*ST炎黄(000805)炎黄物流2003年年度报告摘要

江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 独立董事韩友民先生因出国在外未出席董事会议；董事王浩先生因出差在外未出 席董事会议。 １．４ 江苏公证会计师事务所为本公司出具了有带强调事项段的无保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长陆兆祥先生、财务负责人李世界先生声明保证 ２００３ 年年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 炎黄物流 股票代码 000805 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 江苏省常州市新区河海路 96 号 邮政编码 213022 公司国际互联网网址 http://www.0805.com.cn 电子信箱 investor@0805.chinese.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘洪梅 卢 珊 联系地址 江苏省常州市新区河海路 96 号 江苏省常州市新区河海路 96 号 电话 （0519）5130805 （0519）5130805 传真 （0519）5130806 （0519）5130806 电子信箱 yh000805@sohu.com yh000805@sohu.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 94,020,897.54 155,375,303.62 -39.49% 102,388,265.76 利润总额 1,922,965.06 17,530,818.14 -89.03% 16,261,083.96 净利润 747,652.28 12,267,972.64 -93.91% 16,107,924.18 扣除非经常性损益 -315,071.97 7,763,646.35 -104.06% 14,229,011.03 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 244,667,949.18 229,961,988.33 6.39% 235,516,895.49 股东权益（不含少 102,777,739.93 １０７６９１０８７．６５ -4.56% 94,901,820.15 数股东权益） 经营活动产生的现 -20,027,337.32 -2,125,644.18 -- 10,325,447.53 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.01 0.21 -93.89% 0.28 每股收益（如果股本变 0.01 -- -- -- 化，按新股本计算） 净资产收益率 0.73% １１．２９% -93.53% 16.97% 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 -0.31% ７．２１% -104.30% 14.99% 产收益率 每股经营活动产生的现 -0.35 -0.04 -- 0.18 金流量净额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末增 2001 年末 （本年末） （上年末） 减（％） 每股净资产 1.80 1.88 -4.26% 1.66 调整后的每股净资产 1.78 1.80 -1.11% 1.65 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 264,000 0 264,000 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 264,000 0 264,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 42,536,000 0 42,536,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 －2－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 未上市流通股份合计 42,800,000 0 42,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 14,418,250 0 14,418,250 其中:高管股 2,100 2,100 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 14,418,250 0 14,418,250 三、股份总数 57,218,250 0 57,218,250 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 7,931 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 的股份数量 （国有股 或未流通） （股） 东或外资 股东） 常州东普科技发展有 0 16,853,300 29.45 未流通 0 定向法人 限公司 境内法人 股 银通创业投资有限公 0 6,182,700 10.81 未流通 0 定向法人 司 境内法人 股 成都托普咨询有限责 0 3,000,000 5.24 未流通 0 定向法人 任公司 境内法人 股 上海金专资产管理有 0 2,500,000 4.37 未流通 2,500,0000 定 向 法 人 限公司 境内法人 股 常州嘉迅物流有限公 0 700,000 1.22 未流通 0 定向法人 司 境内法人 股 上海合意实业有限公 0 350,000 0.61 未流通 0 定向法人 司 境内法人 股 成都市桃花源新技术 0 264,000 0.46 未流通 0 发起人境 研究有限公司 内法人股 吴 伟 英 -18,300 249,600 0.44 已流通 0 流通股 毛 银 全 -13,000 234,064 0.41 已流通 0 流通股 严 伯 顺 -10,300 185,944 0.32 已流通 0 流通股 前十名股东关联关系或一致行动 1）持股 5%以上的股东所持股份无被质押、冻结情况。 的说明 2）公司前十名股东中，持股 5%以上的股东不存在关联关系， 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人；持股 5%以下的股东情况不祥。 3）持股 5%以上股东中无外资股或代表国家持股。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 吴伟英 249,600 A 毛银全 221,064 A 严伯顺 185,944 A －3－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 张 莉 153,800 A 杨德全 150,000 A 奚建华 128,000 A 范少军 118,201 A 胡茂兴 111,315 A 邱建丽 104,800 A 黄 彦 101,937 A 前十名流通股股东关联关系的说 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系, 也未知是否属于 明 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 报告期公司控股股东未发生变化。常州东普科技发展有限公司（以下简称：东普公司）持有本 公司股份 16,853,300 股，占总股本的 29.454%，为本公司第一大股东。该公司成立于 2000 年 9 月 6 日，法定代表人宋如华先生，公司注册资本为 1 亿元人民币，主要经营：计算机软件、硬件技术开 发、咨询、服务；电子产品及通信设备（除专项规定）、电子计算机、普通机械、交电的销售。东普 公司的主要出资人为自然人宋如华先生。 宋如华，男，中国国籍，无其他国家或地区居留权。1962 年 4 月出生于浙江绍兴，1983 年毕业 于成都电子科技大学应用物理系并留校任教，1989 年获理学硕士学位。现任托普集团董事局主席。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 董事长、 2002.12.17~2005. 陆兆祥 男 37 0 0 无 CEO 12.16 2002.12.17~2005. 邵 明 监事 男 38 0 0 无 12.16 董 事 、 2002.12.17~2005. 匡克江 男 33 0 0 无 CFO 12.16 2002.12.17~2005. 王 浩 董事 男 41 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 方 烨 董事 男 46 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 朱建忠 董事 男 46 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 吴文军 独立董事 男 34 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 韩友民 独立董事 男 45 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 段爱群 独立董事 男 42 0 0 无 12.16 监事会召 2002.12.17~2005. 吴中一 男 29 0 0 无 集人 12.16 2002.12.17~2005. 包伯成 监事 男 39 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 何 波 监事 男 35 0 0 无 12.16 －4－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 2002.12.17~2005. 何昌军 监事 男 30 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 陆海空 监事 男 36 0 0 无 12.16 2002.12.17~2005. 郭秋林 COO 男 41 0 0 无 12.16 CTO 、 副 2002.12.17~2005. 章 华 男 41 0 0 无 总裁 12.16 2002.12.17~2005. 宗亚刚 副总裁 男 46 0 0 无 12.16 财务负责 2002.12.17~2005. 李世界 男 37 0 0 无 人 12.16 董事会秘 2002.12.17~2005. 刘洪梅 女 38 0 0 无 书 12.16 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 王 浩 银通创业投资有限公司 董事长 1998.4.9 起至今 是 常州东普科技发展有限 陆兆祥 董事 2000.9.4 起至今 否 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 61.80 金额最高的前三名董事的报 21.60 酬总额 金额最高的前三名高级管理 21.60 人员的报酬总额 独立董事津贴 13.20 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 王浩、方烨、朱建忠、包伯成、何波、何昌军；章华在控股子公司宁 董事、监事姓名 波托普国际软件有限公司领薪 报酬区间 人数 2 万元以下 1 2 至 5 万元 5 5 万元以上 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务为资讯产品通路业务、计算机网络系统工程，软件、硬件的开发、生产、销售、 安 装及系统集成业务等，报告期，公司主营业务未发生变化。 2003 年，计算机信息行业所面临的竞争更趋激烈，在诸多不利因素的影响下，公司整体经营状 况出现了较大下滑，部分业务未能达到预期目标。为争取尽快扭转主营业务下滑的局面，保持公司 稳定发展，公司在巩固既有的计算机软硬件及系统集成等业务的同时，加强对新业务的规则和拓展， 积极寻求新的发展机会和合作伙伴，投资了一些新的项目，四季度开始，公司逐步切入现代办公用 品速配及炎黄实训教育两个新业务领域；积极加强与其他伙伴的合作；同时，公司制定计划，加大 资产及债务重组遗留问题的清理力度，以期彻底解决债权、债务权属不到位的问题，为公司股东带 来更高的回报。 －5－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 计算机应用 9,402.09 7,803.51 17.00 -39.49 -39.43 -0.47 服务业 其中：关联 3.42 0.65 80.99 -98.48 -99.45 70.83 交易 资讯产品 6,536.81 5,985.36 8.44 -42.85 -40.91 -26.22 软件产品 857.21 264.97 69.09 8.91 87.38 -15.77 系统集成 1,618.60 1,386.38 14.35 -49.11 -46.76 -20.81 其他 389.47 166.81 57.17 196.81 1,991.98 其中：关联 3.42 0.65 80.99 -98.48 -99.45 70.83 交易 关联交易的定价原则 市场价格 关联交易必要性、持续性的 正常贸易往来，不损害股东权益 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 1,756.22 -61.45 浙江 3,343.49 -26.80 江苏 2,257.11 -45.17 广东 1,341.04 279.84 四川 577.50 -54.68 其它 126.73 -81.11 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 5,396.56 占采购总额比重 57.68% 合计 前五名销售客户销售金 4,503.71 占销售总额比重 47.90% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 宁波托普国际软件有限公司 本期贡献的投资收益 84.57 占上市公司净利润的比重 113.11% 主要经营国际贸易、出口加工、转口贸易、保税仓储、计算 参股 经营范围 机软硬件及其它应用电子技术产品的研制、开发、生产、销售、 公司 工程安装、咨询服务等。 净利润 120.82 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。 －6－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年，计算机信息行业所面临的竞争更趋激烈，在诸多不利因素的影响下，公司的主营业务 收入大幅下降，导致主营业务赢利能力下降。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、主营业务利润同比上年下降 ３９．９９％，主要系主营业务收入比上年度下降所致； ２、其他业务利润同比上年下降 １４．０８％，主要系租赁收入比上年减少 ３４ 万元所致； ３、营业利润同比上年下降 ９３．３２％，主要系本年度较上年度多计提坏帐准备及存货跌价准备 ３７５．４９ 万元所致； ４、利润总额同比上年下降 ８９．０３％，主要系补贴收入较去年同期减少 ５０７．５８ 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １．主营业务利润下降主要是由于本年度主营业务收入较上年度下降所致。 ２．净利润下降主要是由于本年度主营业务收入下降及本年度应收帐款增加，计提坏帐准备较上年大 幅增加所致。 ３．现金及现金等价物增加是由于本年度筹资增加所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 江苏公证会计师事务所为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告：＂公司 ２００３ 年度营运 资金和经营活动产生的现金流量净额出现负数，主营业务收入大幅下降，前 ５ 名客户的主营业务收 入额占全部主营业务收入总额的 ４７．９０％，其中：与托普集团成员企业有采购和销售业务，至少形成 毛利 ８３３．９２ 万元，占该公司合并会计报表毛利总额的 ５２．１７％，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，托普集团 成员企业合计占用炎黄物流公司资金 ４，９４５．５２ 万元，占该公司合并会计报表净资产的 ４８．１２％。＂董 －7－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 事会认为：江苏公证会计师事务所出具的 ２００３ 年审计报告符合公司实际经营情况和财务状况。 ２００３ 年，计算机信息行业所面临的竞争更趋激烈，在诸多不利因素的影响下，公司的主营业务 收入大幅下降；应收账款、其他应收款增长导致公司报告期营运资金和经营活动产生的现金流量净 额为负，其中，支付的其他与经营活动有关的金额较大的项目情况有公司的子公司宁波托普国际软 件有限公司为支持其子公司台州托普软件有限公司开拓业务，向其拆借流动资金 １３００ 万元，期限一 年，用于经营周转。公司非常重视此事，已督促宁波托普国际软件有限公司尽快收回该拆借资金。 ２００３ 年度，本公司与托普集团内部企业形成的采购与销售以及发生的资金占用情况，主要系公 司因资讯产品通路业务的需要，利用自身的物流平台，与托普集团内部企业相互提供产品或技术服 务所致。其中发生的采购与销售业务均以市场价结算，形成的资金占用主要系业务过程中发生的预 付款或应收帐款。 由于公司发展资讯产品通路业务需要建立起广泛通畅的上下游渠道，所以合理利用周边现有资 源也是公司发展业务的一个过程。同时，公司在加强渠道建设方面也做了一系列的工作，利用自身 已有的物流平台，拓宽了产品领域。在新年度中，公司将一方面加大货款催收力度，另一方面也将 在渠道建设及产品领域的拓展方面制定改善及优化措施，以帮助公司走出低谷，确保发展后劲。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 无 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江苏炎黄信息技术有限 5,347.55 102.66 0.00 0.00 公司 无锡炎黄在线信息技术 21.65 21.65 0.00 0.00 有限公司 宁波托普国际软件有限 450.00 200.00 0.00 0.00 公司 浙江普华科技发展有限 7.27 5.20 0.00 0.00 公司 －8－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 台州托普软件有限公司 2,690.00 1,300.00 0.18 0.18 雅安炎黄在线信息技术 9.04 9.04 0.00 0.00 有限责任公司 成都炎黄信息技术有限 27.59 9.12 547.73 278.81 责任公司 常州市炎黄教育培训中 0.00 0.00 18.00 16.79 心 常州博成通信有限公司 0.00 0.00 0.50 0.50 合计 8,553.10 1,647.67 566.41 296.28 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 报告期内，董事会严格按照股东大会授权履行有关职责，认真执行股东大会通过的 各项决议，公司 ２００２ 年度股东大会审议通过了 ２００２ 年度利润分配方案：每 １０ 股派送 现金股利 １ 元（含税），相关公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日、６ 月 １２ 日的《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》。现该分配方案已在执行，截止报告期末，本次应派未 派现金股利 ２２５．８９ 万元。 其他持股 ５％以上股东未在指定报刊和网站上刊登任何承诺事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 独立董事任职以来，勤勉尽责，对公司的制度完善及经营决策等方面提出很多宝贵 的专业性意见和建议，按要求出席董事会会议和股东大会会议，凡涉及需董事会审议的 重要事项，他们能够在充分了解情况的基础上提出各自的建议并发表独立意见，维护公 司和广大中小股民的合法权益。 §8 监事会报告 2003 年监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，独立自主开展工作， 从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作 情况、公司经营决策程序、公司财务情况、高级管理人员的履职守法情况等方面进行了 全面的检查监督。经认真审议一致认为： （1）公司依法运作情况 报告期内，公司按照国家有关法律、法规和公司章程的规定，不断完善公司决策程序， 不断完善内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时，没有发现有违反法律、法规 和公司章程及损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务的情况 公司执行《企业会计制度》等相关法律法规规定，公司 2003 年度财务报告真实地反映 了公司的财务状况和经营成果。 （3）关于关联交易的情况 报告期内，公司的关联交易价格公平、合理，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 （4）公司无募集资金使用事项及收购或出售资产事项。 （5）江苏公证会计师事务所出具的 2003 年审计报告和公司董事会对所涉及事项的 －9－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 说明均符合公司实际情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 苏公 W[2004]A318 号 江苏炎黄在线物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏炎黄在线物流股份有限公司（以下简称炎黄物流公司）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润表和利润表、2003 年度合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是炎黄物流公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了炎黄物流公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： 炎黄物流公司 2003 年度营运资金和经营活动产生的现金流量净额均为负数，主营 业务收入大幅下降，前 5 名客户的主营业务收入额占全部主营业务收入总额的 47.90%， 与托普集团成员企业的采购和销售业务，形成毛利 833.92 万元，占合并会计报表毛利总 额的 52.17%，截止 2003 年 12 月 31 日，托普集团成员企业占用炎黄物流公司资金净额 4,945.52 万元，占合并会计报表净资产的 48.12%。炎黄物流公司已在会计报表附注 10 充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在不确定性。本段内容并不影 响已发表的审计意见。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 王亚明、邹雪娟 2004 年 4 月 8 日 21.主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 资讯产品销售收入 65,368,111.15 114,386,003.79 软件收入* 8,572,126.43 7,870,912.79 系统集成及显示产品收入 16,185,959.90 31,806,184.22 物流收入 560,756.64 其他收入 3,333,943.42 1,312,202.82 ------------------- ------------------- －10－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 94,020,897.54 155,375,303.62 =========== =========== (1)主营业务收入较去年同期下降6,135.44万元，减少39.49% ，主要原因为：资讯产品销售收入减 少4,901.79万元，子公司宁波托普国际软件有限公司本年度系统集成及显示产品收入减少1,340.00万 元。 (2)本公司依赖主要客户，其中前五名客户的主营业务收入总额为4,503.71万元，占全部主营业务 收入总额的47.90%. 22.主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 资讯产品销售成本 59,853,578.72 101,299,952.58 软件成本* 2,649,659.75 1,414,020.03 系统集成及显示产品成本 13,863,793.48 26,041,765.11 物流成本 55,808.69 其他成本 1,612,296.96 79,738.17 ------------------- ------------------- 78,035,137.60 128,835,475.89 =========== =========== 主营业务成本较去年同期减少5,080.04万元，减少39.43%，主要原因为：收入减少相应的成本减 少。 *公司合并会计报表软件销售毛利为 69.09%，比去年同期减少 12.95%，主要原因为本年度将部 分人员工资费用计入软件开发成本。 2003 年度，公司与托普集团内部企业有采购和销售业务，形成毛利 833.92 万元，占公司合并会 计报表毛利总额的 52.17%。 附注 １０：其他重要事项 本公司 2003 年度营运资金和经营活动产生的现金流量净额均为负数，主营业务收入大幅下降， 前 5 名客户的主营业务收入额占全部主营业务收入总额的 47.90%，与托普集团成员企业的采购和销 售业务，形成毛利 833.92 万元，占合并会计报表毛利总额的 52.17%，截止 2003 年 12 月 31 日，托 普集团成员企业占用本公司资金净额 4,945.52 万元，占合并会计报表净资产的 48.12%。由于本公司 自身主营业务过多依赖托普集团成员企业，目前可供经营支配的货币资金日益短缺，以上因素导致 本公司持续经营能力存在不确定性。 对于目前公司在经营状况及资金等方面存在的问题，公司给予了足够的重视，今后公司将在资 产的优化整合，提高资产的变现能力及寻求新的战略合作伙伴方面加大工作力度，经过认真的市场 调研和分析，2003 年 4 季度开始，公司逐步切入现代办公用品速配及炎黄实训教育两个新业务领域， 以拓展新的业务，扩大经营规模，提升公司的经营能力，为股东带来更好的回报。 －11－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 29,837,892.32 20,767,677.50 43,381,204.40 18,724,731.90 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 43,961,698.13 31,328,355.59 22,635,008.44 17,377,521.59 其他应收款 22,650,968.75 9,550,801.11 4,320,293.71 21,921,616.72 预付账款 9,394,645.80 6,493,491.95 12,405,104.25 6,729,066.87 应收补贴款 存货 17,994,346.23 15,384,694.69 22,126,976.48 17,549,057.33 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 123,839,551.23 83,525,020.84 104,868,587.28 82,301,994.41 长期投资: 长期股权投资 7,301,239.97 34,329,951.78 7,942,544.03 33,671,293.67 长期债权投资 长期投资合计 7,301,239.97 34,329,951.78 7,942,544.03 33,671,293.67 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 66,375,444.33 40,740,940.46 66,372,644.33 40,740,940.46 减：累计折旧 13,535,708.85 9,603,847.59 10,943,822.18 8,251,602.40 固定资产净值 52,839,735.48 31,137,092.87 55,428,822.15 32,489,338.06 减：固定资产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 固定资产净额 51,839,735.48 30,137,092.87 54,428,822.15 31,489,338.06 工程物资 0.00 在建工程 17,000,000.00 17,000,000.00 17,024,733.00 17,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 68,839,735.48 47,137,092.87 71,453,555.15 48,489,338.06 无形资产及其他资产: 无形资产 44,687,422.50 39,077,555.98 45,697,301.87 39,939,801.95 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,687,422.50 39,077,555.98 45,697,301.87 39,939,801.95 递延税项: 递延税款借项 资产总计 244,667,949.18 204,069,621.47 229,961,988.33 204,402,428.09 流动负债: 短期借款 78,600,000.00 51,600,000.00 64,700,000.00 47,700,000.00 应付票据 应付账款 27,491,323.31 22,204,041.35 22,352,178.72 20,366,315.71 预收账款 6,567,170.90 6,010,999.40 8,840,759.59 6,330,082.09 应付工资 288,317.24 138,148.21 3,430.20 3,430.20 应付福利费 1,621,426.58 1,207,947.73 1,668,888.35 1,231,943.25 应付股利 4,267,440.00 4,267,440.00 2,008,500.00 2,008,500.00 应交税金 4,825,114.35 4,064,724.76 5,101,395.35 4,813,684.11 其他应交款 103,033.18 37,506.10 75,220.56 32,387.59 其他应付款 4,072,914.33 8,192,506.87 4,102,210.73 10,816,541.19 预提费用 3,588,567.12 3,568,567.12 3,574,056.30 3,408,456.30 －12－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 131,425,307.01 101,291,881.54 112,426,639.80 96,711,340.44 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,770,000.00 1,470,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,770,000.00 1,470,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 133,195,307.01 101,291,881.54 113,896,639.80 96,711,340.44 少数股东权益 8,694,902.24 8,374,260.88 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 资本公积 9,431,114.05 9,431,114.05 9,370,289.05 9,370,289.05 盈余公积 9,707,687.27 8,492,473.97 9,439,101.96 8,380,326.13 其中：法定公益金 3,235,895.08 2,830,824.00 3,146,366.65 2,793,441.39 未分配利润 26,420,688.61 27,635,901.91 31,663,446.64 32,722,222.47 其中：现金股利 5,721,825.00 5,721,825.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 102,777,739.93 102,777,739.93 107,691,087.65 107,691,087.65 负债和所有者权益（或股东权益） 244,667,949.18 204,069,621.47 229,961,988.33 204,402,428.09 总计 利润及利润分配表 编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 94,020,897.54 53,709,154.54 155,375,303.62 93,313,321.60 减：主营业务成本 78,035,137.60 44,787,426.95 128,835,475.89 78,820,241.02 主营业务税金及附加 342,546.89 89,114.42 471,110.60 182,375.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号 15,643,213.05 8,832,613.17 26,068,717.13 14,310,705.17 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 1,375,916.72 750,112.44 1,601,383.67 1,263,784.27 号填列） 减：营业费用 3,127,239.41 1,350,817.59 6,158,070.37 3,243,530.96 管理费用 9,080,022.82 5,103,096.04 6,318,142.33 3,095,375.45 财务费用 3,986,869.74 2,881,245.45 2,849,498.67 1,797,691.24 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 824,997.80 247,566.53 12,344,389.43 7,437,891.79 加：投资收益（损失以“-”号 -295,694.37 397,833.11 -210,943.44 3,962,431.21 填列） 补贴收入 1,443,906.64 604,000.00 6,519,743.64 3,919,743.64 营业外收入 1,628.50 1,628.50 318,831.13 318,631.13 减：营业外支出 51,873.51 49,344.97 1,441,202.62 1,250,526.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号 1,922,965.06 1,201,683.17 17,530,818.14 14,388,171.07 填列） 减：所得税 872,096.42 454,030.89 3,730,651.60 2,120,198.43 减：少数股东损益 303,216.36 1,532,193.90 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 747,652.28 747,652.28 12,267,972.64 12,267,972.64 －13－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 加：年初未分配利润 31,663,446.64 32,722,222.47 21,887,995.94 22,294,445.72 其他转入 六、可供分配的利润 32,411,098.92 33,469,874.75 34,155,968.58 34,562,418.36 减：提取法定盈余公积 179,056.88 74,765.23 1,661,681.30 1,226,797.26 提取法定公益金 89,528.43 37,382.61 830,840.64 613,398.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 32,142,513.61 33,357,726.91 31,663,446.64 32,722,222.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,721,825.00 5,721,825.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 26,420,688.61 27,635,901.91 31,663,446.64 32,722,222.47 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 90,907,327.23 51,293,530.26 收到的税费返还 310,406.64 收到的其他与经营活动有关的现金 1,794,644.87 17,281,241.53 经营活动产生的现金流入小计 93,012,378.74 68,574,771.79 购买商品、接受劳务支付的现金 84,069,550.08 50,996,157.92 支付给职工以及为职工支付的现金 4,842,504.83 2,395,003.28 支付的各项税费 6,207,519.73 3,674,818.90 支付的其他与经营活动有关的现金 17,920,141.42 6,602,674.27 经营活动产生的现金流出小计 113,039,716.06 63,668,654.37 经营活动产生的现金流量净额 -20,027,337.32 4,906,117.42 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 103,510.00 100,710.00 的现金 投资所支付的现金 200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 103,510.00 300,710.00 －14－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００３年年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -103,510.00 -300,710.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 103,900,000.00 76,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 104,200,000.00 76,900,000.00 偿还债务所支付的现金 90,000,000.00 73,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,612,464.76 6,462,461.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 97,612,464.76 79,462,461.82 筹资活动产生的现金流量净额 6,587,535.24 -2,562,461.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,543,312.08 2,042,945.60 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 747,652.28 747,652.28 加：计提的资产减值准备 3,897,836.92 2,469,311.25 固定资产折旧 2,591,886.67 1,352,245.19 无形资产摊销 1,009,879.37 862,245.97 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 14,510.82 160,110.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 4,146,368.45 2,996,365.51 投资损失（减：收益） 498,304.06 -540,833.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,996,124.67 2,027,857.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -40,179,348.07 -3,448,359.59 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,840,036.84 -1,723,689.27 其他 106,194.31 3,211.31 少数股东本期收益 303,216.36 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -20,027,337.32 4,906,117.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 29,837,892.32 20,767,677.50 减：现金的期初余额 43,381,204.40 18,724,731.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,543,312.08 2,042,945.60 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 2003 年 11 月本公司投资 20 万元成立常州市炎黄教育培训中心，占其注册资本的 100%，2003 年 11 月将其纳入合并范围。本年度除新增该企业外，合并会计报表范围无 其他变化。 －15－