天茂集团(000627)百科药业2003年年度报告

湖北百科药业股份有限公司董事会 二00四年四月十三日 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 目 录 一、重要提示-------------------------------------3 二、公司基本情况简介-----------------------------4 三、会计数据和业务数据摘要-----------------------5 四、股本变动及股东情况---------------------------7 五、董事监事高级管理人员和员工情况---------------12 六、公司治理结构---------------------------------16 七、股东大会情况简介-----------------------------19 八、董事会报告-----------------------------------22 九、监事会报告-----------------------------------37 十、重要事项-------------------------------------39 十一、财务报告-----------------------------------41 十二、备查文件目录-------------------------------81 ２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司独立董事胡建军先生因公出差未出席董事会会议,委托独立董事 谭焕珠先生代为行使表决权。 大信会计师事务有限公司出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长刘益谦先生、财务总监陈大力先生及财务部经理易廷浩先 生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 ３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 二、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：湖北百科药业股份有限公司 公司的法定英文名称：Hubei Biocause Pharmaceutical Co.,Ltd. 英文名称缩写：Biocause Pharma 2、公司的法定代表人：刘益谦 3、公司董事会秘书：丁振荣 证券事务代表：龙飞 联系地址：湖北省荆门市杨湾路 132 号 联系电话： （0724）2211003 转 6218 联系传真： （0724）2217652 电子信箱：stock@biocause.com 4、公司注册及办公地址：湖北省荆门市杨湾路 132 号 邮政编码：448000 互联网网址：http://www.biocause.com 电子信箱：stock@biocause.com 5、公司选定的信息披露报刊： 《中国证券报》 、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：百科药业 股票代码：000627 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年11 月18 日 公司首次注册登记地点： 湖北省荆门市杨湾路122号 公司最新注册登记日期： 2003 年4 月22日 公司最新注册登记地点： 湖北省荆门市杨湾路132号 企业法人营业执照注册号：4200001000001 税务登记号码：国税鄂字：42080127175001-4 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖北武汉市中山大道1056 号金源世 中心大厦8 楼 ４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 三、会计数据和业务数据摘要 1 本年度公司主要会计数据 单位:人民币元 利润总额 -47,308,916.25 净利润 -48,105,953.24 扣除非经常性损益后的净利润 -54,477,433.35 主营业务利润 40,416,528.52 其他业务利润 3,742,661.30 营业利润 -53,292,004.02 投资收益 8,219,342.66 补贴收入 0 营业外收支净额 -2,236,254.89 经营活动产生的现金流量净额 -25,887,928.92 现金及现金等价物净增加额 -16,824,749.22 注：扣除的非经常性损益全部项目 1、营业外收入 12,624.47 2、营业外支出 -2,248,879.36 3、短期股票投资收益 8,011,111.62 4、委托理财收益 451,828.13 合 计 6,226,684.86 扣除所得税影响金额 -144,795.25 扣除非经常性损益金额合计 6,371,480.11 ５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 2 近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2003年 2002 年 2001 年 主营业务收入 422,678,621.88 348,610,268.02 356,012,078.42 净利润 -48,105,953.24 5,260,847.93 37,227,099.08 总资产 1,090,972,350.77 1,090,403,517.26 989,087,740.51 股东权益(不含少数股东权益) 645,852,149.81 693,958,103.05 688,697,255.12 每股收益(摊薄) -0.08 0.01 0.07 每股收益(加权) -0.08 0.01 0.07 每股净资产 1.09 1.17 1.33 调整后的每股净资产 1.04 1.15 1.30 每股经营活动产生的现金流量 -0.04 -0.12 0.072 净额 净资产收益率%（摊薄） -7.45 0.76 5.41 净资产收益率%（加权） -7.18 0.76 5.80 扣除非经常性损益后的净 -8.13 0.79 5.17 资产收益率（加权） 3、本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 期初数 594,794,933 36,440,555.92 56,312,480.49 26,261,523.50 6,410,133.64 693,958,103.05 693,958,103.05 本期增加 0 0 0 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 -48,105,953.24 -48,105,953.24 -48,105,953.24 期末数 594,794,933 36,440,555.92 56,312,480.49 26,261,523.50 -41,695,819.6 645,852,149.81 645,852,149.81 变动原因： 1）未分配利润：本期减少48,105,953.24元，系本期净利润亏损48,105,953.24 元。 ６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 四、股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 251,619,377 -120,000,000 -120,000,000 131,619,377 其中： 国家持有股份 247,174,322 -120,000,000 -120,000,000 127,174,322 境内法人持有股份 4,445,055 4,445,055 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 172,065,591 +120,000,000 +120,000,000 292,065,591 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 423,684,968 423,684,968 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 171,109,965 171,109,965 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 171,109,965 171,109,965 三、股份总数 594,794,933 594,794,933 2 、股票发行与上市情况 （1） 前三年历次股票发行情况 1）截止 2000 年 12 月 31 日,公司总股本为 278,890,560 股。 2）公司 2001 年 1 月 12 日以 1998 年末公司总股本 129,116,000 股为基数，每 10 股配售 3 股。其中，公司法人股股东均放弃认购本次配股，社会公众股股东本次配股 1014 万股，配股后总股本增至 289,030,560 股。 3）公司 2001 年 5 月 22 日实施 2000 年度利润分配方案，以 2000 年末总股本 ７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 278,890,560 股为基数每 10 股送 2 股并派现金 0.5 元（含税），送股后总股本增至 344,808,658 股。 4）公司 2001 年 9 月 21 日实施 2001 年中期资本公积金转增股本方案。以 2001 年 中期股本总额 344,808,658 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，转 增后总股本增至 517,212,986 股。 5) 公司 2002 年 6 月 5 日实施 2001 年度利润分配和公积金转增股本方案，以公司 2001 年末总股本 517,212,986 股为基数,向全体股东每 10 股送红股 0.5 股，用资本公积 金向全体股东实施每 10 股转增 1 股,转增后总股本增至 594,794,933 股。 （2） 报告期内股份变动情况 2003年3月7日，公司原第一大股东湖北百科高新投资有限公司将所持本公司国有 法人股247,174,322股中的12,000万股协议转让并过户给上海新理益投资管理有限公 司。股份性质由国有法人股变为社会法人股，公司总股本不变。 3、 股东情况介绍 （1）截至2003 年12 月31 日，本公司股东总数为37063户。 （2）公司主要股东持股情况 2003 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况如下： 报告期末股东总数 37063人 前十名股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 上海新理益投资管理有限公司 +120,000,000 172,288,348 28.97 社会法人股 30,500,000 股已质押 民营企业 湖北百科高新投资有限公司 -120,000,000 127,174,322 21.38 国有法人股 100,000,000 股已质押 国有企业 127,174,322 股已司法冻结 海南中皓实业投资有限公司 63,221,250 10.63 社会法人股 63,221,250 股已质押 民营企业 海南陆达科技有限公司 42,150,720 7.09 社会法人股 42,150,720 股已质押 民营企业 上海信意实业有限公司 6,173,689 1.04 社会法人股 无 民营企业 武汉恒丰投资管理有限公司 4,445,055 0.75 社会法人股 无 民营企业 海南亿祺贸易有限公司 2,057,895 0.35 社会法人股 无 民营企业 上海澳凌德生物工程技术有限公司 2,057,895 0.35 社会法人股 无 民营企业 上海思可达商务咨询有限公司 1,755,868 0.3 社会法人股 无 民营企业 巩成铎 1,129,000 0.19 社会公众股 未知 个人 报告期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东为：上海新理益投资管理有限公 司、湖北百科高新投资有限公司、海南中皓实业投资有限公司、海南陆达科技有限公司。 ８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 上海新理益投资管理有限公司延续到报告期累计质押 3050 万股，公司已于 2001 年 10 月 15 日在《中国证券报》和《证券时报》上予以公告。 湖北百科高新投资有限公司（代表国家持有本公司国有股）延续到报告期累计质押 10000 万股，本公司已于 2002 年 1 月 4 日及 2002 年 1 月 8 日在《中国证券报》和《证 券时报》上予以公告。湖北百科高新投资有限公司延续到报告期累计司法冻结 12717.4322 万股，系 2003 年 3 月 21 日湖北百科高新投资有限公司与荆门众邦高新投资 有限公司发生借款合同纠纷，被湖北省荆门市中级人民法院司法冻结 2717.4322 万股； 2003 年 9 月 5 日，湖北百科高新投资有限公司因湖北中天集团公司与中国建设银行襄樊 市襄城支行发生贷款纠纷而承担连带责任,被湖北省襄樊市中级人民法院司法冻结 10000 万股 。 海南中皓实业投资有限公司在报告期内累计质押 63,221,250 股，海南陆达科技有 限公司在报告期内累计质押 42,150,720 股，本公司已于 2003 年 3 月 28 日及 2003 年 4 月 17 日在《中国证券报》和《证券时报》上予以公告。 根据公司所知，上述十名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3） 控股股东情况介绍 2003 年 3 月 7 日公司原第一大股东湖北百科高新投资有限公司将所持本公司国有法 人股 247,174,322 股中的 1.2 亿股协议转让并过户给上海新理益投资管理有限公司。股 份性质由国有法人股变为社会法人股，公司总股本不变。但股东持股情况发生了变化， 上海新理益投资管理有限公司持有本公司股份增至 172,288,348 股，占总股本的 28.97%， 成为公司第一大股东；湖北百科高新投资有限公司持有本公司股份为 127,174,322 股， 占总股本的 21.38%，成为公司第二大股东。公司于 2003 年 3 月 8 日在《中国证券报》和 《证券时报》上刊登了《湖北百科药业股份有限公司董事会关于股东股权转让公告》 。 控股股东： 上海新理益投资管理有限公司 法定代表人： 刘益谦 注册地址： 上海市黄浦区淮海东路 85 号 注册资本： 人民币叁亿叁仟万元 ９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 成立日期： 2000 年 1 月 25 日 经营范围： 投资管理，经济信息咨询服务，投资咨询，以电子信息技术，生化工 程产品的研究、开发和生产的“四技”服务，百货，建筑材料，钢材，化工原料及产品 （不含危险品） 。（经营范围涉及许可、资质经营的凭有效许可、资质证经营） 。 （4）控股股东的控股股东情况介绍 上海新理益投资管理有限公司股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例 刘益谦 27,555 83.50% 王闻 2,970 9.00% 吴敏杰 2,475 7.50% 各股东之间除共同出资设立上海新理益投资管理有限公司外，彼此不存在其他产权 和控制关系。 控股股东刘益谦先生，男，中国公民，未取得其他国家或地区居留权,生于 1963 年 11 月 28 日，研究生学历，现任上海新理益投资管理有限公司董事长，法定代表人。 （5）持股 10%以上的其他法人股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 第二大股东：:湖北百科高新投资有限公司 (国有独资公司，代表国家持有本公司国有股 份) 持股数： 127,174,322 股国有法人股 （占公司总股本的 21.38％） 法定代表人：向汉林 注册地址： 荆门市高新区高科技产业园， 注册资本： 19170.16 万元 成立时间： 2000 年 4 月 28 日 经营范围： 医药、精细化工行业的高新技术推广，新产品的开发研制和高新技术 企业的投资、控股、及资本运营。 １０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 第三大股东： 海南中皓实业投资有限公司 持股数量： 63,221,250 股社会法人股（占公司总股本的 10.63%） 法定代表人： 俞增光 注册资本： 1049 万元 成立日期： 2001 年 3 月 1 日 经营范围: 电脑软硬件开发、电子产品、装饰装修工程、土石方工程；农作物种 植，水产养殖，农副产品加工，粮食食品销售。 （5）公司前十名流通股东的持股情况 名次 股东名称 本期末持股数（股） 种类(A、B、H股或其它) 1 巩成铎 1,129,000 A股 2 张新民 1,061,500 A股 3 王国强 490,289 A股 4 陈选 420,000 A股 5 李华来 400,000 A股 6 张齐心 365,484 A股 7 张少波 350,000 A股 8 王文琴 337,831 A股 9 河南省矿山机械装备有限公司 328,100 A股 10 李泽宏 316,250 A股 公司未知前十名流通股东是否属于一致行动人，也未知其是否存在关联关系。 １１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1 、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 刘益谦 董事长 男 41 2003.4-2006.4 0 0 向汉林 董事兼总经理 男 52 2003.4-2006.4 14,474 14,474 未变动 付永进 董事 男 33 2003.8-2006.4 0 0 丁振荣 董事兼董秘 男 43 2003.4-2006.4 0 0 朱晓兵 董事 男 32 2003.4-2006.4 0 0 周令闻 董事兼副总经理 男 43 2003.4-2006.4 0 0 匡正龙 董事兼副总经理 男 44 2003.4-2004.2 0 0 王彬 独立董事 男 39 2003.4-2006.4 0 0 余占舫 独立董事 男 40 2003.4-2006.4 0 0 胡建军 独立董事 男 40 2003.4-2006.4 0 0 谭焕珠 独立董事 男 35 2003.4-2006.4 0 0 张孝均 监事会主席 男 40 2003.4-2006.4 0 0 吴时炎 监事 男 41 2003.4-2006.4 0 0 杨春丽 监事 女 34 2003.4-2006.4 0 0 肖云华 常务副总经理 男 42 2003.4-2006.4 0 0 杨建宏 副总经理 男 39 2003.4-2006.4 0 0 陈大力 财务总监 男 37 2003.4-2006.4 0 0 许明珍 审计总监 女 43 2003.4-2006.4 13,162 13,162 未变动 董事、监事在股东单位任职情况: 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 刘益谦 上海新理益投资管理有限公司 董事长 2000.7- 至今 朱晓兵 上海新理益投资管理有限公司 副总经理 2000.7- 至今 向汉林 湖北百科高新投资有限公司 董事长 2000.4- 至今 张孝均 湖北百科高新投资有限公司 董事 2000.4- 至今 １２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 2 、年度报酬情况 （1）董事、监事在本公司领取报酬情况 2003 年 4 月 28 日公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过《关于确定公司董事报 酬标准的议案》 ：董事长年度报酬为人民币 30 万元(税后)；董事年度津贴为 1 万元/人 （税后） ；独立董事年度津贴为 5 万元（税后）。由董事会薪酬与考核委员会根据个人工 作业绩考核结果确定每位董事实际所得，在年度董事会召开时一次性发放。 2003 年 4 月 28 日公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过《关于确定公司监事报 酬标准的议案》 ：监事会召集人年度基薪为 4 万元（税后） ，按月发放。监事会召集人考 核薪金为 2 万元（税后），根据年终考核情况兑现。其他监事年度津贴为 0.5 万元/人（税 后） 。 本公司董事（包括独立董事）、监事均在本公司领取津贴，董事、监事兼任公司高 级管理人员的还按高级管理人员的薪酬标准领取了年度报酬。 （2）高级管理人员报酬是按本公司有关制度和经营目标责任制中的有关考核细则 予以确定。 （3） 年度报酬总额 245万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 40万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 130万元 独立董事（4人）津贴 每人5万元/ 年 独立董事其他待遇 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公 司章程行使职权所需费用，可在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 30万以上 5 5万——30万 6 1万——5万 7 １３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 3 、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓 名 职 务 离任原因 备 注 肖云华 董事 工作变动 经公司2003年第一次临时股东大会审议通过并于2003年3月1日在《中国 证券报》和《证券时报》上公告。 金志好 董事兼董事 工作变动 经公司2003年第三次临时股东大会审议通过并于2003年8月29日在《中 国证券报》和《证券时报》上公告。 长助理 匡正龙 董事兼副总 工作变动 经公司第三届第八次董事会审议通过并于2004年2月27日在《中国证券 报》和《证券时报》上公告。 经理 4 、报告期内聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及聘任原因 姓名 职务 聘任原因 刘益谦 董事长 向汉林 董事兼总经理 付永进 董事 丁振荣 董事兼董秘 朱晓兵 董事 2003年4月28日召开2003年第二次临时股东大会，审议通过《关于 周令闻 董事兼副总经理 公司第二届董事会换届选举的议案》，聘任刘益谦等十一人为公 匡正龙 董事兼副总经理 司第三届董事会成员。 王彬 独立董事 余占舫 独立董事 胡建军 独立董事 谭焕珠 独立董事 张孝均 监事会主席 2003年4月28日召开2003年第二次临时股东大会，审议通过《关于 吴时炎 监事 公司第二届监事会换届选举的议案》，聘任张孝均等两人为公司 杨春丽 监事 第三届监事会成员。杨春丽系职工代表大会选决产生的职工监事。 肖云华 常务副总经理 杨建宏 副总经理 2003年4月28日召开公司三届一次董事会会议，审议通过了《关于 陈大力 财务总监 聘任公司副总经理及财务总监、审计总监的议案》。 许明珍 审计总监 １４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 5 、公司员工情况 截止2003 年12 月31 日，本公司(不包括子公司)在册员工为624人。 员工的专业构成及教育程度情况如下： (2) 员工的专业构成 类 别 人 数 比 例 行政人员 156 25% 财务人员 15 2.4% 技术人员 3 0.48% 销售人员 95 15.22% 生产人员 355 56.89% 合计 624 100% (2)员工的教育程度 类 别 人 数 比 例 研究生及以上学历 5 0.8% 大学本科 27 4.33% 大专 95 15.22% 中专 133 21.31% 中专以下 364 58.33% 合计 624 100% （3）报告期内，公司没有需承担费用的离退休职工。 １５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深 圳证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立现代企业 制度，规范公司运作。报告期内，公司制定了《投资者关系管理制度》，设立了投资者 关系网站，修定了《公司章程》等规章制度，并进一步完善了独立董事制度。已设立独 立董事四名,达到公司董事会现有董事成员的三分之一,本公司将继续认真学习有关的 法律法规不断规范公司治理结构。 根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》【证监发（2003）56 号】要求，公司拟在2003年年度股东大会审议 《公司章程》修正案，并对《公司章程》中的对外担保审批程序、被担保对象的资信标 准做出明确规定，进一步规范公司对外担保制度，更有效控制公司对外担保风险，尽可 能维护广大投资者的利益。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司董事会对公司法人治 理的实际情况说明如下： 1、关于公司股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东 的平等地位，确保股东充分行使合法权利；报告期内公司共召开了四次股东大会，其召 集召开程序、出席会议人员的资格和表决程序都符合《公司法》、《上市公司股东大会 规范意见》和《公司章程》的规定。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东依法行使股东权利，承担股东义务； 公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算， 独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董 事均忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要 求，其中独立董事的人数已达到全体董事人数的三分之一；董事会会议按照规定的程序 进行。 １６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规的规 定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及公 司财务的监督和检查；公司监事会会议按照规定的程序进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司成立了以人力资源部为主体的专班，制定 了绩效考核制度和绩效考核办法，签订了绩效考核协议。 6、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区 等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照有关规定，认真履行信息披露义务；公司指 定董事会秘书负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等；报告期内，公司制定 了《投资者关系管理制度》，修订了《信息披露制度》，并在公司网站上开通了投资者 关系专栏，确保所有的股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露 大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司董事会认为，公司治 理的实际状况与规范性文件的要求基本一致。 (二) 独立董事履行职责情况 报告期内本公司已设立独立董事四名，他们能按独立董事的职责关注公司经营情 况、财务状况及公司法人治理结构，并出席或委托其他独立董事代为出席了公司2003 年 各次董事会，积极参与公司决策，对公司的董事、监事和高管的辞职及聘用；高管的薪 酬确定,公司贷款等重大事项均发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了 公司整体利益和中小股东的合法权益。 （三） 公司与控股股东在人员资产财务机构业务等五分开情况的说明 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总 经理、财务总监、审计总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控 股股东单位领取报酬。 2、在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产 权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 3、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财 １７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 务管理制度，并在银行独立开户。 4、在机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部 机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、在业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （四） 对高级管理人员的考评及奖励情况 本公司已建立公正透明的高级管理人员的绩效评价标准和程序，由专门的考评人员 分别结合产销量、销售收入、利润指标、管理要求等各项任务指标对高级管理人员进行 评议，把高级管理人员的薪酬同公司业绩挂钩。 本公司高级管理人员年度报酬分为基薪和考核薪金两部分。本公司已制定了相应的 考核标准和考核办法并签定绩效考核合同，根据目标完成情况确定高级管理人员的收 入。本公司还通过制定其他内部奖励制度和提升制度，以提高高级管理人员的工作积极 性和工作效率。 １８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 七、股东大会情况简介 一、报告期内本公司召开了 2003 年第一次临时股东大会、2002 年年度股东大会、 2003 年第二次临时股东大会和 2003 年第三次临时股东大会，共计 4 次股东大会，具体 情况如下： （一）2003 年第一次临时股东大会通知刊登在 2003 年 1 月 28 日的《中国证券报》和 《证券时报》 。会议于 2003 年 2 月 28 日上午在湖北省荆门市国际大酒店召开，与会股 东及股东代理人共 4 人，代表股份 299,490,306 股，占公司总股份的 50.36%，本次大 会对提案二和提案三中选举董事的表决采用了累积投票制，符合《公司法》和《公司章 程》的规定。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议。董事长向汉林先生因公 委托董事金志好先生主持会议，大会审议并以记名投票表决方式通过并形成了以下决 议： 1） 《关于修改公司章程部分条款及授权董事会办理工商登记变更的议案》 2） 《关于调整及增补董事会成员的议案》 1、同意肖云华先生辞去公司董事； 2、同意增补刘益谦先生任公司董事； 3、同意增补周令闻先生任公司董事； 4、同意增补匡正龙先生任公司董事。 3） 《关于提名独立董事候选人的议案》 1、同意增补胡建军先生任公司独立董事； 2、同意增补谭焕珠先生任公司独立董事。 本次临时股东大会经湖北正信律师事务所乐瑞、高英律师现场见证，并出具法律意 见书，证明本次临时股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。 2003 年第一次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 3 月 1 日的《中国证券报》和 《证券时报》 。 （二）2002 年年度股东大会通知刊登在 2003 年 2 月 25 日的《中国证券报》和《证 券时报》 。会议于 2003 年 3 月 28 日上午在湖北省荆门市国际大酒店召开，与会股东及 １９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 股东代理人共 3 人，代表股份 299,475,832 股，占公司总股份的 50.35% ，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议。董事长 刘益谦先生因公委托董事丁振荣先生主持会议，大会审议并以记名投票表决方式通过并 形成了以下决议： 1） 《2002 年年度报告及年报摘要》 2） 《2002 年度董事会工作报告》 3） 《2002 年度监事会工作报告》 4） 《2002 年年度财务决算报告》 5） 《公司 2002 年度利润分配预案及公积金转增股本的议案》 6） 《公司 2003 年度预计利润分配预案及公积金转增股本的议案》 7） 《关于支付公司 2002 年度审计费用的议案》 8） 《关于续聘会计师事务所的议案》 本次股东大会经湖北正信律师事务所潘玲律师现场见证，并出具法律意见书，证明 本次年度股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。 2002年年度股东大会决议公告刊登于2003年3月29日的《中国证券报》和《证券时 报》 。 （三）2003 年第二次临时股东大会会议通知刊登在 2003 年 3 月 27 日的《中国证 券报》和《证券时报》 ，并于 2003 年 4 月 12 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊 登了《湖北百科药业股份有限公司董事会关于变更 2003 年第二次临时股东大会部分议 案内容的公告》 。会议于 2003 年 4 月 28 日上午在湖北省武汉市公司武汉管理总部会议 室召开，与会股东及股东代理人共 2 人，代表股份 299,462,670 股，占公司总股份的 50.34%，本次大会对提案一中选举董事的表决采用了累积投票制，符合《公司法》和《公 司章程》的规定。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议。董事长刘益谦先生 因公委托董事丁振荣先生主持会议，大会审议并以记名投票表决方式通过并形成了以下 决议： 1） 《关于公司第二届董事会换届选举的议案》 2） 《关于公司第二届监事会换届选举的议案》 3） 《关于确定公司董事报酬标准的议案》 4） 《关于确定公司监事报酬标准的议案》 ２０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 本次临时股东大会经湖北正信律师事务所潘玲律师现场见证，并出具法律意见书， 证明本次临时股东大会的召集、召开程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，出 席会议人员资格合法有效，股东大会的表决程序、通过的决议内容均合法有效。 2003年第二次临时股东大会决议公告刊登于2003年4月29日的《中国证券报》和《证 券时报》 。 （四）2003 年第三次临时股东大会会议通知刊登在 2003 年 7 月 30 日的《中国证 券报》和《证券时报》 。会议于 2003 年 8 月 29 日上午在湖北省荆门市国际大酒店十楼 楚颂会议室召开，与会股东及股东代理人共 2 人，代表股份 299,462,670 股，占公司总 股份的 50.35%，本次大会对提案一中选举董事的表决采用了累积投票制，符合《公司法》 和《公司章程》的规定。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议。董事长刘益 谦先生因公委托董事丁振荣先生主持会议，大会审议并以记名投票表决方式通过并形成 了以下决议： 1） 《关于调整部分董事会成员的议案》； 2） 《关于公司抵押贷款的议案》 ； 3） 《关于修改部分条款及授权董事会办理工商登记备案的议案》; 公司聘请了具有证券从业资格的湖北正信律师事务所乐瑞律师现场见证出席了本 次股东大会，并就本次股东大会出具了《法律意见书》。该法律意见书认为：公司本次 股东大会的召集、召开程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，出席会议人员资 格合法有效，股东大会的表决程序、通过的决议内容均合法有效。 2003年第三次临时股东大会决议公告刊登于2003年8月30日的《中国证券报》和《证 券时报》 。 二、选举、更换公司董事、监事情况 参见：五、董事、监事、高级管理人员和员工情况中有关离任、聘任董事、监事情况。 ２１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 八、董事会报告 1、 报告期内整体经营情况的讨论与分析 （1）报告期内，随着市场竞争更加激烈，特别是作为医药原料药的布洛芬和皂素 两个产品的价格持续下滑；同时国内化工原料价格上涨，市场售价波动较大，导致公司 产品利润空间缩小。对此公司董事会积极应对及时调整经营策略,强化管理和技术创新， 通过向内挖潜，节能降耗，公司几个主产品的生产成本均逐月降低，达到历史最低点， 在国际和国内市场竞争中具备了较强的成本竞争优势。 （2）公司的质保体系进一步完善。控股子公司湖北百科亨迪药业有限公司主产品 ——布洛芬的国际信用度大大提高。2003年3月，该公司布洛芬装置、奥沙普秦装置、 固体制剂装置一次性整体通过国家GMP验收。2003年10月，布洛芬正式通过了欧洲的COS 认证，随后该公司相继接受了德国、意大利和瑞士等众多欧洲客户来现场业务洽谈或客 户审计,布洛芬产品开始正式进入欧洲市场。 （3）公司新药申报和上市工作进展顺利。2003 年 9 月，公司取得了国家二类新药 巴柳氮钠原料药和颗粒剂的新药证书和生产批件；2003 年 12 月，公司取得国家一类新 药加替沙星原料药和胶囊的新药证书和生产批件。2004 年 2 月，公司取得国家二类新药 托拉塞米原料药和片剂的新药证书和生产批件。上述三种新药的面市工作已于报告期后 全面展开，其中巴柳氮钠和加替沙星已经面市，托拉塞米的面市工作正在准备之中。国 家二类新药阿尼普酶原料药和冻干粉针已取得临床批件，正式进入了临床阶段。国家二 类新药奈法唑酮原料药和片剂已召开临床总结会，正在积极申报新药证书和生产批件。 随着这些项目的投产，将拉动公司效益整体上升，为公司的效益增长起到良好的支撑作 用。 2 、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事医药原料、医药制剂、医药中间体及其他精细化学品的生产与销售。 ２２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 （1） 按行业划分 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 62.26 22,982,967.01 56.87 化工收入 263,141,778.68 37.74 18,847,322.37 46.63 医药收入 159,536,843.20 减：主营业务税金及附加 -1,413,760.86 -3.50 合 计 422,678,621.88 100 40,416,528.52 100 （2） 按产品划分 单位：人民币元 产品 主营业务收入 主营业务利润 聚丙烯 138,891,634.53 4,947,303.27 甲醇 115,211,230.81 16,355,018.99 皂素 49,621,924.43 -4,757113.23 布洛芬原料药 45,554,730.40 3,130,009.16 诺松 12,209,602.56 3,316,682.88 诺松胶囊 9,231,403.05 2,069,056.03 （3）按地区划分: 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 东北 2,466,248.41 0.58 121,185.10 0.30 华北 32,030,225.43 7.58 1,037,118.65 2.57 华东 120,750,623.85 28.57 7,582,234.47 18.76 华南 101,930,357.68 24.12 5,503,518.38 13.62 西南 2,242,091.52 0.53 641,241.70 1.59 华中 119,440,429.84 28.26 27,218,559.06 67.35 西北 6,812,742.47 1.61 -89,300.55 -0.22 国内小计 385,672,719.2 91.25 42,014,556.81 103.97 出口 37,005,902.68 8.76 -184,267.43 -3.5 减：主营业务税金及附加 -1,413,760.86 -0.47 合计 422,678,621.88 100 40,416,528.52 100 ２３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 （4）占公司主营业务收入10%以上的产品情况表 单位：元 序号 产品 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 占主营业务收入比率 1 聚丙烯 化工 138,891,634.53 133,944,331.26 3.56 32.86 2 甲醇 化工 115,211,230.81 98,856,211.88 14.20 27.26 3 皂素 医药 49,621,924.43 54,379,037.66 -9.59 11.74 4 布洛芬 医药 45,554,730.40 42,424,721.24 6.87 10.78 （5）报告期内主营业务或其结构较前一报告期没有发生较大变化。毛利率较2002年 下降了13.04%，主要系公司产品的原材料采购价格较前期上涨，部分原料上涨幅度较大， 而产品的销售价格上涨幅度小于原料综合涨幅，少数产品价格甚至下降所致。 （二） 主要控股公司的经营情况及业绩 A、 医药方面: （1）控股子公司——湖北百科亨迪药业有限公司，是本公司与马来西亚金狮集团生 物技术有限公司组建的医药生产经营企业。其经营范围是生产销售布洛芬、恶丙秦等原 料药、氯丙酰氯、丁烯二醇和新药制剂产品。注册资本18,000.8万元人民币，本公司持 有其75%的股权。资产总额31072.07万元人民币，本年度实现净利润59.90万元人民币。 （2） 控股子公司——湖北百科皂素有限公司，注册资本1,579.75万元人民币，本 公司占95%的股份，主营激素药物用的非甾体类药物皂素，资产总额4585.55万元人民币， 本年度实现净利润-1064.44万元人民币。 （3） 控股子公司——枣庄百科药业有限公司，注册资本1,000万元人民币，本公 司占98%的股份，主营大容量注射剂、片剂、胶囊剂、小容量注射剂的制造与销售，资 产总额4276.59万元人民币，本年度实现净利润-615.42万元人民币。 （4）控股子公司——湖北中天浠水医药化工有限公司,注册资本1，088万元人民币, 本公司占60%的股份,主营化学药品、医药制剂。经公司三届八次董事会审议通过,本公 司已将所持有的60%股权转让给湖北百科高新投资有限公司。 （5）控股子公司——湖北百科医药商贸有限责任公司,注册资本500万元人民币,本 公司占95%的股份,主营批发中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品。资 产总额2114.97万元人民币，本年度实现净利润-970.18万元人民币。 （6） 控股子公司——武汉百科药物开发有限公司,注册资本500万元人民币,本公 司占95%的股份,主营精细化学产品的研究、开发。资产总额982.41万元人民币，本年度 实现净利润-192.62万元人民币。 ２４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 B、 化工方面： （1） 控股子公司——湖北中天荆门化工有限公司，注册资本7,500万元人民币， 本公司占83.6%的股份，主营甲醇、甲醛的生产、销售。资产总额15096.71万元人民币， 本年度实现净利润127.98万元人民币。 （2）控股子公司——湖北中天化纤有限公司，注册资本1400万元人民币。本公司 占80%的股份。主要从事烟用丝束的生产与销售，资产总额2017.55万元人民币，本年度 实现净利润-42.96万元人民币。 （3）控股子公司——湖北中天杰事杰工程塑料有限公司，注册资本1142.92万元人 民币，本公司占70%的股份，主营工程塑料。资产总额3178.9万元人民币，本年度实现 净利润-17.32万元人民币。 （三） 主要供应商客户情况 前五名供应商本年度采购金额合计为6573.56万元；占公司年度采购总额的17.26%； 前五名客户本年度销售额合计为5425.13万元；占公司销售总额的12.84%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003年的市场环境与2002年相比发生了较大变化。化工产品行情好转，聚丙烯市 场持续升温，价格逐步上扬；国家固定资产投资加大，基本化工原料价格上涨，甲醇价 格快速上涨，但原料煤价格上涨，并维持在较高价位；公司主要医药制剂产品属于解热 镇痛处方产品，在2003年的“非典”疫情中，市场推广受阻，销售下降。同时医药行业 竞争更加激烈，公司医药主产品遭遇近年来低迷行情，布洛芬原料药价格持续下降，皂 素价格在2002年达到历史最高峰后, 由于其生产工艺简单，各地皂素企业蜂拥而起，各 小皂素厂家贱价出货，恶性竞争，2003年皂素遇到暴跌行情，与最高价格相比，跌幅达 40％。 针对上述出现的问题，公司根据实际情况，采取以下措施： （1）针对布洛芬价格持续下滑，公司积极应对，2003 年 5 月 8 日公司布洛芬装置、 奥沙普秦装置、固体制剂装置全面通过 GMP 论证，2003 年 10 月布洛芬原药通过欧洲 COS 论证。公司在维护成熟市场巴基斯坦、伊朗、孟加拉、韩国、俄罗斯、越南、南非、台 湾、泰国、阿根廷等客户关系的同时，开始重点开拓印度，日本，叙利亚，德国，约旦 ２５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 等新生市场。 （2）针对皂素价格和其主要原料黄姜波动较大，为避免降价风险，公司将采取减 少库存的措施，同时为避免价格差带来的经营风险，公司将采取原料快进产品快出的经 营运行模式。 （3）针对原料煤价格上涨，甲醇利润空间缩小的局面，公司增加型煤使用量，提 高型煤使用比率，以降低原料煤的生产成本。 （4）针对部分产品主要是公司营养型大输液产品毛利下降，公司对没有边际贡献 的部分产品停止生产，同时积极开发治疗型的产品,加大仿制药的上市推广力度，改变 现有产品结构，提高毛利率和公司盈利能力。 （5）调整产品结构，连续推出一类新药加替沙星、二类新药巴柳氮钠和托拉塞米， 依靠这些新的项目形成公司新的利润增长点。 （6）在全国范围内统一规划、调整布局，继续增加销售网点，完善营销体系，以 进一步加强销售力度，提高市场占有率。 3、 公司投资情况 （一）募集资金投资情况 （1）公司于2001年1月12日实施配股，募集资金143,784,852.95元。承诺投资项目、 项目进度与实际投资项目、项目进度的异同情况如下： 截止2003年12月31日 单位：万元 序 承诺投资项目 承诺投 序 实际投资项目 预计投 实际投资 项目进 号 入金额 号 入金额 金额 度（%） 1 托拉塞米原料及制剂的产业化 2900 1 未改变 2900 2784.95 100 2 新药 WF 和 ZJN 技术转让及临床 1000 2 未改变 1000 730.56 100 开发 3 收购郧西医化（含流动资金） 1500 3 未改变 1500 1500 100 4 收购湖北中天爱百颗药业有限 4620 4 收购山东枣庄百科亨迪药业有 3782.8 3782.8 100 公司制剂一厂 限公司 98%的股权 5 针剂车间 GMP 改造 2000 5 向山东枣庄百科亨迪药业有限 1350 1350 100 公司补充流动资金 6 公用工程技术改造 980 6 投入资金研究、开发国家一类新 1500 742.03 100 药加替沙星 ２６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 7 万吨污水处理工程 2000 7 投入资金研究、开发国家二类新 1000 483.91 100 药巴柳氮钠 8 湖北中天郧西医药化工有限公 980 980 100 司进行皂素生产工艺技术改造 9 湖北中天郧西医药化工有限公 1000 1000 100 司补充黄姜收购储备资金 合计 15000 15012.8 13354.25 已使用募集资金13,354.3万元，剩余1658.55万元补充公司流动资金。 （2）募集资金投资项目的效益情况： 1、托拉塞米原料及制剂的产业化，预计投入金额2900万元，实际投资金额2774.51 万元，项目进度100%。已于2004年2月取得新药注册、生产批件。 2、新药WF和ZJN技术转让及临床开发，预计投入金额1000万元，由于公司与转让 方实行风险共担并采取了分期付款的方式，部分资金尚需等到投产后再支付，故实际投 资金额730.56万元，目前已完成临床开发工作，项目进度为100％。 3、湖北百科皂素有限公司（原郧西医化）2003年亏损1064.44万元人民币； 4、枣庄百科药业有限公司（原山东枣庄百科亨迪药业有限公司）2003年亏损615.42 万元人民币； 5、投入资金研究、开发的国家一类新药加替沙星，预计投入金额1500万元，由于 临床费用的减少、部分研究设备的降价及采用分期付款方式等原因，实际投资742.03万 元,项目进度为100％,已于2003年12月取得新药注册、生产批件。 6、投入资金研究、开发的国家二类新药巴柳氮钠，预计投入金额1000万元，由于 公司与转让方协商后采用分期付款方式及实行产品提成等原因，实际投资483.91万元， 项目进度为100％,已于2003年9月取得新药注册、生产批件。 （3）项目变更原因、变更程序及其披露情况 因公司襄樊爱百颗分公司生产的产品主要为普药，市场竞争日趋激烈，产品价格逐 步下降。同时随着国家出台新的政策：2003 年国家将不再受理单一剂型和车间 GMP 认证， 只受理整体 GMP 申请。在 2004 年 6 月 30 以前，所有药品制剂和原料药的生产必须取得 ２７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 “药品 GMP 证书”。如对分公司洁霉素等原料药生产线进行 GMP 改造预计需投入大量资 金，以公司目前产品的盈利能力，难以承受如此大的投入需要。 如果按原来配股募集资金使用计划，继续实施收购制剂一厂并实施 GMP 改造，需要 6620 万元的资金，而且最快到 2002 年年底才能取得 GMP 证书。这将大大制约本公司新 药开发和上市的进度，使公司整个新药发展战略严重滞后。 鉴于上述情况，本公司为了维护广大股东的利益，以经济效益为中心，使募集资金 尽快产生效益，将其中收购湖北中天爱百颗药业有限公司制剂一厂同时对针剂车间实施 GMP改造所需6620万元和用于本公司襄樊爱百颗分公司技改所需2980万元,共计9600万 元，改变募集资金投向。 本次改变募集资金投向经2001年10月26日召开的二届九次董事会审议通过后又经 2001年12月1日召开的2001年度第三次临时股东大会审议通过后才执行。 （二）非募集资金主要投资项目进度及收益情况 1、2003 年 1 月 2 日，公司二届二十八次董事会审议并通过：同意投资 980 万元 （固定资产投资 700 万元，流动资金 280 万元）建设糖、盐营养大输液 1200 万瓶/年和 氟喹诺酮抗生素大输液 300 万瓶/年。尚未投产。 2、2003 年 3 月 3 日，公司二届三十三次董事会审议并通过：同意公司运用资金 5000 万元进行对外投资，其中：2500 万元用于短期投资，2500 万元用于委托理财。公 司运用资金 5000 万元进行对外投资，其中：2500 万元用于短期投资，取得投资收益 801 万元；2500 万元用委托理财，取得投资收益 45 万元。短期投资和委托理财本金均已在 报告期内收回。 4、 公司财务状况 （一）主要财务指标变动情况： 项 目 本年数(元) 上年数（元） 增减比率（%） 主营业务收入 422,678,621.88 348,610,268.02 21.25 主营业务利润 40,416,528.52 78,568,477.92 -48.56 净利润 -48,105,953.24 5,260,847.93 -419.81 现金及现金等价物净增加额 -16,824,749.22 -174,721,349.15 -90.37 总资产 1,090,972,350.77 1,090,403,517.26 0.05 股东权益 645,852,149.81 693,958,103.05 -6.93 ２８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 （二）原因分析： （1）主营业务收入变动原因： 主营业务收入同比增长 21.25%，主要是公司在 2003 年抓住石油化工产品价格上涨 的有利时机，加大销售及市场开发力度，其中主产品聚丙烯同比增长 28.21%，甲醇同比 增长 61.65%，布洛芬原料药同比增长 45.82%。 （2）主营业务利润变动原因： 主营业务利润同比下降 48.56%，主要是因为本报告期内石油化工产品原料及原煤 价格大幅上涨，产品成本上升，而化工产品销售价格上涨幅度低于产品原材料上涨幅度， 同时医药原料药加大国际竞争力度，出口量增加,平均销售价格下降，导致主营业务利 润下降幅度较大。 （3）净利润变动原因： 净利润同比下降 5,336 万元，系主营业务利润同比下降 48.56%，同时费用增加所 致： a、营业费用增加 1900 万元，主要是因为主营业务收入增长，业务费增加，同时 公司加大了对市场的投入，导致营业费用增加； b、管理费用增加 736 万元，增长 17.41%，公司在 2003 年实施了减员增效的策略， 一次性支付职工补偿金 694 万元，导致管理费用上升； c、财务费用增加 638 万元，本期银行借款增加 3500 万元，同时借款平均占用时 间增加导致财务费用增加。 因以上主要因素影响，本报告期实现净利润同比下降5,336万元。 （4）现金及现金等价物净增加额变动原因： 公司2003年现金及现金等价物净增加额为-1682万元，主要是增加固定资产投资 及经营性净现金流减少所致。 （5）股东权益变动原因： 股东权益变动系报告期公司实现净利润为-48,105,953.24元。 5 、新年度业务发展计划 （1）化工要稳中求进，并进一步向精细化工方面转型，加强资源的综合利用，提 ２９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 高效益，降低成本,开拓市场,不断创新。 （2）控制好黄姜存量和收购价格，精打细算、精挑细选。 （3）积极推进布洛芬出口欧洲的工作。 （4）要利用三个新药上市的契机，整合公司营销网络,形成新的利润点。 （5）建立合理的分配机制和薪酬体系，建立有可操作性、导向明确、严格兑现的 考核体系，打破低水平的平均主义，分配向技术人员、营销人员和关键岗位的管理 人员倾斜。 （6）完善分子公司管理体制，发挥公司总部的战略支持功能，在授予分子公司日 常经营自主权的同时，加强日常考核、追踪、监控。 6、 董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了十五次董事会会议，具体情况如下： 1）公司二届二十八次董事会于 2003 年 1 月 2 日至 1 月 3 日以通讯方式召开, 应到 董事 7 名，实到 5 名，符合《公司法》 、《公司章程》的规定，会议审议并一致通过了《关 于投资建设大输液项目的议案》 。 2）公司二届二十九次董事会于 2003 年 1 月 27 日在湖北省荆门市国际大酒店十楼 会议室召开, 会议由公司董事长向汉林先生主持。会议应到董事 7 名，实到董事 7 名， 公司监事和部分高管人员列席了会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议以 记名表决方式审议并通过了如下决议： 一、审议通过《关于修改公司章程部分条款及授权董事会办理工商登记变更的议案》 二、审议通过《关于调整及增补董事会成员的议案》 三、审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》 四、审议通过《公司关于独立董事提名人的声明》 五、审议通过《关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案》 决议公告刊登于2003年1月28日的《中国证券报》和《证券时报》。 3）公司二届三十次董事会于 2003 年 2 月 12 日以通讯方式召开,应到董事七名， 实到七名，符合《公司法》 、《公司章程》的规定。会议审议并通过了《关于为百科亨迪 向中行石化支行申请贷款作担保的议案》 。 ３０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 4）公司二届三十一次董事会于 2003 年 2 月 23 日在荆门国际大酒店十楼会议室召 开，会议应到董事 7 名，实到董事 7 名。会议由董事长向汉林先生主持，公司监事和部 分高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名表决方式 审议并通过了如下决议： 一、审议通过《公司 2002 年年度报告及年报摘要》 二、审议通过《2002 年度董事会工作报告》 三、审议通过《2002 年年度财务决算报告》 四、审议通过《公司 2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的议案》 五、审议通过《公司 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的议案》 六、审议通过《关于支付公司 2002 年度审计费用的议案》 七、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》 八、审议通过《关于召开 2002 年年度股东大会的议案》 决议公告刊登于 2003 年 2 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 5）公司二届三十二次董事会于 2003 年 2 月 28 日在湖北省荆门市国际大酒店十楼 会议室召开，会议由公司董事长向汉林先生主持。会议应到董事 11 名，实到董事 10 名 （周令闻先生因公请假），公司部分监事列席了会议，会议符合《公司法》及公司章程 的有关规定。会议以记名表决方式审议并通过了如下决议： 一、同意《关于制订等制度的议案》 二、同意《关于变更公司董事长的议案》 三、同意《关于调整董事会专门委员会组成人选的议案》 四、同意《关于变更公司总经理的议案》 五、同意《关于聘任董事长助理的议案》 六、同意《关于聘任副总经理的议案》 七、同意《关于公司 2003 年度贷款额度的议案》 八、同意《关于变更企业法人营业执照及办理工商登记备案的议案》 决议公告刊登于 2003 年 3 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 6） 公司二届三十三次董事会于 2003 年 3 月 3 日以通讯方式召开，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，董事周令闻先生因公出差，委托董事向汉林先生代为表决，符 合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名表决方式审议并通过了如下决议： ３１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 同意公司运用资金 5000 万元进行对外投资，其中：2500 万元用于短期投资，2500 万元用于委托理财。 决议公告刊登于 2003 年 3 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 7) 公司二届三十四次董事会于 2003 年 3 月 25 日荆门国际大酒店十楼会议室召 开, 会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，会议由董事长刘益谦先生主持，符合《公司 法》及《公司章程》的规定，公司全体监事列席了会议。会议以记名表决方式审议并通 过了如下决议： 一、同意《关于公司第二届董事会换届选举的议案》 二、同意《审议的议案》 三、同意《关于确定公司董事报酬标准的议案》 四、同意《关于召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》 决议公告刊登于 2003 年 3 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 8) 公司二届三十五次董事会于 2003 年 4 月 18 日以通讯方式召开,会议应到董事 11 人，实到 11 人，符合《公司法》、 《公司章程》的规定。会议以记名表决方式一致审 议通过了《公司 2003 年第一季度报告》 。 9) 公司三届一次董事会于 2003 年 4 月 28 日以通讯方式召开,会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议以记名方式审议并 通过了如下决议： 一、 通过了《关于选举董事长的议案》 二、 通过了《关于聘任总经理的议案》 三、 通过了《关于聘任董事长助理的议案》 四、 通过了《关于聘任董事会秘书及董事会办公室主任的议案》 五、 通过了《关于选举董事会专门委员会成员的议案》 六、 通过了《关于聘任公司副总经理及财务总监、审计总监的议案》 七、 通过了《关于确定公司高管人员年度报酬的议案》 八、 通过了《关于调整公司行政机构的议案》 九、 通过了《关于公司向中行石化支行申请授信额度的议案》 决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 10) 公司三届二次董事会于 2003 年 7 月 29 日在公司武汉管理总部会议室召开， ３２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 会议由董事长刘益谦先生主持，应到董事 11 人，实到董事 8 人，独立董事王彬先生委 托独立董事于余占舫先生代为行使表决权，董事金志好先生、朱晓兵先生委托董事丁振 荣先生代为行使表决权。公司部分监事和高管人员列席了会议，会议符合《公司法》及 《公司章程》的规定。会议以记名方式审议并通过了以下议案： 一、 《关于调整部分董事会成员的议案》 二、 《关于公司抵押贷款的议案》 三、 《关于为子公司担保贷款的议案》 四、 《关于修改部分条款及授权董事会办理工商登记备案的议案》 五、 《关于召开 2003 年第三次临时股东大会的议案》 决议公告刊登于 2003 年 7 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 11）公司董事会三届三次会议于 2003 年 8 月 8 日以通讯方式召开，应到董事 11 人，实到 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以记名方式审议通过了《关 于的议案》。 12）公司三届四次董事会于 2003 年 8 月 13 日以通讯方式召开,会议应到董事 11 名，实到 10 名，符合《公司法》 、《公司章程》的规定。会议以记名方式审议并通过了 如下决议： 通过公司 2003 年半年度报告正文及其摘要。 决议公告刊登于 2003 年 8 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 13）公司三届五次董事会于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开, 应到董事 11 名， 实到 9 名，独立董事王彬先生委托独立董事余占舫先生代为表决，董事向汉林先生缺席， 符合《公司法》 、《公司章程》的规定。会议以记名方式审议并通过了如下决议： 一、审议通过公司 2003 年第三季度报告 二、审议通过《关于调整董事会专门委员会部分组成人选的议案》 三、审议通过《关于调整公司组织机构的议案》 四、审议通过《关于注销物资分公司营业执照的议案》 五、审议通过《关于加强投资者关系管理工作的议案》 决议公告刊登于 2003 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 14） 公司三届六次董事会于 2003 年 11 月 20 日以通讯方式召开,应到董事 11 名， 实到 9 名，董事周令闻先生和向汉林先生因公出差未出席董事会会议，符合《公司法》、 ３３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 《公司章程》的规定。会议审议通过了《关于为控股子公司湖北中天荆门化工有限公司 提供担保的议案》 。 决议公告刊登于 2003 年 11 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》。 15）公司三届七次董事会会议于 2003 年 12 月 18 日以通讯方式召开,应到董事 11 名，实到 11 名，符合《公司法》 、《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议： 一、审议通过《关于向控股子公司湖北百科医药商贸有限责任公司增资的议案》 二、审议通过《关于调整公司组织机构的议案》 三、审议通过《关于为控股子公司湖北百科亨迪药业有限公司提供担保的议案》 四、审议通过《关于为控股子公司湖北中天荆门化工有限公司提供担保的议案》 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了4次股东大会，董事会均已按照各次股东大会的决议要求完成 了包括董事会换届、公司章程修改及工商局登记备案等各项工作。 7、2003 年度公司利润分配预案和公积金转增股本预案 根据公司三届十一次董事会会议结合《公司法》及《公司章程》的有关规定，结合 公司实际情况和发展需要，董事会拟订公司2003 年度利润分配和公积金转增股本预案： （1） 利润分配预案：不分配 经大信会计师事务有限公司审计，2003 年度公司合并报表实现净利润为 -48,105,953.24元，加上年初未分配利润6,410,133.64元,2003 年度公司合并报表可供 分配利润为-41,695,819.60元。 （2）公积金转增股本预案：不转增 经大信会计师事务有限公司审计，2003年度公司资本公积金为36,440,555.92元,盈 余公积金为56,312,480.49元。 8、公司选定的信息披露刊物 公司2003 年度选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露指定报纸。 ３４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 9、其他重要事项 1) 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司审计机构——大信会计师事务有限公司对 公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况发表了审核意见： 一、公司大股东及其他关联方关系 单位名称 与公司的关系 备注 上海新理益投资管理有限公司 第一大股东 持股 28.97% 湖北百科高新投资有限公司 第二大股东 持股 21.38% 注: 2003 年 2 月 25 日，财政部以财企[2003]77 号《财政部关于湖北百科药业股份 有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意湖北百科高新投资有限公司将所持股份公 司国有法人股中的 12000 万股转让给上海新理益投资管理有限公司。股权变更相关手续 已办理完毕。公司现第一大股东为上海新理益投资管理有限公司。 二、公司大股东及其他关联方占用资金及偿还情况 （1）公司大股东及其他关联方占用资金情况 单位名称 资金占用（元） 资金占 资金占 2002 年 12 月 31 日余额 2003 年度借方累计发生额 用原因 用方式 湖北百科高新投资有限公司 7,947,464.50 8,244,414.44 暂借款 无偿 上海新理益投资管理有限公司 1,500,000.00 暂借款 无偿 ３５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 （2）公司大股东及其他关联方新增资金占用的情况 单位名称 资金占 资金占 资金占用（元） 用原因 用方式 2002 年 12 月 31 日余额 2003 年 12 月 31 日余额 新增资金占用额 湖北百科高新投资有限公司 7,947,464.50 663,598.47 暂借款 无偿 上海新理益投资管理有限公司 1,500,000.00 暂借款 无偿 截止 2003 年 12 月 31 日，公司除与附表所列关联方发生经营性往来外，不存在《通 知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其 他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立意见 截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担 保；公司担保全部系为控股子公司提供的担保，审批程序符合相关规定。在公司2003年 年度股东大会上拟审议通过的《公司章程》修正案，将对《公司章程》中的对外担保审 批程序、被担保对象的资信标准做出明确规定，这将进一步规范公司对外担保制度，有 效控制公司对外担保风险，维护广大投资者的利益。 ３６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 九、监事会报告 1 、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议，并列席了各次董事会和股东大会。监事会会议主 要内容如下： （一）公司二届监事会第十四次会议于 2003 年 2 月 23 日在荆门市国际大酒店十楼 会议室召开，监事会召集人常维清先生主持了会议，会议应到监事 3 人，实到 3 人，符 合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议： 一、 同意公司 2002 年度监事会工作报告 二、 同意公司 2002 年年度报告及年报摘要 （二）公司二届监事会第十五次会议于2003年3月25日在荆门市国际大酒店十楼会 议室召开，监事会召集人常维清先生主持了会议，会议应到监事3人，实到3人，符合《公 司法》及公司章程的规定。会议以记名方式审议并通过了如下决议： 一、 《关于公司第二届监事会换届选举的议案》 二、 《关于确定公司监事报酬标准的议案》 （三）公司二届监事会第十六次会议于 2003 年 4 月 11 日在公司四楼会议室召开， 会议应到监事 3 人，实到 3 人，由监事会召集人常维清先生主持会议，符合《公司法》 及《公司章程》的规定。会议以记名方式审议并通过了《关于公司第二届监事会换届选 举的议案》 。 （四）公司三届监事会第一次会议于 2003 年 4 月 29 日上午在公司四楼会议室召 开, 会议由公司监事张孝均先生主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》、 《公司章程》的规定，会议以记名方式审议通过了《关于选举监事会召集人的议案》 。 （五）公司三届监事会第二次会议于 2003 年 8 月 13 日在公司四楼会议室召开, 应到监事 3 名，实到 3 名，会议由监事会主席张孝均先生主持，符合《公司法》 、《公司 章程》的规定，会议审议并一致通过了《公司 2003 年半年度报告正文及其摘要》 。 ３７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 2、监事会独立意见 1）报告期内，公司能够按《公司法》、《公司章程》及国家有关规定规范运作， 较好地贯彻了中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针，真实、完整、准确、 及时地披露公司信息。公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项 职权，全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法 规范运作等重大问题及时决策，决策程序合法。为了保证公司的健康发展，公司已经建 立了较为完善的内部控制制度；公司经理班子认真履行了《公司章程》所赋予的各项职 权，认真贯彻董事会决议；公司的董事、经理尽职尽责，没有违反国家法律、法规、《公 司章程》及损害公司利益的行为。 2）监事会认真细致地检查和审核了公司的财务状况和经营成果，认为公司2003年 度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，大信会计师事务有限公司出具 的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3）报告期内，公司没有向社会募集资金，最近一次募集资金实际投资项目的变更 履行了合法的变更程序。 4）报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害中小 股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5）报告期内公司所发生的关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行处理， 未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6）本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。 ３８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 十、重要事项 1 、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 本年度公司无重大收购资产情况。 3、 报告期内公司无重大关联交易事项。 4、 公司重大合同及履行情况： （1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的情况。 （2） 报告期内公司仅对控股子公司提供了担保，无其它重大担保、抵押和委托经 营事项，具体情况如下： 1）2003 年 2 月 12 日公司二届三十次董事会审议并通过了《关于为百科亨迪向 中行石化支行申请贷款作担保的议案》，同意为百科亨迪向中国银行荆门市石化支行 申请人民币叁佰万元作担保，期限为壹年（以银行核准日期顺延壹年）。 2）2003 年 7 月 29 日公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于为子公司 担保贷款的议案》 ，同意为湖北百科皂素有限公司向郧西县农业银行申请 1000 万元扶 贫贷款提供担保。(未签署担保协议) 3）2003 年 11 月 20 日公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于为控股 子公司湖北中天荆门化工有限公司提供担保的议案》 ，同意为湖北中天荆门化工有限公 司在荆门工商银行东宝支行申请最高额 2000 万元借款做担保，担保期限为 2003 年 11 月 20 日至 2004 年 12 月 31 日。 4) 2003 年 12 月 18 日公司三届七次董事会,审议通过了《关于为控股子公司 湖北中天荆门化工有限公司提供担保的议案》 ，同意为中天荆门化工有限公司在中国银 行荆门市东宝支行申请 200 万元借款做担保。 5) 2003 年 12 月 18 日公司三届七次董事会,审议通过了《关于为控股子公司 湖北百科亨迪药业有限公司提供担保的议案》,同意为湖北百科亨迪药业有限公司在中 国银行石化支行申请最高额 6000 万元借款做担保。 公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》规定的违规担保。 ３９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 （3） 2003年3月3日二届三十三次董事会以通讯方式召开，会议审议并形成决议， 同意公司运用资金5000万元进行对外投资，其中：2500万元用于短期投资，2500万元用 于委托理财。 从2003年3月3日起，公司运用2500万元资金投资股票。截止2003年5月22日，已收 回全部投资，投资收益801万元。 从2003年3月3日起，公司将2500万元资金委托上海武汉香烟伴侣生物工程有限公 司代为从事国债投资，年收益率为8.5%。截止2003年5月27日，已收回全部投资，投资 收益45万元。 5、公司或持股5%以上股东无对公开披露承诺的事项 6、 报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为大信会计师事务有限公司。 公司报告年度支付给会计师事务所的审计费用为50万元，公司承担食宿、差旅费。 大信会计师事务有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为8 年。 7、 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内无更改公司名称或股票简称的情况。 9、其他重要事项。 2003年2月25日，财政部以财企[2003]77号《财政部关于湖北百科药业股份有限公 司国有股转让有关问题的批复》 ，同意湖北百科高新投资有限公司将所持股份公司国有 法人股中的12000万股转让给上海新理益投资管理有限公司。股权变更相关手续已办理 完毕。公司现第一大股东为上海新理益投资管理有限公司。 ４０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 十一、财务报告 审 计 报 告 大信审字(2004)第 0285 号 湖北百科药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表； 2003 年 1-12 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表；2003 年 1-12 月的现金流 量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会 计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳 中国·武汉 中国注册会计师 张松青 2004 年 4 月 12 日 ４１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 资 产 负 债 表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 55,491,160.45 72,315,909.67 9,835,344.15 40,528,697.57 短期投资 1,362,221.00 1,362,221.00 应收票据 2 6,413,210.00 3,756,000.00 272,000.00 1,212,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 81,266,581.77 75,599,780.06 34,674,997.95 26,076,409.23 其他应收款 4 169,250,687.89 156,394,148.41 99,371,930.01 66,917,179.41 预付帐款 5 29,040,981.58 42,746,296.73 16,177,219.25 19,490,551.62 应收补贴款 存货 6 125,760,745.54 129,836,331.84 51,969,262.20 50,325,124.27 待摊费用 673,749.78 2,186,093.41 166,457.37 211,918.37 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 8,002.22 流动资产合计 467,897,117.01 484,204,783.34 212,467,210.93 206,124,101.47 长期投资： 长期股权投资 7 94,034,888.89 99,214,030.88 405,801,373.52 432,772,993.33 长期债权投资 长期投资合计 94,034,888.89 99,214,030.88 405,801,373.52 432,772,993.33 减：长期投资减值准备 长期投资净额 94,034,888.89 99,214,030.88 405,801,373.52 432,772,993.33 固定资产： 固定资产原价 8 503,766,469.97 395,463,137.34 196,316,815.84 128,941,986.58 减：累计折旧 8 161,446,798.22 135,807,709.02 74,093,155.08 66,527,625.60 固定资产净值 342,319,671.75 259,655,428.32 122,223,660.76 62,414,360.98 减：固定资产减值准备 8 11,477,689.90 11,518,624.44 3,511,821.54 3,552,756.08 固定资产净额 330,841,981.85 248,136,803.88 118,711,839.22 58,861,604.90 工程物资 61,227.68 在建工程 9 7,539,346.02 74,069,626.18 3,535,189.35 53,168,753.82 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 338,442,555.55 322,206,430.06 122,247,028.57 112,030,358.72 无形资产及其他资产： 无形资产 10 189,075,072.03 184,429,608.27 153,532,713.39 145,257,035.01 长期待摊费用 11 1,522,717.29 348,664.71 43,087.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 190,597,789.32 184,778,272.98 153,532,713.39 145,300,122.91 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,090,972,350.77 1,090,403,517.26 894,048,326.41 896,227,576.43 公司法人代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员： 易廷浩 ４２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 资 产 负 债 表（续） 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 12 284,440,000.00 249,440,000.00 203,500,000.00 175,000,000.00 应付票据 721,400.00 2,000,000.00 应付帐款 13 24,961,551.16 24,815,087.34 3,752,663.24 5,416,159.69 预收帐款 14 19,304,122.15 16,784,694.52 10,514,605.56 939,495.79 应付工资 1,774,432.93 3,029,122.02 657,494.11 263,731.00 应付福利费 1,159,460.04 335,552.90 -1,138,841.23 -1,743,021.40 应付股利 15 81,868.51 1,168,545.92 81,868.51 1,168,545.92 应交税金 16 6,504,809.61 9,061,271.43 2,640,980.13 4,158,173.45 其他应交款 17 141,750.43 638,437.12 27,295.02 475,300.53 其他应付款 18 26,769,280.47 12,644,435.63 17,330,271.84 6,397,592.98 预提费用 19 6,358,457.21 2,470,872.49 1,912,864.16 154,895.42 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 372,217,132.51 322,388,019.37 239,279,201.34 192,230,873.38 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 372,217,132.51 322,388,019.37 239,279,201.34 192,230,873.38 少数股东权益： 72,903,068.45 74,057,394.84 股东权益： 股本 20 594,794,933.00 594,794,933.00 594,794,933.00 594,794,933.00 资本公积 21 36,440,555.92 36,440,555.92 36,440,555.92 36,440,555.92 盈余公积 22 56,312,480.49 56,312,480.49 56,312,480.49 56,312,480.49 其中：公益金 26,261,523.50 26,261,523.50 26,261,523.50 26,261,523.50 未分配利润 23 -41,695,819.60 6,410,133.64 -32,778,844.34 16,448,733.64 股东权益合计 645,852,149.81 693,958,103.05 654,769,125.07 703,996,703.05 负债和股东权益总计 1,090,972,350.77 1,090,403,517.26 894,048,326.41 896,227,576.43 公司法人代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员： 易廷浩 ４３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 利润及利润分配表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 24 422,678,621.88 348,610,268.02 163,345,791.20 119,976,573.51 减：主营业务成本 24 380,848,332.50 268,667,282.55 158,135,688.43 107,685,031.24 主营业务税金及附加 1,413,760.86 1,374,507.55 537,367.07 615,870.06 二、主营业务利润 40,416,528.52 78,568,477.92 4,672,735.70 11,675,672.21 加：其他业务利润 25 3,742,661.30 2,259,212.25 2,412,808.09 855,655.03 减：营业费用 32,274,982.83 13,274,428.91 816,452.69 1,128,873.15 管理费用 49,679,106.90 42,312,520.88 25,126,059.55 18,988,840.26 财务费用 26 15,497,104.11 9,117,434.31 11,173,900.86 4,746,397.40 三、营业利润 -53,292,004.02 16,123,306.07 -30,030,869.31 -12,332,783.57 加：投资收益 27 8,219,342.66 -284,766.78 -18,508,680.06 16,667,771.53 补贴收入 1,114,969.72 营业外收入 12,624.47 133,819.39 6,350.00 1,000.00 减：营业外支出 2,248,879.36 925,327.25 694,378.61 61,230.09 四、利润总额 -47,308,916.25 16,162,001.15 -49,227,577.98 4,274,757.87 减：所得税 1,738,560.63 8,336,119.97 129,309.94 减：少数股东收益 -941,523.64 2,565,033.25 五、净利润 -48,105,953.24 5,260,847.93 -49,227,577.98 4,145,447.93 加：年初未分配利润 6,410,133.64 27,839,024.29 16,448,733.64 38,993,024.29 其他转入 六、可供分配的利润 -41,695,819.60 33,099,872.22 -32,778,844.34 43,138,472.22 减：提取法定盈余公积 414,544.79 414,544.79 提取法定公益金 414,544.79 414,544.79 七、可供股东分配的利润 -41,695,819.60 32,270,782.64 -32,778,844.34 42,309,382.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 25,860,649.00 25,860,649.00 八、未分配利润 -41,695,819.60 6,410,133.64 -32,778,844.34 16,448,733.64 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计政策变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法人代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ４４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 现 金 流 量 表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行号 合并数 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 541,190,793.87 216,794,343.80 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 9,451,686.84 555,356.19 现金流入小计 4 550,642,480.71 217,349,699.99 购买商品、接受劳务支付的现金 5 453,886,791.99 204,813,611.46 支付给职工以及为职工支付的现金 6 31,150,990.41 10,368,061.35 支付的各项税费 7 32,663,667.89 8,054,419.48 支付的其他与经营活动有关的现金 8 58,828,959.34 39,554,830.17 现金流出小计 9 576,530,409.63 262,790,922.46 经营活动产生的现金流量净额 10 -25,887,928.92 -45,441,222.47 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 167,201,618.91 167,201,618.91 取得投资收益所收到的现金 12 8,462,939.75 8,462,939.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 339,833.55 169,350.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 176,004,392.21 175,833,908.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 21,482,948.98 12,969,370.32 投资所支付的现金 17 165,839,397.91 165,839,397.91 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 187,322,346.89 178,808,768.23 投资活动产生的现金流量净额 20 -11,317,954.68 -2,974,859.57 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 364,940,000.00 278,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 364,940,000.00 278,500,000.00 偿还债务所支付的现金 25 329,940,000.00 250,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 26 15,022,170.40 10,777,271.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 344,962,170.40 260,777,271.38 筹资活动产生的现金流量净额 29 19,977,829.60 17,722,728.62 四、 汇率变动对现金的影响 30 -40,139.68 五、 合并范围变动对现金的影响 31 443,444.46 六、 现金及现金等价物净增加额 32 -16,824,749.22 -30,693,353.42 公司法定代表人： 刘益谦 主管会计工作负责人： 陈大力 会计主管：易廷浩 ４５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 现金流量表补充资料 补 充 资 料 行号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33 -48,105,953.24 -49,227,577.98 加：少数股东损益 34 -941,523.64 加：计提的资产减值准备 35 2,394,427.42 -2,053,310.49 固定资产折旧 36 27,047,254.85 8,541,948.48 无形资产摊销 37 7,155,173.72 3,178,359.62 长期待摊费用摊销 38 1,110,831.58 43,087.90 待摊费用减少（减：增加） 39 1,529,151.24 45,461.00 预提费用增加（减：减少） 40 3,852,892.92 -1,757,968.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 41 431,374.75 159,873.79 固定资产报废损失 42 财务费用 43 15,497,104.11 11,173,900.86 投资损失（减：收益） 44 -8,219,342.66 18,508,680.06 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 4,005,554.90 -1,644,137.93 经营性应收项目的减少(减：增加) 47 -18,045,167.46 -30,538,229.55 经营性应付项目的增加(减：减少) 48 -13,599,707.41 -1,871,309.49 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 -25,887,928.92 -45,441,222.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 51 一年内到期的可转换公司债券 52 融资租入固定资产 53 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54 55,491,160.45 9,835,344.15 减：现金的期初余额 55 72,315,909.67 40,528,697.57 加：现金等价物的期末余额 56 减：现金等价物的期初余额 57 现金及现金等价物净增加额 58 -16,824,749.22 -30,693,353.42 公司法定代表人： 刘益谦 主管会计工作负责人：陈大力 会计主管： 易廷浩 ４６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 净资产收益率及每股收益计算表 2003 年度 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 主营业务利润 6.26% 6.03% 0.07 0.07 营业利润 -8.25% -7.96% -0.09 -0.09 净利润 -7.45% -7.18% -0.08 -0.08 扣除非经常性损益后的净利润 -8.43% -8.13% -0.09 -0.09 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金 额 主营业务利润 40,416,528.52 营业利润 -53,292,004.02 P：报告期利润 净利润 -48,105,953.24 扣除非经常性损益后的净利润 -54,477,433.35 NP：报告期净利润 -48,105,953.24 Eo：期初净资产 693,958,103.05 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo：报告期月份数 12.00 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So：期初股本总数 594,794,933.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12.00 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 645,852,149.81 期末股份总数 594,794,933.00 ４７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 资产减值准备明细表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因转出 期末余额 回升转回数 合计 数 一、坏帐准备合计 10,037,257.41 1,028,929.82 11,066,187.23 其中：应收帐款 3,626,162.50 448,839.56 4,075,002.06 其他应收款 6,411,094.91 580,090.26 6,991,185.17 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,128,094.40 1,365,497.60 96,907.10 96,907.10 2,396,684.90 其中：库存商品 87,772.40 1,365,497.60 1,453,270.00 原材料 1,040,322.00 96,907.10 96,907.10 943,414.90 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,518,624.44 40,934.54 40,934.54 11,477,689.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,345,891.15 8,345,891.15 专用设备 119,948.08 119,948.08 运输设备 2,431,549.64 40,934.54 40,934.54 2,390,615.10 其他设备 621,235.57 621,235.57 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 22,683,976.25 2,394,427.42 137,841.64 137,841.64 24,940,562.03 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人: 陈大力 会计机构负责人:易廷浩 ４８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 利润表附表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.26 6.03 0.07 0.07 11.32 11.36 0.13 0.13 营业利润 -8.25 -7.96 -0.09 -0.09 2.32 2.33 0.03 0.03 净利润 -7.45 -7.18 -0.08 -0.08 0.76 0.76 0.01 0.01 扣除非经常性损益的净利润 -8.43 -8.13 -0.09 -0.09 0.78 0.79 0.01 0.01 法定代表人：刘益谦 主管会计工作负责人：陈大力 会计机构负责人：易廷浩 ４９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 湖北百科药业股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司概况 湖北百科药业股份有限公司(原名“湖北中天股份有限公司”2000 年 7 月 17 日更 名为“湖北百科药业股份有限公司”以下简称“公司”)是于 1993 年以定向募集方式设 立的股份有限公司。1996 年 10 月 25 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)291 号文批准，于 1996 年 10 月 31 日在深交所公开发行 1,112.20 万社会公众股，注册资本 5,162.20 万元。1996 年 12 月 23 日经湖北省证券办鄂证函[1996]20 号文批准用资本公 积以 1:1 比例送股，股本增至 10,324.40 万股。1998 年 6 月 5 日经中国证券监督管理委 员会证监上字[1998]60 号文批准以总股本 10,324.40 万股为基数每 10 股配 3 股。其中， 法人股股东放弃配股 510.12 万股，其他股东全额认购该次配股 2,587.2 万股，配股后， 股本变更为 12,911.60 万股。1999 年 8 月 31 日公司根据第一次临时股东大会决议，以 1999 年 6 月 30 日总股本 12,911.60 万股为基数，用资本公积以 10 转增 8 的方案转增股 本，股本变更为 23,240.88 万股。2000 年 4 月 28 日公司根据 1999 年度股东大会决议， 以总股本 23,240.88 万股为基数，用资本公积以 10 转增 2 的方案转增股本，共转增 4,648.176 万股，本次转增后总股本为 27,889.056 万股。2001 年 2 月公司根据经中国 证券监督管理委员会证监公司字[2000]219 号文批准向社会公众股股东配售 1,014 万 股，股本增至 28,903.056 万股。2001 年 5 月根据公司 2000 年度股东大会决议，以 2000 年末股本 27,889.056 为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派现 0.5 元,共送红股 5,577.8098 万股,变更后股本为 34,480.8658 万股。2001 年 9 月公司召开 2001 年第二 次临时股东大会，决议公司以 2001 年 6 月 30 日股本 34,480.8658 万股为基数，向全体 股东每 10 股转增 5 股，以资本公积共向全体股东转增股份总额 17,240.4328 万股，变 更后股本为 51,721.2986 万股。2002 年 5 月 30 日公司召 2001 年度股东大会，决议以公 司 2001 年末总股本 51,721.2986 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.5 派现金 0.125 元,用资本公积转增 1 股,变更后股本为 59,479.4933 万股。 ５０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 公司在湖北省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号： 4200001000001，法定代表人：刘益谦。 公司注册资本：人民币伍亿玖仟肆佰柒拾玖万肆仟玖佰叁拾叁元整 公司注册地：湖北省荆门市杨湾路 132 号 公司经营范围：化工产品(不含化学危险品)的生产、销售；医药原料药、医用氧气、 外用药的生产与销售（限持证的分支机构经营）；五金交电、建筑材料销售；承接装饰 工程。经营本企业自产产品及技术的出口业务：经营本企业生产所需的原辅材料、仪器 仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外） ；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司及控股子公司执行《企业会计准则》、 《企业会计制度》及有关 补充规定。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础：公司以权责发生制为记账基础。 5、外币业务核算：发生外币业务时，采用中国人民银行公布的市场汇价折合人民 币记账，年度终了，按年末市场汇价进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与 原账面余额的差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的原则处 理；属于筹建期间的汇兑损益计入开办费，于开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当月的损益；属于生产经营期间的汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到 期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： ５１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领 取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资 中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债 权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按 应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价 的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额， 作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价， 作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取 得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到 的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资期末的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差 额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算 (1) 核算方法：采用备抵法核算，坏账按期末应收款项账龄百分比计提。 (2) 计提对象：与股份公司有控制关系的关联方以外的单位所发生的应收款项（包 括应收账款和其他应收款） 。 (3) 计提标准和比例： ５２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 1 年以内（含 1 年）按其余额的 3%计提； 1 年以上按其余额的 5%计提。 (4) 坏账的确认 A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项； C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项。 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应 收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回 金额的，可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 9、存货核算 (1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物、 库存商品、在产品、产成品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权 平均法计价，期末按存货成本与可变现净值孰低计价。 (3)存货的盘存制度：采用永续盘存制； (4) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。 (5) 当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市 场价格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 (6) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，存货跌价准备按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 ５３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确 定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大 影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发 生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之 间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，并按10年期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资 损益。 (5)长期投资减值准备确认标准 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ５４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 ①市价持续 2 年低于账面价值； ②该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修 订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场 的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 (6) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于 其可收回金额的差额计提。 11、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始 投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相 关规定进行处理。 ５５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 12、固定资产的计价、折旧政策、固定资产减值准备的核算 方法 (1) 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租 或经营管理而持有的；②使用年限超过一年； ③单位价值较高。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固 定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的， 按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；融资租入的固定资产，按 租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价 值，如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，企业也 可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限、残值率、年折旧 率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑物 18—38 4 5.34-2.53 机械设备 5-14 4 19.2-6.86 专用设备 8-10 4 12-9.6 运输设备 6-8 4 16-12 其他设备 5-10 4 19.2-9.6 ５６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 (4)固定资产减值准备的确认标准 如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况 之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (5) 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产期末可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程、在建工程减值准备核算方法 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建 固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程 等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损 益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2)期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形。 (3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的 差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备核算方法 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按 ５７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实 际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面 价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应 收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； 以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实 际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自 行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费 用作为实际成本。 (2) 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过 合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过 法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超 过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效 年限的，摊销年限不超过10年。 根据公司实际情况，无形资产摊销年限如下：土地使用权分别按 40 年、44 年和 50 年摊销；专有技术按 20 年摊销，商标权按 10 年摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生 ５８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额 较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计 入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、 汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该借 款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。 (3) 如果某项建造的固定资产，部分达到预定可使用状态的则该部分停止资本化。 (4) 某项固定资产的购建发生非正常中断，中断时间超过 3 个月的暂停借款费用 的资本化。 17、收入确认原则 (1)商品销售:公司以产品（商品）已经发出，产品的所有权、风险和报酬已转移给 买方，不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到货款或取得了 索取价款的凭据时，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量，确认收入的实现。 (2) 提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了索取价款的凭据时， 确认收入的实现。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠的计 量，确认利息收入和使用费收入。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》 和财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司 ５９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编 制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。 20、报告期主要会计政策、会计估计的变更 报告期内主要会计政策、会计估计未发生变更。 三、税项 (1) 增值税：以销售收入的 17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的 进项税额后的差额计算缴纳。 (2) 营业税：按应税收入的 5%计提缴纳。 (3) 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 (4) 教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 (5) 所得税：公司所得税按 33%的税率征收；湖北百科亨迪药业有限公司属设在中 西部地区的外商投资企业, 根据国家税务总局国税发[1999]172 号《关于实施对设在中 西部地区的外商投资企业给予三年减按 15%的税率征收企业所得税的优惠的通知》 ，公司 从 2001 年起减按 15%的税率征收企业所得税；湖北中天荆门化工有限公司所得税按 33% 征收；湖北百科皂素有限公司按 33%的税率征收所得税；枣庄百科药业有限公司所得税 按 33%的税率征收；武汉百科医药商贸有限责任公司所得税按 33%的税率征收；武汉百 科药物开发有限公司所得税按 33%的税率征收。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司情况 控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 经营范围 （万元） （万元） （%） 1.湖北中天荆门化工有限公司 7,500.00 6,294.99 83.60 甲醇、甲醛 2.湖北百科亨迪药业有限公司 18,000.80 14,030.90 75.00 生产销售布洛芬、原料药等 3.湖北百科皂素有限公司 1,578.95 1,500.00 95.00 原料药、化工产品制造、 销售 4.枣庄百科药业有限公司 1,000.00 3,782.80 98.00 大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、 硬胶囊剂、生化原料药制造、销售 ６０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 5.武汉百科医药商贸有限责任公司 500.00 475.00 95.00 批发中成药、化学原料药、化学 药制剂、抗生素、生化药品 6.武汉百科药物开发有限公司 500.00 475.00 95.00 精细化学产品的研究、开发 2、未纳入合并报表范围的子公司情况 控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 资产总额 销售收入 本年净利润 （万元） （万元） （%） （万元） （万元） （万元） 1.湖北中天化纤有限公司 1,400.00 1,120.00 80.00 2,017.55 1,162.30 -42.97 2.湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 1,142.92 736.16 70.00 3,178.90 196.80 -17.32 3. 湖北中天浠水医药化工有限公司 1,088.00 663.02 60.00 注：1-2 项未纳入合并报表范围的子公司是由于公司拟对其重组、第 3 项因该子公 司期后已出售,故未纳入合并报表范围。 3、合并报表范围变更说明 本年新增合并范围有武汉百科药物开发有限公司，系因为该公司本期亏损，根据财 会二字（1996）2 号文规定，纳入合并会计报表范围。 五、合并报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 (元) (元) 现 金 252,075.63 464,881.22 银行存款 53,176,550.35 71,155,116.13 其他货币资金 2,062,534.47 695,912.32 合 计 55,491,160.45 72,315,909.67 注：(1) 货币资金期末数比期初数下降 23.26%，其主要原因购建固定资产及在建工 程所致； (2) 无抵押、冻结、存放在境外、潜在收回有风险的款项； (3) 其他货币资金主要系借款保证金。 2、应收票据 期末余额 6,413,210.00 元。 注:其中 247.14 万元应收票据用于质押贷款; ６１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 3、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) （%） (元) 1 年以内 34,513,231.98 40.44 1,035,396.96 41,666,105.87 52.59 1,249,983.17 1～2 年 32,506,691.37 38.09 1,625,334.57 36,477,048.40 46.04 1,823,852.42 2～3 年 9,582,837.86 11.23 479,141.89 277,580.40 0.35 13,879.02 3 年以上 8,738,822.61 10.24 935,128.63 805,207.89 1.02 538,447.89 合 计 85,341,583.82 100.00 4,075,002.05 79,225,942.56 100.00 3,626,162.50 注：(1) 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； (2) 应收账款前五名金额 35，612，369.96 元，占应收账款总额的 41.73%； 4、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) （%） (元) 1 年以内 91,045,424.88 51.66 2,731,362.76 86,458,211.77 53.11 2,593,743.33 1～2 年 28,221,822.01 16.01 1,411,091.10 66,186,917.56 40.65 3,309,345.88 2～3 年 39,945,918.33 22.67 1,997,295.92 2,666,582.31 1.64 133,329.12 3 年以上 17,028,707.84 9.66 851,435.39 7,493,531.68 4.60 374,676.58 合 计 176,241,873.06 100.00 6,991,185.17 162,805,243.32 100.00 6,411,094.91 注：(1) 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； (2) 其他应收款前五名金额 102,498,227.84 元，占其他应收款总额的 58.16%； 5、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) ６２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 1 年以内 27,433,179.05 94.46 28,872,242.00 67.54 1-2 年 1,266,384.87 4.36 12,353,123.97 28.90 2-3 年 297,749.66 1.03 177,287.48 0.41 3 年以上 43,668.00 0.15 1,343,643.28 3.15 合 计 29,040,981.58 100.00 42,746,296.73 100.00 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款； (2) 预付账款较上期下降 32.06%,主要原因系公司对预付设备款、发票未回未 结算款进行清理,将应结转的账项结转所致。 6、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 (元) （元） (元) （元） 原材料 50,199,769.58 12,419.24 54,489,320.12 1,040,322.00 产成品 73,633,081.83 2,384,265.66 64,512,667.08 87,772.40 修理用备件 在产品 4,280,437.28 11,933,163.25 低值易耗品 44,141.75 29,275.79 合 计 128,157,430.44 2,396,684.90 130,964,426.24 1,128,094.40 注：可变现净值为估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的差 额. 7、长期投资 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 投资比 原始投资额 期初余额 追加 被投资单位 其他增减(元) 累计增减 期末余额 期限 例(%) (元) (元) 投资 权益增减 （+、-） (元) (年) （元） (元) (元) ６３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 湖北中天浠水 50 60 6,330,166.80 6,131,025.12 -199,141.68 6,131,025.12 医药有限公司 湖北中天化纤 20 80 11,200,000.00 12,784,792.50 1,241,061.62 12,441,061.62 有限公司 -343,730.88 湖北中天杰事杰 20 70 7,361,602.15 5,072,855.28 -2,409,991.26 4,951,610.89 工程塑料有限公司 -121,244.39 清华紫光科技 20 8 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 创新投资有限公司 北京清华紫光医药有 30 10 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 限责任公司 武汉百科药物开发有 10 95 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 -5,000,000.00 限公司 上海益科创业 20 31.25 50,000,000.00 50,000,000.00 89,342.53 89,342.53 50,089,342.53 投资有限公司 合 计 101,891,768.95 100,988,672.90 -375,632.74 -5,000,000.00 -6,278,728.79 95,613,040.16 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期摊销额 摊余金额 形成原因 (元) (年) (元) (元) (元) 湖北中天荆门化工有限公司 1,781,725.67 10 1,603,553.10 178,172.63 1,425,380.47 追加投资 枣庄百科药业有限公司 -3,746,633.76 10 -3,378,195.12 -374,663.38 -3,003,531.74 合并价差 合 计 -1,964,908.09 -1,774,642.02 -196,490.75 -1,578,151.27 注：枣庄百科药业有限公司股权投资差额形成系 2001 年 12 月 1 日，公司从子公司 湖北百科亨迪药业有限公司收购其持有的枣庄百科药业有限公司的股权实现的内部股 权转让收益，本期将枣庄百科药业有限公司报表合并而形成的差额。 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 101,143,737.32 58,671,910.64 72,012.27 159,743,635.69 机械设备 247,671,502.54 30,609,954.83 1,132,412.16 277,149,045.21 专用设备 30,599,985.19 5,991,074.32 175,330.00 36,415,729.51 运输设备 10,704,693.89 4,890,665.16 2,726,256.94 12,869,102.11 其 他 5,343,218.40 12,289,604.51 43,865.46 17,588,957.45 ６４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 合 计 395,463,137.34 112,453,209.46 4,149,876.83 503,766,469.97 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 22,203,070.38 2,254,801.06 24,457,871.44 机械设备 87,929,849.85 17,975,539.15 122,990.61 105,782,398.39 专用设备 17,380,287.39 2,827,573.93 48,205.14 20,159,656.18 运输设备 4,272,501.80 2,494,629.08 1,246,793.83 5,520,337.05 其 他 4,021,999.60 1,546,646.29 42,110.73 5,526,535.16 合 计 135,807,709.02 27,099,189.51 1,460,100.31 161,446,798.22 净 值 259,655,428.32 342,319,671.75 (3) 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 机械设备 8,345,891.15 8,345,891.15 专用设备 119,948.08 119,948.08 运输设备 2,431,549.64 40,934.54 2,390,615.10 其 他 621,235.57 621,235.57 合 计 11,518,624.44 40,934.54 11,477,689.90 注：(1) 在建工程转入 93,327,903.62 元: (2) 固定资产中抵押情况见附注五、12。 9、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 (万元) (元) (元) 固定资产(元) （元） (元) 来源 托啦塞米 2,900 19,639,041.49 1,173,644.00 20,812,685.49 募股 加替沙星 9,000 153,138.71 450,801.12 603,939.83 募股 ６５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 吗琳工程 80,225.00 80,225.00 自筹 无规聚丙烯项目 4,000 691,323.63 691,323.63 自筹 排污系统 1,000 7,258,169.24 7,258,169.24 自筹 奈法唑酮 EJN 3,600 469,671.97 139,515.92 609,187.89 募集 新型溶血栓药 APSAC 2,400 316,015.11 13,239.00 329,254.11 募集 巴柳氮钠工程 4,500 1,250,490.58 78,486.93 1,328,977.51 募集 甲醛工程 107,853.80 107,853.80 自筹 皂素污水处理 380 3,081,867.85 3,081,867.85 自筹 提取车间改造工程 300 1,086,467.90 1086,467.90 自筹 水处理车间新建项目 35 215,000.00 215,000.00 自筹 二分厂水解物项目 1,242,348.37 266,000.00 1,350,663.51 157,684.86 自筹 沸腾炉 2,936,345.28 2,053,293.30 4,989,638.58 自筹 原料成品库 3,403,462.77 1,287,779.08 4,691,241.85 自筹 科技园 22,547,135.00 1,830,656.99 24,377,791.99 自筹 异丁基苯 299,101.85 41,769.13 49,217.70 291,653.28 自筹 一氟奈工程 2,169,278.61 29.93 2,169,308.54 自筹 二氧七环 343,610.97 248,987.29 592,598.26 自筹 布洛芬 GMP 改造 537,056.43 471,471.00 1,008,527.43 自筹 精煤仓库 3,228,395.91 2,779,726.30 6,008,122.21 自筹 布洛芬废液处理工程 685,500.00 1,0000.00 695,500.00 自筹 锅炉 369,578.91 369,578.91 自筹 中试装置 391,565.60 391,565.60 产成品仓库 359,280.00 359,280.00 310 装置 398,906.22 385,147.86 13,758.36 其 他 5,409,993.56 12,596,848.82 17,993,517.39 13,324.99 合 计 74,069,626.18 28,043,447.39 93,327,903.62 1,245,823.93 7,539,346.02 ６６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 注:其他转出数系布洛芬 GMP 改造工程转入长期待摊费用所致。 10、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出数 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊销年限 (元) (元) (元) (元) (元) （元） (元) (年) 电权费 股东投入 5,620,000.00 3,409,850.15 231.438.12 2,441,587.97 3.178.412.03 15 专有技术 股东投入、 37,424,720.39 2,0101,932.92 12,052,551.52 63.633.54 1.364.777.61 6,698,647.10 30.726.073.29 15 购买 土地使用权 股东投入、 167,280,033.32 157,659,418.40 4.118.769.91 13,739,384.83 153.540.648.49 37-50 购买 商标权 股东投入 1,100,000.00 513,834.01 2.288.04 588,454.03 511.545.97 10 特殊经营许可权 股东投入、 1,258,589.66 2,262,992.22 1.300.000.00 1,595,597.44 962.992.22 15 购买 其 他 购买 4,046,552.14 481,580.57 188.280.50 137.900.04 3,891,152.11 155.400.03 4 合 计 216,729,895.51 184,429,608.27 12,052,551.52 251,914.04 7,155,173.72 28,954,823.48 189,075,072.03 注：本期增加主要系加替沙星等新药专有技术相关证书已办理完成,从预付账款转 入所致。 11、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 (元) (元) (元) (元) (元) （元） (元) (年) GMP 改造 1,522,717.29 1522717.29 1,522,717.29 5 其 他 348,664.71 762,166.87 1,110,831.58 合 计 1,522,717.29 348,664.71 2,284,884.16 1,110,831.58 1,522,717.29 12、短期借款 ６７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 抵押借款 116,500,000.00 12,940,000.00 保证借款 164,640,000.00 236,500,000.00 质押借款 3,300,000.00 合 计 284,440,000.00 249,440,000.00 注： （1）抵押借款的抵押物为房产权证及机器设备,机器设备账面价值 11,170 万元 (包含湖北百科亨迪药业有限公司、湖北中天化纤有限公司和湖北中天杰事杰工程塑料 有限公司 3 个子公司及化工分公司的部分机器设备)，抵押借款 4,900.00 万元；土地使 用权 11,499.45 万元，抵押借款 6,450.00 万元；房屋净值 398.06 万元及土地使用权 457.09 万元抵押借款 300.00 万元。 （2）保证借款中 9,000.00 万元由湖北百科高新投资 有限公司提供保证；子公司湖北百科亨迪药业有限公司为子公司湖北中天荆门化工有限 公司贷款 2,014.00 万元提供保证；湖北百科药业股份有限公司为子公司湖北中天荆门 化工有限公司贷款 1,350.00 万元提供保证；湖北百科药业股份有限公司为子公司湖北 百科亨迪药业有限公司 4,100.00 万元贷款提供保证。 （3）质押贷款系由 247.14 万元银 行承兑汇票质押及提供保证金 128.50 万元。 13、应付账款期初数 24,815,087.34 元 期末数 24,961,551.16 元 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项。 14、预收账款期初数 16,784,694.52 元 期末数 19,304,122.15 元 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项。 15、应付股利期初数 1,168,545.92 元 期末数 81,868.51 元 ６８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 16、应交税金 项 目 期末数 期初数 税率 (元) (元) （%） 增值税 5,012,404.33 3,121,375.71 17 所得税 -708,345.32 2,820,440.95 33、15 城市维护建设税 163,659.27 869,865.58 7 营业税 0.32 225,317.07 5 产品税 1,970,696.31 1,970,696.31 其 他 66,394.70 53,575.81 合 计 6,504,809.61 9,061,271.43 注：应交税金减少系公司本期缴纳所致。 17、其他应交款 项 目 期末数 期初数 税率 (元) (元) （%） 教育费附加 168,073.55 636,106.20 3 堤防费 -2,649.27 333.90 其 他 -23,673.85 1,997.02 合 计 141,750.43 638,437.12 18、其他应付款期初数 12,644,435.63 元 期末数 26,769,280.47 元 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项。 19、预提费用 项 目 期末数 期初数 ６９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 (元) (元) 预提贷款利息 644,501.90 11,407.50 预提水电费用 333,844.97 504,431.65 保险费 540,908.61 预提销售费用 3,000,365.37 1,261,060.90 预提运费 1,194,844.10 其 他 1,184,900.87 153,063.83 合 计 6,358,457.21 2,470,872.49 20、股本 公司股份变动情况 单位：股 项 目 本次变动前 本次增减变动（+，-） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 423,684,969 423,684,969 其中： 国家拥有股份 247,174,322 -120,000,000 -120,000,000 127,174,322 境内法人持有股份 176,510,647 120,000,000 120,000,000 296,510,647 尚未流通股份合计 423,684,969 423,684,969 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 171,109,964 171,109,964 三、股份合计 594,794,933 594,794,933 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 24,380,434.09 24,380,434.09 资产评估增值准备 12,060,121.83 12,060,121.83 ７０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 合 计 36,440,555.92 36,440,555.92 22、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数(元) 期末金额 (元) (元) (元) 法定盈余公积金 26,261,523.50 26,261,523.50 法定公益金 26,261,523.50 26,261,523.50 任意盈余公积 3,789,433.49 3,789,433.49 合 计 56,312,480.49 56,312,480.49 23、未分配利润 项 目 本期数 （元） 年初未分配利润 6,410,133.64 加：本年净利润 -48,105,953.24 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 减：转作股本普通股股利 年末未分配利润 -41,695,819.60 24、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） 化工收入 263,141,778.68 184,182,593.91 240,158,811.67 155,568,384.36 医药收入 159,536,843.20 164,427,674.11 140,689,520.83 113,098,898.19 ７１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 合 计 422,678,621.88 348,610,268.02 380,848,332.50 268,667,282.55 注：（1） 销售收入较上期增长 21.25%,主要为受国际形势影响，化工产品价格及 销量上升所致； （2） 毛利率较 2002 年下降了 13.04%，主要系公司医药产品的原材料采购价格 较前期有所增长，而该部分产品的销售价格有所下降所致。 （3） 前五名客户销售收入总额 5,425.13 万元，占全部销售收入的比例为 12.84%。 25、其他业务利润 (1) 其他业务收入 项 目 本年数 上年数 （元） （元） 材料销售 26,504,135.46 5,900,481.78 煤渣灰销售 893,320.61 1,705,304.85 租赁收入 运费收入 1,777,774.15 其 他 129,604.03 1,115,916.78 合 计 27,527,060.10 10,499,477.56 (2) 其他业务支出 项 目 本期数 上年数 （元） （元） 材料销售 23,617,964.83 4,819,816.94 煤渣灰销售 732,048.20 运费收入 1,244,972.76 其 他 166,433.97 1,443,427.41 合 计 23,784,398.80 8,240,265.31 (3) 其他业务利润 3,742,661.30 2,259,212.25 注：其他业务利润较前期上升 148.34 万元，上升 65.66%。主要原因系材料收入上 ７２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 升所致。 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 （元） （元） 利息支出 15,476,763.89 10,698,752.82 减：利息收入 165,626.12 1,715,582.69 汇兑损益 41,640.56 -2,152.66 手续费 144,325.78 136,416.84 合 计 15,497,104.11 9,117,434.31 注：本期财务费用增加系借款增加所致。 27、投资收益 项 目 本年数 上年数 （元） （元） 委托理财投资收益 451,828.13 期末调整被投资公司所有 -440,087.84 236,500.06 者权益增减额 股权投资差额摊销 196,490.75 190,266.07 股票转让收益 8,011,111.62 -711,532.91 合 计 8,219,342.66 -284,766.78 28、支付的其他与经营活动有关的现金 58,828,959.34 元，其主 要项目如下： 项 目 金 额 (元) 技术开发费 1,854,889.41 运输及修理费 6,852,938.80 ７３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 业务提成费 18,108,059.83 审计及咨询费 1,167,660.00 差旅费 1,618,407.30 办公及保险费 302,368.32 职工买断 6,943,672.44 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (元) 例 (元) (元) (%) (元) （%） 1 年以内 15,139,777.10 42.15 208,369.95 3,173,115.00 11.18 1,024,755.39 1～2 年 18,874,160.00 52.54 943,708.00 25,187,420.66 88.82 1,259,371.04 2～3 年 316,288.38 0.88 15,814.42 3 年以上 1,592,278.78 4.43 79,613.94 合 计 35,922,504.26 100.00 1,247,506.31 28,360,535.66 100.00 2,284,126.43 2、长期投资 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 投资比例 原始投资额 期初余额(元) 追 加 投 被投资单位权益增 分得的现 其他增减 累计增减 期末余额 期限 (%) (元) 资（元） 减(元) 金 红 利 (元) （+、-） (元) (年) （元） (元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 50 60 6,330,166.80 6,131,025.12 -199,141.68 6,131,025.12 湖北中天化纤有限公司 20 80 11,200,000.00 12,784,792.50 -343,730.88 1,241,061.62 12,441,061.62 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 20 70 7,361,602.15 5,072,855.28 -121,244.39 -2,409,991.26 4,951,610.89 湖北百科亨迪药业有限公司 50 75 140,308,954.02 185,224,362.22 449,279.46 45,364,687.66 185,673,641.68 湖北百科皂素有限公司 39 95 14,987,841.24 25,990,993.44 -10,112,211.56 890,940.64 15,878,781.88 湖北中天荆门化工有限公司 50 80 62,949,926.11 74,441,515.18 -178,172.63 12,383,303.32 75,333,229.43 ７４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 1,069,886.88 枣庄百科药业有限公司 20 98 30,358,386.98 41,725,240.40 -6,031,116.39 -746,961.36 4,588,775.67 34,947,162.65 武汉百科医药商贸有限责任公司 10 95 4,750,000.00 4,652,209.19 -9,216,773.66 -9,314,564.47 -4,564,564.47 武汉百科药物开发有限公司 10 95 4,750,000.00 4,750,000.00 -1,829,917.81 -1,829,917.81 2,920,082.19 上海益科创业投资有限公司 20 31.25 50,000,000.00 50,000,000.00 89,342.53 89,342.53 50,089,342.53 清华紫光科技创新投资有限公司 20 11.11 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 北京清华紫光医药有限责任公司 30 10 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 354,996,877.30 432,772,993.33 -26,046,485.82 -925,133.99 51,729,630.21 405,801,373.52 (2) 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销年限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 (元) (元) (年) (元) (元) 枣庄百科药业有限公司 7,407,366.24 6,660,104.88 10 746,961.36 5,913,143.52 溢价购买 湖北中天荆门化工有限公司 1,781,725.67 1,603,553.10 10 178,172.63 1,425,380.47 追加投资 合 计 9,189,091.91 8,263,657.98 925,133.99 7,338,523.99 3、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） 化工收入 159,747,985.77 119,976,573.51 155,160,528.25 107,112,608.24 医药收入 3,597,805.43 2,975,160.18 合 计 163,345,791.20 119,976,573.51 158,135,688.43 107,112,608.24 4、投资收益 项 目 本年数 上年数 （元） （元） ７５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 联营公司分配来的利润 委托理财投资收益 451,828.13 期末调整被投资公司 -26,046,485.82 18,304,438.37 所有者权益增减额 股票投资收益 8,011,111.62 -711,532.91 股权投资差额摊销 -925,133.99 -925,133.93 合 计 -18,508,680.06 16,667,771.53 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地址 主营业务 或类型 之关系 上海新理益投资管理有限公司 有限公司 母公司 刘益谦 上海市黄浦区淮海 投资管理,经济信息咨询服务, 东路 85 号 投资咨询, 湖北中天荆门化工有限公司 有限公司 子公司 杨建宏 荆门市烟墩 甲醇、甲醛 湖北中天化纤有限公司 有限公司 子公司 杨建宏 荆门市月亮湖路 烟用丝束，汽车运输 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 有限公司 子公司 向汉林 荆门市杨湾路 工程塑料 湖北中天浠水医药化工有限公司 有限公司 子公司 张孝均 浠水清泉镇 43 号 化学药品，原药及制剂 湖北百科亨迪药业有限公司 中外合资 子公司 向汉林 荆门市杨湾路 生产销售布洛芬、奥丙秦等原药 和新药制剂产品 湖北百科皂素有限公司 有限公司 子公司 金志好 郧西城关镇西安大道 原料药、化工产品制造、销售 枣庄百科药业有限公司 有限公司 子公司 肖云华 枣庄高新技术 大输液、水针剂、片剂、 产业开发区 生化原料药制造、销售 武汉百科医药商贸有限责任公司 有限公司 子公司 向汉林 武汉市汉口 批发中成药,化学原料药, 中山大道 286 号 化学药制剂,抗生素,生化药品 武汉百科药物开发有限公司 有限公司 子公司 向汉林 武汉经济技术开发区 精细化学产品的研究,开发. 高科技产业园 1 号楼 ７６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 (万元) (万元) (万元) (万元) 上海新理益投资管理有限公司 33,000.00 33,000.00 湖北中天荆门化工有限公司 7,500 7,500 湖北中天化纤有限公司 1,400 1,400 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 1,142.92 1,142.92 湖北中天浠水医药化工有限公司 1,088.00 1,088 湖北百科亨迪药业有限公司 18,000.80 18,000.80 湖北百科皂素有限公司 1,578.95 1,578.95 枣庄百科药业有限公司 1,000 1,000 武汉百科医药商贸有限责任公司 500 500 武汉百科药物开发有限公司 500 500 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%) 上海新理益投资管理有限公司 5,228.8348 8.79 12,000.00 20.18 17,228.8348 28.97 湖北中天荆门化工有限公司 6,294.99 83.6 6,294.99 83.6 湖北中天化纤有限公司 1,120 80 1,120 80 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 800.044 70 800.044 70 湖北中天浠水医药化工有限公司 652.80 60 652.80 60 湖北百科亨迪药业有限公司 13,500.60 75 13,500.60 75 湖北百科皂素有限公司 1,500 95 1,500 95 枣庄百科药业有限公司 980 98 980 98 ７７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 武汉百科医药商贸有限责任公司 475 95 475 95 武汉百科药物开发有限公司 475 95 475 95 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖北百科高新投资有限公司 第二大股东 上海益科创业投资有限公司 联营企业 2、关联方交易情况 (1) 销售货物 关 联 方 交易类型 2003 年 1—12 月 占总销货 2002 年 1—12 月 占总销货 交易金额(元) 比例(%) 交易金额(元) 比例(%) 湖北中天化纤有限公司 产品销售 9,916,564.10 2.35 合 计 9,916,564.10 2.35 (2) 2003 年 2 月 28 日，百科高新与中国工商银行荆门市石化工业区支行签订《最 高额保证合同》 （编号为 2003 年石化保字 001 号） ，百科高新为公司在与中国银行荆门 市石化工业区支行在最高限额 12,000 万元人民币内提供保证,保证期至 2004 年 12 月 31 日。 (3) 百科高新截止 2003 年 12 月 31 日为公司 9,000.00 万元短期借款提供保证。 3、关联方应收应付款项余额 A、应收账款 企业名称 年初余额 占应收账款 期末余额 占应收账款 (元) (%) (元) (%) 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 879,964.80 1.68 B、预收账款 企业名称 年初余额 占预收账款 期末余额 占预收账款 (元) (%) (元) (%) ７８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 143,796.51 0.74 湖北中天化纤有限公司 486,832.66 2.90 C、其他应收款 企业名称 年初余额 占其他应收账款 期末余额 占其他应收账款 (元) (%) (元) (%) 武汉百科药物开发有限公司 4,251,460.00 2.61 湖北百科高新投资有限公司 7,947,464.50 4.88 663,598.47 0.39 上海新理益投资管理有限公司 1,500,000.00 0.92 湖北中天化纤有限公司 416,459.59 0.26 456,459.59 0.26 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 2,354,780.78 1.45 574,412.61 0.34 湖北中天浠水医药化工有限公司 393,732.86 0.24 400,787.32 0.24 D、其他应付款 企业名称 年初余额 占其他应付款 期末余额 占其他应付款 (元) (%) (元) (%) 湖北百科高新投资有限公司 1,282,803.63 4.79 八、分部报告（按地区分部资料） 地 区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期数 本期数 本期数 （元） （元） （元） 东 北 2,466,248.41 2,345,063.31 121,185.10 华 北 32,030,225.43 30,993,106.78 1,037,118.65 华 东 120,750,623.85 113,168,389.38 7,582,234.47 华 南 101,930,357.68 96,426,839.30 5,503,518.38 ７９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 西 南 2,242,091.52 1,600,849.82 641,241.70 华 中 119,440,429.84 92,221,870.78 27,218,559.06 西 北 6,812,742.47 6,902,043.02 -89,300.55 国内小计 385,672,719.20 343,658,162.39 42,014,556.81 出 口 37,005,902.68 37,190,170.11 -184,267.43 合 计 422,678,621.88 380,848,332.50 41,830,289.38 九、或有事项 截止报告日，公司无重大需披露或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、2004 年 2 月 27 日湖北百科药业股份有限公司第三届董事会第八次会议决议， 将子公司湖北中天浠水医药化工有限公司以账面价值协议转让给湖北百科高新投资有 限公司。 2、2004 年 3 月 19 日湖北百科药业股份有限公司以其所属部分房产(评估值 2,031 万元)、湖北百科亨迪药业有限公司以其所属部分房产 (评估值 2,569 万元)向中国银行 办理抵押借款手续。 十二、其他重要事项 2003 年 2 月 25 日，财政部以财企[2003]77 号《财政部关于湖北百科药业股份有 限公司国有股转让有关问题的批复》，同意湖北百科高新投资有限公司将所持股份公司 国有法人股中的 12000 万股转让给上海新理益投资管理有限公司。股权变更相关手续已 办理完毕。公司现第一大股东为上海新理益投资管理有限公司。 十三、补充资料 附 1．2003 年净资产收益率及每股收益计算表。 附 2．资产减值准备明细表。 ８０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 三年年报正文 十二、备查文件目录 1、 载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 2 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3 、公司董事长亲笔签名并加盖公司董事会公章的年度报告原件。 4 、《公司章程》 5 、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过 的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 刘益谦 湖北百科药业股份有限公司董事会 二OO四年 四月十三 日 ８１