大东海A(000613)ST东海Ａ2003年年度报告摘要

海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 海南大东海旅游中心股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 陈海雄、谢庄董事因故缺席本次董事会，郑继荣董事委托黄庆旺董事代为出 席并行使表决权。 １．４ 海南从信会计师事务所和均富会计师行为公司出具无法表示意见的审计 报告，公司董事会、监事会对相关事项做了详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 本公司董事长李珊瑚先生、总经理黎愿斌先生和财务总监李伟先生声明：保 证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 东海Ａ、ST 东海Ｂ 股票代码 000613、200613 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 三亚市大东海 地址 邮政编码 572021 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 无 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 柳俊涛 黎才杰 联系地址 三亚市东海 三亚市东海 电话 0898-88219888-8264 0898-88219888-8264 传真 0898-88212298 0898-88212298 电子信箱 hnddht@21cn.com hnddht@21cn.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 13,332,555.55 24,280,484.59 -45.09% 22,651,611.96 利润总额 -54,752,081.27 227,182.89 -24200.44% 2,175,961.63 净利润 -54,752,081.27 227,182.89 -24200.44% 2,175,961.63 扣除非经常性损益 -17,318,167.37 -4,894,578.55 -- -14,374,093.32 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 149,319,519.75 195,796,503.67 -23.74% 220,240,104.85 股东权益（不含少 -42,624,187.63 12,127,893.64 -451.46% 7,745,876.49 数股东权益） 经营活动产生的现 -4,033,447.80 1,041,964.52 -487.10% 4,542,588.70 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.15 0.00 -25100.00% 0.01 每股收益（如果股 本变化，按新股本 -0.15 -- -- -- 计算） 净资产收益率 128.45% 1.87% 6768.98% 28.09% 扣除非经常性损 益的净利润为基 40.63% -40.36% -- -185.57% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.01 0.00 -466.67% 0.01 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 -0.12 0.03 -454.55% 0.02 调整后的每股净 -0.12 0.02 -690.00% 0.01 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 109,857,000 0 0 109,857,000 其中：国家持有股 96,327,000 -60,000,000 -60,000,000 36,327,000 份 境内法人持有 13,530,000 60,000,000 60,000,000 73,530,000 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 121,143,000 0 0 121,143,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 231,000,000 0 0 231,000,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 45,100,000 0 45,100,000 2、境内上市的外 88,000,000 0 88,000,000 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 133,100,000 0 0 133,100,000 合计 三、股份总数 364,100,000 0 0 364,100,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 21,007 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 海口食品有限公司 60,000,000 60,000,000 16.48 未流通 未知 中国长城资产管理 -60,000,000 36,327,000 9.98 未流通 未知 国有股东 公司 海南三亚银农实业 未知 9,900,000 2.72 未流通 未知 开发总公司 洋浦金裕实业有限 未知 6,666,000 1.83 未流通 未知 公司 华夏证券有限公司 未知 6,600,000 1.81 未流通 6,600,000 上海景贤投资有限 未知 4,973,000 1.37 未流通 未知 公司 中国对外经济贸易 未知 3,960,000 1.09 未流通 未知 国有股东 信托投资公司 海南港澳国际租赁 未知 3,894,000 1.07 未流通 3,894,000 国有股东 公司 －3－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 三亚市中兴发展公 未知 3,630,000 1.00 未流通 未知 司 中国农业银行海口 未知 3,300,000 0.91 未流通 未知 国有股东 市金贸区支行 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中第一大股东与其他股东不存在关联关系, 的说明 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他 股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） LIU ZILI 2,904,280 B 股 FENG LINGMIN 2,016,251 B 股 林名禹 1,274,500 B 股 项兴良 1,068,850 B 股 江伙荣 937,100 B 股 张驰 920,100 B 股 SEUNG YEOL PARK 762,679 B 股 李镜枝 761,390 B 股 杨耀强 750,000 B 股 刘爱华 743,900 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 前 10 名流通股股东中，未知其他流通股股东之间的关联关 明 系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 无 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 李珊瑚 董事长 男 64 2002-2005 年 0 0 郑继荣 副董事长 男 44 2002-2005 年 2,673 2,673 董事、总 黎愿斌 男 52 2002-2005 年 0 0 经理 黄庆旺 董事 男 33 2002-2005 年 0 0 董事、董 柳俊涛 男 35 2002-2005 年 0 0 秘 董事、财 李伟 男 41 2002-2005 年 0 0 务总监 －4－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 朱兴烈 董事 男 44 2002-2005 年 0 0 陈海雄 董事 男 42 2002-2005 年 0 0 赵曼 独立董事 女 52 2002-2005 年 0 0 冷明权 独立董事 男 49 2002-2005 年 2,640 2,640 谢庄 独立董事 男 50 2002-2005 年 0 0 黄文才 监事 男 35 2002-2005 年 0 0 黎才杰 监事 男 41 2002-2005 年 0 0 王国斌 监事 男 33 2002-2005 年 0 0 罗文恩 监事 男 58 2002-2005 年 0 0 明金花 监事 女 35 2002-2005 年 0 0 陈刘榕 副总经理 男 40 2002-2005 年 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 郑继荣 中国长城资产管理公司 副处长 2001 年 2 月 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 21.71 金额最高的前三名董事的报 12.60 酬总额 金额最高的前三名高级管理 4.09 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.20 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事：李珊瑚、郑继荣、黄庆旺、朱兴烈、陈海雄、 董事、监事姓名 监事：黄文才、王国斌、罗文恩 报酬区间 人数 4-5 万元 4 2-4 万元 1 2 万元以下 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、2003 年公司经营收入比去年同期大幅减少，年度经营成果亏损，主要是受到以下诸多因素的 影响。 （1）2003 年度三亚市新增加许多酒店，而旅游市场的客源并没有明显增长，导致了市场竞争更 加激烈和经营环境的不断恶化，南中国大酒店是家开业十几年的老酒店，设施设备相对比较老化， 硬件竞争能力也不断下降。 （2）由于突如其来的"非典"疫情的发生，从党中央、国务院到各地省市自治区都加强对"非典" 疫情的严格管理与控制，中央出台了许多相关政策，其中就有限制国内外客人跨地区旅游的通知， 并且取消了 2003 年"五一"黄金周的旅游。而公司主要是从事于旅游酒店服务业，公司的经营首当其 冲受到了严重的影响，为此，公司全面停业三个月，到了 10 月份旅游市场才逐渐恢复到往年的水平， 公司的经营才逐步得到恢复。 （3）2003 年公司的债务重组工作，未取得实质性的进展，债务负担仍然没有减轻，公司微弱的 短期偿债能力弱，导致财务费用支出仍然负担过重，严重影响公司的盈利能力。 （4）由于市场的变化，公司持有的《换地权益书》严重贬值，依据《企业会计准则》和《企业 －5－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 会计制度》的有关要求，对于已经减值了的资产必须计提坏帐准备。因此，公司在 2003 年度对《换 地权益书》计提了 21,586,179.26 元坏帐减值准备，计提的幅度达 70%。 由于上述因素的影响，2003 年公司实现主营收入 13,332,555.55 元，比去年同期下降 45.09%， 净利润-54,752,081.27 元，比去年同期下降-24,200.44%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 旅游业 1,333.26 146.22 89.03 -46.25 -18.44 -3.85 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 房务收入 934.78 0.30 99.97 -42.96 -73.68 0.04 餐饮收入 264.27 145.93 44.78 -29.20 -19.36 -15.78 租赁及其他 132.21 0.00 100.00 -68.21 -100.00 0.69 收入 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 以市场价格为准。 关联交易必要性、持续性的 只是临时性的。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 三亚 1,333.25 -46.25 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 －6－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 12,405.00 0.00 12,405.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 南中国大酒店扩 13,000.00 否 561.00 0.00 否 建 合计 13,000.00 — 561.00 0.00 — 未 达 到 计 划 进 度 海南大东海旅游中心集团有限公司占用 9069 万元。 和收益的说明（分 海南大东海旅业股份有限公司占用 1350 万元。 具体项目） 投资湖北荆沙项目 425 万元。 支付海南军区后勤部土地款 1000 万元。 变 更 原 因 及 变 更 由当时情况而定，已获得股东大会审议通过。 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 １、审计报告所涉及事项及注册会计师对该事项的基本意见： 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，大东海股份负债合计 １９，１９４．３７ 万元，其中流动负债 １９，０８０．３２ 万元及负 债净额 ４，２６２．４２ 万元，已逾期的银行和非银行金融机构的债务本息 １６，３２７ 万元，主要债权人已向 人民法院提起诉讼并已进入司法执行阶段，主要经营资产已抵押并被法院查封，一旦主要债权人通 过司法程序强制执行， 公司存在终止经营的可能性。截至审计报告日，大东海股份表示正在积极进 行债务重组。但由于债务重组工作尚处于实施初期，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断其 能否使大东海股份的持续经营能力得到改善，因此无法评价大东海股份按照持续经营假设编制会计 报表的合理性。 由于受上述债务因素影响大东海股份持续经营能力存在重大不确定性，我们无法对上述会计报表发 表意见。 －7－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 ２、公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见： 公司董事会、监事会和管理层认为，公司逾期债务和累计经营性亏损数额巨大，诉讼案件多， 主要资产已被查封。这些是由于公司原大股东海南大东海旅游中心集团有限公司占用募股资金，使 公司无法扩大投资，造成公司主营收入减少，经营项目逐年萎缩，偿还债务能力减弱，使公司逾期 债务和诉讼案件增多，主要资产被查封；另外，公司累计经营性亏损数额巨大，是由于公司主营业 务收入逐年减少以及对公司 ９３ 至 ９７ 年虚增利润和按规定计提的各种准备进行追溯调整所造成的。 ３、消除该事项及其影响拟采取的措施： （１）、拓展营销市场，在巩固现有营销市场基础上，努力开发国内北部、西南及中西部旅游公司或 企事业单位的旅游商务市场，开发俄罗斯旅游市场，以提高房价和增加相关收入，改变目前酒店面 临三亚酒店业低价竞争的不利局面，以扩大销售，将酒店服务主业做大做强。 （２）、筹集资金对酒店经营设施进行更新改造，提高酒店硬件竞争力，以抗衡大东海区域新增酒店 的竞争压力。 （３）、三亚经营分公司继续筹集资金开发新经营项目。 （４）、继续强化财务管理，催收清欠，控制成本费用开支。 （５）、与中国农业银行三亚分行、交通银行海南分行、中国东方资产管理公司和中国旅游信托 投资公司协商债务重组计划。 （６）、还将努力争取主要股东的资金或其他保证措施及政府职能部门的支持，以确保公司的持续经 营能力。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 １、继续与债权人和各级政府协商，努力作好债务的减负工作。 ２、充分发挥公司的优势，运作好现有资产，广开门路，开拓利润增长点，清收债务，降低成本。 ３、抓好主业的经营与管理，加强内部财务管理，严格控制各项预算，全面实行成本管理，继续 抓好挖潜节能工作。 ４、狠抓规范化、制度化、标准化管理。做好信息披露工作，做好公司＂三会＂工作。 ５、加强广大员工自身业务水平和综合素质的教育，全面提升企业文化。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 －8－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 １、２００２ 年度报告中，公司曾经作出 ２００３ 年度利润分配预案，２００３ 年也按照该预案 执行。 ２、２００１ 年 １２ 月 ５ 日，中国长城资产管理公司与海口食品有限公司签订《股权托管 协议》。经国家财政部财企［２００２］４３０ 号文批准，股权转让公告于 ２００３ 年 １ 月 １５ 日刊登 在《证券时报》和《香港商报》上，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办 理完股权过户手续。股权过户完成后，２００１ 年签订的《股权托管协议》自动失效。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 （1）经海南省高级人民法院（琼高院）判决,公司欠铁道部第二工程局工程款人民 币 30,978,051.00 元,应付利息 5,144,638.00 元,至 2001 年 12 月 31 日本公司已抵付 34,678,270.00 元,但其中未包括过户费。 （2）公司为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人 民币 1,000 万元提供抵押担保,贷款已逾期,经三亚市中级人民法院判决本公司承担保证 责任，并查封本公司三合资房证字第 97 号的房产,本公司已将该贷款本息列为预计负债。 （3）本公司 1997 年 12 月 23 日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币 500 万元 和信用长期借款 600 万元，已逾期,经三亚市中级人民法院判决本公司归还本金及相应利 息,并查封本公司三合资房证字第 102 号的房产。 （4）本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款人民币 1,142.96 万元和美金 8.8 万元,已逾期,经海口市中级人民法院判决本公司归还上述本金及利息。并查封本公司三 合资房证字第 96 号的房产。2002 年 6 月 25 日中国东方资产管理公司取代海南港澳国际 信托投资公司地位成为本公司债权人。 （5）中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人 民币 2,000 万元,经本公司上诉北京市高级人民法院，2000 年 3 月 30 日北京市高级人民 法院以（2000）高经终字第 20 号判决书判决本公司应归还本金 2,000 万元及相应利息（本 公司已付 920 万元）。 独立董事履行职责的情况 7.8 公司董事会设有三名独立董事，独立董事任职以来，积极出席董事会和股东大会， 能够按照有关制度要求履行，对公司重大决策发表独立意见，能够诚信、勤勉地履行独 立董事应有的义务。 §8 监事会报告 1、公司依法运作情况 报告期内监事会监事列席了公司召开的董事会，认为公司运作规范，董事会按照股东大 会的授权，切实履行了各项决议，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定； 公司建立了完善的內部控制制度；公司董事及高级管理人员在执行公司职务时忠于职 守，敬业廉洁，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 海南从信会计师事务所和均富会计师行分别按中国会计标准和国际会计标准审核 －9－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 了公司 2003 年度财务报表并出具无法表示意见的审计报告，监事会认为该审计报告真 实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次发行股票是在 1997 年，募集资金除少量投资于承诺项目外，其余 均被原大股东挪用。目前已全额计提坏帐，项目过时停建。 §9 财务报告 9.1 审计意见 海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称"大东海股份"） 2003 年 12 月 31 日资产负债表以及 2003 年度利润及利润分配表和现金流量表进行审计。 这些会计报表的编制是大东海股份管理当局的责任。 如会计报表附注 4.12、4.17、4.18、4.19、6、7 及 9.4 所述，截至 2003 年 12 月 31 日， 大东海股份负债合计 19,194.37 万元，其中流动负债 19,080.32 万元及负债净额 4,262.42 万元，已逾期的银行和非银行金融机构的债务本息 16,327 万元，主要债权人已向人民法 院提起诉讼并已进入司法执行阶段，主要经营资产已抵押并被法院查封，一旦主要债权 人通过司法程序强制执行, 公司存在终止经营的可能性。截至审计报告日，大东海股份 表示正在积极进行债务重组。但由于债务重组工作尚处于实施初期，我们无法获取充分、 适当的审计证据以判断其能否使大东海股份的持续经营能力得到改善，因此无法评价大 东海股份按照持续经营假设编制会计报表的合理性。 由于受上述债务因素的重大影响大东海股份持续经营能力存在不确定性，我们无法对上 述会计报表发表意见。 海南从信会计师事务所 琼从会审字［２００４］１１０ 号 ★ 审 计 报 告 海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“大东海股 份”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表以及 ２００３ 年度利润及利润分配表和现金流量表进行 审计。这些会计报表的编制是大东海股份管理当局的责任。 如会计报表附注 ４．１２、４．１７、４．１８、４．１９、６、７ 及 ９．４ 所述，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，大东海股份负债合计 １９，１９４．３７ 万元，其中流动负债 １９，０８０．３２ 万元及负债净额 ４，２６２．４２ 万元，已逾期的银行和非银行金融机构的债务本息 １６，３２７ 万元，主要债权人 已向人民法院提起诉讼并已进入司法执行阶段，主要经营资产已抵押并被法院查封，一 旦主要债权人通过司法程序强制执行， 公司存在终止经营的可能性。截至审计报告日， －10－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 大东海股份表示正在积极进行债务重组。但由于债务重组工作尚处于实施初期，我们无 法获取充分、适当的审计证据以判断其能否使大东海股份的持续经营能力得到改善，因 此无法评价大东海股份按照持续经营假设编制会计报表的合理性。 由于受上述债务因素的重大影响大东海股份持续经营能力存在不确定性，我们无法 对上述会计报表发表意见。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中 国 · 海 口 二○○四年四月十三日 海南大东海旅游中心股份有限公司 ２００３ 年 度 会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 附注 １：公司简介 海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“本公司”），系经海南省股份制试点领导小组办 公室琼股办字［１９９３］１１ 号文批准，于 １９９３ 年 ４ 月 ２６ 日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司 的基础上改组设立的规范化股份有限公司。１９９６ 年 ５ 月 ６ 日，经海南省证券管理办公室琼证办 ［１９９６］５８ 号文批复，本公司进行重组及相应的分立。１９９６ 年 １０ 月 ８ 日和 １９９７ 年 １ 月 ２８ 日本公司 经批准在深圳证券交易所分别发行 Ｂ 股 ８，０００ 万股和 Ａ 股 １，４００ 万股并上市交易。２００２ 年 ２ 月 ２２ 日经海南省工商行政管理局核准变更登记，注册号：４６００００１００３９８３，住所：三亚市河东区大东海， 注册资本：３６，４１０ 万元，法定代表人：李珊瑚，经营范围：房地产开发经营；住宿及饮食业（凭卫 生许可证经营）；旅游业服务（不含旅行社）；摄影；花卉盆景、粮油制品、针纺织品、百货、五金 交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机器设备的经营； 代售机车船票。 附注 ２：公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 －11－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 ２．２ 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币业务核算 外币业务发生时，按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末对外 币货币资金及外币债权债务项目按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其汇兑损益计入当期损 益。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过 ３ 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 ２．７ 短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息入账。处置投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。根据本 公司董事会决议，短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按投资成本总额高于市价总额之差额 计提短期投资跌价准备。 ２．８ 坏账核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且账龄在三年以上的确实无法收回的应收款项，经董事 会或股东会批准后确认为坏账。 ２．８．２ 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 ２．８．３ 坏账准备的计提方法和比例：根据董事会决议，本公司坏账准备按分项认定和按账龄分析 相结合的方法计提。即对应收款项除分项认定之外的部分，按应收款项（包括应收账款和其他应收 款）期末余额的账龄的一定比例计提，其计提比例如下： 账 龄 比例（％） 一年以内 ０ 一至二年 ５ 二至三年 １５ 三至四年 ２５ －12－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 四至五年 ５０ 五年以上 １００ ２．９ 存货核算方法 本公司存货分为：库存材料、库存商品、食品材料及饮料、低值易耗品。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价 率分摊方法按月调整。库存材料的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。低 值易耗品在领用时一次摊销。根据本公司董事会决议，期末存货采用成本与可变现净值孰低计价， 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 ２．１０ 长期股权投资核算方法 ２．１０．１ 本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告尚未分配的股利后的余额记 账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 ２０％以下或 ２０％以上但不具有重大影响的 采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不 足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核 算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以 上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 ２．１０．２ 采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益 法核算的公司，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价 值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。 ２．１０．３ 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间形成 的借方差额，计入股权投资差额，其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投 资期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销；形成的贷方差额计入资本公积。 2.10.4本公司期末对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减 值准备。 ２．１１ 固定资产计价和折旧方法 ２．１１．１ 固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与 生产经营有关的设备器具等。不属于生产经营主要设备的物品若单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用 期限超过一年的，也列为固定资产。 ２．１１．２ 固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具和其它设备五类。 ２．１１．３ 固定资产计价：按购建时实际成本计价。 ２．１１．４ 固定资产折旧：固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计使用年限、 残值率、年折旧率如下： －13－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 类 别 估计使用年限 预计净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ２０－４０ ５ ４．７５－２．３７ 机器设备 ８－２０ ５ ４．７５－１１．８７ 电子娱乐设备 ５－１６ ５ ５．９３－１９ 运输工具 ７－１２ ５ ７．９１－１３．５７ 其它设备 ８ ５ １１．８７ ２．１１．５ 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计 提固定资产减值准备。 ２．１２ 在建工程核算方法 本公司在建工程的核算范围包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付 使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，于在建工程达至预定 可使用状态前计入在建工程成本。 ２．１３ 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用但同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，于发生时予以资本化。其他借款费用于 发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停其借款费用资 本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停 止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 ２．１４ 无形资产的计价和摊销方法 ２．１４．１ 无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊 销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 ２．１４．２ 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替 代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅 下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然 具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上 已发生了减值的情形，则对 其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用及摊销方法 －14－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 ２．１６ 预计负债 当或有事项相关的义务同时符合下列条件，本公司将其确认为负债。 （１）该义务是企业承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能够可行地计量。 ２．１７ 收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： （１）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （２）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （３）与交易相关的经济利益能够流入企业； （４）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利 益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （１）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （２）与交易相关的经济利益能够流入企业； （３）劳务的完成程度能够可靠地确认。 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认 为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： （１）与交易相关的经济利益能够流入企业； （２）收入的金额能够可靠地计量。 ２．１８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．１９ 合并（汇总）会计报表编制方法 合并（汇总）会计报表范围包括公司本部及附属独立核算的非法人南中国大酒店和三亚经营分公 司。 合并（汇总）时，已按照财政部《合并会计报表暂行规定》对公司本部与南中国大酒店和三亚 经营分公司之间的资金往来及其他交易事项进行了相互抵销。 附注 ３：税 项 税 项 计税依据 税 率 增值税 商品销售收入 ４％ 营业税 营业收入 ５－１０％ －15－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 消费税 贵重首饰及珠宝玉石的销售收入 ５％ 城市维护建设税 营业税及已交增值税 ７％ 教育费附加 营业税及已交增值税 ３％ 企业所得税 应纳所得额 １５％ 根据国务院国发（１９８８）２６ 号文和海南省人民政府的有关规定，本公司（含南中国大酒店）企 业所得税税率为 １５％。 附注 ４：会计报表主要项目注释 ４．１ 货币资金 年 末 数 年 初 数 明细项目 币 种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 小 计 ５５８，６３９．２４ ９９２，０９８．８７ 人民币 ９９１，８４８．１９ ５５８，３８３．２６ ５５８，３８３．２６ ９９１，８４８．１９ 美 元 ８．２７６７ １５．００ ８．２７７３ 现 金 １５．００ １２４．１５ １３０．００ 日 元 ６００．００ ０．０６９０ ６００．００ ０．０７７３ ４６．３６ ３７．７５ 港 币 ８０．２０ １．０６１１ ８０．２０ １．０６５７ ８５．４７ ８２．９３ 欧 元 小 计 ４８９，５１５．６８ ４，６１０，９０２．９９ 人民币 ４８６，３６３．９１ ４８６，３６３．９１ ４，６０７，７５０．６９ ４，６０７，７５０．６９ 美 元 ３８０．８０ ８．２７６７ ３，１５１．７７ ３８０．８０ ８．２７７３ ３，１５２．３０ 银行存款 日 元 ０．０７７３ 港 币 １．０６５７ 欧 元 其他货币资金 ２４，８７１．９７ ８２，４１７．２３ 合 计 －16－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 １，０７３，０２６．８９ ５，６８５，４１９．０９ ４．２ 应收账款 ４．２．１ 账龄分析 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄分析 账面余额 比例％ 计提 账面价值 账面余额 比例％ 计提 账面价值 计提金额 计提金额 比例％ 比例％ 一年以内 ７９０，９３４．６３ ３５．０６ ７９０，９３４．６３ ７８０，０９４．６２ ３８．２４ ７８０，０９４．６２ 一至二年 ２４０，６１２．６８ １０．６７ ５ １２，０３０．６３ ２２８，５８２．０５ ３１３，４７５．６７ １５．３７ ５ １５，６７３．７８ ２９７，８０１．８９ 二至三年 ２８２，３２６．９５ １２．５１ １５ ４２，３４９．０４ ２３９，９７７．９１ １２５，５５９．５５ ６．１６ １５ １９，６０１．３３ １０５，９５８．２２ 三至四年 １２０，２３４．６０ ５．３３ ２５ ３０，０５８．６５ ９０，１７５．９５ ６２，４９７．２ ３．０６ ２５ １５，６２４．３０ ４６，８７２．９０ 四至五年 ６１，９４１．２０ ２．７５ ５０ ３０，９７０．６０ ３０，９７０．６０ １９８，２３０．１９ ９．７１ ５０ １５３，８７５．８５ ４４，３５４．３４ 五年以上 ７５９，９４５．９９ ３３．６９ １００ ７５９，９４５．９９ ５６０，２３５．８ ２７．４６ １００ ５６０，２３５．８０ 合 计 ２，２５５，９９６．０５ １００ ８７５，３５４．９２ １，３８０，６４１．１３ ２，０４０，０９３．０３ １００ ７６５，０１１．０６ １，２７５，０８１．９７ 注：年末应收账款中含持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款：中国长城资产管理公司 欠款４６，６１３．１４元。 ４．２．２ 欠款金额前五名单位欠款合计１，１０８，９９８．６２元，占年末应收账款余额的４９．１６％。 ４．３ 其他应收款 ４．３．１ 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄分析 坏账准备 坏账准备 账面余额 比例％ 账面价值 账面余额 比例％ 账面价值 计提比例％ 计提金额 计提比例％ 计提金额 一年以内 １，９６０，９８２．９７ ０．６１ １，９６０，９８２．９７ １９３，８１４．１０ ０．０６１ １９３，８１４．１０ 一至二年 １８，９０３．９８ ０．０１ ５ ９４５．２０ １７，９５８．７８ １７１，８４０．００ ０．０５４ ５ ８，５９２．００ １６３，２４８．００ 二至三年 １５ １５ 三至四年 ３００．００ ０．００ ２５ ７５．００ ２２５．００ ４，１００．００ ０．００１ ２５ １，０２５．００ ３，０７５．００ 四至五年 ５０ ８，８００．００ ０．００３ ５０ ４，４００．００ ４，４００．００ 五年以上 ３１８，４９３，２４５．４１ ９９．３８ ３１８，４０６，０１１．６０ ９９．８８ １００ ３１８，４９３，２４５．４１ １００ ３１８，４０６，０１１．６０ 合 计 ３２０，４７３，４３２．３６ １００ １，９７９，１６６．７５ ３１８，７８４，５６５．７０ １００ ３６４，５３７．１０ ３１８，４９４，２６５．６１ ３１８，４２０，０２８．６０ 注：其他应收款年末余额无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 ４．３．２欠款金额前五名情况如下： 欠款单位 欠款金额 占比重％ 已计提坏账准备 欠款时间 欠款原因 海南大东海旅游中心集团公司 ２４０，５１８，７３１．３１ ７５．０５ ２４０，５１８，７３１．３１ ５ 年以上 对方停业 海南大东海旅业股份有限公司 ５４，７９２，９４５．１５ １７．１０ ５４，７９２，９４５．１５ ５ 年以上 对方停业 应收回以前年度派发股利 １６，８９９，０００．００ ５．２７ １６，８９９，０００．００ ５ 年以上 海南港澳国际旅行社 ４，１４５，７０４．１６ １．２９ ４，１４５，７０４．１６ ５ 年以上 虚增利润未核销 广东金马旅游股份有限公司 １，２００，４９４．００ ０．３７ １，２００，４９４．００ ５ 年以上 合 计 ３１７，５５６，８７４．６２ ９９．０９ ３１７，５５６，８７４．６２ －17－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 ４．４ 预付账款 ４．４．１ 账龄分析 账龄分析 年 末 数 年 初 数 一年以内 １６８，４７３．０５ ６８，３９０．００ 一至二年 １１，１９８．００ １１，１９８．００ 二至三年 ６０，１５０．００ 合 计 ２３９，８２１．０５ ７９，５８８．００ 注：年末余额无预付持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 ４．５ 存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 ２，５４６，７９６．９１ ２，０７５，９０７．８６ ４７０，８８９．０５ ２，７５６，８６３．９６ １，１００，７４６．０４ １，６５６，１１７．９２ 库存商品 ７９，２２５．９１ ６７，３４１．９４ １１，８８３．９７ ７９，２３８．４１ ３９，６１９．２０ ３９，６１９．２１ 食品及饮品 １３２，０６６．７７ １２，２６５．３０ １１９，８０１．４７ ２０７，５２２．８０ ４６，７００．７５ １６０，８２２．０５ 燃 料 ９，５８１．５２ ９，５８１．５２ 合 计 ２，７６７，６７１．１１ ２，１５５，５１５．１０ ６１２，１５６．０１ ３，０４３，６２５．１７ １，１８７，０６５．９９ １，８５６，５５９．１８ 注：存货年末数比年初数减少６７．０３％的主要原因系对库存材料的账面价值低于市价的部分计提 跌价准备所致。 ４．６ 待摊费用 项 目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 订报费 ８，８１６．６０ ２２，４４１．２０ ２２，０３４．６０ ９，２２３．２０ 财产保险费 ３５，７８１．８８ １０６，６０９．８５ １０１，２６９．６６ ４１，１２２．０７ 车辆保险费 １８，２１２．３０ １，０１１．８０ １７，２００．５０ 合 计 ４４，５９８．４８ １４７，２６３．３５ １２４，３１６．０６ ６７，５４５．７７ ４．７ 其他流动资产 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 换地权益书 ３０，８３７，３９９．２６ ３０，８３７，３９９．２６ ３０，８３７，３９９．２６ ２１，５８６，１７９．２６ ９，２５１，２２０．００ 合 计 ３０，８３７，３９９．２６ ３０，８３７，３９９．２６ ３０，８３７，３９９．２６ ２１，５８６，１７９．２６ ９，２５１，２２０．００ 注：其他流动资产系三亚市人民政府因整治大东海征用本公司拥有的土地使用权而核发的换地 权益书（编号：００００４５７９、００００４５７８）。 其他流动资产（换地权益书）年末数比年初数减少的原因系按拟变现价值计提减值准备所致。 ４．８ 长期股权投资 ４．８．１ 分 类 年 初 数 年 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 其他股权投资 １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ １４，２６６，３７４．２６ －18－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ 合 计 １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ ４．８．２ 其他股权投资 占被投 被投资 被投资 投资起 资单位 追加投资 单位 单位权 被投资单位名称 初始投资金额 年末投资金额 备 注 止期 注册资 金额 权益增 益累计 本比例 减额 增减额 深圳市迪福投资 ９７年８月 １４．２８％ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 成本法， 发展有限公司 始 被查封 湖北荆沙大东海 ９７年６月 ９１％ ４，５６６，２０７．４２ ４，５６６，２０７．４２ 成本法 俱乐部有限公司 始 三亚顺安娱乐城 ９６年４月 ７０％ ５，１５０，１６６．８４ ５，１５０，１６６．８４ 成本法 始 合 计 １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ 注：铁道部第二工程局海南分公司依据（１９９８）琼高法执字第３１－１１号民事裁定书查封、冻结本 公司持有的深圳迪福投资发展有限公司的５００万法人股。 ４．８．３ 长期投资减值准备 被投资单位名称 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数 计提原因 目前没有证据表明该投资有收 深圳市迪福投资发展有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 回的可能性 湖北荆沙大东海俱乐部有限公 ４，５６６，２０７．４２ ４，５６６，２０７．４２ 项目已终止，投资无法收回 司 三亚顺安娱乐城 ５，１５０，１６６．８４ ５，１５０，１６６．８４ 与国家法律规定有悖长期停业 合 计 １４，７１６，３７４．２６ １４，７１６，３７４．２６ ４．９ 固定资产及累计折旧 ４．９．１ 固定资产原值、累计折旧及固定资产减值准备 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 固定资产原值 房屋及建筑物 １６４，６２６，８５３．４５ １６４，６２６，８５３．４５ 运输工具 ２，７６５，８８６．９８ ４７３，５３６．９８ ２，２９２，３５０．００ 机器设备 ２６，５４５，２５０．１６ １３，１１０．００ ３４８，６９８．２３ ２６，２０９，６６１．９３ 电子娱乐设备 １１，７８１，３２８．２２ １３８，７３７．７１ ３２１，５４２．６２ １１，５９８，５２３．３１ 其他设备 ９，７４０，２５８．２７ １，７１２，６９３．００ １０５，６１１．９１ １１，３４７，３３９．３６ 合 计 ２１５，４５９，５７７．０８ １，８６４，５４０．７１ １，２４９，３８９．７４ ２１６，０７４，７２８．０５ 累计折旧 房屋及建筑物 ３８，１０９，５３１．９９ ３，２００，７７８．３１ ４１，３１０，３１０．３０ 运输工具 ２，３２５，７３９．９０ ２５，６６５．２４ ４４９，５４１．４１ １，９０１，８６３．７３ 机器设备 １３，４３０，３３２．６９ ７９５，５４４．８５ ３１５，７８６．９７ １３，９１０，０９０．５７ 电子娱乐设备 ９，６７７，５９８．２９ ２５４，６２６．５０ ２５１，０７０．８４ ９，６８１，１５３．９５ －19－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他设备 ８，６２０，４３４．７５ ４２５，７２９．４２ ４３，１８０．８３ ９，００２，９８３．３４ 合 计 ７２，１６３，６３７．６２ ４，７０２，３４４．３２ １，０５９，５８０．０５ ７５，８０６，４０１．８９ 固定资产净值 １４３，２９５，９３９．４６ １４０，２６８，３２６．１６ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 ３６，６８５，１２０．８８ ３６，６８５，１２０．８８ 运输工具 １５４，４０７．４１ ８，５２６．７４ １４５，８８０．６７ 机器设备 １，０１４，４１３．６６ ３３，２３９．００ ３２，８８７．２４ １，０１４，７６５．４２ 电子娱乐设备 ４，２３５，１３５．８３ ４５，０４９．０３ ４，１９０，０８６．８０ 其他设备 ３２５，８８５．６８ ３３，２３９．００ ２９２，６４６．６８ 合 计 ４２，４１４，９６３．４６ ３３，２３９．００ １１９，７０２．０１ ４２，３２８，５００．４５ 固定资产净额 １００，８８０，９７６．００ ９７，９３９，８２５．７１ ４．９．２ 融资租赁固定资产 类 别 账面原值 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 固定资产原值 １，１３０，２７８．０ 其他设备 １，１３０，２７８．００ １，１３０，２７８．００ ０ １，１３０，２７８．０ 合 计 １，１３０，２７８．００ １，１３０，２７８．００ ０ 累计折旧 其他设备 １７，８９６．０７ １７，８９６．０７ １７，８９６．０７ 合 计 １７，８９６．０７ １７，８９６．０７ １７，８９６．０７ １，１１２，３８１．９ 固定资产净值 １，１１２，３８１．９３ １，１１２，３８１．９３ ３ 注： （１）固定资产中原值为２７，４９７，５２０．００元的南中国大酒店东楼和２５，７０８，８５５．００元的五栋别 墅已抵押给交通银行海南分行；原值为４２，８８０，８８８．００元的南中国大酒店附楼、原值为３７，３３８，３１０．００ 元的主楼及原值为１，９３０，５３４．００元的设备房已抵押给中国农业银行三亚分行；南中国大酒店附楼 （３－４层）已抵押给中国农业银行南航支行。上述资产被抵押或被法院查封。原值为８，２２９，４４２．９４元 的辅众公寓部分已抵押给洋浦金裕实业有限公司。 （２）固定资产—其他设备本期增加１，７１２，６９３．００元主要系融资租入固定资产所致。 ４．１０ 无形资产 （１）分类列示 本 年 本 年 累 计 剩 余 摊 取 得 项 目 原 值 年 初 数 年 末 数 增 加 摊 销 摊 销 销 年 限 方 式 ８７，３１５，２７７．７ ６７，２６１，４２４．２６ １，１４１，４１６．８４ ２１，１９５，２７０．３２ ６６，１２０，００７．４２ ５０８ 个月 转让 土地使用权 ４ ８７，３１５，２７７．７ 合 计 ６７，２６１，４２４．２６ １，１４１，４１６．８４ ２１，１９５，２７０．３２ ６６，１２０，００７．４２ ４ （２）无形资产减值准备 －20－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 项 目 年 初 数 本年增加 本年转出 年末余额 计提原因 土地使用权 １７，０３９，０７９．５９ １２，３０４，８１１．３９ ２９，３４３，８９０．９８ 使用限制 合 计 １７，０３９，０７９．５９ １２，３０４，８１１．３９ ２９，３４３，８９０．９８ 注： 无形资产减值准备本年增加的原因系目前临海部分土地使用受到三亚市政府规划限制而导 致其账面价值高于目前市价计提减值所致。 ４．１１ 长期待摊费用 剩余摊销 类 别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 本年核销 累计摊销额 年末余额 年限 客房及餐厅装修 ３，８９９，９９９．９２ ６，５００，０００．００ ４，５４９，９９９．９２ ６５０，０００．００ ６，５００，０００．００ 费 合 计 ６，５００，０００．００ ４，５４９，９９９．９２ ６５０，０００．００ ３，８９９，９９９．９２ ６，５００，０００．００ 注：长期待摊费用本年减少的原因系公司拟对酒店重新进行装修而全部摊核销所致。 ４．１２．短期借款 ４．１２．１ 分 类 借款类别 年 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 ２７，５９０，８３５．６４ ２７，５９０，８３５．６４ 担保借款 信用借款 ７３７，０４０．００ ７３７，０４０．００ ＵＳＤ８８，０００．００ 元 合 计 ２８，３２７，８７５．６４ ２８，３２７，８７５．６４ ４．１２．２ 逾期借款明细如下： 贷 款 单 位 贷款金额 月利率 到期日 贷款资金用 逾期未偿原因 预计还款期 途 中国农业银行海口南航支 １１，０９８，２２２．４０ ４．８７５‰ ２０００．２．１５ 流动资金 资金困难 行 交通银行海南分行 ５，０００，０００．００ ９．７５‰ １９９８．１２．２７ 设备改造 资金困难 中国东方资产管理公司 ７３７，０４０．００ １７．５‰ １９９８．６．３０ 流动资金 资金困难 中国东方资产管理公司 ８，４９２，６１３．２４ ６．３‰ 流动资金 资金困难 中国东方资产管理公司 ３，０００，０００．００ ６．３‰ １９９８．１２．２９ 流动资金 资金困难 合 计 ２８，３２７，８７５．６４ 注： （１）中国农业银行海口南航支行贷款金额 １１，０９８，２２２．４０ 元系本公司向海南省国际信托投 资有限公司借款美元 １００ 万元，折本位币 ８３０ 万元，已于 ９７ 年 １１ 月 ２８ 日到期。２０００ 年 １ 月 ２８ 日， 本公司、中国农业银行海口市南航支行、海南省国际信托投资公司等 ５ 个单位签订贷款置换协议， 本公司所欠海南省国际信托投资公司借款本息 １１，０９８，２２２．４０ 元作为欠付中国农业银行海口市南航 支行贷款，因资金紧张尚未偿还。 －21－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 （２）本公司向交通银行海南分行贷款 ５００ 万元，已于 ９８ 年 ３ 月 ３１ 日到期，因资金紧张尚未偿还。 （3）本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款本金（ RMB）11,492,613.24 元和美元 ８８，８００ 元。于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，全部转让给中国东方资产管理公司。 ４．１３ 应付账款 ４．１３．１ 年末数中无欠持有本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位款项。 ４．１３．２ 无大额账龄在三年以上的应付款项。 ４．１４ 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 １３５，９８２．６２ １３５，９８２．６２ 营业税 －４，１８０，５５５．８５ －４，８５３，４３１．３９ 城建税 －３４５，３２５．７２ －３９２，４２７．０３ 企业所得税 －１，７０２，７０２．８０ －１，７０２，７０２．８０ 个人所得税 ３，９０３．１７ １，７９５．３９ 土地使用税 １０８，７７１．２６ ７８，７４０．３７ 房产税 ５１２，２６４．４６ ７２１，１８３．６４ 合 计 －５，４６７，６６２．８６ －６，０１０，８５９．２０ ４．１５ 其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 教育费附加 －１４７，９９６．７２ －１６８，１８３．０２ 文化事业费 １，３９６．３９ １，３９６．３９ 合 计 －１４６，６００．３３ －１６６，７８６．６３ ４．１６ 其他应付款 ４．１６．１ 其他应付款年末余额中，无应付持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 ４．１６．２ 其他应付款年末前５名单位如下： 欠款单位 欠款金额 账 龄 未偿还原因 中国证监会 １９，８１０，０００．００ 3-4 年 资金困难 洋浦金裕实业有限公司 ２，４５６，６７６．０５ 1-2 年 资金困难 三亚市国土局 １，６０４，１３３．００ 5 年以上 资金困难 诉 讼 费 ８８７，７２２．７３ 3 年以上 资金困难 铁路二局海南分公司 ８６９，０６９．６０ 4-5 年 资金困难 合 计 ２５，６２７，６０１．３８ ４．１６．３ 账龄在３年以上的大额其他应付款总额２３，７９６，０８７．０２元，其中： 欠款单位 欠款金额 未偿还原因 中国证监会 １９，８１０，０００．００ 资金困难 三亚市国土局 １，６０４，１３３．００ 资金困难 －22－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 诉 讼 费 ８８７，７２２．７３ 资金困难 铁路二局海南分公司 ８６９，０６９．６０ 资金困难 证券时报 ６２５，１６１．６９ 资金困难 合 计 ２３，７９６，０８７．０２ ４．１７ 预提费用 项 目 年 末 数 年 初 数 期末结存的原因 应付利息 １６，２５０，１２３．２６ １１，９３１，５９６．７４ 应付未付 水电费 ３３，７２５．６２ 社会保险费 ４９，１１７．９３ ４２９，００３．６４ 合 计 １６，２９９，２４１．１９ １２，３９４，３２６．００ ４．１８ 预计负债 项 目 年 末 数 年 初 数 期末结存的原因 中国旅游国际信托投资有限公 ２０，７０６，６８８．５ ２０，１３０，９４０．５０ 资金困难 司 ０ １７，８０４，８４０．０ 交通银行海南分行 １７，８０４，８４０．００ 资金困难 ０ ３８，５１１，５２８．５ 合 计 ３７，９３５，７８０．５０ ０ 注： （１） 本年增加系计提利息所致； （２） 中国旅游国际信托投资有限公司债务系依据北京市高级人民法院（２０００）高经终字第 ２０号和北京市第二中级人民法院（２０００）二中执字第５９２号裁决书，预计负债入账； （３） 交通银行海南分行债务系依据海南三亚市中级人民法院（１９９９）三亚经初字第２２号和琼高 院（２０００）执字第１１９－１号裁定书，因以本公司五栋别墅对外抵押担保被法院判决承担连带责任而预 计负债入账。 ４．１９ 一年内到期的长期负债 年 末 数 年 初 数 户 名 贷款条件 金 额 本 金 利率 金 额 本 金 备 注 １０，１６０，７２５．４ 交通银行海南分行 担保 ６，０００，０００．００ １１．７０％ ９，７０７，１２５．４１ ６，０００，０００．００ 逾期 １ ７０，０２０，８３９．５ ６６，６３０，９１２．５ 农业银行三亚分行 抵押 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 逾期 ９ ９ ８０，１８１，５６５．０ ７６，３３８，０３８．０ 合 计 ５６，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ ０ ０ 注：（１）年末数比年初数增加系计提贷款利息所致。 （２）交通银行海南分行借款本金６００万元，由海南港澳国际信托投资有限公司提供担保，已于 －23－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 １９９９年１２月２７日到期，因资金紧张尚未偿还。 （３）２００２年４月３日，本公司与中国农业银行三亚分行签定《协议书》，就本公司欠其贷款本金 ５，０００万元及其利息，在２００３年７月１日前暂不通过司法途径向本公司追索，已逾期。 （４）１９９５年１０月１８日本公司向中国农业银行三亚分行贷款３，０００万元和１９９９年３月６日及１９９９ 年７月２日分别向中国农业银行三亚分行贷款（三年期）５００万元和１，５００万元，以本公司拥有的南中国 大酒店主楼和附搂作抵押（详见本附注４．９）。 ４．２０长期借款 贷款单位 年 末 数 月利率 年 初 数 月利率 备 注 中国工商银行海南分行 ３５，１１１．０６ ４．９５‰ ８７，７７７．７６ 分期还贷 合 计 ３５，１１１．０６ ８７，７７７．７６ 注： 年末数比年初数减少系分期还款所致。 ４．２１ 长期应付款 户 名 年 末 数 年 初 数 海南欣科计算机软件有限公 １，７６４，０００．００ 司 减：未确认融资费用 ６５８，５５９．９７ 合 计 １，１０５，４４０．０３ 注：（１）长期应付款系应付海南欣科计算机软件有限公司融资租赁款项。 （２）未确认融资费用 类 别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限 固定资产 ６６９，７２２．００ ６６９，７２２．００ １１，１６２．０３ １１，１６２．０３ ６５８，５５９．９７ ４．９２ 年 合 计 ６６９，７２２．００ ６６９，７２２．００ １１，１６２．０３ １１，１６２．０３ ６５８，５５９．９７ ４．２２ 股 本 本次变动增减（＋、－） 项 目 本次变动前 新 股 公积金 本次变动后 送股 其 他 小计 配 股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １０９，８５７，０００．００ １０９，８５７，０００．００ 其中： 国家持有股份 ９６，３２７，０００．００ －６０，０００，０００．００ ３６，３２７，０００．００ 境内法人持有股份 １３，５３０，０００．００ ６０，０００，０００．００ ７３，５３０，０００．００ 境外法人持有股份 其 他 －24－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 ２、募集法人股份 １２１，１４３，０００．００ １２１，１４３，０００．００ ３、内部职工股（高管 股） ４、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 ２３１，０００，０００．００ ２３１，０００，０００．００ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ４５，１００，０００．００ ４５，１００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ８８，０００，０００．００ ８８，０００，０００．００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １３３，１００，０００．００ １３３，１００，０００．００ 三、股份总数 ３６４，１００，０００．００ ３６４，１００，０００．００ ４．２３ 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 股本溢价 ３３，３３６，２１５．５８ ３３，３３６，２１５．５８ 被投资单位资产评估增值准备 １１，６００，２９９．３７ １１，６００，２９９．３７ 其 他 ６，４１４，６７２．９７ ６，４１４，６７２．９７ 合 计 ５１，３５１，１８７．９２ ５１，３５１，１８７．９２ ４．２４ 未分配利润 项 目 年 末 数 年 初 数 净利润 －５４，７５２，０８１．２７ ２２７，１８２．８９ 加：年初未分配利润 －４０３，６０４，７３３．２８ －４０３，８３１，９１６．１７ 其他转入 可供分配的利润 －４５８，３５６，８１４．５５ －４０３，６０４，７３３．２８ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 －25－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 未分配利润 －４５８，３５６，８１４．５５ －４０３，６０４，７３３．２８ ４．２５ 主营业务收入及成本 项 目 本 年 数 上 年 数 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 酒店旅游娱乐服务 １３，３３２，５５５．５５ １，４６２，２３８．６９ １１，８７０，３１６．８６ ２４，２８０，４８４．５９ １，７８８，１５５．４４ ２２，４９２，３２９．１５ 合 计 １３，３３２，５５５．５５ １，４６２，２３８．６９ １１，８７０，３１６．８６ ２４，２８０，４８４．５９ １，７８８，１５５．４４ ２２，４９２，３２９．１５ 注：主营业务收入本年数比上年数减少４０．７２％主要系受非典的影响所致。 ４．２６主营业务税金及附加 类 别 本 年 数 上 年 数 营业税 ６６６，６２７．８２ １，２１１，６０２．４２ 城建税 ４６，６６３．９４ ８４，９４７．８０ 教育费附加 １９，９９８．８４ ３６，４０６．１７ 合 计 ７３３，２９０．６０ １，３３２，９５６．３９ 注：主营业务税金及附加本年数比上年数减少４５％系主营业务收入减少所致。 ４．２７ 其他业务利润 本年数 上年数 项 目 成本及税 成本及税 收 入 利 润 收入 利 润 金 金 股权托管收入 ９００，０００．００ ４９，５００．００ ８５０，５００．００ 停车费 ４２，６５０．００ ２，３４５．７６ ４０，３０４．２４ ４８，０５３．００ ２，６４２．９２ ４５，４１０．０８ 其 他 合 计 ４２，６５０．００ ２，３４５．７６ ４０，３０４．２４ ９４８，０５３．００ ５２，１４２．９２ ８９５，９１０．０８ ４．２８ 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 ８，９３４，１１９．３３ ７，８２１，００６．２２ 减：利息收入 １，７７０．４３ ３，１７５．９２ 汇兑损失 ０．５３ １２１．２０ 减：汇兑收益 ５．３０ 手续费 ５１，４４１．０７ ６０，２１４．２４ 合 计 ８，９８３，７８５．２０ ７，８７８，１６５．７４ ４．２９ 补贴收入 项 目 本 年 数 上 年 数 三亚市财政补偿收入 ３，９７３，０００．００ 合 计 ３，９７３，０００．００ －26－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 ４．３０ 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 赔偿收入 ３１２，７７５．５０ ３１９，７４３．１８ 处理固定资产净收益 ７，５００．００ 其 他 ７７，９０５．１０ １２７，９３０．４０ 合 计 ３９８，１８０．６０ ４４７，６７３．５８ ４．３１ 营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净损失 ３４，０７１．９６ ４４，８２３．６５ 滞纳金、罚款支出 １，３００．００ ４９，０６４．９７ 固定资产盘亏 １５１．８７ 捐赠支出 ２，０００．００ １，２００．００ 装修费核销 ３，８９９，９９９．８８ 计提无形资产减值 １２，３０４，８１１．３９ 计提其他流动资产 （换地权益证书） ２１，５８６，１７９．２６ 减值 其 他 ３，７３２．０１ ５４，１７１．６５ 合 计 ３７，８３２，０９４．５０ １４９，４１２．１４ 注：营业外支出本年数比上年数增加的主要原因系本年度计提无形资产减值准备１２，３０４，８１１．３９ 元、计提其他流动资产 （换地权益证书） 减值准备２１，５８６，１７９．２６元和长期待摊费用－装修费摊核销 ３，８９９，９９９．８８元所致。 ４．３２ 支付的其他与经营有关的现金１０，２８５，２８２．９８元，主要为： 项 目 金 额 支付海南创业科技风险投资有限公司 ２，０５０，０４１．５０ 海南欣科计算机公司 １，７２８，０１５．００ 水电费 １，７３８，６５８．０７ 工作餐费 ６６８，１９１．００ 业务招待费 ４９９，６３０．３０ 员工养老、医疗保险等 ２８０，３２０．４９ 合 计 ６，９６４，８５６．３６ 附注 ５、关联方关系及其交易 ５．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 经济性质 法定代表人 海口食品有限公司 海口 生猪、牛羊、 有限责任 范平岳 －27－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 三鸟屠宰加工销售等 ５．２ 存控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数 海口食品有限公司 １１，３６９．３９ 万元 １１，３６９．３９ 万元 ５．３ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 海口食品有限公司 ６，０００ 万元 １６．４８ ６，０００ 万元 １６．４８ ５．４ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 中国长城资产管理公司 第二大股东 ５．５ 年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） 应收账款 户 名 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 中国长城资产管理公司 ４６，６１３．１４ １２４，３９８．９６ 附注 ６： 资产受留滞及抵押情况 ６．１ 本公司固定资产已抵押或被法院查封（详见本附注 ４．９）。 ６．２ 为外单位抵押担保 ６．２．１ １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷 款人民币 １，０００ 万元，以价值 ２５，７０８，８８５．００ 元的三合资房证字第 ９７ 号房产作抵押，已被查封。 ６．３ 抵 押 ６．３．１ １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日本公司为取得交通银行海南分行贷款人民币 ５００ 万元，以三合资房证 字第 １０２ 号房产作抵押，已被查封。 ６．３．２ １９９９ 年 ７ 月 ２ 日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币 １，５００ 万元， －28－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 以三合资房字第 ９５ 号房产作抵押。 ６．３．３ １９９９ 年 ３ 月 １６ 日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币 ５００ 万元，以 三合资房字第 ９５ 号房产作抵押。 ６．３．４ １９９５ 年 １０ 月 １８ 日为取得中国农业银行三亚分行贷款人民币 ３，０００ 万元，以三合资房 字第 ９６ 号房产作抵押。 ６．３．５ ２０００ 年 １ 月 ２８ 日 本 公 司 为 置 换 的 中 国 农 业 银 行 海 口 南 航 支 行 贷 款 人 民 币 １１，０９８，２２２．４０ 元，以三合资房字第 ９５ 号房产（３－４ 层）抵偿债务。 ６．３．６ １９９６ 年 １０ 月 ２４ 日、１９９７ 年 １２ 月 ２９ 日、１９９７ 年 １２ 月 ３０ 日本公司向海南港澳国际信 托投资有限公司（现债权人为中国东方资产管理有限公司海口办事处）贷款合计人民币 １，１４２．９６ 万 元和美金 ８．８ 万元，已逾期， 海南省中级人民法院（ （１９９９）海中经初字第 ２３７ 号判决书判决本公司归 还上述本金及利息，（２０００）海中法执字第 ３１ 号查封本公司三合资房证字第 ９６ 号房产（１－８ 层）和 三合资房证字第 ９５ 号房产。 ６．３．７ ２００２ 年 ８ 月 １０ 日，因洋浦金裕实业有限公司受让本公司对福建省惠安建筑工程公司海 南公司的债务 ２，４７０，６７６．０５ 元（本息）而成为本公司新债权人，原法院查封之房产辅众公寓（建筑面 积 ２９００ 平方米）也相应解封并抵押给洋浦金裕实业有限公司。 ６．３．８ 铁道部第二工程局海南分公司依据（１９９８）琼高法执字第 ３１－１１ 号民事裁定书查封、冻 结本公司持有的深圳迪福投资发展有限公司的 ５００ 万法人股。 附注 ７： 或有事项及诉讼事项 ７．１ 本公司 １９９５ 年 １０ 月 １８ 日以“海景大酒店”建设用地 ２５，２５５．５０ 平方米， １９９９ 年 ６ 月 ２９ 日变更抵押物为三合资房字第 ９６ 号房产，以抵押方式取得中国农业银行三亚分行贷款 ３，０００ 万 元，已逾期。海南省高级人民法院（１９９６）琼经初字第 ３８ 号判决书判决本公司归还本金及相应利息。 ７．２ 本公司以五栋别墅作价 １，９９７．００ 万元为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通 银行海南分行贷款人民币 １，０００ 万元提供抵押担保，贷款已逾期， 海南三亚市中级人民法院（１９９９） 三亚经初字第 ２２ 号判决书判决本公司承担保证责任，即海南大东海旅游中心集团有限公司逾期未能 清偿欠款，则依法处分本公司三合资房字第 ９７ 号房产所有权，所得价款优先清偿交通银行海南分行， （２０００）琼高法执字第 １１９－１ 号裁定书查封本公司三合资房证字第 ９７ 号房产，本公司已将上述贷款本 息列为预计负债。 ７．３ 本公司 １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币 ５００ 万元，已逾 －29－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 期， 三亚市中级人民法院（１９９９）三亚经初字第 １９ 号判决书判决本公司归还本金及相应利息，（２０００） 琼高法执字第 １２０－１ 号裁定书查封本公司三合资房证字第 １０２ 号房产。 ７．４ 本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款人民币 １，１４２．９６ 万元和美金 ８．８ 万元，已逾 期， 海南省中级人民法院（ （１９９９）海中经初字第 ２３７ 号判决书判决本公司归还上述本金及利息， （２０００）海中法执字第 ３１ 号查封本公司三合资房证字第 ９６ 号房产（１－８ 层）和三合资房证字第 ９５ 号房产。２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，海南港澳国际信托投资有限公司将该债权转让给中国东方资产管理有 限公司海口办事处。 ７．５ 中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人民币 ２，０００ 万元，经本公司上诉北京市高级人民法院，２０００ 年 ３ 月 ３０ 日北京市高级人民法院以（２０００）高经终 字第 ２０ 号判决书判决本公司应归还本金 ２，０００ 万元及相应利息（本公司已付 ９２０ 万元）。本公司已 将上述欠付本息列为预计负债。 ７．６ 为本公司分立时，将兴建中的酒店项目划分给原关联公司海南大东海旅业股份有限公司， 该工程承建商铁道部第二工程局（下称铁二局）向海南省高级人民法院（琼高院）提出诉讼，要求 本公司偿还工程欠款人民币 ３，０９７．８１ 万元本金及其利息，海南省高院作出裁决，上述欠款由海南大 东海旅游中心集团有限公司、海南大东海旅业股份有限公司以其“三亚滨海渡假村”和“三亚鸿光 酒店”的财产及物业偿还，不足抵偿部分，由本公司承担清偿责任，至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日本公司欠 ８６．９１ 万元。已查封、冻结本公司持有的深圳迪福投资发展有限公司的 ５００ 万法人股。 附注 ８ 资产负债表日后事项 无重大应披露的资产负债表日后非调整事项 附注 ９ 重要事项 ９．１ ２００２ 年 ４ 月 ３ 日，本公司与中国农业银行三亚分行就欠其贷款 ５，０００ 万元及其利息签定 《协议书》， 约定中国农业银行三亚分行在 ２００３ 年 ７ 月 １ 日以前暂不通过司法途径向本公司追索， 因本公司未履行而失效。 ９．２ ２００２ 年 ９ 月 １２ 日， 本公司与交通银行海南分行就欠其贷款 ２，１００ 万元及其利息签定《债 务重组意向书》， 交通银行海南分行对本公司欠其贷款 ６００ 万元及其利息暂作挂账处理；对欠其 １，５００ 万元贷款本金暂缓执行至 ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日；欠其 １，５００ 万元贷款的欠息部分暂缓执行至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日，因本公司未履行而失效。已查封本公司三合资房证字第 １０２ 号房产和三合资房字第 ９７ 号房产。 ９．３ 本公司股权转让事项 －30－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日，中国长城资产管理公司和海口食品有限公司在海口市达成的《股权转让协议》， 中国长城资产管理公司将其所持有的本公司的股份 ９，６３２．７ 万股（占本公司的总股本的 ２６．４６％）分二 次转让给海口食品有限公司， 其中：第一次股权转让的数额为 ６，０００ 万股（占本公司的总股本的 １６．４８％），第二次股权转让的数额为 ３，６３２．７ 股，转让时间为 ２００５ 年 １２ 月底前。 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日，经国家财政部财企［２００２］４３０ 号文批准，中国长城资产管理公司将其所持 本公司的 ６，０００ 万股国家股转让给海口食品有限公司，股份性质变为法人股，并于 ２００３ 年 １ 月在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续。 ９．４ 持续经营事项 本公司因历史原因，累计经营性亏损达 ４５，８３６ 万元，净资产为负 ４，２６２ 万元，营运资金为负 １７，６２０ 万元，主要经营资产已抵押并被法院查封，诉讼案件多。本公司正在采取改善财务状况的相 关措施，如积极与债权人进行债务重组等。因与债权人进行的债务重组仍未完成，本公司持续经营 能力存在不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿负债。 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 9.2 资产负债表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,073,026.89 5,685,419.09 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 1,380,641.13 1,275,081.97 其他应收款 1,979,166.75 364,537.10 预付账款 239,821.05 79,588.00 应收补贴款 存货 612,156.01 1,856,559.18 待摊费用 67,545.77 44,598.48 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 9,251,220.00 30,837,399.26 流动资产合计 14,603,577.60 40,143,183.08 长期投资: －31－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 216,074,728.05 215,459,577.08 减：累计折旧 75,806,401.89 72,163,637.62 固定资产净值 140,268,326.16 143,295,939.46 减：固定资产减值准备 42,328,500.45 42,414,963.46 固定资产净额 97,939,825.71 100,880,976.00 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 97,939,825.71 100,880,976.00 无形资产及其他资产: 无形资产 36,776,116.44 50,222,344.67 长期待摊费用 4,549,999.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,776,116.44 54,772,344.59 递延税项: 递延税款借项 资产总计 149,319,519.75 195,796,503.67 流动负债: 短期借款 28,327,875.64 28,327,875.64 应付票据 应付账款 1,719,560.72 1,521,271.41 预收账款 531,759.10 280,397.58 应付工资 68,765.40 35,588.40 应付福利费 22,322.92 61,840.96 应付股利 应交税金 -5,467,662.86 -6,010,859.20 其他应交款 -146,600.33 -166,786.63 其他应付款 30,754,801.01 32,863,359.61 预提费用 16,299,241.19 12,394,326.00 预计负债 38,511,528.50 37,935,780.50 一年内到期的长期负债 80,181,565.00 76,338,038.00 其他流动负债 流动负债合计 190,803,156.29 183,580,832.27 长期负债: 长期借款 35,111.06 87,777.76 应付债券 长期应付款 1,105,440.03 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,140,551.09 87,777.76 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 191,943,707.38 183,668,610.03 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 364,100,000.00 364,100,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 364,100,000.00 364,100,000.00 资本公积 51,632,626.92 51,632,626.92 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 -458,356,814.55 -403,604,733.28 其中：现金股利 -458,356,814.55 -403,604,733.28 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 -42,624,187.63 12,127,893.64 －32－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 负债和所有者权益（或股东权益） 149,319,519.75 195,796,503.67 总计 利润及利润分配表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 13,332,555.55 24,280,484.59 减：主营业务成本 1,462,238.69 1,788,155.44 主营业务税金及附加 733,290.60 1,332,956.39 二、主营业务利润（亏损以“-”号 11,137,026.26 21,159,372.76 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 40,304.24 895,910.08 号填列） 减：营业费用 11,047,476.89 11,107,740.72 管理费用 8,464,235.78 7,113,454.93 财务费用 8,983,785.20 7,878,165.74 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -17,318,167.37 -4,044,078.55 加：投资收益（损失以“-”号 填列） 补贴收入 3,973,000.00 营业外收入 398,180.60 447,673.58 减：营业外支出 37,832,094.50 149,412.14 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -54,752,081.27 227,182.89 填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -54,752,081.27 227,182.89 加：年初未分配利润 -403,604,733.28 -403,831,916.17 其他转入 六、可供分配的利润 -458,356,814.55 -403,604,733.28 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -458,356,814.55 -403,604,733.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -458,356,814.55 -403,604,733.28 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 4,873,000.00 －33－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 13,116,222.39 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 670,783.85 经营活动产生的现金流入小计 13,787,006.24 购买商品、接受劳务支付的现金 3,154,209.11 支付给职工以及为职工支付的现金 4,129,213.67 支付的各项税费 251,748.28 支付的其他与经营活动有关的现金 10,285,282.98 经营活动产生的现金流出小计 17,820,454.04 经营活动产生的现金流量净额 -4,033,447.80 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 305,410.00 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 305,410.00 投资活动产生的现金流量净额 -305,410.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 88,666.70 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 184,873.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 273,539.70 筹资活动产生的现金流量净额 -273,539.70 四、汇率变动对现金的影响 5.30 五、现金及现金等价物净增加额 -4,612,392.20 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -54,752,081.27 加：计提的资产减值准备 35,327,989.90 固定资产折旧 4,702,344.32 无形资产摊销 1,141,416.84 长期待摊费用摊销 4,549,999.92 待摊费用减少（减：增加） -22,947.29 预提费用增加（减：减少） -413,611.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 34,071.96 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,983,785.20 －34－ 海南大东海旅游中心股份有限公司２００３年年度报告摘要 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -275,954.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,065,002.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,243,459.26 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -4,033,447.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,073,026.89 减：现金的期初余额 5,685,419.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,612,392.20 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －35－