江苏索普(600746)2001年年度报告

江苏索普化工股份有限公司 ２００１ 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 江苏索普化工股份有限公司 Jiangsu sopo chemical co.ltd 缩写：SOPO 2、公司法定代表人：宋勤华 3、公司董事会秘书：许逸中 联系地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 电话：0511—3366244 传真：0511—3362036 电子信箱：sopo@pub.zj.jsinfo.net 4、公司注册地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 公司办公地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 邮政编码：212006 公司国际互联网网址：http//www.sopo.com.cn 电子信箱：sopo@pub.zj.jsinfo.net 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址 http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江苏索普 股票代码：600746 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 9 月 13 日 公司首次注册登记地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 企业法人营业执照注册号：3200001103206 税务登记号码：321102134790773 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 1 办公地址：江苏省南京市新街口正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额 26368784.61 净利润 24019322.04 扣除非经常性损益后的净利润 6524207. 50 主营业务利润 38784354.60 其他业务利润 125612.96 营业利润 14961116.99 投资收益 4488055.54 补贴收入 7000000.00 营业外收支净额 -80387.92 经营活动产生的现金流量净额 102543147.85 现金及现金等价物净增减额 122367905.94 扣除非经常性损益情况 单位：元 (1)投资收益 4547520.00 (2)收取资金占用费 3027068.72 (3)补贴收入 7000000.00 (4)技改项目贴息 3200000.00 (5)营业外收入 823279.58 (6)营业外支出 -903667.50 (7)所得税返还 5640000.00 2、公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 25395.39 24792.82 24792.82 20415.11 净利润(万元) 2401.93 3739.85 3688.13 1870.71 总资产(万元) 57823.15 53747.68 53303.83 30912.78 股东权益(不含少数股东权益) 36839.19 34885.57 34437.26 22672.99 每股收益(元/每股) 0.0784 0.2197 0.2166 0.1195 每股净资产(元/每股) 1.202 2.049 2.023 1.448 调整后的每股净资产(元/每股) 1.173 1.996 1.976 1.418 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/每股) 0.3346 0.3229 0.3229 0.1026 净资产收益率(%) 6.52 10.72 10.71 8.25 2 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(%) 1.77 8.11 8.22 5.88 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权平均) (%) 1.83 8.99 7.66 5.71 3、报告期内股东权益变动情况(单位：万元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 30642.1452 1736.67 2767.50 1383.75 1692.87 36839.19 期初数 17023.4140 11950.72 2287.12 1143.56 3176.00 34437.26 本期增加 13618.7312 -- 480.38 240.19 -- 14099.11 本期减少 -- 10214.05 -- -- 1483.13 11697.18 期末数 30642.1452 1736.67 2767.50 1383.75 1692.87 36839.19 变动原因 送股转增股 转增股本 利润分配 利润分配 转作股本 三、股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 本次变动增、减(+、-) 期初数 期末数 配股 送股 公积金转增 小计 一、尚未 流通股份 1、发起人 121330390 24266078 72798234 97064312 218394702 股份 境 内 法 人 121330390 24266078 72798234 97064312 218394702 持股 尚 未 流 通 121330390 24266078 72798234 97064312 208394702 股份合计 二、已流 通股份 境 内 上 市 48903750 9780750 29342250 39123000 88026750 的人民币 普通股 已 流 通 股 48903750 9780750 29342250 39123000 88026750 份合计 三 、 股 份 170234140 34046828 102140484 136187312 306421452 总数 2、股票发行与上市情况 本公司于 1996 年 8 月 27 日首次向社会公众公开发行人民币普通股 3 1500 万股，其中含向内部职工配售 150 万股，发行价格 5.80 元/股，向 社会公众公开发行的 1350 万股于 1996 年 9 月 18 日在上海证券交易所 上市，向内部职工配售的 150 万股于 1997 年 3 月 18 日上市。 经中国证监会证监公司字(2000)14 号文批准，公司于 2000 年实施配 股，股权登记日为 2000 年 3 月 14 日，缴款日为 2000 年 3 月 15 日至 3 月 28 日，发行价格为 6.90 元/股，实际配售总额为 13686250 股，其中 本公司控股股东江苏索普(集团)有限公司认配 6700000 股，社会公众股 东认配 6986250 股，社会公众股东认配的 6986250 股于 2000 年 4 月 26 日上市交易。 2001 年公司以 2000 年末总股本 170234140 股为基数，向全体股东 按 10：2 比例送红股，按 10:6 比例转增股本，股权登记日为 2001 年 4 月 3 日，除权及所送红股、转增股可流通部分上市交易日为 2001 年 4 月 4 日。实施后公司总股本为 306421452 股，其中可流通部分为 88026750 股。 3、公司股东情况 报告期末公司股东总数为 10104 户。 公司前 10 名股东情况 股东姓名 年度内股份增减情况 年末持股数量 股份类别 (1)江苏索普(集团)有限公司 +694381592 212358582 国有法人股 (2)上海爱建 1982244 流通股 (3)镇江精细化工有限公司 +782461 1760537 社会法人股 (4)镇江市第二化工厂 +782461 1760537 社会法人股 (5)镇江硫酸厂 +782461 1760533 社会法人股 (6)爱建投资 1710180 流通股 (7)爱建信托 1660413 流通股 (8)武汉鑫茂 1632714 流通股 (9)爱建信托 1498980 流通股 (10)复天企业 1240448 流通股 说明：报告期内股份增加法人股增加系实施送股、转增股所致；镇江市第二化 工厂系江苏索普(集团)有限公司全资子公司；持有本公司 5%以上股份的股东只有江 苏索普(集团)有限公司一家，所持股份无质押或冻结的情况。 控股股东情况： 名称：江苏索普(集团)有限公司 4 法定代表人：宋勤华 成立日期：公司成立于 1958 年，1997 年 12 月 5 日变更为现名。 主要业务：化工原料及产品制造、销售，本企业自产的醋酸、非离 子表面活性剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC 发泡剂、烧碱、液氯的 出口；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件 的进口；承办中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务、物业管理。 主要产品：醋酸、非离子表面活性剂 注册资本：9743 万元 股本结构：国有独资 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 股份变动 宋勤华 董事长 男 56 岁 1999.9-2002.9 6519 股 11734 股 +5215 股 许逸中 副董事长、董秘 男 49 岁 1999.9-2002.9 4191 股 7544 股 +3353 股 周铁柱 董事 男 62 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股 王俊秋 董事、总经理 男 38 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股 陶家宁 董事 男 58 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股 王乃喜 董事、常务副总 男 56 岁 1999.9-2002.9 5869 股 10564 股 +4695 股 陈留平 独立董事 男 42 岁 2001.10-2002.9 0 0 0 许长贵 监事会主席 男 54 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股 戚有为 监事 男 47 岁 1999.9-2002.9 0 0 0 金正玉 监事 男 37 岁 1999.9-2002.9 0 0 0 董瑾 副总经理 男 39 岁 1999.9-2002.9 0 0 0 朱晓新 副总经理 男 31 岁 1999.9-2002.9 0 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 在股东单位所任职务 宋勤华 董事长、总经理、党委书记 许逸中 董事 周铁柱 董事、副总经理 王俊秋 董事、党委副书记 陶家宁 董事 党委副书记、纪委书记 许长贵 董事、工会主席 金正玉 财务处副科长 5 4、年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬采取岗位工资加津贴形式，此工资 形式由公司工资制度确定。2001 年度在公司领取报酬的现任董事、监事、 高级管理人员报酬总额为 21.3 万元，在公司领取报酬的金额最高的前三 名董事的年度报酬总额为 16 万元，在公司领取报酬的金额最高的前三 名高级管理人员的年度报酬总额为 16 万元。公司于 2001 年 10 月聘请 的一名独立董事在 2001 年度尚未在公司领取报酬，公司股东大会亦未 确定独立董事报酬事项。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员报酬区间： 金 额 人 数（人） 1--2 万元 3 4--6 万元 3 不在本公司领取报酬的董事、监事： 姓 名 领取报酬单位 宋勤华 江苏索普(集团)有限公司 周铁柱 江苏索普(集团)有限公司 陶家宁 江苏索普(集团)有限公司 许长贵 江苏索普(集团)有限公司 金正玉 江苏索普(集团)有限公司 陈留平 江苏大学 报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员，亦无解聘或聘任公 司高级管理人员的情况。 公司员工情况： 2001 年末，公司总人数 1098 人，其中生产人员 907 人，销售人员 23 人，财务人员 7 人，行政管理人员 38 人，各类专业人员 239 人；公 司全部人员中，中专以上人员 217 人，初中以上人员 859 人，小学及以 下人员 22 人；需公司承担费用的离退休人员数量为零。 五、公司治理结构 （一）公司在运作中能按照《公司法》 、 《证券法》以及《上市公司 治理准则》完善现代企业制度，规范公司的运作，保证公司的持续稳定 发展。 1、公司能够按照法律法规的要求，确保公司所有股东，特别是中 小股东平等地享有其股东权利；公司在公司章程中明确规定了股东大会 的召开及表决程序，公司能够按照股东大会规范意见召集、召开股东大 会；对关联交易按公平合理的原则进行并及时披露，防止股东或关联方 6 占用或转移公司的资产、资金，公司不为股东或关联方提供担保。 2、控股股东能够不直接或间接干涉公司的运转，充分尊重公司股 东大会、董事会、监事会的工作，不以任何形式损害公司和其他股东的 权益。 3、公司章程中明确规定了董事、监事的选聘程序，能够在股东大 会召开前披露董事、监事侯选人的详细资料，公司制定了《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》 ，规定了董事、监事的权利义务，规定了董 事、监事在履行职责时有关要求。公司董事、监事能够按规定出席董事 会议，认真履行其职责。 公司根据中国证监会有关规定建立了独立董事制度，经公司 2001 年度第三次临时股东大会选举，公司选聘了一名独立董事，独立董事的 任职条件、选举符合有关规定，公司还将根据中国证监会有关规定在 2002 年度增加独立董事人数。 4、公司正在制定有关董事监事和高级管理人员的绩效评价标准和 程序，规范高级管理人员的聘任、评价、奖惩以及薪酬，建立有效的激 励和约束机制。 5、公司重视自身的社会职能，充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工、消费者及其他相关利益者的合法权利，与相关各方积极合作，共 同推动公司的持续健康发展；公司关心环境保护工作，把环境保护工作 作为公司持续发展的基础。 6、公司在章程中明确规定了信息披露的各项要求，规定董事会秘 书为公司信息披露的负责人，公司能够严格按照法律、法规和公司章程 的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，保证所有应当获得公司 信息的人都能够方便地获得信息。 对照《上市公司治理准则》要求，我公司在公司治理方面仍然存在 一定的差距，公司今后将严格按照《公司法》 、《证券法》及其他相关的 法律法规要求，不断完善公司的现代企业制度建设，规范公司的运作， 以从制度上保证公司的持续健康发展。 （二）公司已根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》要求在 2001 年 10 月聘任了一名独立董事，该独立董事现 已多次到公司调查研究了解情况，到目前为止尚未正式参与过公司的决 策工作。 （三）公司已在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东 分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司的主要业务内容与控股股东不同，不存在相互 7 交叉或竞争性，公司设有独立的生产系统、营销系统，自主开展生产经 营活动。 2、人员方面：公司设有专门从事劳动人事及工资管理的部门，独 立开展工作；除公司董事长在股东单位兼任总经理外，公司经理、副经 理等高级管理人员在上市公司领取报酬，公司总经理王俊秋先生在控股 股东单位任党委副书记、公司副董事长、董秘许逸中先生在控股股东单 位任董事，未在控股股东单位任高级行政职务。 3、资产方面：公司建立了独立的生产体系、辅助生产系统和配套 设施，拥有工业产权、非专利技术；商标为控股股东拥有，目前上市公 司无偿使用；土地产权为控股股东拥有，上市公司租用；公司除部分辅 助材料向关联方采购外，其他材料均自行采购，公司自主销售公司的产 品。 4、机构方面：公司建立了独立的管理机构、生产部门以及营销部 门，不与控股股东或其他单位重合，公司的上述机构有独立的办公设施， 不与控股股东或其他单位合署办公。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务制 度及财务核算体系，在银行开设独立的帐户，独立纳税。 五、股东大会情况 报告期公司召开股东大会四次。 2001 年 3 月 28 日，公司召开 2000 年度股东大会，会议通过董事会 2000 年度工作报告、监事会 2000 年度工作报告、2000 年度财务工作报 告以及 2000 年度利润分配方案、2000 年度资本公积金转增股本方案。 本次会议的通知及决议分别刊登在 2001 年 2 月 23 日和 2001 年 3 月 29 日的《上海证券报》上。 2001 年 6 月 12 日，公司召开 2001 年度第一次临时股东大会，会议 通过“关于收购江苏索普(集团)有限公司与醋酸生产相关的经营性资产 的议案”、“关于公司符合增发新股条件的议案”、“公司 A 股增发方 案” 、“关于前次募集资金使用情况的说明” 、“关于本次增发新股募集资 金使用的可行性报告” 、 “关于本次资产收购的关联交易和同业竞争的议 案” 。本次会议的通知及决议分别刊登在 2001 年 5 月 12 日和 2001 年 6 月 13 日的《上海证券报》上。 2001 年 7 月 31 日，公司召开 2001 年度第二次临时股东大会，会议 通过同意与江苏索普(集团)有限公司签定的《综合服务协议》 。本次会议 的通知及决议分别刊登在 2001 年 6 月 27 日和 2001 年 8 月 1 日的《上 海证券报》上。 8 2001 年 10 月 31 日，公司召开 2001 年度第三次临时股东大会，会 议通过“关于修改公司章程的议案”、 “选举陈留平为独立董事的议案”。 本次会议的通知及决议分别刊登在 2001 年 9 月 29 日和 2001 年 11 月 1 日的《上海证券报》上。 2001 年 10 月 31 日，公司召开的 2001 年度第三次临时股东大会选 举陈留平为独立董事。 六、董事会报告 1、报告期内公司经营情况 (1)、主营业务的范围及其经营状况 报告期公司完成主营业务收入 25395.39 万元，完成主营业务利 润 3878.44 万元。公司主营为化工产品的制造销售。 (2)、公司主要产品为 ADC 发泡剂、氯碱、漂粉精，2001 年度上述 产品生产正常平稳，产销量均比上年有所增加，其中 ADC 发泡剂比上 年增加 2.57%，烧碱比上年增加 10.24%，漂粉精比上年增加 13.55%。 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况： 产 品 销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%) ADC 发泡剂 11152.82 9991.2 10.42 烧碱 4083.40 3306.09 19.04 漂粉精 4923.81 4312.61 12.41 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 镇江索普海达克新材料有限公司于 2000 年完成筹建，公司注册资 本为 4285 万元，本公司控股 51%，主要产品为带状泡沫镍，到 2001 年 11 月完成生产线建设，12 月底已拿出样品，现正对生产线进行优化调 试。该公司 2001 年度未开展经营活动，年末资产规模为 4370.86 万元， 净利润为-13.28 万元。 深圳索普生化科技有限公司注册资本为 1000 万元，本公司控股 51%，其主营业务：生物工程、新材料、化工产品的技术开发等。年末 资产规模为 939.18 万元，净利润为-76.92 万元。 深圳同田生化技术有限公司注册资本为 3000 万元，本公司控股 51% ， 其 主 营 业 务 为 生 化 技 术 开 发 及 相 关 产 品 、 设 备 的 销 售 等 。 年末资产规模为 2733. 1 万元，净利润-154.69 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 48.38%，前五 名的客户销售额合计占公司销售总额的 41.77%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 9 公司在 2001 年度的经营中遇到的主要问题与困难来自于市场方面， 2001 年公司主要产品的市场销售价格持续下滑，对公司业绩产生重大影 响，针对以上情况公司重点抓好三方面工作，一是采取措施积极应对市 场变化，坚决守住老市场，积极开拓新市场，充分调动销售人员的积极 性，在做好老市场的同时，积极向南向北扩展，在华南华北以及东北地 区建立新的销售点，在激烈的市场竞争中扩大了市场占有率。二是严格 内部管理抓好产品生产，生产部门根据市场需求，做好生产的协调平衡， 同时抓质量降消耗，2001 年，在产量上升的同时，主要产品的优级品率 均较上年有较大幅度的提高，主要消耗水平则平稳下降。三是加快新品 的技术开发工作为今后的发展做好准备，ADC 发泡剂产品的升级工作已 随 1 万吨/年改造项目进行，预计该项目将于 2002 年 1 季度试车；高纯 漂粉精项目完成了小试，准备进行 1000 吨/年的中试，争取在 2002 年进 入试生产。 5、报告期内的投资情况 报告期内的投资额为 10913.17 万元，较上年减少 6834.88 万元，减 少 38.51%，投资额减少的原因为公司长期股权投资减少。 报告期内的募集资金使用情况 公司于 2000 年实施配股，扣除各项费用后，实际收到货币资金 52295648.99 元，根据配股说明书的承诺，上述资金全部用于“扩大出 口年产 1 万吨 ADC 发泡剂”项目，该项目计划总投资 11821.43 万元， 承诺投入募集资金 5229.56 万元，建设期为两年，截止到 2001 年 4 月 30 日，上述募集资金已全部使用完毕，目前该项目使用的资金为公司自有 资金和借贷资金，该项目报告期完成 90%，已进入扫尾阶段，预计该项 目将于 2002 年 1 季度试车。项目达到预期进度。 (1)报告期内的非募集资金重大投资情况 项目名称 投资额(万元) 进度 收益情况 电解厂房改造 206.78 95% -- 10 (2)报告期内的财务状况及经营成果分析 项目名称 报告期(万元) 比上年增减 (万元) (+-) 总资产 57823.15 4519.32 长期负债 7686.00 -60.00 股东权益 36839.19 2401.93 主营业务利润 3878.44 -1323.78 净利润 2401.93 -1286.20 增减变动原因说明： 总资产增加主要是由于股东权益增加；股东权益增加主要是由于当 年净利润转入；主营业务利润减少主要是由于市场影响，主要产品销售 价格下降；净利润减少主要是由于主营业务利润减少。 6、新年度的经营目标 (1)收入、费用、成本目标 2002 年主营业务收入比上年增长 12%左右； 主产品 ADC 发泡剂由于专用型产品投产，产量比上年增长 15%以 上； 成本费用预计比上年降低 1-2%。 (2)新年度的经营目标 新年度销售额计划在 2001 年度的 25395 万元基础上增长 12%，市 场份额方面，专用型 ADC 发泡剂在 2002 年一季度投产后，要迅速拿出 合格产品占领市场，扩大公司 ADC 发泡剂的市场占有率，其他产品市 场占有率要有所增加。2002 年，公司要继续抓好节能降耗工作，使总成 本在 2001 年基础上有所下降。在公司研发方面，重点是加快新 ADC 发 泡剂的建设扫尾和投产，争取为公司带来新的效益；高纯漂粉精的试制 工作要加快进度，争取早出效益；做好三废的综合治理工作，加大三废 的回收利用，为公司争取效益。在做好上述工作的同时，公司计划在 2002 年要开展以下几方面工作： 一是按照新颁布的《上市公司治理准则》做好公司的 治理结构优 化工作，对董事、监事、高级管理人员进行基本的行为准则和职业道德 教育，提高其业务素质；进一步规范股东大会、董事会、监事会的议事 规则，规范控股股东的行为，规范和减少关联交易行为，在与控股股东 的“三分开”以及机构、业务独立方面进一步做好工作，使公司真正独 立经营；按照证监会的有关规定选聘独立董事。 二是引入民营企业的机制推动公司内部的各项改革工作，主要在公 司的决策机制、管理规范以及组织结构上进行优化；在公司内部开展劳 11 动用工、工资制度改革，吸引人才，充分发挥职工的积极性，同时进行 减员增效工作。 三是进一步做好市场的研究开发工作，特别在专用型 ADC 发泡剂 的市场开发方面要作为重点，使之尽快成为公司的新的利润增长点。 3、董事会日常工作情况 （1）报告期董事会召开会议九次。 2001 年 2 月 22 日召开二届七次董事会议，会议审议通过“2000 年 度报告及年度报告摘要” 、“董事会 2000 年度工作报告”、“监事会 2000 年度工作报告”、“2000 年度财务决算报告”、“2000 年度利润分配预 案”、 “资本公积金转增股本预案”等事项。 2001 年 4 月 12 日召开二届八次董事会议，会议对资金使用中存在 问题进行了自查。 2001 年 5 月 11 日召开二届九次董事会议，会议审议通过“关于收 购江苏索普(集团)有限公司与醋酸生产相关的经营性资产的议案”、 “关 于公司符合增发新股条件的议案” 、“A 股增发方案”、 “关于前次募集资 金使用情况的说明”、“关于本次增发新股募集资金使用的可行性报 告”、 “关于本次资产收购的关联交易与同业竞争的议案” 。 2001 年 5 月 25 日召开二届十次董事会议，会议审议通过对增发方 案部分事项进行修改的议案。 2001 年 6 月 12 日召开二届十一次董事会议，会议审议通过与江苏 索普(集团)有限公司签定《综合服务协议》的议案》 。 2001 年 6 月 12 日召开二届十二次董事会议，会议审议通过关于召 开第二次临时股东大会的议案。 2001 年 7 月 30 日召开二届十三次董事会议，会议审议通过“2001 年度中期报告及摘要” 、“资产减值报告” 。 2001 年 8 月 24 日召开二届十四次董事会议，会议审议了“关于公 司中期业绩预警情况的报告” 。 2001 年 9 月 28 日召开二届十五次董事会议，会议审议通过“关于 修改公司章程的议案”、 “提名陈留平为公司独立董事的议案”、 “召开第 三次临时股东大会的议案” 。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况： 根据公司 2000 年度股东大会决议，公司董事会于 2001 年 4 月 4 日 实施了 2000 年度公司每 10 股送 2 股派 0.5 元的利润分配方案和每 10 股 转 6 股的资本公积金转增股本方案。 根据公司 2001 年度临时股东大会决议，公司董事会积极做好增发 12 新股工作，并已做好材料申报工作，因市场等原因未能实施。 (3) 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，2001 年度公司实现净 利润 2401.93 万元，决定按 10%比例提取公积金 240.19 万元，按 10%比 例提取公益金 240.19 万元，可供股东分配利润 1921.55 万元，加上以前 剩余可供股东分配利润 3176 万元，减去转作资本的利润 3404.68 万元， 本次可供股东分配利润 1692.87 万元，考虑到 2001 年度公司可分配利 润数额较小，决定本年度不进行利润分配。 七、监事会报告 1、本年度监事会召开会议三次： 2001 年 2 月 22 日召开二届三次监事会议，审议通过“监事会 2000 年度报告” 、“公司 2000 年度报告及摘要” 。 2001 年 5 月 11 日召开二届四次监事会议，审议通过“关于增发新 股收购江苏索普(集团)有限公司与醋酸生产相关的经营性资产的议案” 。 2001 年 7 月 30 日召开二届五次监事会议，审议通过“2001 年度中 期报告及摘要” 。 2、监事会对下列事项发表独立意见如下： (1)监事会认为，公司管理机构健全、内部控制制度基本完善，决策 程序合法，公司董事、经理在执行职务时无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为，较好地履行其职责。 (2)公司聘任的审计会计师出具的审计报告真实可信，公司的财务报 告真实地反映了公司的财务状况和经营成果 (3)公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，投入 项目无变更。 (4)2001 年度公司未发生收购、出售资产行为。 (5)公司关联交易事项均按照市场价格或事先协议进行，无损害上市 公司利益的行为。 (6)公司聘任的会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 八、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 3、重大关联交易事项 见财务报告有关部分。 4、重大合同及履行情况 (1)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 13 (2)公司无对外重大担保事项。 (3)委托资产管理事项 ２０００ 年 ４ 月，公司委托华泰证券有限责任公司管理现金资产 ２０００ 万元，委托期限自 ２０００ 年 ４ 月 １４ 日至 ２００１ 年 ４ 月，该公司提取的管 理报酬为委托资产收益 ９．３％的以上部分，至 ２００１ 年 ４ 月该协议已完成， 公司收回全部本金 ２０００ 万元及收益 １８６ 万元。 ２０００ 年 ８ 月，公司委托上海合智资产管理有限公司管理现金资产 １０００ 万元，委托期限自 ２０００ 年 ８ 月 ２５ 日至 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日。该公司 提取的管理报酬为委托资产收益额的 ３０％。该协议已于 ２００１ 年 ４ 月协商 中止，公司已收回全部本金 １０００ 万元及收益 ６６ 万元。 ２０００ 年 １２ 月公司委托上海合智资产管理有限公司管理现金资产 ５５００ 万元，委托期限自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日，该公司 提取的管理报酬为委托资产收益额的 ３０％。该协议已于 ２００１ 年 ４ 月协商 中止，公司已收回全部本金 ５５００ 万元及收益 ４８ 万元。 因公司有关人员在认识上的不足，上述事项未及时履行法定程序， 为此，公司特别于 2001 年 4 月 21 日发布公告致歉并提前终止所有委托 资产管理协议，收回全部本金及收益。 公司委托贷款事项，报告期内公司委托镇江市商业银行贷款 2500 万元，期限 2001 年 11 月至 2002 年 11 月，年利率 5.85%。 5、公司聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司， 报告年度支付给会计师事务所的审计报酬为 30 万元（其中中报审计费 10 万元，年报审计费 20 万元，无差旅费） 。 6、按财政部通知精神，本公司享受的所得税优惠政策到 2001 年止， 2002 年不再享受。 九、财务报告 见财务报告部分。 14 十、备查文件目录 1、载有法定代表人、会计机构负责人、主管会计签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 3、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 江苏索普化工股份有限公司 董事长：宋勤华 二 00 二年三月八日 15 审 计 报 告 天衡审字 （２００２）９１ 号 江苏索普化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债表及 ２００１ 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００１ 年度的现金流量表、合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《 企 业 会 计 制 度 》 的 有 关 规 定 ， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明 中国·南京 2002 年 3 月 8 日 中国注册会计师：汤加全 16 江苏索普化工股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 江苏索普化工股份有限公司（以下简称公司）系 １９９６ 年 ６ 月 ３ 日经江苏省人民政府苏政复 ［１９９６］５７ 号文批复，由江苏索普（集团）有限公司、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精 细化工有限责任公司、镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份有限 公司。公司的主要经营范围为化工原料及产品制造、销售，电力生产（国家有专项规定的，办 理审批手续后经营）、蒸汽生产。公司注册资本为人民币 ３０６，４２１，４５２．００ 元，企业法人营业执 照注册号为 ３２００００１１０３２０６。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编 制方法 １、会计制度：执行《企业会计制度》。 ２、会计年度：以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币：以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法：公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇率 折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除 为工程项目而筹措的外币借款折算差额在固定资产达到预定可使用状态前计入固定资产成本 外，其余折算差额均计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法： （１） 短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券等 投资。 （２） 短期投资按实际成本计价；短期投资处置时，按实际收到的价款扣除短期投资的实际 成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额，确认为投资收益。 ８、短期投资跌价准备的核算方法：中期期末和年度终了，以成本与市价孰 低原则，按投资单项计提跌价准备。 17 ９、委托贷款的核算方法：委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利 息，对于到期不能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认的应收利息冲回。 １０、委托贷款减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，委托贷款按账面本金与可收回 金额孰低原则计价，按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 １１、坏账核算方法： （１）坏账确认的标准为： Ａ、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； Ｂ、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （２）坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余 额的账龄分析计提，公司根据债务单位的实际财务情况、现金流量情况等确定的坏账准备计提 比例为： 账龄 １ 年（含 １ 年，下同）以内的，按其余额的 ５．１％计提； 账龄 １－２ 年的，按其余额的 １５％计提； 账龄 ２－３ 年的，按其余额的 ３０％计提； 账龄 ３ 年以上的，按其余额的 ５０％计提。 １２、存货核算方法： （１）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。 （２） 原料及主要材料按实际成本记账，发出时采用加权平均法计价；辅助材料按计划成本 核算，按月结转材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本记 账，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 １３、存货跌价准备的核算方法：中期期末和年度终了，遵循成本与可变现净值孰低原则， 按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １４、长期投资核算方法： （１）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 ① 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，且不具有重大影响的，采 用成本法核算； ② 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％至 ５０％，或虽不足 ２０％但有重大 影响，或超过 ５０％但不具有实质控制权的，采用权益法核算； ③ 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），且有控制权， 或虽不足 ５０％但具有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 ④ 对采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占 18 有的份额差额，在“股权投资差额”核算，并在年终分期平均摊销，计入损益。摊销时，如合 同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年的期限摊 销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资： ① 债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额，作为实际成本记账；实际 成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息 收入时采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入， 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额，计入当期投资收益。 ② 其他债权投资：按实际支付的价款记账，按期计算应计利息，计入当期 投资损益。 １５、长期投资减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，对长期投资项目由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 １６、固定资产计价和折旧政策：固定资产按实际成本计价；使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列为固定资 产。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期超过两年的， 也列为固定资产；固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产预计使用年限和预计净残值率 ３％确定其折旧率；已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原值减去累计折旧与 已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ２０－２５ 年 ４．８５％－３．８８％ 运输设备 ６－１２ 年 １６．１７％－８．０８％ 机器设备 １０ 年 ９．７％ １７、固定资产减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，公司的固定资产如果由于 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按单个固定资产 项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资 产，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的 固定资产； 19 ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资 产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １８、在建工程核算方法：在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程， 包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入 的固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益，在工程达到预定可使 用状态前，计入在建固定资产成本。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 １９、在建工程减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，公司预计在建工程发生减值 时，如长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新开工的在建工程，所建项目在性能、技术上已 经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减 值的，按单个在建工程项目的成本高于可收回金额的差额提取在建工程减值准备。 ２０、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本 化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建 固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生 当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个 条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化， 计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权 平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费 用于发生当期确认为损益。 ２１、无形资产计价及摊销政策： （１）无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、商誉等； （２）公司取得无形资产时，按实际成本计价； 20 （３）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费 等费用作为无形资产的实际成本。在研究开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工 资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （４）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超 过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限与有效年 限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 ２２、无形资产减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，公司的无形资产如果由于技 术陈旧等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按单个无形资产项目的成本高于可收 回金额的差额提取无形资产减值准备。对存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减 值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为公司创造经济利益 的能力受到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 ２３、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按受益期平均摊销，不能使以后会计期间受益 的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司开始 生产经营的当月一次计入当期损益。 ２４、收入确认原则： （１）商品销售收入的确认，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （２）提供劳务收入的确认，以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利 益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （３）让渡资产使用权收入的确认，以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 21 ２５、所得税的会计处理：采用应付税款法。 ２６、会计政策变更 根据财政部财会［２０００］２５ 号《关于印发＜企业会计制度＞的通知》和财政部［２００１］１７ 号文“关 于印发《贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》的通知”，公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》，改变以下会计政策： ① 开办费原按 ５ 年平均摊销，现改为公司开始经营时一次性计入当期损益。 ② 期末委托贷款原不计提减值准备，现改按单项委托贷款项目的本金高于可收回金额的 差额提取委托贷款减值准备。 ③ 期末固定资产原不计提减值准备，现改按单个固定资产项目账面价值高于可收回金 额的差额提取固定资产减值准备。 ④ 期末在建工程原不计提减值准备，现改按单个在建工程项目账面价值高于可收回金额 的差额提取在建工程减值准备。 ⑤ 期末无形资产原不计提减值准备，现改按单个无形资产项目账面价值高于可收回金 额的差额提取无形资产减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法对报告期各期留存收益及相关项目进行了 调整，并相应追溯调整各期利润表。上述会计政策对各期经营成果的影响数列示如 下： 会计政策变更内容 ２０００ 年初影响数 ２０００ 年度影响数 累计影响数 委托贷款减值准备 － － － 固定资产减值准备 －３，９６５，９３２．４３ －６０７，６５５．７７ －４，５７３，５８８．２０ 在建工程减值准备 － － － 无形资产减值准备 － － － 合 计 －３，９６５，９３２．４３ －６０７，６５５．７７ －４，５７３，５８８．２０ ２７、合并会计报表的编制依据、范围及方法： 公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制，对公司持有被投 资公司有表决权资本总额 ５０％以上或虽不超过 ５０％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表； 在编制合并会计报表时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，将母公司 对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对 母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易及其未实现利润予以抵销后 逐项合并。子公司所采用的会计政策与母公司不一致时，按母公司会计政策调整后再行合并。 三、税项 22 １、 流转税 （１）增值税：化工产品、电税率为 １７％；蒸汽税率为 １３％； （２）营业税：技术转让收入税率为 ５％。 ２、企业所得税：根据江苏省财政厅苏财税［９６］４２ 号文，公司所得税按应纳税所得额的 ３３％ 计缴，对超过 １５％的部分由财政返还，公司实际税负为 １５％；根据江苏省财政厅苏财税［９７］１４ 号 文，所得税返还部分计入公司净利润，增加可供分配利润。根据财政部财税 ［２０００］９９ 号 文 ， 该项优惠政策保留到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。 ３、地方税及附加： （１）城市维护建设税：按应缴纳流转税税额的 ７％计缴； （２）教育费附加：按应缴纳流转税税额的 ４％计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司及合营企业一般情况 １、 深圳市索普生化科技有限公司 注册住所：深圳市南山区高新产业园南区清华大学研究院 Ｃ－３０１ 室 法定代表人：宋勤华 注册资本：１０００ 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：生物工程、新材料、化工产品的技术开发；国内商业、物资供销业（不含专营、 专控、专卖商品）。 成立日期：２０００ 年 １０ 月 ３０ 日 营业期限：２０ 年 母公司出资比例：５１％ 是否纳入合并会计报表范围：是 ２、镇江索普海达克新材料科技有限公司 注册住所：镇江市丹徒镇长岗 法定代表人：宋勤华 注册资本：４２８５ 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：新材料领域高新技术及相关产品的研究、开发、推广、应用、生产、销售；国 23 家有专项规定的除外。 成立日期：２０００ 年 １１ 月 ９ 日 营业期限：２０ 年 母公司出资比例：５１％ 是否纳入合并报表范围：是 ３、深圳市同田生化技术有限公司 该公司原注册资本 ５００ 万元，企业类型为有限责任公司，成立于 １９９９ 年 ２ 月 ９ 日，经营范 围为生化技术开发及相关产品设备的销售；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专 卖商品）。２０００ 年 ９ 月 ８ 日，该公司股东签订增资扩股协议，注册资本变更为 ３，０００ 万元。 公司于 ２０００ 年 ９ 月 ３０ 日投入该公司 １，５３０ 万元，占变更后注册资本的 ５１％；公司控股子 公司深圳市索普生化科技有限公司于 ２０００ 年 １１ 月 １０ 日出资 １２０ 万元，占变更后注册资本 的 ４％，上述出资于 ２００１ 年 １ 月 ９ 日由深圳深信会计师事务所出具的深信验字（２００１）第 ０１０ 号验资报告验证。２００１ 年 ２ 月该公司有关变更手续均已办妥，所以公司自 ２００１ 年 ２ 月起， 将其纳入合并会计报表范围。 ４、公司暂无合营企业 （二）合并会计报表范围的变更 公司本期新增对深圳市同田生化技术有限公司的合并。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下如无特别注明，货币单位均为人民币元） １、 货币资金：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金余额 １５７，５３０，４８３．９８ 元， 其明细项目列示如下： 项 目 期初数 期末数 现 金 ２，９１０．２６ ３３，０９２．９８ 银行存款 ３５，１５９，６６７．７８ １５６，８６３，２３０．６３ 其他货币资金 ６３４，１６０．３７ 合 计 ３５，１６２，５７８．０４ １５７，５３０，４８３．９８ 货币资金余额较年初数增长 ３４８％，是因为本期应收款项资金回笼情况较好，且公司本期收回 ８，５００ 万元 24 托管资金。 ２、短期投资：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日短期投资余额 ２５，０００，０００．００ 元，其明细项目列示 如下： 期 初 数 期 末 数 项目 金 额 市值 跌价准备 金 额 市值 跌价准备 股票投资 － － － － － － 债券投资 － － － － － － 其他投资 ［注］ １１０，０００，０００．００ － － ２５，０００，０００．００ － － 合 计 １１０，０００，０００．００ － ２５，０００，０００．００ － ［注］ 其他投资明细情况列示如下： 项 目 金 额 投资期限 年利率 受 托 方 委托贷款 ２５，０００，０００．００ ２００１．１１－２００２．１１ ５．８５％ 镇江市商业银行 短期投资余额较年初数下降 ７７％， 是因为公司本期收回 ８，５００ 万元的委托投资。 ３、应收票据：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据余额 ３，５５０，０００．００ 元，系商业承兑汇票， 其中无应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位票据，也无用于质押的商业承兑汇票。 ４、应收账款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额 ３１，６３５，６９６．３４ 元，计提坏账准备 ５，０２６，４５０．２６ 元，应收账款净额 ２６，６０９，２４６．０８ 元，其主要情况列示如下： （１）账龄分析 期 初 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 ３９，２９９，６５５．９１ ８１．４４ ２，００４，３３７．２３ ５．１ 一至二年 ２，７８６，４８３．２３ ５．７７ ４１７，９７２．４８ １５ 二至三年 １，２８３，２２７．２２ ２．６６ ３８４，９６８．１７ ３０ 三年以上 ４，８８９，８６４．１４ １０．１３ ２，４４４，９３２．０７ ５０ 合 计 ４８，２５９，２３０．５０ １００．００ ５，２５２，２０９．９５ 25 期 末 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 ２１，４６４，０１７．７１ ６７．８４ １，０９４，６６４．９０ ５．１ 一至二年 ２，４９９，１０７．１９ ７．９０ ３７４，８６６．０８ １５ 二至三年 １，３９６，８３２．２０ ４．４２ ４１９，０４９．６６ ３０ 三年以上 ６，２７５，７３９．２４ １９．８４ ３，１３７，８６９．６２ ５０ 合 计 ３１，６３５，６９６．３４ １００．００ ５，０２６，４５０．２６ （２）应收账款余额中应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项如下： 单 位 名 称 金 额 备 注 江苏索普（集团）有限公司 ５，０５１，８４４．０６ 持有公司 ６９．３０％股份 （３）应收账款中欠款金额前五名的金额合计 １１，５２６，７４３．１６ 元，占应收账款总额的 ３６％。 应收账款余额较年初数下降 ３４％，主要是因为本期公司销售回款情况较好。 ５、其他应收款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额 ７，２８６，２７５．３２ 元，计提坏账准 备 ６７８，０３３．１９ 元，其他应收款净额 ６，６０８，２４２．１３ 元，其主要情况列示如下： （１）账龄分析 期 初 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 ４０，３３８，０６２．６４ ９７．１８ ２，０５７，２４１．１９ ５．１ 一至二年 １００．００ ０．００ １５．００ １５ 二至三年 ２９４，０１０．００ ０．７１ ８８，２０３．００ ３０ 三年以上 ８７４，８１０．４３ ２．１１ ４３７，４０５．２２ ５０ 合 计 ４１，５０６，９８３．０７ １００．００ ２，５８２，８６４．４１ 26 期 末 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 ６，５５２，４７５．３５ ８９．９３ ３３４，１７６．２５ ５．１ 一至二年 ６５，８３７．３０ ０．９０ ９，８７５．６０ １５ 二至三年 － － － ３０ 三年以上 ６６７，９６２．６７ ９．１７ ３３３，９８１．３４ ５０ 合 计 ７，２８６，２７５．３２ １００．００ ６７８，０３３．１９ （２）其他应收款余额中无应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）其他应收款中欠款金额前五名的金额合计 ５，８００，０００．００ 元，占其他应收款总额的 ８０％。 其他应收款余额较年初数下降 ８２％，主要是因为收回集团占用资金。 ６、预付账款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款余额 １５，５２６，４５９．２３ 元，其主要情况列示 如下： （１）账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ３，１２０，７７２．８６ ９９．９８ １５，５２６，４５９．２３ １００．００ 一至二年 － － － － 二至三年 － － － － 三年以上 ５０４．４２ ０．０２ － － 合 计 ３，１２１，２７７．２８ １００．００ １５，５２６，４５９．２３ １００．００ （２） 预付账款余额中无预付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 预付账款余额较年初数增长 ３９７％，主要是因为本期资金情况较好，预付材料及工程款增加。 27 ７、存货：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日存货余额 １２，０２８，０９１．９９ 元，其明细项目列示如下： 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２，６４６，８２５．２８ － ７，５７３，７８４．３１ － 低值易耗品 － － ７３，２０４．００ 包装物 １１８，９０５．００ － ７１４，７８１．５８ － 自制半成品 ６２１，９５８．０５ － ９５３，４０７．９４ － 在产品 ６０８，５１７．１７ － １，１３８，１１１．７３ － 产成品 ５，２２４，９１１．４４ － １，５７４，８０２．４３ － 合 计 ９，２２１，１１６．９４ － １２，０２８，０９１．９９ － （1）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现 净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 （2）可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的 预计税费后的净值确定。 （3）期末存货无可变现净值低于成本的情况，故未计提存货跌价准备。 ８、长期股权投资： 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资余额 ８３５，２３８．６２ 元，其明细项 目列示如下： 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 （１）股票投资 １２６，０００．００ － － － １２６，０００．００ － （２）其他股权投资 １６，５００，０００．００ － １２０，０００．００ １６，５００，０００．００ ［注］ １２０，０００．００ － （３）股权投资差额 － － ６４８，７０３．０８ ［注］ ５９，４６４．４６ ５８９，２３８．６２ － 合 计 １６，６２６，０００．００ － ７６８，７０３．０８ １６，５５９，４６４．４６ ８３５，２３８．６２ － ［注］ 公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有限公司参股计 １６，５００，０００ 元，其中公司出资 １５，３００，０００ 元，深圳市索普生化科技有限公司出资 １，２００，０００ 元。２００１ 年 ２ 月股权变更相关 手续已办妥，本期深圳市同田生化技术有限公司的报表纳入公司合并会计报表。根据公司投资额 １５，３００，０００ 元 28 与其在该公司所有者权益中所占份额 １４，６５１，２９６．９２ 元的差额，确定股权投资差额为 ６４８，７０３．０８ 元。 （１） 股票投资明细项目如下： 被 投 资 公 司 名 称 股份性质 股票数量（股） 投资金额 减值准备 宁沪高速公路股份有限公司 法人股 ７０，０００ １２６，０００．００ － （２） 其他股权投资明细项目列示如下： 本期权益 累计权益 占被投资单位 投资减 被投资公司名称 投 资 期 限 投资金额 增减额 增减额 注册资本比例 值准备 深圳索普商贸有限 ２００１ 年 ２ 月至 １２０，０００．００ － － ２０％ － 公司 ２０１１ 年 ２ 月 ９、固定资产及累计折旧：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产原值 ３１５，９０５，６４９．６８ 元，累 计折旧 １２２，３８２，５８７．１７ 元，固定资产净值 １９３，５２３，０６２．５１ 元，其分类明细项目列示如下： 项 目 期 初 数 本期增加［注１］ 本期减少 期 末 数［注２］ 固定资产原值 房屋及建筑物 ９７，４１２，３１５．０２ ４，７７２，９８４．２３ － １０２，１８５，２９９．２５ 机器设备 ２０６，６６６，０５５．７４ ７，０５９，５９３．９３ ２，４９２，５４７．２４ ２１１，２３３，１０２．４３ 运输设备 １，６００，２４８．００ ８８７，０００．００ － ２，４８７，２４８．００ 合 计 ３０５，６７８，６１８．７６ １２，７１９，５７８．１６ ２，４９２，５４７．２４ ３１５，９０５，６４９．６８ 累计折旧 房屋及建筑物 ２３，６５３，０２６．８０ ２，５１４，７７６．５８ － ２６，１６７，８０３．３８ 机器设备 ７９，２０２，７４６．０９ １８，４３８，７６４．００ ２，３１２，５２５．１６ ９５，３２８，９８４．９３ 运输设备 ４５２，８６５．５６ ４３２，９３３．３０ － ８８５，７９８．８６ 合 计 １０３，３０８，６３８．４５ ２１，３８６，４７３．８８ ２，３１２，５２５．１６ １２２，３８２，５８７．１７ 净 值 ２０２，３６９，９８０．３１ １９３，５２３，０６２．５１ 减值准备 房屋及建筑物 － － － － 29 机器设备 ４，５７３，５８８．２０ － － ４，５７３，５８８．２０ 运输设备 － － － － 合 计 ４，５７３，５８８．２０ － － ４，５７３，５８８．２０ 净 额 １９７，７９６，３９２．１１ １８８，９４９，４７４．３１ ［注１］ 本期增加固定资产中有７，３５９，３３０．３０元，系在建工程完工转入； ［注２］ １９９９年与２０００年，公司分别以２７，６７３．５８平方米的房产和原值为１３，７０２万元的机器设备作抵押向中国 工商银行镇江市谏壁办事处取得借款７，５００万元。 １０、在建工程：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程余额 １１８，４６７，７８６．５９ 元，其明细项目列 示如下： 期初数中借款费 本期增加额中借款 工 程 名 称 预算数 期 初 数 本期增加 用资本化金额 费用资本化金额 万吨ＡＤＣ技改 １２，３５１万元 ２９，７９６，４６８．１８ － ６２，４９５，１１６．８７ ２７０，８４６．２２ 电解厂房改造 ８６３万元 ６，１５０，９４５．０８ － ２，０６７，７８９．９３ － 蒸汽管线迁移 １，１０６，５２２．４４ － ４０１，４１５．３４ － 整流改造 ５４７．５万元 ３，４８９，９６８．３４ － ４６８，６５５．１１ － 连续带状泡沫镍生产线 ９９０万元 － － ７，０２１，２３１．８９ － ２００Ｔ氢氧化镍 ４００万元 － － ３，０３８，７４０．６８ － 蒸发效体 － － ２，２９１，２８６．５７ 其他项目 １，２７１，５３１．２４ － ６，２２７，４４５．２２ － 合 计 ４１，８１５，４３５．２８ － ８４，０１１，６８１．６１ ２７０，８４６．２２ 本期转入固定资产 其他减少数 期 末 数 完工进度 资金来源 － ９２，２９１，５８５．０５ ９０％ 自筹及借贷 － ８，２１８，７３５．０１ ９５％ 自筹 １，５０７，９３７．７８ － － － ３，９５８，６２３．４５ ９５％ 自筹 － － ７，０２１，２３１．８９ ７０％ 自筹 － － ３，０３８，７４０．６８ ５０％ 自筹 ２，２９１，２８６．５７ － － 30 ３，５６０，１０５．９５ ３，９３８，８７０．５１ 自筹 ７，３５９，３３０．３０ － １１８，４６７，７８６．５９ 在建工程余额较年初数增长 １８３％，是因为新增工程项目及未完工程继续投入。 １１、无形资产：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产余额 ２０，９５９，２５７．９２ 元，其明细项目列示 如下： 种 类 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 连续带状泡沫镍生产技术 １３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ － － 多分离柱高速逆流色谱仪专有技 ９，４００，０００．００ － ９，４００，０００．００ － 术 ＡＤＣ 技术使用权 ２，１４０，２７３．９３ ８５６，７８８．３７ － － 合 计 １３，８５６，７８８．３７ ９，４００，０００．００ － 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 １，３００，０００．００ １，３００，０００．００ １１，７００，０００．００ １０８个月 ７８３，３３３．３３ ７８３，３３３．３３ ８，６１６，６６６．６７ １１０个月 ２１４，１９７．１２ １，４９７，６８２．６８ ６４２，５９１．２５ ３６个月 ２，２９７，５３０．４５ ３，５８１，０１６．０１ ２０，９５９，２５７．９２ 期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。 无形资产余额较年初数增长 51%，是因为深圳市同田生化技术有限公司本期新购入专有技术。 １２、长期待摊费用：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用余额 １，８３５，８６０．２１ 元，其明细 项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 １２８，５９６．６９ １３８，０２２．６４ １５６，８２５．４２ １０９．７９３．９１ ［注］ 入网配套费 ２，７６１，７０６．１４ － １，０３５，６３９．８４ １，７２６，０６６．３０ ２，８９０，３０２．８３ １３８，０２２．６４ １，１９２，４６５．２６ １，８３５，８６０．２１ 31 ［注］ 系子公司镇江索普海达克新材料科技有限公司的开办费，其尚未开始生产经营。 １３、短期借款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款余额 ２５，６４０，０００．００ 元，其明细项目列示 如下： 借 款 类 别 期初数 期末数 抵 押 借 款 － － 信 用 借 款 － － 担 保 借 款 ２５，６４０，０００．００ ２５，６４０，０００．００ ［注］ 合 计 ２５，６４０，０００．００ ２５，６４０，０００．００ ［注］ 期末余额中无逾期未偿还的借款。 １４、应付账款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额 ４６，０６５，４７４．９４ 元，其主要情况列示 如下： （１） 账龄分析 账 龄 金 额 比 例（％） 一年以内 ４５，０８３，２６３．３３ ９７．８７ 一至二年 ４７８，５１８．１３ １．０４ 二至三年 ４００，４３０．００ ０．８７ 三年以上 １０３，２６３．４８ ０．２２ 合 计 ４６，０６５，４７４．９４ １００．００ （２） 应付账款余额中无应付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 应付账款余额较年初数增长 ７７％，是因为在建工程增加投入，未结工程款增加。 １５、预收账款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款余额 １０，７７３，６９２．９９ 元，其主要情况列示 如下： （１） 账龄分析 账 龄 金 额 比 例（％） 一年以内 １０，１４３，５３８．７９ ９４．１５ 一至二年 ９８，８８５．８９ ０．９２ 二至三年 １０７，７３９．４５ １．００ 32 三年以上 ４２３，５２８．８６ ３．９３ 合 计 １０，７７３，６９２．９９ １００．００ （２） 预收账款余额中无应付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）账龄在 １ 年以上的预收款项主要是货款结算的尾款。 １６、应付股利：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付股利余额 ２９７，５２７．５０ 元，系应付社会流通股 股利。 １７、应交税金：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金余额 １，０６４，６９６．７８ 元，其明细项目列示 如下： 税 项 金 额 增 值 税 ５４８，４３７．２４ 营 业 税 ７４８，１２４．４８ 城 建 税 ２５０，３６８．３８ 企 业 所 得 税 －５４２，７４４．６９ 个 人 所 得 税 ６０，５１１．３７ 合 计 １，０６４，６９６．７８ １８、其他应交款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款余额 ２８９，８５９．６４ 元，其明细项目列 示如下： 项 目 金 额 教育费附加 ６２，５６０．０８ 城市拆迁征集基金 １７３，２９９．５６ 防洪保安资金 ５４，０００．００ 合 计 ２８９，８５９．６４ １９、其他应付款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额 ４，３４３，００３．１１ 元，其中无应付 持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 33 ２０、预提费用：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用余额 ２，１００，０００．００ 元，其明细项目列示 如下： 项 目 年初数 期末数 结存原因 修理费 ８５４，２６３．１０ １，６００，０００．００ 已发生尚未结算 运输费 － ５００，０００．００ 已发生尚未结算 合 计 ８５４，２６３．１０ ２，１００，０００．００ ２１、一年内到期的长期负债：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日一年内到期的长期负债余额 ６００，０００．００ 元，其明细项目列示如下： 借 款 单 位 借款金额 借款期限 月利率 借款条件 江苏省投资管理有限责任公司 ６００，０００．００ １９９９．０３．２９－２００２．０３．２９ ５．５５‰ 担保 ２２、长期借款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期借款余额 ７５，０００，０００．００ 元，其明细项目列示 如下： 借 款 单 位 借款金额 借款期限 月利率 借款条件 中国工商银行镇江市谏壁办事处 １４，５００，０００．００ １９９９．１２．２３－２００３．１１．２０ ５．５２７５‰ 抵押 中国工商银行镇江市谏壁办事处 ３，０００，０００．００ １９９９．１１．２２－２００３．１０．２５ ５．５２７５‰ 抵押 中国工商银行镇江市谏壁办事处 １０，０００，０００．００ ２０００．０３．２９－２００３．０９．２５ ５．５２７５‰ 抵押 中国工商银行镇江市谏壁办事处 １０，０００，０００．００ ２０００．０３．２９－２００３．０５．２５ ５．５２７５‰ 抵押 中国工商银行镇江市谏壁办事处 １０，０００，０００．００ ２０００．０３．２９－２００４．０９．２５ ５．５２７５‰ 抵押 中国工商银行镇江市谏壁办事处 １０，０００，０００．００ ２０００．０５．２９－２００４．１１．２１ ５．５２７５‰ 抵押 中国工商银行镇江市谏壁办事处 １０，０００，０００．００ ２０００．０５．２９－２００４．０５．２５ ５．５２７５‰ 抵押 中国工商银行镇江市谏壁办事处 ７，５００，０００．００ ２０００．０５．２９－２００４．０７．２５ ５．５２７５‰ 抵押 合 计 ７５，０００，０００．００ ２３、递延税款贷项：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日递延税款贷项余额 ２，９３７，０００．００ 元，系原镇 江索普热力有限公司接受江苏索普（集团）有限公司捐赠的价值 ８９０ 万元的管道应计的递延税 款。 34 ２４、股本：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额 ３０６，４２１，４５２．００ 元，本期股本变动情况列示如下： 本期增减变动 股份类别 期 初 数 期 末 数 送红股 公积金转增 其他 小计 一、尚未流通股份 １．发起人股份 １２１，３３０，３９０．００ ２４，２６６，０７８．００ ７２，７９８，２３４．００ － ９７，０６４，３１２．００ ２１８，３９４，７０２．００ 其中： 国家拥有股份 － － － － － 境内法人持有股份 １２１，３３０，３９０．００ ２４，２６６，０７８．００ ７２，７９８，２３４．００ － ９７，０６４，３１２．００ ２１８，３９４，７０２．００ ２．募集法人股 － － － － － － ３．内部职工股 － － － － － － 尚未流通股份合计 １２１，３３０，３９０．００ ２４，２６６，０７８．００ ７２，７９８，２３４．００ － ９７，０６４，３１２．００ ２１８，３９４，７０２．００ 二、已流通股份 １．境内上市的人民币普通股 ４８，９０３，７５０．００ ９，７８０，７５０．００ ２９，３４２，２５０．００ － ３９，１２３，０００．００ ８８，０２６，７５０．００ ２．境内上市的外资股 － － － － － － 已流通股份合计 ４８，９０３，７５０．００ ９，７８０，７５０．００ ２９，３４２，２５０．００ － ３９，１２３，０００．００ ８８，０２６，７５０．００ 三、股份总数 １７０，２３４，１４０．００ ３４，０４６，８２８．００ １０２，１４０，４８４．００ － １３６，１８７，３１２．００ ３０６，４２１，４５２．００ 公司 ２０００ 年度股东大会决议，以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １７０，２３４，１４０ 股为基数，向全体股东按 １０：２ 的 比例送红股，同时按 １０：６ 的比例用资本公积转增股本。上述方案实施后，公司股本增至 ３０６，４２１，４５２ 股。以上 股本变更已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（２００１）２４ 号验资报告验证。 ２５、资本公积：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积余额 １７，３６６，６８３．７７ 元，其明细项目列示 如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少［注］ 期末数 股本溢价 １１６，３０１，７６７．７７ － １０２，１４０，４８４．００ １４，１６１，２８３．７７ 接受捐赠非现金资产准 ３，１３４，０００．００ － － 备 ３，１３４，０００．００ 接受现金捐赠 － － － － 股权投资准备 ７１，４００．００ － － ７１，４００．００ 其他资本公积 － － － － 合 计 １１９，５０７，１６７．７７ － １０２，１４０，４８４．００ １７，３６６，６８３．７７ 35 ［注］ 参见注释 ２４。 资本公积余额比年初数下降 ８５％，是因为实施 ２０００ 年度利润分配方案，用资本公积转增股本。 ２６、盈余公积：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日盈余公积余额 ２７，６７５，０７１．０４ 元，其明细项目列示 如下： 项 目 期 初 数［注］ 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 １１，４３５，６０３．３２ ２，４０１，９３２．２０ － １３，８３７，５３５．５２ 法定公益金 １１，４３５，６０３．３２ ２，４０１，９３２．２０ － １３，８３７，５３５．５２ 任意盈余公积 － － － － 合 计 ２２，８７１，２０６．６４ ４，８０３，８６４．４０ － ２７，６７５，０７１．０４ ［注 ］ 与上年期末数不一致，是本期追溯调整所致，参见注释 ２７。 ２７、未分配利润： 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额 １６，９２８， ６８６．３１ 元，其 形成过程如下： 项 目 金 额 一．本年净利润 ２４，０１９ ，３２２．０４ 加：期初未分配利润 ３５，３４６，５２６．８７ 期初未分配利润调整 ［注 １］ －３，５８６，４７０．２０ 其他转入 － 二．可供分配的利润 ５５，７７９，３７８．７１ 减：提取法定盈余公积 ２，４０１，９３２．２０ 提取法定公益金 ２，４０１，９３２．２０ 三．可供股东分配的利润 ５０，９７５，５１４．３１ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － 转作股本的普通股股利［注 ２］ ３４，０４６，８２８．００ 四．期末未分配利润 １６，９２８，６８６．３１ 36 ［注 １］其中调整明细项目列示如下： 项 目 金 额 提取固定资产减值准备追溯调整 －４，５７３，５８８．２０ 调整上年估转固定资产多提折旧 １３５，０７５．２８ 补提所得税 －４４，５７４．８４ 调整利润分配 ８９６，６１７．５６ 合 计 －３，５８６，４７０．２０ ［注 ２］ 参见注释 ２４。 ２８、主营业务收入与主营业务成本：２００１ 年度主营业务收入 ２５３，９５３，９２０．５１ 元，主营业务 成本 ２１２，６４５，６８０．２０ 元，其明细情况如下： 金 额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 化工产品销售 ２２７，５３４，７８１．５７ １９３，６１９，２４３．４３ 电销售 １，１９８，４６８．３６ ６３１，４９１．２９ 汽销售 ２５，２２０，６７０．５８ １８，３９４，９４５．４８ 合 计 ２５３，９５３，９２０．５１ ２１２，６４５，６８０．２０ ［注］ ２００１ 年度公司前五名客户销售收入总额为 １０６，０６６，７３０．７４ 元，占主营业务收入的 ４１．７７％。 ２９、财务费用：２００１ 年度财务费用发生额－２８４，０６５．１３，其明细项目列示如下： 项 目 金 额 利息支出 ６，４１２，４２８．３３ 减：利息收入 ６，７０４，６３９．１８ ［注］ 手续费 ８，１４５．７２ 合 计 －２８４，０６５．１３ ［注］ 其中收取集团资金占用利息 ３，０２７，０６８．７２ 元，收到财政拨付的漂粉精技改项目 （已完工）贴息 ３，２００，０００．００ 元。 37 ３０、投资收益：２００１ 年度投资收益发生额 ４，４８８，０５５．５４ 元，其明细项目列示如下： 项 目 金 额 短期投资收益 ［注］ ４，５４７，５２０．００ 长期债权投资收益 － 长期股权投资收益 － 股权投资差额摊销 －５９，４６４．４６ 合计 ４，４８８，０５５．５４ ［注］ 其中：公司委托镇江市信托投资公司贷款 ２，５００ 万元的利息收益 １，５４７，５２０．００ 元，公司 ８，５００ 万元托管资金投资所得的收益 ３，０００，０００．００ 元。 ３１、补贴收入：２００１ 年度补贴收入发生额 ７，０００，０００．００ 元，系收到的镇江市三电办公室补 贴款。 ３２、营业外收入：２００１ 年度营业外收入发生额 ８２３，２７９．５８ 元，其明细项目列示如下： 项 目 金 额 技术转让收入 ８０７，５００．００ 其他 １５，７７９．５８ 合 计 ８２３，２７９．５８ ３３、营业外支出： ２００１ 年度营业外支出 ９０３，６６７．５０ 元，其明细项目列示如下： 项 目 金 额 处理固定资产净损失 １６５，８６５．１９ 综合调节基金 ７３７，８０２．３１ 合 计 ９０３，６６７．５０ 38 34、收到的其他与经营活动有关的现金：2001 年度收到的其他与经营活动有关的现金主要明细 项目列示如下： 项 目 金 额 江苏索普（集团）有限公司 １５９，４５７，６２３．２６ 电力建设资金补贴 ７，０００，０００．００ 漂粉精项目技改贴息 ３，２００，０００．００ 资金占用利息 ３，０２７，０６８．７２ 35、支付的其他与经营活动有关的现金：2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金主要 明细项目列示如下： 项 目 金 额 江苏索普（集团）有限公司 ８８，９１４，１５３．９３ 运输、保险及其他办公费用等 １２，４１８，７５７．９６ 36、收到的其他与投资活动有关的现金：其中 １８，２１３，２１９．２５ 元，为深圳市同田生化技术 有限公司自本年度 2 月份起纳入合并会计报表范围的货币资金期初数。 39 六、母公司会计报表主要项目注释 （以下如无特别注明，货币单位均为人民币元） １、应收账款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额 ３１，６３５，６９６．３４ 元，计提坏账准备 ５，０２６，４５０．２６ 元，应收账款净额 ２６，６０９，２４６．０８ 元，其主要情况列示如下： （１）账龄分析 期 初 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 ３９，２９９，６５５．９１ ８１．４４ ２，００４，３３７．２３ ５．１ 一至二年 ２，７８６，４８３．２３ ５．７７ ４１７，９７２．４８ １５ 二至三年 １，２８３，２２７．２２ ２．６６ ３８４，９６８．１７ ３０ 三年以上 ４，８８９，８６４．１４ １０．１３ ２，４４４，９３２．０７ ５０ 合 计 ４８，２５９，２３０．５０ １００．００ ５，２５２，２０９．９５ 期 末 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 ２１，４６４，０１７．７１ ６７．８４ １，０９４，６６４．９０ ５．１ 一至二年 ２，４９９，１０７．１９ ７．９０ ３７４，８６６．０８ １５ 二至三年 １，３９６，８３２．２０ ４．４２ ４１９，０４９．６６ ３０ 三年以上 ６，２７５，７３９．２４ １９．８４ ３，１３７，８６９．６２ ５０ 合 计 ３１，６３５，６９６．３４ １００．００ ５，０２６，４５０．２６ （２）应收账款余额中应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项如下： 单 位 名 称 金 额 备 注 江苏索普（集团）有限公司 ５，０５１，８４４．０６ 持有公司 ６９．３０％股份 （３）应收账款中欠款金额前五名的金额合计 １１，５２６，７４３．１６ 元，占应收账款总额的 ３６％。 应收账款余额较年初数下降 ３４％，主要是因为本期公司销售回款情况较好。 40 ２、其他应收款：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额 １，９１７，７１９．６４ 元，计提坏账准备 ３９９，８１１．８１ 元，其他应收款净额 １，５１７，９０７．８３ 元，其主要情况列示如下： （１）账龄分析 期 初 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 １５，３４８，７０３．４６ ９２．９２ ７８２，７８３．８８ ５．１ 一至二年 １００．００ ０．００ １５．００ １５ 二至三年 ２９４，０１０．００ １．７８ ８８，２０３．００ ３０ 三年以上 ８７４，８１０．４３ ５．３０ ４３７，４０５．２１ ５０ 合 计 １６，５１７，６２３．８９ １００．００ １，３０８，４０７．０９ 期 末 数 账 龄 金 额 比 例（％） 坏账准备 计提比例（％） 一年以内 １，２２８，６１６．９７ ６４．０７ ６２，６５９．４７ ５．１ 一至二年 ２１，１４０．００ １．１０ ３，１７１．００ １５ 二至三年 － － － ３０ 三年以上 ６６７，９６２．６７ ３４．８３ ３３３，９８１．３４ ５０ 合 计 １，９１７，７１９．６４ １００．００ ３９９，８１１．８１ （２）其他应收款余额中无应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）其他应收款中欠款金额前五名的金额合计 １，２７３，６９８．６１ 元，占其他应收款总额的 ６６％。 其他应收款余额较年初数下降 ８８％，主要是因为收回集团占用资金。 ３、长期股权投资：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资余额 ４０，６０９，０３３．２８ 元，其明细 项目列示如下： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 41 （１）股票投资 １２６，０００．００ － － － １２６，０００．００ － （２）其他股权投资 ４１，６７１，４２６．７７ － １２０，０００．００ １，８９７，６３２．１１ ＊ ３９，８９３，７９４．６６ － （３）股权投资差额 － － ６４８，７０３．０８ ５９，４６４．４６ ５８９，２３８．６２ － 长期债权投资 － － － － － － 合 计 ４１，７９７，４２６．７７ － ７６８，７０３．０８ １，９５７，０９６．５７ ４０，６０９，０３３．２８ － ＊ 本期减少情况列示如下： 项 目 金 额 其他股权投资本期权益减少 １，２４８，９２９．０３ 其他股权投资调整 ［注］ ６４８，７０３．０８ 合 计 １，８９７，６３２．１１ ［注］ 公司对深圳市同田生化技术有限公司参股，２００１ 年 ２ 月股权变更相关手续已办妥，根据公司投资额 １５，３００，０００ 元与其在该公司所有者权益中所占份额 １４，６５１，２９６．９２ 元的差额 ６４８，７０３．０８ 元转入“长期股权投资 －股权投资差额”。 （１） 股票投资明细项目如下： 被 投 资 公 司 名 称 股份性质 股票数量（股） 投资金额 减值准备 宁沪高速公路股份有限公司 法人股 ７０，０００ １２６，０００．００ － （２） 其他股权投资明细项目列示如下： 本期权益 累计权益 占被投资单位 投资减 被投资公司名称 投 资 期 限 投 资 金 额 增减额 增减额 注册资本比例 值准备 深圳市索普生化科 ２０００．１０．３０ 至 ５，１００，０００．００ －３９２，２８３．１４ －３９２，５７７．８１ ５１％ － 技有限公司 ２０２０．１０．３０ 镇江索普海达克新 ２０００．１１．０９ 至 ２１，８５０，０００．００ －６７，７４９．６３ －７１７，４２８．１９ ５１％ － 材料科技有限公司 ２０２０．１１．０８ 深圳市同田生化技 １９９９．０２ 至 １４，６５１，２９６．９２ －７８８，８９６．２６ －７８８，８９６．２６ ５１％ － 术有限公司 ２００９．０２ 深圳市索普商贸有 ２００１．０３．０７ 至 １２０，０００．００ － － ２０％ 限公司 ２０１１．０３．０７ 合 计 ４１，７２１，２９６．９２ －１，２４８，９２９．０３ －１，８９８，９０２．２６ － 42 （３） 股权投资差额摊销情况列示如下： 被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余价值 摊销期限 深圳市同田生化技术有限公司 ６４８，７０３．０８ ５９，４６４．４６ ５８９，２３８．６２ １０ 年 ４、投资收益： ２００１ 年度投资收益发生额 ３，２３９，１２６．５１ 元，其明细情况列示如下： 项 目 金 额 短期投资收益 ［注］ ４，５４７，５２０．００ 长期债权投资收益 － 长期股权投资收益 －１，２４８，９２９．０３ 股权投资差额摊销 －５９，４６４．４６ 合计 ３，２３９，１２６．５１ ［注］ 其中：公司委托镇江市信托投资公司贷款 ２，５００ 万元的利息收益 １，５４７，５２０．００ 元，公司 ８，５００ 万元托管资金投资所得的收益 ３，０００，０００．００ 元。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方 １、１ 存在控制关系的关联方 企业名称： 江苏索普（集团）有限公司 注册地址： 镇江市丹徒长岗 主营业务： 化工原料及产品的制造、销售，本企业自产的醋酸、非离子表面 活性剂及控股子公司生产的漂粉精、ＡＤＣ发泡剂、烧碱、液氯的出 口；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件的进口；承办中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务； 物业管理。 注册资本： ９，７４３ 万元 与本公司关系： 持有公司６９．３０％的股份，并且与公司同一法定代表人 经济性质或类型： 有限责任公司（国有独资） 法定代表人： 宋勤华 43 １、 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏索普（集团）有限公司 ９，７４３．００ － － ９，７４３．００ １、３ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 公 司 名 称 持股数 持股比例 持股数 持股比例 江苏索普（集团）有限公司 １１７，９７６，９９０ ６９．３０％ ９４，３８１，５９２ － 本期减少 期末数 持股数 持股比例 持股数 持股比 例 － － ２１２，３５８，５８２ ６９．３０％ ２、不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制，并且与公司同一法定代表人 镇江索普劳动服务公司 受同一母公司控制 （二）关联方交易事项 １、采购货物及接受劳务 公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下： 单位：人民币万元 关联方名称 ２００１年度 ２０００年度 江苏索普（集团）有限公司 ３，９５２．７９ ５，０１７．５０ 镇江市华达物资总公司 ２，３２９．６７ ４，４６３．１４ ２、销售货物 44 公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 单位：人民币万元 关联方名称 ２００１年度 ２０００年度 江苏索普（集团）有限公司 ５，３９５．５２ ５，１７５．７０ 镇江市华达物资总公司 １，１８８．５４ ２，８３０．１１ 镇江索普劳动服务公司 － １５７．３４ ３、往来款项余额 公司与关联方主要往来款项余额明细资料如下： 单位：人民币万元 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 关联方名称 会计科目 金 额 比 例 金 额 比 例 江苏索普（集团）有限公司 应收票据 － １，９００．００ ９４．０６％ 江苏索普（集团）有限公司 应收账款 ５０５．１８ １５．９７％ １，８１２．５１ ４０．０５％ 江苏索普（集团）有限公司 其他应收款 － ３，３９９．４６ ８１．９０％ 镇江索普劳动服务公司 应收账款 － ７４０．７８ １５．３５％ 镇江市华达物资总公司 预收账款 ２２２．５９ ３９．０７％ 镇江市华达物资总公司 应收账款 １９０．７４ ６％ － － ４、支付土地使用费 根据公司与江苏索普（集团）有限公司签订的土地使用许可协议，公司向江苏索普（集团） 有限公司支付土地使用费的情况列示如下： 单位：人民币万元 项目名称 ２００１年度 ２０００年度 土地使用费 ［注］ １５．６４ ３６．６８ ［注］ ２０００ 年 １０ 月公司与江苏索普（集团）有限公司重新签订《土地使用权租赁合同》，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日 起至 ２０１０ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司每年支付江苏索普（集团）有限公司土地使用权租赁费 １５．６４ 万元。 45 ５、收取资金占用费 公司向江苏索普（集团）有限公司收取资金占用费的情况列示如下： 单位：人民币元 项目名称 ２００１年度 ２０００年度 １９９９年度 资金占用费 ［注］ ３，０２７，０６８．７２ ４，７６０，０００．００ － ［注］ 根据月平均资金占用额，按 ５．３６２５‰的月利率计算。 ６、 受让固定资产 本期公司受让江苏索普（集团）有限公司仓库等固定资产净值 １０８ 万元，受让价为其账面 净值。 八、或有事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过《江苏索普化工股份有限公司 Ａ 股增发方案》， 公司拟增发不超过 ３５００ 万股的人民币普通股，募集资金约 ５．５ 亿元人民币，全部用于收购江苏 索普（集团）有限公司醋酸厂中与醋酸生产相关的经营性资产。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十一、其他重要事项 根据公司董事会《关于 2001 年利润分配预案》，公司 2001 年度利润不分配。 46 合并资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 年初数 期末数 流动资产 货币资金 1 35,162,578.04 157,530,483.98 短期投资 2 110,000,000.00 25,000,000.00 应收票据 3 20,200,000.00 3,550,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 43,007,020.55 26,609,246.08 其他应收款 5 38,924,118.66 6,608,242.13 预付账款 6 3,121,277.28 15,526,459.23 应收补贴款 存货 7 9,221,116.94 12,028,091.99 待摊费用 417,270.29 331,325.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 260,053,381.76 247,183,848.43 长期投资 长期股权投资 8 16,626,000.00 835,238.62 长期债权投资 长期投资合计 16,626,000.00 835,238.62 固定资产 固定资产原价 9 305,678,618.76 315,905,649.68 减：累计折旧 9 103,308,638.45 122,382,587.17 固定资产净值 9 202,369,980.31 193,523,062.51 减：固定资产减值准备 9 4,573,588.20 4,573,588.20 固定资产净额 9 197,796,392.11 188,949,474.31 工程物资 在建工程 10 41,815,435.28 118,467,786.59 固定资产清理 固定资产合计 239,611,827.39 307,417,260.90 无形资产及其他资产 无形资产 11 13,856,788.37 20,959,257.92 长期待摊费用 12 2,890,302.83 1,835,860.21 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,747,091.20 22,795,118.13 递延税项 递延税款借项 资产总计 533,038,300.35 578,231,466.08 企业法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 47 合并资产负债表（续） 2001 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 年初数 期末数 流动负债 短期借款 13 25,640,000.00 25,640,000.00 应付票据 350,000.00 应付账款 14 26,073,716.60 46,065,474.94 预收账款 15 5,696,916.67 10,773,692.99 应付工资 6,960.00 应付福利费 1,157,770.19 1,497,417.25 应付股利 16 8,511,707.00 297,527.50 应交税金 17 6,325,572.97 1,064,696.78 其他应交款 18 405,871.57 289,859.64 其他应付款 19 7,651,835.26 4,343,003.11 预提费用 20 854,263.10 2,100,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 21 600,000.00 600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 82,924,613.36 93,021,672.21 长期负债 长期借款 22 75,600,000.00 75,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,860,000.00 1,860,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 77,460,000.00 76,860,000.00 递延税项 递延税款贷项 23 2,937,000.00 2,937,000.00 负债合计 163,321,613.36 172,818,672.21 少数股东权益 25,344,115.91 37,020,900.75 股东权益 股本 24 170,234,140.00 306,421,452.00 资本公积 25 119,507,167.77 17,366,683.77 盈余公积 26 22,871,206.64 27,675,071.04 其中：法定公益金 26 11,435,603.32 13,837,535.52 未分配利润 27 31,760,056.67 16,928,686.31 股东权益合计 344,372,571.08 368,391,893.12 负债和股东权益总计 533,038,300.35 578,231,466.08 企业法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 48 合并利润及利润分配表 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 上年实际 本年实际 一、主营业务收入 28 247,928,162.56 253,953,920.51 减：主营业务成本 28 194,021,672.31 212,645,680.20 主营业务税金及附加 1,884,302.72 2,523,885.71 二、主营业务利润 52,022,187.53 38,784,354.60 加：其他业务利润 54,235.40 125,612.96 减：营业费用 6,018,824.72 8,103,024.91 管理费用 11,288,570.35 16,129,890.79 财务费用 29 -1,505,811.48 -284,065.13 三、营业利润 36,274,839.34 14,961,116.99 加：投资收益 30 7,810,011.33 4,488,055.54 补贴收入 31 7,000,000.00 营业外收入 32 2,057,073.85 823,279.58 减：营业外支出 33 2,702,854.67 903,667.50 四、利润总额 43,439,069.85 26,368,784.61 减：所得税 7,182,254.62 3,549,413.99 少数股东损益 -624,484.09 -1,199,951.42 五、净利润 36,881,299.32 24,019,322.04 加：年初未分配利润 10,896,718.85 31,760,056.67 其他转入 六、可供分配的利润 47,778,018.17 55,779,378.71 减：提取法定盈余公积 3,753,127.25 2,401,932.20 提取法定公益金 3,753,127.25 2,401,932.20 七、可供分配的利润 40,271,763.67 50,975,514.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,511,707.00 转作股本的利润 34,046,828.00 八、未分配利润 31,760,056.67 16,928,686.31 企业法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 49 合并现金流量表 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 221,636,490.06 收到的税费返还 5,640,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 34 174,832,995.36 现金流入小计 402,109,485.42 购买商品、接受劳务支付的现金 146,634,685.66 支付给职工以及为职工支付的现金 15,808,317.31 支付的各项税费 35,790,422.71 支付的其他与经营活动有关的现金 35 101,332,911.89 现金流出小计 299,566,337.57 经营活动产生的现金流量净额 102,543,147.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 85,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,664,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 36 18,726,197.33 现金流入小计 108,390,197.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 79,285,350.91 投资所支付的现金 120,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 79,405,350.91 投资活动产生的现金流量净额 28,984,846.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 38,940,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 38,940,000.00 50 偿还债务所支付的现金 39,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,560,088.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 48,100,088.33 筹资活动产生的现金流量净额 -9,160,088.33 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 122,367,905.94 公司法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 51 合并现金流量表（附表） 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,019,322.04 加：少数股东损益 -1,199,951.42 计提的资产减值准备 -2,130,590.91 固定资产折旧 20,271,544.37 无形资产摊销 2,297,530.45 长期待摊费用摊销 1,228,404.52 待摊费用的减少（减：增加） 85,944.98 预提费用的增加（减：减少） 1,245,736.90 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） 165,865.19 固定资产报废损失 财务费用 5,899,450.25 投资损失（减：收益） -4,488,055.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,385,334.05 经营性应收项目的减少（减：增加） 45,855,934.49 经营性应付项目的增加（减：减少） 11,677,346.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 102,543,147.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 157,530,483.98 减：现金的期初余额 35,162,578.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 122,367,905.94 公司法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 52 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 年初数 期末数 流动资产 货币资金 24,955,326.71 124,721,177.98 短期投资 110,000,000.00 25,000,000.00 应收票据 20,200,000.00 3,550,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 1 43,007,020.55 26,609,246.08 其他应收款 2 15,209,216.80 1,517,907.83 预付账款 121,277.28 7,525,815.57 应收补贴款 存货 9,221,116.94 9,350,616.84 待摊费用 417,270.29 331,325.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 223,131,228.57 198,606,089.32 长期投资 长期股权投资 3 41,797,426.77 40,609,033.28 长期债权投资 长期投资合计 41,797,426.77 40,609,033.28 固定资产 固定资产原价 305,171,618.76 312,414,147.68 减：累计折旧 103,308,638.45 121,942,319.24 固定资产净值 201,862,980.31 190,471,828.44 减：固定资产减值准备 4,573,588.20 4,573,588.20 固定资产净额 197,289,392.11 185,898,240.24 工程物资 在建工程 41,815,435.28 111,446,554.70 固定资产清理 - 固定资产合计 239,104,827.39 297,344,794.94 无形资产及其他资产 无形资产 856,788.37 642,591.25 长期待摊费用 2,761,706.14 1,726,066.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,618,494.51 2,368,657.55 递延税项 递延税款借项 资产总计 507,651,977.24 538,928,575.09 企业法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 53 资产负债表（续） 2001 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 年初数 期末数 流动负债 短期借款 25,640,000.00 25,640,000.00 应付票据 350,000.00 应付账款 26,073,716.60 44,461,568.46 预收账款 5,696,916.67 10,773,692.99 应付工资 应付福利费 1,155,891.39 1,430,153.75 应付股利 8,511,707.00 297,527.50 应交税金 6,320,472.97 1,234,756.44 其他应交款 405,871.57 289,481.81 其他应付款 7,623,566.86 3,562,501.02 预提费用 854,263.10 2,100,000.00 预计负债 一的内到期的长期负债 600,000.00 600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 82,882,406.16 90,739,681.97 长期负债 长期借款 75,600,000.00 75,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,860,000.00 1,860,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 77,460,000.00 76,860,000.00 递延税项 递延税款贷项 2,937,000.00 2,937,000.00 负债合计 163,279,406.16 170,536,681.97 股东权益 股本 170,234,140.00 306,421,452.00 资本公积 119,507,167.77 17,366,683.77 盈余公积 22,871,206.64 27,675,071.04 其中：法定公益金 11,435,603.32 13,837,535.52 未分配利润 31,760,056.67 16,928,686.31 股东权益合计 344,372,571.08 368,391,893.12 负债和股东权益总计 507,651,977.24 538,928,575.09 企业法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 54 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 上年实际 本年实际 一、主营业务收入 247,928,162.56 253,513,637.50 减：主营业务成本 194,021,672.31 212,218,562.19 主营业务税金及附加 1,884,302.72 2,521,837.03 二、主营业务利润 52,022,187.53 38,773,238.28 加：其他业务利润 54,235.40 125,612.96 减：营业费用 6,018,824.72 8,097,168.91 管理费用 10,014,113.03 13,422,552.84 财务费用 -1,505,811.48 -30,867.95 三、营业利润 37,549,296.66 17,409,997.44 加：投资收益 4 7,160,038.10 3,239,126.51 补贴收入 7,000,000.00 营业外收入 2,057,073.85 823,279.58 减：营业外支出 2,702,854.67 903,667.50 四、利润总额 44,063,553.94 27,568,736.03 减：所得税 7,182,254.62 3,549,413.99 五、净利润 36,881,299.32 24,019,322.04 加：年初未分配利润 10,896,718.85 31,760,056.67 其他转入 六、可供分配的利润 47,778,018.17 55,779,378.71 减：提取法定盈余公积 3,753,127.25 2,401,932.20 提取法定公益金 3,753,127.25 2,401,932.20 七、可供分配的利润 40,271,763.67 50,975,514.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,511,707.00 转作股本的利润 34,046,828.00 八、未分配利润 31,760,056.67 16,928,686.31 企业法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 55 现金流量表 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 221,196,207.05 收到的税费返还 5,640,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 149,507,971.56 现金流入小计 376,344,178.61 购买商品、接受劳务支付的现金 143,165,787.39 支付给职工以及为职工支付的现金 14,916,804.82 支付的各项税费 35,771,557.04 支付的其他与经营活动有关的现金 92,366,158.38 现金流出小计 286,220,307.63 经营活动产生的现金流量净额 90,123,870.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 85,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,664,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 259,780.90 现金流入小计 89,923,780.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,001,712.28 投资所支付的现金 120,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 71,121,712.28 投资活动产生的现金流量净额 18,802,068.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 38,940,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 38,940,000.00 偿还债务所支付的现金 39,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,560,088.33 56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 48,100,088.33 筹资活动产生的现金流量净额 -9,160,088.33 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 99,765,851.27 公司法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 57 现金流量表（附表） 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,019,322.04 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -1,134,354.97 固定资产折旧 19,976,192.04 无形资产摊销 214,197.12 长期待摊费用摊销 1,035,639.84 待摊费用的减少（减：增加） 85,944.98 预提费用的增加（减：减少） 1,245,736.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 165,865.19 固定资产报废损失 财务费用 6,152,647.43 投资损失（减：收益） -3,239,126.51 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -129,499.90 经营性应收项目的减少（减：增加） 30,125,867.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 11,605,439.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 90,123,870.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 124,721,177.98 减：现金的期初余额 24,955,326.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 99,765,851.27 公司法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 58 利润表附表 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.53 10.88 0.13 0.13 营业利润 4.06 4.2 0.05 0.05 净利润 6.52 6.74 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 1.77 1.83 0.02 0.02 公司法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 59 资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 7,835,074.36 - 2,130,590.91 5,704,483.45 其中：应收账款 5,252,209.95 - 225,759.69 5,026,450.26 其他应收 款 2,582,864.41 - 1,904,831.22 678,033.19 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权 投资 五、固定资产减值准备合计 4,573,588.20 - - 4,573,588.20 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,573,588.20 - - 4,573,588.20 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：宋勤华 财务负责人：刘艳红 编制人：贾抗胜 60