海立股份(600619)2001年年度报告

上海海立（集团）股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＨＩＧＨＬＹ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ． ２００１ 年年度报告 ２００１ ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ 目 录 第一节 重要提示……………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………1 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………2 第四节 股本变动及股东情况………………………………………3 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………5 第六节 公司治理结构………………………………………………6 第七节 股东大会情况简介…………………………………………7 第八节 董事会报告…………………………………………………8 第九节 监事会报告…………………………………………………12 第十节 重要事项……………………………………………………13 第十一节 财务报告……………………………………………………14 第十二节 备查文件目录………………………………………………41 上海海立(集团)股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海海立(集团)股份有限公司董事会 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海海立（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI HIGHLY (GROUP) CO., LTD. 公司名称英文缩写：HIGHLY 二、公司法定代表人：顾惠龙 三、公司董事会秘书：钟 磊 联系地址：中国上海长阳路 2555 号 联系电话：021-65660000 传 真：021-65670941 电子信箱：zhonglei@ highly.cc 四、公司注册地址：中国上海浦东金桥出口加工区 26 号地块 公司办公地址：中国上海长阳路 2555 号 邮政编码：200090 公司国际互联网网址：http:// www. highly.cc 电子信箱：heartfelt@highly.cc 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公地 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海立股份（A 股） 海立 B 股（B 股） 股票代码：600619 （A 股） 900910 （B 股） 七、公司变更注册登记日期：2001 年 7 月 20 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019016 号（市局） 税务登记号码：国税沪字 310048607232705 号 聘请的会计师事务所名称、办公地址： 1、大华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市昆山路 146 号 2、安永会计师事务所 办公地址：上海市遵义南路 88 号协泰中心 12 楼 1 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 245,867,057.35 净利润 128,065,138.04 扣除非经常性损益后的净利润 136,193,786.97 主营业务利润 699,690,736.94 其他业务利润 3,041,554.93 营业利润 261,128,243.86 投资收益 -4,632,537.58 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -10,628,648.93 经营活动产生的现金流量净额 469,623,556.96 现金及现金等价物净增减额 80,964,087.45 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：债券投资收益 2,500,000 元,营业外收入 1,313,746.29 元,营业外支出 11,942,395.22 元. 二、境内外审计差异说明 根据大华会计师事务所有限公司审计,公司除税及少数股东权益后的净利润为 12,807 万元。经安永会计师事务所按照国际会计准则进行调整后，公司除税及少数股东权益后的 净利润为 15,784 万元。两种审计结果的差异如下： 除税及少数股东权益后利润（千元） 二 OO 一 二 OOO 本集团调整前法定帐目金额 128,065 66,945 转回（计提）坏帐准备 10,943 50,267 调整日立当年计提的职工奖励及福利基金 （5,619） （5,550） 计提物业、厂房及设备减值准备 （54） （1,460） 根据集团折旧政策计提折旧 16,732 - 计提闲置设备折旧 104 - 计提存货跌价损失准备 （1,786） 70 冲回多提的工资 （6,731） - 商誉的摊销差异 6,680 1,998 国际会计准则调整对联营公司的影响 19 （26,983） 冲销内部销售利润 2,235 (9,743) 计提因汇兑差异引起的固定资产折旧 7,592 (945) 冲销住房周转金 - (18,819) 其他 (339) 65 国际会计准则帐目金额 157,841 55,845 2 三、公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 指 标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（千元） 2,558,684 1,756,774 1,756,774 1,312,547 1,312,547 净利润（千元） 128,065 66,945 66,945 11,491 11,491 总资产（千元） 3,287,778 2,677,644 2,673,204 2,545,777 2,527,808 股东权益(千元) 997,137 920,743 897,765 959,280 941,312 每股收益(元/股) (摊薄) 0.337 0.176 0.176 0.027 0.027 每股收益(元/股) (加权) 0.337 0.164 0.164 0.027 0.027 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.358 0.155 0.155 0.019 0.019 每股净资产(元/股) 2.62 2.42 2.36 2.27 2.23 调整后每股净资产(元/股) 2.54 2.33 2.32 2.24 2.19 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 1.23 0.82 0.82 1.18 1.18 净资产收益率(%) 12.84 7.27 7.46 1.20 1.22 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 13.99 6.23 6.33 0.85 0.87 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 380,520,000 354,652,409.34 140,907,132.35 43,958,797.45 21,685,604.62 897,765,146.31 本期增加 - 13,940,000.00 36,263,873.65 12,464,894.31 128,065,138.04 178,269,011.69 本期减少 - - - - 78,897,476.40 78,897,476.40 期 末 数 380,520,000 368,592,409.34 177,171,006.00 56,423,691.76 70,853,266.26 997,136,681.60 变动原因： 资本公积增加 13,940,000 元系收到上海财政局下拨的国债专项资金项目投资补助金。 盈余公积增加主要是提取 2001 年度法定公积金和公益金和合并子公司提取的储备基 金和企业发展基金。 未分配利润增加是 2001 年度实现的净利润，减少主要是计提 2001 年度盈余公积及合 并子公司提取的储备基金、企业发展基金、职工奖福基金和应付股利。 股东权益增加为以上增减变动所致。 3 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，－） 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 120,000,000 120,000,000 2、募集法人股份 60,840,000 60,840,000 未上市流通股份合计 180,840.000 180,840,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 20,280,000 20,280,000 2、境内上市的外资股 179,400,000 179,400,000 已上市流通股份合计 199,680,000 199,680,000 三、股份总数 380,520,000 380,520,000 2、股票发行与上市情况 (1)、至本报告期末为止的前三年，公司未有新发行的股票及衍生证券。 (2)、报告期内公司没有发行新股，也没有进行过送股、转增股本、配股、增发、吸收 合并、可转换公司债券转股、减资及公司内部职工股上市，故公司股份总数没有发生变化。 二、股东情况介绍 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 34762 户，其中 A 股流通股 15162 户， B 股 19504 户。 2、持有 5%以上的股东情况 本年度内持有公司 5%以上股份的股东为上海轻工控股(集团)公司。截止 2001 年 12 月 31 日，共持股 120,000,000 股国家股，占公司总股本 31.53%，报告期内其所持股份未有增 减，亦无质押或冻结情况。 3、 前十名股东持股情况 持 股 者 期末持股数(股) 比例(%) ①上海轻工控股(集团)公司(国家股) 120000000 31.53 ②上海久事公司 16963206 4.46 ③上海国际信托投资公司 6692400 1.76 ④中国工商银行上海市第二支行 5772702 1.52 ⑤上海新工联实业总公司 4035720 1.06 ⑥SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)LTD.(B 股) 3651479 0.96 ⑦上海上立物资贸易公司 3301800 0.87 ⑧上海电气（集团）总公司 3102840 0.82 4 ⑨TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT(B股) 2484006 0.65 ⑩上海仪阳企业有限公司 2100000 0.55 4、本公司前 10 名股东之间无关联关系。 5、持股 10%以上法人股东情况 股东名称：上海轻工控股（集团）公司 法定代表人：张立平 成立日期：1996 年 3 月 注册资本：365,330 万元 公司类别：国有独资有限责任公司 经营范围为：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内贸易。 6、报告期内控股股东未有变更。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量及原因 顾惠龙 男 60 董事长 1999.5-2002.5 未持有 未持有 - 朱蜀东 男 57 副董事长 1999.5-2002.5 4056 10556 增持股份为二级市场购入 沈建芳 男 46 董事、总经理 1999.5-2002.5 4056 4056 无增减 王方华 男 54 独立董事 2000.5-2002.5 未持有 未持有 - 顾功耘 男 44 独立董事 2000.5-2002.5 未持有 未持有 - 董晓青 男 45 董事 1999.5-2002.5 未持有 6500 增持股份为二级市场购入 冯国栋 男 42 董事、副总经理 2001.6-2002.5 4056 10556 增持股份为二级市场购入 冯家伟 男 47 董事 1999.5-2002.5 未持有 5200 增持股份为二级市场购入 张建伟 男 47 董事 1999.5-2002.5 未持有 未持有 - 傅 帆 男 37 董事 1999.5-2002.5 未持有 未持有 - 吴福生 男 46 董事 2000.11-2002.5 未持有 未持有 - 黄 辉 男 36 董事 2001.6-2002.5 未持有 未持有 - 潘湘森 男 59 监事长 1999.5-2002.5 未持有 6500 增持股份为二级市场购入 胡伟建 男 46 副监事长 1999.5-2002.5 未持有 5100 增持股份为二级市场购入 施亚龙 男 56 监事 2001.6-2002.5 未持有 6100 增持股份为二级市场购入 梁 瑛 女 40 监事 1999.5-2002.5 未持有 4200 增持股份为二级市场购入 李亦军 男 32 监事 2000.5-2002.5 未持有 未持有 - 李 黎 男 39 副总经理 2000.4-2002.5 未持有 6000 增持股份为二级市场购入 钟 磊 女 46 董事会秘书 1999.5-2002.5 未持有 5100 增持股份为二级市场购入 董事长顾惠龙先生在上海轻工控股(集团)公司担任董事。 董事张建伟先生在上海久事公司担任资产管理一部总经理。 董事傅帆先生在上海国际信托投资公司担任副总经理。 董事黄辉先生在中国工商银行上海市浦东分行担任副行长。 董事吴福生先生在交通银行上海分行杨浦支行担任行长。 5 监事长潘湘森先生为上海轻工控股(集团)公司派出专任监事。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 (1)、公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序及确定依据是按照公司的劳动人 事工资制度和有关的规章制度执行。 报告期内，在公司任职的董事、监事和高级管理人员共 11 人在公司领取报酬，其报酬 总额为 117.8 万元。 报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为：41.6 万元。 报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：41.6 万元。 独立董事的津贴及交通费为：2001 年度每人 25000 元。 (2)、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬区间 （单位：人民币元） 年度报酬区间 人数 70,000-90,000 2 90,000-110,000 5 110,000-140,000 2 140,000-170,000 2 董事顾惠龙、王方华、顾功耘、张建伟、傅帆、吴福生、黄辉不在公司领取报酬，他们分 别在各自任职的股东单位领取报酬。监事潘湘森先生在上海轻工控股(集团)公司领取报酬。 (3)、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 公司董事会二届九次会议、监事会二届六次会议分别审议通过了更换公司董事、监事 的议案：黄强先生因工作调动、赵晋章先生因身体健康原因不再担任公司董事职务；沈友 龙先生因退休不再担任公司监事职务。上述议案经公司 2000 年年度股东大会审议通过。 公司董事、副总经理、总会计师王禄丰先生因病于 2001 年 6 月 30 日逝世。 二、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2001 年末，公司在职员工人数为 3211 人，其中管理人员 327 人，占总人数 10.2%， 各类工程技术人员 469 人，占总人数 14.6%，具有大专以上学历的有 543 人（研究生及博 士 32 人），占总人数 16.9%，离休职工 5 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》有关规定，公司治理信息披露如下： 1、董事会、监事会的人员构成 详见本报告第五节。 2、董事会、监事会工作情况 详见本报告第八节董事会报告及本报告第九节监事会报告。 3、独立董事履行职责情况 公司两位独立董事均能亲自或委托其他董事出席每一次董事会会议。对公司董事会决 策的重大事项，在会前仔细阅读有关资料，在会上发表意见。对公司投资项目的可行性报 告编制提出具体的要求。在规范公司治理方面，独立董事发挥其专长，为公司高级管理人 员讲解有关的法律法规。独立董事勤勉尽职的工作为公司经营决策和规范治理提供了帮助 和指导。 6 4、公司治理的现状 对照《上市公司治理准则》的内容，本公司治理的实际状况基本符合该准则的要求。 (1)、本届董事会、监事会成立后就建立了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》等公司治理的规范性文件，并 能按照这些规范性文件运作。 (2)、公司的控股股东行为规范，按照其出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动，未有损害上市公司和其他股东的合法权益。 (3)、公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法 权利，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 (4)、公司信息披露做到真实、准确、完整、及时，确保所有股东有平等的机会获得信 息。 5、与《上市公司治理准则》存在的差异及改进计划 (1)、公司章程需要进一步完善，正着手修订公司章程，就股东大会对董事会的授权原 则、授权内容；股东大会投票权征集、董事选举累计投票制度；董事会授权董事长在董事 会闭会期间行使董事会部分职权的原则和授权内容等作出规定。 (2)、根据公司实际情况，逐步建立各专门委员会。 (3)、积极探索建立透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，完善高级管 理人员的激励机制和约束机制。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 1、业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，有独立的供 应，销售系统。公司的各项业务决策均系独立作出，与控股股东完全分开。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理、副总经 理、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任 其他职务。 3、资产方面：公司拥有压缩机生产系统、辅助生产系统和配套设施，采购和销售系 统均为公司各控股和参股的子公司所独立拥有，因与不同的国外投资者合资经营，各自拥 有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运 行，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员，建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，独立开设银行帐户。公司依法独立纳税。公司的资金使用由管理 部门或董事会按照规定作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 三、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会每年定期的考核和奖励，考核指标 主要包括：经营目标完成情况、利润完成情况、管理、质量、廉政和安全生产等，并对照 责任制和利润目标对高级管理人员进行考核。 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2001 年 5 月 29 日在《上海证券报》及香港《南华早报》上刊登了《上 海冰箱压缩机股份有限公司关于召开 2000 年年度股东大会公告》，并于 2001 年 6 月 28 日 公司在上海光大国际酒店召开 2000 年年度股东大会。出席本次会议并投票表决的股东（或 授权代表）人数为 386 人，代表公司有表决权股份 163675615 股（其中 B 股股份 4183469 7 股），占公司股份总数的 43.01%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董 事长顾惠龙先生主持，与会股东对会议通知中所列议题进行了审议，经股东发言和投票表 决，最后会议宣布表决结果并宣读了会议决议。该次会议由方达律师事务所律师见证并出 具法律意见书。 二、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会通过的决议及披露情况 2000 年度股东大会以记名投票方式，对如下议案逐项进行表决并通过决议如下：《审 议通过 2000 年度董事会工作报告》、 《审议通过 2000 年度监事会工作报告》、《审议通过 2000 年度总经理业务报告》、《审议通过 2000 年度公司财务决算报告和利润分配方案》、《审 议通过住房周转金处理的议案》、《审议通过更改公司注册名称的议案》、《审议通过修改公 司章程的议案》、《审议通过股东大会议事规则修订的议案》、 《审议通过公司前次募集资金 使用情况的说明》、《审议通过公司增发新股的预案》、《审议通过公司增发新股募集资金运 用的可行性报告》、《审议通过聘请 2001 年度审计机构的议案》。公司 2000 年度股东大会 决议公告刊登于 2001 年 6 月 30 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 三、报告期内董事、监事的选举、更换情况 根据公司董事会二届九次会议、监事会二届六次会议决议，并提请公司 2000 年度股 东大会审议通过，同意黄强、赵晋章先生不再担任公司董事职务，选举黄辉、冯国栋先生 继任；批准沈友龙先生不再担任公司监事职务，选举施亚龙先生继任。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 (一)、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主要经营范围为生产销售空调压缩机、冰箱压缩机以及除湿机压缩机等。属 电器机械及器材制造业。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润均来自于压缩机生产销售。2001 年实现 空调压缩机销售 492.86 万台，比 2000 年同期增长 36.60%；销售除湿机压缩机等 7.59 万台， 比 2000 年同期增长 193.50%；实现主营业务收入 255,868 万元，比 2000 年同期增长 45.65%； 利润总额 24,587 万元, 比 2000 年同期增长 74.81%；净利润 12,807 万元, 比 2000 年同期增 长 91.30％。 2、据中国家用电器协会统计，2001 年公司空调压缩机销售占全国市场份额的 25.19%， 其中直接和间接出口 43.85 万台，占全国空调压缩机出口的 84.13%，销售和出口均居全国 行业之首。销售除湿机压缩机 7.59 万台。本公司是国内唯一生产销售除湿机压缩机企业。 (二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海日立是全国最大的空调压缩机生产企业，本公司控股 67%。注册资本为 12,375 万美元，截止 2001 年 12 月 31 日，总资产为 205,056 万元。上海日立凭借规模、市场占有 率、技术、质量、服务的综合优势，连续几年保持经济增长的良好态势。全年生产空调压 缩机 406.09 万台，比 2000 年增长 15.73%，销售空调压缩机 395.07 万台，比 2000 年增长 24.19 %，实现销售收入 220,525 万元，比 2000 年增长 26.67%，实现利润总额 32,650 万元， 比 2000 年增长 75.04%，经济效益大幅提高，经济运行继续保持良好态势。 2、 森林电器通过一系列资产重组，本公司现股权比例为 69%。注册资本为 6,000 万 美元，截止 2001 年 12 月 31 日，总资产为 92,779 万元。2001 年森林电器抓住资产重组的 有利时机，通过技术改造，迅速调整了产品结构，并利用上海日立销售网络，开拓市场， 经营取得根本性转变。2001 年生产压缩机 117.76 万台，其中空调压缩机为 108.81 万台， 销售压缩机 105.18 万台,其中空调压缩机为 97.79 万台，分别比去年同期增长 106.87%与 8 126.10%；实现销售收入 37,230 万元，比去年同期增长 118.59%；实现利润总额 319 万元， 经营首次实现盈利。 3、上海扎努西是公司参股 35%的冰箱压缩机生产企业。注册资本为 2,750 万美元，截 止 2001 年 12 月 31 日，总资产为 60,067 万元。2001 年在同行业各厂家普遍亏损，冰箱压 缩机销售价格不断下降的情况下，上海扎努西不仅采取灵活的营销策略，而且加大新产品 开发力度，奋力开拓市场，扩大销售。全年完成生产 109.86 万台，实现销售 102.24 万台， 分别比 2000 年增长 32.17%和 22.36%，市场占率达到 8%。但未能达到盈亏平衡点，经营 仍亏损。 (三)、公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为 62,437 万元，占公司年度采购总额的 48.81 %。 报告期内，公司向前五名客户合计销售额为 108,116 万元，占公司年度销售总额的 42.25%。 (四)、经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司在经营中碰到的主要问题是如何扭转森林电器经营亏损给公司经营带来的 风险。2000 年公司以 1 美元收购了森林电器 50%股权，同时受让了三菱电机原为森林电器 提供的 3 亿多元银行借款担保。为了降低由此带来的经营风险，在完成股权收购后，公司 抓紧对上海日立和森林电器的整合，上海日立让出小机种空调压缩机市场，并抓紧实施完 成扩大年产 50 万台大规格、HCFC 替代空调压缩机项目，增加大规格机种的生产销售，使 销售和盈利能力进一步提高。同时通过归并销售体系，对采购体系和商标品牌进行整合， 并抓紧技术改造，扩大森林电器空调压缩机生产能力，使森林电器空调压缩机销售大幅增 长，经营实现了首次年度盈利。整合的结果不仅使公司空调压缩机份额保持全国最大，而 且使整个公司经营业绩比 2000 年有大幅增长，经营风险得到缓解。 二、公司投资情况 (一)、本报告期内未有用募集资金投资项目，亦无报告期之前募集资金的使用延续到 本报告期内。 (二)、报告期内非募集资金投资的项目。 1、经公司董事会二届八次会议审议批准，上海日立为继续保持市场的领先地位和满 足市场需求，实施扩大年产 50 万台大规格、HCFC 替代空调压缩机生产能力项目。项目总 投资 2,978 万美元，各股东方增加注册资本金 1,489 万美元，本公司按出资比例投入 997.63 万美元。项目从 2000 年 11 月启动，按照项目进度，股东各方已于 2001 年 4 月完成出资， 2001 年 12 月建成投产，上海日立形成年产 300 万台生产能力。 2、根据公司董事会于 2000 年 12 月 11 日作出书面决议，同意各方股东均按 20%比例 减持上海大众汉得计算机系统有限公司股份，将减持部分的股权以每股 1 元的价格转让给 大众汉得职工持股会。本公司共计减持股份 60 万股，股权比例降为 12%。该项股权转让 已于 2001 年 6 月全部完成，上海大众汉得计算机系统有限公司办理了工商变更登记。 3、根据公司董事会于 2001 年 12 月 30 日作出书面决议，同意公司与公司工会共同发 起设立上海海韵人造花有限公司。该公司注册资本 100 万元，其中本公司出资 80 万元， 占出资比例的 80%，其余为公司工会出资。该公司于 2002 年 1 月 24 日经工商注册登记正 式成立。 三、公司财务状况 总资产增加 22.99%主要是森林电器纳入合并范围和本年度净资产增加。 长期负债增加 16.94%，主要是森林电器纳入合并范围，使长期借款增加 6,550 万元。 9 股东权益增加 11.07%， 其中增加的主要是本年度实现的净利润和收到上海市财政下 拨的国债专项资金补助金 1,394 万元，减少的是因住房周转金的借方余额冲减本年度未分 配利润 1,854 万元及根据《企业会计制度》将森林电器、上海扎努西尚未摊销的开办费冲 减本年度未分配利润 488 万元。 主营业务利润增加 47.10%主要是今年公司空调压缩机销售量及销售收入比去年同期有 大幅度增长。 净利润增加 91.30%主要是主营业务利润增加和对成本的有效控制。 四、新年度经营计划 1、生产销售空调压缩机：530 万台，同比增长 3%； 实现销售收入：27 亿元，同比增长 2.63%。 2、2002 年公司将以围绕“加强发展战略研究、加强资源整合、加强基础管理 ”为总体 要求，实施开展 2002 年的各项工作： 第一加强发展战略研究，进一步培育核心竞争能力 抓住机遇，继续做大做强压缩机主业。通过实施压缩机发展规划，加快 1.5 匹机种开 发和生产线的投产，在市场竞争中继续保持优势地位。 根据市场的需求以及世界空调技术的发展趋势，继续建设和完善技开中心，加快开发 速度，鼓励专利申请，启用加工分析中心，为企业的发展提供强大的后备力量。 第二加强结构调整，坚持有效资源的集约化管理 进一步落实资源整合的计划。以归并上海日立与森林电器的市场销售为起点，扩大采 购、产品开发合作及信息、技术的共享，继续上海日立与森林电器资源的整合。 积极推进多元化发展，充分利用大规模制造业的经营、管理优势，加快实施 GMT 等 新项目建设，培育经济新增长点。 第三加强基础管理，坚持以管理创新来促进管理 进一步完善公司内部的管理体系。管理制度从母公司向子公司纵向延伸，形成完整有 效的财务控制制度、投资管理制度、审计监督机制。从严管理，努力做到纵向到底，横向 到边。在加强基础管理的前提下，鼓励在运作中提倡管理创新，“寻找自己的客户”将成为 2002 年公司的理念。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1) 2001 年 4 月 17 日召开公司第二届董事会第九次会议，会议通过如下决议：审议通 过《2000 年年度报告及年报摘要》、《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度总经理业务 报告及 2001 年经营计划》、《2000 年度财务决算报告及 2000 年度利润分配预案》、《住房周 转金处理的议案》、《更换董事议案》、《股东大会议事规则修订草案》、《2001 年预计利润分 配政策》、《计提资产减值准备并追溯调整处理的议案》、《上海森林电器有限公司 KH 系列 空调压缩机增产 30 万台项目可行性报告》。该次董事会决议公告同时刊登于 2001 年 4 月 19 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 (2) 2001 年 5 月 26 日召开公司第二届董事会第十次会议，会议通过如下决议：审议通 过《前次募集资金使用情况的说明》、《公司增发新股的预案》、《关于公司增发新股募集资 金运用可行性报告的议案》、 《公司符合增发新股条件的议案》、《聘请增发新股主承销商的 议案》、《更改公司注册名称的议案》、《修改公司章程的议案》、《聘请 2001 年度审计机构 的议案》、《召开公司 2000 年年度股东大会的议案》。该次董事会决议公告同时刊登于 2001 年 5 月 29 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 (3) 2001 年 7 月 20 日召开公司第二届董事会第十一次会议，会议听取了《2001 年上半 年总经理业务报告》，并通过如下决议：审议通过《上海冰箱压缩机股份有限公司提取资 10 产减值准备和资产损失处理制度修订案》、《2001 年中期报告及中期报告摘要》、《增发 A 股 招股意向书》和《盈利预测报告》。该次董事会决议公告同时刊登于 2001 年 7 月 22 日《上 海证券报》和香港《南华早报》。 2、报告期内临时董事会的会议情况及内容 (1) 2001 年 4 月 9 日董事会召开临时会议，以通讯表决方式通过决议：①同意公司与 上海三毛纺织股份有限公司签订互为对方的银行贷款申请提供信用保证的协议。信用保证 的限额为人民币 8,000 万元短期借款, 协议有效期自双方签署协议书之日起为期二年；②同 意公司与上海申达股份有限公司就原已签订的互为对方的银行贷款申请提供信用保证的协 议书签署补充协议，担保种类由流动资金贷款改为流动资金贷款和不超过二年期（含二年 期）的固定资产项目贷款，协议有效期延长至 2003 年 6 月 10 日。上述董事会决议公告刊 登于 2001 年 4 月 11 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 (2) 2001 年 6 月 8 日董事会召开临时会议，以通讯表决方式通过决议：本着提高项目 投资效益的精神，经对《增发新股募集资金运用可行性报告》中特种制冷产品项目进一步 审议，同意对拟组建的上海海立特种制冷设备有限公司注册资本作出调整。将原定该公司 注册资本人民币 20,000 万元调整为注册资本人民币 19,000 万元。该董事会决议公告刊登 于 2001 年 6 月 12 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 (3) 2001 年 11 月 21 日董事会召开临时会议，以通讯表决方式通过如下决议：①董事 会同意公司在原与上海上菱电器股份有限公司签订的对等担保协议期满后，重新签订协议 书，互为对方的银行贷款申请提供信用担保，担保的限额为人民币 9,900 万元短期借款， 协议有效期为自协议签署日起一年。该项董事会决议公告刊登于 2001 年 11 月 23 日《上海 证券报》和香港《南华早报》。②由公司向上海扎努西电气机械有限公司委派的董事王禄 丰先生因病逝世，根据该公司的公司章程，本公司董事会决定委派冯国栋先生继任董事， 任期为本届董事会剩余任期。由本公司向上海扎努西电气机械有限公司推荐并由其董事会 聘任的总经理张敏先生因工作调动，董事会决定提名王厚铨先生为总经理，由上海扎努西 电气机械有限公司董事会任命。 (4) 2001 年 12 月 24 日董事会召开临时会议，以通讯表决方式通过如下决议：①为了 满足 2002 年市场销售，上海森林电器有限公司向中国民生银行上海分行借款 9,500 万元(期 限为二年)，启动实施年产 60 万台 SK 系列高效、节能、新工质空调压缩机项目。为此同 意公司为上海森林电器有限公司该项贷款提供担保。待增发 A 股本次募集资金到位后，本 公司按计划完成对上海森林电器有限公司增资，由其归还借款。②同意公司为上海工业基 金会向上海银行人民币 900 万元贷款提供信用担保，期限为半年。 (5) 2001 年 12 月 30 日董事会召开临时会议，以通讯表决方式通过决议：①同意对上 海制花厂进行改制，由公司与公司工会共同发起设立上海海韵人造花有限公司，批准签订 《合资协议书》及《上海海韵人造花有限公司章程》。②上海海韵人造花有限公司的注册 资本为人民币 100 万元，公司以现金出资 80 万元，公司工会以现金出资 20 万元。③经公 司总经理提名，同意委派郭玲皓、郭坚、王金国出任该公司董事，委派张及里出任该公司 监事，委派郭坚为该公司财务主管。该公司总经理由其董事会聘任。④同意在新公司成立 后，公司向其转让原与制花有关的资产，转让价格为经审计的 2001 年 12 月 31 日帐面价 值。 3、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 2001 年 6 月 28 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过了公司 2001 年经营计划， 董事会按照股东大会决议，制订了落实措施，并积极组织实施，使 2001 年度的经营业绩 超过经营计划，比 2000 年度有了大幅的提高。 (2) 2001 年 6 月 28 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过了公司申请增发新股的 11 预案，并授权董事会办理与本次发行相关事宜。截止报告期末，公司已按照中国证监会的 有关规定准备各项材料并上报，现申请正处于审核阶段。2002 年公司将继续全力推进此项 工作。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海大华会计师事务所有限公司对公司按《企业会计制度》编制的财务会计报告审 计，2001 年度利润总额为 245,867,057.35 元，除税和扣除少数股东权益后的净利润为 128,065,138.04 元，按照公司及子公司章程有关规定，公司及子公司分别提取法定公积金 23,798,979.34 元，法定公益金 12,464,894.31 元，职工奖福基金 8,386,802.75 元，加期初未 分配利润 21,685,604.62 元，可供股东分配利润为 105,100,066.26 元。根据安永会计师事务 所对公司按国际会计准则调整的财务会计报告进行审计，净利润为 15,784 万元，按照公司 及子公司章程有关规定，公司及子公司分别提取上述法定公积金、法定公益金及职工奖福 基金，加期初未分配利润-8,593 万元，可供股东分配利润为 3,780 万元。 依照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》有关利润分配孰低原则，拟以 2001 年度末总股本 380,520,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.90 元（含 税），共计派发现金股利 34,246,800 元，剩余 70,853,266.26 元结转下一年度。 上述预案需提交公司 2001 年度股东大会批准后实施。 七、公司选定信息披露报刊 公司信息披露报刊为《上海证券报》和香港《南华早报》。 第九节 监事会报告 2001 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，对公司董事会的决 策及经营业务活动进行监督，忠实履行公司章程所赋予的职责，为维护公司全体股东的合 法权益开展了积极有效的监督工作，主要工作情况如下： 1、在报告期内召开了二次监事会会议，审议了《2000 年年度报告及摘要》、《2001 年 中期报告及摘要》、《2001 年上半年总经理业务报告》等内容。 2、监事会人员列席了董事会的全部会议，部分监事参加了总经理办公会议，对董事 会执行股东大会决议、在其职责范围内所实施的决策程序和议事规则进行了监督。2001 年 公司进一步完善内部控制制度，从内部管理、财务管理等方面修订、完善部分制度，加强 财务监管，取得了一定成效。 监事会认为本年度内董事会的决策事项是符合《公司法》和《公司章程》有关规定， 公司高级管理人员积极认真执行股东大会、董事会所作出的决策事项，并在履行各自职责 时遵守各项法律、法规，维护公司和股东的利益，没有发现有违法、违规和损害公司利益 的行为。 3、2001 年是公司经营业绩增长较快的一年。公司全年实现净利润 12,807 万元，比去 年同期增加 91.30%。这主要是通过资产重组，利用“上海日立”资源，对公司空调压缩机 业务进行产品销售体系的整合，将小功率空调压缩机机种纳入“森林电器”，“上海日立” 集中生产高附加值和大规格、变频机种。致使“上海日立”盈利能力增强，利润达到了历 史最高水平，而“森林电器”经过资产重组首次实现盈利，为经营目标的完成打下坚实的 基础。 4、监事会认真审议了上海大华会计师事务所有限公司和安永会计师事务所所出具的 无保留意见的审计报告。认为审计后的财务会计报告客观、真实反映了本公司的财务状况 和经营成果。本公司 2001 年度所列示的数据和报表真实准确，不存在任何虚假记载、误 12 导性陈述或重大遗漏。 5、报告期内公司无募集资金投资项目情况，亦无前次募集资金延续到本期使用的情 况。 6、报告期内公司未发生出售资产的行为，监事会未发现任何内幕交易，也没有发现 损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 7、报告期内公司无重大关联交易，其他关联交易程序合法，交易价格公平、合理， 没有损害公司利益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内未有收购资产、出售资产、吸收合并等事项。 三、报告期内重大关联交易事项 1、报告期内无因购销商品、提供劳务和资产、股权转让而发生的重大关联交易事项。 2、公司与关联方债权、债务往来及担保事项 (1) 公司与关联方存在的债权、债务往来事项 详见会计报表附注 (2) 截止本报告期末，公司为以下子公司提供连带责任担保： 上海扎努西电气机械有限公司提供银行借款担保 13,475 万元人民币； 上海金旋铸造有限公司提供银行借款担保 1,200 万元人民币； 上海冰雄机械电气有限公司提供银行借款担保 30 万元人民币。 上述担保的审批均按照公司《担保管理办法》严格执行。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。 2、重大担保 (1)2000 年 11 月 10 日本公司与上海申达股份有限公司签订互为对方的银行贷款申请 提供信用保证协议书后，截止 2001 年 12 月 31 日公司为其提供担保余额为人民币 7,990 万 元。 (2)根据公司与上海上菱电器股份有限公司签订的互为对方的银行贷款申请提供信用保 证协议，截止 2001 年 12 月 31 日公司为其提供担保余额为人民币 9,900 万元。 (3)根据公司与上海三毛股份有限公司签订的互为对方的银行贷款申请提供信用保证协 议，截止 2001 年 12 月 31 日公司为其提供担保余额为人民币 2,500 万元。 (4)公司为上海工业技术发展基金会提供担保余额为人民币 900 万元。 3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报刊和网站上披露承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 经公司 2000 年年度股东大会审议批准，公司聘任大华会计师事务所有限公司及安永 会计师事务所担任公司 2001 年度审计机构。经股东大会授权，由董事会决定具体财务审 计费用。 2001 年已支付大华会计师事务所有限公司财务审计费用 15 万元。待审计结束后，需 支付给大华会计师事务所有限公司对公司及子公司财务审计费 53 万元(包括差旅费)，需支 13 付给安永会计师事务所财务审计费 45 万元(包括差旅费)。 经股东大会授权，董事会批准，2001 年度公司支付给上海众华沪银会计师事务所有限 公司 2000 年度对公司及子公司的财务审计费用为人民币 42.30 万元(包括差旅费)；支付给 安达信会计师事务所的财务审计费用为人民币 53.29 万元(包括差旅费);支付给大华会计师 事务所有限公司 2001 年度对子公司财务审计费 21 万元(包括差旅费)。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内，公司执行 15%所得税率。2002 年如取消该优惠所得税率，将减少公 司净利润。 九、中国加入世界贸易组织(WTO)对公司未来经营的影响 根据中国正式加入 WTO 的法律条款的相关内容的规定，公司所处的空调、冰箱压缩 机行业，在中国加入 WTO 时取消非关税措施，即取消政府提供的保护。公司经过认真分 析，结论是机遇大于挑战。 1、机遇 (1) 中国入世后，进口关税的降低，有利于压缩机材料成本的降低，从而可进一步提 高中国空调压缩机的国际竞争力。 (2) 中国入世后，我国与欧美亚等主要空调进口国之间的贸易壁垒消除，而且成员国 内互惠的国民待遇，我国能够充分利用自身的劳动密集型优势，使中国的空调器出口数量 大幅增长。目前中国已成为全球空调生产和出口大国，共占海外空调市场的 10.5%。中国 空调出口量的迅速增长，刺激了空调压缩机及相关产业的发展，同时由于规模经济效应的 影响，进一步降低了空调压缩机的生产成本。 2、挑战 (1) 行业内竞争加剧。国内市场上，各主要厂家在连续几年的空调压缩机供不应求的 外部环境推动下，纷纷扩大生产规模以满足市场的需求。随着供求关系的逐渐平衡，市场 将趋于饱和。 (2) 国际竞争更趋激烈。随着我国正式加入 WTO 后，国内的空调压缩机企业将更直 接地面对瞬息万变的国际市场，面对强大的国际竞争对手，尤其是日本、东南亚等国家的 挑战，因此竞争将会变的更加激烈。 3、公司的应对方针 目前公司正以全新的姿态迎接中国入世后对空调压缩机行业的种种机遇和挑战。首 先，公司将继续加大投入，将公司空调压缩机的年生产能力进一步提高到 500 万台，在规 模上确保公司的国际竞争优势。其次，发挥上海日立已拥有的空调压缩机行业唯一一个国 家级技术开发中心，积极跟踪国际压缩机发展的最新动向，加大技术开发力度，增强公司 的核心技术能力，提高公司主导产品的附加值和新产品在销售收入中的比重。总之，公司 将进一步集中管理、技术、销售等优势，继续保持在同行业的领先地位，争做全球供应商。 十、其他重大事项 1、2001 年 7 月 20 日公司获得上海市工商行政管理局颁发的新营业执照，公司注册名 称正式更改为“上海海立（集团）股份有限公司”。2001 年 7 月 24 日起公司在上海证券交 易所挂牌交易的股票简称分别更改为 A 股“海立股份”，B 股“海立 B 股”，上市的 A、B 股股票代码不变。 2、上海日立电器有限公司荣获 2001 年度上海市质量管理金奖。 3、子公司浦江发动机配件公司及金旋工贸有限公司因经营情况不佳，年内已歇业。 14 第十一节 财务报告 一、审计报告 华业字（2002）第 312 号 上海海立（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陆永炜 中国注册会计师 秦文君 中国·上海市昆山路 146 号 2002 年 2 月 27 日 二、会计报表 1、比较式资产负债表(附后) 2、比较式利润及利润分配表(附后) 3、现金流量表(附后) 4、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法 主营业务利润 70.17 71.88 1.84 1.84 营业利润 26.19 26.83 0.69 0.69 净利润 12.84 13.16 0.34 0.34 扣除非经常性损益后的净利润 13.66 13.99 0.36 0.36 三、会计报表附注说明 (一)、公司的基本情况 1、公司的历史沿革： 上海海立（集团）股份有限公司(以下简称“公司 ”)，英文名 SHANGHAI HIGHLY （GROUP） CO.，LTD. 为一家在中国上海市注册登记的股份有限公司，公司发行的境内 上市人民币普通股(A 股)和境内上市外资股(B 股)在中国上海证券交易所上市流通。公司原 股本为人民币 422,582,753 元，经公司股东大会和国家有关部门的批准，2000 年度公司向 第一大股东上海轻工控股(集团)公司回购了其持有的 42,062,753 股国有股股份。变更后公 15 司股本为 380,520,000 元。公司注册所在地为上海市浦东新区金桥出口加工区 26 号地块， 办公地址在上海市长阳路 2555 号。公司原名为上海冰箱压缩机股份有限公司，于 2001 年 7 月更名为上海海立（集团）股份有限公司，并换领了企业法人营业执照，注册号为：企 股沪总字第 019016 号。 2、公司所属行业性质和业务范围： 公司所处行业：电器机械及器材制造业。 经营范围：公司主要从事冰箱压缩机、空调压缩机、制冷设备、燃气用具、脱水机及 有关材料、机械、电子产品的生产和销售，并投资举办其他企业。 3、主要产品或提供的劳务：空调压缩机、除湿压缩机、冰箱压缩机、制冷设备、燃 气用具、脱水机及其他。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间 价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发 生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资 本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险 很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： (1)短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际 支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但 尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的 处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具 体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法： (1)坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，按经批准的审批核销权限分级批准后，进行坏帐的核 销。 (2)坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。其中： ①公司对应收帐款的坏帐损失核算采用以个别认定结合帐龄分析方法计提，即对能个 别认定的先依据其可回收性予以计提，其余按帐龄分析法计提，提取比例为： 16 帐龄 计提比例 半年以内 0% 半年～1 年 2% 1 年～2 年 20% 2 年～3 年 40% 3 年～5 年 70% 5 年以上 95% ②其他应收款坏帐损失核算采用个别认定法计提。 9、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 2002 年 按受益期平均摊销 10、存货核算方法： (1)本公司存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品及产成品、开发成本、开发产品、委托加工 材料。 (2)取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 (3)发出存货的计价方法 存货日常核算采用计划成本方法，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成 本调整为实际成本。存货发出采用加权平均法计价。 (4)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按一次转销法摊销；包装物按一次转销法摊销。 (5)存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末或停产检修前，公司对所有存货进行 一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果 与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别 转入管理费用和营业外收支。 (6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准 备，计入当期损益。 11、长期投资的核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法 核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权 益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成 本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投 资期限 10 年平均摊销计入损益。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全 部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的 余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 17 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线 法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资 单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股 权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值 准备，计入当年度损益。 12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用 期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价 值入帐。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资 产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限 扣除残值（原值的 4～10%）制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土 地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在 预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率 和净残值。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 4.5%-4.8% 机器设备 10 9%-9.6% 运输设备 5 18%-19.2% 办公设备 5 18%-19.2% 其他设备 5 18%-19.2% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确 认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14、借款费用的核算方法： (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生 的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本 化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额，计入发生当期的损益。 18 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发 生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15、无形资产计价及摊销方法： (1)无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2)无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限 中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 场地使用权 46-50 年 工业产权和专有技术 7年 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末，检查各项无形资产预计给 企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备， 计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。本期未计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用的摊销方法： (1)水电增容费按 5 年平均摊销； (2)一次性领用模具量具按受益期在 3～5 年内平均摊销； 17、其他长期负债的核算方法： 公司下属合并范围内的子公司――上海日立电器有限公司将因 1994 年初国家外汇汇 率并轨而引起的外币记帐汇兑收益（称作“待转销汇兑损益”）列入其他长期负债，经税 务部门批准，留待该子公司清算时转销。 18、收入确认方法： (1)销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权 和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入。 19、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 20、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 1、本期 (1)本期会计政策变更如下： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号《关于印发 〈企业会计制度〉的通知》的规定，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。在编制 2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》 规定的报表格式进行了重新分类和表述；对于本年度会计政策与上年度会计政策的差异， 已按照《企业会计制度》及相关会计准则的规定进行了追溯调整，具体如下： 19 开办费 住房周转金 其他 影响当年利润 影响留存收益 其中： 其中： (含盈余公积) 年末盈余公积 年末未分配利润 累计影响数 -4,877,776.08 -18,537,042.42 437,209.83 -22,977,608.67 －4,595,521.74 -18,382,086.93 影响2000年度 － － － － － － 影响1999年度 － － － － － － 影响1999年度以前 -4,877,776.08 -18,537,042.42 437,209.83 -22,977,608.67 -22,977,608.67 －4,595,521.74 -18,382,086.93 (2)本期会计估计变更如下： 应收帐款计提坏帐准备方法由原按帐龄分析法改为个别认定结合帐龄分析法计提。由 于该会计估计的变更，共调增公司 2001 年度利润 4,295,550.00 元。 2、年初数调整情况 (1) 根据 2000 年年度股东大会决议，将公司“住房周转金”的借方余额计 18,537,042.42 元冲减上年度未分配利润。 (2) 根据《企业会计制度》将森林电器及上海扎努西尚未摊销的开办费冲减上年度未 分配利润，按照权益法影响公司上年度未分配利润计 4,877,776.08 元。 (3) 报告期内森林电器按母公司政策，执行《企业会计制度》计提坏帐准备，》调整冲 回准备 437,209.83 元，增加利润。 (4) 由以上两项引起盈余公积冲回，增加未分配利润 4,595,521.74 元。 以上四项共计影响年初未分配利润金额为-18,382,086.93 元。 21、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于 印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请 示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其 他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来 均相互抵消。 本公司在编制合并财务报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的 2001 年度财务报表，已按《企业会计制度》的规定进行了调整及重新表述。 (三)、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 企业所得税* 15-33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额 营业税 3-5% 营业额 城建税 7% 应纳营业税额和增值税额 *母公司注册地为浦东新区，企业所得税税率为 15%；公司下属合并范围内的子公司 上海日立电器有限公司作为外商投资技术先进企业，本年度企业所得税税率为 10%；公司 下属合并范围内的子公司上海森林电器有限公司作为外商投资企业享受 15%的企业所得税 税率，2001 年处于免税期；公司下属合并范围子公司上海金旋房地产开发经营公司企业所 得税税率为 33%。 本公司适用的费种与费率： 20 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额和增值税额 堤防费 1% 应纳营业税额和增值税额 义务兵优待金 0.3% 应纳营业税额和增值税额 河道工程维检费 0.25% 应纳营业税额和增值税额 (四)、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 本公司实际 本公司所占 是否 合并或不合并 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 权益比例(%) 合并 的原因 ⑴上海日立电器有限 工业 美元 生产、销售房间用空调压缩 人民币 67 是 公司 12,375 万 机及其他家电产品 64,182.25 万 ⑵上海森林电器有限 工业 美元 开发制造制冷压缩机及相关 人民币 69 是 公司 6,000 万 产品，销售自产产品 34,388.35 万 ⑶上海金旋房地产开 房地产业 人民币 房地产经营、开发、房地产 人民币 100 是 发经营公司 1,730 万 咨询及中介等 1,730 万 ⑷上海求精实业公司 工业 人民币 建材、家电等 人民币 100 否 * 200 万 200 万 ⑸上海制花厂 工业 人民币 塑料花、涤纶花、塑料制品 人民币 100 否 * 271 万 50 万 ⑹上海金旋铸造有限 工业 人民币 铸造件、五金加工、热处理、 人民币 80 否 * 公司 770 万 机械加工 616 万 ⑺上海冰雄机械电气 工业 人民币 制冷、温度调节控制设备及 人民币 60.42 否 * 有限公司 240 万 相关产品的制造、安装等 145 万 *上海求精实业公司、上海制花厂、上海金旋铸造有限公司和上海冰雄机械电气有限 公司四家子公司因其资产总额、销售收入和当期净利润占合并报表的比例，单独计算或合 并计算均在 10%以下，对财务状况影响较小，根据重要性原则，不纳入合并报表范围。 2、经公司股东大会 2000 年第一次临时会议审议通过，对公司下属投资公司上海森林 电器有限公司进行重组，以 1 美元的价格收购日本三菱电机株式会社所持该公司的 50%的 股权，于 2000 年 12 月 29 日获得上海外资委的批准，公司于 2001 年 1 月 18 日付款，从 而完成了对上海森林电器有限公司的股权收购。根据《企业会计制度》、《企业会计准则》 及有关的规定，公司自 2001 年 1 月起，将上海森林电器有限公司纳入合并报表的范围。 (五)、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 项目币种 年末数 年初数 金 额 汇率 人民币 金 额 汇率 人民币 现金 现金 人民币 50,970.72 1.0000 50,970.72 63,832.59 1.0000 63,832.59 美元 23,078.44 8.2766 191,011.02 12,229.84 8.2781 101,239.84 日元 5,034,550.00 0.063005 317,201.82 1,268,804.00 0.072422 91,889.32 马克 2,935.26 3.7679 11,059.77 325.00 3.9398 1,280.44 银行存款 人民币 317,357,902.15 1.0000 317,357,902.15 179,436,400.63 1.0000 179,436,400.63 美元 2,745,523.14 8.2766 22,723,596.84 10,338,725.43 8.2781 85,585,002.98 日元 22,578,058.00 0.063005 1,422,530.55 1,902,718.00 0.072422 137,798.64 21 其他货币资金 人民币 2,353,917.86 1.0000 2,353,917.86 美元 168,200.00 8.2766 1,392,124.12 日元 8,907,500 0.063005 561,217.04 合 计 346,381,531.89 265,417,444.44 2、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 104,986,960.00 360,792,359.85 商业承兑汇票 1,009,200.00 合计 105,996,160.00 360,792,359.85 无已用于质押的商业承兑汇票。 3、应收帐款： 帐 龄 年末数 年初数 占应收帐款 坏帐准备 占应收帐款 坏帐准备 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 总额比例(%) 比例(%) 总额比例(%) 比例(%) 6 个月以内 202,571,887.69 75.33 0.40 816,615.60 154,490,928.71 88.87 0.00 0.00 6 个月-1 年 48,185,186.68 17.92 2.46 1,185,389.26 7,118,238.05 4.10 2.00 142,364.66 1－2 年 8,368,723.16 3.11 58.50 4,895,364.02 3,125,109.53 1.80 20.00 625,021.91 2－3 年 778,970.00 0.29 93.99 732,170.00 537,438.54 0.31 40.00 214,975.42 3－5 年 779,145.16 0.29 15.52 120,959.81 435,044.63 0.25 70.00 304,531.34 5 年以上 8,241,513.18 3.06 9.93 818,437.52 8,126,700.52 4.67 95.00 7,720,365.50 合 计 268,925,425.87 100.00 3.19 8,568,936.21 173,833,459.98 100.00 5.18 9,007,258.83 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 122,686,157.84 元，占应收帐款 总额的比例为 45.62%。 4、其他应收款： 年末数 年初数 帐 龄 占其他应收帐 坏帐准备 占其他应收帐款 坏帐准备 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 款总额比例(%) 比例(%) 总额比例(%) 比例(%) 1 年以内 34,838,186.81 81.50 0.00 60.00 31,938,774.87 61.89 - 0.00 1－2 年 937,342.24 2.19 0.00 0.00 12,787,851.94 24.78 - 0.00 2－3 年 3,920,127.07 9.17 57.39 2,249,902.07 4,514,727.09 8.75 - 0.00 3－5 年 2,065,305.90 4.83 11.66 240,720.00 1,652,178.00 3.20 0.25 4,197.60 5 年以上 988,176.96 2.31 27.16 268,413.88 714,336.76 1.38 33.04 235,994.88 合 计 42,749,138.98 100.00 6.45 2,759,095.95 51,607,868.66 100.00 0.47 240,192.48 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 22 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海联宁房地产开发建设有限公司 额 12,530,000.00 往来款 1 年以内 上海金旋铸造有限公司 3,247,741.27 往来款 1 年以内 上海上立运输有限公司 2,340,000.00 往来款 1 年以内 上海求精实业公司 2,250,837.95 往来款 1 年以内 20,935.88 2～3 年 2,229,902.07 元 上海冰雄机械电气有限公司 2,117,618.08 往来款 1 年以内 合 计 22,486,197.30 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 22,486,197.30 元，占其他应收款 总额的比例为 52.60%。 5、预付货款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 10,389,094.43 80.47 8,005,393.24 73.59 1－2 年 205,000.00 1.59 428,057.40 3.94 2－3 年 2,315,898.50 17.94 2,444,461.25 22.47 3 年以上 0.00 0.00 合计 12,909,992.93 100.00 10,877,911.89 100.00 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 帐龄 1 年以上的预付帐款共计 2,520,898.50，其中主要是公司下属子公司上海金旋房 地产开发经营公司预付开发成本－金旋大厦设备款共计 2,380,312.00 元，因设备未到及部 分设备仍在调试阶段而挂帐于“预付帐款”科目。 6、存货： 存 货 存货跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本期计提 本期转回 年末数 原材料 142,676,743.78 90,907,499.29 13,229,667.47 4,771,683.49 18,001,350.96 在产品 19,549,105.56 19,471,494.92 186,243.44 186,243.44 产成品 356,924,924.01 249,334,850.83 13,999,302.17 10,106,584.62 24,105,886.79 开发成本 79,994,776.71 88,595,919.78 开发产品 209,203.90 1,320,384.38 委托加工材料 4,761,179.44 1,724,098.09 低值易耗品 26,678,042.20 20,839,652.60 包装物 229,872.48 371,331.87 合 计 631,023,848.08 472,565,231.76 27,228,969.64 15,064,511.55 42,293,481.19 其中，上海森林电器有限公司以价值 54,920,911.77 元的压缩机，共 213,426 台抵押获 得人民币借款 3,000 万元。 23 7、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 财产保险费 510,721.66 823,436.28 受益期为 2002 年 合计 510,721.66 823,436.28 8、一年内到期的长期债权投资 均为一年内到期的长期债券投资，明细如下： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收 期末余额 减值准备 备注 或已收利息 期末余额 电力建设债券 84,600.00 - 84,600.00 2002.7 - - 84,600.00 - 9、长期投资： (1)明细项目如下： 项 目 金 额 减值准备 年初数 本期增加 本期减少 年末数 年初数 本期计提 本期转回 年末数 一、长期股权投资（权益法） 126,577,767.20 2,842,655.05 111,713,260.70 17,707,161.55 其中：对子公司投资 66,141,853.75 1,942,655.05 102,613,922.31 -34,529,413.51 对联营企业投资 60,435,913.45 900,000.00 9,099,338.39 52,236,575.06 二、长期股权投资（成本法） 21,473,216.55 600,000.00 20,873,216.55 其中：股票投资 18,285,216.55 0.00 18,285,216.55 其他长期股权投资 3,188,000.00 600,000.00 2,588,000.00 88,000.00 88,000.00 三、长期债权投资 84,600.00 84,600.00 0.00 合 计 148,135,583.75 2,842,655.05 112,397,860.70 38,580,378.10 88,000.00 88,000.00 (2)长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 损益调整额 投资准备 与母公司 投资 占被投资公司注册 年初投资成本 本期投资成本 本 期 增 减 额 分得现金红 本期增 期末余额 累计增加额 被投资公司名称(1) 累计增减额(9) 加额 (12)=(5)+(6)+(9) 关系(2) 期限(3) 资本的比例(4) 余额(5) 增加净额(6) (7) 利额(8) (11) +(11) (10) ①上海扎努西电气 35% 79,690,078.30 -9,099,338.39 -29,853,503.24 49,836,575.06 联营公司 50 年 机械有限公司 ②上海金旋铸造有 子公司 18 年 80% 6,160,000.00 1,721,459.60 515,019.71 2,828,699.08 1,241,560.72 10,230,259.80 限公司 ③上海冰雄机械电 子公司 20 年 60.42% 1,450,000.00 153,759.15 137,341.74 273,027.11 1,723,027.11 气有限公司 ④上海求精实业公 子公司 10 年 100% 2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 司 ⑤上海制花厂 子公司 10 年 100% 500,000.00 67,428.02 67,428.02 567,428.02 ⑥上海浦江发动机 子公司 100% 300,000.00 -300,000.00 0.00 配件公司 ⑦上海金旋工贸有 40% 320,506.05 -320,506.05 0.00 子公司 限公司 ⑧上海联宁房地产 联营公司 10 年 30％ 1,500,000.00 900,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 2,400,000.00 开发建设有限公司 小计 91,920,584.35 279,493.95 -5,456,691.62 2,352,361.45 -28684349.03 0.00 1,241,560.72 64,757,289.99 24 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊销金额 ⑴上海日立电器有限公司 29,300,308.24 汇率差异 10 年 9,722,374.98 17,580,184.96 ⑵上海森林电器有限公司 -71,811,459.33 * 10 年 -7,181,145.93 -64,630,313.40 小计 -42,511,151.09 2,541,229.05 -47,050,128.44 *2001 年 1 月 18 日公司以 1 美元（折合人民币 8.2 元）价格收购日本三菱电机株式会 社在上海森林电器有限公司的 50%股权，按 2000 年 12 月 31 日公司持森林电器的 69%股 权所对应的累计投资金额与森林电器于该日所有者权益中公司所占份额（即投资成本）的 差额（人民币-71,811,459.33 元），计入本科目。 (3)长期股权投资（成本法）： •股票投资： 股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册 初始投资成本 资本的比例 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 475,200 小于 5% 1,650,000.00 长江经济联合发展有限公司 法人股 2,000,000 小于 5% 2,694,162.00 福州大通机电股份有限公司 法人股 208,000 小于 5% 295,454.55 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 1,710,720 小于 5% 4,622,000.00 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 962,151 小于 5% 1,640,000.00 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 71,500 小于 5% 340,000.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 74,880 小于 5% 182,000.00 上海原水股份有限公司 法人股 220,000 小于 5% 600,000.00 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 法人股 198,000 小于 5% 554,400.00 上海华联商厦股份有限公司 法人股 1,760,912 小于 5% 4,547,200.00 上海三毛纺织股份有限公司 法人股 147,840 小于 5% 440,000.00 上海棱光实业股份有限公司 法人股 136,620 小于 5% 110,000.00 上海电器股份有限公司 法人股 120,000 小于 5% 440,000.00 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 93,600 小于 5% 170,000.00 小计 18,285,216.55 ②其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位注册资本的 被投资公司名称 投资期限 投资金额 比例 ①上海大众汉得计算机系统有限公司 30 年 2,400,000.00 12% ②二轻销售公司 24 年 100,000.00 0.36% ③上海联森实业有限公司 10 年 88,000.00 10% 小计 2,588,000.00 25 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本期计提额 本期转回额 期末余额 计提原因 预计无法收回 上海联森实业有限公司 0.00 88,000.00 0.00 88,000.00 且在可预计的未来 期间内不可能恢复 小计 0.00 88,000.00 0.00 88,000.00 10、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 208,006,804.14 150,943,397.29 - 358,950,201.43 机器设备 1,357,501,955.02 753,719,160.12 32,858,001.27 2,078,363,113.87 运输设备 33,697,531.53 13,890,751.77 2,612,929.50 44,975,353.80 办公设备 5,713,736.54 181,693.00 251,353.09 5,644,076.45 其他 82,656,258.31 68,725,700.26 1,395,268.28 149,986,690.29 合计 1,687,576,285.54 987,460,702.44 37,117,552.14 2,637,919,435.84 (2)累计折旧 房屋及建筑物 48,849,291.47 39,848,669.91 - 88,697,961.38 机器设备 465,541,819.70 275,844,618.62 19,369,232.09 722,017,206.23 运输设备 19,653,375.41 9,378,728.53 2,223,780.71 26,808,323.23 办公设备 4,229,408.65 594,940.44 207,747.38 4,616,601.71 其他 46,143,195.86 28,050,248.93 1,078,409.59 73,115,035.20 合计 584,417,091.09 353,717,206.43 22,879,169.77 915,255,127.75 (3)固定资产净值 房屋及建筑物 159,157,512.67 270,252,240.05 机器设备 891,960,135.32 1,356,345,907.64 运输设备 14,044,156.12 18,167,030.57 办公设备 1,484,327.89 1,027,474.74 其他 36,513,062.45 76,871,655.09 合计 1,103,159,194.45 1,722,664,308.09 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 6,884,479.40 14,114,390.67 20,998,870.07 运输设备 336,787.22 336,787.22 办公设备 其他 9,658,520.19 9,658,520.19 合计 6,884,479.40 24,109,698.08 30,994,177.48 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 159,157,512.67 270,252,240.05 26 机器设备 885,075,655.92 1,335,347,037.57 运输设备 14,044,156.12 17,830,243.35 办公设备 1,484,327.89 1,027,474.74 其他 36,513,062.45 67,213,134.90 合计 1,096,274,715.05 1,691,670,130.61 其中，上海森林电器有限公司以 115,698,918 元的房产和 70,136,082 元的土地使用权 作抵押获得人民币借款 1 亿元。 11、 在建工程： 本期转入 投入数占 工程名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 预算数 资金来源 资金来源 固定资产 预算数比例 日立 50 万台扩产工程 28,040,972.72 174,581,046.00 165,602,150.24 34,780,120.26 2,239,748.22 24,715.40 万元 自有资金 81.98% 自有资金 日立加工分析中心设备 0.00 28,778,316.51 28,778,316.51 0.00 0.00 KH 增产工程 0.00 61,016,593.61 40,070,412.65 3,847,673.57 17,098,507.39 6,028 万元 自有资金 101.22 自有资金 森林二期工程 0.00 32,253,270.99 2,797,460.26 1,959,850.42 27,495,960.31 USD2,850 万元 自有资金 98.67% 自有资金 森林一期工程 0.00 1,581,821.74 1,581,821.74 0.00 0.00 求精住宅办 1,108,308.16 0.00 0.00 0.00 1,108,308.16 － 自有资金 － 自有资金 日立员工休息室 765,000.00 284,023.26 1,049,023.26 0.00 0.00 其他 1,270,781.47 462,552.53 66,498.00 103,179.00 1,563,657.00 合计 31,185,062.35 298,957,624.64 239,945,682.66 40,690,823.25 49,506,181.08 － 自有资金 － 本期无资本化借款利息。 在建工程减值准备： 工程名称 年初余额 本期计提 本期转回 年末数 计提原因 ①求精住宅办 460,000.00 － － 460,000.00 成本价高于市价 ②二期工程 0.00 20,309,948.55 － 20,309,948.55 产品转型不适用 合计 460,000.00 20,309,948.55 20,769,948.55 12、无形资产： 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 年末数 场地使用权 购入 170,175,120.90 81,558,643.40 72,095,385.05 3,359,826.36 19,880,918.81 150,294,202.09 工业产权及专有技术 购入 12,716,804.50 5,536,633.35 1,949,551.00 9,129,722.15 3,587,082.35 合 计 182,891,925.40 87,095,276.75 72,095,385.05 5,309,377.36 29,010,640.96 153,881,284.44 13、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 年末数 水电增容费 12,633,207.95 0.00 8,181,207.95 1,272,000 5,724,000.00 6,909,207.95 待摊模具费用 39,452,368.36 11,531,944.72 8,568,322.25 6,971,112.48 26,323,213.87 13,129,154.49 合 计 52,085,576.31 11,531,944.72 16,749,530.20 8,243,112.48 32,047,213.87 20,038,362.44 27 14、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用 517,814,920.00 161,837,545.00 抵押 130,000,000.00 担保 260,766,000.00 340,000,000.00 合计 908,580,920.00 501,837,545.00 15、应付票据： 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 500,000.00 银行承兑汇票 10,000,000.00 17,750,000.00 合计 10,500,000.00 17,750,000.00 上述期末余额均将于下个会计年度内到期。其中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东的票据。 16、应付帐款： 本项目期末余额中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收货款： 本项目期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 社会公众股 18,463,770.00 492,570.00 国家股 10,800,000.00 法人股 5,475,600.00 合计 34,739,370.00 492,570.00 19、应交税金： 税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 -3,011,492.69 -5,949,033.85 营业税 68,573.26 258,584.47 城建税 3,847.34 4,435.06 所得税 7,321,404.43 6,865,400.38 个调税 55,894.15 53,866.25 其他 3,207.29 -30,000.00 小计 4,441,433.78 1,203,252.31 28 20、其他应交款： 费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 2,852.97 7,463.94 堤防费 950.99 2,487.98 义优金 309.63 2,817.18 河道管理费 266.96 622.00 小计 4,380.55 13,391.10 21、其他应付款： 本项目期末余额中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 期末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 上海日立员工 25,662,587.06 住房补助 三菱电机株式会社 21,093,860.94 技术转让费及 SV 费 用 质量准备金 15,684,045.20 质量准备金 株式会社日立制作所 11,362,263.70 商标提成费 森林电器员工 10,697,594.90 住房补助 合计 84,500,351.80 22、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 借款利息 1,507,836.95 1,170,806.86 属应付未付费用 审计费 73,000.00 属应付未付费用 合计 1,580,836.95 1,170,806.86 23、一年内到期的长期借款: 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 信用 人民币 95,620,000.00 95,620,000.00 人民币 181,450,000.00 181,450,000.00 合计 95,620,000.00 95,620,000.00 181,450,000.00 181,450,000.00 24、长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 信用 人民币 110,900,000.00 110,900,000.00 人民币 127,698,433.94 127,698,433.94 担保 人民币 101,617,315.36 101,617,315.36 人民币 45,169,230.67 45,169,230.67 合计 212,517,315.36 212,517,315.36 172,867,664.61 172,867,664.61 29 25、其他长期负债： 内容 年末数 年初数 待转销汇兑收益 61,228,220.90 61,228,220.90 26、股本： 年末数 期初数 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家拥有股份 120,000,000.00 120,000,000.00 2.募集法人股份 60,840,000.00 60,840,000.00 未上市流通股份合计 180,840,000.00 180,840,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 20,280,000.00 20,280,000.00 2.境内上市的外资股 179,400,000.00 179,400,000.00 已上市流通股份合计 199,680,000.00 199,680,000.00 三、股份总数 380,520.000.00 380,520.000.00 27、资本公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 311,101,921.10 - - 311,101,921.10 其他资本公积 43,550,488.24 13,940,000.00 - 57,490,488.24 合 计 354,652,409.34 13,940,000.00 0.00 368,592,409.34 上述“资本公积-其他资本公积”本期增加 13,940,000.00 元原因为公司本年度收到上海 市财政局下拨的国债专项资金项目投资补助金 13,940,000.00 元,按“国经贸投资(1999)886 号文”的有关规定列入“资本公积”科目. 28、盈余公积： 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 74,134,056.07 23,798,979.34 97,933,035.41 公益金 43,958,797.45 12,464,894.31 56,423,691.76 任意盈余公积 22,814,278.83 22,814,278.83 合计 140,907,132.35 36,263,873.65 177,171,006.00 上述法定盈余公积包括公司提取的法定盈余公积和合并报表范围内子公司提取的储备 基金；任意盈余公积包括公司提取的任意盈余公积和合并范围内子公司提取的企业发展基 金。 30 29、未分配利润： 2001 年度 (1) 年初未分配利润额 21,685,604.62 (2)加：当年度合并净利润 128,065,138.04 (3) 盈余公积转入数 (4)减：提取法定盈余公积金 23,798,979.34 (5) 提取法定公益金 12,464,894.31 (6) 提取任意盈余公积 (7) 外商投资子公司提取的奖福基金 8,386,802.75 (8)减：分配（预分）当年度股利 34,246,800.00 (9)减：转作股本的普通股股利 (10)年末未分配利润余额 70,853,266.26 说明：本公司 2000 年报披露的 2000 年年末未分配利润余额为 40,067,691.55 元，与本 次年报披露的 2001 年年初未分配利润 21,685,604.62 元的之间差异为 18,382,086.93 元，其 中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见附注二、20 主 要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，10%分别提取 法定盈余公积和公益金后，按本公司董事会二届十二次有关利润分配预案决议，分配普通 股股利人民币 0.09 元/股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 2000 年度股东大会决议，按上年度的税后利润 10%，10% 分别提取法定盈余公积和公益金。 30、主营业务收入和主营业务成本： 行业分部报表： 行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期） 数 制造业 2,578,849,302.75 1,741,599,692.86 1,881,697,532.01 1,268,913,514.72 697,151,770.74 472,686,178.14 房地产业 3,757,307.22 15,174,279.81 1,186,872.26 11,871,122.83 2570434.96 3,303,156.98 小计 2,582,606,609.97 1,756,773,972.67 1,882,884,404.27 1,280,784,637.55 699,722,205.70 475,989,335.12 减:公司内各业务 23,922,771.29 23,922,771.29 分部间互相抵减 合 计 2,558,683,838.68 1,756,773,972.67 1,858,961,632.98 1,280,784,637.55 699,722,205.70 475,989,335.12 分地区报表 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 上年（同期） 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 本期数 数 华北 797,168,424.12 616,992,643.37 581,271,319.15 449,290,563.88 215,897,104.97 167,702,079.49 华南 951,582,956.03 614,524,643.14 704,327,538.41 447,493,380.03 247,255,417.62 167,031,263.11 华东 641,319,354.85 416,072,672.35 460,111,265.52 304,493,510.44 181,208,089.33 111,579,161.91 外销 192,535,874.97 109,184,013.81 137,174,281.19 79,507,183.20 55,361,593.78 29,676,830.61 小计 2,582,606,609.97 1,756,773,972.67 1,882,884,404.27 1,280,784,637.55 699,722,205.70 475,989,335.12 减：公司内各业务分 23,922,771.29 23,922,771.29 部间互相抵减 合计 2,558,683,838.68 1,756,773,972.67 1,858,961,632.98 1,280,784,637.55 699,722,205.70 475,989,335.12 本年度公司前五名客户的收入总额为 1,081,157,049.00 元，占公司全部销售收入比例 31 的 42.25%。 31、主营业务税金及附加： 税费种类 本年（期）数 上年同期数 营业税 4,527.81 271,857.13 城市维护建设税 16,741.90 15,271.26 教育费附加 7,396.77 22,761.42 其他 2,802.28 16,298.15 合计 31,468.76 326,187.96 32、财务费用： 费用项目 本年（期）数 上年同期数 ①利息支出 76,983,238.79 70,706,516.68 减：利息收入 7,328,876.79 5,854,745.04 ②汇兑损失 18,493,008.42 84,397.55 减：汇兑收益 24,338,019.53 1,775,346.47 ③其 他 9,429,467.94 1,755,599.40 合计 73,238,818.83 64,916,422.12 33、 投资收益： 本期数 上期数 股票投资收益 231,643.20 8,846,465.75 债权投资收益 1,012,500.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 -4,734,951.73 -23,858,581.83 股权投资差额摊销 -2,541,229.05 -665,916.10 其他投资收益 2,412,000.00 合 计 -4,632,537.58 -14,665,532.18 34、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 银行承兑票据贴现 9,825,466.67 利息收入 7,328,876.79 35、支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 商标提成及技术转让费 64,396,184.16 运输费 38,624,656.39 32 36、收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 森林电器货币资金期初数 16,651,687.25 国债专项资金项目投资补助金 13,940,000.00 上海联宁房地产开发建设有限公司往来款 8,323,200.00 上海东兴置业有限公司往来款 7,833,911.00 37、收到的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 森林电器质押存单收回 23,657,036.00 38、支付的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 增发 A 股费用 438,584.00 (六)、母公司财务报表主要项目附注 1 、应收帐款： 帐龄 年末数 年初数 占应收帐款 坏帐准备 占应收帐款 坏帐准备 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 总额比例(%) 比例(%) 总额比例(%) 比例(%) 6 个月以内 1,326,655.22 13.57 132,393.55 1.53 0.00 0.00 6 个月-1 年 3,600.00 0.04 2.00 72.00 1－2 年 83,161.50 0.96 20.00 16,632.30 2－3 年 78,000.00 0.80 40 31,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3-5 年 129,942.59 1.33 70 90,959.81 330,680.16 3.81 70.00 231,476.11 5 年以上 8,241,513.18 84.30 9.93 818,437.52 8,122,209.68 93.66 95.00 7,716,099.50 合计 9,776,110.99 100 9.62 940,597.33 8,672,044.89 100.00 91.84 7,964,279.91 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 9,599,372.65 元，占应收帐款总 额的比例为 98.19%。 2、其他应收款： 年末数 年初数 占其他应收款 坏帐准备 占其他应收款 坏帐准备 帐龄 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 总额比例(%) 比例(%) 总额比例(%) 比例(%) 1 年以内 6,862,185.32 7.53 0.00 60.00 4,700,362.11 3.96 0.00 0.00 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 10,207,269.20 8.73 0.00 0.00 2－3 年 3,244,502.07 3.56 69.35 2,249,902.07 100,086,981.14 85.54 0.00 0.00 3-5 年 80,644,508.00 88.54 0.30 240,720.00 1,606,178.00 1.37 0.26 4,197.60 5 年以上 336,827,76 0.37 79.69 268,413.88 471,989.76 0.40 35.59 235,994.58 合计 91,088,023.15 100.00 3.03 2,759,095.95 117,072,780.21 100.00 0.15 240,192.18 33 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海金旋房地产开发经营有限公司 79,451,366.22 往来款 1 年以内 10,458.22 4～5 年 79,440,908.00 元 上海金旋铸造有限公司 3,247,741.27 往来款 1 年以内 上海求精实业公司 2,250,837.95 往来款 1 年以内 上海冰雄机械电气有限公司 2,117,618.08 往来款 1 年以内 上海轻工沙家浜度假中心 1,400,000.00 往来款 2～3 年 200,000.00 3～5 年 1,200,000.00 88,467,563.52 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 88,467,563.52 元，占其他应收帐 款总额的比例为 97.12%。 3、长期投资： (1) 明细项目如下： 金 额 减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 年初数 本期计提 本期转回 年末数 一、长期股权投资（权益法） 866,456,871.19 249,222,602.17 105,280,299.84 1,010,399,173.52 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：对子公司投资 807,520,957.74 249,222,602.17 96,180,961.45 960,562,598.46 对联营企业投资 58,935,913.45 9,099,338.39 49,836.575.06 二、长期股权投资（成本法） 21,385,216.55 600,000.00 20,785,216.55 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 18,285,216.55 18,285,216.55 其他长期股权投资 3,100,000.00 600,000.00 2,500,000.00 三、长期债权投资 84,600.00 84,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 887,926,687.74 249,222,602.17 105,964,899.84 1,031,184,390.07 (2)长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 损益调整额 投资准备 占被投资公 期末余额 被投资公司名称 与母公司 投资 年 初 投 资 成 本 本期投资成本 分得现金红利 本期增加 累计增加额 司注册资本 本期增减额(7) 累计增减额(9) (12)=(5)+(6)+(9) (1) 关系(2)* 期限(3) 余额(5) 增加净额(6) 额(8) 额(10) (11) +(11) 的比例(4) ①上海日立电器 子公司 不约定 67% 559,125,980.11 82,696,543.59 188,976,038.76 95,528,600.00 255,702,671.95 897,525,195.65 有限公司 ②上海森林电器 69% 94,692,548.17 249,190,916.26 -199,940,844.49 -267,368,432.08 61,571.36 84,968.48 76,600,000.83 子公司 不约定 有限公司 ③上海金旋房地 产开发经营有限 子公司 不约定 100% 17,300,000.00 968,924.80 3,666,815.49 20,966,815.49 公司 ④上海扎努西电 联营公司 50 年 35% 79,690,078.30 -9,099,338.39 -29,853,503.24 49,836,575.06 气机械有限公司 ⑤上海金旋铸造 子公司 18 年 80% 6,160,000.00 1,721,459.60 515,019.71 2,828,699.08 1,241,560.72 10,230,259.80 有限公司 ⑥上海冰雄机械 子公司 20 年 60.42% 1,450,000.00 153,759.15 137,341.74 273,027.11 1,723,027.11 电气有限公司 ⑦上海求精实业 100% 2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 子公司 10 年 公司 ⑧上海制花厂 子公司 10 年 100% 500,000.00 67,428.02 67,428.02 567,428.02 ⑨上海浦江发动 子公司 100% 300,000.00 -300,000.00 0.00 机配件公司 ⑩上海金旋工贸 子公司 100% 320,506.05 -320,506.05 0.00 有限公司 小计 761,539,112.63 331,266,953.80 -17,152,572.55 96,180,961.45 -36,683,293.67 61,571.36 1,326,529.20 1,057,449,301.96 34 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 ⑴上海日立电器有限公司 29,300,308.24 汇率差异 10 年 9,722,374.98 17,580,184.96 ⑵上海森林电器有限公司 -71,811,459.33 * 10 年 -7,181,145.93 -64,630,313.40 小计 -42,511,151.09 2,541,229.05 -47,050,128.44 *公司以 1 美元（折合人民币 8.2 元）价格收购日本三菱电机株式会社在上海森林电 器有限公司的 50%股权，按 2000 年 12 月 31 日公司持森林电器的 69%股权所对应的累计 投资金额与森林电器于该日所有者权益中公司所占份额（即投资成本）的差额（人民币- 71,811,459.33 元），计入本科目。 (3)长期股权投资（成本法）： •股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注 初始投资成本 册资本的比例 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 475,200 小于 5% 1,650,000.00 长江经济联合发展有限公司 法人股 2,000,000 小于 5% 2,694,162.00 福州大通机电股份有限公司 法人股 208,000 小于 5% 295,454.55 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 1,710,720 小于 5% 4,622,000.00 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 962,151 小于 5% 1,640,000.00 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 71,500 小于 5% 340,000.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 74,880 小于 5% 182,000.00 上海原水股份有限公司 法人股 220,000 小于 5% 600,000.00 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 法人股 198,000 小于 5% 554,400.00 上海华联商厦股份有限公司 法人股 1,760,912 小于 5% 4,547,200.00 上海三毛纺织股份有限公司 法人股 147,840 小于 5% 440,000.00 上海棱光实业股份有限公司 法人股 136,620 小于 5% 110,000.00 上海电器股份有限公司 法人股 120,000 小于 5% 440,000.00 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 93,600 小于 5% 170,000.00 小计 18,285,216.55 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 ①上海大众汉得计算机系统有限公司 30 年 2,400,000.00 12% ②二轻销售公司 24 年 100,000.00 0.36% 小计 2,500,000.00 4、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 压缩机销售 135,594.87 616,217.99 1,273,281.49 1,139,165.16 -1,137,686.62 -552,947.17 35 5、投资收益： 本期数 上期数 股票投资收益 231,643.20 8,846,465.75 债权投资收益 1,012,500.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 160,400,411.70 89,277,812.44 股权投资差额摊销 -2,541,229.05 -665,916.10 其他投资收益 2,412,000.00 合 计 160,502,825.85 98,470,862.09 (七)、子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响 子公司在合并报表时已按母公司会计政策进行调整一致。 (八)、关联方关系及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或类型 法定代表人 关系 上海轻工控股集团公司 中国上海 市国资委授权范围内的国有资产经 母公司 国有企业 张立平 营与管理、实业投资、国内贸易（除 （非公司法人） 专项规定） 上海日立电器有限公司 中国上海 生产、销售房间用空调压缩机及其 子公司 有限公司 顾惠龙 他家电产品 上海森林电器有限公司 中国上海 开发制造制冷压缩机及相关产品， 子公司 有限公司 朱蜀东 销售自产产品 上海金旋房地产开发经营公司 中国上海 房地产经营、开发、房地产咨询及 子公司 全资子公司 孙顺成 中介等 上海求精实业公司 中国上海 建材、家电等 子公司 全资子公司 冯家伟 上海制花厂 中国上海 塑料花、涤纶花、塑料制品 子公司 全资子公司 郭玲皓 上海金旋铸造有限公司 中国上海 铸造件、五金加工、热处理、机械 子公司 有限公司 冯家伟 加工 上海冰雄机械电气有限公司 中国上海 制冷、温度调节控制设备及相关产 子公司 有限公司 沈建芳 品的制造、安装等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海轻工控股集团公司 人民币 365,330 万元 人民币 365,330 万元 上海日立电器有限公司 USD10,886 万元 USD1,489 万元 USD12,375 万元 上海森林电器有限公司 USD6,000 万元 USD6,000 万元 上海金旋房地产开发经营公司 1,730 万元 1,730 万元 上海求精实业公司 200 万元 200 万元 上海制花厂 271 万元 271 万元 上海金旋铸造有限公司 770 万元 770 万元 上海冰雄机械电气有限公司 240 万元 240 万元 上海浦江发动机配件公司 20 万 20 万元 － 上海金旋工贸有限公司 75 万元 75 万元 － 36 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海日立电器有限公司 USD7,293.62 万元 67 USD997.63 万元 USD8,291.25 万 67 元 上海森林电器有限公司 USD1,140 万元 19 USD3,000 万元 50 USD4,140 万元 69 上海金旋房地产开发经营公司 1,730 万元 100 1,730 万元 100 上海求精实业公司 200 万元 100 200 万元 100 上海制花厂 50 万元 100 50 万元 100 上海金旋铸造有限公司 616 万元 80 616 万元 80 上海冰雄机械电气有限公司 145 万元 60.42 145 万元 60.42 上海浦江发动机配件公司 20 万元 100 20 万元 100 － － 上海金旋工贸有限公司 30 万元 40 30 万元 40 － － 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 上海扎努西电气机械有限公司 联营企业 上海联宁房地产开发建设有限公司 联营企业 3、关联方交易 (1)采购货物 本企业 2001 年度及 2000 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下: 2001 年 2000 年 占年度购货 占年度购货 企业名称 金额 计价标准 企业名称 金额 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 上海金旋铸造有限 上海金旋铸造有限 30,067,441.34 2.35 市价 13,521,285.33 1.14 市价 公司 公司 上海求精实业公司 1,044,323.05 0.08 市价 上海求精实业公司 2,378,999.01 0.20 市价 本企业向关联方采购货物的价格由市场价格决定。2001 年度和 2000 年度本企业向关 联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。其中，关联方交易金额超过 3,000 万 元的交易情况如下： 2001 年 占同类交易 市场 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 定价原则 结算方式 对公司利润的影响 金额的比例(%) 参考价格 上海金旋铸 铸造件、机械加工 30,067,441.34 55.83 市场价 现金 5,946,137.20 造有限公司 2000 年 占同类交易金额 市场 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 定价原则 结算方式 对公司利润的影响 的比例(%) 参考价格 上海金旋铸 铸造件、机械加工 13,521,285.33 39.69 市场价 现金 3,136,938.20 造有限公司 37 (2)、销售货物 本企业 2001 年度和 2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 2001 年 2000 年 占年度销货 占年度销货 企业名称 金额 计价标准 企业名称 金额 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 上海冰雄机械电气 上海冰雄机械电气 384,941.28 0.02 市价 794,461.60 0.05 市价 有限公司 有限公司 (3)、本企业与关联方应收应付款项余额 2001 年度和 2000 年度关联方应收应付款项 占全部应收(付)款项余额的比 项 目 年末余额(金额) 重(%) 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 应收票据 上海扎努西电气机械有限公司 1,009,200.00 - 0.95 - 上海森林电器有限公司 - 154,000,000.00 - 42.68 应付帐款 上海金旋铸造有限公司 6,916,458.90 2,345,287.55 2.73 0.91 上海求精实业公司 26,198.00 370,576.21 0.01 0.14 (4)、本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额 2001 年度和 2000 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额 占全部其他应收(付) 项目 年末余额(金额) 款金额的比重(%) 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 其他应收款 上海金旋铸造有限公司 3,247,741.27 1,805,946.70 7.60 3.50 上海冰雄机械电气有限公司 2,117,618.08 1,397,031.51 4.95 2.71 上海求精实业有限公司 2,320,270.55 4,577,300.92 5.43 8.87 上海制花厂 453,000.00 1,054,126.63 1.06 2.04 上海联宁房地产开发有限公司 12,530,000.00 21,366,053.61 29.31 41.40 (5)其他应披露事项 ①公司与关联方的担保、抵押等事项： 公司为以下公司的银行借款提供担保： 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海金旋铸造有限公司 12,000,000.00 7,000,000.00 上海扎努西电气机械有限公司 134,750,000.00 125,000,000.00 上海冰雄机械电气有限公司 300,000.00 - ②公司本期向关联方收取利息款项为： 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海金旋铸造有限公司 260,416.26 115,200.89 38 根据公司与下属各子公司和联营企业签订的协议，公司给各子公司和联营企业提供资 金，按季计息，利率参照中国人民银行公布的同期利率执行，遇利率变动的一年调整一次。 ③关键管理人员报酬：报告期内关键管理人员报酬总金额为人民币 117.8 万元。 (九)、或有事项 公司本年末为下述单位向金融机构借款提供信用担保，金额共计 35,995 万元。 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海金旋铸造有限公司 12,000,000.00 7,000,000.00 上海扎努西电气机械有限公司 134,750,000.00 125,000,000.00 上海冰雄机械电气有限公司 300,000.00 - 上海上菱电器股份有限公司 99,000,000.00 229,000,000.00 上海上菱电器股份有限公司 0.00 USD2,300,000.00 上海申达股份有限公司 79,900,000.00 29,900,000.00 上海三毛股份有限公司 25,000,000.00 - 上海工业技术发展基金会 9,000,000.00 10,000,000.00 合计 359,950,000.00 (十)、承诺事项 无需披露的重大承诺事项。 (十一)、资产负债表日后事项 无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十二)、其他重要事项 本年度无需披露的其他重要事项。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上海海立(集团)股份有限公司 董事长 顾惠龙 2002 年 3 月 12 日 39 股份有限公司二○○一年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海海立（集团）股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：元 年末数 年初数 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 负债和股东权益 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 145,512,143.38 346,381,531.89 52,273,649.79 265,417,444.44 短期借款 14 61 260,766,000.00 908,580,920.00 340,000,000.00 501,837,545.00 短期投资 2 应付票据 15 62 10,500,000.00 17,750,000.00 应收票据 2 3 1,009,200.00 105,996,160.00 161,080,000.00 360,792,359.85 应付帐款 16 63 490,165.02 260,522,607.24 662,115.02 257,885,034.60 应收股利 4 预收帐款 17 64 7,984,288.78 18,196.20 86,552,737.09 应收利息 5 应付工资 65 48,822,612.20 39,562,621.46 应收帐款 3 6 8,835,513.66 260,356,489.66 707,764.98 164,826,201.15 应付福利费 66 8,844,497.34 53,883,181.60 9,652,597.34 40,623,145.74 其他应收款 4 7 88,328,927.20 39,990,043.03 116,832,588.03 51,367,676.18 应付股利 18 67 34,739,370.00 34,739,370.00 492,570.00 492,570.00 预付帐款 5 8 12,909,992.93 10,877,911.89 应交税金 19 68 -2,728,597.89 4,441,433.78 -2,846,780.61 1,203,252.31 应收补贴款 9 其他应交款 20 69 53.55 4,380.55 13,391.10 存 货 6 10 1,425,153.52 588,730,366.89 1,555,478.05 445,336,262.12 其他应付款 21 70 10,013,055.11 113,737,303.49 14,056,661.90 55,994,573.79 待摊费用 7 11 510,721.66 823,436.28 预提费用 22 71 355,211.95 1,580,836.95 668,525.00 1,170,806.86 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 8 21 84,600.00 84,600.00 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 23 78 95,620,000.00 181,450,000.00 流动资产合计 30 245,195,537.76 1,354,959,906.06 332,449,480.85 1,299,441,291.91 其他流动负债 79 流动负债合计 80 312,479,755.08 1,540,416,934.59 362,703,884.85 1,184,535,677.95 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 9 31 1,031,184,390.07 38,492,378.10 887,842,087.74 148,050,983.75 长期借款 24 81 212,517,315.36 172,867,664.61 长期债权投资 9 32 84,600.00 84,600.00 应付债券 82 长期投资合计 9 33 1,031,184,390.07 38,492,378.10 887,926,687.74 148,135,583.75 长期应付款 83 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） 34 -47,050,128.44 27,302,559.94 专项应付款 84 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并 其他长期负债 报表填列） 35 -47,050,128.44 27,302,559.94 25 85 61,228,220.90 61,228,220.90 固定资产： 长期负债合计 87 273,745,536.26 234,095,885.51 固定资产原值 10 39 63,373,966.67 2,637,919,435.84 68,337,080.08 1,687,576,285.54 递延税项： 减：累计折旧 10 40 18,660,591.03 915,255,127.75 18,403,938.00 584,417,091.09 递延税款贷项 89 固定资产净值 10 41 44,713,375.64 1,722,664,308.09 49,933,142.08 1,103,159,194.45 负债合计 90 312,479,755.08 1,814,162,470.85 362,703,884.85 1,418,631,563.46 减：固定资产减值准备 10 42 3,550,458.92 30,994,177.48 6,884,479.40 6,884,479.40 固定资产净额 10 43 41,162,916.72 1,691,670,130.61 43,048,662.68 1,096,274,715.05 少数股东权益（合并报表填列） 91 476,479,141.73 356,807,164.76 工程物资 44 在建工程 11 45 648,308.16 28,736,232.53 648,308.16 30,725,062.35 股东权益： 固定资产清理 46 股 本 实收资本（或股本） 26 92 380,520,000.00 380,520,000.00 380,520,000.00 380,520,000.00 固定资产合计 50 41,811,224.88 1,720,406,363.14 43,696,970.84 1,126,999,777.40 资本公积 27 93 368,592,409.34 368,592,409.34 354,652,409.34 354,652,409.34 无形资产及其他资产： 盈余公积 28 94 112,847,383.52 177,171,006.00 87,917,594.90 140,907,132.35 无形资产 12 51 153,881,284.44 87,095,276.75 其中：法定公益金 28 95 56,423,691.76 56,423,691.76 43,958,797.45 43,958,797.45 长期待摊费用 13 52 20,038,362.44 11,531,944.72 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 29 97 143,751,604.77 70,853,266.26 78,279,250.34 21,685,604.62 无形资产及其他资产合计 54 173,919,646.88 98,627,221.47 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 56 股东权益合计 99 1,005,711,397.63 997,136,681.60 901,369,254.58 897,765,146.31 资产总计 60 1,318,191,152.71 3,287,778,294.18 1,264,073,139.43 2,673,203,874.53负债和股东权益总计 100 1,318,191,152.71 3,287,778,294.18 1,264,073,139.43 2,673,203,874.53 企业负责人：顾惠龙 总会计师（财务负责人）：朱蜀东 财务主管：刘惠诚 所附附注为本会计报表的组成部分 2002-3-13 12:35 股份有限公司二○○一年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海海立（集团）股份有限公司 2001年度 金额单位：元 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 项 目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 30 1 135,594.87 2,558,683,838.68 616,217.99 1,756,773,972.67 六、可供分配的利润 25 202,928,193.39 149,750,742.66 90,509,991.58 54,374,477.70 减：主营业务成本 30 2 1,273,281.49 1,858,961,632.98 1,139,165.16 1,280,784,637.55 减：提取法定盈余公积 26 12,464,894.31 23,798,979.34 6,115,370.62 21,022,448.36 主营业务税金及附加 31 3 31,468.76 326,187.96 提取法定公益金 27 12,464,894.31 12,464,894.31 6,115,370.62 6,115,370.62 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 -1,137,686.62 699,690,736.94 -522,947.17 475,663,147.16 子公司为外商投资企业的项目） 28 8,386,802.75 5,551,054.10 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 2,085,322.52 3,041,554.93 -3,489,684.71 1,378,902.88 提取储备基金 减：营业费用 6 206,165.51 142,008,000.84 295,013.14 91,778,502.57 管理费用 7 17,562,692.13 226,357,228.34 17,876,891.58 166,971,163.00 财务费用 32 8 18,180,858.99 73,238,818.83 13,976,778.97 64,916,422.12 七、可供股东分配的利润 35 177,998,404.77 105,100,066.26 78,279,250.34 21,685,604.62 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 -35,002,080.73 261,128,243.86 -36,161,315.57 153,375,962.35 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 33 11 160,502,825.85 -4,632,537.58 98,470,862.09 -14,665,532.18 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 34,246,800.00 34,246,800.00 营业外收入 13 256,919.04 1,313,746.29 204,979.17 3,511,998.78 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 1,108,721.11 11,942,395.22 1,360,819.53 1,575,112.26 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 143,751,604.77 70,853,266.26 78,279,250.34 21,685,604.62 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 15 124,648,943.05 245,867,057.35 61,153,706.16 140,647,316.69 减：所得税 16 35,170,934.35 18,985,546.55 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 82,630,984.96 54,717,009.88 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“－”号表示） 20 124,648,943.05 128,065,138.04 61,153,706.16 66,944,760.26 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 7,011,000.00 4,295,550.00 加：年初未分配利润 21 78,279,250.34 21,685,604.62 29,356,285.42 -12,570,282.56 5.债务重组损失 45 其他转入 22 6.其他 46 企业负责人：顾惠龙 总会计师（财务负责人）：朱蜀东 财务主管：刘惠诚 2002-3-13 12:35 股份有限公司二○○一年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海海立（集团）股份有限公司 2001年度 金额单位：元 注 注 注 项 目 释 行次 母公司金额 合并金额 项 目 释 行次 母公司金额 合并金额 补 充 资 料 释 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,832,539.35 2,396,571,518.32 吸收投资所收到的现金 26 40,731,133.42 净利润（亏损以“-”号填列） 43 124,648,943.05 128,065,138.04 收到的税费返还 2 404,572.80 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 40,731,133.42 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 82,630,984.96 收到的其他与经营活动有关的现金 34 3 192,682,871.16 39,272,713.03 借款所收到的现金 28 260,777,000.00 1,269,754,160.00 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 195,515,410.51 2,436,248,804.15 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 29 23,657,036.00 加：计提的资产减值准备 46 -4,424,278.81 3,964,668.43 筹资活动现金流入小计 30 260,777,000.00 1,334,142,329.42 固定资产折旧 47 5,415,484.98 227,127,197.74 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,992,889.51 1,440,078,886.05 无形资产摊销 48 5,309,377.36 支付给职工以及为职工支付的现金 7 12,917,762.29 196,592,949.97 偿还债务所支付的现金 31 340,000,000.00 1,381,900,407.75 长期待摊费用摊销 49 8,243,112.48 支付的各项税费 8 779,492.58 192,392,648.61 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 22,398,246.10 223,415,330.62 待摊费用减少（减:增加） 50 312,714.62 支付的其他与经营活动有关的现金 35 9 12,291,491.63 137,560,762.56 其中：支付少数股东的股利 33 47,051,400.00 预提费用增加（减:减少） 51 -313,313.05 -447,882.91 经营活动现金流出小计 10 27,981,636.01 1,966,625,247.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 34 438,584.00 438,584.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 3,451,801.38 24,264,907.69 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 9,115,439.12 经营活动现金流量净额 11 167,533,774.50 469,623,556.96 筹资活动现金流出小计 36 362,836,830.10 1,605,754,322.37 财务费用 54 21,276,196.42 84,092,434.40 筹资活动产生的现金流量净额 40 -102,059,830.10 -271,611,992.95 投资损失（减:收益） 55 -160,502,825.85 4,632,537.58 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -38,625,961.51 四、汇率变动对现金的影响 41 -22,133.75 -280,803.03 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 182,905,383.10 94,853,644.65 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -4,923,616.72 -163,914,755.69 收回投资所收到的现金 12 944,407.74 944,407.74 五、现金及现金等价物净增加额 42 93,238,493.59 80,964,087.45 其他 60 取得投资收益所收到的现金 13 98,912,604.65 100,612,604.65 经营活动产生的现金流量净额 65 167,533,774.50 469,623,556.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 451,350.00 1,057,869.50 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 36 15 13,940,000.00 50,833,141.25 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 114,248,362.39 153,448,023.14 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 3,765,127.58 270,214,688.39 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 82,696,551.87 8.28 现金的期末余额 69 145,512,143.38 346,381,531.89 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 52,273,649.79 265,417,444.44 投资活动现金流出小计 22 86,461,679.45 270,214,696.67 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 27,786,682.94 -116,766,673.53 现金及现金等价物净增加额 73 93,238,493.59 80,964,087.45 企业负责人：顾惠龙 总会计师（财务负责人）：朱蜀东 财务主管：刘惠诚 上海海立(集团)股份有限公司 （原上海冰箱压缩机股份有限公司） (在中华人民共和国注册成立的股份制有限公司) 已审会计报表 二零零一年十二月三十一日 安永会计师事务所 香港注册会计师 本中文译文仅供参考，一切以英文报告为准 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 目录 页次 审计师报告 1 已审会计报表 合并损益表 2 合并股东权益变动表 3 合并资产负债表 4-5 合并现金流量表 6 合并会计报表附注 7 - 39 审计师报告 上海海立（集团）股份有限公司 （原上海冰箱压缩机股份有限公司） (在中华人民共和国注册成立的股份制有限公司) 各位股东： 我们已对上海海立（集团）股份有限公司（“贵公司”）及其附属子公司 （“贵集团”）于二零零一年十二月三十一日的合并资产负债表及截至该日为 止会计年度的合并损益表、合并股东权益变动表和合并现金流量表进行了审 计。这些会计报表由 贵公司管理层负责，我们的责任是根据我们审计工作的结 果对 贵集团的会计报表发表意见。 我们的审计是按照国际审计准则实施的。该等准则要求我们要有计划地进 行审计，以求得到足够及合理的证据证明会计报表无重大谬误。审计过程包括 用抽查方法验证报表的数据以及具体披露情况；同时亦评核 贵集团编制报表所 采用的会计政策、重要估算以及报表整体表达方式。我们确信以上的审计已为 我们对 贵集团会计报表所发表的意见提供了合理的基础。 我们认为，根据国际会计准则，合并会计报表真实及公允地反映了 贵集团 于二零零一年十二月三十一日的财务状况，以及 贵集团截至该日为止会计年度 的经营业绩和现金流量情况。 安永会计师事务所 香港注册会计师 二零零二年三月十二日 1 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并损益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 2001 2000 附注 人民币千元 人民币千元 销售额 3 2,577,328 1,791,791 销售成本 (1,836,312) (1,287,821) 毛利 741,016 503,970 其他收入 4 21,973 21,695 销售费用 (143,919) (93,237) 管理费用 (236,903) (161,576) 其他经营费用 5 (17,172) (15,563) 营业利润 364,995 255,289 融资费用 6 (84,058) (71,381) 应占联营公司收益减亏损 (5,816) (47,515) 未除税及少数股东权益前利润 275,121 136,393 税项 7 (36,379) (19,251) 少数股东权益 (80,901) (61,297) 净利润 157,841 55,845 每股基本盈利 8 人民币 0.415 元 人民币 0.137 元 所附附注为本会计报表的组成部分 2 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并股东权益变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 储备基金 未分配 股本 资本 法定盈 法定 和企业 利润/ 股本 溢价 公积 余公积 公益金 发展基金(累计亏损) 合计 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 附注 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 2000 年 1 月 1 日余额 422,583 387,647 6,873 42,279 41,598 38,739 (118,231) 821,488 本年净利润 - - - - - - 55,845 55,845 国有股回购 (42,063) (53,840) - - - - - (95,903) 转让上海森林电器有限 公司 31%的股权于上海 轻工控股(集团)公司 12 - - 63,372 - - - - 63,372 财政补助 - - 13,940 - - - - 13,940 转入/（自）未分配利润 18 - - - 4,333 4,333 14,877 (23,543) - 2000 年 12 月 31 日余额 380,520 333,807 84,185 46,612 45,931 53,616 (85,929) 858,742 本年净利润 - - - - - - 157,841 157,841 转入/（自）未分配利润 18 - - - 11,485 11,389 11,238 (34,112) - 2001 年 12 月 31 日余额 380,520 333,807 84,185 58,097 57,320 64,854 37,800 1,016,583 所附附注为本会计报表的组成部分 3 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并资产负债表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 2001 2000 资产 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、机器及设备 9 1,816,113 1,167,311 在建工程 10 26,650 33,982 无形资产 11 3,587 5,793 联营公司权益 12 66,863 214,415 长期投资 13 20,891 21,491 1,934,104 1,442,992 流动资产 现金及现金等价物 21(d) 352,940 329,598 应收及其他应收款，净额 14 385,897 343,314 存货 15 597,561 461,535 预付货款 11,244 10,969 预缴税金 2,779 5,975 1,350,421 1,151,391 资产总计 3,284,525 2,594,383 负债与股东权益 股本和储备 股本 17 380,520 380,520 储备 18 636,063 478,222 1,016,583 858,742 少数股东权益 494,813 387,350 所附附注为本会计报表的组成部分 4 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并资产负债表（续） 截至二零零一年十二月三十一日止年度 2001 2000 负债与股东权益（续） 附注 人民币千元 人民币千元 长期负债 负商誉 16 37,253 - 计息借款及融资 19 212,200 172,220 递延收益 20 13,940 - 263,393 172,220 流动负债 应付及其他应付款 483,870 420,201 计息借款及融资 19 1,018,201 748,388 应付所得税 7 7,172 6,989 应付股利 493 493 流动负债合计 1,509,736 1,176,071 负债与股东权益合计 3,284,525 2,594,383 所附附注为本会计报表的组成部分 5 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并现金流量表 二零零一年十二月三十一日 2001 2000 附注 人民币千元 人民币千元 经营活动现金净流入 21(a) 408,210 253,779 投资活动的现金流量 实际收到的利息收入 6,373 6,324 购置物业、机器及设备支出 (25,550) (35,410) 在建工程支出 (231,605) (292,351) 出售物业、机器及设备收入 2,954 - 并购附属子公司 21(b) 16,651 - 减少于联营公司投资 - 90,019 增加于联营公司投资 (900) - 处置联营公司收入 346 - 联营公司股利收入 1,700 - 增加长期投资 - (7,436) 出售长期投资收入 600 15,083 定期存款减少/(增加) (45,681) 29,423 投资活动的现金净流出 (275,112) (194,348) 融资活动的现金流量 支付子公司少数股东股利 21(c) (47,315) (31,844) 新增计息借款及融资 21(c) 1,290,399 779,400 偿还计息借款及融资 21(c) (1,453,192) (776,372) 政府补贴收入 13,940 13,940 国有股回购 - (95,903) 子公司少数股东新增投资 21(c) 40,731 59,690 融资活动的现金净流出 (155,437) (51,089) 现金及现金等价物之增加/（减少） (22,339) 8,342 现金及现金等价物年初余额 288,206 279,864 现金及现金等价物年末余额 21(d) 265,867 288,206 所附附注为本会计报表的组成部分 6 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 1. 公司资料 上海海立（集团）股份有限公司（原上海冰箱压缩机股份有限公司） （“本公司”）及其附属子公司（“本集团”）截至二零零一年十二月 三十一日止之合并会计报表业经本公司董事会于二零零二年三月十二日 决议批准公布。本公司系于一九九二年八月十二月在中华人民共和国 （“中国”）注册成立的股份有限公司。通过公司上市重组，本公司境 内上市人民币普通股（“A 股”）和境内上市外资股（“B 股”）分别 于一九九二年及一九九三年在上海证券交易所上市。 本集团主要从事家用冰箱压缩机及空调压缩机的制造及销售。本公司的 注册地址为上海市浦东新区金桥出口加工区 26 号地块。截至二零零一年 十二月三十一日止本集团雇员人数为 4,226 人（二零零零年： 3,776 人）。 本公司的主要股东为上海轻工控股（集团）公司（“轻工控股”）。 2. 主要会计政策概要 会计报表编制基础 本会计报表是基于持续经营的原则而编制的，假设本集团的银行在必要 时将通过提供借款展期或授予新的信贷额度而给予本集团持续地财务支 持。因为董事们相信，本集团于二零零二年内到期的银行借款能成功获 得银行的展期支持，包括在必要时银行将提供额外的信贷额度以支持本 集团拥有足够的资金满足日常经营和到期承诺的需要。 本合并会计报表是根据国际会计准则委员会颁布的国际会计准则、国际 会计准则委员会下属常务阐释委员会所颁布的有关诠释以及中国法律相 关要求所编制。 合并会计报表以历史成本为编制基础。 7 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 会计报表编制基础（续） 本集团根据中国财政部颁布的适用于在中国成立的公司的有关会计原则 及财务条例编制本公司的账目及法定会计报表。编制法定会计报表所采 纳的会计政策和基准与国际会计准则在若干重要项目上并不相同。在编 制会计报表时为遵从国际会计准则，已就重新编列营运和财务状况所产 生的不同之处进行了调整，但本集团的会计记录则不会作出有关调整。 在编列本集团的会计报表时，为遵从国际会计准则所作出的主要调整如 下： (a) 负商誉的确认差异； (b) 提取闲置资产折旧； (c) 已宣告未分配股利；及 (d) 其他调整。 本公司经营成果及净资产于国际会计准则下及中国会计准则下的差异调 节表，已于附注 22 中列示。 合并基准 合并会计报表包括本公司及附属子公司截至二零零一年十二月三十一日 止年度的会计报表。已收购或已出售的附属子公司的业绩已从合并日起 或至出售日止被合并于本年度之合并会计报表。所有重大的集团内部交 易或余额于编制合并报表时抵销。购入子公司采用收购会计法核算。 有关本集团合并附属子公司详细资料，详见附注 23。 附属子公司 附属子公司为本公司对其财务及经营决策拥有控制权，并可以籍此取得 相关收益的公司。 8 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 联营公司 联营公司是指除附属子公司或合营公司以外，本集团以长期投资形式拥 有其不少于 20%的股本投票权，并对其管理决策有重大影响力的公司。 本集团所占联营公司自购买日后的经营业绩及储备已分别包括在合并损 益表及合并储备中。本集团在联营公司的投资采用权益法核算，在本集 团合并的资产负债表内，按本集团占联营公司的资产净值部分减董事会 认为适当的减值准备列示。 关联公司 如果某一方能够直接或间接地控制另一方，或对其财务及经营决策发挥 重大影响，则应视为关联公司。受某一方共同控制或共同重大影响的各 方亦应视为关联公司。 物业、机器及设备 物业、机器及设备按原值减累计折旧及减值准备列示。物业、机器及设 备的折旧是在其原值扣除残值因素的基础上按每项资产的估计可使用年 限以直线法计提。物业、机器及设备的估计可使用年限如下： 土地使用权 50 年 房屋建筑物 20 年 机器设备 10 年 运输设备 5年 电子及其他设备 5年 模具 3年 物业、机器 及设备之账面净值将会在每一资产负债表日被审阅以确定可 回收金额是否低于账面净值。当资产账面净值高于可回收金额时，减值 准备会被确认。减值准备按原值减累计折旧之净额与预计可回收金额的 差额确认。 9 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 物业、机器及设备（续） 与已确认的物业、机器及设备相关的期后发生费用，若因其带来的未来 经济利益大于物业、机器及设备的原来评估的效益，且很可能流入本集 团，则该费用将作资本化处理。其它维修的成本费用均于发生期间作为 费用处理。 为获取收入持有的投资物业作为物业、机器及设备核算。 出售或报废物业、机器 及设备的损益按出售或报废这些资产所收到的现 金减相关资产的账面净值计算并计入合并损益表。 在建工程 在建工程指兴建或安装中之房屋建筑物、物业、机器及其它设备，均以 成本列示。该成本包括在建设、安装和调试期间发生的有关借款利息支 出。在建工程于达到预期可使用状态时转入物业、机器及设备。 在建工程在有关资产建造完成及达到可使用状态前不计提折旧。 借贷成本资本化 与购建房屋建筑物及机器设备时所直接相关的借贷成本，当其能在未来 为本集团带来经济利益且该成本能可靠计量时，则该借贷成本被资本化 为该资产成本的一部分。其它借贷成本均于发生期间内作费用处理。 借款费用资本化金额是参照本年因购建房屋建筑物及机器设备所发生的 实际专项借款费用而确定。 10 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 无形资产 无形资产指专有技术，以成本计价。无形资产只有在未来经济收益很可 能流入企业，并且其成本能够可靠计量时才得以确认。已确认的无形资 产按成本减累计摊销及可能的减值准备后的净额列示。无形资产按五年 以直线法摊销。 研究开发费用 研究开发费用在发生的当年度确认为费用。 负商誉 负商誉指在并购之日被收购附属子公司净资产的公允价值高于收购价的 部分。如果负商誉与那些在购买日能够可靠计量的可辨认预计未来损失 和费用无关，且当负商誉不超过所取得的可辨认非货币资产的公允价值 时，该负商誉在所取得的可辨认应折旧或应摊销资产的加权平均剩余使 用年限 10 年内系统地摊销并在合并损益表中确认为收益。 长期投资 长期投资包括本集团持有的某些上市公司法人股股票及对其他非上市公 司的投资成本。该投资既非直接或间接持有大于百分之二十之投票权， 亦不对其产生重大影响。当长期投资的公允价值没有市场价格或合理的 估计可以参考，投资按成本减去任何非暂时性之减值准备列示。投资收 益于实际收到股利时确认。 处置投资时，实际取得的净收入与投资账面净值之间的差额计入合并损 益表中。 11 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 存货 存货乃采用加权平均法计算其成本值，以成本值和可变现净值两者的孰 低值列示。在产品和产成品的成本包括直接原材料、直接工资和适当比 例的制造费用。待开发物业以成本值和可变现净值两者的孰低值列示。 可变现净值按估计售价净额扣除一切预期完成和出售前需发生的费用后 的净额计算。 应收及其他应收款 应收账款以原始发票金额减无法收回款项之准备列示，坏帐及呆帐准备 于估计该账款已不再可能全额回收时计提。坏帐损失在实际发生时予以 冲销。关联公司的应收款项以成本列示。 应付及其他应付款 应付及其他应付款以将来估计能收到的货物及服务的公允价值列示，无 论本集团有否收到相应账单或发票。 预提费用 预提费用在本集团因过去的交易或事项而产生现实义务时予以确认。该 义务的履行很可能导致经济利益的流出，且该义务的金额能够可靠的计 量。 质量保证金是根据历史维修和退货的记录，按资产负债表日所有在质保 期内的产品提取。 借款及融资 所有借款及融资均按照收到时之成本及所收款项的公允价值列示，其中 包括与获取借款相关之费用。 12 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 借款及融资（续） 如果提前偿还借款，实际支付的款项与账面价值的差额计入当期合并损 益表。 政府补助 当存在合理保证，即企业予以满足所有附加条件并且能够收到政府补助 时，政府补助以其公允价值予以确认。当补助与某一费用项目相关时， 应当在其拟补偿的相关费用相配比的期间内系统地确认为收益。当补助 与某一资产相关时，其公允价值作为递延收益核算，并在与相关资产成 本匹配的期间内系统地摊销。 退休福利 根据法定退休福利计划上缴有关当局的退休福利金在发生时计入合并损 益表。 税项 中国企业所得税是根据会计报告的利润，根据现行的中国所得税法规、 实务操作及相关诠释，就毋须缴税的收入及不可扣税的开支作出调整 后，按适用于中国企业的税率作出准备。 递延税项乃采用负债法就某些资产或负债项目因会计上的帐面值及税务 基准之间所有的暂时性差异而作出准备。 所有应税之暂时性差异被确认为递延税项负债。。 递延税项资产以所有可抵扣之暂时性差异减以前年度未使用之税项资产 及未使用之税务亏损，并考虑将来应税利润可逆转之可扣税之暂时性差 异确认。 13 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 税项 (续) 递延税项资产之账面价值将会在每一资产负债表日进行评估。若可取得 之应税利润已不可能（大于50%）全部或部分应用于递延税项资产，递 延税项资产净值将相应扣减。 递延税项资产及负债是按照预计递延税项资产实现时和递延税项负债清 偿时所适用的税率计算。 租赁 本集团为承租方 融资租赁，即所租赁资产之绝大部分风险及收益逐渐转移至承租方之资 产，以在租赁期内所需支付的租金资本化为物业、厂房及设备。支付的 租金分别体现为融资成本的增加和租赁负债的减少，租赁负债的减少使 租赁负债余额维持了固定的融资利率。融资成本直接计入合并损益表。 资本化之租赁资产之折旧按估计可使用年限和租赁年限之孰短以直线法 计提。 出租资产之绝大部分风险及收益仍属于出租人的租约列为经营租约。经 营租约之租金费用按租约年期以直线法计入合并损益表。 本集团为出租方 有关经营租赁之房屋建筑物及机器设备列示于合并资产负债表物业、机 器及设备中。 租金收入乃根据租约年期按直线法予以确认并计入合并损益表。 14 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 外币业务 本集团的会计资料记录和会计报表编制均以人民币为单位。 外币交易按交易当日中国人民银行所公布的汇率记录入账。于结算日， 以外币结算的货币性资产和负债均按当日之适用汇率入账。汇兑差额计 入当年损益。 现金及现金等价物 在合并现金流量表中，现金等价物指短期及流动性高之投资，其持有期 限短于三个月、流动性强、易于转换为已知金额的现金。资产负债表之 现金及现金等价物乃指未受使用限制、等价于现金的资产。 收入确认 收入在可获得的经济利益很可能流入本集团及有关的收入能可靠地计量 时按下列基准确认： (a) 商品销售时，当与商品所有权有关的重大风险与报酬已转移给买 方，且本集团不再以行使所有权的方式继续管理或已不再实际控 制已经转移的商品时，确认销售收入； (b) 利息收入按本金及适用利率计算且按时间比例分摊确认； (c) 股利及投资收益在确定收取股息权利时确认； (d) 经营性租赁收入按租赁期分摊确认； (e) 销售房产时，当与所有权有关的重大风险与报酬已转移给买方， 且经济利益将流入本集团时，确认销售收入。 会计假设 为符合国际会计准则之要求，管理层在编制本会计报表及其附注时作了 必要的假设及预测，实际经营结果可能与之不同。 15 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 3. 分类资料 本集团本年度之收入及利润主要来自在中国境内生产和销售空调压缩机 的业务，所以本年度并未按业务及地区进行分类资料分析。 4. 其他收入 2001 2000 人民币千元 人民币千元 物料销售收入 594 460 租赁收入 2,731 - 保险赔偿收入 822 3,288 股利收入 232 132 银行存款利息收入 5,529 2,660 联营公司利息收入 844 3,194 政府补助 4,209 700 负商誉摊销 4,139 - 短期投资收益 2,500 1,013 长期投资处置收益 - 8,715 其他 373 1,533 21,973 21,695 16 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 5. 其他经营费用 2001 2000 人民币千元 人民币千元 物业、机器及设备和在建工程减值准备 2,981 1,837 物业、机器及设备清理损失 12,709 8,152 联营公司减值准备 - 5,293 工龄买断赔偿金 623 - 其他 859 281 17,172 15,563 6. 融资费用 2001 2000 人民币千元 人民币千元 利息费用： - 银行借款 85,604 61,804 - 票据贴现 2,545 10,668 88,149 72,472 减: 在建工程资本化金额 - (1,027) 88,149 71,445 外币汇兑损失/(收入)及银行手续费 (4,091) (64) 融资费用合计 84,058 71,381 17 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 7. 所得税 (a) 合并损益表中的税项: 2001 2000 人民币千元 人民币千元 本集团 35,541 19,251 联营公司 838 - 当期所得税费用 36,379 19,251 本集团所得税适用税率(按加权平均方法计算)为本集团从事经营活动的 税收管辖范围的法定所得税税率。法定所得税税率由 15%至 33%。 以下为本集团按照适用税率计算之所得税与损益表内所得税费用之间的 调节表： 2001 2000 人民币千元 百分比 人民币千元 百分比 税前会计利润 275,121 100 136,393 100 按 15%税率计算的 所得税费用(2000 年: 15%) 41,268 15 20,459 15 纳入合并范围子公司 因适用不同所得税率的影响 675 - (8,269) (6) 根据相关法规可免税的收益 对所得税的影响 (14,589) （5） - - 非纳税所得额及不可抵扣之 费用对所得税的影响 8,187 3 7,061 5 当期所得税费用 35,541 13 19,251 14 18 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 7. 所得税（续） (b) 合并资产负债表中列示的税项: 2001 2000 人民币千元 人民币千元 期初余额 6,989 1,695 本年提取 35,541 19,251 本年缴纳 (35,358) (13,957) 期末余额 7,172 6,989 (c) 本集团无重大潜在之未拨备递延税项负债。由于无法完全确定本 公司及一附属子公司之未使用之税务亏损是否可于将来逆转，本 集团未确认相关递延税项资产。 8. 每股基本盈利 每股基本盈利是根据本年度股东应占净利润人民币 157,841,000(2000 年 : 人民币 55,845,000)和本年已发行的总股数 380,520,000 股(2000 年：加权 平均 408,562,000 股)计算。 19 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 9. 物业，机器及设备 房屋 电子及 土地使用权 建筑物 机器设备 运输设备 其它设备 模具 合计 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 原值: 于 2001 年 1 月 1 日 75,889 216,587 1,390,923 35,866 27,391 63,654 1,810,310 收购附属子公司增加 77,555 129,937 522,243 6,830 55,312 - 791,877 本年增加 - 4,874 8,394 3,890 8,392 - 25,550 在建工程转入 - 12,568 168,869 3,557 60,812 8,568 254,374 本年减少 (100) (33,612) (2,813) (1,574) (984) (39,083) 于 2001 年 12 月 31 日 153,444 363,866 2,056,817 47,330 150,333 71,238 2,843,028 累计折旧: 于 2001 年 1 月 1 日 10,923 52,146 481,398 20,145 19,783 51,138 635,533 收购附属子公司增加 5,859 19,802 125,430 3,383 18,965 - 173,439 本年提取 2,687 20,591 148,952 7,306 27,862 6,971 214,369 本年减少 - (61) (19,706) (2,414) (1,239) - (23,420) 于 2001 年 12 月 31 日 19,469 92,478 736,074 28,420 65,371 58,109 999,921 减值准备: 于 2001 年 1 月 1 日 - - 7,412 54 - - 7,466 收购附属子公司增加 - - 7,769 - 9,659 - 17,428 本年提取 - - 4,898 318 - - 5,216 本年转销 - - (3,116) - - - (3,116) 于 2001 年 12 月 31 日 - - 16,963 372 9,659 - 26,994 净值: 于 2001 年 12 月 31 日 133,975 271,388 1,303,780 18,538 75,303 13,129 1,816,113 于 2000 年 12 月 31 日 64,966 164,441 902,113 15,667 7,608 12,516 1,167,311 于二零零一年十二月三十一日，本集团所拥有的用以经营性租赁并获取租 金收入的投资物业之成本与累计折旧列示如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 成本 7,037 - 累计折旧 (1,944) - 净值 5,093 - 20 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 9. 物业，机器及设备(续) 于二零零一年十二月三十一日，本集团净值计人民币 185,835,000 元 (2000 年:无)的物业、机器及设备被用作总额为人民币 100,000,000 元银行 借款的抵押。 减值准备为冲减部分物业、机器及设备账面价值至可收回金额的损失。 10. 在建工程 2001 2000 人民币千元 人民币千元 原值: 期初余额 33,982 66,969 收购附属子公司增加 36,207 - 本年增加 231,605 292,351 转入物业，机器及设备 (254,374) (325,338) 期末余额 47,420 33,982 减值准备: 期初余额 - - 收购附属子公司增加 19,889 - 本年增加 881 期末余额 20,770 - 净值 26,650 33,982 21 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 11. 无形资产 2001 2000 人民币千元 人民币千元 原值: 期初余额 23,968 23,968 累计摊销: 期初余额 18,175 16,073 本年摊销 2,206 2,102 期末余额 20,381 18,175 净值 3,587 5,793 12. 联营公司权益 2001 2000 人民币千元 人民币千元 非上市投资,成本价 82,090 177,051 应占联营公司收购后的留存储备 (29,853) (96,710) 本集团所占资产净值 52,237 80,341 应收联营公司款 14,626 154,404 66,863 234,745 减: 联营公司减值准备 - (20,330) 66,863 214,415 应收联营公司款均无抵押, 有固定还款期且按银行同期贷款利率计息。 22 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 12. 联营公司权益(续) 于二零零一年十二月三十一日，本集团于中国成立之联营公司的详情如 下: 公司名称 本集团应占权益 主营业务 上海扎努西电气机械有限公司 35% 生产及销售家用 （“扎努西”） 冰箱压缩机 上海联宁房地产开发建设有限公司 30% 房产开发经营 （“联宁”） 本集团二零零零年十二月三十一日于联营公司权益中包括应占上海森林 电器有限公司（“上海森林”）19%的股权。 正如本集团二零零零年十二月三十一日的已审会计报表中所述，经过有 关部门的批准，本公司于二零零零年按经审计的截至一九九九年十一月 三十日止法定账目的每股净资产人民币2.28元向轻工控股回购9.95%的股 本共计42,062,753股国有股。随后本公司于二零零零年八月三十一日根据 经中国注册评估师评估的上海森林于一九九九年十二月三十一日的净资 产向轻工控股以人民币90,019千元转让了本公司拥有的上海森林31%的股 权。 本公司拥有的于二零零零年八月三十一日上海森林31%的账面投资净值 人民币26,647千元和转让价格人民币90,019千元之间的差额人民币63,372 千元，计入资本公积。 经过以上交易，本公司于二零零零年十二月三十一日于上海森林的权益 比例从50%下降为19%。 本公司于二零零一年一月一日从上海森林之外方投资者日本国三菱电机 株式会社收购了上海森林50%的股权。因此上海森林成为本公司的附属 子公司。 23 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 13. 长期投资 2001 2000 人民币千元 人民币千元 对上市公司投资，成本价 15,587 15,296 按成本计量的其他投资 5,304 6,195 20,891 21,491 对上市公司的投资系对中国境内股份公司的法人股投资，这些股票目前 不能在中华人民共和国境内的任何证券交易所交易。 董事会认为，无需对上述长期投资计提减值准备。 14. 应收及其他应收款，净额 2001 2000 人民币千元 人民币千元 应收票据 105,232 207,092 应收账款 269,837 97,378 其他应收款 22,240 57,582 397,309 362,052 减: 坏帐准备 (11,412) (18,738) 385,897 343,314 24 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 15. 存货 2001 2000 人民币千元 人民币千元 原材料 157,553 123,365 在产品 19,720 20,129 开发物业 80,204 85,785 产成品 以成本列示 332,320 203,471 以可变现净值列示 7,764 28,785 597,561 461,535 于二零零一年十二月三十一日，合计为人民币 54,921 千元(2000 年：无) 的产成品用于本集团人民币 30,000 千元银行借款的抵押。 16. 负商誉 2001 2000 人民币千元 人民币千元 原值: 期初余额 - - 本年增加 41,392 - 期末余额 41,392 - 累计摊销: 期初余额 - - 本年摊销 4,139 - 期末余额 4,139 - 净值 37,253 - 25 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 17. 股本 2001 2000 人民币千元 人民币千元 注册资本: 每股面值人民币 1 元的 A 股 201,120 201,120 每股面值人民币 1 元的 B 股 179,400 179,400 380,520 380,520 已发行及实收股本: 每股面值人民币 1 元的 A 股 201,120 201,120 每股面值人民币 1 元的 B 股 179,400 179,400 380,520 380,520 A 股与 B 股股东可获得本集团宣告的相同金额的每股股利，在年度股东 大会上亦享有同样的投票表决权。 18. 储备 2001 2000 人民币千元 人民币千元 股本溢价 333,807 333,807 资本公积 84,185 84,185 法定盈余公积 58,097 46,612 法定公益金 57,320 45,931 储备基金及企业发展基金 64,854 53,616 未分配利润/（累计亏损） 37,800 (85,929) 636,063 478,222 26 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 18. 储备（续） 根据中国有关法规和本公司及部分附属子公司章程有关条款的规定，本 公司及其附属子公司须按照各公司税后利润（按中国会计准则及规定计 算）的 10%提取法定盈余公积金，当其累积数达到各公司注册资本的 50%时不再提取。当符合中国公司法和本公司及附属子公司章程的有关 规定后，部分盈余公积可用于转增股本。 根据中国有关法规和本公司及部分附属子公司企业章程有关条款的规 定，本集团按照董事会批准后从除税后净利润中计提法定公益金。法定 公益金作为员工福利设施的资本性开支之用，而该等设施保留作为本集 团的资产。根据中国会计准则及相关规定，董事会建议按本公司及部分 附属子公司除税后净利润（按中国会计准则确定）的 5%-10%计提法定 公益金。该建议已包括在此会计报表中。 根据中国有关中外合资企业的法律及法规规定，本公司的部分附属子公 司应从税后净利润（按中国会计准则确定）中提取储备基金、企业发展 基金和职工奖励及福利基金（“三项基金”）。三项基金的提取比例由 董事会决定。储备基金在相关审批机构批准后可用于弥补以前年度的累 计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后，可用于转增资本。职工奖 励及福利基金仅可应用于企业职工的非经常性奖励或各项集体福利，其 形成的资产不属于企业的资产。 根据国际会计准则规定，税后分配的职工福利及奖励基金应计入当期费 用，该基金余额反映为本集团合并会计报表的负债科目。 根据中国相关法规，可分配利润为中国会计准则与国际会计准则下的可 分配利润的孰低值。 建议股利分配 本公司董事会建议二零零一年股利分配为每股分配现金股利人民币 0.09 元，共计人民币 34,247,000 元。该建议有待即将召开的年度股东大会批 准，因此共计人民币 34,247,000 的应付股利在二零零一年十二月三十一 日未确认为负债。 27 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 19. 计息借款及融资 2001 2000 人民币千元 人民币千元 银行借款 无担保抵押 228,766 580,608 有担保抵押 1,001,635 340,000 1,230,401 920,608 分类: 流动负债部分 1,018,201 748,388 长期负债部分 212,200 172,220 长期借款将于下列期间偿还： 一至二年内到期 155,900 70,920 二至五年内到期 56,300 101,300 212,200 172,220 短期银行借款的年利率介于 3.438% 和 7.605%之间(2000 年：介于 5.85% 和 7.62%之间)。 所有于二零零二年三月十二日前到期之短期银行借款，已获展期或以新 借款取代。董事会认为，本集团将可持续获得银行支持，并且相信当本 集团提出要求，于二零零二年内到期之借款均能成功展期，必要时银行 将提供额外的借款额度。 长期银行借款的年利率介于 6.03%和 6.21%之间(2000 年：介于 5.94% 和 6.3%之间)。 28 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 19. 计息借款及融资（续） 合计为人民币 1 亿元 (2000 年：无) 的银行借款由本集团净值为人民币 185,835 千元的房屋建筑物和土地使用权作抵押。 合计为人民币 30,000 千元（2000 年：无）的银行借款由本集团净值为人 民币 54,921 千元的存货作抵押。 合计为人民币 178,000 千元（2000 年：人民币 340,000 千元）的银行借款 由第三方担保。 20. 递延收益 资产负债表日的递延收益为本集团为购置物业、机器及设备而于本年度 收到上海市财政局人民币 13,940 千元的政府补助。 该递延收益将于相关资产投入使用后在 10 年内平均摊销。 29 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 21 合并现金流量表附注 (a) 未除税及少数股东权益前利润与经营业务之现金流入净额的调节: 2001 2000 人民币千元 人民币千元 经营活动产生的现金流量 未除税及少数股东权益前利润 275,121 136,393 调整: 物业、机器及设备折旧 214,369 150,234 冲转坏帐准备 (15,491) (33,096) 冲转存货跌价准备 (4,816) (6,103) 物业、机器及设备和 在建工程减值准备 2,981 1,837 清理物业、机器及设备损失 12,709 8,152 冲销无形资产 - 11,548 无形资产摊销 2,206 2,102 负商誉的摊销 (4,139) - 利息支出 88,149 71,445 利息收入 (6,373) (5,906) 联营公司减值准备 - 5,293 减少于联营公司投资 5,816 47,515 联营公司清理收益 (26) - 营运资金变化前之营业利润 570,506 389,414 30 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 21 合并现金流量表附注(续) (a) 未除税及少数股东权益前利润与经营业务之现金流入净额的调节 : (续) 2001 2000 人民币千元 人民币千元 营运资金变化前之经营利润 570,506 389,414 存货的增加 (39,466) (94,193) 应收及其他应收款的减少/(增加) 77,615 (91,421) 预付货款的减少/(增加) 967 (4,298) 应付及其他应付款的增加/(减少) (221,247) 194,616 应付关联方款的减少 - (1,320) 应收联营公司款的减少/(增加) 139,778 (73,125) 预缴税金的减少 3,564 10,003 未除税及利息前经营活动 531,717 329,676 产生的现金流量 已付利息 (88,149) (61,940) 已付所得税 (35,358) (13,957) 经营活动现金净流入 408,210 253,779 31 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 21 合并现金流量表附注(续) (b) 收购附属子公司 二零零一年一月一日，本公司以一美元的价格收购了日本国三菱电 机株式会社拥有的上海森林50%的股权，同时承担原三菱电机株式 会社为上海森林银行借款提供的担保计人民币316,580千元。因此本 公司对上海森林的股权从19%增加至69%。 人民币千元 收购的净资产： 物业、机器及设备 609,256 在建工程 16,318 存货 91,744 应收及其他应收款 104,707 预付货款 1,242 现金及现金等价物 16,651 预缴税金 368 应付及其他应付款 (284,916) 计息借款及融资 (472,586) 82,784 本集团应占净资产 41,392 负商誉 (41,392) - 收购附属子公司现金及现金等价物的现金流量分析： 收购支付的现金 - 收购取得的现金和现金等价物 16,651 现金净流量 16,651 32 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 21 合并现金流量表附注(续) (c) 本年度融资活动变动分析: 计息 少数 借款及融资 股东权益 合计 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 于二零零一年一月一日 920,608 387,350 1,307,958 收购附属子公司增加 472,586 33,146 505,732 新增计息借款及融资 1,290,399 - 1,290,399 偿还计息借款及融资 (1,453,192) - (1,453,192) 少数股东对附属子公司增资 - 40,731 40,731 应付少数股东股利 - (47,315) (47,315) 少数股东本年应占利润 - 80,901 80,901 于二零零一年十二月三十一日 1,230,401 494,813 1,725,214 (d) 现金及现金等价物余额分析 2001 2000 人民币千元 人民币千元 现金 608 259 银行存款 265,259 287,947 定期存款 87,073 41,392 合计 352,940 329,598 减: 超过三个月到期的定期存款 (87,073) (41,392) 现金及现金等价物 265,867 288,206 33 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 22. 国际会计准则之调整对净利润和净资产的影响 净利润 净资产 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则列示 128,065 66,945 997,137 920,743 国际会计准则调整 的累计净额 29,776 (11,100) 19,446 (62,001) 于本会计报表重新编列 157,841 55,845 1,016,583 858,742 23. 附属子公司 于二零零一年十二月三十一日，本集团合并会计报表包括下列于中国成 立并经营的附属子公司： 本集团 公司名称 成立日期 注册资本 所占权益 主营业务 上海日立电器有限公司 1993 年 生产及销售家用空 美元 123,750,000 67% （“上海日立”） 1 月 30 日 调压缩机 上海森林电器有限公司 1995 年 生产及销售家用空 美元 60,000,000 69% （“上海森林”） 12 月 27 日 调压缩机 上海金旋房地产经营公 1995 年 人民币 17,300,000 100% 房地产开发经营 司（“金旋”） 8月 3日 上海金旋铸造有限公司 1990 年 人民币 7,700,000 80% 生产销售压缩机零 （“金旋铸造”） 10 月 12 日 配件 上海冰雄机械电器有限 1999 年 人民币 2,400,000 60% 生产销售空调设备 公司（“冰雄”） 12 月 28 日 1981 年 上海制花厂(“制花”) 人民币 2,710,000 100% 制造及销售人造花 7月 2日 34 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 24. 关联方交易 于本年度，本集团与关联方的重大关联交易如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 销售原材料 3,392 - 采购原材料 3,595 - 销售物业、机器及设备 - 188 为联营公司银行借款担保 134,750 125,000 董事会认为,上述关联公司的交易乃根据一般商业条款进行。 25. 承诺 (a) 投资承诺 于二零零一年十二月三十一日，本集团经董事会批准但未纳入合 并会计报表的投资承诺为: 2001 2000 人民币千元 人民币千元 合营项目 216,930 - 增加对附属子公司投资 64,000 82,552 280,930 82,552 35 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 25. 承诺（续） (b) 资本承诺 于二零零一年十二月三十一日，尚未在本集团合并会计报表中计 提之购买物业，机器及设备的资本承诺如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 已签约但未拨备 20,156 246,578 已获批准但未签约 473,602 - 493,758 246,578 (c) 经营性租赁支出承诺: 本集团就于下列期间届满之土地及楼房租赁协议须缴付的最低租 金为： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 一年以内届满租约 2,641 - 截至二零零一年十二月三十一日止年度，本集团经营性租赁的租 赁费为人民币 1,991 千元( 2000 年：人民币 1,576 千元 )。 36 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 25. 承诺（续） (d) 经营性租赁收入承诺 本集团就于下列期间届满之土地及楼房租赁协议可获得的最低租 赁收入为： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 一年以内 2,486 - 二至五年(包括首尾两年) 4,001 - 五年以上 979 - 7,466 - 26. 或有负债 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，本集团的或有负债情况如 下: 2001 2000 人民币千元 人民币千元 银行借款担保 347,650 883,126 已背书未到期银行承兑汇票 180,340 95,751 已贴现未到期银行承兑汇票 70,233 181,244 250,573 276,995 598,223 1,160,121 37 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 27. 退休福利 本公司及附属子公司之员工参加了上海市养老基金中心的退休基金计 划。本年度适用的计提比例为在职职工工资总额的 22.5%(2000 年 ： 22.5%至 25.5%)。除每年度支付上述退休基金外，本集团就退休计划并 无其他应付的重大负债。 28. 金融工具 本集团的金融资产包括现金及现金等价物、定期存款、应收及其他应收 款、预付货款和预缴税金。本集团的金融负债包括计息借款及融资、应 付及其他应付款、应付所得税及应付股利。本集团并无为买卖目的而持 有或发行金融工具。 (a) 利率风险 本集团各项计息借款及融资的利率及还款期限已在附注 19 中披 露。 (b) 信贷风险 本集团的存款均存放于信誉良好的金融机构。本集团并无对个别 顾客或另一交易方存在重大的信贷风险，主要的信贷风险是较大 数量的应收账款均集中在同一个地区，即中华人民共和国。 38 上海海立（集团）股份有限公司 (原上海冰箱压缩机股份有限公司) 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 28. 金融工具（续） (c) 公允价值 长期投资和对联营公司投资的公允价值按被投资公司未经审计的 会计报表估计，并且会与它们的账面价值相当接近。 现金、应收及其他应收款、预付货款、应付及其他应付款、应交 所得税和应付股利的公允价值与它们的账面价值没有重大差异。 由于短期计息借款及融资的性质及期限均较短,故它们的公允价值 估计会与它们的账面价值相当接近。 长期计息借款及融资的公允价值乃以类似金融工具之现行市场利 率折现计算，故其公允价值与其账面价值基本接近。 公允价值估计是指在某个时间按相关的市场讯息而对金融工具作 出的估计,这个估计从性质上说比较主观,而且涉及相当的不明朗因 素及个人的判断而无法精确计算。任何假设的变动，都可能会严 重影响所估计的数额。 29 比较数字 若干比较数字已经重新编排，以符合本年度之呈报方式。 30. 会计报表批准 本会计报表于二零零二年三月十二日经董事会批准。 39