石化油服(600871)仪征化纤2002年年度报告

中国石化仪征化纤股份有限公司 （在中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 二零零二年年度报告 二零零三年四月四日 重要提示 中国石化仪征化纤股份有限公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。 本公司副董事长孙志鸿女士因公请假未出席审议此报告的董事会，委托董事 龙幸平女士代为出席会议并行使董事权利。 本公司董事长傅兴堂先生、董事总经理徐正宁先生、总会计师周新华女士及 会计机构负责人尹家栋先生保证本年度报告中的财务报告真实完整。 -1- 目 录 一、公司基本情况简介 ［３］ 二、财务摘要 ［５］ 三、董事长报告书 ［８］ 四、业务回顾与展望 ［１１］ 五、管理层讨论与分析 ［１７］ 六、董事会报告 ［２２］ 七、监事会报告 ［３８］ 八、公司治理结构 ［４０］ 九、股东大会简介 ［４１］ 十、重要事项 ［４２］ 十一、财务报告 ［４６］ 按中国会计准则及制度编制 按国际财务报告准则编制 附属公司 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的 本集团及本公司的财务报告之间重大差异 十二、公司的其他有关资料 ［４６］ 十三、备查文件目录 ［４８］ -2- 一、公司基本情况简介 中国石化仪征化纤股份有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）是中 华人民共和国（“中国”）最大的现代化化纤和化纤原料生产基地，以二零零二年 底聚酯聚合装置产能计，本集团是世界第五大聚酯生产商，本公司一地聚酯聚合 产能居世界首位（资料来源：二零零二年 ＰＣＩ 杂志）。 本公司位于江苏省仪征市，是原仪征化纤工业联合公司（现仪化集团公司－“仪 化”）改组后，以其全部聚酯生产单位和辅助生产单位注入，于一九九三年十二 月三十一日注册登记成立的。本公司于一九九四年三月、一九九五年一月和一九 九五年四月分别发行 １０ 亿 Ｈ 股、２ 亿 Ａ 股和 ４ 亿新 Ｈ 股。本公司的 Ｈ 股和新 Ｈ 股分别于一九九四年三月二十九日和一九九五年四月二十六日在香港联合交易 所有限公司（“香港联交所”）挂牌上市并开始交易。本公司的 Ａ 股于一九九五 年四月十一日在上海证券交易所（“上交所”） 挂牌上市并开始交易。本公司 现控股股东为中国石油化工股份有限公司（“中国石化”）。 本公司主要从事生产及销售聚酯切片和涤纶纤维业务，并配套生产聚酯主要原料 精对苯二甲酸（“ＰＴＡ”），经营范围包括化纤及化工产品的生产及销售，原辅材料 与纺织机械的生产，纺织技术开发，自产产品运输及技术服务。 本公司是国家“六五”至“十五”计划期间重点建设项目，生产装置分别从德国、 日本、意大利和法国等国家引进，通过不断的技术改造，工艺技术达到九十年代 末国际先进水平。主产品质量体系顺利通过了 ＩＳＯ９００１（２０００）版标准换版国际 认证，产品质量在业内处于领先地位。截至二零零二年底，本集团具备了 １１３．７ 万吨／年聚酯聚合能力、１８．１ 万吨／年瓶级切片固相缩聚（“ＳＳＰ”） 能力、６６．９ 万吨／年涤纶纤维抽丝能力、１０．４ 万吨／年涤纶长丝加弹能力和 ３２．５ 万吨／年 ＰＴＡ 氧化精制能力，规模效益显著。 １． 公司法定名称 ： 中国石化仪征化纤股份有限公司 公司英文名称 ： Ｓｉｎｏｐｅｃ Ｙｉｚｈｅｎｇ Ｃｈｅｍｉｃａｌ Ｆｉｂｒｅ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ 公司简称 ： 仪征化纤 英文缩写 ： ＹＣＦ ２． 法定代表人 ： 傅兴堂先生 ３． 注册和办公地址： 中国江苏省仪征市 邮政编码 ： ２１１９００ 电话 ： ８６－５１４－３２３２２３５ 传真 ： ８６－５１４－３２３３８８０ 互联网网址 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｃｆｃ．ｃｏｍ 电子信箱 ： ｃｓｏ＠ｙｃｆｃ．ｃｏｍ ４． 董事会秘书 ： 吴朝阳先生 -3- 董事会助理秘书： 石敏小姐 联系地址 ： 中国江苏省仪征市 中国石化仪征化纤股份有限公司 董事会秘书室 电话 ： ８６－５１４－３２３１８８８ 传真 ： ８６－５１４－３２３５８８０ 电子信箱 ： ｃｓｏ＠ｙｃｆｃ．ｃｏｍ ５．信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《香港经济日报》、 《南华早报》 登载年度报告的中国证券监督管理委员会（“中国证监会”） 指定国际互联网网址 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点 ： 中国石化仪征化纤股份有限公司 董事会秘书室 ６． 股票上市地点、股票简称和股票代码： Ｈ 股上市地点 ： 香港联交所 股票简称 ： 仪征化纤 股票代码 ： １０３３ Ａ 股上市地点 ： 上交所 股票简称 ： 仪征化纤 股票代码 ： ６００８７１ -4- 二、财务摘要 １、按中国会计准则及制度编制的主要财务数据和指标 １．１ 本集团截至二零零二年十二月三十一日止年度实现利润情况（节录自按中国 会计准则及制度编制之会计报表） 以人民币千元为单位 主营业务利润 ７１３，８５６ 其它业务亏损 １，６５７ 营业利润 １４７，６０４ 投资净收益 ６，２９３ 营业外收支净支出额 ２，４３２ 利润总额 １５１，４６５ 扣除非经常性损失后的净利润 １４１，３２９ 非经常性损失（除税后）－－处置固定资产损失 １，４９６ 净利润 １３９，８３３ 经营活动产生的现金流量净额 １，４６８，０２４ 现金及现金等价物净增加 ４５，６２７ １．２ 主要财务数据和指标（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报表） 截至十二月三十一日止年度 二零零二年 二零零一年 本年比上 二零零零年 人民币千元 人民币千元 年增／减 人民币千元 （％） 调整后 调整前 主营业务收入 ８，００９，６６９ ７，８０８，６５８ ３ ９，０１４，４７２ ９，０１４，４７２ 净利润 １３９，８３３ １７０，７８９ （１８） ８４０，２２８ ８４０，２２８ 每股收益 人民币 ０．０３５ 人民币 ０．０４３ （１９） 人民币 ０．２１０ 人民币 ０．２１０ 净资产收益率 １．５７％ １．９４％ （１９） ９．６５％＊ ９．５３％ 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的加权平均净资 产收益率 １．５９％ ＃ ２．８０％＃ （４３） １０．５９％＊ １０．４６％ 于十二月三十一日 二零零二年 二零零一年 本年比上 二零零零年 人民币千元 人民币千元 年增／减 人民币千元 （％） 调整后 调整前 总资产 １２，１７９，００２ １１，２０１，４９４ ９ １１，３６１，０８８ １１，３６１，０８８ 股东权益 （不含少数股东权益） ８，８８１，７０１ ８，８０１，８６８ １ ８，７１１，０７９＊ ８，８２１，０７９ 每股净资产 人民币 ２．２２ 人民币 ２．２０ １ 人民币 ２．１７８＊ 人民币 ２．２０５ 调整后的每股净资产 人民币 ２．２２０ 人民币 ２．１９８ １ 人民币 ２．１５６ 人民币 ２．１５４ 每股经营活动产生的现金流 量净额 人民币 ０．３６７ 人民币 ０．１８６ ９７ 人民币 ０．５２８ 人民币 ０．５２８ ＊ 由于住房周转金的会计政策出现改变，该等数字已作出调整。详情见二零零一年度按中国 会计准则及制度编制之会计报表注释 ３。 -5- ＃ 该等数字是以除税后非经常性损失作出计算，而二零零零年度的数字是以除税前的非经常 性损失计算。 １．３．按中国会计准则及制度编制的利润表附表 净资产收益率％ 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ８．０４ ８．０５ ０．１７８ ０．１７８ 营业利润 １．６６ １．６６ ０．０３７ ０．０３７ 净利润 １．５７ １．５８ ０．０３５ ０．０３５ 扣除非经常性损益后的净利润 １．５９ １．５９ ０．０３５ ０．０３５ １．４．报告期内股东权益变动情况（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报 表） 项目 股本 资本公积 盈余公积＊＊ 法定公益金＊ 未分配利润＊＊＊ 股东权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 年初数 ４，０００，０００ ３，０７８，８２５ １，３３４，２３７ ２８８，４６４ ３８８，８０６ ８，８０１，８６８ 本期增加 － － ２６，５７６ １２，６８９ １３９，８３３ １６６，４０９ 本期减少 － － － － （８６，５７６） （８６，５７６） 年末数 ４，０００，０００ ３，０７８，８２５ １，３６０，８１３ ３０１，１５３ ４４２，０６３ ８，８８１，７０１ ＊ 法定公益金已包含在盈余公积内。 ＊＊ 报告期内盈余公积之变动是因为从利润表拨入人民币 ２６，５７６ 千元所致。 ＊＊＊ 报告期内未分配利润变动，是因为本集团实现净利润人民币 １３９，８３３ 千元，由利润表拨 入盈余公积人民币 ２６，５７６ 千元，以及拟派末期现金股利人民币 ６０，０００ 千元。 １．５． 合并资产减值准备明细表（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报表） 于二零零二年 于二零零二年 一月一日 本年增加数 本年减少数 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 １． 呆坏帐准备合计 ５１，９７７ ５，０９１ （２２，６１４） ３４，４５４ 其中：应收帐款 １６，５６３ ５，０９１ （１０，８２２） １０，８３２ 其它应收款 ３５，４１４ － （１１，７９２） ２３，６２２ ２． 存货跌价准备合计 ４４，１４３ ２１，０００ （１７，９５７） ４７，１８６ 其中：原材料 １，８００ ７，０００ － ８，８００ 产成品 １２，６００ １４，０００ （１７，９５７） ８，６４３ 零配件及消耗品 ２９，７４３ － － ２９，７４３ １．６．财务报表项目变动情况表（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报表） 项目 于二零零二年 于二零零一年 变化 变化主要原因 十二月三十一日 十二月三十一日 ％ 人民币千元 人民币千元 其它应收款 ４２，２９０ ６１，４６９ （３１） 本公司年内加强信贷风险管理 预付帐款 ５０，７１２ ７７，３７６ （３４） 期末结算预付款增加 -6- 在建工程 １，０２１，３５３ ３２３，６７３ ２１６ ４５ 万吨 ＰＴＡ 等项目工程款增加 工程物资 ６１４，６５２ ４２７，４７５ ４４ 建设项目增加物资采购量 长期待摊费用 ３，３６１ ８，４２６ （６０） 年内长期待摊费用摊销 应付票据 ６８３，５２８ ５，０００ １３５７１ 期末按生产需要购入大量原材料 应付帐款 ３４９，４０４ ２６１，１２２ ３４ 期末按生产需要购入大量原材料 预收帐款 １５３，１８４ １１３，３６１ ３５ 因春节原因，客户提前采购 应交税金 １４２，２４６ ２５６，３９６ （４５） 利润总额下降及缴付以前年度所得税 其它应付款 ２３２，７５５ １６５，４２７ ４１ 部分工程项目完工导致质保金增加 长期负债 ３００，０００ ５００，０００ （４０） 部分款项于二零零三年到期 项目 于十二月三十一日 变化 变化主要原因 二零零二年 二零零一年 ％ 人民币千元 人民币千元 营业利润 １４７，６０４ ２７６，７４５ （４７） 产品价格下降，盈利空间受压 利润总额 １５１，４６５ ２１３，３７５ （２９） 产品价格下降，盈利空间受压 管理费用 ３６２，５８９ ２７７，５１０ ３１ 科研开发等费用增加 所得税 ６，３６４ ４０，０８７ （８４） 利润总额下降及国产设备税收优惠抵 扣 少数股东权益 ５，２６８ ２，４９９ １１１ 子公司盈利增加 营业外收入 ６，８６８ ２８，０３７ （７６） 上年冲回应付款 营业外支出 ９，３００ ９７，４５０ （９０） 上年发生减员费用 ２、节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 截至十二月三十一日止年度或于十二月三十一日 二零零二年 二零零一年 二零零零年 一九九九年 一九九八年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 ８，００９，６６９ ７，８０８，６５８ ９，０１４，４７２ ７，０７５，５７９ ５，６３３，５２２ 除税前正常业务利润／ （亏损） １５６，７４５ ２１３，３７５ ９８５，４９３ ９２１，４５４ （１６１，３９７） 所得税费用 ７，１５６ ４０，０８７ １３９，３９１ １２９，２１１ １，１１１ 少数股东权益 ５，２６８ ２，４９９ ５，８７４ １５，１７６ ６，７１７ 股东应占利润／（亏损） １４４，３２１ １７０，７８９ ８４０，２２８ ７７７，０６７ （１６９，２２５） 总资产 １２，００３，０９６ １１，０２１，１００＊ １１，３６８，４４２ １１，５０９，９２２ １１，９７４，１２１ 总负债 ３，１７９，８２３ ２，２６５，７０６ ２，２３３，７５７ ２，７７５，９４６ ４，０２３，８４４ 股东权益 （不含少数股东权益） ８，７６５，７９５ ８，７０１，４７４＊ ９，０７８，４３３ ８，６７８，２０５ ７，９０１，１３８ 少数股东权益 ５７，４７８ ５３，９２０ ５６，２５２ ５５，７７１ ４９，１３９ 基本每股溢利／（亏损） 人民币 ０．０３６ 人民币 ０．０４３ 人民币 ０．２１０ 人民币 ０．１９４ 人民币（０．０４２） 每股净资产 人民币 ２．１９１ 人民币 ２．１７５＊ 人民币 ２．２７０ 人民币 ２．１７０ 人民币 １．９７５ 股东权益比例 ７３．０３％ ７８．９５％＊ ７９．８６％ ７５．４０％ ６５．９９％ ＊ 净资产收益率 １．６５％ １．９６％ ９．２６％ ８．９５％ （２．１４％） ＊为符合二零零二年年度财务报告的编制，该等数字已经作出调整，详情见按国际财务报告 准则编制之财务报告附注 ２４。 ３． 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司的净利 润之间的差异： -7- 单位：人民币千元 中国会计准则及制度 国际财务报告准则 本集团 本公司 本集团 本公司 净利润 １３９，８３３ １３８，８６９ １４４，３２１ １４３，３５７ 差异说明 见本年报“按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司 的财务报告之间重大差异”章节。 三、董事长报告书 本报告所述财务数据（如适用）均节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 致列位股东： 本人谨此呈上本集团截至二零零二年十二月三十一日止经审核年度业绩，合并营 业额为人民币 ８，００９，６６９ 千元（二零零一年：人民币 ７，８０８，６５８ 千元），增长了 ２．６％；合并股东应占利润为人民币 １４４，３２１ 千元（二零零一年：人民币 １７０，７８９ 千元），每股盈利为人民币 ０．０３６ 元（二零零一年：人民币 ０．０４３ 元），分别下降 了 １５．５％。 董事会建议派发截至二零零二年十二月三十一日止年度末期现金股利每股人民 币 ０．０１５ 元。截至二零零二年十二月三十一日止年度本公司建议派发的现金股利 总额为每股人民币 ０．０１５ 元（二零零一年派发现金股利为每股人民币 ０．０２ 元）。 二零零二年，世界经济缓慢复苏，世界石化业处于中期复苏之中。中国政府采取 措施扩大内需，保持经济高速增长。中国加入世界贸易组织（“ＷＴＯ”），我国纺织 品和服装出口增加，带动境内聚酯产品需求大幅增长。由于境内聚酯产能严重供 过于求，聚酯产品价格同比上年有所下降，而 ＰＴＡ、对二甲苯（“ＰＸ”）、乙二醇 （“ＭＥＧ”）等外购主要原料的平均价格与上年基本持平，企业盈利空间进一步受 到挤压。 二零零二年，面对严峻的市场形势和经营管理的困难，本集团继续外拓市场，扩 大经营，内降成本，精心运作，努力撑开盈利空间，生产经营取得了来之不易的 成绩。本集团紧贴市场，全产全销，卖出当期最好价格；进一步组织好生产，充 分发挥产能，做大总量，摊薄成本；继续节能降耗；加强期间费用控制；努力增 加投资收益；千方百计挖潜增效，消化因市场变化带来的不利因素，努力提高效 益；继续推进内部改革和结构调整，企业资源管理计划（“ＥＲＰ”）系统上线成功， 并开始投入运行。 于二零零二年十二月二十日，本公司按照境内外监管机构对公司治理的新要求和 公司章程的规定，进行董事会换届选举，通过了股东大会议事规则。新一届董事 会中独立董事人数由两名增加到四名，董事会及其下设的专业委员会的建设得到 加强，进一步强化董事会的战略决策功能。 展望二零零三年，本集团经营机遇与挑战并存。世界经济在艰难中缓慢地恢复， 全球石化业有望继续复苏，但由于受地缘政治紧张局势的影响，世界经济增长不 -8- 确定因素增加。石油价格可能出现大幅波动，石化业面临高原料成本压力，生产 经营风险增大，同时商机也增加。中国各行各业各个阶层都在为全面建设小康社 会而奋斗，各个企业都在按新型工业化道路的要求而努力，中国各地出现加快发 展的大好形势。政府将继续实施积极的财政政策和货币政策，继续扩大内需，激 励出口，全年经济增长目标为 ７％，为聚酯业发展提供了广阔市场空间。中国政 府进一步整顿和规范市场，对原产于韩国的进口聚酯产品征收反倾销税，从 二零 零三年一月一日起，国家开始实行瓶级切片强制性质量标准，将有效改善市场竞 争环境。按照我国加入 ＷＴＯ 的承诺，今年聚酯主要原料和涤纶产品进口关税进一 步降低，这一方面会增加境外产品进口的压力，另一方面也会带来原料进口的便 利。本公司过去进行的内部改革和结构调整将在今年进一步发挥效能，特别是 ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 项目将于二零零三年四月份投产，９ 万吨／年短纤维项目将于二零 零三年六月份投产，这都将有助于本集团成本降低和业绩增长。 二零零二年底以来，主要受国际原油价格不断攀升的推动和阶段性资源偏紧的影 响，聚酯原料价格不断上涨，产品价格也有所提高。二零零三年，预计聚酯产品 及其原料价格总体上将呈强势，而且可能会有大幅波动。由于受供求关系的影响， 境内聚酯业在品种、质量和成本方面的竞争将愈加激烈，经营形势依然比较严峻。 为应对二零零三年依然严峻的经营形势，本集团将通过全面落实低成本战略和高 附加值战略，努力提高效益，增加回报。主要措施有：１、开拓市场，扩大经营。 全产全销，低库存运行，卖出当期最好价格。善于认识商机、捕捉商机，利用时 间差、价格差，采购合适的原料，降低采购成本；２、降本压费。组织安稳长满 优生产，充分发挥规模优势，做大总量，改进质量，摊薄成本，从紧预算管理， 大力降本压费；３、加强新产品和技术开发，提高产品附加值，提高差别化和专 用料产品的效益贡献，提升仪化品牌；４、４５ 万吨／年 ＰＴＡ、９ 万吨／年短纤维、 ４５０ 吨／天聚酯专用料这几个项目年内将增产 ３０ 万吨 ＰＴＡ、５．５ 万吨涤纶短纤维， 对公司改善盈利表现将发挥重要作用。 过去的几年中国聚酯业快速成长，中国已成为世界聚酯业发展的重心。随着中国 境内需求的不断增长和纺织服装业在世界上的比较优势进一步发挥，中国聚酯业 的市场前景依然广阔，尤其是在产业、装饰、特种纤维和非纤聚酯等领域具有更 大的发展空间。伴随着聚酯业的快速发展，中国聚酯业出现了结构性供求失衡。 面临加入 ＷＴＯ 后来自境内外的激烈竞争，中国聚酯产业的发展进入了重要的战略 转折时期，国有及国有控股、民营、外资及合资企业三足鼎立的竞争格局已经形 成并不断发展。推进改革开放，推进结构调整，加快技术创新，是赢得竞争谋求 发展的关键。 展望未来，本集团将继续把规模优势进一步转化为低成本、高附加值和高回报优 势，在做大的过程中特别重视做强，发展成为在国内领先、在国际上具有较强竞 争力的专业化公司。从二零零三年开始的三年内，本集团在发展上将重点抓好三 方面工作： ◇ 加快结构调整求发展。继续调整资源、资产和产品结构，依靠结构优化和升 级赢得发展空间和发展速度。坚持以内涵发展为主，增量投入，盘活和带动存量 -9- 资产，改善资产结构。继续实施专业化和相关多元化的战略，大力开发差别化和 专用料产品，在发展好服用纤维的同时，重点发展产业用、装饰用纤维、特种纤 维和非纤聚酯等，改善产品结构。积极推进、探索与国际大公司在工业长丝、ＰＴＴ （聚对苯二甲酸丙二醇酯，一种新型聚酯产品）、ＰＬＡ（聚乳酸，一种以玉米、大 豆等可再生天然植物为原料的聚合物，可用于生产纤维）等业务和上游原料的合 资合作。抓好 ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 的投产和两套 ＰＴＡ 装置的稳定生产，提高原料自给 率，改善原料资源结构。 ◇ 加快产品技术创新求发展。在掌握国产化大容量聚酯成套技术的基础上，加 快开发 ＰＴＡ、聚酯、短纤维、瓶片等领域的专有技术和配套技术，重视聚酯催化 剂、新工艺、新技术、新装备的跟踪和研究开发，用适用的高新技术提升聚酯业， 完善 ＥＲＰ 系统，推进管理流程再造，建立企业供应链优化管理系统，搞好生产过 程优化。大力开发专用料和差别化产品，提高产品技术含量和附加值，二零零五 年纤维差别化率提高到 ５０％以上，聚酯专用料率达到 ６０％以上。 ◇ 加快改革开放、推进体制机制创新求发展。推进市场取向的改革，大胆引进 外资，进行合资合作，进一步优化股权结构。深化劳动用工分配制度改革，引入 劳动力市场价位，建立健全激励机制和约束机制。开展“创建学习型组织，争当 知识型职工”活动，大力开发人力资源，加强能力建设。建设“竞争、敬业、诚 信”为核心内容的企业文化，形成符合市场要求的企业价值理念。 在不久前进行的董事会换届选举中，本人非常荣幸地再次当选为公司董事长，本 人将不遗余力，与新一届董事会全体成员、全体高级管理层及全体员工一起用辛 勤的劳动共同开创本集团更加美好的明天。 最后，本人藉此机会向在过去一年里勤勉工作的全体员工，向 一贯关心和支持本 集团发展的广大用户、各位股东和各界人士表示崇高的敬意和衷心的感谢。 傅兴堂 董事长 二零零三年四月四日，南京 -10- 四、业务回顾与展望 本报告所述财务数据（如适用）均节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 二零零二年，本集团在承受较大的市场压力的情况下，积极努力，生产经营、改 革发展等各项工作取得了良好的进展。本集团二零零二年实现合并股东应占利润 人民币 １４４，３２１ 千元，其中仪化佛山聚酯有限公司（“佛山聚酯”）和佛山化纤联 合总公司（“佛山化纤”）（合称“佛化集团”）与仪化康祺化纤有限责任公司（“康 祺公司”）及其附属公司（“康祺集团”）分别实现盈利人民币 １２，５８７ 千元和人民 币 １１，３８３ 千元。 １、 市场回顾 二零零二年，世界经济缓慢复苏，中国经济取得了 ８％的增长，国内生产总值突 破 １０ 万亿元，农村和城镇居民的收入普遍增长。受益于中国加入 ＷＴＯ，中国纺 织品和服装出口快速增长，出口额达 ６１７．７ 亿美元，同比增长 １５．９％。在内需方 面，境内居民衣着消费明显增加，同比增长 １０．２％，比社会消费品零售总额增长 率高 １．４ 个百分点。 二零零二年，受纺织品市场需求增加影响，境内涤纶纤维的总消费量达 ８，５９４．４ 千吨，同比增长 ２１．３％。与此同时，境内聚酯产能继续保持高速增长，总产能增 加接近 ２００ 万吨，在新增聚酯纤维产能中大部分为涤纶长丝产能。境内涤纶纤维 的总供应量同比增长 ２０．９％，其中产量同比增长 ２２．８％，进口量同比增长 １３．７％。 中国境内涤纶纤维供需状况 涤纶长丝 涤纶短纤维 涤纶纤维 二零零二年 二零零一年 ＋／ －（％） 二零零二年 二零零一年 ＋／ －（％） 二零零二年 二零零一年 ＋／ －（％） 千吨 千吨 千吨 千吨 千吨 千吨 产 量 ４，７７０．４ ３，８９２．４ ２２．６ ２，９５１．２ ２，３９５．８ ２３．２ ７，７２１．６ ６，２８８．２ ２２．８ 进口量 ３２５．６ ２９０．３ １２．２ ６００．２ ５２４．０ １４．５ ９２５．８ ８１４．３ １３．７ 出口量 ２９．４ ２１．９ ３４．２ ７１．６ ６．１ １０７３．８ １０１．０ ２８．０ ２６０．７ 净进口量 ２９６．２ ２６８．４ １０．４ ５２８．６ ５１７．９ ２．１ ８２４．８ ７８６．３ ４．９ 期初库存 １８７．０ １１３．０ ６５．５ ６９．０ １５１．０ －５４．３ ２５６．０ ２６４．０ －３．０ 期末库存 １３１．６ １８７．０ －２９．６ ７６．４ ６９．０ １０．７ ２０８．０ ２５６．０ －１８．８ 总供应量 ５，２８３．０ ４，２９５．７ ２３．０ ３，６２０．４ ３，０７０．８ １７．９ ８，９０３．４ ７，３６６．５ ２０．９ 总消费量 ５，１２２．０ ４，０８６．８ ２５．３ ３，４７２．４ ２，９９５．７ １５．９ ８，５９４．４ ７，０８２．５ ２１．３ 资料来源：中国化纤协会和本公司估计 二零零二年，境内聚酯产品和主要原料价格起伏多变。一、二月份，产品价格跌 到历史最低点。从三月份开始，受原料价格大幅上涨拉动，聚酯产品价格随之出 现上涨。本集团全年聚酯产品的加权平均价格（不含增值税）比上年下降 ０．５％， ＰＴＡ、ＭＥＧ、ＰＸ 等外购主要原料加权平均价格与上年持平。 -11- 本公司产品报价（不含增值税）（人民币元／吨） 聚酯切片 涤纶短纤维 涤纶中空纤维 涤纶长丝 １２０００ １００００ ８０００ ６０００ ４０００ ２０００ ０ ２００１年１月 ２００１年４月 ２００１年７月 ２００１年１０月 ２００２年１月 ２００２年４月 ２００２年７月 ２００２年１０月 ２００３年１月 国际供应商合同报价（美元／吨） ＰＴＡ ＭＥＧ ＰＸ ７００ ６００ ５００ ４００ ３００ ２００ １００ ０ 度 度 度 度 度 度 度 度 度 四 季 季 季 季 季 季 季 季 年 一 二 三 一 一 二 四 三 ０１ 年 年 年 ３年 ２年 ２年 ２年 ２年 ２０ ０１ ０１ ０１ ２００ ２００ ２００ ２００ ２００ ２０ ２０ ２０ 本报告期内，聚酯业盈利空间进一步受到挤压，加剧了聚酯业经营困难。 ２、生产经营回顾 -12- （１）生产营销 二零零二年，面对严峻的市场竞争形势和经营管理的困难，本集团始终坚持以市 场为导向，以效益为中心，充分发挥规模优势，充分发挥产能，做大总量，不断 开拓市场，保证产销衔接，努力增产增收。生产保持了安稳长满优，产品品质继 续保持稳中有升。共生产聚酯产品 １，４２４，８９９ 吨，比上年的 １，２４８，５８４ 吨增长 １４．１％，其中自用量为 ２７７，１５７ 吨，产能利用率达 １０１．５％。生产 ＰＴＡ ３４２，４７４ 吨， 同比增产 １６，４０２ 吨。在激烈市场竞争中，产品销售坚持全产全销，贴近市场， 卖出当期最 好价格。本集团共销售聚酯产品 １，１４９，５３３ 吨，比上年同期的 １，１１６，０９０ 吨增长 ３．０％，产销率达 １００．２％。产品出口取得重大突破，瓶级切片 出口欧洲，半消光聚酯切片稳定出口日本市场，全年共出口聚酯产品 ３５，６２５ 吨， 创汇 ２，６２７ 万美元。 （２）成本控制 二零零二年，本集团优化供应管理，抓住市场机遇，在市场低位时集中大量采购 低价原料。加大集中采购、归口管理力度，大力推行招投标制，进一步优化库存 结构，采购成本进一步下降。长丝产品质量全面提高。产品原料单耗继续保持较 好水平，单位产品综合能耗同比下降了 ６．３％。按月进行全面预算管理，强化对 生产经营的过程监控。进一步加强资金管理和运作，降低融资费用。由于受销量、 负债增加及科研开发等费用增加等因素影响，营业费用、财务费用和管理费用分 别比去年同期上升 ２０．７％、１９．２％和 ３０．１％。 （３）科研开发 二零零二年，本集团产品和技术开发取得新成果。全年共开发和投放 ３６ 个新产 品。有光缝纫线型短纤、０．８Ｄ 短纤、三角有光短纤和长丝等产品开发取得突破。 瓶级基础切片开发形成了具有自主知识产权的配方。短纤装置和 ＳＳＰ 装置成套技 术攻关进展顺利。１０ 万吨国产化聚酯攻关成果获得中国石化科技进步一等奖和 国家科技进步二等奖。７５００ 吨／年多功能短纤维、７５０ 吨／年海岛丝及瓶级切片试 验室陆续建成投产，使本公司在聚酯大类产品开发上形成了从小试、中试到工业 化生产的完整体系。二零零二年，本公司产品差别化率和产品附加值有所提高， 纤维差别化率达到 ４０．９％，比上年提高了 ６．２ 个百分点，聚酯切片专用料产量达 到 ２８８，４７７ 吨，专用料比例为 ５６．３％，比上年提高了 ２１．２ 个百分点。 （４）内部管理 二零零二年，本集团内部改革稳步推进，信息化管理迈出新步伐。组建长丝事业 部和瓶级切片事业部，使产、销、研更加紧密，增强市场应变能力。ＥＲＰ 系统于 十月十八日正式上线运行。公司办公自动化系统于今年一季度进入试运行。深入 开展 ＩＳＯ１４０００、健康、安全、环保（“ＨＳＥ”）、６σ等管理创新工作。 （５）资本开支 二零零二年，本集团结构调整项目进展顺利，资本支出为人民币 １，５３１，１６５ 千元。 １０ 万吨／年 ＳＳＰ 项目于二月二十二日成功投产，在消费旺季到来之前投入市场。 ５ 万吨／年涤纶加工丝（“ＤＴＹ”）改造项目于三月底全部建成投产。７５００ 吨／年多 功能短纤维及 ７５０ 吨／年海岛丝等项目相继建成投产。４５ 万吨／年 ＰＴＡ 项目、９ 万吨／年短纤项目及 ４５０ 吨／天聚酯专用料项目建设进展顺利。并启动涤纶一厂 -13- ５Ｋ 中空改造项目。 （６）人力资源 二零零二年，本集团积极推进劳动、人事和薪酬制度改革。初步建立竞争上岗、 规范下（待）岗机制，推进职工业绩考核，全年共下（待）岗 ４５１ 人。实施公司 机关改革，人员精简 １７８ 人。进行保安、餐饮体制改革，６３４ 名员工被分流出本 公司。推进分配制度改革，率先在本公司科研和营销领域进行薪酬制度改革，对 公司重大技术攻关组成员实行技术攻关津贴。 截至二零零二年十二月三十一日止，本集团在册员工为 １５，５７７ 人，其中本公司 １４，１５８ 人，佛化集团 １，４１９ 人。离退休职工 １，８２３ 人。 本集团拥有硕士学位以上员工 ４４ 人。学士学位以上员工 １，３１８ 人，大专学历以 上员工 ２，８６８ 人，高中学历以上员工 １１，３８６ 人。 本集团拥有生产人员 １０，５６７ 人，销售人员 １９２ 人，生产技术人员和产品开发中 心的科研人员 １，５２５ 人，财务人员 １９９ 人，行政管理人员 １，２５４ 人。 本集团积极开展“创造学习型组织，争当知识型职工”活动，加大人力资源开发 力度，致力于建立培养、留住、用好人才的激励约束机制。 ３、二零零三年展望及工作安排 （１）市场分析 分析二零零三年的市场形势，本集团认为有以下有利条件：一是世界经济在艰难 中缓慢恢复，全球石化业有望进一步复苏。中国政府继续实行积极的财政政策和 货币政策，继续扩大内需，激励出口，全年经济增长目标为 ７％。全面建设小康 社会和走新型工业化道路目标提出后，中国经济出现加快发展的大好形势。这些 将为聚酯、纺织行业持续增长提供广阔的市场空间。二是下游纺织、织造企业的 持续发展，为聚酯业提供了有效需求。加入 ＷＴＯ 后，进一步对外开放，民营资本 和外资加大了对纺织行业的投资，纺织服装出口将继续增长。二零零二年境内纺 织机械进口金额为 ３５．２ 亿美元，同比增长 ４０．０％。纺织行业产业升级步伐加快， 进口替代作用逐步显现。三是聚酯业市场运行环境进一步改善。从二零零三年二 月三日起，中国对原产于韩国的进口聚酯产品征收反倾销税，为期 ５ 年。从二零 零三年一月一日起，国家实行瓶级切片强制性质量标准。四是本集团结构调整的 成果将在今年充分发挥作用，特别是 ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 装置的投产，将进一步降低 本公司原料成本，成为本集团今年最大的效益增长点。 与此同时，我们也面临着挑战和困难。一是中国聚酯产能供需仍不平衡，近期内 还将新增一部分新产能，市场竞争将更加激烈。二是按照我国加入 ＷＴＯ 的承诺， 今年聚酯主要原料和涤纶产品进口关税进一步降低，使得境外产品进口的压力增 加。从二零零三年一月一日起，中国 ＰＴＡ、ＭＥＧ 及 ＰＸ 的进口关税将分别下调到 ８％、７％和 ４％，而聚酯切片、涤纶短纤维和涤纶长丝的进口关税将分别下调到 １１．８％、７．８％和 １１％。 -14- 去年底以来，受国际原油价格不断攀升等因素影响，聚酯及其原料价格不断上涨。 我们分析二零零三年聚酯产品及其原料价格总体上将呈强势，而且可能会有大幅 波动。从世界范围内看，ＰＸ 及 ＭＥＧ 的需求会上升，但开工率仍然会维持在合理 的水平。如果原油价格继续上涨，下道将难以持续承接高价原料的压力，我们将 上下受挤压。总体上看，境内聚酯业由于受高价原料和自身供求关系的影响，以 及在品种、质量和成本方面的激烈竞争，经营形势依然比较严峻。 （２）生产经营 二零零三年，本集团将坚持以发展为主题，以结构调整为主线，全面落实低成本 和高附加值战略，不断增强本集团核心竞争能力和可持续盈利能力。计划生产聚 酯产品 １４６．８９ 万吨，其中自用量 ３２．１ 万吨。计划销售聚酯产品 １１４．６３ 万吨， 产销率达到 １００％。计划生产 ＰＴＡ ６３．３ 万吨。全年计划开发新产品 １２ 个。在产 品产量增加的情况下，本集团计划实现涤纶纤维差别化率 ３８．３％，聚酯切片专用 料比率 ６７．１％。 二零零三年，本集团将重点做好以下具体工作： Ⅰ、进一步开拓市场，强化营销管理 二零零三年，面对依然严峻的市场环境，本集团将强化营销管理，进一步开拓国 内外市场。首先要坚持全产全销，低库存运行，卖出当期最好价格。其次，继续 完善用户服务工作，加强客户关系管理，进一步扩大与下游企业的战略联盟。第 三，积极实施品牌战略。第四，加强同行协调，调控产品市场供应量，稳定产品 价格，共同发展市场。第五，实施产品出口战略，大力开拓出口市场，扩大出口 产品范围。 Ⅱ、加快科技创新和新产品开发 二零零三年，本集团将围绕落实高附加值战略，加强新品和技术开发，提高差别 化和专用料产品的效益贡献，并以高附加值战略作为本集团内涵发展的重点。以 申报“聚酯和涤纶国家工程研究中心”为契机，加强公司技术中心建设。充分发 挥 ７５００ 吨／年多功能短纤维、瓶片实验室、７５０ 吨／年海岛丝等试验装置的作用， 加强科研开发，使新品迅速转移到大装置，实现产业化，增加效益贡献。同时， 强化 ＰＴＡ、聚酯、短纤维、瓶片等领域的专有技术和配套技术的国产化开发，开 展工业长丝、ＰＴＴ 、ＰＬＡ 等新领域的研究开发，为本集团产能提高、技术进步和 本集团的长远发展提供技术支撑。 Ⅲ、实现安稳长满优生产和经济运行 二零零三年，本集团将通过全面推进 ＩＳＯ９０００、ＩＳＯ１４０００ 和 ＨＳＥ 管理体系的整合， 进一步落实安全环保管理。突出抓好精细化生产，优化运行，在管理方式上，积 极运用 ６σ、统计分析等先进管理方法，大力推广质量管理小组、质量攻关团队 等组织形式，持续改进产品质量，提升产品档次。精心组织 ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 装置 安全、稳定、优质、高负荷运行，给本集团带来更多盈利贡献。 -15- Ⅳ、努力降本减费 二零零三年，本集团将进一步降本减费，推进低成本战略。从紧从严落实全面预 算管理，借助 ＥＲＰ 系统，进一步深化班组成本核算。加强资金管理，确保资金安 全，降低财务费用。加强采购计划管理，提高采购计划准确率和采购资金节约率， 进一步优化国内与国外、现货与合约货的供应格局，降低原料成本，撑大盈利空 间。进一步加强物资供应管理，加大归口管理、集中采购、统一储备、统一结算 的力度。 Ⅴ、抓紧结构调整项目建设，筹划“十五”后三年发展项目 本集团 ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 项目将于二零零三年四月份全面建成投产，９ 万吨／年短 纤项目和涤纶一厂 ５Ｋ 中空线改造项目将于六月份建成投产，４５０ 吨／天聚酯专用 料项目将于四季度建成投产。同时，本集团还将抓紧启动建设“十五”后三年结 构调整项目，其中年产 ２０ 万吨瓶级基础切片（“ＣＰ”）及 ＳＳＰ 项目将于三季度开 工建设。 Ⅵ、加快管理创新 二零零三年，本集团将进一步深化内部改革，完善体制机制，积极推进管理创新。 改进经济责任制考核办法和分配办法，推进劳动用工分配制度改革，大力开发人 力资源，进一步健全激励机制。抓紧组织制订新的分配制度改革方案，加快向一 岗一薪制度过渡。全面压扁管理层，加快检维修人员重组改革，不断推进管理体 制和机制的创新。以 ＥＲＰ 系统全面上线运行为契机，推进公司管理流程再造，提 升效率和效益。进一步塑造“竞争、敬业、诚信”的先进企业文化，增强企业的 凝聚力和向心力。 -16- 五、管理层讨论与分析 以下资料仅供参考之用，并不构成经毕马威会计师事务所或毕马威华振会计师事 务所分别审计的本年报财务报告的一部分。本讨论文件应结合年报中合并会计报 表及注释参阅。本报告所述财务数据（如适用）均按节录自按国际财务报告准则 编制之财务报告。 一、经营业绩 二零零二年，在不利的市场环境下，本集团通过增产增销、调整产品结构、进一 步降本减费，尽可能地增加盈利。 １、营业额 二零零二年，本集团聚酯产品产量为 １，４２４，８９９ 吨，较上年的 １，２４８，５８４ 吨增加 了 １４．１％。其中，瓶级切片、涤纶长丝和 ＤＴＹ 的产量分别增长了 １８８．７％、３２．６％ 和 ５４．５％，主要是因为自二零零一年九月份以来本集团 ７．５ 万吨／年直接纺长丝 项目、１０ 万吨／年 ＳＳＰ 项目、５ 万吨／年加工丝改造项目等结构调整项目陆续投产， 加工深度加大所致。平均产能利用率为 １０１．５％，而上年为 １０１．１％。ＰＴＡ 产量为 ３４２，４７４ 吨，较上年的 ３２６，０７２ 吨增加了 ５．０％。 生产量 截至十二月三十一日止十二个月 二零零二年 二零零一年 生产量 占生产量比重 生产量 占生产量比重 （吨） （％） （吨） （％） 聚酯产品 聚酯切片 ６９８，８９０ ４９．０ ６１６，３９６ ４９．４ 其中：瓶级切片 １５５，６００ １０．９ ５３，８９０ ４．３ 涤纶短纤维 ３５０，９５３ ２４．６ ３４２，９６４ ２７．５ 涤纶中空纤维 ３９，８１６ ２．８ ３６，４１８ ２．９ 涤纶长丝 ３３５，２４０ ２３．６ ２５２，８０６ ２０．２ 其中：ＤＴＹ ９５，３６４ ６．７ ６１，７０６ ４．９ 总计 １，４２４，８９９ １００．０ １，２４８，５８４ １００．０ 二零零二年，本集团由于产量增长及加强市场营销的力度，共销售聚酯产品 １，１４９，５３３ 吨，较上年的 １，１１６，０９０ 吨增长 ３．０％。其中，瓶级切片、涤纶长丝和 ＤＴＹ 的销售量分别增长了 １８５．８％、２４．７％和 ５５．２％。产品出口取得突破，共出口 产品 ３５，６２５ 吨。销售量增长率与生产量增长率不同步反映了本集团产品加工深 度加大，增加生产高附加值产品。产销率达到 １００．２％，而上年同期为 １００．９％。 因具备较高品质和良好的销售服务，二零零二年本集团各类产品价格继续保持境 内市场较高价位。由于一季度行业运行到低谷，产品价格降到历史低点，尽管从 三月份开始，受原料价格大幅上涨拉动，聚酯产品价格随之出现上涨，但全年本 集团聚酯产品加权平均价格（不含增值税）从上年的人民币 ６，９１９ 元／吨下跌到 人民币 ６，８８２ 元／吨，跌幅为 ０．５％。 -17- 销售量 截至十二月三十一日止十二个月 二零零二年 二零零一年 销售量 占销售量比重 销售量 占销售量比重 （吨） （％） （吨） （％） 聚酯产品 聚酯切片 ５１５，１３４ ４４．８ ５３８，０２３ ４８．２ 其中：瓶级切片 １５４，９２６ １３．５ ５４，２０２ ４．９ 涤纶短纤维 ３５１，０９０ ３０．５ ３４６，０８０ ３１．０ 涤纶中空纤维 ３９，８４２ ３．５ ３６，７８８ ３．３ 涤纶长丝 ２４３，４６７ ２１．２ １９５，１９９ １７．５ 其中：ＤＴＹ ９５，１４２ ８．３ ６１，３０２ ５．５ 总计 １，１４９，５３３ １００．０ １，１１６，０９０ １００ 产品价格（不含增值税） （人民币元／吨） 截至十二月三十一日止十二个月 聚酯产品 二零零二年 二零零一年 变动率增／（减） （％） 聚酯切片 ６，０３６ ５，９９４ ０．７ 涤纶短纤维 ６，９３８ ７，３５６ （５．７） 涤纶中空纤维 ７，５５６ ８，７４５ （１３．６） 涤纶长丝 ８，４７９ ８，３５０ １．５ 加权平均售价 ６，８８２ ６，９１９ （０．５） 截至十二月三十一日止十二个月 二零零二年 二零零一年 营业额 占营业额比重 营业额 占营业额比重 人民币百万元 （％） 人民币百万元 （％） 聚酯产品 聚酯切片 ３，１０９ ３８．８ ３，２２５ ４１．３ 涤纶短纤维 ２，４３６ ３０．４ ２，５４５ ３２．６ 涤纶中空纤维 ３０１ ３．８ ３２２ ４．１ 涤纶长丝 ２，０６５ ２５．８ １，６３０ ２０．９ 其他 ９９ １．２ ８７ １．１ 总计 ８，０１０ １００．０ ７，８０９ １００．０ 二零零二年，本集团营业额达至人民币 ８，０１０ 百万元，比上年的人民币 ７，８０９ 百万元上升了 ２．６％，主要因为销量上升、销售结构变化和产品价格下跌综合影 响所致。 本集团在中国境内之市场占有率继续保持领先地位。 ２、销售成本 二零零二年，本集团销售成本为人民币 ７，３０５ 百万元， 占营业额的 ９１．２％，比上 年增加 ０．４ 个百分点，主要由于产量增加导致原料采购量增加及聚酯主要原料 ＰＴＡ 价格上升所致。原料总成本二零零二年为人民币 ５，６３６ 百万元，占销售成本 -18- 的 ７７．２％，比上年的人民币 ５，４３１ 百万元增加 ２０５ 百万元，主要由于原料采购量 增加所致。本集团外购主要原料加权平均价格与上年持平，其中 ＰＴＡ 的平均采购 成本比上年上升了 ７％，ＭＥＧ 和 ＰＸ 的平均采购成本分别比上年下降了 ６％和 １０％。 由于本集团部分配套生产 ＰＴＡ，减轻了因 ＰＴＡ 价格上升对本集团的影响。同时， 由于及时用好市场机遇，在市场低位时集中大量采购了低价原料，使得本集团原 料成本相对有较大节约。 二零零二年，由于销售成本占营业额的比例有所上升，本集团销售毛利与上年相 比减少了人民币 １４ 百万元，毛利率为 ８．８％，而上年毛利率为 ９．２％。 ３、营业费用、管理费用、财务费用 截至十二月三十一日止十二个月 变动率 二零零二年 二零零一年 增／（减） 人民币千元 人民币千元 （％） 营业费用 １６７，６４６ １３８，９３３ ２０．７ 管理费用 ３４５，３０９ ２６５，５１０ ３０．１ 财务费用 ３４，３６０ ２８，８２４ １９．２ 合计 ５４７，３１５ ４３３，２６７ ２６．３ 二零零二年，营业费用增加人民币 ２９ 百万元，主要由于销量增加加大产品运费 及营销人员实行年薪制改革所致。管理费用增加人民币 ８０ 百万元，主要由于科 研开发费用增加等因素所致。财务费用增加人民币 ６ 百万元，主要因为新建项目 投入运营及资本开支增加引起负债结构变化所致。上述三项费用合计比上年增加 了 ２６．３％。 ４、营业利润、除税前正常业务利润、股东应占利润 截至十二月三十一日止十二个月 二零零二年 二零零一年 变动率 人民币千元 人民币千元 减 （％） 营业利润 １９１，１０５ ２４２，１９９ （２１．１） 除税前正常业务利润 １５６，７４５ ２１３，３７５ （２６．５） 所得税费用 ７，１５６ ４０，０８７ （８２．１） 股东应占利润 １４４，３２１ １７０，７８９ （１５．５） 每股溢利（人民币元） ０．０３６ ０．０４３ （１５．５） 二零零二年，本集团营业利润和除税前正常业务利润分别为人民币 １９１ 百万元及 人民币 １５７ 百万元，较上年的人民币 ２４２ 百万元和人民币 ２１３ 百万元分别下降了 ２１．１％和 ２６．５％，主要由于聚酯产品价格同比上年有所下降；股东应占利润为人 民币 １４４ 百万元，较上年的人民币 １７１ 百万元下降了 １５．５％，主要由于营业费 用、财务费用和管理费用的增加。营业利润率和税后利润率分别达至 ２．４％及 １．８ ％。 -19- ５、主营业务分产品情况表 占本集团主营业务收入和主营业务利润 １０％以上的业务为聚酯产品。按中国会计 准则及制度，本集团二零零二年主营业务经营情况如下： 单位：人民币千元 分产品 主 营 业 务 主 营 业 务 毛利率（ ％） 主 营 业 务 主 营 业 务 毛 利 率 比 收入 成本 收 入 比 上 成 本 比 上 上年增／减 年增／（减） 年增／（减） （％） （％） 聚酯产品 ７，９１０，７６９ ７，１６９，６８５ ９．４ ２．４ ２．５ 减 ０．１ 个百 分点 其中：关连 ７２７，６０７ ６６５，０３３ ８．６ （１７．５） （１７．２） 减 ０．３ 个百 交易 分点 ６、本集团主要附属公司经营情况 １、 佛化集团。本公司直接持有佛山化纤 １００％权益。佛山化纤注册资本为人民币 ３２，９３３ 千元，主营业务为行政管理。本公司直接持有（５９％）、间接持有（４１％） 佛山聚酯 １００％权益。佛山聚酯注册资本为美元 ８５，４２７ 千元，主营业务为化工、 化纤、纺织品及其原辅材料的生产与公司自产产品的销售和售后服务。于二零零 二年十二月三十一日，佛化集团总资产为人民币 ９０７，０１７ 千元。截至二零零二年 十二月三十一日止年度，佛化集团盈利人民币 １２，５８７ 千元。 ２、康祺集团。本公司直接持有（９５％）、间接持有（５％）康祺公司 １００％权益。康 祺公司注册资本为人民币 ６０，０００ 千元，主营业务为生产、经营聚酯纤维等业务。 康祺公司透过在全国主要市场控股设立 １３ 个子公司，构筑了本公司辐射全国的 销售网络体系。于二零零二年十二月三十一日，康祺集团总资产为人民币 ３５３，０９３ 千元。截至二零零二年十二月三十一日止年度，康祺集团实现利润人民 币 １１，３８３ 千元。 ７、收购、出售及投资 二零零二年，本集团没有任何有关附属公司及联营公司的重大收购、出售及重大 投资。 二、资产的流动性 于二零零二年十二月三十一日，本集团现金及现金等价物达人民币 ４９１ 百万元， 比二零零一年十二月三十一日的人民币 ４４５ 百万元增加人民币 ４６ 百万元，主要 是因为本集团营业活动所得现金流持续上升所致。 二零零二年，本集团营业活动所得净现金流入为人民币 １，３８６ 百万元，而二零零 一年为净流入人民币 ６６８ 百万元。这主要是因为本集团产销两旺，货款回笼较快 及采用了更加有利的原料价款支付方式所致。二零零二年，存货增加人民币 １８９ 百万元；应收帐款及其它应收款增加人民币 ５５ 百万元，而二零零一年则分别为 减少人民币 １１９ 百万元及增加人民币 ５８ 百万元。存货增加主要是因为年底集中 大量采购低价原料所致，应收帐款及其它应收款增加主要因为期末在途应收票据 增加所致。 -20- 二零零二年，本集团投资活动所用净现金流出为人民币 １，４１５ 百万元，而二零零 一年为净现金流出人民币 ８０９ 百万元，主要因为资本性支出增加所致。本年资本 性支出为人民币 １，５３１ 百万元，而二零零一年为人民币 １，４２４ 百万元。 二零零二年，本集团融资活动所得净现金流入为人民币 ７４ 百万元，而二零零一 年为净现金流出人民币 １５ 百万元，主要是由于适当增加银行贷款及股利支付减 少所致。 于二零零二年十二月三十一日，银行贷款为人民币 １，３８６ 百万元，二零零一年底 为人民币 １，２３０ 百万元，增加主要因为适当增加短期银行贷款。在各类银行贷款 中，于二零零三年到期的短期贷款为人民币 ６８６ 百万元，长期贷款为人民币 ７００ 百万元，其中人民币 １５０ 百万元于二零零四年到期，人民币 １５０ 百万元于二零零 五年到期，其余于二零零三年到期。 二零零二年十二月三十一日，本集团股东权益（不含少数股东权益）增加人民币 ６４ 百万元，主要由于年内本集团实现股东应占利润人民币 １４４ 百万元及派发二 零零一年末期股利人民币人民币 ８０ 百万元所致；总负债增加人民币 ９１４ 百万元， 主要由于年末本集团按生产需要购入大量原材料所致。主要受上述因素综合影 响，本集团总资产增加人民币 ９８２ 百万元，资产负债率达 ２６．５％，而上年为 ２０．６ ％。 三、资本支出 二零零二年，本公司资本支出为人民币 １，５３１ 百万元。下表所列为本年度内本集 团有关资本支出项目投入金额和实现销售额情况： 单位：人民币千元 主要项目名称 本年度投入金额 项目进度 主要项目收益情况（实现销售额） １０ 万吨／年 ＳＳＰ 项目 ２７，９００ 完成 ５４１，５００ ５ 万吨／年 ＤＴＹ 改造项目 ６２，３００ 完成 ２８２，４１０ ７５００ 吨／年多功能短纤维 １６，５８０ 完成 ４０，８７０ ７５０ 吨／年海岛丝 １５，６８０ 完成 ４１０ ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 项目 １，０２１，０００ 在建 － ９ 万吨／年短纤项目 ６５，０００ 在建 － ４５０ 吨／天聚酯专用料项目 ９，７００ 在建 － ５Ｋ 中空改造项目 １，２００ 在建 － 其它 ３１１，８０５ － － 合计 １，５３１，１６５ ８６５，１９０ 预计二零零三年本公司资本开支约为人民币 １，０００ 百万元，其中 ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 项目、９ 万吨／年短纤项目、４５０ 吨／天聚酯专用料项目和 ５Ｋ 中空改造项目支出分 别为人民币 ２００ 百万元、人民币 ２２０ 百万元、人民币 １４７ 百万元和人民币 １２ 百 万元。计划中的资本开支将以自有资金及通过银行融资解决。 -21- 六、董事会报告 董事会现谨呈上截至二零零二年十二月三十一日止年度报告及经审核财务报告，以供审 览。 董事会日常工作情况 本公司董事会全体成员遵照《中华人民共和国公司法》（“公司法”）及公司章程的规 定，认真履行公司章程赋予的职责，认真执行股东大会决议，积极开展工作。 本报告期内本公司共召开了十二次董事会会议，具体情况如下： 一、第三届董事会第十九次会议于二零零二年三月二十九日在中国江苏省仪征市本公司 仪化大酒店会议中心召开。共有十位董事出席了会议，一位董事委托其他董事代为出席。 会议主要审议通过了：１、总经理工作报告；２、公司二零零一年度利润分配预案；３、 公司二零零二年度利润分配政策；４、公司二零零一年度财务报告；５、公司二零零一年 年报；６、公司二零零一年年报摘要；７、公司二零零一年度董事、监事及高级管理人员 薪酬的决议案；８、公司二零零一年度境内外核数师薪酬的决议案；９、公司二零零二年 度工资总额计划的决议案等。 有关公告刊登在二零零二年四月一日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《香港经济日报》及《南华早报》。 二、第三届董事会第二十次会议于二零零二年四月二十六日以书面议案方式召开。会议 主要审议通过了关于批准公司二零零二年第一季度报告的决议案。 有关公告刊登在二零零二年四月二十九日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 三、第三届董事会第二十一次会议于二零零二年五月十日以书面议案方式召开。会议主 要审议通过了：１、关于提名官调生为公司第三届董事会董事候选人的决议案；２、公司 二零零一年股东年会通告。 有关公告刊登在二零零二年五月十三日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《香港经济日报》及《南华早报》。 四、第三届董事会第二十二次会议于二零零二年六月二十七日在中国江苏省仪征市本公 司仪化大酒店会议中心召开。共有九位董事出席了会议，二位董事委托其他董事代为出 席。会议主要审议通过了：１、总经理工作报告；２、二零零一年度董事会工作报告；３、 提呈股东年会审议通过的有关决议案。 有关公告刊登在二零零二年七月一日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《香港经济日报》及《南华早报》。 22 五、第三届董事会第二十三次会议于二零零二年八月九日以书面议案方式召开。会议主 要审议通过了关于公司就 ４５ 万吨 ＰＴＡ 项目与有关关连人士进行关连交易的决议案。 有关关连交易公告刊登在二零零二年八月十二日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 六、第三届董事会第二十四次会议于二零零二年八月十九日在中国江苏省仪征市本公司 仪化大酒店会议中心召开。共有八位董事出席了会议，四位董事委托其他董事代为出席。 会议审议通过了：１、关于不派发二零零二年半年度股利的决议案；２、二零零二年半年 度报告；３、二零零二年半年度报告摘要；４、关于扩建 ４５０ 吨／日聚酯专用料项目的决 议案。 有关公告刊登在二零零二年八月二十日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《香港经济日报》及《南华早报》。 七、第三届董事会第二十五次会议于二零零二年十月二十五日以书面议案方式召开。会 议主要审议通过了关于批准公司二零零二年第三季度报告的决议案。 有关公告刊登在二零零二年十月二十八日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 八、第三届董事会第二十六次会议于二零零二年十一月四日以书面议案方式召开。会议 主要审议通过了：１、关于修改公司章程并提呈临时股东大会批准的议案；２、关于批准 公司股东大会议事规则（草案）并提呈临时股东大会批准的议案；３、关于修订公司章 程及批准股东大会议事规则的通函和公告；４、临时股东大会通告。 有关公告刊登在二零零二年十一月五日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《香港经济日报》及《南华早报》。 九、第三届董事会第二十七次会议于二零零二年十一月二十七日以书面议案方式召开。 会议主要审议通过了：１、关于第四届董事候选人和由股东代表出任的监事候选人提名 的决议案；２、临时股东大会补充通告；３、关于批准公司与仪化签订《保安服务协议》 的决议案；４、关于批准公司与仪化签订《餐饮服务协议》的决议案；５、关连交易公告。 有关公告刊登在二零零二年十一月二十八日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 十、第三届董事会第二十八次会议于二零零二年十二月十八日以书面议案方式召开。会 议主要审议通过了：１、提呈临时股东大会审议通过的关于第四届董事会、监事会成员 薪酬的议案；２、第三届董事会工作总结报告。 十一、第四届董事会第一次会议于二零零二年十二月二十日在中国江苏省仪征市本公司 仪化大酒店会议中心召开。全体十四位董事出席了会议。会议：１、选举了董事长、副 董事长；２、选举了董事会各专业委员会成员及主任；３、聘任了公司总经理；４、聘任 23 了公司副总经理、总会计师；５、聘任了公司董事会秘书；６、委任了公司在香港联合交 易所有限公司的授权代表；７、审议通过了关于公司高级管理人员薪酬的决议案；８、审 议通过了总经理工作报告。 有关公告刊登在二零零二年十二月二十三日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 十二、第四届董事会第二次会议于二零零二年十二月三十一日以书面议案方式召开。会 议审议通过了关于调整公司二零零二年度工资总额计划的决议案。 本公司董事会将继续本着诚信、勤勉之原则，真诚地以本集团及股东最大利益为出发点 行事。 主要业务 本集团主要经营业务为生产、销售聚酯切片及涤纶纤维，及配套生产聚酯主要生产原料 ＰＴＡ。 五年财务摘要 本集团于过往五年之业绩及资产负债摘要（节录自按国际财务报告准则编制之财务报 告）列载于本年报财务摘要章节。 本集团于过往三年之业绩及资产负债摘要（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报 表）列载于本年报财务摘要章节。 股本变动及股东情况 股本变动情况 １、股本结构 公司股份变动情况表 数量单位：千股 本次变动前 本次变动增减（＋／－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份： １、发起人股份 其中： 国家持有股份 － － － － － － － － 境内法人持有股份 ２，４００，０００ － － － － － － ２，４００，０００ 境外法人持有股份 － － － － － － － － 其他 － － － － － － － － ２、募集法人股份 － － － － － － － － ３、内部职工股 － － － － － － － － ４、优先股或其他 － － － － － － － － 未上市流通股份合计 ２，４００，０００ － － － － － － ２，４００，０００ 24 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２００，０００ － － － － － － ２００，０００ ２、境内上市的外资股 － － － － － － － － ３、境外上市的外资股 １，４００，０００ － － － － － － １，４００，０００ ４、其他 － － － － － － － － 已上市流通股份合计 １，６００，０００ － － － － － － １，６００，０００ 三、股份总数 ４，０００，０００ － － － － － － ４，０００，０００ 于本报告期内本公司股份总数及股本结构均无变化。 ２、股票发行与上市情况 本公司自成立以来，股票发行与上市情况如下： 股票种类 Ａ股 Ｈ股 发行日期／ １９９５ 年 １９９４ 年 １９９５ 年 交付申请表日期 １ 月 １８ 日至 ２６ 日 ３ 月 １４ 日至 １７ 日 ４ 月 ２５ 日至 ２６ 日 发行价格 每股人民币 ２．６８ 元 每股港币 ２．３８ 元 每股港币 ２．４５ 元 发行数量 ２００，０００，０００ 股 １，０００，０００，０００ 股 ４００，０００，０００ 股 上市日期 １９９５ 年 ４ 月 １１ 日 １９９４ 年 ３ 月 ２９ 日 １９９５ 年 ４ 月 ２６ 日 上市地点 上海 香港 香港 获准上市交易数量 ２００，０００，０００ 股 １，０００，０００，０００ 股 ４００，０００，０００ 股 ３、购买、出售或赎回本公司上市股份 于本报告期内，本公司或其附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司之上市证券。 ４、优先购股权 根据中国法例及本公司章程，本公司并无优先购股权之条款。 ５、内部职工股 本公司未发行过内部职工股。 股东情况 １、股东数量 于二零零二年十二月三十一日，本公司之股东人数： 类别 股东人数 法人股（Ａ 股） ２ 社会公众股（Ａ 股） ９６，０３０ Ｈ股 １，６５１ 合计 ９７，６８３ 25 ２、本公司前十名股东持股情况 于二零零二年十二月三十一日，本公司前 １０ 名最大股东之持股情况如下： 股东名称（全称） 年度内股数 年末持股数量 占 总 股 份 类 别 质押或 股东性质 增减 （股） 股 本 （ 已 流 通 冻结的 （国有股 （股） 比 例 或未流通） 股 份 数 东或外资 （％） 量 股东） 中国石化 境内法人 无 １，６８０，０００，０００ ４２．００ 未流通 无 持有股份 香港中央结算（代理人） 有限公司 ＋３，９２６，７９８ １，３４５，０２６，７９８ ３３．６３ 已流通 无 Ｈ股 中国中信集团公司（“中 境内法人 信”） 无 ７２０，０００，０００ １８．００ 未流通 无 持有股份＊ 开元基金 不适用 ２，２５６，９００ ０．０５６ 已流通 不适用 Ａ股 渤海证券 不适用 １，９５０，８３８ ０．０４９ 已流通 不适用 Ａ股 ＨＳＢＣ Ｎｏｍｉｎｅｅｓ （ＨＯＮＧ －２７４，０００ １，８００，０００ ０．０４５ 已流通 不适用 Ｈ股 ＫＯＮＧ） Ｌｉｍｉｔｅｄ Ａ／Ｃ ＢＲ－１３＊＊ 兴和基金 －１１６，５１９ １，３４８，４８１ ０．０３４ 已流通 不适用 Ａ股 ＨＳＢＣ Ｎｏｍｉｎｅｅｓ （ＨＯＮＧ －２８４，０００ １，２００，０００ ０．０３ 已流通 不适用 Ｈ股 ＫＯＮＧ） Ｌｉｍｉｔｅｄ Ａ／Ｃ ＢＲ－１２＊＊ ＨＳＢＣ Ｎｏｍｉｎｅｅｓ （ＨＯＮＧ ＋１１２，０００ １，２００，０００ ０．０３ 已流通 不适用 Ｈ股 ＫＯＮＧ） Ｌｉｍｉｔｅｄ Ａ／Ｃ ＢＲ－１６＊＊ 普丰基金 不适用 ９１３，０２８ ０．０２３ 已流通 不适用 Ａ股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东之间，不存在关联关系，亦不属于一致行动 人。 注：＊代表国家持有股份。 ＊＊ 代理不同客户持有。 ３、本公司控股股东情况 控股股东：中国石化，持有本公司 ４２％股份 法定代表人：李毅中 注册资本：人民币 ８６７ 亿元 成立日期：二零零零年二月二十五日 主要业务：经营石油、天然气勘探、开采、销售；石油炼制；石油化工、化纤及其它化 工产品的生产、销售、储运；石油、天然气管道运输；技术及信息的研究、开发及应用。 本报告期内本公司控股股东并无变更。 ４、公司控股股东实际控制人情况 控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司＊（“中国石化集团公司”） 法定代表人：李毅中 26 成立日期：一九九八年七月二十四日 注册资本：人民币 １，０４９ 亿元 主要业务：经营石油、天然气勘探和开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及 分销、石油产品的进出口业务以及其他相关业务。 ＊ 中国石化集团公司是国家授权投资机构和国家控股公司 本报告期内本公司控股股东实际控制人并无变更。 ５、其他主要股东 （１）中信 中信持有本公司 １８％的股份； 法定代表人：王军 注册资本：人民币 ３０ 亿元 成立日期：一九七九年十月四日 主要业务：从事国内外投资业务，开展多种形式的经济合作；从事新技术的开发、推广 以及风险投资；从事国际国内金融业务和对外担保业务，在国内外投资或合资开办银行、 财务公司；在国内外发行和代理发行债券等各种有价证券；经营国内外租赁业务；承办 外商在华投资安全等保险业务，经营国际保险及再保险业务；经营国际、国内贸易；开 展国际工程承包、分包及劳务输出业务；经营房地产业务，开展旅游服务；为国内外客 户提供信托、咨询和承办其它代理业务。 （２）香港中央结算（代理人）有限公司所持股份系代理客户持股。本公司未接获有个 别本公司 Ｈ 股股东持股数量超过本公司总股份 １０％的情况。 董事、监事及高级管理人员 董事、监事及高级管理人员变动 本公司于二零零二年六月二十八日召开的二零零一年度股东年会选举官调生先生为本 公司第三届董事会成员。 本公司第三届董事会、监事会于二零零二年十二月二十三日任期届满，本公司于二零零 二年十二月二十日召开的临时股东大会选举傅兴堂先生、孙志鸿女士、钱衡格先生、徐 正宁先生、肖维箴先生、姚汉冲先生、龙幸平女士、张鸿先生、叶宗善先生、官调生先 生、李中和女士、王化成先生、易仁萍女士、钱志泓女士为本公司第四届董事，其中李 中和女士、王化成先生、易仁萍女士、钱志泓女士为独立董事；选举黄桂庚先生、陈健 先生、黄志伟先生、初苏华先生为本公司第四届监事，其中黄志伟先生、初苏华先生为 独立监事。周文飞先生经本公司职工代表大会推选为本公司第四届监事会由职工代表出 任的监事。 本公司于二零零二年十二月二十日召开的第四届董事会第一次会议选举傅兴堂先生为 本公司董事长，选举孙志鸿女士、钱衡格先生为本公司副董事长；根据董事长提名，聘 任徐正宁先生为本公司总经理；根据总经理提名，聘任肖维箴先生、凌爱宝女士、沈希 军先生、李仁炎先生为本公司副总经理，聘任周新华女士为本公司总会计师；根据董事 27 长提名，聘任吴朝阳先生为本公司董事会秘书。 王文杰女士不再担任本公司董事，赵曙明先生、初苏华先生不再担任本公司独立董事， 李凤鸣先生不再担任本公司独立监事。王文杰女士、赵曙明先生、初苏华先生、李凤鸣 先生在本公司经营和发展中，勤勉尽职，做了大量工作，为本公司和第三届董事会、监 事会做出了重要的贡献。 本公司于二零零三年一月三十日召开的第四届董事会第三次会议决定，李仁炎先生不再 担任本公司副总经理。本公司董事会对其多年来恪尽职守、辛勤工作所取得的成绩表示 衷心的感谢。 现任董事、监事、高级管理人员简介 董事： １、傅兴堂先生，现年 ５９ 岁，本公司董事长、党委书记，仪化董事长、党委书记，教授 级高级经济师。傅先生从事石化行业三十余年，享受国务院颁发的特殊津贴。一九八三 年任大庆石化总厂计划处副处长，一九八四年任计划处处长、大庆石化总厂副厂长，一 九八七年任总经济师，一九九二年任巴陵石化公司副经理，一九九三年任扬子石油化工 公司副经理，一九九八年任扬子石油化工股份有限公司（现中国石化扬子石油化工股份 有限公司－－“扬子”）董事、副总经理，扬子石油化工有限责任公司董事兼南京东方化 工股份有限公司董事长。一九九九年十月任本公司党委书记，仪化董事长、党委书记。 一九九九年十二月任本公司董事长。二零零二年十二月续任。具有特大型石化企业计划、 经营、生产、设备、供应和管理的丰富经验。傅先生一九六八年毕业于北京石油学院炼 制专业。 ２、孙志鸿女士，现年 ５３ 岁，本公司副董事长，中信财务部副主任，高级会计师，中国 注册会计师。一九九九年一月起任中信财务部副主任，一九九九年十二月任本公司副董 事长。二零零二年十二月续任。具有大型企业财务管理的丰富经验。孙女士一九八六年 毕业于中央广播电视大学会计专业，一九九五年结业于北京经济学院涉外经济管理研究 生班。 ３、钱衡格先生，现年 ５２ 岁，本公司副董事长，仪化董事总经理，高级政工师。一九八 四年加入仪化，历任仪化总经理办公室副主任和本公司总经理办公室主任，一九九五年 六月任本公司监事会主席、党委副书记兼纪委书记，一九九六年十二月任本公司党委书 记，续任本公司监事会主席。一九九八年一月任本公司执行董事、副总经理，仪化董事。 一九九八年三月任本公司及仪化党委副书记。一九九九年十二月任本公司副董事长。二 零零二年四月任仪化总经理。二零零二年十二月续任本公司副董事长。具有特大型企业 行政和人事管理的丰富经验。钱先生一九八七年毕业于中央党校函授学院经济管理专 业，二零零一年结业于南京大学工商管理研究生课程进修班。 ４、徐正宁先生，现年 ４５ 岁，本公司董事总经理，高级工程师，仪化董事。一九八三年 加入仪化，历任研究所副所长、本公司涤纶四厂副厂长、厂长、总经理助理，一九九五 年四月任本公司副总经理，一九九六年十二月任本公司执行董事、副总经理。一九九九 28 年十二月续任本公司董事、副总经理。二零零一年六月任本公司总经理。二零零二年十 二月续任本公司董事总经理。二零零三年三月起任仪化董事。具有特大型化纤企业生产、 设备、基建、技改、营销的丰富经验。徐先生一九八一年毕业于南京化工学院化学工程 专业。一九九八年结业于南京大学工商管理研究生课程进修班。 ５、肖维箴先生，现年 ４９ 岁，本公司董事、副总经理，高级工程师。享受国务院颁发的 特殊津贴。一九八二年加入仪化，历任涤纶二厂副厂长兼总工程师、本公司涤纶四厂厂 长，一九九六年十二月任本公司副总经理。一九九七年十一月调任中国东联石化集团有 限责任公司生产营销部主任。一九九八年一月任本公司执行董事。一九九八年五月任本 公司副总经理。二零零二年十二月续任本公司董事、副总经理。具有大型化纤企业生产、 技术和管理方面的丰富经验。肖先生一九八二年毕业于浙江大学化工系高分子专业。 ６、姚汉冲先生，现年 ５５ 岁，本公司董事、工会主席，仪化董事、工会主席，高级政工 师。一九八五年加入仪化，历任宣传处副处长、教育培训中心副主任，一九九五年起任 仪化党委副书记兼纪委书记、工会主席，一九九八年三月任本公司及仪化工会主席。一 九九九年十二月任本公司董事。具有大型企业行政管理的丰富经验。二零零二年四月获 得全国五一劳动奖章。二零零二年十二月续任本公司董事。姚先生一九八九年毕业于中 国纺织政治函授学院党政管理专业。姚先生为本公司职工代表推选的董事候选人。 ７、龙幸平女士，现年 ５１ 岁，本公司董事，中信综合计划部副主任，高级工程师。一九 九九年十二月任本公司董事。二零零二年四月起任中信综合计划部副主任。二零零二年 十二月续任本公司董事。曾从事化纤机械的设计和科研工作，具有大型工业企业管理的 丰富经验。龙女士一九七五年毕业于北京化工学院机械专业。 ８、张鸿先生，现年 ４４ 岁，本公司董事，中信稽核审计部二处处长，高级会计师，中国 注册会计师。二零零零年十二月起任中信稽核审计部二处处长，二零零二年十二月任本 公司董事。曾从事集团公司性质的财务管理及内部审计工作，对大型企业内部管理制度、 财务分析及审计具有丰富的经验。张先生一九八三年毕业于中国人民大学二分校财务专 业。 ９、叶宗善先生，现年 ５６ 岁，本公司董事，仪化董事、副总经理，教授级高级工程师。 一九八二年加入仪化，历任生产处副处长、仪征阿莫科织物有限公司总经理、经营计划 部经理，一九九八年任仪化董事、副总经理。一九九九年十二月任本公司董事。二零零 二年十二月续任。具有大型化纤企业生产、经营管理的丰富经验。叶先生一九六九年毕 业于华东化工学院有机合成专业。 １０、官调生先生，现年 ４０ 岁，本公司董事，中国石化化工事业部副主任，工学硕士， 高级工程师。官先生一九八五年起加入石化行业，一九八七年任辽阳石油化纤公司技术 处副处长，一九九五年任中国石油化工总公司生产部技术处副处长，一九九八年任中国 石化集团公司炼化部化纤处处长，二零零一年十二月任中国石化化工事业部副主任，二 零零二年六月任本公司董事。二零零二年十二月续任。官先生具有丰富的化纤行业管理 经验。官先生一九八五年毕业于中国纺织大学化纤专业。 １１、李中和女士＊，现年 ６１ 岁，本公司独立董事，江苏省创业投资协会会长，研究生学 29 历。二零零二年十二月任本公司独立董事。李女士长期担任政府有关部门领导职务，具 有丰富的行业管理经验。李女士一九六八年毕业于清华大学数控机床专业。 １２、王化成先生＊，现年 ４０ 岁，本公司独立董事，中国人民大学商学院副院长、教授， 博士研究生导师。二零零二年十二月任本公司独立董事。王先生长期从事财务管理及会 计的教学科研工作，在相关领域有深厚的研究。王先生一九九八年毕业于中国人民大学 会计系，获经济学（会计学）博士学位。 １３、易仁萍女士＊，现年 ５９ 岁，本公司独立董事，南京审计学院院长兼党委书记，研究 员、高级审计师、中国注册会计师。二零零二年十二月任本公司独立董事。易女士长期 从事会计、审计方面的教学、研究及相关部门的管理工作，在审计学和会计学领域有深 厚的研究。易女士为享受国务院特殊津贴专家，江苏省政协委员。易女士一九六六年毕 业于北京中央财政金融学院会计系。 １４、钱志泓女士＊，现年 ６１ 岁，本公司独立董事，高级经济师。二零零二年十二月任本 公司独立董事。钱女士长期担任商业银行领导职务，在金融管理方面具有丰富的经验。 钱女士一九五九年肄业于苏州财经专科学校。 ＊ 为独立董事。 监事： １、黄桂庚先生，现年 ５７ 岁，本公司监事会主席、党委副书记兼纪委书记，仪化监事会 主席、党委副书记兼纪委书记，高级政工师。一九八二年加入仪化，一九八四年十一月 起历任仪化党委副书记兼纪委书记、工会主席、本公司工会主席，一九九三年十二月任 本公司监事，一九九六年十二月任本公司党委副书记兼工会主席，续任本公司监事。一 九九八年一月任本公司监事会主席。一九九八年三月任本公司和仪化党委副书记兼纪委 书记。二零零二年十二月续任本公司监事会主席。具有大型企业行政管理的丰富经验。 黄先生一九六九年毕业于北京大学技术物理系放射化学专业。 ２、周文飞先生，现年 ４４ 岁，本公司监事，本公司及仪化纪委副书记、监察部主任，政 工师。一九八零年加入仪化，先后从事基层企业管理和人事劳资管理工作，一九九六年 任本公司涤纶五厂党委副书记兼纪委书记，一九九九年十二月任本公司监事，本公司及 仪化纪委副书记、监察部副部长。二零零二年十二月续任本公司监事。周先生一九八九 年毕业于中国纺织政治函授学院行政管理专业。周先生为本公司由职工代表出任的监 事。 ３、陈健先生，现年 ４０ 岁，本公司监事，中信综合计划部项目经理，工程师。陈先生曾 任化纤企业的技术员、工程师，一九九九年十二月任本公司监事。二零零二年十二月续 任。具有化纤生产、相关产品的国际贸易工作、对外投资项目管理等方面的丰富经验。 陈先生一九八四年毕业于华东纺织工学院化纤专业。 ４、黄志伟先生＊＊，现年 ５３ 岁，本公司独立监事，中国银行江苏省分行行长，高级经济 师。一九九九年十二月任本公司独立监事。二零零二年十二月续任。长期担任商业银行 30 领导职务，在金融管理方面具有丰富的经验。黄先生一九八七年毕业于南京大学党政干 部管理专业。 ５、初苏华先生＊＊，现年 ４６ 岁，本公司独立监事，中国工商银行江苏省分行副行长，高 级经济师。一九九九年十二月任本公司独立董事。二零零二年十二月任本公司独立监事。 初先生长期担任商业银行领导职务，在金融管理方面具有丰富的经验。初先生一九八二 年毕业于中国人民大学财政金融专业。 ＊＊ 为独立监事。 高级管理人员 １、凌爱宝女士，现年 ５７ 岁，本公司副总经理，教授级高级经济师。一九七九年加入仪 化，历任仪化给排水厂副厂长、厂长、总经理助理，一九八八年任仪化副总经理，一九 九三年十二月任本公司副总经理，二零零二年十二月续任。具有大型企业管理和组织供 销的丰富经验。凌女士一九六七年毕业于同济大学给排水专业。一九九八年结业于南京 大学工商管理研究生课程进修班。 ２、沈希军先生，现年 ４２ 岁，本公司副总经理，高级工程师。一九八二年加入仪化，历 任涤纶三厂副厂长，仪化总经理助理，一九九六年一月任仪化副总经理。一九九八年一 月任本公司副总经理。二零零二年十二月续任。具有大型企业生产管理和建设方面的丰 富经验。先后被团中央、中国纺织总会、江苏省委组织部和人事厅授予多种荣誉称号。 沈先生一九八二年毕业于大连工学院化工系高分子化学专业。一九九八年结业于南京大 学工商管理研究生课程进修班。 ３、周新华女士，现年 ５６ 岁，本公司总会计师，教授级高级会计师。长期从事企业财务 管理工作，历任南京化学工业公司财务处副处长、审计处处长，南京化学工业集团有限 公司财务处处长、副总会计师兼财务处长，一九九六年九月任总会计师，一九九八年十 二月任南京化学工业有限公司总会计师。一九九九年十二月任本公司总会计师。二零零 二年十二月续任。具有大型化工企业财务管理的丰富经验。周新华一九七零年毕业于中 央财政金融学院财政专业。 ４、吴朝阳先生，现年 ４１ 岁，本公司董事会秘书、财务部副主任，高级工程师。一九八 二年加入仪化，先后从事生产技术、企业管理工作，参与了仪化一期、二期、三期工程 建设的全过程，熟悉本公司总体情况。一九九四年担任仪化聚酯薄膜厂副厂长。二零零 一年一月任本公司董事会秘书、财务部副主任。二零零二年十二月续任本公司董事会秘 书。一九八二年毕业于浙江大学化工系高分子专业，二零零一年九月获得大连理工大学 工商管理硕士学位。 董事、监事及高级管理人员之股本权益及薪酬 薪酬的决策程序及确定依据 根据一九九九年十二月二十三日召开的临时股东大会通过的第三届董事和监事薪酬的 议案及于同日召开的第三届董事会第一次会议通过的关于高级管理人员薪酬的议案，并 31 根据本公司各董事、监事与本公司签订的《服务合约》，结合考虑二零零二年度本公司 的经营状况，按照公司有关的绩效评价考核办法，本公司于二零零三年四月四日召开的 第四届董事会第四次会议通过了关于二零零二年度本公司董事、监事及高级管理人员薪 酬的议案。 根据香港证券（公开权益）条例（“公开权益条例”）及中国有关信息披露的法律法规须 予以披露之本公司之本公司董事、监事和高级管理人员有关情况详列如下： 本公司现任董事、监事及高级管理人员于二零零二年十二月三十一日所持有本公司之 Ａ 股权益： 持有属于个人权益 变动原因 姓名 职务 任期起止日期 之 Ａ 股股数 年初数 年末数 傅兴堂 董事长 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 孙志鸿 副董事长 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 钱衡格 副董事长 ２００２．１２－２００５．１２ ２，０００ ２，０００ 无变化 徐正宁 董事总经理 ２００２．１２－２００５．１２ ２，６００ ２，６００ 无变化 肖维箴 董事副总经理 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 姚汉冲 董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 龙幸平 董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 张 鸿 董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 叶宗善 董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 官调生 董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 李中和 独立董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 王化成 独立董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 易仁萍 独立董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 钱志泓 独立董事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 黄桂庚 监事会主席 ２００２．１２－２００５．１２ ２，３００ ２，３００ 无变化 周文飞 监事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 陈 健 监事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 黄志伟 独立监事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 初苏华 独立监事 ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 无变化 凌爱宝 副总经理 ２００２．１２ 起 ２，６００ ２，６００ 无变化 沈希军 副总经理 ２００２．１２ 起 ０ ０ 无变化 周新华 总会计师 ２００２．１２ 起 ０ ０ 无变化 吴朝阳 董事会秘书 ２００２．１２ 起 ０ ０ 无变化 在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东单位 在股东单位担任的职 任职期间 是否在股东单位 务 领取报酬、津贴 孙志鸿 中信 财务部副主任 一九九九年一月起 是 龙幸平 中信 综合计划部副主任 二零零二年四月起 是 张鸿 中信 稽核审计部二处处长 二零零零年十二月起 是 官调生 中国石化 化工事业部副主任 二零零一年十二月起 是 陈健 中信 综合计划部项目经理 一九九九年十二月起 是 32 本公司第三届董事会各董事、第三届监事会各监事及高级管理人员二零零二年度报酬情况 年度报酬总额 人民币 ２，１２０，９９０ 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 人民币 ４０２，９９０ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 人民币 ３２９，０７０ 元 独立董事津贴 人民币 ２４，０００ 元 独立董事其它待遇 无 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 官调生 报酬区间 人数 人民币 １０ 万元以下 ５ 人民币 １０ 万元至 ２０ 万元 １６ 除以上所述者外，于二零零二年十二月三十一日本公司各董事、监事及各高级管理人员 概无持有（不论以实益或非实益方式持有）本公司或其任何联营公司（释义见公开权益 条例）的股本的任何权益。 董事及监事购买股份及债券权利 本报告期内，本公司概无发行可换股债券、购股权、认股权证或授出类似的权利。本公 司于本报告期内亦无兑换或行使任何权利、购股权或认股权证。 本公司、本公司母公司、各附属公司或同系附属公司均没有在本报告期内任何时间参与 任何安排，让本公司董事、监事或高级管理人员或其配偶或其未满十八岁的子女透过收 购本公司或任何其它公司股份或债券而得益。 董事及监事服务合约 本公司第四届董事会各董事（不含独立董事）已分别于二零零二年十二月二十日与本公 司订立服务协议，此等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： １．每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； ２．在本合约有效期内，各董事（不含独立董事）每年可获得不低于人民币五万元的薪酬， 而全体董事（不含独立董事）的年度总薪酬不高于人民币 ２８０ 万元。 第四届董事会各独立董事已分别于二零零二年十二月二十日与本公司订立服务协议，此 等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： １．每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； ２．全体独立董事任期内每年之袍金合计为人民币 １６０，０００ 元。 第四届监事会各监事（不含独立监事）已分别于二零零二年十二月二十日与本公司订立 服务协议，此等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： １．每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； 33 ２．在本合约有效期内，各监事（不含独立监事）每年可获得不低于人民币五万元的薪酬， 而全体监事（不含独立监事）的年度总薪酬不高于人民币 ８０ 万元。 第四届监事会各独立监事已分别于二零零二年十二月二十日与本公司订立服务协议，此 等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： １．每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； ２．全体独立监事任期内每年之袍金合计为人民币 ６０，０００ 元。 本公司各董事及监事概无与本公司签定任何一年内若由本公司终止合约时须作赔偿之 服务合约（法定赔偿除外）。 董事及监事之合约利益 于结算日或本年度任何时间内，本公司、母公司或其任何附属公司概无订立重大合约， 致使本公司之董事或监事享有重大利益。 董事、监事及高级管理人员特殊待遇 于本报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员概无获享任何特殊待遇。 重大诉讼、仲裁事项报告 本报告期内本集团无任何重大诉讼、仲裁事项。 本年度内发生的重大事件或须予披露的情况 本年度内发生的重大事件或须予披露的情况详见本年报“重要事项”。 关连交易 本报告期内本公司所发生的关连交易见本年报“重要事项”第 ４ 条。 业绩 本集团截至二零零二年十二月三十一日止年度的业绩，以及本公司与本集团于当日的财 政状况详列于按国际财务报告准则编制之财务报告及按中国会计准则及制度编制之会 计报表。 利润分配预案 按中国会计准则和制度，本公司二零零二年度净利润为人民币 １３８，８６９ 千元（按国际财 务报告准则，本公司股东应占利润为人民币 １４３，３５７ 千元）。加上年初未分配利润 34 ３９７，４８０ 千元，可分配利润为 ５３６，３４９ 千元。 建议提取法定公积金人民币 １３，８８７ 千元，法定公益金人民币 １２，６８９ 千元。其中，根据 中国有关法规和本公司之章程，以扣除子公司投资收益人民币 ２３，９７０ 千元后的计提基 数人民币 １１４，８９９ 千元，提取 １０％法定公积金，为人民币 １１，４９０ 千元；提取 １０％法定 公益金，为人民币 １１，４９０ 千元；另外，按有关子公司之可分配利润，提取 １０％法定公 积金，为人民币 ２，３９７ 千元；提取 ５％ 法定公益金，为人民币 １，１９９ 千元。 可供股东分配利润为人民币 ５０９，７７３ 千元。 建议派发二零零二年度末期股利为每股人民币 ０．０１５ 元（含税），合计人民币 ６０，０００ 千元。 本公司年末未分配利润人民币 ４４９，７７３ 千元，结转至二零零三年度。 以上分配预案将提呈二零零二年度股东年会审议。 储备 本报告期内，本集团之储备变动详情列载于本年报按国际财务报告准则编制之财务报告 附注 ２４。 固定资产 本报告期内，本集团固定资产变动情况列载于本年报按国际财务报告准则编制之财务报 告附注 １２ 及 １３。 银行贷款及其它借贷 于二零零二年十二月三十一日，本公司及本集团之银行贷款及其它借贷详情列载于本年 报按国际财务报告准则编制之财务报告附注 ２２。 附属公司 于二零零二年十二月三十一日本公司的主要附属公司资料列载于本年报按国际财务报 告准则编制之财务报告附注附属公司后。 退休计划 有关本集团退休计划之运作详情列载于本年报按国际财务报告准则编制之财务报告附 注 ２６。 35 主要供应商及客户 截至二零零二年十二月三十一日止年度，本集团最大之供应商占采购额（不包括资本性 质之采购）３６％；最大供应商为中国石化的附属公司。 前五名主要供应商和前五名主要客户情况如下： 前五名供应商采购金额合计 人民币 ４，１０４，０００ 千元 占采购总额比重 ７０．６％ 前五名销售客户销售金额合计 人民币 １，６７１，０００ 千元 占销售总额比重 ２０．９％ 除以上所述外，本公司的董事及监事、其关连人士或任何股东（据董事或监事所知，持 有本公司股本多于 ５％）并无于本年度任何时间拥有其它主要供应商的任何权益。 核数师 毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所即将告退，惟愿膺选连任。 董事会建议续聘毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所分别为本公司二零零 三年度境内及境外核数师之决议案将提呈二零零二年度股东年会通过。 股东大会 本报告期内，本公司分别于二零零二年六月二十八日及于二零零二年十二月二十日在本 公司注册地中国江苏省仪征市召开了二零零一年度股东年会及临时股东大会。会议详情 见“股东大会简介”。 遵守最佳应用守则 本公司在本报告期内均遵守香港联交所证券上市规则附录十四规定的最佳应用守则。 本报告期内，本公司第三届董事会审核委员会共召开二次会议，审核委员会审阅了本公 司二零零一年度财务报告、二零零二年半年度报告并形成有关的审阅意见等。 二零零二年四月四日，本公司第四届董事会审核委员会召开第一次会议，审阅了本公司 二零零二年度财务报告等。 承董事会命 傅兴堂 董事长 二零零三年四月四日，南京 36 七、监事会报告 致列位股东： 在本报告期内，本公司全体监事按照《公司法》、《上市公司治理准则》和本公司章程的 有关规定，认真履行职责，维护本公司利益和股东权益，遵循诚信原则，积极努力地开 展工作。 本报告期内，本公司监事会共召开五次会议： １．第三届监事会第十次会议于二零零二年三月二十九日召开，四位监事出席会议，一位 监事因公请假。会议审议了总经理工作报告、审议了公司利润分配方案、审议了董事、 监事及高级管理人员薪酬的决议案；会议听取了独立监事报告、审议通过监事会工作报 告等。 ２．第三届监事会第十一次会议于二零零二年六月二十七日召开，四位监事出席会议，一 位监事因公请假。会议审议了二零零一年度公司董事工作报告、总经理工作报告、提呈 股东年会审议通过的有关决议案等。 ３．第三届监事会第十二次会议于二零零二年八月十九日召开，全体监事出席了会议。会 议审议了关于不派发二零零二半年度股利的决议、二零零二年半年度报告； ４．第三届监事会第十三次会议于二零零二年十二月十六日以书面议案方式召开，会议审 议了第三届董事会工作总结报告、审议通过了第三届监事会工作总结报告。 ５．第四届监事会第一次会议于二零零二年十二月二十日召开，全体监事出席了会议。会 议选举了公司第四届监事会主席。 于二零零二年，在董事会的正确领导下，本公司坚持以市场为导向、以发展为主线、以 效益为中心，在聚酯产品市场竞争激烈的情况下，发挥规模优势，不断推进技术进步和 结构调整，同时精心组织好安稳长满优生产，努力开拓市场，降本减费，尽可能地增加 盈利。本公司努力推进技术进步，４５ 万吨／年 ＰＴＡ、９ 万吨／年短纤维等结构调整项目按 计划进行。公司还适应市场需求的变化，加大新产品开发的力度，提高产品附加值，二 零零二年涤纶纤维产品的差别化率达 ４０．９％，实施结构调整、技术进步取得了明显的经 济效益。 本公司在生产经营过程中能依法运作，注意发挥董事会的战略决策功能，董事会及时就 调整公司发展战略、审议批准重大发展计划、年度经营计划、任免管理班子等作出决策。 监事会有关成员分别进入董事会下设的战略发展委员会、薪酬委员会、审核委员会，了 解、参与有关的工作。 公司重视内部控制制度的建设，严 格落实国家经贸委、中国证监会等有关规定，重点对 公司资本运营、财务预算管理、采购及存货管理、销售管理、固定资产投资、现金管理 和成本费用管理等业务流程建立健全内部控制制度。 37 本公司监事会认为，在任期内，董事会和高级管理人员能自觉遵守法律法规有关制度， 严格按国际上市公司规范运作。遵守诚信原则，忠实地履行公司章程规定的职责，认真 贯彻执行股东大会和董事会的各项决议。一年来公司和董事及高级管理人员执行公司职 务时并无违反法律法规和公司章程的行为，也未发生重大的诉讼事项。 本公司监事会按规定认真检查了公司财务情况。监事会审核了毕马威会计师事务所和毕 马威华振会计师事务所出具的无保留意见的审计报告。监事会认为，公司二零零二年度 财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 监事会认为，本公司按上市公司的有关规定处置与有关单位的关连交易，各项关连交易 均公正、公平，及按协议进行。对有关的关连交易公司做到程序完备，操作规范，没有 发现损害股东利益或造成公司资产流失的行为。 本公司监事会将继续认真履行职责，维护股东利益，为公司的发展多做贡献。 承监事会命 黄桂庚 主席 二零零三年四月四日，南京 38 八、公司治理结构 本公司严格按照《公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》和其他有 关的法律、法规的要求，高度重视上市公司规范运作，不断加强与完善公司法人治理。 １．本公司根据中国证监会和国家经济贸易委员会的要求，认真完成了《上市公司建立现 代企业制度的自查报告》，以积极认真的态度迎接中国证监会南京特派员办事处的检查， 通过自查、检查，总结成绩，寻找差距，落实各项改进措施，推动公司现代企业制度建 设。 根据《上市公司治理准则》的相关要求，本公司结合《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》以及其他部分现行有效的相关规定及本公司的实际情况，于二零零二年 十二月二十日召开的临时股东大会审议通过了对本公司章程的修改，此次会议还通过了 《股东大会议事规则》，进一步明确了股东大会的职责和权限，保证股东大会规范、高 效、平稳运作。公司章程已获得国家有关部门批准。 ２．独立董事履行职责情况：本公司独立董事参与本公司董事会下设的发展战略委员会、 投资委员会、审核委员会、薪酬与考核委员会的运作，对公司的生产经营提出了许多建 设性的意见和建议。本公司独立董事独立审议了本公司的关连交易并发表独立意见。 ３．本公司与控股股东关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；本公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到了“五独立”，本公司董事会、监事会和内部机构依法独立运作。 ４．关于绩效评价与激励约束机制：本公司不断建立公正、透明的董事、监事和经理人员 的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，并符合《公司章程》的 规定。 39 九、股东大会简介 １．本公司于二零零二年五月十日发出召开二零零一年股东年会通告并于二零零二年六 月二十八日在中国江苏省仪征市本公司仪化大酒店会议中心召开了二零零一年股东年 会。出席会议的股东和股东授权代理人，共代表本公司股份 ３，７４４，７９０，７９７ 股，占本公 司已发行股份的 ９３．６２％，达到本公司章程和公司法规定的有效股数。 股东年会审议通过了二零零一年度董事会工作报告、监事会工作报告、独立监事工作报 告、经审核财务报告及核数师报告书、利润分配方案、续聘毕马威华振会计师事务所及 毕马威会计师事务所分别为本公司二零零二年度之境内及境外核数师，并授权董事会决 定其酬金、批准关于确认公司住房周转金会计政策变化的决议案、批准关于确认马育平 辞去公司董事职务的决议案、批准关于选举官调生为本公司第三届董事会成员的决议 案、关于公司在有关期间内可单独或同时配售或发行不超过内资股、境外上市外资股各 自发行在外股份的 ２０％股份的特别决议案等。 股东年会决议公告刊登在二零零二年七月一日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 ２．本公司于二零零二年十一月四日发出召开临时股东大会通告并于二零零二年十二月 二十日在中国江苏省仪征市本公司仪化大酒店会议中心召开了临时股东大会。出席会议 的股东和股东授权代理人，共代表本公司股份 ３，７４１，２７６，７９７ 股，占本公司已发行股份 的 ９３．５３％，达到本公司章程和公司法规定的有效股数。 临时股东大会选举了本公司第四届董事会成员及第四届监事会成员、批准本公司第四届 董事和第四届监事薪酬的议案、《股东大会议事规则》、以特 别 决 议 案 批准修订本公司 章程、以 特 别 决 议 案 授权本公司任何一位董事代表本公司负责处理因上述公司章程修 订所需的各项有关申请、报批、登记及备案等相关手续。 临时股东大会决议公告刊登在二零零二年十二月二十三日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 40 十、重要事项 １． 经于二零零二年六月二十八日召开的本公司二零零一年度股东年会批准，本公司于 二零零二年七月二十九日向全体股东派发了截至二零零一年十二月三十一日止年度末 期股利每股人民币 ０．０２ 元。对境内股东派发股利具体事项之信息刊登在二零零二年七 月十七日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上；对境外股东派发股利之 信息则一并刊登在本公司二零零一年度股东年会决议公告内。 本公司二零零一年度股 东年会决议公告登载于二零零二年七月一日之《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《香港经济日报》和《南华早报》。 根据本公司章程，董事会决议不派发截至二零零二年十二月三十一日止年度之中期股 利。 董事会建议派发二零零二年度末期股利每股人民币 ０．０１５ 元。 ２． 本报告期内本集团无重大诉讼、仲裁事项。 ３． 本报告期内本集团无收购及出售资产、收购合并事项。 ４． 关连交易情况： （１） 本集团截至二零零二年十二月三十一日止年度内进行的有关重大关连交易如下： 于二零零二年八月九日召开的本公司第三届董事会第二十三次会议确认并批准本公司 分别与其最终控股股东中国石化集团公司直接或间接控制的 ５ 家全资附属公司就本公 司 ４５ 万吨／年 ＰＴＡ 项目的设计、工程安装以及配套工程的建设签订六份关连交易协议。 该等协议的总金额为人民币 １９９，３４０，３９６ 元。有关公告登载于二零零二年八月十二日之 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港经济日报》和《南华早报》。根据 该等协议，本公司于截至二零零二年十二月三十一日止年度向该等关连人士支付款项共 计人民币 １２７，７２６，０００ 元，该交易额占同类交易金额的 １００％。 于二零零二年十一月二十七日召开的本公司第三届董事会第二十七次会议批准本公司 与仪化签署保安服务和餐饮服务关连交易协议。预计二零零三年度本公司向仪化支付的 餐饮及保安服务费用将分别为人民币 ８，６２４，０００ 元和 １３，２００，０００ 元。有关公告登载于 二零零二年十一月二十八日之《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港经济 日报》和《南华早报》。 以下为购销商品、提供劳务发生的重大关连交易：（单位：人民币千元） 41 交易性质分类 交易对象 交易金额 占同类交易金额％ 采购原材料 扬子 ２，０８２，９７０ ３６．０ 中国石化及其子公司（不包括扬子） １６８，１２７ ２．９ 仪化及其子公司（“仪化集团”） １０９，２１８ １．９ 中国石化集团公司及其子公司（“中国 ４１，８９０ ０．７ 石化集团”）（不包括仪化集团及中国 石化及其子公司） 销售 仪化集团 ９２１，６４１ １１．５ 杂项服务费支出 （包括前述保安 及餐饮服务） 仪化集团 １３２，４８７ １００ 杂项服务费收入 仪化集团 ２８，９４７ １００ 工程服务费用 仪化集团 １０２，５０１ １００ 本公司认为向上述关连人士购买产品将确保本集团原料等安全稳定的供应，向仪化集团 的销售将稳定本公司一定的销售渠道和销售额，因而对本集团是有利的，上述交易乃按 市场价格定价及以带款提货结算方式进行。向仪化支付杂项服务费、收取杂项服务收入 及向仪化属下的工程公司支付有关工程服务费乃是严格按本公司于一九九四年二月八 日、二零零一年十二月二十一日及二零零二年十一月二十七日与其签定之协议进行的。 上述关连交易对本公司利润没有不利影响。 （２） 本报告期内，本公司无资产及股权转让关连交易发生。 （３）与关连方往来款项：本公司于二零零二年十二月三十一日应收仪化集团款项为人民 币 ４９，１９２，０００ 元，主要为应收票据及应收款；应付仪化集团款项为人民币 ２７，８９１，０００ 元，主要为工程项目的质保金；应收及应付其它关连人士账款共计人民币 １０，０８２，０００ 元 及人民币 ７３７，１２９，０００ 元，主要为应付扬子的应付票据。该等关连交易对本公司没有 不利影响。 关连债权债务往来 单位：人民币千元 关连方 向关连方提供资金 关连方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 中国石化财务有 限责任公司（“中 国石化财务公 司”） ５６，７１１ ７７２，４３９ － － 中信实业银行 ９，１９５ ６０，９７１ － － 合计 ６５，９０６ ８３３，４１０ － － （４）其它重大关联交易：本公司存于中国石化财务公司之款项于截至二零零二年十二 月三十一日止年度利息为人民币 １１，３６２，０００ 元。该关连交易是按市场利率计算利息的。 本公司于一九九九年十二月三十一日将一定款项存入中国石化财务公司，香港联交所当 42 时有条件豁免本公司该存款交易按照上市规则履行持续披露和取得股东批准的义务，豁 免期限为三年，于二零零二年底到期。经本公司申请，联交所已于二零零三年二月四日 致函本公司，同意继续有条件豁免本公司对该存款关连交易按照上市规则履行持续披露 和取得股东批准的义务。 本公司董事会认为本报告期内上述关连交易是在本公司日常业务过程中按一般的普通 业务往来及基于普通的商业交易条件或有关交易的协议基础上进行的，有关的关连交易 均遵守 两地交易所相关监管规定及香港联交所给予本公司有关关连交易豁免的条件。 本公司于本报告期内进行的有关关连交易详情见按中国会计准则及制度编制的本年度 财务会计报表之注释 ２６。 ５． 本报告期内，本公司无托管、承包、租赁其它公司资产，亦无其它公司托管、承包、 租赁本公司资产的情况。 ６． 经本公司董事会批准，本公司为佛山聚酯提供了银行借款担保．除此之外，本报告 期内本公司并无其它重大担保或抵押等事项发生。具体事项如下： 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为 名称 （协议签 完毕 关连方 署日） 担保 佛山聚酯 ２００１．６．３０ 人 民 币 连带责任 ２００１．６．３０－ 否 是 ３５０，０００ 千元 ２００３．６．３０ 担保发生额合计 人民币 ３１３，５４９ 千元 担保余额合计 人民币 ７４，７７６ 千元 其中：关连担保余额合计 人民币 ７４，７７６ 千元 ７．截至二零零二年十二月三十一日止，本集团概无存于任何金融机构之委托存款；本集 团在收回到期存款方面概无任何困难。本集团于本报告期内无委托理财事项。 ８．根据国家有关税收法规规定，本公司的所得税率为 １５％。该优惠所得税率截至二○○ 二年十二月三十一日止仍然有效。本公司未接获税务部门关于改变该税率的通知。 ９．于二零零二年八月十九日召开的第三届董事会第二十四次会议决议投资建设 ４５０ 吨 ／天聚酯专用料装置，主要用于生产高品质膜级和超有光切片。该项目计划投资人民币 １６５，０５０，０００ 元，已于二零零二年九月开工建设，将于二零零三年四季度投产。 １０． 于二零零三年四月四日召开的第四届董事会第四次会议决议投资建设 ２０ 万吨／年 ＣＰ 和 ＳＳＰ 生产装置，主要用于生产高品质瓶级切片。该项目计划投资人民币 ３８２，７７０，０００ 元，计划于二零零三年三季度开工建设，二零零四年三季度投产。 １１． 经本公司二零零一年度股东年会批准，本公司续聘毕马威华振会计师事务所及毕马 威会计师事务所分别为本公司二零零二年度之境内及境外核数师，并授权董事会决定其 43 酬金。 本公司近两年支付给境内外核数师的酬金情况如下： 二零零二年 二零零一年 毕马威华振会计师事务所审 人民币 １，０００，０００ 元 人民币 ６６１，６８０ 元 计费 （全数未支付） （已支付） 毕马威会计师事务所审计费 人民币 ５，６１６，８００ 元 人民币 ５，９５５，１２０ 元 （人民币 ３，２７８，３２０ 元未支付） （已支付） 附注：差旅费等其它费用已包括在上述费用中。 毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 １０ 年。 １２． 于二零零二年六月二十八日召开的本公司二零零一年度股东年会通过了有关本公 司董事人事变更的决议。有关公告登载于二零零二年七月一日之《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》、《香港经济日报》和《南华早报》。 １３． 经本公司二零零一年度股东年会批准，确认本公司住房周转金会计政策的变化。有 关公告登载于二零零二年七月一日之《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香 港经济日报》和《南华早报》。 １４．本公司第三届董事会、监事会于二零零二年十二月二十三日任期届满，本公司于二 零零二年十二月二十日召开的临时股东大会选举产生了第四届董事会成员和第四届监 事会由股东代表出任的监事，详情见董事会报告之“董事、监事及高级管理人员变动” 章节。 １５． 二零零二年一月二十八日，本公司与瑞士巴特公司签订协议，巴特公司成为本集团 瓶级切片产品出口第一个国际代理商。 １６． 根据中国国务院和本公司所在地仪征市政府关于建立城镇职工基本医疗保险的有 关规定，本公司决定自二零零三年二月一日起开始按本公司职工工资总额的 ７％为职工 缴纳基本医疗保险费，并按规定在职工福利费中列支。本公司过往已按职工工资总额的 １４％提取职工福利费并在成本中列支，基本医疗保险费包括在上述成本之中，新制度的 实施只是体系上的完善，不构成新的成本负担，故对本公司综合损益表没有影响，对综 合资产负债表项目影响很小。 １７． 根据《中国加入 ＷＴＯ 议定书》等法律文件，自二零零三年一月一日起，中国政府按 有关减税的进程表进一步下调了聚酯产品和聚酯主要原料的进口关税税率。有关进程表 如下： 品种 ２００１ ２００２ ２００３ ２００４ ２００５ ２００６ ２００７ ２００８ 聚酯切片 １６％ １２．８％ １１．８％ １０．７％ ９．７％ ８．６％ ７．６％ ６．５％ 涤纶短纤维 １７％ １０．６％ ７．８％ ５％ ５％ ５％ ５％ ５％ 涤纶长丝 ２１％ １４％ １１％ ８％ ５％ ５％ ５％ ５％ ＰＸ ８％ ５％ ４％ ３％ ２％ ２％ ２％ ２％ 44 ＭＥＧ １２％ ８．８％ ７％ ５．５％ ５．５％ ５．５％ ５．５％ ５．５％ ＰＴＡ １４％ １２．８％ ８％ ＊ １０．７％ ９．７％ ８．６％ ７．６％ ６．５％ ＊ 暂定最惠国税率，执行期限为二零零三年一月一日至二零零三年十二月三十一日。 于加入 ＷＴＯ 时，聚酯和涤纶纤维产品的进口配额全部取消。 １８． 中国政府于二零零一年八月三日对原产于韩国的进口聚酯切片和涤纶短纤维进行 反倾销立案调查。继二零零二年十月作出初裁后，于二零零三年二月三日作出终裁，决 定从二零零三年二月三日起，对原产于韩国的进口聚酯切片和涤纶短纤维征收反倾销 税，实施期限为 ５ 年，对韩国各公司征收的反倾销税税率分别为 ５％－５２％和 ２％－４８％不等。 １９． 本公司及持股 ５％以上的股东没有承诺事项需要披露。 ２０．除已根据《中华人民共和国证券法》第 ６２ 条、《股票发行与交易管理暂行条例》第 ６０ 条及《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第 １７ 条的规定所列举的重大事 件或须予披露的情况而予以披露的以外，本报告期内本公司无任何重大事件或须予披露 的情况发生。 45 十一、财务报告 （附后） 十二、公司的其它有关资料 本公司首次注册登记日期和地点 本公司于一九九三年十二月三十一日注册成立，法定地址：中华人民共和国江苏省仪征 市。 本报告期内变更注册日期、地点及其它 在本报告期内上述事项并无变化。 工商登记号码 税务登记号码 企股国字第 ０００５３５ 号 ３２１０８１６２５９０８２９７ 公司未流通股票的托管机构 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司股票主承销商 Ｈ股 Ａ股 －瑞银华宝亚洲有限公司 －申银万国证券股份有限公 司 地址：香港中环康乐广场 ８ 号交易广场一座 ２５ 楼 地址：上海市南京东路 ９９ 号 核数师 境内 －毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 地址：中国北京市建国门外大街１号国贸大厦 ２ 座 １６ 层 境外 －毕马威会计师事务所 香港执业会计师 地址：香港中环遮打道 １０ 号太子大厦 ８ 楼 法律顾问 就香港法例 －胡关李罗律师行 地址：香港中环康乐广场 １ 号怡和大厦 ２７ 楼 就中国法例 46 －北京市海问律师事务所 地址：北京市朝阳区东三环北路 ２ 号南银大厦 股票过户登记处 Ｈ股 －香港证券登记有限公司 地址： 香港皇后大道东 １８３ 号合和中心 １９ 楼 １９０１－５ 室 Ａ股 －中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址： 上海市浦东新区陆家嘴东路 １６６ 号中国保险大厦 ３６ 楼 主要往来银行 中国工商银行江苏省分行 中国工商银行江苏省分行胥浦支行 中国银行江苏省分行 中国银行江苏省分行仪征市支行 中国建设银行江苏省分行仪征市支行 中信实业银行 47 十三、备查文件目录 下列文件于二零零三年四月七日（星期一）后完整备置于本公司法定地址，以供监管机 构以及股东依据法规或本公司章程在正常工作时间查阅： １．董事长、总经理签名的年报原本； ２．董事长、总经理、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； ３．载有毕马威华振会计师事务所盖章、中国注册会计师签名的按中国会计准则及制度编 制的审计报告正本； 载有毕马威会计师事务所签署的按国际财务报告准则编制的审计报告正本； ４．本报告期内本公司公开披露的所有公司文件和公告的正本； ５．本公司公司章程； ６．从一九九三年至二零零二年本公司年度报告、中期报告文本及二零零二年第一、第三 季度报告文本。 本报告分别以中、英文两种语言编订，除按国际财务报告准则编制的财务报告及相关的 审计报告外，两个文本若出现解释上的歧义时，以中文本为准。 48 财务报告 （一）按中国会计准则及制度编制的财务报告 审计报告 KPMG-AH(2003) AR. No. 0017 中国石化仪征化纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并资产负债表和资产 负债表、二零零二年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量 表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司及其子公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并财务状况和财 务状况，二零零二年度的合并经营成果及经营成果以及合并现金流量和现金流量；会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 罗铮 中国北京建国门外大街 1 号 中国国际贸易中心 金乃雯 国贸大厦 2 座 16 层 邮政编码：100004 二零零三年四月四日 49 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 资产 流动资产 货币资金 4 1,205,374 1,233,771 应收票据 5 445,294 355,590 应收账款 6 93,428 92,403 其他应收款 7 42,290 61,469 预付账款 8 50,712 77,376 存货 9 1,186,850 998,164 流动资产合计 3,023,948 2,818,773 ----------------- ------------------ 长期投资 长期股权投资 (其中：股权投资差额 人民币 29,341 千元 (2001：人民币 32,384 千元)) 10 33,159 30,116 ----------------- ------------------ 固定资产 固定资产原值 11 13,144,962 12,478,274 减：累计折旧 11 (5,703,627) (4,940,547) 固定资产净值 11 7,441,335 7,537,727 在建工程 12 1,021,353 323,673 工程物资 13 614,652 427,475 固定资产合计 9,077,340 8,288,875 ----------------- ------------------ 无形资产及其他资产 无形资产 14 41,194 55,304 长期待摊费用 3,361 8,426 无形资产及其他资产合计 44,555 63,730 ----------------- ------------------ 资产总计 12,179,002 11,201,494 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 50 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 (续) 于二零零二年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 负债及股东权益 流动负债 短期借款 16(a) 685,776 580,020 应付票据 17 683,528 5,000 应付账款 17 349,404 261,122 预收账款 17 153,184 113,361 应付工资 154,743 155,611 应付福利费 66,624 67,373 应付股利 15 60,000 80,000 应交税金 3(d) 142,246 256,396 其他应交款 10,697 10,241 其他应付款 17 232,755 165,427 预提费用 18 866 1,155 一年内到期的长期负债 16(b) 400,000 150,000 流动负债合计 2,939,823 1,845,706 长期负债 长期借款 16(b) 300,000 500,000 负债总计 3,239,823 2,345,706 ---------------- ---------------- 少数股东权益 57,478 53,920 ---------------- ---------------- 股东权益 股本 19 4,000,000 4,000,000 资本公积 20 3,078,825 3,078,825 盈余公积 (其中：法定公益金人民币 301,153,000 元 (二零零一年：人民币 288,464,000 元)) 21 1,360,813 1,334,237 未分配利润 442,063 388,806 股东权益合计 8,881,701 8,801,868 ---------------- ---------------- 负债及股东权益总计 12,179,002 11,201,494 此会计报表于二零零三年四月四日获董事会批准。 傅兴堂 徐正宁 周新华 尹家栋 董事长 董事 总会计师 会计机构负责人 (法定代表人) 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 51 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 资产 流动资产 货币资金 4 992,653 1,024,416 应收票据 5 420,261 328,870 应收账款 6 32,085 35,789 其他应收款 7 302,269 442,989 预付账款 8 42,073 67,822 存货 9 1,012,206 791,240 流动资产合计 2,801,547 2,691,126 ----------------- ------------------ 长期投资 长期股权投资（其中：股权投资差额 人民币 29,341 千元（2001：人民币 32,384 千元） 10 (57,516) (84,529) 一年以上的应收款项 10(d) 800,000 800,000 长期投资合计 742,484 715,471 ----------------- ------------------ 固定资产 固定资产原值 11 12,041,168 11,421,574 减：累计折旧 11 (5,280,711) (4,575,785) 固定资产净值 11 6,760,457 6,845,789 在建工程 12 982,233 280,553 工程物资 13 614,652 427,475 固定资产合计 8,357,342 7,553,817 ----------------- ------------------ 无形资产及其他资产 无形资产 14 41,194 55,304 长期待摊费用 3,361 8,426 无形资产及其他资产合计 44,555 63,730 ----------------- ------------------ 资产总计 11,945,928 11,024,144 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 52 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 (续) 于二零零二年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 负债及股东权益 流动负债 短期借款 16(a) 611,000 550,000 应付票据 17 670,000 - 应付账款 17 286,288 220,207 预收账款 17 149,626 81,246 应付工资 143,538 145,969 应付福利费 57,519 58,039 应付股利 15 60,000 80,000 应交税金 3(d) 147,694 269,345 其他应交款 10,644 9,978 其他应付款 17 219,342 147,663 预提费用 18 866 1,155 一年内到期的长期负债 16(b) 400,000 150,000 流动负债合计 2,756,517 1,713,602 长期负债 长期借款 16(b) 300,000 500,000 负债合计 3,056,517 2,213,602 ----------------- ------------------ 股东权益 股本 19 4,000,000 4,000,000 资本公积 20 3,078,825 3,078,825 盈余公积 (其中：法定公益金人民币 301,153,000 元 (二零零一年： 人民币 288,464,000 元)) 21 1,360,813 1,334,237 未分配利润 449,773 397,480 股东权益合计 8,889,411 8,810,542 ----------------- ------------------ 负债及股东权益总计 11,945,928 11,024,144 此会计报表于二零零三年四月四日获董事会批准。 傅兴堂 徐正宁 周新华 尹家栋 董事长 董事 总会计师 会计机构负责人 (法定代表人) 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 53 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并利润及利润分配表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 22 8,009,669 7,808,658 减： 主营业务成本 7,263,424 7,050,075 主营业务税金及附加 3(c) 32,389 30,493 主营业务利润 713,856 728,090 减： 其他业务亏损 1,657 6,078 营业费用 167,646 138,933 管理费用 362,589 277,510 财务费用 23 34,360 28,824 营业利润 147,604 276,745 加： 投资净收益 24 6,293 6,043 营业外收入 6,868 28,037 减： 营业外支出 25 9,300 97,450 利润总额 151,465 213,375 减： 所得税 3(b) 6,364 40,087 少数股东权益 5,268 2,499 净利润 139,833 170,789 加： 年初未分配利润 388,806 340,952 可供分配的利润 528,639 511,741 减： 提取法定盈余公积 21 13,887 21,937 提取法定公益金 21 12,689 20,998 可供股东分配的利润 502,063 468,806 减： 分配股利 15 60,000 80,000 年末未分配利润 442,063 388,806 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 54 中国石化仪征化纤股份有限公司 利润及利润分配表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 22 7,265,370 7,103,532 减： 主营业务成本 6,617,867 6,424,846 主营业务税金及附加 3(c) 30,364 29,667 主营业务利润 617,139 649,019 减： 其他业务亏损 4,759 8,501 营业费用 139,269 114,558 管理费用 341,002 250,961 财务费用 23 24,776 15,449 营业利润 107,333 259,550 加： 投资净收益/(亏损) 24 30,263 (30,748) 营业外收入 6,626 15,359 减： 营业外支出 25 9,004 43,092 利润总额 135,218 201,069 减： 所得税 3(b) (3,651) 37,275 净利润 138,869 163,794 加： 年初未分配利润 397,480 356,621 可供分配的利润 536,349 520,415 减： 提取法定盈余公积 21 13,887 21,937 提取法定公益金 21 12,689 20,998 可供股东分配的利润 509,773 477,480 减： 分配股利 15 60,000 80,000 年末未分配利润 449,773 397,480 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 55 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 合并现金流量表 补充说明 人民币千元 经营活动产生的现金流量： 销售商品收到的现金 10,004,216 收到的税费返还 10,161 收到的其他与经营活动有关的现金 5,302 现金流入小计 10,019,679 ----------------- 购买商品支付的现金 7,049,074 支付给职工以及为职工支付的现金 586,266 支付各项税费 752,262 支付的其他与经营活动有关的现金 164,053 现金流出小计 8,551,655 ----------------- 经营活动产生的现金流量净额 (a) 1,468,024 ----------------- 投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的资金 3,250 处置固定资产所收回的现金净额 1,535 收到的其他与投资活动有关的现金 111,703 现金流入小计 116,488 ----------------- 购建固定资产、在建工程及其他 长期资产所支付的现金 1,531,165 现金流出小计 1,531,165 ----------------- 投资活动产生的现金流量净额 (1,414,677) ----------------- 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 56 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 (续) 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 合并现金流量表 补充说明 人民币千元 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 3,478,285 现金流入小计 3,478,285 ----------------- 偿还债务所支付的现金 3,322,529 分配股利及偿付利息所支付的现金 161,766 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,710 现金流出小计 3,486,005 ----------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (7,720) ----------------- 现金及现金等价物净增加 (b) 45,627 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 57 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 (续) 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 合并现金流量表补充说明 人民币千元 (a) 将净利润调节为经营活动产生的现金流量净额 净利润 139,833 加： 计提的坏账准备或转销的坏账 3,353 固定资产折旧 767,906 无形资产摊销 14,110 长期待摊费用摊销 5,065 投资收益 (6,293) 财务费用 30,350 处置固定资产的净损失 1,760 存货的增加 (188,686) 经营性应收项目的增加 (63,292) 经营性应付项目的增加 758,650 少数股东损益 5,268 经营活动产生的现金流量净额 1,468,024 (b) 现金及现金等价物净增加情况 现金及现金等价物的年末余额 490,804 减：现金及现金等价物的年初余额 (445,177) 现金及现金等价物净增加额 45,627 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 58 中国石化仪征化纤股份有限公司 现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 现金流量表 补充说明 人民币千元 经营活动产生的现金流量： 销售商品收到的现金 8,747,876 收到的税费返还 10,161 收到的其他与经营活动有关的现金 126,688 现金流入小计 8,884,725 ----------------- 购买商品支付的现金 6,042,052 支付给职工以及为职工支付的现金 543,949 支付的各项税费 708,470 支付的其他与经营活动有关的现金 136,318 现金流出小计 7,430,789 ----------------- 经营活动产生的现金流量净额 (a) 1,453,936 ----------------- 投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的资金 3,250 处置固定资产所收回的现金净额 1,313 收到的其他与投资活动有关的现金 116,095 现金流入小计 120,658 ----------------- 购建固定资产、在建工程及其他 长期资产所支付的现金 1,486,343 现金流出小计 1,486,343 ----------------- 投资活动产生的现金流量净额 (1,365,685) ----------------- 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 59 中国石化仪征化纤股份有限公司 现金流量表 (续) 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 现金流量表 补充说明 人民币千元 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 3,164,736 现金流入小计 3,164,736 ----------------- 偿还债务所支付的现金 3,053,736 分配股利及偿付利息所支付的现金 159,064 现金流出小计 3,212,800 ----------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (48,064) ----------------- 现金及现金等价物净增加 (b) 40,187 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 60 中国石化仪征化纤股份有限公司 现金流量表 (续) 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 现金流量表补充说明 人民币千元 (a) 将净利润调节为经营活动产生的现金流量净额 净利润 138,869 加： 计提的坏账准备或转销的坏账 943 固定资产折旧 708,291 无形资产摊销 14,110 长期待摊费用摊销 5,065 投资收益 (30,263) 财务费用 21,182 处置固定资产的净损失 1,715 存货的增加 (220,966) 经营性应收项目的减少 62,786 经营性应付项目的增加 752,204 经营活动产生的现金流量净额 1,453,936 (b) 现金及现金等价物净增加情况 现金及现金等价物的年末余额 347,653 减：现金及现金等价物的年初余额 (307,466) 现金及现金等价物净增加额 40,187 所载会计报表注释为本会计报表的组成部分。 61 中国石化仪征化纤股份有限公司 会计报表注释 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (以人民币千元为单位) 1 公司概况 中国石化仪征化纤股份有限公司（以下简称「本公司」）于一九九三年十二月三十一日在中华 人民共和国（以下简称「中国」）注册成立为股份有限公司。本公司为国有企业仪化集团公司（以 下简称「仪化」）重组的一部分。同日，仪化经营的主要业务连同有关资产及负债均由本公司 接收。 于一九九七年十一月十九日，根据国务院以及中国政府有关部门发布的对本公司和仪化在内的 有关公司进行重组的指示，中国东联石化集团有限责任公司（以下简称「东联集团公司」）持 有此前由仪化持有的本公司 1,680,000,000 股 A 股股份 （占本公司现已发行总股份的 42%）， 成为本公司的最大股东。中国国际信托投资公司（以下简称「中信」）继续持有其在重组前已 持有的占本公司现已发行总股份 18% 的 A 股股份，而余下的 40% 股份由国内外公众 A 股股 东和 H 股股东持有。 根据国务院于一九九八年七月二十一日批准的有关对中国石油化工集团公司（以下简称「中国 石化集团公司」）的重组，东联集团公司已加入中国石化集团公司。重组完成后，仪化取代东 联集团公司持有本公司已发行股本的 42% ，而东联集团公司则已解散。 中国石化集团公司已于二零零零年二月二十五日完成了重组，并在中国成立了中国石油化工股 份有限公司（以下简称「中国石化」）。自该日起，此前由仪化持有的本公司 1,680,000,000 股 A 股股份（占本公司现已发行总股份 42%）转让给中国石化，中国石化成为本公司的最大股东。 根据在二零零零年十月十八日股东大会通过的一项特别决议案，本公司的名称已由「仪征化纤 股份有限公司」改为「中国石化仪征化纤股份有限公司」。 本公司及其子公司（以下简称「本集团」）主要经营业务为生产及销售聚酯切片及涤纶纤维。 62 2 主要会计政策 本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据《企业会计准则》及《企业会计制度》的有 关规定制定的。 (a) 会计年度 本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 (b) 合并会计报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》 （财会字 [1995] 11 号）编制的。 合并会计报表包括本公司及其所有主要子公司截至十二月三十一日止年度的会计报表。 子公司是指由本公司控制的公司。控制是指本公司有权直接或间接控制另一家公司的财 务及经营政策，以从其业务取得利益。只有在本公司对子公司具有控制权期间，其经营 成果才反映在本公司的合并利润表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合 并会计报表内。 当子公司所采用的会计政策和本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策对子公 司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括集团间未实现利润，及 余额均已抵销。 (c) 计账基础和计价原则 本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。 (d) 记账本位币及外币折算 本集团记账本位币为人民币。 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。 年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合 为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益（包括由购建固定资产专门借款所产 生的汇兑损益），在所购建资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，其他外币折算 差异作为汇兑损益计入当期损益。 63 2 主要会计政策（续) (e) 现金等价物 现金等价物指持有期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的 投资，包括原存款期少于三个月存于金融机构的定期存款。 (f) 坏账准备 坏账损失核算采用备抵法。备抵法是按期估计坏账损失。 坏账损失的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款，并根据其相应不能 回收的可能性提取坏账准备；对其他无迹象表明回收困难的应收账款根据账龄分析及董 事认为合理的比例计提坏账准备。董事认为合理的坏账计提比例是根据以往经验确定的。 其他应收款的坏账准备是根据其性质及相应回收风险估计而计提的。对于金额较大的持 殊应收款项应计提的坏账准备，需要经董事特别批准。 (g) 存货 除零配件及消耗品外，存货以成本与可变现净值之较低者计价。按单个存货项目计算的 成本与可变现净值的差额计入存货跌价准备。 存货成本包括按加权平均法计算的原材料采购成本。除原材料采购成本外，在产品及产 成品还包括直接人工和按照正常生产能力计算所得的适当比例分配的生产制造费用并采 用加权平均法结转成本。可变现净值是指企业在正常生产经营过程中，以存货的估计售 价减去至完工估计将要发生的成本，估计的销售费用以及相关税金后的价值。 零配件及低值易耗品按原值减可预计陈旧准备列示。低值易耗品于领用时一次性摊销。 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 64 2 主要会计政策（续） (h) 长期股权投资 长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提长期股权投资减值准备。 本集团在子公司的投资是按权益法核算，即最初以初始成本计算，以后根据应享有的被 投资企业所有者权益的份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额 之差额作为股权投资差额并按直线法摊销，当期摊销金额计入投资收益；合同规定投资 期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限，按 10 年摊销。 本集团对拥有不超过 20% 股本权益或虽拥有 20% 以上股本权益但对其管理层不具有重 大影响力的公司的长期股权投资采用成本法核算。投资收益在被投资公司宣布现金股利 或利润分配时确认。 处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期利润表内。 (i) 固定资产 固定资产指本集团为生产商品和经营管理而持有的，使用期限超过 1 年且单位价值较高 的资产。 固定资产是以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资产负债表内。评估指按规定进 行并应按评估值相应进行账务调整的评估。 本集团固定资产按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计残值后除以预计年限。 各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为： 折旧年限 净残值率 土地及建筑物 25 至 50 年 3％ 厂房、机器及设备 8 至 22 年 3％ 汽车及其他固定资产 5 至 20 年 3％ 65 2 主要会计政策（续） (j) 在建工程 在建工程是指兴建中的建筑物和待安装的厂房及设备，以成本减减值准备记入资产负债 表内。在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购建或建造固定资产有关的一切直接 或间接成本、包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款利息费用及相关借入 资金的汇兑差额，全部资本化为在建工程(见注释 2(m)）。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程不提折旧。 (k) 无形资产及长期待摊费用 i) 无形资产 无形资产以成本减累计摊销及减值准备记入资产负债表内。无形资产的成本按直线 法摊销，合同或法律规定年限的，按合规定的受益年限与法律规定的有效年限的较 短者摊销，合同与法律均没有规定年限的，按 10 年摊销。 ii) 长期待摊费用 (i) 长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期限内平均摊销。 (l) 收入确认 收入是在经济利益能够能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根 据下列方法确认： i) 销售商品收入 销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确认。假如 销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和相关的已发生或将 发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。 ii) 利息收入 利息收入是以资产的实际回报，按时间比例为基准确认。 66 2 主要会计政策（续） (m) 借款费用 借款费用是指因借款发生的利息支出及汇兑差额。与购建固定资产有关的借款，在所购 建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入有关固定资产的购建成本； 其他借款费用在发生期间计入当期财务费用。 (n) 维修及保养开支 维修及保养开支（包括大修费用）于发生时列为支出入账。 (o) 研究及开发费用 研究及开发费用按实际支出成本于发生时在利润表中列支。 (p) 退休福利 退休计划的应付供款是根据退休计划所规定并已到期的供款额在利润表中列支。 (q) 资产减值准备 本集团对各项资产的账面值会定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账面值。 当发生事项或情况变化显示账面值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现 减值情况，账面值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较 高者计算。在确定使用价值时，由资产产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取 的资产减值计入当期利润表。 本集团在每个结算日评估是否有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存 在。假若用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会冲回， 冲回的资产减值准备计入当期利润表。 67 2 主要会计政策（续） (r) 税项 所得税是按纳税影响会计法计提。所得税费用包括当期应交所得税及递延税项。 i) 当期税项 当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。 ii) 递延税项 递延税项是以负债法计算作出的准备。该法是按财务报告的账面金额与计税金额 之间暂时性差异计算。如果最初确立资产或负债时所产生的差异并不影响按会计 或税法计算的利润或亏损，这些差异则不包括在内。 预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损（在同一法定纳税单位及司法管辖区 内）会用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益不能实现时， 该递延税项资产净额将相应减少至其预期可实现的数额。 (s) 关联方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一 方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一 方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。 3 税项 (a) 本集团所适用的与销售和提供服务相关的税金有所得税、增值税、营业税、城市维护建 设税及教育费附加。 增值税税率为 17% 。 营业税率为 3% 或 5% 。 城市维护建设税按应交营业税额及增值税额的 7% 计缴。 教育费附加按应交营业税额及增值税额的 4% 计缴。 68 3 税项（续） (b) 所得税 根据中国财政部及国家税务总局于一九九四年四月十八日发出的财税字（1994）17 号文 件，本公司所得税率按 15% 计算。由于尚未收到国家税务总局通知该税率于二零零三年 是否依然生效，因此本公司于二零零三年所适用税率有可能会上调。 于中国境内的主要子公司所适用之所得税率为 15% 至 33% ，其中两家子公司为中外合 资企业并获得两免三减半的税务优惠。 根据中国财政部及国家税务总局于一九九九年十二月八日发出的财税字（ 1999）290 号文件，本公司 可以享受技术改造项目购买国产设备相关的所得税抵免。于二零零二年度，本公司所得税准备已扣 除人民币 25,141,000 元的与购买国产设备相关的所得税抵免（二零零一年度：无）。 (c) 主营业务税金及附加 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 城市建设税 19,968 18,878 19,309 18,878 教育费及其附加 11,406 10,789 11,055 10,789 其他 1,015 826 - - 32,389 30,493 30,364 29,667 (d) 应交税金 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付所得税 89,951 148,178 84,730 146,573 应付主营业务税金及附加 157 143 157 143 应付增值税 34,808 93,899 49,043 110,719 其他应付税金 17,330 14,176 13,764 11,910 142,246 256,396 147,694 269,345 69 3 税项（续） (e) 递延税项 所有暂时差异或子公司可用作抵销未来应课税利润的待弥补税务亏损的影响并不重大， 故会计报表中并无任何递延税项准备。 4 货币资金 本集团 二零零二年 二零零一年 原货币 汇率 等值人民币 等值人民币 千元 千元 千元 现金 人民币 109 270 银行存款 人民币 325,020 438,566 港币 2,379 1.06 2,522 893 美元 5,352 8.28 44,313 26,538 现金及银行存款 371,964 466,267 关联公司存款 833,410 767,504 1,205,374 1,233,771 本公司 二零零二年 二零零一年 原货币 汇率 等值人民币 等值人民币 千元 千元 千元 现金 人民币 48 97 银行存款 人民币 163,170 280,076 港币 135 1.06 143 144 美元 5,218 8.28 43,212 24,078 现金及银行存款 206,573 304,395 关联公司存款 786,080 720,021 992,653 1,024,416 关联公司存款指存于中信实业银行和存于中国石化财务有限责任公司（以下简称「中国石化财务」） 的款项。详情已于注释 26 中列出。 70 5 应收票据 应收票据的种类如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 银行承兑汇票 390,074 88 355,590 100 365,041 87 328,870 100 商业承兑汇票 55,220 12 - - 55,220 13 - - 445,294 100 355,590 100 420,261 100 328,870 100 于二零零二年十二月三十一日，以上的银行及商业承兑汇票并无用于质押。 余额中持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的汇票，已于注释 26 中列出。 6 应收账款 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 应收账款 一年以内 82,696 79 87,006 80 28,737 68 31,817 71 一至二年 7,069 7 6,310 6 2,145 5 4,700 10 二至三年 7,100 7 2,624 2 4,617 11 2,589 6 三年以上 7,395 7 13,026 12 6,651 16 5,805 13 104,260 100 108,966 100 42,150 100 44,911 100 ------------ ------------ ---------- ------------ 减：坏账准备 一年以内 - - - - - - - - 一至二年 (644) 9 (1,963) 31 (644) 30 (1,764) 38 二至三年 (2,793) 39 (1,574) 60 (2,770) 60 (1,553) 60 三年以上 (7,395) 100 (13,026) 100 (6,651) 100 (5,805) 100 (10,832) 10 (16,563) 15 (10,065) 24 (9,122) 20 ------------ ------------ ---------- ------------ 应收账款净额 93,428 92,403 32,085 35,789 71 6 应收账款（续） 截至二零零二年十二月三十一日止年度内，本集团及本公司并没有个别重大实际冲销或收回 以前年度已全额或比较大比例计提坏账准备的应收账款。 余额中应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的款项已于注释 26 中列出。 2002 年 2001 年 人民币千元 % 人民币千元 % 应收账款 金额前五名合计 29,802 32 20,353 22 7 其他应收款 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 其他应收款 一年以内 26,233 40 45,846 47 17,272 5 65,889 14 一至二年 2,752 4 16,002 17 2,131 1 136,258 30 二至三年 14,290 22 336 - 45,037 14 194,143 42 三年以上 22,637 34 34,699 36 255,432 80 64,578 14 65,912 100 96,883 100 319,872 100 460,868 100 ------------ ------------ ---------- ------------ 减：坏账准备 一年以内 - - - - - - - - 一至二年 - - (2,868) 18 - - (2,868) 2 二至三年 (2,592) 18 (330) 98 (2,592) 6 (330) - 三年以上 (21,030) 93 (32,216) 93 (15,011) 6 (14,681) 23 (23,622) 36 (35,414) 37 (17,603) 6 (17,879) 4 ------------ ------------ ---------- ------------ 其他应收款净额 42,290 61,469 302,269 442,989 截至二零零二年十二月三十一日止年度内，本集团及本公司并没有个别重大实际冲销或收回 以前年度已全额或比较大比例计提坏账准备的其他应收款。 余额中应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的款项已于注释 26 中列出。 72 7 其他应收款（续） 2002 年 2001 年 人民币千元 % 人民币千元 % 其他应收款 金额前五名合计 8,116 19 24,720 40 8 预付账款 余额中预付予持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的款项已于注释 26 中列出。 预付账款账龄均在一年内。 9 存货 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 成本 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 727,591 537,707 666,969 447,894 在产品 56,473 52,649 52,820 49,509 产成品 199,038 216,642 113,232 125,890 在途材料 32 323 32 323 零配件及消耗品 250,902 234,986 223,939 209,367 1,234,036 1,042,307 1,056,992 832,983 ---------------- ----------------- ---------------- ---------------- 减：存货跌价准备 原材料 (8,800) (1,800) (7,000) - 产成品 (8,643) (12,600) (8,043) (12,000) 零配件及消耗品 (29,743) (29,743) (29,743) (29,743) (47,186) (44,143) (44,786) (41,743) ---------------- -------------------- ---------------- ---------------- 1,186,850 998,164 1,012,206 791,240 73 9 存货（续） 存货跌价准备分析如下： 本集团 本公司 零配件 零配件 原材料 产成品 及消耗品 原材料 产成品 及消耗品 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零二年 一月一日 1,800 12,600 29,743 - 12,000 29,743 本年计提 7,000 14,000 - 7,000 14,000 - 本年转回 - (17,957) - - (17,957) - 于二零零二年 十二月三十一日 8,800 8,643 29,743 7,000 8,043 29,743 以上存货均为购买或自行生产形成的。 存货成本主要包括在利润表中的主营业务成本。 10 长期股权投资 本集团 股权投资 非上市 差额 股权投资 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 注释(b) 注释(c) 于二零零二年一月一日 (32,384) 62,500 30,116 摊销（注释 24） 3,043 - 3,043 于二零零二年十二月三十一日 (29,341) 62,500 33,159 本公司 已合并的 股权投资 非上市 子公司的权益 差额 股权投资 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 注释(a) 注释(b) 注释(c) 于二零零二年一月一日 (114,645) (32,384) 62,500 (84,529) 按权益法核算（注释 24） 23,970 - - 23,970 摊销（注释 24） - 3,043 - 3,043 于二零零二年十二月三十一日(90,675) (29,341) 62,500 (57,516) 74 10 长期股权投资（续） (a) 对本集团业绩、资产和负债有主要影响的子公司详情如下： 本公司直接 透过子公司 公司名称 注册资本 持有股权 持有股权 企业性质 主要业务 （千元） （%） （%） 佛山化纤 人民币 100 - 全资拥有 行政管理 32,933 企业法人 佛山聚酯 美元 59 41 有限公司 化工，化纤纺 85,427 织品及其原 辅材料的生 产与公司自 产品的销售 和销后服务 仪化康祺化纤 人民币 95 5 有限公司 投资及销售 有限责任公司 60,000 聚酯切片及 涤纶纤维 所有上述主要子公司均在中国境内成立和经营。 (b) 本公司于一九九五年因兼并子公司而产生的初始投资成本与子公司资产净值中本公司所 持有的份额之差额计入股权投资差额。股权投资差额在十五年内按直线法摊销。剩余摊 销年限约为十年。 (c) 其他非上市股权投资 于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司的其他非上市股权投资的情况如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 减值准备 人民币千元 % 人民币千元 中国石化财务 - 62,500 3.3 - (d) 子公司欠款人民币 800,000,000 元（二零零一年：人民币 800,000,000 元）。预计一年后可 收回。 75 11 固定资产 本集团 土地及 厂房、 汽车及其他 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 于二零零二年一月一日 2,500,133 9,399,966 578,175 12,478,274 本年增加 - 2,426 1,682 4,108 在建工程转入 (注释 12 ) 62,054 591,413 17,234 670,701 处理变卖 - (5,300) (2,821) (8,121) 重新分类 (1,805) (10,410) 12,215 - 于二零零二年十二月三十一日 2,560,382 9,978,095 606,485 13,144,962 ---------------- ---------------- --------------- ---------------- 累计折旧： 于二零零二年一月一日 533,013 4,093,892 313,642 4,940,547 本年计提折旧 79,849 620,339 67,718 767,906 处理固定资产冲回 - (2,343) (2,483) (4,826) - 重新分类 (345) (1,811) 2,156 - 于二零零二年十二月三十一日 612,517 4,710,077 381,033 5,703,627 ---------------- ---------------- --------------- ---------------- 账面净值： 于二零零二年十二月三十一日 1,947,865 5,268,018 225,452 7,441,335 于二零零一年十二月三十一日 1,967,120 5,306,074 264,533 7,537,727 76 11 固定资产（续） 本公司 土地及 厂房、 汽车及其他 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 于二零零二年一月一日 2,184,326 8,687,570 549,678 11,421,574 本年增加 1,889 1,612 401 3,902 在建工程转入 (注释 12 ) 60,486 545,458 16,141 622,085 处理变卖 - (5,250) (1,143) (6,393) 重新分类 105 839 (944) - 于二零零二年十二月三十一日 2,246,806 9,230,229 564,133 12,041,168 累计折旧： 于二零零二年一月一日 482,514 3,794,934 298,337 4,575,785 本年计提折旧 70,671 574,462 63,158 708,291 处理固定资产 重新分类 105 839 (944) - 于二零零二年十二月三十一日 553,290 4,367,936 359,485 5,280,711 --------------- --------------- --------------- --------------- 账面净值： 于二零零二年十二月三十一日 1,693,516 4,862,293 204,648 6,760,457 于二零零一年十二月三十一日 1,701,812 4,892,636 251,341 6,845,789 本集团的所有建筑物均位于中国。 截至二零零二年十二月三十一日，本集团并无个别重大闲置的固定资产。 77 12 在建工程 在建工程包括尚未投产的建筑物、厂房、机器及设备所产生的开支。 于二零零二年十二月三十一日尚未完工的工程如下： 于二零零二年 于二零零二年 工程投入 已资本化 一月一日 十二月三十一日 占预算 之借款 项目 预算数 余额 增加 转出 余额 资金来源 的比例 费用金额 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 (注释 11) 四期工程 2,055,035 205,707 681,797 - 887,504 银行贷款/ 43% 39,372 盈余资金 现有厂房更新 834,804 74,000 598,658 (595,417) 77,241 盈余资金 9% - 其他在建工程 161,653 846 43,310 (26,668) 17,488 盈余资金 11% - 本公司总计 280,553 1,323,765 (622,085) 982,233 子公司之杂项工程 43,120 44,616 (48,616) 39,120 盈余资金 本集团总计 323,673 1,368,381 (670,701) 1,021,353 本集团本年度用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 5.1%（二零零一年：5.94%）。 13 工程物资 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 器材及设备 613,659 424,740 其他工程物资 993 2,735 614,652 427,475 78 14 无形资产 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 专利使用权的成本 年初及年末余额 141,097 141,097 ---------------- ---------------- 累计摊销： 年初余额 85,793 71,683 年度摊销 14,110 14,110 年末余额 99,903 85,793 ---------------- ---------------- 年末净余额 41,194 55,304 本公司分别于一九九五年及一九九九年购得专利使用权，以十年期限摊销。剩余摊销年限分别 为四年及六年。 15 股利 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 拟派末期股利每股人民币 1.5 分 (二零零一年：每股人民币 2 分) 60,000 80,000 16 短期及长期借款 (a) 短期借款： 短期借款为短期人民币银行信用借款。于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司 的短期借款加权平均年利率分别为 4.4%（二零零一年：5.2%）及 4.5%（二零零一年： 5.3%）。于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司没有重大未按期偿还的短期借款 （二零零一：无）。短期借款是无抵押无担保借款。 79 16 短期及长期借款（续） (b) 长期借款： 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 借款单位 期限 利率 利息类别 人民币千元 人民币千元 中国银行 于二零零二年到期 5.94% 浮息 - 100,000 中国工商银行 于二零零二年到期 5.94% 浮息 - 50,000 中国工商银行 于二零零三年到期 5.94% 浮息 - 250,000 中国工商银行 于二零零三年到期 4.94% 固定 400,000 - 中国银行 于二零零三年到期 5.94% 浮息 - 50,000 中国工商银行 于二零零四年到期 4.94% 固定 150,000 - 中国工商银行 于二零零四年到期 5.94% 固定 - 150,000 中国建设银行 于二零零四年到期 5.35% 浮息 - 50,000 中国工商银行 于二零零五年到期 4.94% 固定 150,000 - 长期银行借款合计 700,000 650,000 减：长期银行借款 (一年内到期部分) 400,000 150,000 长期银行借款 (长期部分) 300,000 500,000 以上长期银行借款为人民币借款。 长期借款还款期如下： 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 一年内到期 400,000 150,000 一年至两年 150,000 300,000 两年至三年 150,000 200,000 银行借款合计 700,000 650,000 (c) 于二零零二年十二月三十一日，中国石化集团公司并无就本公司所获得 的长期借款向银行提供担保（二零零一年：人民币 50,000,000 元） 。 80 17 应付票据、应付账款、预收账款及其他应付款 应付票据主要是本集团购买材料、商品或产品而发出的，还款期限一般为三至六个月。 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 比例 人民币千元 比例 人民币千元 比例 人民币千元 比例 % % % % 应付票据 银行承兑汇票 - - 5,000 100 - - - - 商业承兑汇票 683,528 100 - - 670,000 100 - - 683,528 100 5,000 100 670,000 100 - - 应付账款及其他应付款中无特别重大账龄超过 3 年的款项。 预收账款中无特别重大账龄超过 1 年的款项。 在应付票据、应付账款、预收账款及其他应付款账户余额中，应付或预收持有本公司 5% 或以 上表决权股份的主要股东的款项已于注释 26 中列出。 应付票据，应付账款及预收账款的账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一个月之内到期 或活期 640,197 309,687 585,914 256,657 一个月后至六个月 内到期 545,919 69,796 520,000 44,796 1,186,116 379,483 1,105,914 301,453 18 预提费用 预提费用为预提利息。 81 19 股本 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足股本： 2,400,000,000 股 A 股法人股、 每股人民币 1 元 2,400,000 2,400,000 200,000,000 股 A 股社会公众股、 每股人民币 1 元 200,000 200,000 1,400,000,000 股 H 股、每股人民币 1 元 1,400,000 1,400,000 4,000,000 4,000,000 所有 A 股法人股、A 股社会公众股及 H 股在所有重大方面均享有完全同等之权益。 20 资本公积 资本公积为股本溢价。 21 盈余公积 本集团及本公司 法定公积金 法定公益金 任意公积金 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零一年 一月一日 429,289 267,466 594,547 1,291,302 从可分配利润拨入 21,937 20,998 - 42,935 于二零零一年 十二月三十一日 451,226 288,464 594,547 1,334,237 于二零零二年 一月一日 451,226 288,464 594,547 1,334,237 从可分配利润拨入 13,887 12,689 - 26,576 于二零零二年 十二月三十一日 465,113 301,153 594,547 1,360,813 由可分配利润拨入的以上各项公积金是按照中国《公司法》及本公司与子公司的公司章程 的有关规定而进行的。 82 22 主营业务收入 二零零二年度，本集团向前五名客户销售的收入总额为人民币 1,671,000,000 元（二零零一 年度：人民币 1,839,702,000 元） ，占本集团全部销售收入总额的 21%（二零零一年 度：24%） 。 23 财务费用 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 发生的利息支出 81,477 75,554 78,775 75,451 减：资本化的利息支出 (28,501) (16,330) (28,501) (16,330) 利息支出 52,976 59,224 50,274 59,121 利息收入 (22,626) （34,682） (29,092) (47,830) 汇兑净损失/（收入） 16 (355) (297) (142) 其他 3,994 4,637 3,891 4,300 34,360 28,824 24,776 15,449 24 投资收益 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按权益法核算 子公司投资利润/ (亏损) 注释 (10) - - 23,970 (36,791) 长期股权投资差额摊销 注释 (10) 3,043 3,043 3,043 3,043 其他股权投资股利 3,250 3,000 3,250 3,000 6,293 6,043 30,263 (30,748) 83 25 营业外支出 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 处置固定资产损失 1,760 1,236 1,715 637 减员费用 - 87,800 - 34,150 其他 7,540 8,414 7,289 8,305 9,300 97,450 9,004 43,092 本集团于截至二零零二年十二月三十一日止年度并没有发生减员费用。根据本集团的员工削减 计划, 本集团于截至二零零一年十二月三十一日止年度对总共约 1,170 名自愿离职的员工所计 提的减员费用为人民币 87,800,000 元。 26 关联方及关联交易 (a) 存在控制关系的关联方 企业名称 ： 中国石油化工股份有限公司 注册地址 ： 北京市朝阳区惠新东街甲六号 主营业务 ： 石油、天然气勘探、开采、销售；石油炼制；石油化工、化纤及 其他化工产品的生产、销售、储运；石油、天然气管道运输；技 术及信息的研究、开发、应用 与本企业关系 ： 控股公司 经济性质 ： 股份有限公司 法定代表人 ： 李毅中 注册资本 ： 人民币 867 亿元 上述存在控制关系的关联方的注册资本为人民币 86,702,439 千元，在本年度内无变化。 存在控制关系的关联方所持本公司股份情况如下： 股份 比例 于 2002 年及 2001 年 12 月 31 日 1,680,000,000 42% 84 26 关联方及关联交易（续） (b) 不存在直接控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 中国石化集团公司 最终控股公司 中信 股东 仪化 同一最终控股公司 中国石化扬子石油化工股份有限公司 (以下简称「扬子」) 同一控股公司 中国石化财务公司 同一最终控股公司 中信实业银行 中信子公司 南京化学工业集团有限公司 (以下简称「南化」) 同一最终控股公司 中国石化集团茂名石油化工公司 (以下简称「茂名」) 同一最终控股公司 (c) 本集团与关联方于本年度内进行的重大交易如下： 扬子 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 采购原材料 2,082,970 2,028,719 仪化及其子公司 (「仪化集团」) 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 销售 921,641 1,070,203 采购 109,218 103,945 杂项服务费支出 (见注释如下) 132,487 118,360 杂项服务费收入 (见注释如下) 28,947 27,597 商标专利费 (见注释如下) 10,000 10,000 支付施工工程及维修保养之款项 102,501 79,199 注释：以上服务收入及支出是根据本公司在一九九四年二月八日、二零零一年十二月二 十一日及二零零二年十一月二十七日与仪化签订之协议而支付和收取的。 根据本公司在二零零二年十一月二十七日与仪化签订之协议，本公司将现有于保 安及餐饮工作之 634 名职工转往至仪化，而仪化则向本公司提供保安及餐饮服 务。 85 26 关联方及关联交易（续） (c) 本集团与关联方于本年度内进行的重大交易如下：(续) 中国石化及其子公司（不包括扬子） 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 采购境外设备所支付之服务费 2,594 - 采购设备 4,000 - 采购原材料 168,127 111,884 技术开发补贴 5,400 12,080 中国石化集团公司及其子公司（但不包括仪化集团、中国石化及其子公司） 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 支付施工工程之款项 127,726 - 采购设备 12,832 6,659 采购原材料 41,890 24,161 保险费 13,834 13,507 中国石化财务 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 利息收入 11,362 13,732 中信实业银行 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 利息收入 557 374 本公司董事认为上述与关联方进行的交易是根据在正常的业务过程中按一般商业条款或 根据有关交易所签订的协议条款进行的。 86 26 关联方及关联交易（续） (d) 于二零零二年十二月三十一日，中国石化集团公司并无就本公司所获得的长期借款向银 行提供担保（二零零一年：人民币 50,000,000 元）。 (e) 存于中国石化财务的存款 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行存款及现金 772,439 715,728 (f) 存于中信实业银行的存款 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行存款及现金 60,971 51,776 (g) 应收∕（应付）仪化集团之详情如下： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 应收账款 4,434 7,139 应收票据 43,841 35,912 其他应收款 917 53 应付账款 (2,548) (8,379) 预收账款 (8,126) (6,800) 其他应付款 (17,217) (57,160) 21,301 (29,235) (h) 应收∕（应付）其他关联人士之详情如下： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 预付账款 8,291 - 其他应收款 1,791 8,257 应付账款 (30,024) (38,795) 其他应付款 (37,105) (36,690) 应付票据 (670,000) - (727,047) (67,228) 87 27 或有负债 (a) 于二零零二年十二月三十一日, 本公司就集团内全资子公司所获得的短期借款向银行提供 的担保为人民币 74,776,000 元 (二零零一年：人民币 30,020,000 元) 。 (b) 于二零零二年十二月三十一日, 本集团就已贴现商业承兑汇票形成的或有负债为人民币 42,900,000 元 (二零零一年：无) 。 28 资本承担 本集团及本公司于二零零二年十二月三十一日的资本承担如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已获授权及已签约 455,682 690,890 451,262 665,652 已获授权但未签约 740,849 1,416,623 740,849 1,393,669 1,196,531 2,107,513 1,192,111 2,059,321 这些资本承担是关于建造生产精对苯二甲酸的厂房及现有厂房之更新。 29 退休福利 根据中国法规，本公司及在中国之子公司分别参加了所在地政府统筹的基本定额供款退休福利 计划。本公司及其主要子公司仪化佛山聚酯的退休福利计划详情如下： 统筹人 受益人 供款比率 二零零二年 二零零一年 江苏省仪征市政府 本公司员工 17% 16% 广东省佛山市政府 佛山聚酯员工 19% 19% 所有员工将会在退休之后得到相当于其退休时工资总额的固定比例的退休福利。本集团每年须 以工资、奖金及若干补贴总额为基准，按上述供款比率提取上交。除此以外，本集团无需承担 其他基本退休福利方面的重大支出。 88 29 退休福利（续） 此外，根据中国劳动部于一九九五年十二月二十九日发布的劳部发 [1995] 464 号文，本公司设 立一补充定额供款养老保险计划，此计划之资产由员工及公司代表所组成的委员会管理，与本 公司的资金分开管理。此计划的资金来自本公司按员工基本工资的一定比率提取的供款。二零 零二年的供款比率为 9% (二零零一年：9 %) 。 30 资产负债表日后重大事项 截至本会计报表批准日，本集团并无任何重大事项发生。 89 （二）按国际财务报告准则编制的财务报告 致中国石化仪征化纤股份有限公司各位股东 （于中华人民共和国注册成立的有限公司） 我们已审核刊于合并利润表章节至附属公司章节按照国际会计准则委员会颁布的《国际财务报告准 则》编制的财务报告。 董事及核数师的责任 贵公司董事须负责编制真实与公平的财务报告。在编制该等财务报告时，董事必须贯彻采用合适的 会计政策，作出审慎及合理的判断和估计，并说明任何重大背离现行会计准则的原因。 我们的责任是根据我们审核工作的结果，对该等财务报告作出独立意见，并向股东报告。 意见的基础 我们是按照香港会计师公会颁布的核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查核与财务报 告所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财务报告时所作的主要估计和判断、 所厘定的会计政策是否适合贵公司及贵集团的具体情况、及有否贯彻运用并足够披露该等会计政策。 我们在策划和进行审核工作时，均以取得一切我们认为必需的资料及解释为目标，使我们能获得充 分的凭证，就该等财务报告是否存有重大的错误陈述，作合理的确定。在作出意见时，我们亦已衡 量该等财务报告所载资料在整体上是否足够。我们相信，我们的审核工作已为下列意见建立合理的 基础。 意见 我们认为，上述的财务报告均真实与公平地反映贵公司及贵集团于二零零二年十二月三十一日的财 政状况及贵集团截至该日止年度的利润和现金流量，并已按照国际会计准则委员会颁布的《国际财 务报告准则》及香港公司条例的披露规定适当编制。 毕马威会计师事务所 执业会计师 中国香港 二零零三年四月四日 90 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 营业额 ４ ８，００９，６６９ ７，８０８，６５８ 销售成本 （７，３０４，７７０） （７，０８９，５２５） 毛利 ７０４，８９９ ７１９，１３３ 销售费用 （１６７，６４６） （１３８，９３３） 管理费用 （３４５，３０９） （２６５，５１０） 其它业务收入 １０，１１８ ３１，０３７ 其它业务支出 （９，１９７） （１４，４９２） 减员费用 ５ － （８７，８００） 处理物业、厂房及设备之亏损 （１，７６０） （１，２３６） 营业利润 １９１，１０５ ２４２，１９９ 财务费用净额 ６（ａ） （３４，３６０） （２８，８２４） 除税前正常业务利润 ６ １５６，７４５ ２１３，３７５ 所得税费用 ７（ｂ） （７，１５６） （４０，０８７） 除税后正常业务利润 １４９，５８９ １７３，２８８ 少数股东权益 （５，２６８） （２，４９９） 股东应占利润 ９ １４４，３２１ １７０，７８９ 年度股利： 于资产负债表日后批准的拟派期末股利 １０（ａ） ６０，０００ ８０，０００ 基本每股溢利 （以人民币元计） １１ ０．０３６ ０．０４３ 所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 93 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 １２ ７，０３１，７９６ ７，１２９，３７１ 在建工程 １３ １，６３６，００５ ７５１，１４８ 预付租赁 １４ ２１３，１４６ ２１７，７５０ 非上市投资 １６ ６２，５００ ６２，５００ 递延税项资产 ７（ｄ） ３２，３４０ ３３，１３２ ８，９７５，７８７ ８，１９３，９０１ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 流动资产 存货 １７ １，１８６，８５０ ９９８，１６４ 应收账款及其它应收款 １８ ６３５，０８５ ５９５，２６４ 银行及其它金融机构存款 １９ ７１４，５７０ ７８８，５９４ 现金及现金等价物 ２０ ４９０，８０４ ４４５，１７７ ３，０２７，３０９ ２，８２７，１９９ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 流动负债 应付账款及其它应付款 ２１ １，７０４，０９６ ８８７，５０８ 银行贷款 ２２（ａ） １，０８５，７７６ ７３０，０２０ 应付所得税 ７（ｃ） ８９，９５１ １４８，１７８ ２，８７９，８２３ １，７６５，７０６ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 流动资产净额 １４７，４８６ １，０６１，４９３ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 总资产减流动负债 ９，１２３，２７３ ９，２５５，３９４ 非流动负债 银行贷款 ２２（ａ） ３００，０００ ５００，０００ 少数股东权益 ５７，４７８ ５３，９２０ 资产净额 ８，７６５，７９５ ８，７０１，４７４ 94 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 （续） 于二零零二年十二月三十一日 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 股东权益 股本 ２３ ４，０００，０００ ４，０００，０００ 股本溢价 ２，５１８，８３３ ２，５１８，８３３ 储备 ２４ １，１３６，４１３ １，１０９，８３７ 留存利润 ２５ １，１１０，５４９ １，０７２，８０４ ８，７６５，７９５ ８，７０１，４７４ 上述财务报告于二零零三年四月四日获董事会审批及授权签发。 董事长 董事 傅兴堂 徐正宁 所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 95 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 １２ ６，４５７，２８１ ６，５４８，８１５ 在建工程 １３ １，５９６，８８５ ７０８，０２８ 预付租赁 １４ １２８，７７０ １３１，３９８ 所占附属公司之权益 １５ ６８７，３３８ ６６０，３２５ 非上市投资 １６ ６２，５００ ６２，５００ 递延税项资产 ７（ｄ） ３２，３４０ ３３，１３２ ８，９６５，１１４ ８，１４４，１９８ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 流动资产 存货 １７ １，０１２，２０６ ７９１，２４０ 应收账款及其它应收款 １８ ８００，０４９ ８８３，８９６ 银行及其它金融机构存款 １９ ６４５，０００ ７１６，９５０ 现金及现金等价物 ２０ ３４７，６５３ ３０７，４６６ ２，８０４，９０８ ２，６９９，５５２ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 流动负债 应付账款及其它应付款 ２１ １，６００，７８７ ７８７，０２９ 银行贷款 ２２（ａ） １，０１１，０００ ７００，０００ 应付所得税 ７（ｃ） ８４，７３０ １４６，５７３ ２，６９６，５１７ １，６３３，６０２ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 流动资产净额 １０８，３９１ １，０６５，９５０ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 总资产减流动负债 ９，０７３，５０５ ９，２１０，１４８ 非流动负债 银行贷款 ２２（ａ） ３００，０００ ５００，０００ 资产净额 ８，７７３，５０５ ８，７１０，１４８ 96 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 （续） 于二零零二年十二月三十一日 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 股东权益 股本 ２３ ４，０００，０００ ４，０００，０００ 股本溢价 ２，５１８，８３３ ２，５１８，８３３ 储备 ２４ １，１３６，４１３ １，１０９，８３７ 留存利润 ２５ １，１１８，２５９ １，０８１，４７８ ８，７７３，５０５ ８，７１０，１４８ 上述财务报告于二零零三年四月四日获董事会审批及授权签发。 董事长 董事 傅兴堂 徐正宁 所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 97 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 营业活动现金流量 营业所得现金 ３１ １，５３２，６１５ ７７２，５７９ 已付利息 （８１，７６６） （７４，３９９） 已付所得税 （６４，５９１） （３０，２３５） 营业活动所得现金净额 １，３８６，２５８ ６６７，９４５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 投资活动现金流量 购入物业、厂房及设备和在建工程 （１，５３１，１６５） （１，４２４，２０２） 处理之收入物业、厂房及设备 １，５３５ ７８０ 已收利息及投资收入 ４０，９２９ ４４，２２８ 银行及其它金融机构存款减少 ７４，０２４ ５７０，２２３ 投资活动所用现金净额 （１，４１４，６７７） （８０８，９７１） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 融资活动现金流量 新增短期贷款 ２，７２８，２８５ ３，００４，８２０ 新增长期贷款 ７５０，０００ ２００，０００ 偿还短期贷款 （２，６２２，５２９） （２，５０４，８００） 偿还长期贷款 （７００，０００） （３５０，０００） 已付股利 （８０，０００） （３６０，０００） 已付少数股东股利 （１，７１０） （４，８３１） 融资活动所得现金净额 ７４，０４６ （１４，８１１） －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 现金及现金等价物增加 ／ （减少） 净额 ４５，６２７ （１５５，８３７） 于 １ 月 １ 日结存的现金及现金等价物 ４４５，１７７ ６０１，０１４ 于 １２ 月 ３１ 日结存的现金及现金等价物 ２０ ４９０，８０４ ４４５，１７７ 所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 98 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并股东权益变动表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） 股 本 股 本 溢 价 储 备 留 存 利 合 计 润 附注 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 人 民 币 千 人 民 币 千 元 元 元 于二零零一 年 一月一日 ４，０００，０００ ２，５１８，８３３ １，２９１，３０２ １，２６８，２９８ ９，０７８，４３３ 本年净利润 － － － １７０，７８９ １７０，７８９ 利润分配 ２４ － ４２，９３５ （４２，９３５） － － 股利 １０ － － － （３６０，０００） （３６０，０００） 于二零零一年 十二月三十一 日，如前呈报 ４，０００，０００ ２，５１８，８３３ １，３３４，２３７ １，０３６，１５２ ８，８８９，２２２ 土地使用权调整 ２４ － － （２２４，４００） ３６，６５２ （１８７，７４８） 于二零零一年 十二月三十一 日，经重分类 ４，０００，０００ ２，５１８，８３３ １，１０９，８３７ １，０７２，８０４ ８，７０１，４７４ 本年净利润 － － － １４４，３２１ １４４，３２１ 利润分配 ２４ － － ２６，５７６ （２６，５７６） － 股利 １０ － － － （８０，０００） （８０，０００） 于二零零二年 十二月三十 日 ４，０００，０００ ２，５１８，８３３ １，１３６，４１３ １，１１０，５４９ ８，７６５，７９５ 所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 99 中国石化仪征化纤股份有限公司 财务报告附注 （按国际财务报告准则编制） （以人民币为单位） １ 公司背景 中国石化仪征化纤股份有限公司（「本公司」）于一九九三年十二月三十一日在中华人民共和国 （「中国」）注册成立为股份有限公司。 本公司及其附属公司（「本集团」）主要经营业务为在中国生产及销售聚酯切片及涤纶纤维。 ２ 主要会计政策 本集团所采用的主要会计政策摘要列载如下。 （ａ） 遵例声明 本报告已按照国际会计准则委员会颁布的《国际财务报告准则》编制。《国际财务报告准 则》包括《国际会计准则》及相关的解释公告。 此财务报告亦符合香港《公司条例》的披露要求及香港联合交易所有限公司证券上市规 则适用的披露要求。 本公司亦编制了一套符合《中国会计准则及制度》的会计报表。按《国际财务报告准则》 和按《中国会计准则及制度》编制的本集团及本公司的业绩及股东权益的调节表刊于按 中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司的会计报表之间重大 差异章节。 （ｂ） 编制基准 本财务报告以人民币千元为单位。本财务报告按历史成本及根据部分物业、厂房及设备 （见会计政策 ｈ）评估修改后作为计价基准编制。本集团已贯彻运用会计政策，与以往 年度所采用的会计政策一致；除附注 ２４ 中所述，由二零零二年一月一日起，土地使用权 以成本减摊销及减值损失基准列示。由于这项改变，于二零零二年一月一日的股东权益 相应地减少。此项改变并没有对本集团的以往年度的财务状况和业务成果构成重大的影 响。 根据《国际财务报告准则》编制财务报表时，管理层需要作出估计和假设，这些估计和 假设会影响于财务报表的截止日资产及负债的汇报数额和或有资产及负债披露以及报告 期间的收入和支出汇报数额。实际业绩可能有别于这些估计。 100 ２ 主要会计政策（续） （ｃ） 合并基准 （ｉ） 附属公司 合并财务报表包括本公司及主要附属公司的财务报告。附属公司是指由本公司控 制的企业。如果本公司有能力直接或间接控制另一家企业的财务及经营政策，从 其业务取得利益，则对该企业具有控制权。由控制生效当日至控制停止当日的附 属公司的业绩已包括在合并财务报告内，少数股东应占数额是从除税后正常业务 利润中扣除或加上。 （ｉｉ） 合并时抵销的交易 与集团内部往来的重大交易及结余，以及由本集团内部往来交易产生的任何未实 现利润，均在合并时抵销。 （ｉｉｉ） 商誉 合并所产生的商誉是指收购成本超过已购入可分辨净资产公平价值的部分。商誉 是以成本减累计摊销及减值损失入账 （见会计政策 ｑ）。 （ｉｖ） 负商誉 收购事项所产生的负商誉是指已购入可分辨净资产的公平价值超过收购成本之部 分。 负商誉（不超过已收购非货币性资产的公平价值）是按可折旧／可摊销的有关资产 的加权平均可使用年期于利润表中确认。超过已收购非货币性资产的公平价值的 负商誉须及时在利润表中确认。 （ｄ） 外币换算 外币交易按交易日中国人民银行颁布的适用汇率（「人行汇率」）换算为人民币。 于资产负债表日之外币货币性资产及负债按当日之适用的人行汇率换算为人民币。 除可资本化为在建工程的汇兑差额外，所有其它汇兑差额均记入利润表（见会计政策 ｍ）。 101 ２ 主要会计政策（续） （ｅ） 现金等价物 现金等价物包括原存款期少于三个月的定期存款。现金等价物以成本入账，与公平价值 没有重大差异。 （ｆ） 应收账款及其他应收款 应收账款及其他应收款以其原值减坏账准备入账。坏账准备的提取是根据董事对于资产 负债日可收回这些账项的可能性的评估。 （ｇ） 存货 除零配件及消耗品外，存货按成本或可变现净值两者中的较低者入账。 成本包括以加权平均法计算的采购成本。对于在产品及产成品，则包括直接劳工及按正 常生产能力计算所得的适当份额的间接费用。可变现净值是在日常业务中估计所得的售 价减估计完成生产成本及销售费用。 存货出售时，其账面值会在确认相关收入期间确认为支出。存货跌价准备及存货损失在 损失期间计入利润表中。因可变现净值增加而需逆转的存货跌价准备在发生期间冲减存 货减值支出。 零配件及消耗品以原值减任何陈旧存货准备列账。 （ｈ） 物业、厂房及设备 （ｉ） 物业、厂房及设备是以成本或评估值 （见附注 １２（ｃ）） 减累计折旧及减值损失入账 （见会计政策 ｑ） 。定期的评估会进行以确保于资产负债表日资产的账面值与公平 价值没有重大差异。资产的成本包括采购价及任何将资产变成现状及运往现址作拟 定用途的直接成本。资产投产后所发生的费用，只会在其使物业、厂房及设备项内 所包含的未来经济效益增加时才会被资本化。所有其它费用会在发生时记入该期的 利润表内。 （ｉｉ） 报废或出售物业、厂房及设备所产生的盈亏是以资产的净出售收入与账面价值之间 的差额确定，并在报废或出售日在利润表确认为收入或支出。 102 ２ 主要会计政策（续） （ｈ） 物业、厂房及设备（续） （ｉｉｉ） 折旧是按以下各项物业、厂房及设备的预计可使用年限，或经计其估计残值后，以 直线法计入利润表以撇销其成本或评估值： 建筑物 ２５ 至 ４０ 年 厂房、机器及设备 ８ 至 ２２ 年 汽车及其它固定资产 ５ 至 ２０ 年 （ｉｖ） 预付租赁为缴付中国国土机关的土地使用权。土地使用权以成本减摊销及减值损失 基准列示，摊销是按其使用年限以直接法分摊。于二零零二年十二月三十一日，预 付租赁包括土地使用权已在资产负债表中分别列示。为方便作出相应的比较 ，于 二零零一年十二月三十一日的物业、厂房及设备的比较数字进行了重新分类。 （ｉ） 在建工程 在建工程是指兴建中的建筑物和待安装的厂房及设备，并按成本减减值损失入账（见会 计政策 ｑ）。成本包括直接建筑成本、利息费用及相关借入资金的汇兑差额（见会计政策 ｍ）。 在资产实质上可作拟定用途时，在建工程会转入物业、厂房及设备项目内。 在建工程不提折旧。 （ｊ） 投资 （ｉ） 在本公司的资产负债表中，附属公司的投资按权益法入账。 （ｉｉ） 非上市股权投资在资产负债表中以原值减减值损失入账 （见会计政策 ｑ） 。 103 ２ 主要会计政策（续） （ｋ） 准备及或有负债 当本集团或本公司因过去事项而承担了现时的法定义务或推定义务，而履行该义务时含 有经济利益的资源流出及可作出可靠估计时，才会确认不可确定时间或数额的负债之准 备。当时间对履行该义务所涉及金额的价值有重大影响时，便以履行该义务所需支出的 现值计提准备。 当履行该义务要求含有经济利益的资源流出的可能性不大，或不可对其金额作出可靠估 计时，该义务便会被披露为或有负债，除非该资源流出之可能性低。当可能需要承担的 义务之存在与否只可由一个或多个未来事项的发生与否确认时，该义务亦会披露为或有 负债，除非该资源流出之可能性低。 （ｌ） 收入确认 （ｉ） 销售货品 销售货品收入在买方收到货品及在拥有权的重大风险及回报转至买方时在利润表 内确认。销售收入的计算不包括增值税并已扣除任何折扣及退货。假如出现有关 收回未偿付价款、相关成本或可能退货的重大不明确因素或不能可靠地计算收入 金额及相关已产生或将产生的成本时便不会确认收入。 （ｉｉ） 利息收入 银行存款的利息收入以时间比例为基准，按尚余本金及适用利率计算。 （ｉｉｉ） 股利收入 股利收入在股东拥有收取股利的权利时确认。 （ｍ） 财务费用净额 财务费用净额包括应付借款利息、应收银行存款利息、汇兑损益及其它借贷成本。 除直接用作收购、建设或生产需要相当长时间才可投入原定用途或销售的资产的借贷利 息及其它成本予以资本化外，其它借贷利息及其它成本在发生的期间内列作开支，以作 为财务费用净额的一部分。 104 ２ 主要会计政策（续） （ｎ） 维修及保养开支 维修及保养开支（包括大修费用）在发生时列为支出入账。 （ｏ） 研究及开发费用 研究及开发费用包括所有直接为研究及开发活动而支出的费用，或按合理基础分摊的与 研究及开发活动有关的间接费用。鉴于本集团的研究及开发活动的性质，有关费用未能 符合确认为资产的准则，故会按实际发生法在利润表中列支。 （ｐ） 退休福利 本集团的退休福利计划的应付供款按计划所定供款额计入利润表内。其它详情载于附注 ２６ 中。 （ｑ） 减值 除应收账款及其他应收款（见会计政策 ｆ），存货（见会计政策 ｇ）和递延税项资产（见 会计政策 ｓ）以外，本集团资产的账面值会于资产负债表日作出审阅，以确定是否有任 何减值迹象。若出现减值迹象，则对其可收回值作出估计。当资产或其产生现金单位的 账面值高于可收回值时，则确认其减值损失。减值损失在利润表中确认。 ｉ） 可收回金额 资产的可收回金额按净售价与使用价值两者中的较高者计算。在评估使用价值时， 预期未来产生的现金流量以反映当时市场对金钱的时间价值及对资产的特定风险 的评估的税前折扣率贴现至有关资产的现值。就没有产生大量独立现金流入的资产 而言，则就有关资产所属的产生现金单位计算可收回金额。 ｉｉ） 转回减值损失 假如用以计算可收回金额的估计有有利改变，则减值损失便会转回。 减值损失转回后的资产账面值不应高于没有确认减值损失时的账面值（已扣除折旧 或摊销）。转回的减值损失会在转回当年的利润表中确认。 （ｒ） 股利 股利会在宣告发放或批准时确认为负债。 105 ２ 主要会计政策（续） （ｓ） 所得税 所得税包括即期税项及递延税项。除却与直接确认为股东资金的项目有关的所得税是在 股东资金账内确认外，所得税均在利润表内确认。 即期税项是根据年内应课税收入以在资产负债表日施行或实质上施行的税率计算的预计 应付税项，以及就以往年度应付税项作出的有关调整。 递延税项是以资产负债表负债法计算，就资产及负债在财务报告的账面金额与计税所用 金额之间的暂时性差异计提准备。递延税项数额的计算是根据资产与负债账面值的预期 变现或结算情况，及在资产负债表日施行或实质上施行的税率计算的。 递延税项资产只会在未来应课税溢利有可能用作抵销未用税务亏损及退还税款时才会确 认。如相关的税项利益不再可能实现，则会将递延税项资产减记至相符的数额。 预期可用作抵销未来应课税利润的亏损税值在适用情况下会抵销在相同法定纳税单位及 司法管辖区内的递延税项负债，但并不可用以抵销另一个法定纳税单位的应课税利润。 （ｔ） 关连人士 就本财务报告而言，如果本集团有能力直接或间接控制另一方人士或对另一方人士的财 务及经营决策作出重大影响，或另一方人士有能力直接或间接控制本集团或对本集团的 财务及经营决策作出重大影响，或本集团与另一方人士或多方人士同受制于共同的控制 或共同的重要影响下，均被视为关连人士。关连人士可为个人或企业。 （ｕ） 经营租赁 经营租赁付款按相关租赁期以直线法确认为开支。 ３ 分部报告 本集团的溢利差不多全部来自在中国生产、销售聚酯切片及涤纶纤维业务。因此，不用提供分 部分析。 106 ４ 营业额 营业额是指扣除增值税、折扣及退货后销售予顾客货品的销售金额。 ５ 减员费用 根据本集团的员工削减计划，本集团于截至二零零一年十二月三十一日止年度对总共约 １，１７０ 名自愿离职的员工所计提的减员费用为人民币 ８７，８００，０００。截至二零零二年十二月三十一日， 并无相关费用的支出。 ６ 除税前正常业务利润 除税前正常业务利润已扣除 ／ （计入） ： （ａ） 财务费用净额 本集团 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 利息及其它借贷成本 ８１，４７７ ７５，５５４ 减：在建工程资本化之金额＊ （２８，５０１） （１６，３３０） 利息净支出 ５２，９７６ ５９，２２４ 利息收入 （２２，６２６） （３４，６８２） 汇兑净亏损 ／ （收入） １６ （３５５） 其它 ３，９９４ ４，６３７ 财务费用净额 ３４，３６０ ２８，８２４ ＊ 借贷成本已就在建工程按每年平均 ５．１％（二零零一年：５．７％）的比率资本化。 107 ６ 除税前正常业务利润（续） （ｂ） 其它 本集团 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 存货成本＃ ７，３０１，７２７ ７，０７７，５２５ 职工成本： − 工资及薪金、福利及其它费用＃ ５２０，８７１ ５１７，１５２ − 定额退休福利供款计划供款＃ ６３，７７８ ６２，０４１ 职工总成本 ５８４，６４９ ５７９，１９３ 折旧＃ ７６９，０８９ ８０４，５５５ 维修及保养费用＃ １５１，１９８ １１６，９３４ 研究及开发费用＃ １８，３５７ １６，３５０ 预付租赁摊销 ４，６０４ － 核数师酬金 ６，６１７ ５，０００ ＃ 存货成本包括人民币 １，２９５，４９０，０００ 元（二零零一年：人民币 １，３１６，８６３，０００ 元） 为工资及薪金、福利及其它费用、定额退休福利供款计划供款、折旧、维修及保养 费用以及研究及开发费用。有关数额亦已记入各类费用在上文分开列示的数额中。 108 ７ 所得税 （ａ） 根据有关所得税法规，本公司所得税率按 １５％ 计算。由于本公司尚未收到国家税务局通 知该税率于二零零三年是否依然生效，因此本公司于二零零三年所适用税率有可能会上 调。 于中国境内的主要附属公司所适用之所得税率为 １５％ 至 ３３％ ，及一些附属公司获得不超 过五年的免税优惠期。本集团并没有收入来自中国境外，故并不需要为中国境外的所得 税作出准备。 （ｂ） 合并利润表中的所得税费用包括： 本集团 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 本年度应付所得税 ２６，７５８ ４０，０８７ 递延税项 （见附注 ｄ） ７９２ － ２７，５５０ ４０，０８７ 所得税抵免 （２５，１４１） － 少提以前年度所得税 ４，７４７ － ７，１５６ ４０，０８７ 根据中国财政部及国家税务总局于一九九九年十二月八日发出的财税字 （１９９９） ２９０ 号 文件，本公司可以享受技术改造项目购置国产设备相关的所得税抵免。 以本公司适用税率计算的所得税款与所得税费用的调节如下： 本集团 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 除税前正常业务利润 １５６，７４５ ２１３，３７５ 以本公司适用的 １５％ 税率计算的中国所得税 ２３，５１２ ３２，００６ 按附属公司利润以差别税率计算的税项 ３，８０５ １，０２１ 未确认附属公司亏损的递延税项 （１，８８８） ６，５１３ 所得税抵免 （２５，１４１） － 少提以前年度所得税 ４，７４７ － 不可扣减的开支 ３，０６５ ４，０１１ 不须缴付所得税的收入 （９４４） （３，４６４） 所得税费用 ７，１５６ ４０，０８７ 109 ７ 所得税（续） （ｃ） 资产负债表上的所得税包括： 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本年度应付所得税 ２６，７５８ ４０，０８７ １７，７１８ ３７，２７５ 本年度已付暂缴所得税 （１３，８１９） （２７，１３８） （１０，０００） （２５，９３１） １２，９３９ １２，９４９ ７，７１８ １１，３４４ 以前年度所得税 准备余额 ７７，０１２ １３５，２２９ ７７，０１２ １３５，２２９ 应付税项 ８９，９５１ １４８，１７８ ８４，７３０ １４６，５７３ （ｄ） 递延税项资产为下表详列的项目： 本集团及本公司 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 非流动 土地使用权 ３２，３４０ ３３，１３２ 在附注 ２４（ｄ）中所述，由二零零二年一月一日起，土地使用权以成本减摊销及减值损失 基准列示。土地使用权重估增值扣除递延税项资产冲回股东权益。 并无其他重大递延税项资产或负债未在财务报告中计提。 递延税项资产变动如下： 本集团及本公司 于二零零二年 于利润表 于二零零二年 一月一日 中确认 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 （见上附注 ｂ） 非流动 土地使用权 ３３，１３２ （７９２） ３２，３４０ 110 ８ 董事及监事酬金 董事及监事酬金： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 袍金 ４８ ４８ 薪金及其它酬金 ７６９ ６７８ 奖金 ７７０ ６２３ 退休金供款 ３１５ ２６７ １，９０２ １，６１６ 董事及监事的酬金包括本年度已付独立非执行董事及监事的袍金为人民币 ４８，０００ 元 （二零零 一年：人民币 ４８，０００ 元）。 董事及监事酬金可归纳为以下组别： 港币 ２００２ ２００１ 董事及 董事及 监事人数 监事人数 ０ – １，０００，０００ １７ １７ 二零零二年与二零零一年五位最高酬金之人士均为本集团执行董事，其酬金亦已在上述披露。 ９ 股东应占利润 已包括在本公司财务报告之股东应占利润为人民币 １４３，３５７，０００ 元（二零零一年：人民币 １６３，７９４，０００ 元）。 111 １０ 股利 （ａ） 年度股利 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 于资产负债表日期后批准的拟派期末股利为 每股人民币 １．５ 分 （二零零一年：人民币 ２ 分） ６０，０００ ８０，０００ 依照二零零三年四月四日董事局决议，将于即将召开的股东周年大会上提出每股派人民 币 １．５ 分（二零零一年：人民币 ２ 分）期末股利的决议。于资产负债表日后批准的拟派 期末股利并未在资产负债表日确认为负债。 ｂ） 年内批准及已付的以前年度股利 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 年内批准及已付的以前年度股利，每股为 人民币 ２ 分 （二零零一年：人民币 ９ 分） ８０，０００ ３６０，０００ １１ 每股溢利 （ａ） 基本每股溢利 基本每股溢利乃根据股东应占溢利人民币 １４４，３２１，０００ 元（二零零一年：人民币 １７０，７８９，０００ 元）及本年度内已发行股份 ４，０００，０００，０００ 股（二零零一年：４，０００，０００，０００ 股）计算。 （ｂ） 摊薄每股溢利 截至二零零一年和二零零二年十二月三十一日止两个年度均没有可能造成摊薄影响的普 通股。 112 １２ 物业、厂房及设备 （ａ） 本集团 厂房、 汽车及其它 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或评估值： 于 ２００２ 年 １ 月 １ 日 １，９９６，５７５ ９，５０９，２７１ ５７４，５５６ １２，０８０，４０２ 增购 － ２，４２６ １，６８２ ４，１０８ 在建工程转入 （附注 １３） ６２，０５４ ５９１，４１３ １７，２３４ ６７０，７０１ 处理变卖 － （５，３００） （２，８２１） （８，１２１） 重新分类 （１，８０５） （１０，４１０） １２，２１５ － 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２，０５６，８２４ １０，０８７，４００ ６０２，８６６ １２，７４７，０９０ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 累计折旧： 于 ２００２ 年 １ 月 １ 日 ４７５，４６０ ４，１６４，５９９ ３１０，９７２ ４，９５１，０３１ 年度折旧 ６９，６９０ ６３２，０９７ ６７，３０２ ７６９，０８９ 处理变卖拨回 － （２，３４３） （２，４８３） （４，８２６） 重新分类 （３４５） （１，８１１） ２，１５６ － 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ５４４，８０５ ４，７９２，５４２ ３７７，９４７ ５，７１５，２９４ －－－－－－－－－－ －－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 账面净值： 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １，５１２，０１９ ５，２９４，８５８ ２２４，９１９ ７，０３１，７９６ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 １，５２１，１１５ ５，３４４，６７２ ２６３，５８４ ７，１２９，３７１ 113 １２ 物业、厂房及设备（续） （ｂ） 本公司 厂房、 汽车及其它 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或评估值： 于 ２００２ 年 １ 月 １ 日 １，７８８，９２８ ８，８２８，６６７ ５４９，６７８ １１，１６７，２７３ 增购 １，８８９ １，６１２ ４０１ ３，９０２ 在建工程转入 （附注 １３） ６０，４８６ ５４５，４５８ １６，１４１ ６２２，０８５ 处理变卖 － （５，２５０） （１，１４３） （６，３９３） 重新分类 １０５ ８３９ （９４４） － 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １，８５１，４０８ ９，３７１，３２６ ５６４，１３３ １１，７８６，８６７ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 累计折旧： 于 ２００２ 年 １ 月 １ 日 ４３９，３９４ ３，８８０，７２７ ２９８，３３７ ４，６１８，４５８ 年度折旧 ６２，７６３ ５８８，５７２ ６３，１５８ ７１４，４９３ 处理变卖拨回 － （２，２９９） （１，０６６） （３，３６５） 重新分类 １０５ ８３９ （９４４） － 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ５０２，２６２ ４，４６７，８３９ ３５９，４８５ ５，３２９，５８６ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 账面净值： 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １，３４９，１４６ ４，９０３，４８７ ２０４，６４８ ６，４５７，２８１ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 １，３４９，５３４ ４，９４７，９４０ ２５１，３４１ ６，５４８，８１５ 114 １２ 物业、厂房及设备（续） （ｃ） 本公司于一九九三年十二月三十一日在中国成立为股份有限公司，此为国有企业仪化集 团公司（「仪化」）重组的一部分。同日，仪化经营的主要业务连同有关资产及负债均由 本公司接收。根据相关的中国法规，对投入本公司的资产及负债于一九九三年十月三十 一日由在中国注册的独立评估师进行评估，并经国有资产管理局审批，以此作为注入资 产及负债的依据。 根据《国际会计准则第 １６ 号 － 物业、厂房和设备》 ，物业、厂房和设备在这次按重置成 本法进行的重估后，是以重估当日的公平价值减累计折旧及减值损失所得的重估值入账。 定期的评估会进行以确保于资产负债表日资产的账面值与公平价值没有重大差异。根据 于一九九九年九月三十日中国注册的独立评估师 ── 中联资产评估事务所、北京市中 正评估公司、中咨资产评估事务所及中发国际资产评估公司联合按重置成本法进行的评 估，物业、厂房及设备的账面值与公平价值并没有重大差异。 （ｄ） 本集团全部的建筑物均在中国境内。 115 １３ 在建工程 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 １ 月 １ 日结存 ７５１，１４８ １５９，８３６ ７０８，０２８ １５７，５３７ 添置 １，５５５，５５８ １，２１３，２７４ １，５１０，９４２ １，１６８，４６７ ２，３０６，７０６ １，３７３，１１０ ２，２１８，９７０ １，３２６，００４ 拨转物业、厂房及设备 （附注 １２） （６７０，７０１） （６２１，９６２） （６２２，０８５） （６１７，９７６） 于 １２ 月 ３１ 日结存 １，６３６，００５ ７５１，１４８ １，５９６，８８５ ７０８，０２８ 在建工程包括： 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 建造生产精对苯二甲酸的厂房 １，４００，２６２ ２６９，５０８ １，４００，２６２ ２６９，５０８ 现有厂房更新及扩建 １６９，４４４ ４２３，９９４ １６９，４４４ ４２３，９９４ 其它 ６６，２９９ ５７，６４６ ２７，１７９ １４，５２６ １，６３６，００５ ７５１，１４８ １，５９６，８８５ ７０８，０２８ 116 １４ 预付租赁 预付租赁包括在中国境内的土地使用权，分别于一九九五年及二零零一年获得授予，于授予日 起计为期五十年。 １５ 所占附属公司之权益 本公司 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 应占非上市附属公司净负债 （１１２，６６２） （１３９，６７５） 应收附属公司欠款 ８００，０００ ８００，０００ ６８７，３３８ ６６０，３２５ 对本集团业绩、资产和负债有主要影响的附属公司详情如下： 透过 本公司直接 附属公司 公司名称 持有股权 持有股权 主营业务 注册资本 企业性质 （千元） （％） （％） 佛山化纤联合 人民币 １００ － 全资拥有企业 行政管理 总公司 ３２，９３３ 法人 仪化佛山聚酯 美元 ５９ ４１ 有限公司 有限公司 ８５，４２７ 化工、化纤、纺织品 （以下简称 「佛山聚 及其原辅材料的生产 酯」） 与公司自产品的销售 和销后服务 仪化康祺有限 人民币 ９５ ５ 有限公司 投资及聚酯切片及涤 责任公司 ６０，０００ 纶纤维的贸易 所有上述主要附属公司均在中国境内成立和经营。 应收附属公司欠款为人民币 ８００，０００，０００ 元（二零零一年：人民币 ８００，０００，０００ 元） 预计一 年后始可收回。 所有附属公司均未发行任何债券。 117 １６ 非上市投资 本集团及本公司 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 按成本入账 股权投资  中国石化财务有限责任公司 （以下简称「中国石化财务」） ６２，５００ ６２，５００ １７ 存货 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 ７１８，７９１ ５３５，９０７ ６５９，９６９ ４４７，８９４ 在产品 ５６，４７３ ５２，６４９ ５２，８２０ ４９，５０９ 产成品 １９０，３９５ ２０４，０４２ １０５，１８９ １１３，８９０ 在途材料 ３２ ３２３ ３２ ３２３ ９６５，６９１ ７９２，９２１ ８１８，０１０ ６１１，６１６ 零配件及消耗品 ２２１，１５９ ２０５，２４３ １９４，１９６ １７９，６２４ １，１８６，８５０ ９９８，１６４ １，０１２，２０６ ７９１，２４０ 存货以可变现净值记账 ５３３，４１０ １１６，２４０ ４８５，７１４ ４６，４６０ 118 １８ 应收账款及其它应收款 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收账款 ８８，９９４ ８５，２６４ ２６，５７０ ２８，６５０ 应收票据 ４０１，４５３ ３１９，６７８ ３７６，４２０ ２９２，９５８ 应收附属公司及同系附属 公司 — 贸易账款 ４８，２７５ ４３，０５１ ４９，３５６ ４３，０５１ ５３８，７２２ ４４７，９９３ ４５２，３４６ ３６４，６５９ 应收母公司及同系附属公司 — 非贸易账款 １０，９９９ ８，３１０ １０，９９９ ８，３１０ 应收附属公司 — 非贸易账款 － － ２７１，１６２ ４０２，７９１ 其它应收款、订金及预付款 ８５，３６４ １３８，９６１ ６５，５４２ １０８，１３６ ６３５，０８５ ５９５，２６４ ８００，０４９ ８８３，８９６ 本公司要求客户在发出货品前先以现金或票据付款。销售信贷只会通过协商提供给交易记录较 好的客户。 应收账款、应收票据及应收同系附属公司 — 贸易账款的账龄分析如下： 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 ５２７，９９０ ４４２，５９６ ４４８，９９８ ３６０，６８７ 一至二年 ６，４２５ ４，３４７ １，５０１ ２，９３６ 二至三年 ４，３０７ １，０５０ １，８４７ １，０３６ ５３８，７２２ ４４７，９９３ ４５２，３４６ ３６４，６５９ 应收母公司及同系附属公司 — 非贸易账款为无抵押、免息及无固定还款期限。 应收同系附属公司 — 非贸易账款预计未能于一年内付清。 119 １９ 银行及其它金融机构存款 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行及其它金融 机构存款余额 ３７１，８５５ ４６５，９９７ ２０６，５２５ ３０４，２９８ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 以下为与本集团有关连 的银行及其它金融 机构存款余额 − 中国石化财务 ７７２，４３９ ７１５，７２８ ７７２，４３９ ７１５，７２８ − 中信实业银行 ６０，９７１ ５１，７７６ １３，６４１ ４，２９３ ８３３，４１０ ７６７，５０４ ７８６，０８０ ７２０，０２１ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ １，２０５，２６５ １，２３３，５０１ ９９２，６０５ １，０２４，３１９ 减： 由存入日起三个月内 到期之银行及其它 金融机构存款余额 （附注 ２０） （４９０，６９５） （４４４，９０７） （３４７，６０５） （３０７，３６９） ７１４，５７０ ７８８，５９４ ６４５，０００ ７１６，９５０ ２０ 现金及现金等价物 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金 １０９ ２７０ ４８ ９７ 由存入日起三个月内到期之 银行及其它金融机构存款 余额（附注 １９） ４９０，６９５ ４４４，９０７ ３４７，６０５ ３０７，３６９ ４９０，８０４ ４４５，１７７ ３４７，６５３ ３０７，４６６ 120 ２１ 应付账款及其它应付款 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付账款 ４６１，８９０ ３２０，５０９ ３４６，４８４ ２２６，４５５ 应付票据 １３，５２８ ５，０００ － － 应付同系附属公司 — 贸易 账款 ７１０，６９８ ５３，９７４ ７１０，６９８ ５３，９７４ 应付附属公司 — 贸易账款 － － ４８，７３２ ２１，０２４ １，１８６，１１６ ３７９，４８３ １，１０５，９１４ ３０１，４５３ 应付母公司及同系附属公司 — 非贸易账款 ５４，３２２ ９３，８５０ ５４，３２２ ９３，８５０ 其它应付款及预提费用 ４６３，６５８ ４１４，１７５ ４４０，５５１ ３９１，７２６ １，７０４，０９６ ８８７，５０８ １，６００，７８７ ７８７，０２９ 应付账款、应付票据及应付附属公司及同系附属公司 — 贸易账款的账龄分析如下： 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一个月之内到期或活期 ６４０，１９７ ３０９，６８７ ５８５，９１４ ２５６，６５７ 一个月后至六个月内到期 ５４５，９１９ ６９，７９６ ５２０，０００ ４４，７９６ １，１８６，１１６ ３７９，４８３ １，１０５，９１４ ３０１，４５３ 应付母公司及同系附属公司 — 非贸易账款为无抵押、免息及无固定还款期限。 121 ２２ 银行贷款 （ａ） 各项银行贷款于二零零二年十二月三十一日并无抵押，贷款的还款期如下： 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年内到期或活期 短期银行贷款 ６８５，７７６ ５８０，０２０ ６１１，０００ ５５０，０００ 长期银行贷款 （一年内到期部分） ４００，０００ １５０，０００ ４００，０００ １５０，０００ １，０８５，７７６ ７３０，０２０ １，０１１，０００ ７００，０００ －－－－－－－ －－－ －－－－ －－－－－－ －－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－ 一至二年 １５０，０００ ３００，０００ １５０，０００ ３００，０００ 二至五年 １５０，０００ ２００，０００ １５０，０００ ２００，０００ ３００，０００ ５００，０００ ３００，０００ ５００，０００ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ １，３８５，７７６ １，２３０，０２０ １，３１１，０００ １，２００，０００ 所有银行贷款均以人民币为单位。 （ｂ） 短期借款为短期人民币银行信用借款。于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司 的短期借款加权平均年利率分别为 ４．４％（二零零一年：５．２％）及 ４．５％（二零零一年：５．３％）。 122 ２２ 银行贷款（续） （ｃ） 长期银行贷款的利率和还款期如下： 本集团及本公司 利率 利息类别 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 长期银行贷款 于 ２００２ 年到期 ５．９４％ 浮息 － １５０，０００ 于 ２００３ 年到期 ５．９４％ 浮息 － ３００，０００ 于 ２００３ 年到期 ４．９４％ 定息 ４００，０００ － 于 ２００４ 年到期 ５．３５％ 浮息 － ５０，０００ 于 ２００４ 年到期 ５．９４％ 定息 － １５０，０００ 于 ２００４ 年到期 ４．９４％ 定息 １５０，０００ － 于 ２００５ 年到期 ４．９４％ 定息 １５０，０００ － 长期银行贷款合计 （附注 ３０（ｄ）） ７００，０００ ６５０，０００ 减：长期银行贷款 （一年内到期部分） （４００，０００） （１５０，０００） 长期银行贷款 （长期部分） ３００，０００ ５００，０００ 123 ２３ 股本 本集团及本公司 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足股本： ２，４００，０００，０００ 股法人股 Ａ 股、每股面值人民币 １ 元 ２，４００，０００ ２，４００，０００ ２００，０００，０００ 股 Ａ 股、每股面值人民币 １ 元 ２００，０００ ２００，０００ １，４００，０００，０００ 股 Ｈ 股、每股面值人民币 １ 元 １，４００，０００ １，４００，０００ ４，０００，０００ ４，０００，０００ 所有法人股 Ａ 股、Ａ 股及 Ｈ 股在所有重大方面均享有完全同等之权益。 124 ２４ 储备 本集团及本公司 法定 法定 任意 超过 公积金 公益金 公积金 股本部分 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 （附注 ａ） （附注 ｂ） （附注 ｃ） （附注 ｄ） 于 ２００１ 年 １ 月 １ 日 ４２９，２８９ ２６７，４６６ ５９４，５４７ － １，２９１，３０２ 从留存利润转入 （附注 ２５） ２１，９３７ ２０，９９８ － － ４２，９３５ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 如前呈报 ４５１，２２６ ２８８，４６４ ５９４，５４７ － １ ， ３３４，２３７ 土地使用权调整 － － － （２２４，４００） （２２４，４００） 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 经重分类 ４５１，２２６ ２８８，４６４ ５９４，５４７ （２２４，４００） １ ， １０９，８３７ 从留存利润转入（附注 ２５） １３，８８７ １２，６８９ － － ２６，５７６ 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ４６５，１１３ ３０１，１５３ ５９４，５４７ （２２４，４００）１，１３６，４１３ 附注： （ａ） 根据本公司及其有关在中国的附属公司之章程规定，这些公司须各自将除税后溢利的 １０％ 拨入法定公积金，直至该公积金结余相等于注册股本之 ５０％ 。在计算拨入储备时，除税 后溢利将按照中国会计准则及制度所计算之金额作为依据。这些公司在提取法定公积金 前，不得分发股利给股东。 法定公积金可用作填补过往年度的亏损 （如有） ，或用作扩大其生产运作，也可透过向 股东按他们现时持股量为比例发放新股或增加他们所持股份的票面值而将法定公积金转 为股本，但条件是发行新股后，公积金的结余不得少于注册资本的 ２５％ 。 125 ２４ 储备（续） 附注：（续） （ｂ） 根据本公司及其有关在中国的附属公司之章程规定，这些公司须各自将除税后溢利的 ５％ 至 １０％ 拨入法定公益金。在计算拨入储备时，除税后溢利将按照中国会计准则及制度所 计算之金额作为依据。此项公益金只可用于职工的集体福利资本项目下，如兴建职工宿 舍、饭堂及其它员工福利设施。除了在公司清盘时，该储备是不可以用作分派股利。在 提取法定公益金前，不得分发股利给股东。 董事建议并提呈股东批准将人民币 １２，６８９，０００ 元（二零零一年：人民币 ２０，９９８，０００ 元） 拨入该储备，其中人民币 １１，４９０，０００ 元（二零零一年：人民币 ２０，０５９，０００ 元）为本公 司不包括附属公司之利润或亏损的除税后溢利的 １０％，人民币 １，１９９，０００（二零零一年： 人民币 ９３９，０００ 元）为各附属公司建议，如有，拨入的金额。 （ｃ） 从利润表提取款项拨入任意公积金，必须经股东在周年股东大会上通过。这项储备的用 途与法定公积金相若。 本公司或其附属公司于二零零二年财政年度并无建议从利润中拨入该储备（二零零一： 无）。 （ｄ） 由二零零二年一月一日起，包含于预付租赁的土地使用权以历史成本基准列示。因此已 扣除递延税项资产的土地使用权重估增值冲回股东权益。这些改变对本集团在这些改变 以前各年度的财政状况及经营业绩并无重大影响。若干比较数字亦相应地重新分类以符 合本年度财务报告表的编列。 按中国会计准则及制度，土地使用权以重估值列示。 126 ２５ 留存利润 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 于 ２００１ 年 １ 月 １ 日 １，２６８，２９８ １，２８３，９６７ 本年净利润 １７０，７８９ １６３，７９４ 转入储备（附注 ２４） （４２，９３５） （４２，９３５） 批准的以前年度股利（附注 １０（ｂ）） （３６０，０００） （３６０，０００） 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，如前呈报 １，０３６，１５２ １，０４４，８２６ 土地使用权调整 ３６，６５２ ３６，６５２ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，经重分类 １，０７２，８０４ １，０８１，４７８ 本年净利润 １４４，３２１ １４３，３５７ 转入储备（附注 ２４） （２６，５７６） （２６，５７６） 批准的以前年度股利（附注 １０（ｂ）） （８０，０００） （８０，０００） 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １，１１０，５４９ １，１１８，２５９ 根据本公司之章程规定，可供分配予公司股东的留存利润是按照中国会计准则及制度计算之数 额与按照国际会计准则计算之数额两者之中之较低值计算。于二零零二年十二月三十一日，按 照中国会计准则及制度计算的可供分配予公司股东的留存利润为人民币 ５０９，７７３，０００ 元 （二 零零一年：人民币 ４７７，４８０，０００ 元） 。在资产负债表日后建议的二零零二年财政年度期末股利 为人民币 ６０，０００，０００ 元（二零零一年：人民币 ８０，０００，０００ 元）。 127 ２６ 退休福利 根据中国法规，本公司及在中国之附属公司分别参加了所在地政府统筹的基本定额供款退休福 利计划。本公司及其主要附属公司佛山聚酯的退休福利计划详情如下： 统筹者 受益人 供款比率 ２００２ ２００１ 江苏省仪征市政府 本公司员工 １７％ １６％ 广东省佛山市政府 佛山聚酯员工 １９％ １９％ 所有员工将会在退休之后得到相当于其退休时工资总额的固定比例的退休福利。本集团每年须 以工资、奖金及若干补贴总额为基准，按上述供款比率提取上交。除此之外，本集团无需承担 其它基本退休福利方面的重大支出。 此外，根据中国劳动部于一九九五年十二月二十九日发布的文件（劳部发［１９９５］ ４６４ 号），本 公司设立一补充定额供款养老保险计划，此计划之资产由员工及公司代表所组成的委员会管 理，与本公司的资金分开处理。此计划的资金来自本公司按员工基本工资的一定比率提取的供 款。二零零二年的供款比率为 ９％（二零零一年：９％）。 ２７ 关连人士交易 中国石油化工集团公司（「中国石化集团公司」）、中国石油化工股份有限公司（「中国石化」） 及中国国际信托投资公司（「中信」）被视为关连人士是因为它们有能力对本集团的财务和业务 经营决策产生重大影响。 仪化、中国石化扬子石油化工股份有限公司（「扬子」）、中国石化财务、中信实业银行、南京 化学工业集团有限公司（「南化」）、中国石化集团茂名石油化工公司 （「茂名」）及其它中国石 化集团公司、中国石化及中信的附属公司亦被视作为关连人士是因为它们同样受到中国石化集 团公司、中国石化或中信的重大影响。 128 ２７ 关连人士交易（续） （ａ） 本集团与关连人士于本年度内进行的重大交易如下： 扬子 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 采购原材料 ２，０８２，９７０ ２，２０８，７１９ 仪化及其附属公司（「仪化集团」） ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 销售 ９２１，６４１ １，０７０，２０３ 采购 １０９，２１８ １０３，９４５ 杂项服务费支出 （见附注如下） １３２，４８７ １１８，３６０ 杂项服务费收入 （见附注如下） ２８，９４７ ２７，５９７ 商标专利费 （见附注如下） １０，０００ １０，０００ 支付施工工程及维修保养之款项 １０２，５０１ ７９，１９９ 注： 以上服务收入及支出是根据本公司在一九九四年二月八日、二零零一年十二月二十 一日及二零零二年十一月二十七日与仪化签订之协议而支付和收取的。 根据本公司在二零零二年十一月二十七日与仪化签订之协议，本公司将现有于保安 及餐饮工作之 ６３４ 名职工转往至仪化，而仪化则向本公司提供保安及餐饮服务。 中国石化及其附属公司（「中国石化集团」）（不包括扬子） ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 采购境外设备之服务费 ２，５９４ － 采购设备 ４，０００ － 采购原材料 １６８，１２７ １１１，８８４ 技术开发补贴收入 ５，４００ １２，０８０ 129 ２７ 关连人士交易（续） （ａ） 本集团与关连人士于本年度内进行的重大交易如下：（续） 中国石化集团公司及其子公司（不包括中国石化集团及仪化集团） ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 支付施工工程之款项 １２７，７２６ － 采购设备 １２，８３２ ６，６５９ 采购原材料 ４１，８９０ ２４，１６１ 支付的保险费 １３，８３４ １３，５０７ 中国石化财务 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 利息收入 １１，３６２ １３，７３２ 中信实业银行 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 利息收入 ５５７ ３７４ 本公司董事认为上述与关连人士进行的交易是根据在正常的业务过程中按一般商业条款 或根据有关交易所签订的协议条款进行的。 （ｂ） 于二零零二年十二月三十一日，中国石化集团公司并无就本公司所获得的长期借款向银 行提供担保（二零零一年：人民币 ５０，０００，０００ 元）。 ２８ 或有负债 于二零零二年十二月三十一日本公司就集团内全资附属公司所获得的短期借款向银行提供的 担保为人民币 ７４，７７６，０００ 元（二零零一年：人民币 ３０，０２０，０００ 元）。 于二零零二年十二月三十一日，本集团就已贴现商业承兑汇票形成的或有负债为人民币 ４２，９００，０００ 元（二零零一年：无）。 130 ２９ 资本承担 于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司的资本承担如下： 本集团 本公司 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已获授权及已签约 ４５５，６８２ ６９０，８９０ ４５１，２６２ ６６５，６５２ 已获授权但未签约 ７４０，８４９ １，４１６，６２３ ７４０，８４９ １，３９３，６６９ １，１９６，５３１ ２，１０７，５１３ １，１９２，１１１ ２，０５９，３２１ 这些资本承担是关于建造生产精对苯二甲酸的厂房及现有厂房之更新。 ３０ 金融工具 本集团之金融资产包括现金及现金等价物、银行及其他金融机构的存款、应收账款和其它应收 款及非上市投资。本集团之金融负债包括银行贷款及应付账款和其它应付款。本集团于二零零 二年十二月三十一日及二零零一年十二月三十一日没有为买卖目的持有或发行金融工具。于二 零零二及二零零一年十二月三十一日，本集团并无任何未履行的厘定为对冲的衍生工具合同。 （ａ） 利率风险 本集团银行贷款的利率和还款期已在附注 ２２ 中披露。 （ｂ） 信贷风险 银行及其他金融机构存款 本集团的存款主要是存放在以下金融机构：中国银行、中国工商银行、交通银行、中国 建设银行、中信实业银行、中国农业银行及中国石化财务。 应收账款及其它应收款 本集团并无重大的应收个别客户或交易方货款的风险。主要的信贷集中风险是大量应收 账款均集中在同一个地区，即中国。 应收母公司及同系附属公司款的详情已在附注 １８ 中披露。 非上市投资 非上市投资的详情已在附注 １６ 中披露。 131 ３０ 金融工具（续） （ｃ） 集中风险 本集团大部分的现金存款存放在中国石化财务。 （ｄ） 公平价值 投资项目为非上市公司的股权证券。由于这类证券在国内并没有公开的市价，需要支付 高昂的费用才能可以合理地估计其公平价值。 现金及现金等价物、应收账款及其它应收款、应付账款及其它应付款的公平价值与它们 的账面价值没有重大分别。 由于短期银行存款和短期银行贷款的性质及其期限均较短，故它们的公平价值估计会与 它们的账面价值相当接近。 根据利用类似金融工具的现行市场利率计算的折现现金流量估计，本集团之长期贷款的 公平价值概述如下： ２００２ ２００１ 账面价值 公平价值 账面价值 公平价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 长期银行贷款 （包括一年内到期 部分） （附注 ２２（ｃ）） ７００，０００ ７０４，４８２ ６５０，０００ ６５２，６２９ 公平价值是指在某个时间按相关的金融工具及市场讯息而作出的估计。这个估计从性质 方面来说是比较主观，而且亦涉及相当多的不明朗因素及个人的判断，故不能准确计算。 任何背后假设的重大变动都可能会严重影响估计的数据。 132 ３１ 合并现金流量表附注 调整除税前正常业务利润至营业所得现金： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 除税前正常业务利润 １５６，７４５ ２１３，３７５ 折旧 ７６９，０８９ ８０４，５５５ 利息及投资收入 （２５，８７６） （３７，６８２） 利息支出 ５２，９７６ ５９，２２４ 处理物业、厂房及设备之亏损 １，７６０ １，２３６ 存货的 （增加） ／ 减少 （１８８，６８６） １１８，６７９ 应收账款及其它应收款的增加 （５４，８７４） （５７，７３０） 预付租赁的减少 ４，６０４ － 应付账款及其它应付款的增加 ／ （减少） ８１６，８７７ （３２９，０７８） 营业所得现金 １，５３２，６１５ ７７２，５７９ ３２ 母公司 于二零零二年十二月三十一日，董事会视于中国注册成立的中国石化及中国石化集团公司分别 为直接母公司及最终母公司。 133 附属公司 于二零零二年十二月三十一日，本公司的主要附属公司，全为非上市企业，详细如下： 透过 本公司直接 附属公司 注册及营业 公司名称 持有股权 持有股权 主营业务 地点 注册资本 企业性质 （千元） （％） （％） （ａ） 佛化集团 佛山化纤联合总公司 中华人民共 人民币 １００ － 全资拥有 行政管理 和国 ３２，９３３ 企业法人 （ 「中国」） 仪化佛山聚酯有限 中国 美元 ５９ ４１ 有限公司 公司＊ ８５，４２７ 化工、化纤、纺 织品及其原辅 材料的生产与 公司自产品的 销售和销后服 务 （ｂ） 仪化康祺集团 仪化康祺化纤有限责 中国 人民币 ９５ ５ 有限公司 投资 任公司＊＊ ６０，０００ 宁波仪征化纤康祺有 中国 人民币 － ８０ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ １２，０００ 西安康祺仪征化纤有 中国 人民币 － ６５ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ ５，０００ 仪征化纤安徽康祺有 中国 人民币 － ８０ 有限公司 贸易 限责任公司＊＊＊ ５，０００ 仪征化纤大连康祺有 中国 人民币 － ６５ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ ５，０００ 仪征化纤广州康祺有 中国 人民币 － ８０ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ ５，０００ 134 附属公司（续） 注册及 透过 营业 本公司直接 附属公司 公司名称 地点 持有股权 持有股权 主营业务 注册资本 企业性质 （千元） （％） （％） （ｂ） 仪化康祺集团 （续） 仪征化纤青岛康祺有 中国 人民币 － ８０ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ ５，０００ 上海仪征康祺贸易有 中国 人民币 － ８０ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ ５，０００ 仪征化纤苏南康祺有 中国 人民币 － ７３ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ １０，０００ 仪征化纤武汉康祺技 中国 人民币 － ７０ 有限公司 贸易 贸有限公司＊＊＊ １０，０００ 仪征化纤厦门康祺有 中国 人民币 － ８０ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ ５，０００ 仪征化纤扬州苏北康 中国 人民币 － ７０ 有限公司 贸易 祺有限公司＊＊＊ １０，０００ 仪征化纤郑州康祺有 中国 人民币 － ６５ 有限公司 贸易 限责任公司＊＊＊ ５，０００ 绍兴仪化康祺化纤有 中国 人民币 － ７０ 有限公司 贸易 限公司＊＊＊ ５，０００ （ｃ） 富朗乐国际贸易 （欧 德国 德国马克 １００ － 有限公司 投资 洲） 有限公司 ３２０ （ｄ） 富朗勒国际贸易 （香 香港 港币 １００ － 有限公司 投资 港） 有限公司 ０．１ ＊ 持有股权之附属公司是富朗乐国际贸易 （欧洲） 有限公司。 ＊＊ 持有股权之附属公司是佛山化纤联合总公司。 ＊＊＊ 持有股权之附属公司是仪化康祺化纤有限责任公司。 135 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司的会计报表之间 重大差异 除会计报表中某些项目的分类不同及下述的会计账目处理差异外，本集团及本公司根据中国会计准 则及制度和国际财务报告准则编制的会计报表无重大差异。其主要差异如下： （ｉ） 按中国会计准则及制度，股利需在有关期间确认为负债。按国际财务报告准则，股利在宣告或 批准派发时确认。 （ｉｉ） 按国际财务报告准则，负商誉已按比例减少所收购的非货币性资产的公平价值。按中国会计准 则及制度，负商誉于一九九八年一月一日之前不予摊销，而反映在「股权投资差额」科目。该 差异为于一九九八年一月一日之前在按国际财务报告准则编制的财务报告中已减少的累计折 旧。 （ｉｉｉ） 按国际财务报告准则，由二零零二年一月一日起，土地使用权以历史成本减摊销及减值损失列 示。因此扣除递延税项资产的土地使用权重估增值冲回股东权益。按中国会计准则及制度，土 地使用权以重估值列示。 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的会计报表内本集团及本公司的净利润及股东权 益之间的差异调整如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度 计算的凈利润 １３９，８３３ １７０，７８９ １３８，８６９ １６３，７９４ 差异： － 土地使用权重估值摊销（ｉｉｉ） ５，２８０ － ５，２８０ － － 以上调整的税项影晌 （７９２） － （７９２） － 按国际财务报告准则编制 的凈利润 １４４，３２１ １７０，７８９ １４３，３５７ １６３，７９４ 136 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司的会计报表之间 重大差异（续） 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度 计算的股东权益 ８，８８１，７０１ ８，８０１，８６８ ８，８８９，４１１ ８，８１０，５４２ 差异： − 股利 （ｉ） ６０，０００ ８０，０００ ６０，０００ ８０，０００ − 负商誉 （ｉｉ） ７，３５４ ７，３５４ ７，３５４ ７，３５４ − 土地使用权重估 （ｉｉｉ） （２１５，６００） （２２０，８８０） （２１５，６００） （２２０，８８０） − 以上调整的税项影晌 ３２，３４０ ３３，１３２ ３２，３４０ ３３，１３２ 按国际会计准则编制 之股东权益 ８，７６５，７９５ ８，７０１，４７４ ８，７７３，５０５ ８，７１０，１４８ 137 资产负债表 单位：人民币千元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １，２０５，３７４ ９９２，６５３ １，２３３，７７１ １，０２４，４１６ 短期投资 － － － － 应收票据 ４４５，２９４ ４２０，２６１ ３５５，５９０ ３２８，８７０ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 ９３，４２８ ３２，０８５ ９２，４０３ ３５，７８９ 其它应收款 ４２，２９０ ３０２，２６９ ６１，４６９ ４４２，９８９ 预付账款 ５０，７１２ ４２，０７３ ７７，３７６ ６７，８２２ 应收补贴款 － － － － 存货 １，１８６，８５０ １，０１２，２０６ ９９８，１６４ ７９１，２４０ 待摊费用 － － － － 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其它流动资产 － － － － 流动资产合计 ３，０２３，９４８ ２，８０１，５４７ ２，８１８，７７３ ２，６９１，１２６ 长期投资： 长期股权投资 ３３，１５９ －５７，５１６ ３０，１１６ －８４，５２９ 一年以上的应收款项 － ８００，０００ － ８００，０００ 长期投资合计 ３３，１５９ ７４２，４８４ ３０，１１６ ７１５，４７１ 其中：合并价差 － － － － 固定资产： 固定资产原值 １３，１４４，９６２ １２，０４１，１６８ １２，４７８，２７４ １１，４２１，５７４ 减：累计折旧 －５，７０３，６２７ －５，２８０，７１１ －４，９４０，５４７ －４，５７５，７８５ 固定资产净值 ７，４４１，３３５ ６，７６０，４５７ ７，５３７，７２７ ６，８４５，７８９ 减：固定资产减值准备 － － － － 固定资产净额 ７，４４１，３３５ ６，７６０，４５７ ７，５３７，７２７ ６，８４５，７８９ 工程物资 ６１４，６５２ ６１４，６５２ ４２７，４７５ ４２７，４７５ 在建工程 １，０２１，３５３ ９８２，２３３ ３２３，６７３ ２８０，５５３ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ９，０７７，３４０ ８，３５７，３４２ ８，２８８，８７５ ７，５５３，８１７ 无形资产及其它资产： 无形资产 ４１，１９４ ４１，１９４ ５５，３０４ ５５，３０４ 长期待摊费用 ３，３６１ ３，３６１ ８，４２６ ８，４２６ 其它长期资产 － － － － 无形资产及其它资产合计 ４４，５５５ ４４，５５５ ６３，７３０ ６３，７３０ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 １２，１７９，００２ １１，９４５，９２８ １１，２０１，４９４ １１，０２４，１４４ 资产负债表（续） 单位：人民币千元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ６８５，７７６ ６１１，０００ ５８０，０２０ ５５０，０００ 应付票据 ６８３，５２８ ６７０，０００ ５，０００ － 应付账款 ３４９，４０４ ２８６，２８８ ２６１，１２２ ２２０，２０７ 预收账款 １５３，１８４ １４９，６２６ １１３，３６１ ８１，２４６ 应付工资 １５４，７４３ １４３，５３８ １５５，６１１ １４５，９６９ 应付福利费 ６６，６２４ ５７，５１９ ６７，３７３ ５８，０３９ 应付股利 ６０，０００ ６０，０００ ８０，０００ ８０，０００ 应交税金 １４２，２４６ １４７，６９４ ２５６，３９６ ２６９，３４５ 其它应交款 １０，６９７ １０，６４４ １０，２４１ ９，９７８ 其它应付款 ２３２，７５５ ２１９，３４２ １６５，４２７ １４７，６６３ 预提费用 ８６６ ８６６ １，１５５ １，１５５ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 ４００，０００ ４００，０００ １５０，０００ １５０，０００ 其它流动负债 － － － － 流动负债合计 ２，９３９，８２３ ２，７５６，５１７ １，８４５，７０６ １，７１３，６０２ 长期负债： 长期借款 ３００，０００ ３００，０００ ５００，０００ ５００，０００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其它长期负债 － － － － 长期负债合计 ３００，０００ ３００，０００ ５００，０００ ５００，０００ 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债总计 ３，２３９，８２３ ３，０５６，５１７ ２，３４５，７０６ ２，２１３，６０２ 少数股东权益 ５７，４７８ － ５３，９２０ － 股东权益： 实收资本（或股本） ４，０００，０００ ４，０００，０００ ４，０００，０００ ４，０００，０００ 减：已归还投资 － － － － 实收资本（或股本）净额 ４，０００，０００ ４，０００，０００ ４，０００，０００ ４，０００，０００ 资本公积 ３，０７８，８２５ ３，０７８，８２５ ３，０７８，８２５ ３，０７８，８２５ 盈余公积 １，３６０，８１３ １，３６０，８１３ １，３３４，２３７ １，３３４，２３７ 其中：法定公益金 ３０１，１５３ ３０１，１５３ ２８８，４６４ ２８８，４６４ 未分配利润 ４４２，０６３ ４４９，７７３ ３８８，８０６ ３９７，４８０ 外币报表折算差额 － － － － 股东权益合计 ８，８８１，７０１ ８，８８９，４１１ ８，８０１，８６８ ８，８１０，５４２ 负债和股东权益总计 １２，１７９，００２ １１，９４５，９２８ １１，２０１，４９４ １１，０２４，１４４ 利润及利润分配表 单位：人民币千元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ８，００９，６６９ ７，２６５，３７０ ７，８０８，６５８ ７，１０３，５３２ 减：主营业务成本 ７，２６３，４２４ ６，６１７，８６７ ７，０５０，０７５ ６，４２４，８４６ 主营业务税金及附加 ３２，３８９ ３０，３６４ ３０，４９３ ２９，６６７ 二、主营业务利润（亏损以“（）”号填列） ７１３，８５６ ６１７，１３９ ７２８，０９０ ６４９，０１９ 加：其它业务利润（亏损以“（）”号填列） －１，６５７ －４，７５９ －６，０７８ －８，５０１ 减： 营业费用 １６７，６４６ １３９，２６９ １３８，９３３ １１４，５５８ 管理费用 ３６２，５８９ ３４１，００２ ２７７，５１０ ２５０，９６１ 财务费用 ３４，３６０ ２４，７７６ ２８，８２４ １５，４４９ 三、营业利润（亏损以“（）”号填列） １４７，６０４ １０７，３３３ ２７６，７４５ ２５９，５５０ 加：投资净收益（损失以“（）”号填列） ６，２９３ ３０，２６３ ６，０４３ －３０，７４８ 补贴收入 － － － － 营业外收入 ６，８６８ ６，６２６ ２８，０３７ １５，３５９ 减：营业外支出 ９，３００ ９，００４ ９７，４５０ ４３，０９２ 四、利润总额（亏损总额以“（）”号填列） １５１，４６５ １３５，２１８ ２１３，３７５ ２０１，０６９ 减：所得税 ６，３６４ －３，６５１ ４０，０８７ ３７，２７５ 减：少数股东损益 ５，２６８ － ２，４９９ － 五、净利润（亏损以“（）”号填列） １３９，８３３ １３８，８６９ １７０，７８９ １６３，７９４ 加：年初未分配利润 ３８８，８０６ ３９７，４８０ ３４０，９５２ ３５６，６２１ 其它转入 － － － － 六、可供分配的利润 ５２８，６３９ ５３６，３４９ ５１１，７４１ ５２０，４１５ 减：提取法定盈余公积 １３，８８７ １３，８８７ ２１，９３７ ２１，９３７ 减：提取法定公益金 １２，６８９ １２，６８９ ２０，９９８ ２０，９９８ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供股东分配的利润 ５０２，０６３ ５０９，７７３ ４６８，８０６ ４７７，４８０ 减：分配优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 减：分配股利 ６０，０００ ６０，０００ ８０，０００ ８０，０００ 转作资本（或股本）的普通股股利 － － － － 八、年末未分配利润 ４４２，０６３ ４４９，７７３ ３８８，８０６ ３９７，４８０ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － － － 自然灾害发生的损失 － － － － 会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － － － 会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － － － 债务重组损失 － － － － 其它 － － － － 现金流量表 单位：人民币千元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品收到的现金 １０，００４，２１６ ８，７４７，８７６ 收到的税费返还 １０，１６１ １０，１６１ 收到的其它与经营活动有关的现金 ５，３０２ １２６，６８８ 现金流入小计 １０，０１９，６７９ ８，８８４，７２５ 购买商品支付的现金 ７，０４９，０７４ ６，０４２，０５２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５８６，２６６ ５４３，９４９ 支付的各项税费 ７５２，２６２ ７０８，４７０ 支付的其它与经营活动有关的现金 １６４，０５３ １３６，３１８ 现金流出小计 ８，５５１，６５５ ７，４３０，７８９ 经营活动产生的现金流量净额 １，４６８，０２４ １，４５３，９３６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的资金 ３，２５０ ３，２５０ 处置固定资产而收回的现金净额 １，５３５ １，３１３ 收到的其它与投资活动有关的现金 １１１，７０３ １１６，０９５ 现金流入小计 １１６，４８８ １２０，６５８ 购建固定资产、在建工程及其它长期资产所支付的现 １，５３１，１６５ １，４８６，３４３ 金 投资所支付的现金 － － 支付的其它与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 １，５３１，１６５ １，４８６，３４３ 投资活动产生的现金流量净额 －１，４１４，６７７ －１，３６５，６８５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 ３，４７８，２８５ ３，１６４，７３６ 收到的其它与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ３，４７８，２８５ ３，１６４，７３６ 偿还债务所支付的现金 ３，３２２，５２９ ３，０５３，７３６ 分配股利及利息所支付的现金 １６１，７６６ １５９，０６４ 支付的其它与筹资活动有关的现金 １，７１０ － 现金流出小计 ３，４８６，００５ ３，２１２，８００ 筹资活动产生的现金流量净额 －７，７２０ －４８，０６４ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 ４５，６２７ ４０，１８７ 现金流量表（续） 单位：人民币千元 项目 合并 母公司 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量净额： 净利润 １３９，８３３ １３８，８６９ 加：计提的坏账准备或转销的坏账 ３，３５３ ９４３ 固定资产折旧 ７６７，９０６ ７０８，２９１ 无形资产摊销 １４，１１０ １４，１１０ 长期待摊费用摊销 ５，０６５ ５，０６５ 待摊费用减少（减：增加） － － 预提费用增加（减：减少） － － 处置固定资产的净损失（减：收益） １，７６０ １，７１５ 固定资产报废损失 － － 财务费用 ３０，３５０ ２１，１８２ 投资收益 －６，２９３ －３０，２６３ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的增加 －１８８，６８６ －２２０，９６６ 经营性应收项目的（增加）／减少 －６３，２９２ ６２，７８６ 经营性应付项目的增加 ７５８，６５０ ７５２，２０４ 其它 － － 少数股东损益 ５，２６８ － 经营活动产生的现金流量净额 １，４６８，０２４ １，４５３，９３６ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 ４９０，８０４ ３４７，６５３ 减：现金及现金等价物的年初余额 －４４５，１７７ －３０７，４６６ 现金及现金等价物净增加额 ４５，６２７ ４０，１８７