莱茵体育(000558)莱茵置业2004年年度报告

莱茵达置业股份有限公司 Lander Real Estate Co.,Ltd 二 OO 四年年度报告 2004ANNUAL REPORT 1 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 及完整性负个别及连带责任。 董事会应到九人，实到董事九人。 没有董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存异议。 本公司年度财务报告经辽宁天键会计师事务所有限公司审 计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长高继胜先生、财务总监向春兵先生、财务负责人 赵扬女士声明：保证年度报告中财务报告的真实完整。 2 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 目录 目 录 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 第五节 公司治理结构 17 第六节 股东大会情况简介 19 第七节 董事会报告 21 第八节 监事会报告 30 第九节 重要事项 32 第十节 财务报告 35 第十一节 备查文件 67 3 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 公司基本情况 第一节 公司基本情况 一、公司名称： 中文名称：莱茵达置业股份有限公司 中文简称：莱茵置业 英文名称：Lander Real Estate Co.,Ltd. 英文简称：LANDER 二、法定代表人： 高继胜 三、董事会秘书： 黄国梁 证券事务代表： 黄 波 联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路 88 号-甲 联系电话：（024）89191116 传 真：（024）89191116 四、注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路 9 号 办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路 88 号-甲 邮政编码：110102 公司电子信箱：gufen@zjlander.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告的备置地点：公司证券办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称： 莱茵置业 股票代码： 000558 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 3 月 26 日 企业法人营业执照注册号：2101001104242 税务登记号：210102243490016 公司聘请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请会计师事务所办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街 16 号 4 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 会计数据和业务数据摘要 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2004 主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 16,166,707.11 净利润 12,200,221.96 扣除非经常性损益后的净利润 12,249,903.26 主营业务利润 47,690,649.51 其他业务利润 909,918.20 营业利润 18,599,992.33 投资收益 -2,312,383.22 补贴收入 营业外收支净额 -120,902.00 经营活动产生的现金流量净额 62,846,445.10 现金及现金等价物净增加额 -7,886,555.03 注： 扣除的非经常性损益项目 涉及金额（元） 补贴收入 营业外收入 174,104.20 营业外支出 295,006.20 短期投资收益 5 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 会计数据和业务数据摘要 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：元 指标项目/年度 2004 年 2003 年调整后 2003 年调整前 2002 年 主营业务收入 198,130,479.96 201,006,837.52 201,006,837.52 2,550,493.11 净利润 12,200,221.96 6,378,699.18 6,719,455.66 -41,854,531.19 总资产 704,901,186.76 754,353,511.15 754,353,511.15 471,757,248.58 股东权益 146,374,416.18 133,802,981.81 135,073,668.22 123,266,193.35 每股收益 0.1041 0.0544 0.0574 -0.3573 每股收益(加权计算值) 0.1041 0.0544 0.0574 -0.3573 每股净资产 1.2493 1.1420 1.1529 1.0521 调整后的每股净资产 1.2073 1.1281 1.1423 0.9966 净资产收益率（％）（摊薄） 0.0833 0.0477 0.0497 -33.96 净资产收益率（％）（加权） 0.0872 0.0504 0.0531 -29.12 扣除非经常性损益的每股收益 0.1046 0.0529 0.0558 -0.2904 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5364 -0.76 -0.76 0.2735 附利润附表（按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号- 净资产收益率每股收益的计算及披露》的有关规定计算） 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.58% 34.09% 0.4070 0.4070 营业利润 12.71% 13.29% 0.1588 0.1588 净利润 8.33% 8.72% 0.1041 0.1041 扣除非经常性损益后净利润 8.37% 8.76% 0.1046 0.1046 6 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 会计数据和业务数据摘要 三、股东权益变动情况 （单位：元） 盈余 法定公 项目 股本 资本公积 未分配利润 股东权益 公积 益 金 合计 117，164，373 52,126,900.44 -22,916,857.26 -22,916,857.26 期初数 117，164，373 51,755,688.03 -35,117,079.22 135,073,668.22 本期增加 371,12.41 12,200,21.96 11,300,747.96 本期减少 期末数 117，164，373 52,126,900.44 -22,916,857.26 146,374,416.18 变动原因: 资本公积、未分配利润及股东权益增加系本年度利润增加所致。 7 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司股本结构无变化： 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,660,000 66,660,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 117,164,373 2、股票发行与上市情况 （1）截止本报告期末，公司前三年未进行股票发行。 （2）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （3）公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止至 2004 年 12 月 31 日本公司共有股东 12，414 户。 8 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 2、年末前十名股东的持股情况（截止到 2004 年 12 月 31 日）。 股 东 名 称 报告期增减（股） 期末股份数（股） 比例（%） 股份性质 冻结情况 莱茵达集团有限公司 0 34,486,750 29.43 定向境内法人股 0 南京蓝本新型建材有限责任公司 0 10,000,000 8.54 定向境内法人股 0 沈阳利源投资管理咨询有限公司 0 2,403,750 2.05 定向境内法人股 0 北京仁达国际信息工程有限公司 0 1,815,000 1.55 定向境内法人股 0 北京房地产开发经营总公司 0 1,210,000 1.03 定向境内法人股 0 中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 0 1,210,000 1.03 定向境内法人股 0 沈阳大和国际商务有限公司 0 1,100,000 0.94 定向境内法人股 0 上海融道贸易有限公司 0 1,000,000 0.85 定向境内法人股 0 沈阳复合纸厂 0 783,475 0.67 定向境内法人股 0 中国光大银行深圳证券业务部 0 722,975 0.62 定向境内法人股 0 前十名股东中第一大股东莱茵达集团有限公司与其他股东之间不存关联关系, 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其 他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东（第一大股东）情况介绍。 公司控股股东（第一大股东）名称：莱茵达集团有限公司 法定代表人：高继胜 成立日期：1995 年 4 月 20 日 注册资本：10,000 万元 经营范围为：实业投资；批发、零售；纺织原料，金属材料，化工原料（除 化学危险品及易制毒化学品），建筑材料；含下属分支机构的经营范围。 莱茵达集团有限公司股权结构：高继胜出资 7,500 万元，占总股本的 75%；高 靖娜出资 2,500 万元，占总股本的 25%。 报告期内控股股东未发生变化。 本公司实际控制人与公司之间的产权和控制关系图： 高继胜 高靖娜 75% 25% 莱茵达集团有限公司 29.43% 9 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 莱茵达置业股份有限公司 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况。 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 王美罗 528,857 A股 高宏绩 404,477 A股 史中池 354,900 A股 王世明 300,000 A股 袁恒广 251,400 A股 张国访 233,130 A股 黎自香 232,375 A股 薛冬菊 229,319 A股 王雪宁 227,700 A股 曾 雄 202,350 A股 未知前十名流通股股东及与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司持股变动动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 10 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 出生 年初 年末 姓名 职务 任期起止日期 备注 别 年月 持股数 持股数 高继胜 董事长 男 1952.10 2003.5-2006.5 0 0 在股东单位领取报酬 2005 年 3 月 4 日辞去 陶 椿 董事、总经理 女 1972.07 2003.5-2006.5 0 0 总经理 2004 年 12 月辞去财务 董事、副总经 高建平 男 1958.04 2003.5-2006.5 0 0 总监职务、2005 年 3 理、财务总监 月 4 日辞去副总经理 董事、副总经 黄国梁 男 1970.10 2003.5-2006.5 0 0 理、董事会秘书 2005 年 3 月 4 日辞去 夏建炳 董事、副总经理 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 0 副总经理 王喜林 董事、副总经理 男 1970.11 2003.5-2006.5 0 0 史晋川 独立董事 男 1957.02 2003.5-2006.5 0 0 汪 炜 独立董事 男 1967.08 2003.5-2006.5 0 0 郭德贵 独立董事 男 1961.04 2003.5-2006.5 0 0 高建荣 副总经理 男 1962.09 2003.5-2006.5 0 0 姚景芳 总经理 男 1957.2 2005.3-2008.3 0 0 向春兵 财务总监 男 1970.02 2004.12-2006.5 3000 3000 楼一飞 监事会召集人 男 1950.02 2003.5-2006.5 0 0 宋晓杰 监事 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 0 刘利军 监事 男 1973.02 2003.5-2006.5 0 0 注：1、以上董事、监事、高级管理人员年度内持股无变化。 2、在股东单位任职情况： 董事长高继胜先生在本公司实际控制人莱茵达集团有限公司任董事长、总经 理。其他董事、监事无在股东单位任职情况。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在股东单位外的其他单 位任职或兼职情况 （1）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历： 高继胜，男，董事长，1952 年 10 月出生，本科学历，毕业于上海师范大学， 现为浙江大学证券期货研究所兼职教授。1970 年—1977 年服役于上海武警总队， 历任班长、技师；1977 年—1989 年在浙江萧山二轻系统工作，历任工会主席、副 厂长、书记、供销公司经理、二轻工业局副局长、二轻总公司副总经理；1989 年 11 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 —1990 年受浙江省政府派遣前往日本静冈县学习进修；1990 年—1994 年担任萧山 市国营工业总公司总经理；1994 年底创办莱茵达公司，现任浙江莱茵达投资有限 公司董事长、总经理。 陶椿，女，董事，总经理，1972 年 7 月出生，本科学历，现就读于浙江大学 工商管理研究生班。1993 年 7 月毕业于杭州应用工程技术学院，1996 年—1998 年 任浙江莱茵达经济发展公司办公室主任；1998 年—1999 年受省政府派遣到日本福 井县学习进修。 黄国梁，男，董事、副总经理、董事会秘书，1970 年 10 月出生，经济学学士。 1992 年 7 月毕业于北京大学经济管理系，1992 年—1994 年就职于浙江省经济信息 中心，任《浙江经济信息》编辑部副主任；1994 年—1999 年就职于浙江金城开发 公司，任办公室主任；2000 年就职于浙江有线电视台，任新闻栏目制片人。 高建平，男，董事、副总经理、财务总监，1958 年 8 月出生，大专学历，会 计师。1980 年至 1994 年就职于浙江省汽车运输公司。1995 年至 2002 年 5 月就职 于浙江莱茵达置业投资集团有限公司，任财务总监。 夏建炳，男，董事、副总经理，1963 年 8 月出生，大专文化，工程师，现任 莱茵达置业股份有限公司副总经理，沈阳莱茵达房产开发有限公司总经理。 王喜林：男，董事、副总经理，1970 年 11 月出生，工商管理硕士。1992 年本科毕业于沈阳工业大学，1996 年硕士毕业于天津大学。历任沈阳惠天 热电股份有限公司综合计划处副处长、综合办公室主任，本公司投资发展部 部长、总经理助理、副总经理兼董事会秘书，现任本公司副总经理。 高建荣，男，副总经理，出生于 1962 年 9 月出生，大专。1982 年 10 月至 1987 年 10 月就职于萧山市劳动局工作，任服务公司经理，1987 年 10 月至 1990 年 6 月 就职于萧山宾馆，任商品部经理，1990 年 6 月至 1995 年 9 月杭州高雅时装公司， 任总经理，1995 年 9 月至 2003 年 5 月任浙江莱茵达房地产公司任总经理。 向春兵，男，财务总监，出生于 1970 年 2 月出生，毕业于东北大学，会计师。 曾任沈阳海通房产公司会计、沈阳海星昊源房产开发有限公司财务经理。历任本 公司财务总监、财务部经理、沈阳莱茵达房产开发有限公司副总经理。 姚景芳，男，总经理，1957 年 2 月出生，辽宁省赤峰县人，财务与会计专业 大专毕业，土木工程专业本科毕业。高级会计师，高级工程师，中共党员，西安 市党代会代表。1993 年 1 月—1996 年 7 月，调入西安高科(集团)建设开发公司任 12 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 副总经理，分管财务部、销售部。1996 年 8 月—1999 年 2 月，受命组建西安高科 (集团)贸易发展公司，任总经理。1999 年 3 月至今，调入西安高科(集团)建设开 发公司，任总经理。 史晋川，独立董事，男，1957 年 2 月出生，浙江大学经济学院副院长、教授、 博士生导师，兼任国家社会科学基金评审委员、中国社会经济系统工程学会副理 事长、浙江省人民政府经济建设咨询委员会。1992 年经国务院批准为享受政府特 殊津贴专家，2000 年，被国家人事部列入国家“百千万人才工程”第一、二层次 学术带头人。曾出版著（译）作 15 部，在《经济研究》等杂志发表论文 100 余篇， 曾获国家教育部浙江人民政府社会科学优秀成果奖和科学进步 1～3 等奖 8 项。 汪炜，独立董事，男，1967 年 8 月出生，副教授，硕士生导师，浙江大学证 券期货研究所副所长，浙江大学天则民营经济研究中心秘书长、金融与资本研究 所所长，兼任浙江省证券与上市公司研究会秘书长等职。曾出版著作 6 部，在《金 融研究》等杂志发表论文 20 余篇，完成教育部社科课题等科研项目 30 余项，获 浙江省人民政府优秀教学成果一等奖等教学科研奖励 3 项。 郭德贵,独立董事，1961 年 4 月生，男，汉族，吉林省榆树市人，中共党员， 副教授。东北财经大学会计学专业硕士研究生毕业，现任浙江财经学院会计学院 网络会计教研室主任，曾获浙江财经学院优秀教师等荣誉多项，国内财经杂志发 表论文数十篇。 楼一飞，监事，男，1950 年 2 月出生，大专学历，工程师。1990 年毕业于武 汉工业大学，1984 年—1994 年就职于浙江萧山二轻工业局主管基建，1994 年—2000 年就职于萧山银河房地产开发公司任副总经理。 宋晓杰，监事，男，1963 年 8 月出生，经济学硕士，1998 年 4 月毕业于中国 社会科学院城市经济研究生班。1992 年—1997 年就职于仪征化纤房地产开发公司 任财务部经理；1997 年—2001 年就职于南京华美达怡华酒店任财务总监； 刘利军，监事，男，1973 年 2 月出生，1997 年毕业于辽宁大学经济系投资管 理专业及法律专业，双学士学位，1997 年——1998 年就职于辽宁经济技术开发协 作总公司，1998 年至今就职于莱茵达置业股份有限公司，历任证券助理、管理部 经理、证券办主任。 （2）现任董事、监事、高级管理人员在股东单位外其他单位的任职或兼职情 况： 13 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系 职务 高继胜 嘉善莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长 高继胜 浙江南方莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长 高继胜 扬州莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长 高继胜 仪征莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长 高继胜 沈阳莱茵达房产开发有限公司 控股子公司 董事长 黄国梁 沈阳莱茵达商业有限公司 控股子公司 董事长 夏建炳 沈阳莱茵达房产开发有限公司 控股子公司 总经理 宋晓杰 怡达行置业（襄樊）有限公司 关联方 副总经理 3、年度报酬情况 2004 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据公司 制定的有关工资管理标准规定按月发放。 现任董、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为 65 万元。金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 31 万元。 独立董事的津贴为：每年 3 万元人民币（税后）。 报告期内董事、监事、高级管理人员共 12 人，在公司领取报酬的 7 人（不含 独立董事）：10 万元以上 1 人，10 万元以下有 6 人。 不在公司领取报酬、津贴并在股东单位及关联单位领取报酬、津贴的董事、 监事情况： 姓名 职务 领取报酬单位 与本公司关系说明 高继胜 董事长 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东 宋晓杰 监事 怡达行置业（襄樊）有限公司 关联方 4、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，经公司第四届董事会第十三次会议决议通过，由于高建平先生辞 去财务总监职务，公司聘任向春兵先生担任财务总监。有关决议刊登在 2004 年 12 月 22 日的《中国证券报》上。 公司第四届董事会第十五次会议决议同意陶椿女士辞去公司总经理职务，夏 建炳先生、高建平先生辞去公司副总经理职务，聘任姚景芳同志担任公司总经理 职务，相关决议刊登在 2005 年 3 月 5 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 14 莱茵达置业股有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 二、员工情况 1、数量: 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司在职员工 126 人。 2、结构： 岗位构成 教育程度构成 管理 技术 财务 销售 行政 研究生 本科 大专 其他 人数 19 40 20 25 22 4 46 54 22 比重（%） 15.08 31.75 15.87 19.84 17.46 3.17 36.51 42.86 17.46 公司无需要承担费用的退休职工。 15 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 公司治理结构 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 报告期内，公司严格按《公司法》、 《证券法》 《上市公司治理准则》 、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所股票上规则》等法律、 法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度，规范公司运 作，加强公司的信息披露工作。 公司及时学习有关公司法人治理的各项法律、法规及各项规范性文件，参加 主管部门组织的各项交流学习活动，按要求进行自查。遵守信息披露规则，严格 履行上市公司信息披露义务，积极改善信息披露质量，加强投资者关系管理，保 防投资者利益。 公司治理的实际情况与中国证监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基 本一致。 二、独立董事履行职责情 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 史晋川 8 8 0 0 汪 炜 8 8 0 0 郭德贵 8 8 0 0 报告期内，本公司三位独立董事均全部出席了 2004 年度本公司召开的董事会、 股东大会，对历次董事会的各项议案进行了认真讨论与审议，均未提出异议。同 时对公司发生凡需要独立进行事前认可或发表独立意见进行了认真的审核，并出 具相关书面材料。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与大股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开，实行独 立核算，大股东没有超越股东大会权限直接或间接干涉公司的生产经营。 1、业务方面： 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股 股东。 16 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 公司治理结构 2、人员方面 本公司在劳动、人事、分配等管理方面与本公司控股股东完全分开，公司总 经理及副总经理、财务总监、董事会秘书均在本公司领取薪酬，不在控股股东单 位担任任何职务。 3、机构方面 本公司设立了一套完全独立于控股股东的内部管理机构。 4、资产方面 本公司的资产与控制人产权关系明确，拥有独立的经营体系。完全独立于控 股股东，不存在控股股东占用上市公司资产的情况。 5、财务方面 本公司建立独立的财务部，建立一整套的财会体系和财务管理制度，独立核 算，完全与控股股东独立分开。 17 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 股东大会情况简介 第六节 股东大会情况简介 本公司 2004 年共召开二次股东大会。 一、2003 年年度股东大会 1、2003 年年度股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2004 年 3 月 11 日在《中国证券报》刊登公告，定于 2004 年 4 月 10 日上午 9 时在浙江省杭州市梅地亚宾馆会议室召开 2003 年年度股东大会。 2004 年 4 月 10 日，本公司 2003 年年度股东大会在浙江省杭州市梅地亚宾馆 会议室召开，出席会议的股东及授权代表 2 人，代表股份 44,486,750 股，占公司 总股本的 37.97%。 浙江天册律师事务吕崇华律师出席了本次股东大会并出具了《关于莱茵达置 业股份有限公司 2003 年度股大会法律意见书》。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 （1）会议以投票方式审议通过了以下议案： ①2003 年度董事会工作报告； ②2003 年度监事会工作报告； ③2003 年度财务决算报告； ④2003 年度报告和年度报告摘要； ⑤2003 年度利润分配方案； ⑥续聘辽宁天键会主师事务所有限公司； ⑦修改公司章程； ⑧2003 年关联交易议案。 （2）本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 4 月 13 日的《中国证券报》上。 3、选举、更换董事、监事情况 本次股东大会无选举、更换董事、监事情况。 二、临时股东大会 1、2004 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2004 年 9 月 17 日在《中国证券报》刊登公告，定于 2004 年 10 月 18 日上午 9 时在浙江省杭州市文三路 453 号中茵大厦 6 楼会议室召开 2004 18 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 股东大会情况简介 年第一次临进股东大会。 2004 年 10 月 18 日，本公司 2004 年年度股东大会在浙江省杭州市文三路 453 号中茵大厦 6 楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表 3 人，代表股份 44,486,750 股，占公司总股本的 37.97%。 浙江天册律师事务吕崇华出席了本次股东大会并出具了《关于莱茵达置业股 份有限公司 2004 第一次临时股大会法律意见书》。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 （1）会议以投票方式审议通过了以下议案： 审议收购仪征莱茵达置业有限公司股权的关联交易议案。 （2）本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 10 月 19 日的《中国证券报》上。 3、选举、更换董事、监事情况 本次股东大会无选举、更换董事、监事情况。 19 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2004 年全国房地产开发市场继续保持较快增长，但是增速有所降低。中国经 济进入新的一轮快速增长周期，城市化进程的稳步推进，政府部门和金融机构宏 观调控手段的提高，极大的促进市场的健康持续发展。随着政策扶优限劣效应的 逐渐显现，具有资金优势、规模优势、土地储备优势、管理优势的企业将脱颖而 出。 公司即保持对中国房地产业的发展信心,同时也对企业面临的困难有所准备。 中国的房地产市场容量还很大，无论在时间上还空间上中国房地产业仍然有着极 大的发展潜力。 报告期内，公司上下团结奋战，全面落实年初制定的各项工作计划，沈阳地 区的 “莱茵南郡项目”、嘉善地区“格大春天项目”先后进行了成熟期，为公司 获得了良好的回报，极大的改善了公司的经营状况，为公司今后实现健康可持续 发展奠定了坚实基础。 2004 年公司继续坚持市场扩张策略，实现跨地区发展战略，报告期内公司成 功的收购了仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权，成为公司新的利润增长点。 截止报告期末，公司实现主营业务收入 198,130,479.96 元，同比减少一个百 分点；净利润为 12,200,221.96 元，同比增长九十一个百分点，主要是由于主营 业务成本减少所致。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务范围：本公司的主营业务范围为：房地产开发，档口使用权 出租、出售，家具、装饰材料等批发零售，商品配送、仓储运输等业务。 按行业划分主营业务收入、主营业务构成情况如下：（金额单位：元） 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 房地产销售 197,916,797.29 138,082,833.11 200,283,892.81 152,622,301.60 商业 140,283.70 492,575.211 391,238.97 213,682.67 21 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 物业管理 230,369.511 140,393.04 合 计 198,130,479.96 138,223,117.11 201,006,837.522 153,153,933.61 按地区分划分主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： （金额单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务利润 沈阳地区 129,240,710.21 38,621,738.78 嘉善地区 68,889,769.75 21,285,624.07 合计 198,130,479.96 59,907,362.85 2、报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润 10%以上的业务经营活动 为商品房销售售，属于房地产行业。其销售收入、产品销售成本、毛利净率分别 为： 产品 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（%） 商品房 197,916,797.29 138,223,138.11 30.16 3、报告期内公司主营业务收入比上年同期下降一个百分点，主营业务利润比 上年同期增加三十二个百分点，主要是本报告期销售成本下降所致。 （二）公司主要控股子公司的经营情况及业绩 （1）沈阳莱茵达房产开发有限公司主要经营房地产开发、商品房销售、建筑 材料批发零售，注册资本2,000万元，总资产为21,938万元，净资产为 7,478 万元，净利润为2,115万元。 （2）沈阳莱茵达物业有限公司注册资本 200 万元，主要经营房屋租赁、维修、 经营、服务；与房屋相关的服务设施经营管理；房屋信息咨询，房产置换，建筑、 装饰材料销售，总资产为 236 万元，净资产为 167 万元。 （3）沈阳莱茵达商业有限公司（原华顿时代家居装饰有限公司）注册资本 2,000 万元，主要经营家具、装饰材料、五金交电、日用百货、针纺织品、洗涤用 品 等 批 发 零 售 。 仓 储 、 货 物 配 送 服 务 ， 总 资 产 为 1,974 万 元 ， 净 资 产 为 1,529 万元。 （4）浙江南方莱茵达置业有限公司注册资本为 2,000 万元，主要经营范围： 杭州采荷东区住宅项目的开发、经营，该项目一直没有进行，总资产为 3,043 万 元，净资产为 1,783 万元。 21 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 （5）扬州莱茵达置业有限公司注册资本为 2,000 万元，主要经营范围：房地 产开发、销售，室内外装饰、物业管理（以上全部范围凭资质证书在核定范围内 经营），自有商业用房租赁，金属材料、建筑装饰材料销售。 “莱茵苑” 项目进 展较慢。总资产为 24,592 万元，净资产为 1,669 万元，实现净利润-157 万元。 （6）嘉善莱茵达置业有限公司注册资本为 1,000 万元人民币，主要经营范围 嘉善 2000-4 号地块的房地产开发、经营，物业管理（凭资质经营） ，房产信息咨 询。总资产 11,847 万元，净资产为 2,389 万元，报告期内 “格林春天”项目净 利润为 682 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司以房地产为核心业务,项目开发以招标方式包给建筑公司，主要材料由建 筑商提供。公司直接采购金额比较少，2004 前 5 名供应商采购额为 1,903.5 万元, 占全年公司直接采购总额的 81%； 公司房地产以商品房为主，其主力客户群一般为个人，客户比较多而且分散， 主要客户的销售额占全年销售额的比例较低。2004 年公司销售净额为 19,792 万元， 前 5 名客户销售额约为 691 万元，占总额的 3.49%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司资金紧张问题 2004 年在一定程度上得以缓解，特别是公司第一大股东莱 茵达集团有限公司及其关联企业的支持，为期内各项投资提供了较为充足的资金， 公司主营业务逐步走向健康发展的正轨。 （五）公司未对 2004 年实现利润情况进行过预测 三、公司投资情况 （一）本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 （二）非募集资金投资的重大项目进度、收益情况 1、项目进度 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益 莱茵南郡一期 21,840 100% 3,674 莱茵南郡二期 3,186 地质勘察完成，待开发 无 格林春天一期 7,794 100% 700 22 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 格林春天二期 8,263 100% 300 格林春天三期 6,527 100% 300 莱茵苑 18,921 20% 无 2、股权投资 经公司四届董事会十一次会议决议并经 2004 年第一次临时股东大会审议通 过，公司经 3210 万元收购浙江省二轻集团公司所持有的仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权。 四、公司财务状况及会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 （一）公司财务状况 单位：元 项 目 期末数 期初数 比上年增加或下降 总资产 704,901,186.76 754,353,511.15 下降 7 个分点 股东权益 146,374,416.18 135,073,668.22 增长 8 百分点 主营业务利润 47,690,649.51 36,033,116.25 增长 32 分点 净利润 12,200,221.96 6,719,455.66 增长 82 分点 现金及现金等价物净增加额 -7,886,555.03 193,539.85 下降了 4175 个百分点 公司财务状况变动主要原因： 1、总资产减少系公司控股子公司商品房销售所致资产减少； 2、股东权益增加系本年度盈利所致； 3、主营业务利润、净利润增加系本年度房地产成本下降所致 4、现金及现金等价物净减少系公司偿还银行贷及关联企业借款所致。 （二）重大会计差错更正原因及影响 根据 2004 年 10 月 28 日沈阳市地方税务局稽查局下发的沈地和税处字（2004） 第 2401310061 号《税务处理决定书》，本公司控股子公司－沈阳莱茵达房产开发 有限公司（以下简称该公司）以前年度发生的相关费用未按税法有关规定进行纳 税调整，应补缴企业所得税共计 1,270,686.41 元。其中：2001 年为 683,772.48 元，2002 年为 246,157.45 元，2003 年为 340,756.48 元。上述会计差错已采用追 溯调整法，调整了资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分 配表的上年数。此项会计差错累计影响数为 1,270,686.41 元，其中：调减 2003 年度的净利润 340,756.48 元；调减 2004 年年初留存收益 1,270,686.41 元，其中 未分配利润调减了 1,270,686.41 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利 23 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 润调减了 929,929.93 元；调增 2004 年年初应交税金 1,270,686.41 元。同时，调 减 2004 年年初母公司长期股权投资 1,270,686.41 元，调减 2003 年母公司投资收 益 340,756.48 元。 五、对产经营环境以及客观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要以公 司的财务和经营成果产生重要影响的说明 报告期内，我国房地产业依然呈现上升发展态势，客观调控出台一系列信贷、 土地紧缩的调控政策。国家客观调控政策对公司而言，即是严峻挑战，又是一个 发展机遇。 1、信贷政策对公司的经营的影响与对策 国家的 “121”号文件及房地产开发企业资本金比例提高到 35%、央行提高存 款准备金率等一系列紧缩政策，进一步提高了房地产行业门槛，限劣扶优。 2、土地政策对公司经营的影响与对策 报告期内，国家出台的土地政策提高了开发企业获取土地的门槛，同时也规 范了土地市场的运营，形成了有序竞争，有利于公司的长远发展。根据公司的发 展战略，公司高度重视土地储备，积极获取新的土地储备资源。 六、报告期内辽宁天键会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 七、公司 2005 年度经营计划 2004 年，政府陆续出台的宏观调控政策，房地产开发的入行门槛不断提高， 房地产行业的操作流程正在规范。行业健康有序地稳步发展是宏观调控的最终目 的。2005 年的房地产市场将依然是一个宏观调控年，更是一个整理后稳步向上的 利好年。在新的一年里，公司积极应对政府宏观政策的调整并密切关注房地产市 场的变化，抓住市场供应、适应市场需求，确保公司稳健发展，实现可持续发展 战略。 八、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会议情况及决议内容：董事会本年度共召开 8 次会议 （1）公司第四届董事会第七次会议于 2004 年 3 月 8 日在公司会议室召开， 会议审议如下决议： 《2003 年度董事会工作报告》； 《2003 年度财务决算报告》； 《2003 年度报告》和《2003 年度报告摘要》 ；《2003 年度利润分配预案》；续聘辽宁天健 会计师事务所有限公司及支付其报酬的预案；关于修改公司章程的预案；公司及 24 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 控股子公司在 2003 年度偿还浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其关联企业提供 周转资金 168,662,022.30 元的关联交易议案；于 2004 年 4 月 10 日召开公司 2003 年度股东大会。 会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 10 日的《中国证券报》上。 （2）公司第四届董事会第八次会议于 2004 年 3 月 12 日在公司会议室召开， 9 名董事参加会议，会议通过如下决议：同意公司控股子公司沈阳莱茵达房产开发 有限公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》，由浙江 莱茵达置业投资集团有限公司为沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息周转资金 200 万元。 会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 13 日的《中国证券报》上。 （3）公司第四届董事会第九次会议于 2004 年 4 月 20 日在公司会议室召开， 公司 9 名董事参加会议，会议通过如下决议：审议并通过公司 2004 年第一季度报 告。 本次董事会决议无需公告。 （4）公司第四届董事会第十次会议于 2004 年 7 月 28 日在公司会议室召开， 9 名董事参加会议，会议通过如下决议：审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘 要。 会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 30 日《中国证券报》上。 （5）公司第四届董事会第十一次会议于 2004 年 9 月 16 日在公司会议室召开， 9 名董事参加会议，会议通过如下决议：审议通过了本公司与浙江省二轻集团公司 签署《关于仪征莱茵达置业有限公司股权转让转书》。本公司以 3210 万元收购浙 江省二轻集团公司所持有的仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权；会议定于 2004 年 10 月 18 日召开公司 2004 年度第一次临时股东大会。 会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 18 日《中国证券报》上。 （6）公司第四届董事会第十二次会议于 2004 年 10 月 22 日在公司会议室召 开，公司董事 9 名参加会议，会议通过如下决议：公司 2004 年第三季度报告； 本次董事会决议无需公告。 （7）本公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 12 月 20 日在公司会议室 25 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 召开，公司 9 名董事出席会议，全体监事和高级管理人员列席了会议。会议审议 和通过了如下决议：同意高建平先生辞去公司财务总监职务；聘任向春兵先生担 任公司财务总监。 会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 21 日的《中国证券报》上。 （8）本公司第四届董事会第十四次会议于 2004 年 12 月 29 日在公司会议室 召开，公司 9 名董事出席会议。同意公司与莱茵达集团有限公司签订《资金拆借协 议书》，由莱茵达集团有限公司为公司提供无息周转资金 500 万元。 会议决议公告刊登在 2005 年 1 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 本报告期内，公司董事按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，严格执 行股东大会的各项决议，使各项决议得以顺利实施。 九、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本年度利润分配预案 2004 年公司实现净利润 1,220 万元，用于弥补公司以前年度亏损后未分配利 润仍为负数，因此公司 2004 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、独立董事就本年度分配预案发表的独立意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上市公司治理准则》 《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》以及相关法律法规的规定，作为莱 茵达置业股份有限公司独立董事，现就 2004 年利润分配预案发表如下意见： 公司 2004 年实现利润 12,200,221.96 元，用于弥补未分配利润后仍为负值， 本年度不进行现金利润分配，符合有关规定，有利于公司长期稳定发展，不存在 损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。 特此说明。 独立董事：史晋川、汪炜、郭德贵 二 OO 五年三月二十三日 26 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 十、其它事项 1、公司 2004 年度选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 2、报告期内，公司聘任的财务审计机构是辽宁天健会计师事务所有限公司。 3、辽宁天键会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项说明。 辽天会证核字[2005] 64 号 关于莱茵达置业股份有限公司大股东及其他关联方 资金占用的专项说明 莱茵达置业股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（以下简称《通知》）要求，我们对莱茵达置业股份有限公司（以下简称 公司）2004 年度会计报表审计中所关注到的公司大股东及其他关联方资金占用情 况说明如下： 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司除与大股东及其他关联方发生的非经营性往 来资金外，不存在《通知》中提及的其他资金占用等情况。 公司与大股东及其他关联方发生的非经营性资金往来情况如下： 关联方 会计 年初时点 本期借方 本期贷方 年末时点 新 增 名 称 科目 余 额 发 生 额 发 生 额 余 额 资金额 莱茵达集团有限 其他应付款 39,512,600.00 68,410,000.00 56,245,000.00 27,347,600.00 -12,165,000.00 公司 南京莱茵达置业 其他应付款 14,638,577.70 18,875,491.40 10,000,300.00 5,763,386.30 -8,875,191.40 有限公司 浙江莱茵达房地 其他应付款 7,000,000.00 7,000,000.00 - - -7,000,000.00 产有限公司 仪征莱茵达置业 其他应付款 5,000,000.00 9,000,000.00 16,000,000.00 12,000,000.00 7,000,000.00 有限公司 嘉兴市嘉禾北京 其他应付款 - 8,870,000.00 8,870,000.00 - - 城购物广场有限 27 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 关联方 会计 年初时点 本期借方 本期贷方 年末时点 新 增 名 称 科目 余 额 发 生 额 发 生 额 余 额 资金额 公司 嘉兴东方莱茵达 其他应付款 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 置业有限公司 上述往来均为公司占用大股东及其他关联方的非经营性资金，主要是公司的 大股东莱茵达集团有限公司及其子公司为支持公司的发展，缓解公司资金紧张的 困难，向公司及公司之子公司提供的周转资金。截至 2004 年 12 月 31 日止，公司 及公司之子公司尚未偿还的上述借入资金共计 45,110,986.30 元。 本报告期初，仪征莱茵达置业有限公司为本公司第一大股东之控股子公司浙 江东方莱茵达置业有限公司之控股子公司。本报告期内，浙江东方莱茵达置业有 限公司因转受让股权，对仪征莱茵达置业有限公司的持股比例变为 44%。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆红 中国·沈阳 二○○五年三月二十三日 中国注册会计师：吴宇 4、独立董事对公司累计和当期担保情况、执行情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （[2003]56 号）精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查， 现就公司对外担保情况发表独立意见如下： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （[2003]56 号）精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查， 现就公司对外担保情况发表独立意见如下： 截止报告期内公司累计对外担保总额为 420 万元,占本公司 2004 年末经审计 的净资产(14,637.44 万元)的 2.87%。上述对外担保不存在为控股股东及本公司持 股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 该对外担保是公司 1998 年资产重组前历史遗留的担保事项，当时公司与担保 对象进行互保，但公司已将对方担保的原下属控股子公司置换出去。独立董事督 促公司按照《公司法》 、《证券法》、 《公司章程》及中国证监会 [2003]56 号精神要 求，提请公司积极与债权银行协商，解除担保，对该担保不再担保续保。严格按 28 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会报告 照有关规定，防范对外担保风险，保证公司持续稳定发展。 特此说明。 独立董事：史晋川、汪炜、郭德贵 二 OO 五年三月二十三日 29 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 监事会报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 本报告期内共召开了二次监事会议： （一）本公司第四届监事会第三次会议于 2004 年 3 月 8 日召开，会议审议并 通过了如下决议： 1、审议通过 2003 年度监事会工作报告； 2、审议通过 2003 年年度报告及摘要； 3、审议通过 2003 年财务决算报告； 4、审议通过 2003 年度利润分配预案及 2003 年度利润分配政策； 5、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、 董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司在管理运作 方面能够遵照公司法和公司章程进行，能够严格遵守国家各项法律法规，进一步 完善了各项管理制度，保证了公司的依法运作； 6、公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益以及侵害股东权益的行为； 7、辽宁天健会计师事务所有限公司出具的 2004 年度审计报告真实、客观的 反映了公司报告期的财务状况和经营成果； 8、监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，程序合法，对 公司及其他股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 10 日《中国证券报》上。 （二）本公司第四届监事会第四次会议于 2004 年 7 月 28 日在公司会议室召 开。会议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 30 日《中国证券报》上。 二、监事会独立意见 2004 年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注 公司的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况， 对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 1、公司依法运作情况。 2004 年度，公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策 30 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 监事会报告 程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行情 况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按《公司法》、《证 券法》、《公司章程》及其他法律、进行规范动作，严格执行股东大会的各项决议 和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内 部控制制度，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度健全规范。公司董事及 高级管理人员在执行职务未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》的事项， 也没有损害股东或公司利益的事情。 2、检查公司的财务状况。 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司 2003 年的 财务报告真实的所映了公司的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限 公司出具的审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内收购、出售资产的交易价格公平合理，未发现有内幕交易，也未发 现损害部分股东的利益或造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 （1）浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业为公司及公司下属控股子公司提 供资金的关联交易，经监事会审议，上述关联交易没有发现损害公司利益的情况。 （2）公司与浙江省二轻集团公司签署《关于仪征莱茵达置业有限公司股权转 让转书》。本公司以 3210 万元收购浙江省二轻集团公司所持有的仪征莱茵达置业 有限公司 51%的股权，经监事会审议，上述关联交易没有发现损害公司利害的情况。 6、本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2004 年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告。 31 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 重要事项 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产的基本情况 公司第四届董事会第十一次会议于 2004 年 9 月 16 日在公司会议室召开，9 名董事参加会议，会议通过如下决议：审议通过了本公司与浙江省二轻集团公司 签署《关于仪征莱茵达置业有限公司股权转让转书》。本公司以 3210 万元收购浙 江省二轻集团公司所持有的仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权。 上述股权已于 2004 年 11 月 19 日经扬州市仪征工商行政管理局核准，浙江省 二轻集团公司将其所持有的仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权已过户至本公司 名下，股权变更登记手续已办理完成。仪征莱茵达置业有限公司原董事会向新董 事会的移交手续已办理完毕。 报告期内公司成功的收购了仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权，体现了公 司跨地区发展的战略，成为公司新的利润增长点。 三、报告期内关联交易情况 1、公司四届董事会七次会议决议通过了公司及控股子公司于2003年度偿还莱 茵达集团有限公司及其关联企业借款168,662,022.30元，尚未偿还66,151,177.70 元。 公司董事会认为本次关联交易不损害广大股东（尤其是中小股东）的利益， 本次关联交易的表决是在关联董事回避的情况下进行的，不存在损害中小股东利 益的情况。公司独立董事就本次关联交易发表独立意见，本次关联交易在关联各 方充分协商的基础上达成一致，程序合法有效，关联交易符合《公司法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，不存在损害公司及其他股东 特别是中小股东利益的情况。（详情见刊登于2004年3月10日《中国证券报》的关 联交易公告） 2、本公司第四届董事会第八次会议审议通过了浙江莱茵达置业投资集团有限 公司与公司控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司2004年3月11日签定的《资金 拆借协议书》，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司为沈阳莱茵达房产开发有限 公司提供周转资金200万元。（详情见刊登于2004年3月13日《中国证券报》的关 32 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 重要事项 联交易公告） 3、公司第四届董事会第十一次会议于 2004 年 9 月 16 日在公司会议室召开， 9 名董事参加会议，会议通过如下决议：审议通过了本公司与浙江省二轻集团公司 签署《关于仪征莱茵达置业有限公司股权转让转书》。本公司以 3210 万元收购浙 江省二轻集团公司所持有的仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权。 仪征莱茵达置业有限公司于 2003 年 11 月 27 日于江苏省扬州市仪征工商行政 管理局登记注册，注册资本为 5000 万元，公司性质为有限责任，公司主营范围： 房地产开发经营、销售，租赁；室内外装饰；物业管理；金属材料、建筑材料、 装饰材料销售。仪征莱茵达置业有限公司 2004 年 7 月 31 日资产总额为 5,930.31 万元，负债总额为 1,014.29 万元，应收款项总额为 934.05 万元，或有事宜无， 净资产 4,916.03 万元，主营业务收入无，主营业务利润无，净利润为-81.05 万元； （上述财务数字经辽宁天键会计师事务所有限公司辽天会内审字（2004）426 号审 计，审计报告为标准无保留意见）。 仪征莱茵达置业有限公司的股东之一浙江东方莱茵达置业有限公司与本公司 同受浙江莱茵达集团有限公司控制，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等规 定为关联投资方。 上述股权已于 2004 年 11 月 19 日经扬州市仪征工商行政管理局核准，浙江省 二轻集团公司将其所持有的仪征莱茵达置业有限公司 51%的股权已过户至本公司 名下，股权变更登记手续已办理完成。仪征莱茵达置业有限公司原董事会向新董 事会的移交手续已办理完毕。（详情见刊登在 2004 年 9 月 18 日、11 月 25 日《中 国证券报》的关联交易公告及进展情况公告） 4、本公司第四届董事会第十四次会议审议通过了莱茵达集团有限公司与公司 于 2004 年 12 月 29 日签定的《资金拆借协议书》 ，由莱茵达集团有限公司为公司 提供无息周转资金 500 万元。 （详情见刊登在 2005 年 1 月 4 日的《中国证券报》、 《证券时报》上的关联交易公告） 四、重大合同及其履行情况 （1）报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （2）1998 年 10 月 26 日，本公司为沈阳供暖工程集团公司提供 4,200,000.00 元的贷款担保，担保期限自 1998 年 10 月 26 日至 1999 年 6 月 25 日。截止本财务 33 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 重要事项 报告日，债权方尚未主张其权利。本公司董事会认为上述担保事项应不会对本公 司的财务状况和经营业绩带来重大的影响。 （3）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。 五、报告期内，本公司于 2004 年 9 月 17 日与浙江省二轻集团公司签订《股 权转让协议》，本公司以 3,210 万元受让浙江省二轻集团公司持有仪征莱茵达置业 有限公司 51%的股权，本报告期内，工商登记变更手续已完成。但截止本财务报告 日，本公司尚未支付上述股权受让款。 六、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2004 年度的审计机构，本公司 支付给会辽宁天健计师事务所的报酬为 40 万元人民币；辽宁天健会计师事务所有 限公司连续三年为公司提供审计服务。 七、本年度公司未受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责等情形。 34 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 第十节 财务报告 辽天会证审字[2005] 62 号 审 计 报 告 莱茵达置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的莱茵达置业股份有限公司（以下简称莱茵置业 公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2004 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表的编制是莱茵置业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了莱茵置业公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况， 2004 年度的经营成果和 合并经营成果、现金流量和合并现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆红 中国·沈阳 二○○五年三月二十三日 中国注册会计师：吴宇 35 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 财务报表附注 一、公司的基本情况 莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经沈阳市房产管理局 沈房字（1992）183 号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈 阳市经济体制改革委员会沈体改发（1992）33 号“关于改组设立沈阳房天股份有 限公司并定向募集股份的批复”批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。中 国证券监督管理委员会批准，公司于 1994 年 5 月 9 日在深圳证券交易所上市。 2002 年 3 月 26 日，公司由“沈阳房天股份有限公司”更名为“莱茵达置业股份 有限公司”，截止 2004 年 12 月 31 日，公司注册资本为 117,164,373.00 元。其 中：法人股 66,660,000.00 元，社会公众股 50,504,373.00 元。 1998 年，经财政部批准，沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就 定向转让本公司股权签定协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换； 2001 年 1 月 17 日沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法 人股 26,747,600 股，占总股本的 22.83% ，转让给辽宁韦叶物业发展有限公司； 沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法人股 7,739,150 股占总股本的 6.6%； 2001 年 5 月 16 日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法 人股 26,747,600 股，占总股本的 22.83% ，转让给华顿国际投资有限公司； 2001 年 12 月 20 日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订本公司股权 转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股 26,747,600 股，占总股本的 22.83％，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司；2002 年 1 月 22 日沈阳万华建设 投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议，以协议方式将其所 持有的本公司的法人股 7,739,150 股，占总股本的 6.60％，全部转让给浙江莱茵 达投资有限公司。截止 2004 年 12 月 31 日，浙江莱茵达投资有限公司（已更名 为“莱茵达集团有限公司”）持有本公司法人股 34,486,750 股，占总股本的 29.43 ％，为本公司第一大股东。 公司经营范围：实业投资；房产租赁经营；家具、日用杂品、建筑装饰材料 36 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 批发、零售；房产开发、物业管理。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）公司目前执行的会计准则和会计制度 公司目前执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定。 （二）会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 （五）现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 （六）短期投资核算方法 1.短期投资计价及收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价 款，包括税金、手续费等相关费用入账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放， 但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目 单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收 到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短 期投资账面的差额确定为当期损益。 2.短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对 短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低 于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准 备。短期投资跌价准备按单项投资计提，并计入当期损益。 （七）坏账核算方法 1.坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍 然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收 回的款项。 37 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 2.坏账损失核算方法：采用备抵法。 3.计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法结合个别确认法计提坏账准 备。 采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% （八）存货核算方法 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、 开发产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。 2.存货按实际成本计价。 （1）开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目占地 面积分摊计入开发项目的开发成本。 （2）公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配 套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在 开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本 按一定的标准分摊并计入各受益开发项目中去。 （3）开发产品按实际开发成本入账。 （4）出租的开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使 用年限内分期摊销。 3．低值易耗品采用“一次摊销法”或“分期摊销法”核算。 4．存货盘点方法采取永续盘存制。 5．存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存 货逐项进行检查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成 本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净 值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 38 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 （九）长期投资核算方法 1．长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支 付的价款或投资各方确认的价值入账。对被投资单位无控制、无共同控制且无重 大影响的，长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重 大影响的，长期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法或权益法核算确认。 2．股权投资差额的摊销方法和摊销期限：采用直线法摊销。股权投资的借 方差额，合同规定了投资期限的按合同规定期限摊销；合同没有规定投资期限的， 按不超过 10 年摊销，并计入当期损益。股权投资的贷方差额直接计入资本公积。 3．长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部 价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初 始成本入账。 根据权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。 4．长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认债券利息收入同时进行摊销。 5．长期投资减值准备确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对 长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项投资的可收回金额低于其账 面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 （十）固定资产的核算方法 1．固定资产标准：使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主 要设备，但单位价值在 2000 元以上，且使用年限超过两年以上的物品。 2．固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 3．固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法，根据固定资产类 别、预计使用年限和预计残值率（10%）确定折旧率，各类固定资产折旧年限和 折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 4.5%-1.8% 运输设备 9 10% 39 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 施工机械 10 9% 其他生产用具 11 8.18% 4．固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产的可收回金 额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 （十一）在建工程核算方法 1．在建工程计价及结转为固定资产的时点：在建工程按实际成本计价。当 在建工程已达到预定可使用状态时结转为固定资产。 2．在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对在建工程进行逐项检查，如发现工程项目在性能上，或技术上已经落后，且给 公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建，且预计在未来 3 年内不 会重新开工的在建项目；或其他足以证明在建工程发生减值的情形，按单项资产 的可收金额低于其账面的金额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 （十二）借款费用的会计处理方法 1．借款费用的确认原则：为开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费 用在开发项目完工前予以资本化，计入开发项目的开发成本；为购建固定资产专 门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 予以资本化，并计入所购建固定资产成本；为生产经营活动借入的款项所发生的 借款费用计入当期损益。 2．资本化期间：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费 用开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为房地产 开发项目已开始或为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 3．停止资本化：房地产开发项目已完工或所购建的固定资产达到预定可使 用状态时，停止其借款费用的资本化。 4．借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金 额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十三）无形资产核算方法 40 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 1．无形资产计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价。 2．无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限或受益年限或 二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过 10 年确定。 在确定年限内，采用直线法摊销。 3．无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对无形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其 为公司创造价值的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌，在剩余年限内预 计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以 证明无形资产由实质上发生减值的情形，按单项资产的可收回金额低于其账面价 值的差额计提无形资产减值准备，并计入当期损益。 （十四）长期待摊费用的核算方法 1．摊销方法：在预计受益期内平均摊销。 2．摊销年限：按预计受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产 经营的当月起一次性计入当期损益。 （十五）维修基金的核算方法 按沈阳市有关部门规定，维修基金由业主直接通过银行交到有关房产管理部 门；其他地区的维修基金由公司先代交到有关房产管理部门，公司代交时计入“其 他应收款”，待收到业主交纳维修基金时，冲减“其他应收款”。 （十六）质量保证金的核算方法 施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“其他应付 款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。 （十七）收入确认原则 1．商品房销售：在商品房完工并验收合格，签定了销售合同，即商品房所 有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．转让档口使用权：根据公司与档口使用者签定的合同，在符合收入确认 条件的前提下，按档口使用期限分期确认营业收入。 41 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 3．物业管理费收入：本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关 的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认 物业管理收入的实现。 4．其他业务收入 （1） 提供 劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入的实现。 （2）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司，且收入的 金额能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （十八）所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 （十九）重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 根据 2004 年 10 月 28 日沈阳市地方税务局稽查局下发的沈地和税处字（2004） 第 2401310061 号《税务处理决定书》，本公司控股子公司－沈阳莱茵达房产开 发有限公司以前年度发生的相关费用未按税法有关规定进行纳税调整，应补缴企 业所得税共计 1,270,686.41 元。其中：2001 年为 683,772.48 元，2002 年为 246,157.45 元，2003 年为 340,756.48 元。上述会计差错已采用追溯调整法，调 整了资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年 数。此项会计差错累计影响数为 1,270,686.41 元，其中：调减 2003 年度的净利 润 340,756.48 元；调减 2004 年年初留存收益 1,270,686.41 元，其中未分配利 润调减了 1,270,686.41 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减 了 929,929.93 元；调增 2004 年年初应交税金 1,270,686.41 元。同时，调减 2004 年年初母公司长期股权投资 1,270,686.41 元，调减 2003 年母公司投资收益 340,756.48 元。 （二十）合并财务报表编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及有关文件的 要求，以公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据进行编 制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润 分配及内部交易、债权、债务等进行抵销。 42 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 三、税项 （一）增值税：按销售收入的 17%计缴。 （二）营业税：按建筑业收入、服务业及销售无形资产、不动产收入的 3%--5% 计缴。 （三）城市维护建设税：按应交流转税税额的 7%计缴。 （四）教育费附加和地方教育费附加：分别按应交流转税税额的 3%和 1%计 缴。 （五）所得税：公司及控股子公司执行的所得税税率为 33%。 （六）其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 是否合并 沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000 万元 房地产开发 1750 万元 87.5% 是 沈阳莱茵达商业有限公司 2000 万元 房产经纪与代理 1600 万元 80% 是 沈阳莱茵达物业有限公司 房屋租赁、经营服 95% 是 200 万元 190 万元 务 扬州莱茵达置业有限公司 2000 万元 房地产开发 1036.8 万元 51.84% 是 浙江南方莱茵达置业有限公司 2000 万元 房地产开发 1800 万元 90% 是 嘉善莱茵达置业有限公司 1000 万元 房地产开发 1440 万元 80% 是 （一）根据 2003 年 12 月 8 日浙江南方莱茵达与南京莱茵达签订的《股权转 让协议》，浙江南方莱茵达受让南京莱茵达持有扬州莱茵达 9%的股权。受让后， 浙江南方莱茵达持有扬州莱茵达股权增至 51.84%，本报告期内，此协议履行完毕。 （二）除扬州莱茵达置业有限公司和嘉善莱茵达置业有限公司以外的上述 子公司的少数股东权益，均由母公司及所属子公司分别持有，因此在合并财务 报表时除扬州莱茵达置业有限公司和嘉善莱茵达置业有限公司以外的公司均不 存在少数股东权益和少数股东本期损益。 五、合并财务报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民币元） 1.货币资金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 43 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 现 金 72,700.74 74,082.12 银行存款 43,270,303.94 51,155,477.59 合 计 43,343,004.68 51,229,559.71 2.应收账款 （1）账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 7,339,930.93 85.98 366,996.55 8,918,302.00 98.30 445,915.10 1-2 年 1,056,667.00 12.38 105,666.70 3 年以上 139,712.50 1.64 126,212.50 154,629.10 1.70 133,670.80 合计 8,536,310.43 100.00 598,875.75 9,072,931.10 100.00 579,585.90 （2）本项目期末余额中欠款前五名合计金额为 4,479,395.91 元，占期末其 他应收款总额的 52.47%。 （3）本项目期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 项。 3.其他应收款 （1）账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 5,821,585.19 25.58 290,994.72 5,785,609.73 26.17 288,480.50 1-2 年 1,207,281.85 5.31 120,728.18 1,856,392.06 8.40 210,541.52 2-3 年 1,332,967.50 5.86 421,710.25 5,352,951.11 24.21 1,605,885.33 3 年以上 14,394,258.62 63.25 11,220,056.40 9,113,340.15 41.22 8,579,836.10 合计 22,756,093.16 100.00 12,053,489.55 22,108,293.05 100.00 10,684,743.45 44 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 （2）本项目期末余额中欠款前五名合计金额为 10,838,891.27 元，占期末 其他应收款总额的 47.63%。 （3）本项目期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 项。 4.预付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 429,359.40 100.00 本项目期末余额比期初余额减幅较大的原因主要是预付莱茵苑工程款转入 开发成本所致。 5.存货及存货跌价准备 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 低值易耗品 1,211.00 1,211.00 开发成本 272,276,673.57 208,793,539.94 开发产品 89,414,899.54 184,137,422.68 合 计 361,692,784.11 392,932,173.62 本公司及控股子公司以土地使用权及开发项目为本公司长期贷款 127,369,357.82 元提供抵押保证。其中：截止本报告期末，以开发项目抵押取得 长期贷款 29,369,357.82 元已逾期尚未偿还。 （1）开发成本 2003 年 12 月 31 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2004 年 12 月 31 日 日 莱茵南郡二期 2003 年 10 月 2 亿元 45,226,225.41 42,806,498.20 莱茵苑 2003 年 10 月 2006 年 12 月 4.68 亿元 190,101,692.15 132,359,822.38 格林春天三期一标段 2004 年 4 月 2005 年 1 月 0.2 亿元 24,361,521.90 格林春天三期三标段 2005 年 4 月 2005 年 12 月 0.3 亿元 12,587,234.11 33,627,219.36 合 计 7.18 亿元 272,276,673.57 208,793,539.94 45 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 莱茵南郡二期已完成“三通一平”等土地整理项目，施工手续正在办理中。 （2）开发产品 项目名称 竣工时间 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 2003 年 11 月 15,897,162.7 58,733,324.03 莱茵南郡一期 133,314,849.01 90,478,687.73 5 格林春天一期 2003 年 5 月 17,167,289.38 -221,589.67 1,916,385.83 15,029,313.88 格林春天二期 2003 年 12 月 33,655,284.29 -638,649.40 30,326,618.45 2,690,016.44 2004 年 12 月 28,323,386.5 格林春天三期二标段 15,361,141.40 12,962,245.19 9 43,360,310.2 合计 184,137,422.68 138,082,833.41 89,414,899.54 7 6.待摊费用 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 房租 6,280.03 6,280.03 7.长期投资 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 长期股权投资 16,010,902.38 3,004,559.51 13,006,342.87 长期债权投资 4,080.00 4,080.00 减：长期投资减值准备 3,128,976.00 3,128,976.00 合 计 12,886,006.38 3,004,559.51 9,881,446.87 （1）长期股权投资 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 长期股权投资-股票投资 930,000.00 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 其中：联营投资 1,050,433.54 1,017,806.23 32,627.31 46 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 其他投资 4,428,976.00 100,000.00 4,328,976.00 股权投资差额 9,601,492.84 1,886,753.28 7,714,739.56 合 计 16,010,902.38 3,004,559.51 13,006,342.87 ①股票投资 占被投资公 2003 年 本期 本期 2004 年 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额 司股权比例 12 月 31 日 增加 减少 12 月 31 日 大连北大科技股 1,140,750 法人股 0.58% 930,000.00 930,000.00 930,000.00 份有限公司 股 ②其他股权投资 A：联营投资： 被投资单位名称 投资期限 持股比例 投资金额 核算办法 嘉善莱茵达物业管理有限公司 19 年 25% 125,000.00 权益法 采用权益法核算的长期股权投资： 本期增 本期被投资 2004 年 持股 追加投资 2003 年 本期其他 被投资单位名称 初始投资额 加投资 单位权益增 累计增减额 12 月 31 比例 额 12 月 31 日 减少额 额 减额 日 沈阳莱德家居有 592,176.2 -2,000,000.0 40% 2,000,000.00 971,228.99 -379,052.70 限公司 9 0 嘉善莱茵达物业 25% 75,000.00 50,000.00 79,204.55 -46,577.24 -92,372.69 32,627.31 管理有限公司 592,176.2 -2,092,372.6 合计 2,075,000.00 50,000.00 1,050,433.54 -425,629.94 32,627.31 9 9 本报告期内，公司将持有的沈阳莱德家居有限公司 40%股权全部转让。 B：其他投资 持股 2003 年 本期 2004 年 被投资单位名称 投资金额 本期减少 比例 12 月 31 日 增加 12 月 31 日 47 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 持股 2003 年 本期 2004 年 被投资单位名称 投资金额 本期减少 比例 12 月 31 日 增加 12 月 31 日 沈阳航空工业学院 24.07% 6,278,976.00 3,128,976.00 3,128,976.00 学生宿舍 北京中大房地产信息 15% 1,500,000.00 1,300,000.00 100,000.00 1,200,000.00 咨询有限责任公司 合计 7,778,976.00 4,428,976.00 100,000.00 4,328,976.00 2004 年 4 月，本公司与北京中大房地产信息咨询有限公司签订收回投资协议， 报告期收回 10 万元，余额 120 万元待收回。 C：股权投资差额 被投资单位名 摊销 2003 年 2004 年 初始金额 本期摊销 累计摊销 称 年限 12 月 31 日 12 月 31 日 5年 嘉善莱茵达置 零7 10,276,451.94 9,175,725.73 1,835,145.16 2,935,871.37 7,340,580.57 业有限公司 个月 浙江南方莱茵 达置业有限公 10 年 516,081.34 425,767.11 51,608.12 141,922.35 374,158.99 司 合计 10,792,533.28 9,601,492.84 1,886,753.28 3,077,793.72 7,714,739.56 上述股权投资差额系初始投资成本与本公司应享有的被投资单位所有者权益 份额的差额。 （2） 长期债权投资 2003 年 12 月 31 2004 年 12 月 31 债券种类 本期增加 本期减少 日 日 沈海热电债券 4,080.00 4,080.00 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收或已收利息 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93 年 1,080.00 48 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 （3） 长期投资减值准备 2004 年 12 月 31 被投资单位名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 日 沈阳航空工业学院学生宿舍 3,128,976.00 3,128,976.00 8.固定资产及折旧 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 固定资产原值： 房屋及建筑物 255,635,885.49 255,635,885.49 仪器及试验设备 723,455.77 29,183.00 752,638.77 运输设备 3,101,411.13 453,968.00 3,555,379.13 机械设备 1,318,124.92 1,318,124.92 其他设备 3,080,457.72 48,130.00 3,128,587.72 合 计 263,859,335.03 531,281.00 264,390,616.03 累计折旧： 房屋及建筑物 12,817,112.49 4,652,462.52 17,469,575.01 仪器及试验设备 247,801.05 45,605.31 293,406.36 运输设备 825,165.62 259,162.62 1,084,328.24 机械设备 105,038.54 105,450.00 210,488.54 其他设备 277,481.48 280,758.42 558,239.90 合 计 14,272,599.18 5,343,438.87 19,616,038.05 固定资产净值 249,586,735.85 4,812,157.87 244,774,577.98 固定资产减值准备： 仪器及试验设备 70,073.75 70,073.75 运输设备 410,157.13 410,157.13 其他设备 1,570.76 1,570.76 合 计 481,801.64 481,801.64 固定资产净额 249,104,934.21 4,812,157.87 244,292,776.34 本项目期末余额中用于短期借款抵押的固定资产原值为127,730,442.75元。 其中：短期借款中有2,300万元已逾期尚未偿还。 49 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 9．无形资产 取得 2003 年 12 月 31 本期 本期 2004 年 12 月 31 种类 原始金额 本期摊销额 剩余摊销期限 方式 日 增加 减少 日 档口使用权 置换 32,575,269.32 29,988,169.28 578,178.74 29,409,990.54 44 年零 9 个月 销售软件 购买 50,000.00 49,166.67 9,999.96 39,166.71 3 年零 11 个月 预算软件 购买 9,500.00 8,550.02 1,899.96 6,650.06 3 年零 6 个月 合计 32,634,769.32 30,045,885.97 590,078.66 29,455,807.31 无形资产减值准备 种 类 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 档口使用权 3,270,400.04 3,270,400.04 10．长期待摊费用 2003 年 本期增 2004 年 剩余摊销 项目 原始金额 本期减少 本期摊销额 累计摊销额 12 月 31 日 加 12 月 31 日 期 广场道路 1,129,212.00 1,072,817.07 100,000.00 107,087.87 263,482.80 865,729.20 7 年零 8 个 月 本项目中“广场道路”为本公司修建但无土地使用权的公共场地。 11．短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 抵押保证 49,760,000.00 61,740,000.00 信用担保 700,000.00 700,000.00 担保保证 46,720,000.00 31,920,000.00 合 计 97,180,000.00 94,360,000.00 截止本报告期末，因公司资金紧张，建行沈中支行的 400 万元借款、建行市 营业部的 1,900 万元借款及农行大潘乡信用社的 70 万元借款逾期尚未偿还。 12．应付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 50 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 100,708,773.89 150,035,807.63 （1）本项目期末比期初减少的原因主要是支付子公司开发项目应付施工单 位工程款所致。 （2）本项目期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的 款项。 13．预收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 85,328,051.24 7,669,309.44 （1）本项目期末余额比期初余额增长的主要原因是本公司的子公司预收房 款增加所致。 （2）本项目期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的 款项。 14．应付股利 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 原 因 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 1994 年法人股股利未付部分 15．应交税金 税 种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 营业税 13,886,535.41 23,168,757.63 增值税 93,396.22 93,396.22 城建税 58,756.25 1,284,697.57 房产税 4,093,378.34 4,094,386.34 土地增值税 140,037.25 1,136,063.92 企业所得税 5,012,997.72 7,069,144.01 固定资产投资方向调节税 4,079,923.94 个人所得税 57,122.16 12,968.79 合 计 23,342,223.35 40,939,338.42 （1）本项目期末余额比期初余额减少的主要原因是缴纳以前年度欠付各项 税款所致。 51 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 （2）本项目期初数与上年年报披露的期末数不一致的原因，主要系本公司 控股子公司补缴以前年度所得税所致，详见附注二、（十九）。 16．其他应交款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 752,932.84 918,823.12 防洪保安基金 -35,533.95 粮食风险基金 -35,533.95 住房公积金 640,171.67 686,709.83 合 计 1,322,036.61 1,605,532.95 17．其他应付款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 85,162,082.23 100,370,719.72 （1）本项目期末余额比期初余额减幅较大的原因主要是偿还莱茵达集团有 限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供的资金。 （2）大额欠付款明细如下: 单 位 名 称 2004 年 12 月 31 日 经济内容 欠款期限 莱茵达集团有限公司 27,347,600.00 往来款 3 年以上 扬州市土地局 13,072,294.59 欠付土地款 3 年以上 仪征莱茵达置业有限公司 12,000,000.00 往来款 1 年内 沈阳市房产国有资产经营有限公 6,287,436.07 往来款 3 年以上 司 南京莱茵达置业有限公司 5,763,386.30 往来款 3 年以上 （3）本项目期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位莱茵 达集团有限公司的款项为 27,347,600.00 元。 18．预提费用 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 贷款利息 14,500.00 2,946,780.57 52 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 配套设施费 1,756,765.00 合 计 14,500.00 4,703,545.57 本项目期末比期初减幅较大的主要原因为支付配套设施费及贷款利息所致。 19.一年以内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建行沈中支行 29,369,357.82 03.7-04.12 6.04% 抵押 农行扬州支行 60,000,000.00 03.9-05.3 5.76% 抵押 农行扬州支行 20,000,000.00 03.11-05.9 5.76% 抵押 中信银行扬州支行 18,000,000.00 03.5-05.5 5.49% 抵押 工行嘉善支行 28,000,000.00 03.3-05.3 6.04% 担保 合 计 155,369,357.82 截止本报告期末，因公司资金紧张，建行沈中支行借款 29,369,357.82 元逾 期尚未偿还。 20．长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 担保保证 30,000,000.00 信用保证 40,000,000.00 抵押借款 138,000,000.00 合 计 208,000,000.00 本项目期末比期初减幅较大的主要原因为偿还借款及将 155,369,357.82 元 借款转入一年以内到期的长期负债所致。 21．股本 数量单位：股 2003年12月31 本次变动增减（+，-） 2004年12月31日 日 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 66,660,000.00 其中： 53 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 50,504,373.00 50,504,373.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.0 117,164,373.00 0 22．资本公积 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 41,114,959.97 41,114,959.97 股权投资准备 1,628,873.54 1,628,873.54 其他资本公积 9,011,854.52 371,212.41 9,383,066.93 合 计 51,755,688.03 371,212.41 52,126,900.44 本项目本年增加数系债务重组收益。 23．未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 净利润 12,200,221.96 6,378,699.18 加：年初未分配利润 -35,117,079.22 -41,495,778.40 其他转入 可供分配的利润 -22,916,857.26 -35,117,079.22 减：提取法定盈余公积 54 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 -22,916,857.26 -35,117,079.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -22,916,857.26 -35,117,079.22 由于以前年度会计差错追溯调减 2004 年年初未分配利润 1,270,686.41 元， 其中：调减 2003 年度净利润 340,756.48 元，调减 2003 年年初未分配利润 929,929.93 元。详见附注二、（十九）。 24．主营业务收入、主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 主营业务收入 198,130,479.96 201,006,837.52 主营业务成本 138,223,117.11 153,153,933.61 分行业资料： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 房地产开发 197,916,797.29 200,283,892.80 138,082,833.41 152,622,301.60 59,833,963.88 47,661,591.20 物业管理 213,682.67 230,369.51 140,283.70 140,393.04 73,398.97 89,976.47 商业 492,575.21 391,238.97 101,336.24 合计 198,130,479.96 201,006,837.52 138,223,117.11 153,153,933.61 59,907,362.85 47,852,903.91 分地区资料: 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 沈阳 129,240,710.21 81,704,079.12 90,618,971.43 55,102,638.98 38,621,738.7 26,601,440.1 55 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 8 4 21,285,624.0 21,251,463.7 嘉善 68,889,769.75 119,302,758.40 47,604,145.68 98,051,294.63 7 7 59,907,362.8 47,852,903.9 合计 198,130,479.96 201,006,837.52 138,223,117.11 153,153,933.61 5 1 25．主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 9,905,695.93 10,025,712.87 城建税 624,519.31 582,966.64 教育费附加 396,227.83 401,296.81 土地增值税 1,290,270.27 809,811.34 合 计 12,216,713.34 11,819,787.66 26．其他业务利润 类 别 2004年度 2003年度 其他业务收入 1,216,800.00 27,200.00 减:其他业务支出 306,881.80 1,476.30 其他业务利润 909,918.20 25,723.70 本项目主要为房屋租赁实现的利润。 27．营业费用 2004年度 2003年度 10,565,475.19 4,876,238.37 营业费用本年较上年同期增加 116.67%，主要原因是子公司加大销售商品房 广告宣传力度所致。 28．财务费用 56 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 类 别 2004年度 2003年度 利息支出 4,043,923.65 4,454,283.95 减：利息收入 344,620.12 331,377.95 汇兑损失 66.00 减：汇兑收益 其他 35,322.71 12,200.70 合 计 3,734,626.24 4,135,172.70 29．投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金 -425,629.94 -1,064,448.71 额 股权投资差额摊销 -1,886,753.28 -1,152,334.34 合 计 -2,312,383.22 -2,216,783.05 30．营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 2,803.32 罚款 292,701.75 15,048.25 捐赠 58,000.00 其他 2,304.45 3,359.94 合 计 295,006.20 79,211.51 31．所得税 2004 年度 2003 年度 4,816,875.15 4,509,801.27 32．收到的其他与经营活动有关的现金为 121,050,341.88 元。 其中较大明细项目： 57 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 收到莱茵达集团有限公司往来款 56,245,000.00 元 收到仪征莱茵达置业有限公司往来款 16,000,000.00 元 收到南京莱茵达置业公司往来款 10,000,300.00 元 收到嘉兴市嘉禾北京城购物广场有限公司 8,870,000.00 元 收到嘉兴东方莱茵达有限公司往来款 1,000,000.00 元 33．支付的其他与经营活动有关的现金为 128,869,908.29 元。 其中较大明细项目： 偿还莱茵达集团有限公司往来款 68,410,000.00 元 偿还南京莱茵达置业有限公司往来款 18,875,491.40 元 偿还仪征莱茵达置业有限公司往来款 9,000,000.00 元 偿还嘉兴市嘉禾北京城购物广场有限公司 8,870,000.00 元 支付广告费 5,872,306.60 元 偿还大连群益市政绿化工程公司往来款 1,300,000.00 元 偿还浙江闻堰工程公司往来款 1,000,000.00 元 偿还嘉兴东方莱茵达有限公司往来款 1,000,000.00 元 （二）母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1） 按账龄分析列示如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%） 坏账准备 金额 比例(%） 坏账准备 1 年以内 1,200,000.00 95.83 60,000.00 3 年以上 79,232.50 4.17 65,732.50 79,232.50 100.00 65,732.50 合计 1,279,232.50 100.00 125,732.50 79,232.50 100.00 65,732.50 （2）本项目期末余额中欠款前五名单位合计余额 1,279,232.50 元，占应收 账款总额的 100%。 （3）本项目期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 项。 2．其他应收款 （1） 按账龄分析列示如下: 58 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 148,350.76 1.28 7,417.54 60,971.90 0.53 3,048.60 1-2 年 47,691.90 0.41 4,769.19 936,302.63 8.15 93,630.26 2-3 年 936,302.63 8.11 280,890.79 5,349,914.71 46.58 1,604,974.41 3 年以上 10,416,775.45 90.20 7,494,168.56 5,138,289.26 44.74 4,855,266.46 合计 11,549,120.74 100.00 7,787,246.08 11,485,478.50 100.00 6,556,919.73 （2）本项目期末余额中欠款前五名单位合计余额 7,620,746.07 元，占其他 应收款总额的 65.99%。 （3）本项目期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 3．长期投资 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 长期股权投资 106,515,849.96 28,011,103.05 2,917,888.63 131,609,064.38 长期债权投资 4,080.00 4,080.00 减：长期投资减值准 3,128,976.00 3,128,976.00 备 合计 103,390,953.96 28,011,103.05 2,917,888.63 128,484,168.38 本项目期初数与上年年报披露的期末数不一致的原因，主要系本公司控股子 公司补缴以前年度的所得税而调减 2004 年年初母公司长期股权投资所致，详见 附注二、（十九）。 （1） 长期股权投资 2003 年 12 月 31 2004 年 12 月 31 项 目 本期增加 本期减少 日 日 长期股权投资-股票投资 930,000.00 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 28,011,103.0 子公司投资 101,156,873.96 2,817,888.63 126,350,088.38 5 其他投资 4,428,976.00 100,000.00 4,328,976.00 其中：股权投资差额 7,788,001.33 1,524,054.96 6,263,946.37 合 计 106,515,849.96 28,011,103.0 2,917,888.63 131,609,064.38 59 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 2003 年 12 月 31 2004 年 12 月 31 项 目 本期增加 本期减少 日 日 5 ① 股票投资 占被投资 被投资单 股份 2003 年 12 月 本期 本期 2004 年 12 月 股票数量 公司股权 投资金额 位名称 类别 31 日 增加 减少 31 日 比例 大连北大 法人 1,140,750 科技股份 0.58% 930,000.00 930,000.00 930,000.00 股 股 有限公司 ②其他股权投资 A：子公司投资： 被投资单位名称 投资期限 持股比例 投资金额 核算办法 沈阳莱茵达房产开发有限公司 20 年 87.50% 17,500,000.00 权益法 沈阳莱茵达商业有限公司 20 年 80% 16,000,000.00 权益法 沈阳莱茵达物业有限公司 10 年 95% 1,900,000.00 权益法 浙江南方莱茵达置业有限公司 10 年 90% 18,000,000.00 权益法 嘉善莱茵达置业有限公司 5 年零 7 个月 80% 14,400,000.00 权益法 采用权益法核算的子公司投资： 追 初始 加 本期增加 本期被投资 持股 投资 2003 年 12 本期其他 2004 年 12 被投资单位名称 投 投资额 单位权益增 累计增减额 比例 额(万 月 31 日 减少额 月 31 日 资 (万元) 减额 元) 额 沈阳莱茵达房产 21,152,754.5 87.5% 1750 50,131,650.96 100 54,784,405.51 72,284,405.51 开发有限公司 5 沈阳莱茵达物业 95% 190 1,277,902.16 40 -106,825.69 -328,923.53 1,571,076.47 60 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 追 初始 加 本期增加 本期被投资 持股 投资 2003 年 12 本期其他 2004 年 12 被投资单位名称 投 投资额 单位权益增 累计增减额 比例 额(万 月 31 日 减少额 月 31 日 资 (万元) 减额 元) 额 有限公司 沈阳莱茵达商业 -4,705,079.7 80% 1600 11,761,820.18 -466,899.94 11,294,920.24 有限公司 6 浙江南方莱茵达 -1,798,757.8 90% 1800 16,972,958.29 -720,108.04 51,608.12 16,201,242.13 置业有限公司 7 嘉善莱茵达置业 1,472,446.8 10,598,444.0 80% 1440 21,012,542.37 5,458,348.50 24,998,444.03 有限公司 4 3 101,156,873.9 25,317,269.3 1,524,054.9 58,550,088.3 126,350,088.3 合计 6780 140 6 8 6 8 8 B：其他投资 持股比 被投资单位名称 投资金额 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 例 沈阳航空工业学 24.07% 6,278,976.00 3,128,976.00 3,128,976.00 院学生宿舍 北京中大房地产 信息咨询有限责 15% 1,500,000.00 1,300,000.00 100,000.00 1,200,000.00 任公司 合计 7,778,976.00 4,428,976.00 100,000.00 4,328,976.00 C：股权投资差额 摊销 2003 年 12 月 2004 年 12 月 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销 年限 31 日 31 日 嘉善莱茵达置业 5 年零 8,221,161.55 7,362,234.22 1,472,446.84 2,331,374.17 5,889,787.38 有限公司 7 个月 61 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 摊销 2003 年 12 月 2004 年 12 月 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销 年限 31 日 31 日 浙江南方莱茵达 10 年 516,081.34 425,767.11 51,608.12 141,922.35 374,158.99 置业有限公司 合计 8,737,242.89 7,788,001.33 1,524,054.96 2,473,296.52 6,263,946.37 （2） 长期债权投资 债券种类 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 沈海热电债券 4,080.00 4,080.00 初始投资成 债券种类 面值 年利率 到期日 本期利息 累计应收或已收利息 本 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93 年 1,080.00 （3）长期投资减值准备 被投资单位名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 沈阳航空工业学院学生宿 3,128,976.00 3,128,976.00 舍 4.投资收益 项 目 2004年度 2003 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金 25,317,269.38 21,342,263.31 额 股权投资差额摊销 -1,524,054.96 -1,152,334.34 合 计 23,793,214.42 20,189,928.97 62 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 本项目 2003 年度金额与上年年报披露不一致的原因，主要系本公司控股子 公司补缴 2003 年度所得税而调减母公司投资收益所致，详见附注二、（十九）。 六、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 莱茵达集团有限公司 杭州市 实业投资等 第一大股东 有限责任 高继胜 沈阳莱茵达房产开发有限公司 沈阳市 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜 沈阳莱茵达商业有限公司 沈阳市 房产经纪与代理 控股子公司 有限责任 黄国梁 沈阳莱茵达物业有限公司 房屋租赁、经营服 沈阳市 控股子公司 有限责任 夏建炳 务 扬州莱茵达置业有限公司 扬州市 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜 浙江南方莱茵达置业有限公司 杭州市 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜 嘉善莱茵达置业有限公司 嘉善县 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 莱茵达集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 沈阳莱茵达房产开发有限公 20,000,000.00 20,000,000.00 司 沈阳莱茵达商业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 扬州莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江南方莱茵达置业有限公 20,000,000.00 20,000,000.00 司 嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2004 年 12 月 31 日 63 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 莱茵达集团有限公司 34,486,750.00 29.43 34,486,750.00 29.43 沈阳莱茵达房产开发有限公 17,500,000.00 87.5 17,500,000.00 司 87.5 沈阳莱茵达商业有限公司 16,000,000.00 80 16,000,000.00 80 沈阳莱茵达物业有限公司 1,900,000.00 95 1,900,000.00 95 扬州莱茵达置业有限公司 8,568,000.00 42.84 1,800,000.00 9 10,368,000.00 51.84 浙江南方莱茵达置业有限公 司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80 8,000,000.00 80 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司的关系 南京莱茵达置业有限公司 第一大股东之控股子公司 浙江莱茵达房地产有限公司 第一大股东之控股子公司 5.关联方往来款项： 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应付款： 南京莱茵达置业有限公司 5,763,386.30 14,638,577.70 6.77 14.58 莱茵达集团有限公司 27,347,600.00 39,512,600.00 32.11 39.37 浙江莱茵达房地产有限公司 7,000,000.00 0.00 6.97 仪征莱茵达置业有限公司 12,000,000.00 5,000,000.00 14.09 4.98 合 计 45,110,986.30 66,151,177.70 52.97 65.91 本报告期初，仪征莱茵达置业有限公司为本公司第一大股东之控股子公司 浙江东方莱茵达置业有限公司之控股子公司。本报告期内，浙江东方莱茵达置业 64 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 有限公司因转受让股权，对仪征莱茵达置业有限公司的持股比例变为 44%。 6．其他关联交易 （1）根据莱茵达集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订 的《资金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由莱茵达集团有限公司及其子公 司向本公司及本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额 66,151,177.70 元 ， 本 报 告 期 内 共 借 入 资 金 92,115,300.00 元 ， 共 偿 还 资 金 113,155,491.40 元，截至本报告期末，本公司及本公司之子公司尚未偿还的借入 资金共计 45,110,986.30 元。 （2） 浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司签定《关于 扬州莱茵达置业有限公司股权转让协议书》。浙江南方莱茵达置业有限公司以 180 万元受让南京莱茵达置业有限公司所持有扬州莱茵达置业有限公司的 9%股权。受 让后，浙江南方莱茵达置业有限公司持有扬州莱茵达置业有限公司股权比例由 42.84%增至 51.84%。 七、或有事项 1998 年 10 月 26 日，本公司为沈阳供暖工程集团公司提供 4,200,000.00 元 的贷款担保，担保期限自 1998 年 10 月 26 日至 1999 年 6 月 25 日。截止本财务 报告日，债权方尚未主张其权利。本公司董事会认为上述担保事项应不会对本公 司的财务状况和经营业绩带来重大的影响。 八、承诺事项 2004 年 9 月 17 日，本公司与浙江省二轻集团公司签订《股权转让协议》，本 公司以 3,210 万元受让浙江省二轻集团公司持有仪征莱茵达置业有限公司 51%的 股权，本报告期内，工商登记变更手续已完成。但截止本财务报告日，本公司尚 未支付上述股权受让款。 九、 资产负债表日后非调整事项 65 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 财务报告 1．2005 年 1 月 24 日，本公司之控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司偿还莱 茵达集团有限公司借款 5,000,000.00 元；2005 年 1 月 19 日，本公司之控股子公 司沈阳莱茵达房产开发有限公司偿还莱茵达集团有限公司借款 3,000,000.00 元。 2．截止本财务报告日，本公司短期借款中建行沈中支行的 400 万元借款、 建行市营业部的 1,900 万元借款及农行大潘乡信用社的 70 万元借款；一年内到 期的长期借款中建行沈中支行借款 29,369,357.82 元，已逾期尚未偿还。 十、非经常性损益 非经常性损益项目 金 额 扣除公司日常根据会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 -120,902.00 支出 合 计 -120,902.00 所得税影响数 -71,220.70 考虑所得税影响后的非经常性损益 -49,681.30 十一、其他重要事项 （一） 债务重组事项 本报告期内，公司作为债务人以低于债务账面价值的现金清偿债务 760,728.90 元，发生债务重组收益 318,349.41 元；债务人放弃求偿权 52,863.00 元作为重组收益。 （二） 处置投资 1．2004 年 9 月 30 日，本公司与自然人董玉芬签定《关于沈阳莱德家居有 限公司股权转让协议》，将持有的沈阳莱德家居有限公司 40％股权以 2004 年 9 月 30 日账面价值 592,176.29 元全部转让给自然人董玉芬，无转让收益。 2．2004 年 4 月，本公司与北京中大房地产信息咨询有限公司签订收回投资 协议，本报告期内收回 10 万元，余额 120 万元待收回。 66 莱茵达置业股份有限公司 2004 年度报告 备查文件 十一节 备查文件 在公司办公地点备有以下备查文件： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 莱茵达置业股份有限公司 董事长: 二 OO 五年三月二十三日 附：表一 资产负债表 表二 利润及利润分配表 表三 现金流量表 67 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 资 产 负 债 表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 行 期末数 年初数 资 产 次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 43,343,004.68 637,299.63 51,229,559.71 443,759.78 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 7,937,434.68 1,153,500.00 8,493,345.20 13,500.00 其他应收款 7 10,702,603.61 3,761,874.66 11,423,549.60 4,928,558.77 预付账款 8 429,359.40 应收补贴款 9 存货 10 361,692,784.11 392,932,173.62 待摊费用 11 6,280.03 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 423,675,827.08 5,552,674.29 464,514,267.56 5,385,818.55 长期投资: 长期股权投资 32 9,877,366.87 128,480,088.38 12,881,926.38 103,386,873.96 长期债权投资 34 4,080.00 4,080.00 4,080.00 4,080.00 长期投资合计 38 9,881,446.87 128,484,168.38 12,886,006.38 103,390,953.96 合并价差 固定资产: 固定资产原价 39 264,390,616.03 260,938,146.83 263,859,335.03 260,938,146.83 减：累计折旧 40 19,616,038.05 18,943,425.78 14,272,599.18 13,879,300.14 固定资产净值 41 244,774,577.98 241,994,721.05 249,586,735.85 247,058,846.69 减：固定资产减值准备 42 481,801.64 71,614.50 481,801.64 71,614.50 固定资产净额 43 244,292,776.34 241,923,106.55 249,104,934.21 246,987,232.19 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 244,292,776.34 241,923,106.55 249,104,934.21 246,987,232.19 无形资产及其他资产： 无形资产 51 26,185,407.27 26,139,590.50 26,775,485.93 26,717,769.24 长期待摊费用 52 865,729.20 865,729.20 1,072,817.07 1,072,817.07 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 27,051,136.47 27,005,319.70 27,848,303.00 27,790,586.31 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 704,901,186.76 402,965,268.92 754,353,511.15 383,554,591.01 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 68 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 资 产 负 债 表 续 表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 期末数 年初数 负债和股东权益 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 97,180,000.00 52,880,000.00 94,360,000.00 64,860,000.00 应付票据 69 应付账款 70 100,708,773.89 2,459,238.89 150,035,807.63 2,521,601.89 预收账款 71 85,328,051.24 7,669,309.44 应付工资 72 354,350.79 354,350.79 应付福利费 73 991,519.91 480,586.16 753,309.29 325,373.33 应付股利 74 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 75 23,342,223.35 17,989,609.37 40,939,338.42 21,642,380.44 其他应交款 80 1,322,036.61 1,068,247.41 1,605,532.95 1,085,183.97 其他应付款 81 85,162,082.23 180,521,848.83 100,370,719.72 155,110,667.80 预提费用 82 14,500.00 14,500.00 4,703,545.57 2,675,228.90 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 155,369,357.82 其他流动负债 90 流动负债合计 100 550,595,367.13 256,590,852.74 401,968,735.89 249,751,609.20 长期负债: 长期借款 101 208,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 208,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 550,595,367.13 256,590,852.74 609,968,735.89 249,751,609.20 少数股东权益 7,931,403.45 10,581,793.45 股东权益: 股本 115 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 118 52,126,900.44 52,126,900.44 51,755,688.03 51,755,688.03 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 -22,916,857.26 -22,916,857.26 -35,117,079.22 -35,117,079.22 其中：现金股利 外币折算差额 未确认的投资损失 股东权益合计 122 146,374,416.18 146,374,416.18 133,802,981.81 133,802,981.81 负债和股东权益总计 135 704,901,186.76 402,965,268.92 754,353,511.15 384,825,277.42 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 69 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 资产减值准备明细表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 期初余额 本期增加数 本年转回数据 其末余额 一、坏帐准备合计 11,264,329.35 12,652,365.30 其中：应收帐款 579,585.90 19,289.85 598,875.75 其他应收款 10,684,743.45 1,368,746.10 12,053,489.55 二、短期投资跌价准备会计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减备合计 3,128,976.00 3,128,976.00 其中：长期股权投资 3,128,976.00 3,128,976.00 长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 481,801.64 481,801.64 其中：房屋、建筑物 其他设备 1,570.76 1,570.76 运输设备 410,157.13 410,157.13 仪器仪表 70,073.75 70,073.75 机器设备 六、无形资产减值准备 3,270,400.04 3,270,400.04 其中：专利权 商标权 档口使用权 3,270,400.04 3,270,400.04 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 70 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 股本权益增减变动表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本: 年初余额 1 117,164,373.00 117,164,373.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 117,164,373.00 117,164,373.00 二、资本公积: 年初余额 16 51,755,688.03 46,667,668.82 本年增加数 17 371,212.41 5,088,019.21 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 371,212.41 5,088,019.21 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 52,126,900.44 51,755,688.03 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -35,117,079.22 -41,495,778.40 本年净利润 77 12,200,221.96 6,378,699.18 本年利润分配 78 年末未分配利润 80 -22,916,857.26 -35,117,079.22 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 71 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 利润表 利 润 表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 198,130,479.96 201,006,837.52 减：主营业务成本 4 138,223,117.11 153,153,933.61 主营业务税金及附加 5 12,216,713.34 11,819,787.66 二、主营业务利润（亏损以“－” 10 47,690,649.51 36,033,116.25 号填列） 加：其他业务利润（亏损 11 909,918.20 896,066.60 25,723.70 以“－”号填列） 减：营业费用 14 10,565,475.19 4,876,238.37 管理费用 15 15,700,473.95 10,577,147.45 14,271,599.35 9,649,498.61 财务费用 16 3,734,626.24 2,064,334.37 4,135,172.70 4,200,606.22 三、营业利润（亏损以“－” 18 18,599,992.33 -11,745,415.22 12,775,829.53 -13,850,104.83 号填列） 加：投资收益（损失以“－” 19 -2,312,383.22 23,793,214.42 -2,216,783.05 20,189,928.97 号填列） 补贴收入 22 营业外收入 23 174,104.20 153,404.20 345,474.21 45,038.30 减：营业外支出 25 295,006.20 981.44 79,211.51 6,163.26 四、利润总额 （亏损总额以 27 16,166,707.11 12,200,221.96 10,825,309.18 6,378,699.18 “－”号填列） 减：所得税 28 4,816,875.15 4,509,801.27 少数股东本期损益 29 -850,390.00 -63,191.27 五、净利润（净亏损以“－” 30 12,200,221.96 12,200,221.96 6,378,699.18 6,378,699.18 号填列） 补充资料： 本年累计数 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 72 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 利润表 利润分配表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） 1 12,200,221.96 12,200,221.96 6,378,699.18 6,378,699.18 加：年初未分配利润 2 -35,117,079.22 -35,117,079.22 -41,495,778.40 -41,495,778.40 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 -22,916,857.26 -22,916,857.26 -35,117,079.22 -35,117,079.22 减：提取法定盈余公积 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 -22,916,857.26 -22,916,857.26 -35,117,079.22 -35,117,079.22 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 -22,916,857.26 -22,916,857.26 -35,117,079.22 -35,117,079.22 补充资料 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期 利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004.1-12 2003.1-12 2004.1-12 2003.1-12 2004.1-12 2003.1-12 2004.1-12 2003.1-12 主营业务利润 32.58% 26.68% 34.09% 28.46% 0.4070 0.3075 0.4070 0.3075 营业利润 12.71% 9.46% 13.29% 10.09% 0.1588 0.1090 0.1588 0.1090 净利润 8.33% 4.97% 8.72% 5.31% 0.1041 0.0574 0.1041 0.0574 扣除 非 经 常性损 8.37% 4.84% 8.76% 5.17% 0.1046 0.0558 0.1046 0.0558 益后的净利润 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 73 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 278,326,259.92 收到的税费返还 37,208.09 收到的其他与经营活动有关的现金 121,050,341.88 73,847,230.66 现金流入小计 399,413,809.89 73,847,230.66 购买商品、接受劳务支付的现金 144,511,662.29 支付给职工以及为职工支付的现金 2,777,598.94 810,285.90 支付的各项税费 31,202,809.04 4,156,379.84 支付的其他与经营活动有关的现金 158,075,294.52 52,395,103.39 现金流出小计 336,567,364.79 57,361,769.13 经营活动产生的现金流量净额 62,846,445.10 16,485,461.53 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000.00 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 100,000.00 100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 531,281.00 投资所支付的现金 1,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,331,281.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,231,281.00 100,000.00 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 76,720,000.00 29,420,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 76,720,000.00 29,420,000.00 偿还债务所支付的现金 126,530,642.18 41,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,691,076.95 4,411,921.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 145,221,719.13 45,811,921.68 筹资活动产生的现金流量净额 -68,501,719.13 -16,391,921.68 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净增加额 -7,886,555.03 193,539.85 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 74 莱茵达置业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位： （人民币）元 补充资料 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 12,200,221.96 12,200,221.96 加: 少数股东本期损益 -850,390.00 计提的资产减值准备 1,388,035.95 1,290,326.35 固定资产折旧 5,343,438.87 5,064,125.64 无形资产摊销 590,078.66 578,178.74 长期待摊费用摊销 107,087.87 107,087.87 待摊费用减少（减：增加） 6,280.03 预提费用增加（减：减少） -2,028,316.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 4,043,923.65 2,069,542.19 投资损失（减：收益） 2,312,383.22 -23,793,214.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 44,160,620.73 经营性应收项目的减少（减：增加） 320,377.32 -1,244,642.24 经营性应付项目的增加（减：减少） -4,747,296.49 20,213,835.44 其他 少数股东权益 经营活动产生的现金流量净额 62,846,445.10 16,485,461.53 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 43,343,004.68 637,299.63 减：现金的期初余额 51,229,559.71 443,759.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,886,555.03 193,539.85 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 75