桂东电力(600310)2003年年度报告

桂东电力 2003 年年度报告 广西桂东电力股份有限公司 Guangxi Guidong Electric Power Co.,LTD 2003 年年度报告 2004 年 3 月 18 日 桂东电力 2003 年年度报告 目 录 重要提示-----------------------------------------------------2 第一章 公司基本情况简介-------------------------------------3 第二章 会计数据和业务数据摘要-------------------------------5 第三章 股本变动及股东情况-----------------------------------7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------10 第五章 公司治理结构----------------------------------------13 第六章 股东大会情况简介------------------------------------16 第七章 董事会报告------------------------------------------18 第八章 监事会报告------------------------------------------30 第九章 重要事项--------------------------------------------33 第十章 财务报告--------------------------------------------41 第十一章 备查文件目录--------------------------------------68 1 桂东电力 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 公司负责人兼主管会计工作负责人温昌伟先生、会计机构负责人苏虹女 士声明：保证 2003 年度报告中财务报告的真实、完整。 2 桂东电力 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 公司法定中文名称：广西桂东电力股份有限公司 公司中文名称缩写：桂东电力 公司英文名称：Guangxi Guidong Electric Power Co.，LTD 公司英文名称缩写：GDEP 二、公司法定代表人：温昌伟 三、公司董事会秘书：刘世盛 联系地址：广西贺州市平安西路 12 号 电话：0774—5297881，5283977 传真：0774—5283343 电子信箱：Liushisheng@gdep.com.cn 证券事务代表：陆培军 联系地址：广西贺州市平安西路 12 号 电话：0774—5297796，5283977 传真：0774—5285255 电子信箱：Lupeijun@gdep.com.cn 四、公司注册地址：广西贺州市平安西路 12 号 公司办公地址：广西贺州市平安西路 12 号 邮政编码：542800 公司国际互联网网址：http://www.gdep.com.cn 公司电子信箱：600310@gdep.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地址：广西贺州市平安西路 12 号公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：桂东电力 股票代码：600310 3 桂东电力 2003 年年度报告 七、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 4 日 公司首次注册登记地点：广西壮族自治区工商局 企业法人营业执照注册号：（企）4500001000166 税务登记号码：452426711427393 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：湖北武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 4 桂东电力 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润情况 利润总额（元） 77,350,414.34 净利润（元） 62,224,436.09 扣除非经常性损益后的净利润（元） 56,232,798.80 主营业务利润（元） 112,475,243.28 其他业务利润（元） 27,446.55 营业利润（元） 77,111,748.79 投资收益（元） 800,020.63 补贴收入（元） 0 营业外收支净额（元） -561,355.08 经营活动产生的现金流量净额（元） 108,577,539.01 现金及现金等价物净增加额（元） 94,974,240.65 注：扣除的非经常性损益的项目及金额： 项 目 金 额（元） 营业外收入 215,671.81 营业外支出 777,026.89 短期投资收益 373,048.64 以前年度坏帐准备转回 5,181,040.81 以前年度存货跌价准备转回 85,543.19 其他收入 853,136.01 所得税影响数 -60,223.72 合 计 5,991,637.29 二、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 330,003,525.26 312,758,074.67 312,758,074.67 279,808,520.97 279,808,520.97 净利润（元） 62,224,436.09 62,481,339.06 62,481,339.06 59,396,513.71 59,396,513.71 总资产（元） 1,303,966,614.23 784,341,072.03 784,341,072.03 809,062,877.63 809,062,877.63 股东权益（元）（不含少数股东权益） 664,426,594.21 602,034,715.01 649,059,715.01 585,392,239.03 632,417,239.03 每股收益（摊薄）（元/股） 0.3970 0.3986 0.3986 0.3789 0.3789 每股收益（加权）（元/股） 0.3970 0.3986 0.3986 0.3882 0.3882 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.3587 0.4044 0.4044 0.3839 0.3839 每股净资产（元/股） 4.2388 3.8407 4.1407 3.7346 4.0346 调整后的每股净资产（元/股） 4.2207 3.8357 4.1357 3.7326 4.0318 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） 0.6927 0.7428 0.7428 0.7402 0.7402 净资产收益率（%） 9.37 10.38 9.63 10.15 9.39 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） 8.46 10.53 9.74 10.28 9.51 5 桂东电力 2003 年年度报告 注：1、以上 2002 年和 2001 年数据已按照财政部财会[2003]12 号文和《企业会计 准则-资产负债表日后事项》 （2004 年修订）对资产负债表日后现金股利分配作追溯调整。 2、非经常性损益是按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性 损益》的要求确定和计算。 3、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率是按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规 定计算。 4、报告期末至本报告披露日，公司股本未发生变化。 5、所有数据均以合并财务报表数据计算和填列。 三、报告期利润表附表 2003年度 项 目 报告期 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) （元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 112,475,243.28 16.93% 17.23% 0.7175 0.7175 营业利润 77,111,748.79 11.61% 11.81% 0.4919 0.4919 净利润 62,224,436.09 9.37% 9.53% 0.3970 0.3970 扣除非经常性损益后 56,232,798.80 8.46% 8.61% 0.3587 0.3587 的净利润 注：上述指标按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资 产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定计算。 四、报告期股东权益变动情况 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 现金股利 股东权益合计 项 目 （股） （元） （元） （元） （元） （元） （元） 期初数 156,750,000 402,623,245.01 21,794,309.73 10,897,154.86 9,970,005.41 47,025,000.00 649,059,715.01 本期增加 167,443.11 6,222,443.61 3,111,221.80 52,890,770.68 62,391,879.20 本期减少 47,025,000.00 47,025,000.00 期末数 156,750,000 402,790,688.12 28,016,753.34 14,008,376.66 62,860,776.09 - 664,426,594.21 资本公积及两金 2003 年分配了 变动原因 无变化 股权投资准备 从净利润中提取 从净利润中提取 利润分配后余额 提取和未分配利 现金股利 润增加所致 6 桂东电力 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 广西桂东电力股份有限公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 111,750,000 111,750,000 其中： 国家持有股份 110,750,000 110,750,000 境内法人持有股份 1,000,000 1,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 111,750,000 111,750,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000 45,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45,000,000 45,000,000 三、股份总数 156,750,000 156,750,000 注：公司无向投资基金、战略投资者、一般法人配售股份情况，也无柜台交易、公 司内部职工股份等情况。 （二）股票发行与上市情况 1、经广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]114 号文批准，公司于 1998 年 12 月 4 日在广西壮族自治区工商局注册成立，总股本为 11,175 万股。 经中国证监会证监发行字[2001]4 号文核准，公司于 2001 年 1 月 12 日首次向社会 公众公开发行 4,500 万 A 股股票，发行价为 8.80 元/股，扣除发行费用后实际共募集资 金 3.7845 亿元。 7 桂东电力 2003 年年度报告 经上海证券交易所上证上字[2001]23 号《上市通知书》批准，公司 4,500 万 A 股股票 于 2001 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交易，公司总股本变更为 15,675 万股。 2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等情况。 3、公司无内部职工股份。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日收市，公司股东总数为 29,589 户，其中国家股股东 1 户， 国有法人股股东 5 户。 （二）公司前 10 名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日收市） 序 年度内 年末持股数量 占总股本 股份质押 股 东 名 称 股份类别 号 增减数 （股） 比例(%) 冻结情况 1 广西贺州市电业公司 0 110,750,000 70.65 国家股 无 2 广西水利厅那板水利管理处 0 400,000 0.25 国有法人股 无 3 李海滨 0 190,000 0.12 流通 A 股 不详 4 苏安华 0 155,925 0.10 流通 A 股 不详 5 广西昭平县汇能电力有限公司 0 150,000 0.10 国有法人股 无 6 广西贺州供电股份有限公司 0 150,000 0.10 国有法人股 无 7 钟山县电力公司 0 150,000 0.10 国有法人股 无 8 富川瑶族自治县电力公司 0 150,000 0.10 国有法人股 无 9 陕西亿源科技发展有限公司 0 132,300 0.08 流通 A 股 不详 10 柯剑文 0 110,000 0.07 流通 A 股 不详 注：1、以上股东中，持有本公司 5%（含）以上股份的股东为广西贺州市电业公司， 该公司年末持有本公司 11,075 万股（国家股） ，该股份年度内未上市流通，无增减变化， 也无质押和冻结情况。 2、以上股东中，广西贺州市电业公司和广西水利厅那板水利管理处、广西昭平县 汇能电力有限公司、广西贺州供电股份有限公司、钟山县电力公司、富川瑶族自治县电 力公司为本公司发起人股东。由于贺州市政府把广西贺州供电股份有限公司的资产划拨 给贺州市电业公司管理，广西贺州供电股份有限公司成为了贺州市电业公司的子公司。 未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司无向战略投资者或一般法人配售股份情况。 8 桂东电力 2003 年年度报告 （三）公司控股股东情况 控股股东名称：广西贺州市电业公司 法定代表人：李志荣 成立日期：1974 年 9 月 注册资本：5387 万元 主要业务和产品：发电，电力工程设计施工安装等 公司类别：国有企业 报告期内本公司的控股股东没有发生变更，仍为广西贺州市电业公司，该公司是隶 属于广西贺州市政府的国有企业，其实际控制人为广西贺州市人民政府，单位性质为党 政机关。 （四）报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 （五）公司前 10 名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日收市） 序号 股 东 名 称 持有流通股数量（股） 股份类别 1 李海滨 190,000 流通 A 股 2 苏安华 155,925 流通 A 股 3 陕西亿源科技发展有限公司 132,300 流通 A 股 4 柯剑文 110,000 流通 A 股 5 喻子健 108,200 流通 A 股 6 北京新丰瑞和科技有限责任公司 105,800 流通 A 股 7 李伟绮 100,550 流通 A 股 8 朱小英 90,000 流通 A 股 9 陆忠军 90,000 流通 A 股 10 于新华 81,700 流通 A 股 注：以上股东中，未知股东之间是否存在关联关系，也未知股东是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 9 桂东电力 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 1、公司现任董事 12 人，监事 5 人，非董、监事高级管理人员 1 人，基本情况如下： 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 温昌伟 董事长、总裁 男 53 2002.3-2005.3 0 0 副董事长、副总 刘世盛 男 46 2002.3-2005.3 0 0 裁、董事会秘书 邹永煜 董事、副总裁 男 55 2002.3-2005.3 0 0 李志荣 董事 男 55 2002.3-2005.3 0 0 廖成德 董事 男 53 2002.3-2005.3 0 0 张雄斌 董事、副总裁 男 34 2002.3-2005.3 0 0 刘华芳 董事、副总裁 男 45 2002.3-2005.3 0 0 陈其中 董事、副总裁 男 39 2002.3-2005.3 0 0 钟晓渝 独立董事 男 50 2002.5-2005.3 0 0 刘鸿玲 独立董事 女 49 2002.5-2005.3 0 0 张 燃 独立董事 男 27 2003.7-2005.3 0 0 刘炽先 独立董事 男 39 2003.7-2005.3 0 0 文小秋 监事会主席 男 52 2002.3-2005.3 0 0 刘小驹 监事 男 53 2002.3-2005.3 0 0 曹晓阳 监事 男 44 2002.3-2005.3 0 0 赵家骠 监事 男 54 2002.3-2005.3 0 0 岑晓明 监事 男 35 2002.3-2005.3 0 0 邱道良 副总裁 男 57 2002.3-2005.3 0 0 2、在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 李志荣 贺州市电业公司 法人代表（1999 年 9 月至今）、党委副书记（1991 年 1 月至今） 廖成德 贺州市电业公司 党委副书记兼工会主席（1999 年 9 月至今） 文小秋 贺州市电业公司 党委副书记（1999 年 7 月至今） 岑晓明 贺州市电业公司 财务室副主任（1999 年 12 月至今） 二、年度报酬情况 （一）2003 年度在本公司领取薪酬的公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬均 依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准、公司《经营者年薪 制》以及公司 2002 年度股东大会通过的“关于公司董事、监事报酬的议案”中的有关 规定，并按照考核后的情况发放。 10 桂东电力 2003 年年度报告 （二）公司现任董事、监事和高级管理人员 2003 年度在本公司领取的报酬总额（包 括基本工资、各项奖金、福利、补贴、津贴等）共为 2,101,653.36 元。 在公司领取报酬金额最高的前三名董事（均为金额最高的前三名高级管理人员）的 报酬总额为 930,190.00 元。 （三）独立董事的津贴及其他待遇：公司为独立董事发放津贴每人每年 3 万元；独 立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在 公司据实报销。 （四）公司现任董事、监事、高级管理人员 18 人，在公司领取薪酬的 10 人，其中 年报酬 30-36 万元的 2 人，15-23 万元的 5 人，10 万元以下的 3 人。 不在公司领取薪酬的董事、监事有：李志荣、廖成德、文小秋、岑晓明。董事李志 荣、廖成德，监事文小秋、岑晓明在公司控股股东贺州市电业公司领取薪酬； （五）根据公司 2002 年度股东大会通过的决议，公司给予董事、监事发放津贴， 具体标准为：董事长 3.6 万元/年，副董事长 3 万元/年，其他董事每人 2.4 万元/年； 监事会主席 2.4 万元/年，其他监事每人 1.5 万元/年。该津贴在董事会基金中开支。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 （一）报告期内公司无离任的董事、监事、高级管理人员。 （二）2003 年 4 月 27 日，公司二届十次董事会决定聘任刘华芳董事、陈其中董事 为公司副总裁。 （三）2003 年 4 月 28 日，公司 2002 年度股东大会同意刘小驹监事不再作为股东出 任的监事，选举岑晓明先生为股东出任的监事。 （四）2003 年 6 月 30 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会选举张燃、刘炽先为 公司第二届董事会独立董事。 以上人员变动或任职情况均已分别在公司定期报告及临时公告中披露。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工(含控股子公司)为 1170 人，有各种技术职 称的 392 人，占在职员工总数的 33.5%，其中高级职称 11 人，中级职称 130 人，初级职 称 251 人。员工的专业构成、教育程度及公司需承担费用的离退休职工人数如下： 11 桂东电力 2003 年年度报告 1、专业及教育程度 占在职员工总 占在职员工总 专业构成 人 数 教育程度 人 数 人数的比例（%） 人数的比例（%） 生产、技术人员 971 82.99 本科 90 7.69 财务人员 53 4.53 大专 211 18.03 行政人员 146 12.48 中专及中专以下 869 74.28 合 计 1170 100.00 合 计 1170 100.00 2、需公司承担费用的离退休职工共 140 人。 12 桂东电力 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规以及《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，进一步完善公司法人治理结构，建立和完善现代 企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。 报告期内，公司通过了《关于巡检问题的整改报告》，修改了《公司章程》部分条 款，制订了《广西桂东电力股份有限公司应收款项管理制度》、 《广西桂东电力股份有限 公司投资者关系管理规范》、 《广西桂东电力股份有限公司投资者关系管理工作细则》等 制度，对存在的差异进行了整改，进一步规范了公司的运作。公司目前治理状况如下： （一）关于股东和股东大会 公司不断完善《公司章程》中关于股东大会及其议事规则的条款，确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，并能够充分行使自己的权利；努力搞好投资者关系管理 工作，加强与股东的沟通，认真接待股东来访和来电咨询，使股东充分了解公司的运作 及生产经营情况；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、 召开股东大会，并由律师出席见证；公司关联交易公平合理，能够从维护中小股东的利 益出发，做到公平合理并及时进行披露。 （二）关于控股股东和上市公司 公司与控股股东的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司的决策和经营活 动未受到控股股东的直接或间接干预。 （三）关于董事和董事会 公司修订的《公司章程》已增加了征集投票权、累计投票制、关联股东和董事的回 避和表决、董秘任职资格和职责的有关条款；公司已增选了两位独立董事，使独立董事 人数达到董事总人数的三分之一，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规要求；公 司董事会各专门委员会能有效、独立地运作，在生产经营决策中起到了重大的作用；公 司董事熟悉相关法律法规，了解责任、权利、义务，能以勤勉、认真的态度出席董事会 议，对所议事项能充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益，忠实、诚信的履行职 责。 （四）关于监事和监事会 13 桂东电力 2003 年年度报告 公司已改选了职工监事，公司监事会的人数和人员构成符合法律法规要求；公司监 事能以认真负责的态度出席监事会议，能坚持对全体股东负责、维护他们的利益，履行 对公司董事、高级管理人员和《公司章程》执行情况、公司财务状况的监督责任。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的绩效评价标准和激励 机制，制订了《经营者年薪制》制度。公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定 进行经理人员的聘任，没有受到任何组织和个人的干预。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合 法权益，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司制订了《投资者关系管理规范》、《投资者关系管理工作细则》，使公司能够严 格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、完整、准确、及时地披露所有可能对股东 和其他利益相关者决策产生实际性影响的信息，充分保护公司广大投资者的合法权益， 加强公司与投资者、潜在投资者之间的沟通，促进公司投资者对公司的了解和认同，努 力实现公司价值最大化。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司在报告期内增选了两名独立董事，使公司独立董事的人数达到四名，占董事会总人 数的三分之一，专业涵盖了会计和法律，使公司董事会人员和专业结构进一步合理，为 公司董事会决策的科学性、合理性奠定了良好的基础。 本公司独立董事任职以来，严格按照公司已建立的《独立董事制度》的规定，认真 履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司运作情况，从 法律和财务的角度对公司一系列的重大关联交易、定期报告及自有资金投资等事项进行 专业性的分析，并对关联交易等事项出具了独立董事意见书，切实地维护了公司及广大 中小投资者的利益，对董事会的科学、客观决策和公司的健康发展起到了积极的作用。 三、公司与控股股东五分开情况 （一）人员分开方面 14 桂东电力 2003 年年度报告 本公司与控股股东的人员已全部分开。 （二）资产分开方面 本公司与控股股东的资产已全部分开，公司拥有独立的产、供、销体系。 （三）财务分开方面 本公司与控股股东的财务已全部分开。公司设立了独立的财务部门，配备了独立的 财会人员，开设有独立的银行帐户，建立了独立的财务核算体系，依法独立纳税。 （四）机构分开方面 本公司与控股股东的机构已全部分开。公司设立了完全独立于控股股东的组织机 构，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 （五）业务分开方面 本公司与控股股东的业务已全部分开。公司在业务方面独立于控股股东，具有独立 完整的业务及自主经营体系。 四、高级管理人员的考评与激励机制 根据《上市公司治理准则》的要求，公司已制订了《经营者年薪制》制度，建立起 了公正透明的经理人员绩效评价和激励约束机制，公司董事会已成立了薪酬与考核委员 会，严格依据有关指标及标准对经理层和高级管理人员的业绩和绩效进行考评，并根据 考评结果兑现年薪，极大地提高了经营者的积极性。 15 桂东电力 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、2002 年度股东大会 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 3 月 20 日在《上海证券报》上刊登“公司二届九次董事会决 议公告暨召开公司 2002 年年度股东大会的通知”，对年度股东大会召开的时间、地点、 会议议程、出席人员、会议登记办法等作了明确通知。 2003 年 4 月 28 日，公司 2003 年度股东大会在贺州市公司本部会议室召开，出席会 议的股东或授权代表共 6 人，代表股份 11,175 万股，占公司总股本的 71.29%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。 2、本次股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案： （1）审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告。 （2）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 （3）审议通过了公司 2002 年年度报告及年报摘要。 （4）审议通过了公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告。 （5）审议通过了公司 2002 年度利润分配方案。 （6）审议通过了 2003 年度聘请会计师事务所及其报酬的议案。 （7）审议通过了关于坏帐准备提取及损失核销的议案。 （8）审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案。 （9）审议通过了关于公司与控股股东签订关联交易协议的议案。 （10）审议通过了关于改选公司监事的议案。 （11）审议通过了关于公司董事、监事报酬的议案。 （12）审议通过了关于公司投资控股成立“昭平桂海电力有限责任公司”及有关投 资并授权事项的议案。 3、选举、更换董事、监事情况 刘小驹监事不再作为股东出任的监事，选举岑晓明先生为股东出任的监事。 本次股东大会通过的决议于 2003 年 4 月 29 日在《上海证券报》上公告。 16 桂东电力 2003 年年度报告 二、2003 年度第一次临时股东大会 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 5 月 30 日在《上海证券报》上刊登“公司二届十一次董事会 决议公告暨召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知”，对本次股东大会召开的时间、 地点、会议议程、出席人员、会议登记办法等作了明确通知。 2003 年 6 月 30 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会在贺州市公司本部会议室召 开，出席会议的股东或授权代表共 6 人，代表股份 11,175 万股，占公司总股本的 71.29%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、本次股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下事项： （1）审议通过了关于聘请公司第二届董事会独立董事及独立董事津贴的议案。 （2）审议通过了关于公司受让控股股东持有的国海证券有限责任公司 6.09%股权的 议案。 本次股东大会通过的决议于 2003 年 7 月 1 日在《上海证券报》上公告。 17 桂东电力 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司所处的行业和经营范围没有发生变化，主营业务仍然是水力发电和 供电。 2003 年，我国经济继续保持高速增长，电力市场供需矛盾十分突出，全国大部分地 区缺电，广西也第一次出现了缺电的局面。在电力供应十分紧张的情况下，下半年出现 了几十年不遇的干旱天气，流域来水量比去年同期大幅减少，对以水力发电为主的本公 司的发供电非常不利，公司电网水电出力不足，自治区电网给公司的负荷不多，造成了 有用电市场、无电供给的不利局面。面对上述情况，在公司董事会的领导和监事会的监 督下，公司经营班子和全体员工沉着应对，团结拼搏，化解不利因素，确保了公司不受 大的影响，总的生产经营持续稳定运行。发电方面，由于下半年天旱少雨，下属的合面 狮水电厂和控股的昭平水电厂的发电量与去年相比出现了不同程度的减少。尽管如此， 公司千方百计抓好安全发电生产工作，充分调动和发挥一切有利于多发电的积极因素， 利用好每一方来水，两电厂全年共完成发电量 62,634.62 万千瓦时，比 2002 年减少 12.29%。其中合面狮水电厂完成发电量 34,604.81 万千瓦时，比 2002 年减少 18.50%， 昭平水电厂完成发电量 28,029.81 万千瓦时，比 2002 年减少 3.17%。供电方面，公司积 极争取向自治区电网多购电，并完成了多项网架改造建设，对开拓供电市场，调整好发 供电结构，克服发电不足造成的不利影响起到了积极的作用，公司全年的售电量与去年 相比基本持平，共实现财务销售电量 104,523.34 万千瓦时，比 2002 年增加 1.21%；实 现主营业务收入 33,000.35 万元，同比增长 5.51%，主营业务利润 11,247.52 万元，同 比减少 15.67%；实现净利润 6,222.44 万元，同比减少 0.41%；每股收益 0.3970 元，同 比减少 0.41%；净资产收益率 9.37%。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司属于电力行业，主要产品为电能。 2、公司的经营范围：水力发电、供电，电力投资开发，供水，交通建设及其基础 设施开发。 18 桂东电力 2003 年年度报告 3、公司的供电区域：广西贺州市下辖的三县一区和有关厂矿，梧州市及下辖的三 县一市，广东郁南县、罗定市等，同时与湖南的江永、江华县互为供电。2003 年公司供 电市场占有率分别为：贺州市三县一区 25%，直供厂矿 100%，梧州市及下辖的三县一市 2%，广东省的郁南县 25%、罗定市 10%。 4、公司是厂网合一、发供电业务一体化的企业，控股子公司桂能电力公司的发电 业务单独核算。报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润率 10%以上的经营活动为 售电，售电收入占公司主营业务收入的 93.84%。 （1）报告期内公司的主营业务收入构成情况： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（%） 电力销售 309,666,450.73 93.84 合 计 309,666,450.73 93.84 （2）报告期内公司的主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例（%） 电力销售 108,684,249.90 96.63 合 计 108,684,249.90 96.63 （3）报告期内公司的产品销售构成情况： 产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 电能 309,666,450.73 198,439,875.09 35.92 5、报告期内公司的主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生大 的变化。 6、报告期内，公司控股子公司桂东电子科技公司一期扩建工程的 23 条生产线安装 工作已完成并陆续投入正常生产，将对公司明年的经营产生积极影响。同时，扩建至 60 条生产线的相关工作也正在进行，预计 2004 年年底可全部完工。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股子公司：目前本公司的控股子公司有广西桂能电力有限责任公司、广西贺 州市桂东电子科技有限责任公司、平乐桂江电力有限责任公司、昭平桂海电力有限责 任 公 司 、 广 西贺州市民丰实业有限 责任公司。 （1）广西桂能电力有限责任公司：该公司注册资本 4,733 万元，法定代表人温昌 伟，主营业务为水力发电，主体资产为昭平水电厂，主要产品为电能。至报告期末，本 公司持有该公司 93%股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 22,118.41 万元，2003 年实现主营业务收入 6,068.06 万元，净利润 1,978.97 万元，本公司获得投资净收益 1,712.58 万元。 19 桂东电力 2003 年年度报告 （2）广西贺州市桂东电子科技有限责任公司：该公司注册资本 8,000 万元，法定 代表人温昌伟，主营业务为生产中高压电子铝箔产品以及电子材料开发等，主要产品为 中高压电子铝箔。至报告期末，本公司持有该公司 91.69%股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 12,700.20 万元，2003 年共生产中高压电子铝箔产品 33.43 万平方米， 实现主营业务收入 2,033.71 万元，净利润 81.54 万元，本公司获得投资净收益 74.36 万元。 （3）平乐桂江电力有限责任公司：该公司注册资本 5,000 万元，法定代表人温昌 伟，主营业务为水力发电、水电资源开发等。至报告期末，本公司持有该公司 51%股权。 该公司投资的巴江口水电站正处于建设阶段，至报告期末累计完成投资 11,502.98 万元。 （4）昭 平桂海电力有限责任 公司：该公司注册资本 3,000 万元，法定代表人温 昌伟，主营业务为水力发电、水电资源开发等。至报告期末，本公司持有该公司 51%股 权。该公司投资的下福水电站正处于建设阶段，至报告期末累计完成投资 4,997.79 万 元。 （5）广 西贺州市民丰实业有 限责任公司： 该公司注册资本 2,685.38 万元，法 定代表人刘世盛，主营业务为水力发电、电力供应、电力开发等。至报告期末，本公司 持有该公司 35.55%股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 7,532.93 万元，2003 年度实现经营业务收入 702.32 万元。本报告期内，本公司获得投资净收益 61.46 万元。 2、参股公司：截止本报告期末，本公司参股公司三家，为国海证券有限责任公司、 郁南县南桂电力有限责任公司和广西方元电力股份有限公司。 （1）国海证券有限责任公司：该公司注册资本 8 亿元，法定代表人张雅锋，主营 业务为证券业务。截止本报告期末，本公司持有国海证券公司 14.84%股权（尚有桂盈实 业 10.60%股权、河池化工 5%股权转让手续正在办理中，有关情况见本章“公司投资情 况”）。 （2）郁南县南桂电力有限责任公司：该公司注册资本 1 亿元，法定代表人叶荣春， 主营业务为电力供应与管理。截止本报告期末，本公司持有该公司 35%股权。2003 年度 该公司实现净利润 7.57 万元。本报告期内，本公司获得投资净收益 2.65 万元。 （3）广西方元电力股份有限公司：该公司注册资本 8.008 亿元，法定代表人黄名 汉，主营业务为发电。截止本报告期末，本公司持有该公司 1%股权。 截止本报告期末,来源于上述三家参股公司的投资收益对本公司净利润的影响均未 达到 10%。 20 桂东电力 2003 年年度报告 （三）公司主要供应商和客户情况 1、公司向前五名供应商采购（购电）金额全年合计为 21,135.24 万元（含税） ，占 公司 2003 年度采购（购电）总额的比例为 97.58%。 2、公司的用电客户较多，并且较为分散，向前五名客户销售（售电）金额全年合 计为 12,903.52 万元（含税），占公司 2003 年度销售（售电）总额的比例为 35.78%。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司经营的水力发电业务受天气因素影响较大，2003 年下半年出现了几十年一 遇的严重干旱天气，流域来水量减少，自发电量减少，导致了外购电量增加，成本增加， 对公司的效益产生一定影响。 2、按照物价部门规定，从 2004 年起，公司外购广西自治区电网电量提价 0.008 元 /千瓦时、外购关联方中胜火电厂燃煤提价导致电价提高 0.007 元/千瓦时，将增加购电 成本，给公司的经营带来一定的压力。公司将努力降低成本，使效益不受大的影响。 3、目前公司的局部网架结构输送容量过小，制约了公司进一步扩大供电范围和增 加供电量，公司将对网架进行升级改造和扩充完善。 （五）公司未公开披露过 2003 年度盈利预测报告。 （六）完成 2003 年度经营计划情况 原拟订的本年度经营计划 实际完成情况 销售收入(亿元) 3.30 3.30 成本费用(亿元) 2.40 2.50 差异说明:成本费用比计划增加主要是外购成本较高电量增加。 二、报告期内公司的投资情况 报告期内，公司的投资额为 51,752.32 万元（其中母公司投资额为 24,227.33 万元， 子公司投资额为 27,524.99 万元），比 2002 年的 21,309.47 万元增加 30,442.85 万元， 增幅为 142.86%，主要是因为子公司平乐桂江电力有限责任公司和昭平桂海电力有限责 任公司正在兴建的两个水电站项目基本建设和桂东电子科技公司扩建支出增加所致。 （一）募股资金使用情况 公司于 2001 年 1 月发行时募集资金 37,845 万元，延续使用至本报告期。截止报告 期末，募集资金累计投入 32,058.11 万元，募集资金具体使用及项目收益情况已在公司 2001 年中期报告、年度报告和 2002 年半年度报告、年度报告以及 2003 年半年度报告中 进行持续披露。延续至报告期内使用的募集资金（变更部分）共 578.43 万元，投资项 21 桂东电力 2003 年年度报告 目 1 个，进展情况如下： 贺州 220KV 变电站至本公司八步 110KV 变电站的 110KV 输电线路及八步变电站改造 工程，总投资 1,315 万元，至本报告期累计已开支 1,300 万元，现处于最后收尾阶段。 尚未使用的募集资金 5,786.89 万元，占募集资金总额的 15.29%，为公司发行时补 充流动资金计划，现作为公司日常流动资金使用。 （二）重大非募集资金投资情况 1、2003 年 6 月 30 日，公司投资 1,228 万元与广西投资（集团）公司等四家股东共 同发起设立“广西方元电力股份有限公司”（有关情况详见 2003 年 1 月 17 日《上海证 券报》公告），该公司已于 2003 年 8 月份注册成立，公司出资占该公司注册资本 8.008 亿元的 1%，投资成立新公司事项已在公司 2002 年度报告及 2003 年半年度报告中披露。 2、报告期内，公司投资 1,530 万元成立“昭平桂海电力有限责任公司” （有关情况 详见 2003 年 3 月 20 日《上海证券报》公告）。该公司已于 2003 年 4 月由本公司作为主 要发起人，联合五家法人单位共同出资成立，注册资本 3,000 万元。其中本公司以现金 人民币 1,530 万元出资，占该公司注册资本的 51%；其他四家股东均以人民币现金出资， 合计占该公司注册资本的 49%。2003 年 9 月 4 日，桂海电力公司的昭平下福水电站项目 主体工程正式开工。 3、报告期内，公司投资 850 万元进行信都 110KV 变电站扩建及双母线改造（有关 情况详见 2003 年 3 月 20 日《上海证券报》公告），目前该项目已完工。 4、报告期内，公司投资 662.06 万元受让广西贺州市民丰实业有限责任公司部分股 权和增资控股该公司。该公司注册资本 1,330 万元，本公司持有其 35.55%的股权，为第 一大股东（有关情况详见 2003 年 4 月 29 日《上海证券报》公告）。该受让股权及增资 控股工作已于 2003 年 5 月份完成，并纳入公司合并报表。 2003 年 8 月份，公司再次投资 481.8362 万元对控股子公司广西贺州市民丰实业有 限责任公司实施增资。本次增资完成后，民丰实业注册资本变更为人民币 2,685.3762 万元，本公司持有其 35.55%的股权不变，仍为第一大股东（有关情况详见 2003 年 8 月 15 日《上海证券报》公告）。 5、报告期内，公司投资 5,409.03 万元受让公司控股股东贺州市电业公司持有的国 海证券有限责任公司 6.09%的股权（4873 万股）。该关联交易事项已经 2003 年 6 月 30 日召开的本公司 2003 年第一次临时股东大会批准，经中国证监会机构部函[2003]393 号批准，并已经国海证券股东会通过和贺州市电业公司的主管部门贺州市政府贺 22 桂东电力 2003 年年度报告 政 办函[2003]11 号文批准。本公司 需支付关联股东的股权转让款 5409.03 万元人民 币已以现金方式全部付清，股权过户和工商登记变更手续也已经办理完毕。公 司 持 有 国 海 证 券 的股权比例达到 14.84%，为国海证券的第三大股东（有关情况详见 2003 年 4 月 29 日、12 月 3 日、12 月 23 日《上海证券报》公告）。 6、报告期内，公司控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司以人民币 6,122,056.60 元受让公司控股股东贺州市电业公司追债务取得的实物资产建筑物 12 项、机器设备 33 台（套）以及 20,350.90 平方米土地使用权（有关情况详见 2003 年 4 月 29 日《上海证券报》公告）。报告期末已支付该项资产受让金。 7、报告期内，公司投资人民币 3,720 万元对控股子公司广西贺州市桂东电子科技 有限责任公司实施增资及有关投资。增资工作已于 2003 年 9 月份完成，增资完成后， 该公司注册资本变更为 8,000 万元，本公司持有其 91.69%的股权，为第一大股东（有关 情况详见 2003 年 8 月 15《上海证券报》公告）。 本次增资资金用于投资建设中高压电子铝箔生产线扩建项目，新增 37 条生产线以 及其它相关设施。 8、报告期内，公司拟受让广西桂盈实业有限公司持有的国海证券有限责任公司 10.60%的股权（合计 8,482 万股）。有关股权受让协议书尚未签订。本公司 2004 年度第 一次临时股东大会已批准此项交易，并授权董事会在每股价格不超过 1.20 元的前提下 与广西桂盈实业有限公司商定受让股权价格并签订股权受让协议书（有关情况详见 2003 年 12 月 3 日、2004 年 1 月 6 日《上海证券报》公告）。 9、报告期内，公司拟受让广西河池化工股份有限公司持有的国海证券有限责任公 司 5%的股权（合计 4,000 万股）。本公司已与河池化工商定受让价格并已签订协议书， 本公司受让河池化工持有的国海证券 5%股权（4,000 万股），每股价格为 1.17 元，合计 交易金额为人民币 4,680 万元整（有关情况详见 2003 年 12 月 3 日、12 月 23 日、2004 年 1 月 6 日《上海证券报》公告） 。此项交易已经本公司 2004 年度第一次临时股东大会 批准，截止 2003 年 12 月 31 日公司已支付河池化工股权受让款 4,300 万元。 三、公司财务状况及经营成果 公司聘请的财务审计机构湖北大信会计师事务有限公司对公司 2003 年度的财务状 况进行了审计并出具了无保留意见的标准审计报告（鄂信审字[2004]第 0108 号），报告 期末公司主要财务指标如下： 23 桂东电力 2003 年年度报告 1、总资产 1,303,966,614.23 元，比上年度增加 519,625,542.20 元，增长 66.25%， 主要原因是：货币资金增加 94,974,240.65 元；年度实现净利润 62,224,436.09 元；固 定资产增加 51,759,671.12 元；新增两个控股子公司。 2、长期负债 90,757,442.50 元，比上年度增加 77,850,442.50 元，增长 603.16%， 主要是子公司增加长期借款所致。 3、股东权益 664,426,594.21 元，比上年度增加 15,366,879.20 元，增长 2.37%， 为本年度实现净利润所致。 4、主营业务利润 112,475,243.28 元， 比上年度减少 20,892,419.19 元，减少 15.67%， 为主营业务成本增加所致。 5、净利润 62,224,436.09 元，比上年度减少 256,902.97 元，减少 0.41%，减少的 原因是：本年度成本较低的自发电量减少，而成本较高的外购电量增加，销售成本比上 年度增加。 6、本年度公司现金及现金等价物净增加额 94,974,240.65 元,比上年度增加 205,111,484.08 元,增长 186.23%,主要是本期借款增加。 7、本年度利润构成较上年度有一定变化，变化的主要原因是合并了广西贺州市民 丰实业有限责任公司财务报表所致。 8、其它变动幅度超过 30%的项目及变动原因： (1)货币资金期末较期初增加 101.50%，主要是因为本期母子公司增加了流动及项目 资金贷款。 (2)其他应收款期末比期初增加 31.25%，主要是合并范围发生变化所致。 (3)预付帐款期末数比期初数增加 261.33%，主要原因是子公司增加预付材料、设备 款所致。 (4)存货期末金额比期初增加 128.17%,主要是子公司广西贺州市桂东电子科技有限 责任公司原材料储备增加所致。 (5)在建工程期末比期初增加 991.04%，主要是因为子公司平乐桂江电力有限责任公 司和昭平桂海电力有限责任公司正在兴建的两个水电站项目基本建设支出增加所致。 (6)短期借款期末比期初增加 656.36%，主要是本期根据公司资金使用计划增加了银 行借款。 (7)应付账款期末比期初增加了 169.38%，主要原因是子公司广西贺州市桂东电子科 技有限责任公司本期增加应付账款 277.28 万元。 24 桂东电力 2003 年年度报告 (8)其他应付款期末余额比期初余额增长了 104.25%,主要是合并范围发生变化所 致。 (9)长期借款期末比期初增加 788.97%,是因为子公司广西贺州市桂东电子科技有限 责任公司增加长期借款 2,900 万元和平乐桂江电力有限责任公司增加长期借款 5,000 万 元所致。 (10)管理费用比上期减少 32.56%，主要是因为本期收回了部分坏账所致。 (11)财务费用比上年同期增长 69.72%，主要是因为公司本期借款增加使利息支出增 加所致。 四、生产环境及客观政策对公司经营成果和财务状况的影响 1、公司经营的水力发电业务受天气因素影响较大，2003 年下半年出现了几十年一 遇的严重干旱天气，流域来水量减少，自发电量减少，导致了外购电量增加，成本增加。 如果天气继续干旱，公司外购成本较高的电量将增加，从而对公司的效益产生较大影响。 2、按照物价部门规定，从 2004 年起，公司外购广西自治区电网电量提价 0.008 元 /千瓦时、外购关联方中胜火电厂燃煤提价导致电价提高 0.007 元/千瓦时，将增加购电 成本，给公司的经营带来一定的压力。 3、目前公司的局部网架结构输送容量过小，制约了公司进一步扩大供电范围和增 加供电量，公司将对网架进行升级改造和扩充完善。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，董事会共召开了 7 次会议，具体情况如下： 1、公司二届八次董事会会议于 2003 年 1 月 15 日在南宁市跨世纪大酒店会议室召 开，会议审议并一致通过以下决议： （1）广西桂东电力股份有限公司关于巡检问题的整改报告的议案； （2）关于投资参股发起设立广西兴桂电力股份有限公司的议案； （3）关于出让平乐巴江口水力发电有限责任公司部分股权并签订股权出让及投资 协议书的议案。 以上决议公告刊登在 2003 年 1 月 17 日的《上海证券报》上。 2、公司二届九次董事会会议于 2003 年 3 月 18 日在广西贺州市公司本部会议室召 25 桂东电力 2003 年年度报告 开，会议审议并一致通过了以下决议： （1）公司 2002 年度董事会工作报告； （2）公司 2002 年度总裁业务报告； （3）公司 2002 年度报告及年度报告摘要； （4）公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告； （5）公司 2002 年度利润分配预案； （6）关于聘请 2003 年度会计师事务所及其报酬的议案； （7）关于 2002 年度董事会基金提取及使用情况的议案； （8）关于公司 2002 年度坏帐准备提取及损失核销的议案； （9）关于 2002 年度经营班子年薪制执行情况的议案； （10）关于修改公司章程部分条款的议案； （11）关于公司与控股股东签订关联交易协议的议案； （12）关于公司董事、监事报酬的议案； （13）关于信都 110KV 变电站扩建及双母线改造工程的议案； （14）关于公司投资控股成立“昭平桂海电力有限责任公司”及有关投资并授权事 项的议案； （15）关于公司向有关银行申请 9000 万元贷款的议案； （16）关于召开 2002 年度股东大会的议案。 以上决议公告刊登在 2003 年 3 月 20 日的《上海证券报》上。 3、公司二届十次董事会会议于 2003 年 4 月 27 日在贺州市公司本部会议室召开， 会议审议并一致通过了以下决议： （1）广西桂东电力股份有限公司 2003 年第一季度报告； （2）关于公司受让贺州市民丰实业有限责任公司部分股权并增资控股该公司的议 案； （3）关于公司控股的子公司桂东电子受让公司的控股股东贺州市电业公司相关资 产的关联交易议案； （4）关于聘任公司副总裁的议案； （5）关于公司受让控股股东持有的国海证券有限责任公司 6.09%股权并签订股权转 让协议书的议案。 以上决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》上。 26 桂东电力 2003 年年度报告 4、公司二届十一次董事会会议于 2003 年 5 月 28 日以通讯表决方式召开，会议审 议并一致通过了以下决议： （1）关于公司第二届董事会独立董事候选人人选及独立董事津贴的议案； （2）关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 以上决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的《上海证券报》上。 5、公司二届十二次董事会会议于 2003 年 8 月 13 日在梧州大酒店会议室召开，会 议审议并一致通过了以下决议： （1）广西桂东电力股份有限公司 2003 年半年度报告及摘要； （2）关于对控股子公司广西贺州市民丰实业有限责任公司实施增资的议案； （3）关于对控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司实施增资及有关投 资的议案； （4）关于向银行申请 8000 万元贷款的议案； （5）《广西桂东电力股份有限公司应收款项管理制度》。 以上决议公告刊登在 2003 年 8 月 15 日的《上海证券报》上。 6、公司二届十三次董事会会议于 2003 年 10 月 26 日在贺州市公司本部会议室召开， 会议审议并一致通过了以下决议： （1）广西桂东电力股份有限公司 2003 年第三季度报告； （2） 《广西桂东电力股份有限公司投资者关系管理规范》、 《广西桂东电力股份有限 公司投资者关系管理工作细则》。 以上决议公告刊登在 2003 年 10 月 28 日的《上海证券报》上。 7、公司二届十四次董事会会议于 2003 年 12 月 1 日在广西梧州大酒店会议室召开， 会议审议并一致通过了以下决议： （1）关于公司拟受让广西桂盈实业有限公司持有的国海证券有限责任公司 10.60% 股权的议案； （2）关于公司拟受让广西河池化工股份有限公司持有的国海证券有限责任公司 5% 股权的议案； （3）关于授权董事会商定受让股权价格并签订股权受让协议书的议案； （4）关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。 以上决议公告刊登在 2003 年 12 月 3 日的《上海证券报》上。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： 27 桂东电力 2003 年年度报告 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《证券法》和本公司章程等法律法规的要求， 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，较好地完成了各 项任务，执行情况具体如下： 1、根据公司 2002 年年度股东大会的决议，董事会完成了 2002 年度利润分配：经 公司 2003 年 4 月 28 日召开的 2002 年度股东大会决议通过，以公司 2002 年 12 月 31 日 的总股本 15,675 万股为基数，每 10 股派现金 3.00 元人民币（含税）。法人股股东现金 红利由公司直接向法人股东发放，社会公众股股东红利款由公司委托中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司通过清算系统发放，股权登记日为 2003 年 5 月 22 日，除息日 为 2003 年 5 月 23 日，2003 年 5 月 28 日为红利发放日，2002 年度利润分配方案现已实 施完毕。 2、2003 年 3 月份完成了对控股子公司的股权出让，修改了公司章程部分条款，2003 年 7 月份聘请了两名独立董事，12 月份完成了收购贺州市电业公司持有的国海证券股权 工作，其他股权受让工作正在进行中；完成了有关投资和控股子公司的组建工作。 3、对于股东大会通过的其他事项，公司董事会已经按照股东大会的决议执行。 4、报告期内，公司无申请配股或增发新股等情况。 六、本年度利润分配预案 经公司审计机构湖北大信会计师事务有限公司审计（鄂信审字[2004]第 0108 号） ， 本公司 2003 年度实现净利润为 62,224,436.09 元。依照《公司法》和本公司章程的规 定，在净利润中提取 10%公积金 6,222,443.61 元和提取 5%公益金 3,111,221.80 元后， 加 年 初 未 分 配 利 润 9,970,005.41 元 ， 2003 年 度 实 际 可 供 股 东 分 配 的 净 利 润 为 62,860,776.09 元。根据公司的实际情况，公司董事会建议本次分配方案为：可供股东 分配的利润 62,860,776.09 元以 2003 年期末总股本 15,675 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 3.00 元（含税）,合计派现 47,025,000.00 元,剩余 15,835,776.09 元结转 下一年度；本次拟不送红股，也不进行资本公积转增股本。 上述预案需经公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 七、湖北大信会计师事务有限公司关于本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资 28 桂东电力 2003 年年度报告 金往来及上市公司对外担保的若干问题的通知》的规定，湖北大信会计师事务有限公司 对照该通知的要求进行了专项审计，并出具了大信核字（2004）第 0024 号《关于公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，说明认为： 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司除与关联方郁南县南桂电力有限责任公司、广西 贺州供电股份有限公司发生经营性应收债权（未结算电费款）分别为 123,645.06 元、 4,468,153.95 元外，不存在《通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金 事项，也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成 本或其他支出事项。此外，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司及本公司控股子公司未对 本公司控股股东及其所属企业提供担保。 八、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 本公司四名独立董事对本公司的对外担保情况进行了查验，并出具了专项说明及独 立意见，全文如下： 根据中国证监会证监发 2003（56）号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保的若干问题的通知》的规定，我们本着认真负责的态度，对广西桂东电 力股份有限公司的对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 经审慎查验，广西桂东电力股份有限公司严格按照中国证监会、上海证券交易所有 关文件的要求和《公司章程》的有关规定，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风 险。报告期内，公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的任何关联方、任何非法人单 位或个人提供担保；控股股东及其它关联方也未强制公司为他人提供担保。截止报告期 末，公司不存在任何对外担保情形。 九、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。 29 桂东电力 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司监事会认真履行法律、法规所赋予的 职责，密切关注公司经营运作情况，积极开展工作，检查公司财务情况，监督经营管理， 列席了各次董事会会议和股东大会，较好地完成了监事会的各项工作任务。本年度内监 事会共召开了 3 次会议。 1、监事会二届六次会议于 2003 年 1 月 15 日在南宁市跨世纪大酒店会议室召开， 监事会成员应到 5 人，实到 5 人。会议审议并通过了以下议案： （1）《广西桂东电力股份有限公司关于巡检问题的整改报告》； （2）关于投资参股发起设立广西兴桂电力股份有限公司的议案； （3）关于出让平乐巴江口水力发电有限责任公司部分股权并签订股权出让及投资 协议书的议案。 2、监事会二届一次会议于 2003 年 3 月 18 日在广西贺州市公司本部会议室召开， 监事会成员应到 5 人，实到 5 人。会议审议并通过了以下议案： （1）公司 2002 年度监事会工作报告； （2）公司 2002 年度报告及年度报告摘要； （3）关于改选公司监事的议案； （4）关于公司董事、监事报酬的议案； （5）关于公司与控股股东签订关联交易协议的议案； （6）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见。 3、监事会二届八次会议于 2003 年 4 月 27 日在公司本部会议室召开，监事会成员 应到 5 人，实到 5 人。会议审议并通过了以下议案： （1）广西桂东电力股份有限公司 2003 年第一季度报告； （2）关于公司控股的子公司桂东电子受让公司的控股股东贺州市电业公司相关资 产的关联交易议案； （3）关于公司受让控股股东持有的国海证券有限责任公司 6.09%股权并签订股权转 让协议书的议案。 30 桂东电力 2003 年年度报告 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关 法律、法规，对公司依法运作的情况进行了检查监督，认为公司已建立了完善的法人治 理结构和严格的内部控制制度，公司董事会能按照有关法律及法规制度进行规范运作， 严格执行股东大会各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司有完善的内部控制制度， 公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会坚持定期或不定期对公司的财务状况进行认真、细致的检查，认为公司 的财务制度健全、财务管理规范、财务运行状况良好，能严格按照企业会计制度和会计 准则及其它相关财务规定的要求执行，2003 年度的生产经营活动中不存在违反《公司 法》、《证券法》、《公司章程》、财务会计制度及其他国家法律法规的行为。湖北大信会 计师事务有限公司出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的，公司 2003 年度财务报告真实地反映公司的财务状况和经营成果，说明公司各方面运作是规范的。 3、募集资金使用情况 公司监事会认为公司募集资金使用的行为符合国家有关政策规定，符合公司的发展 战略，公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致。 4、收购出售资产情况 公司出让控股子公司平乐桂江电力有限责任公司部分股权、受让贺州市民丰实业有 限责任公司部分股权并增资控股该公司、公司控股的子公司桂东电子受让公司的控股股 东贺州市电业公司相关资产、受让控股股东持有的国海证券有限责任公司 6.09%股权、 对控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司实施增资、受让广西河池化工股份 有限公司持有的国海证券有限责任公司 5%股权等事宜，均能严格按照股东大会通过的决 议执行，遵循市场公允原则，受让和出让价格合理，体现了公开、公平、公正原则，没 有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 监事会认为，公司与控股股东贺州市电业公司签订的购电、土地租赁、综合服务及 受让股权及资产等方面的关联交易协议以及与参股公司签订的售电协议事项，关联交易 公开、公平、公正、合理，没有损害上市公司利益。 6、由于公司生产经营受天气制约因素较大，公司未对报告期利润实现情况作出预 31 桂东电力 2003 年年度报告 测和公开披露，是符合公司的实际情况的。 7、监事会认为，公司支付给会计师事务所的报酬，决策程序符合规定，报酬支付 标准合理。 32 桂东电力 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内，公司向深圳市威虎投资有限公司等四个单位出让本公司持有的平乐 桂江电力有限责任公司合计 44%股权（合计 2,200 万元） （具体详见 2003 年 1 月 17 日《上 海证券报》公告）。该股权转让工作已完成，并已在公司 2002 年度报告和 2003 年各项 定期报告中披露。此次股权出让事项有利于公司优化投资结构，降低投资风险，实现股 权多元化。 2、报告期内，公司投资 1,143.8962 万元受让广西贺州市民丰实业有限责任公司部 分股权和增资控股该公司（见第七章“公司投资情况”）。此次投资有利于公司从民丰实 业购进廉价电力，降低公司的外购电成本，提高公司的经济效益。报告期内此项投资获 得投资净收益 61.46 万元，占公司年度利润总额的 0.79%。 3、报告期内，公司投资 5,409.03 万元受让公司控股股东贺州市电业公司持有的国 海证券有限责任公司 6.09%的股权（见第七章“公司投资情况”），该受让股权工作已于 2003 年 12 月份完成。此次投资有利于公司进行多元化投资，拓展新的业务渠道和品种， 对公司经营成果和财务状况没有造成不良影响。 4、报告期内，公司控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司以人民币 6,122,056.60 元受让公司控股股东贺州市电业公司相关资产（见第七章“公司投资情 况”）。报告期末已支付该项资产受让金。本次交易有利于消除本公司与控股股东在桂东 电子之间的关联关系，同时也有利于桂东电子的生产经营和长远发展。 5、报告期内，公司拟受让广西桂盈实业有限公司持有的国海证券有限责任公司 10.60%的股权（见第七章“公司投资情况”）。本次交易将进一步增强桂东电力在国海证 券的影响力，使其取得较好的经济效益，为本公司带来良好的回报。 6、报告期内，公司拟受让广西河池化工股份有限公司持有的国海证券有限责任公 司 5%的股权（见第七章“公司投资情况”）。本次交易将进一步增强桂东电力在国海证券 的影响力，使其取得较好的经济效益，为本公司带来良好的回报。 33 桂东电力 2003 年年度报告 三、重大关联交易事项 （一）购买电力及提供劳务发生的关联交易 1、公司向关联方贺州市电业公司购买电力，2003 年度公司支付贺州市电业公司购 电款合计 53,756,669.49 元，占公司 2003 年度购电总额的 29.04%。 (1)公司向贺州市电业公司龟石水管处购买电力，依据贺州市物价局贺地价字 [2001]11 号文,具体购电价（含税）为：丰水期 0.198 元/千瓦时，枯水期 0.243 元/千 瓦时。 (2)公司向贺州市电业公司中胜火电厂购买电力,依据广西壮族自治区物价局文件 桂价格字[2002]189 号关于中胜火电厂上网电价的批复,2003 年购电价格（含税）为： 0.2975 元/千瓦时。 2、报告期内，公司向参股企业广东郁南县南桂电力有限责任公司销售电力，合计 金额 18,191,317.74 元，占公司 2003 年度销售收入总额的 5.51%；依据双方 2003 年 1 月 5 日签订并网供购电合同，公司向郁南县南桂电力有限责任公司销售电力的结算价格 (含税)为：丰水期 0.328 元/千瓦时、枯水期 0.4055 元/千瓦时。报告期内与该关联方 往来款（应收售电款）余额 123,645.06 元。 3、报告期内，公司向公司发起人股东广西贺州供电股份有限公司销售电力，合计 金额 23,844,920.58 元，占公司 2003 年度销售收入总额的 7.23%；根据广西壮族自治区 物价局文件桂价格字[2002]131 号文件规定，公司向广西贺州供电股份有限公司销售电 力的结算价格(含税)为：丰水期 0.307 元/千瓦时、枯水期 0.377 元/千瓦时。报告期内 与该关联方往来款（应收售电款）余额 4,468,153.95 元。 4、报告期内，公司与贺州市电业公司商定继续执行 2002 年 3 月 2 日签订的《服务 协议》，2003 年度综合服务费为 36 万元，与 2002 年度相同。 5、报告期内，公司与贺州市电业公司签订《办公楼租赁协议》。贺州市电业公司租 用本公司办公楼合计 420 平方米，每月租金为 3 元/平方米，合计 15,120 元/年（有关 情况详见 2003 年 3 月 20 日《上海证券报》公告）。 6、报告期内，公司与贺州市电业公司重新签订《关于调整土地租赁租金的协议》， 协议对租金进行调整，由原租金 36,077 元/年调整为 18,038.60 元/月，合计 216,463.20 元/年（有关情况详见 2003 年 3 月 20 日《上海证券报》公告）。 7、公司与关联方之间不存在大额销货退回的情况。 以上均属正常经营活动交易，没有对公司造成不利影响。 34 桂东电力 2003 年年度报告 （二）受让股权发生的关联交易 1、关联方：贺州市电业公司； 2、交易内容：受让关联方持有的国海证券有限责任公司 6.09%股权； 3、交易价格：5,409.03 万元； 4、定 价 原 则 及 评 估 值 ： 经具有证券资格的华寅会计师事务所有限责任公司审计 （寅会[2003]3056 号），截止 2002 年 12 月 31 日，国海证券评估后的净资产值为 817,368,338.23 元，每股净资产为 1.022 元。公司按双方协议的价格每股 1.11 元 受 让 关联方持有的国海证券 6.09%股权。 该关联交易事项及信息披露情况见第七章“公司投资情况”和本章第二条。 （三）受让资产发生的关联交易 1、关联方：公司控股股东贺州市电业公司和公司控股子公司广西贺州市桂东电子 科技有限责任公司； 2、交易内容：电业公司将其追债务取得的实物资产建筑物 12 项、机器设备 33 台 （套）以及 20,350.90 平方米土地使用权，以经评估后合计人民币 6,122,056.60 元的 价格转让给桂东电子； 3、交易价格：6,122,056.60 元； 4、定价原则：本次关联交易的定价依据为北京北方亚事资产评估有限责任公司柳 州分公司出具的北方亚事柳评报字[2003]第（008）号《资产评估报告》和广西贺州汇 业会计师事务所出具的贺汇业所评字[2003]第 8 号《资产评估报告》，根据以上评估报 告，建筑物 12 项的评估值为人民币 2,782,046.60 元，机器设备 33 台（套）的评估值 为人民币 389,129 元，20,350.90 平方米土地使用权评估值为人民币 2,950,881 元，以 上资产评估值合计人民币 6,122,056.60 元。 该关联交易事项及信息披露情况见第七章“公司投资情况”和本章第二条。 （四）报告期内，公司与关联方不存在债权、债务或担保事项，但公司控股子公司 与关联方存在担保事项，公司控股子公司的短期借款 11,800 万元、长期借款 8,900 万 元，合计 20,700 万元由贺州市电业公司提供信用担保。具体如下： 公司控股股东贺州市电业公司为公司控股子公司广西贺州市民丰实业有限责任公 司借款提供信用担保，报告期内发生额为 1,800 万元，期末余额为 1,800 万元，主要是 为民丰实业公司补充流动资金借款，对民丰实业公司的财务状况没有产生不利影响。 公司控股股东贺州市电业公司为公司控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责 35 桂东电力 2003 年年度报告 任公司借款提供信用担保，报告期内发生额为 2,900 万元，期末余额为 3,900 万元，主 要是为桂东电子工程建设借款，对桂东电子的财务状况没有产生不利影响。 公司控股股东贺州市电业公司为公司控股子公司平乐桂江电力有限责任公司借款 提供信用担保，报告期内发生额为 12,000 万元，期末余额为 12,000 万元，主要是为桂 江电力工程建设借款，对桂江电力的财务状况没有产生不利影响。 公司控股股东贺州市电业公司为公司控股子公司昭平桂海电力有限责任公司借款 提供信用担保，报告期内发生额为 3,000 万元，期末余额为 3,000 万元，主要是为桂海 电力工程建设借款，对桂江电力的财务状况没有产生不利影响。 （五）报告期公司没有发生其他重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 （二）报告期内公司未发生重大担保事项。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理（委托理财）事项。 （四）报告期内公司其他重大合同及履行情况： 1、公司于 2000 年 6 月 25 日与贺州市电业公司签订《并网购售电协议》，2003 年度 继续执行相关条款，具体见本章 “重大关联交易事项”。 2、公司于 1998 年 12 月 5 日与桂能电力公司签订《并网购售电协议》，2003 年度继 续执行相关条款，报告期内发生额为 70,661,089.46 元(含税)。 3、报告期内公司分别与深圳威虎投资有限公司等四个单位签订出让本公司持有的 平乐桂江电力有限责任公司合计 44%股权的《股权出让协议书》，2003 年 3 月份协议已 履行完毕（详见第七章“公司投资情况”）。 4、报告期内公司分别与其他单位签订成立广西方元电力股份有限公司、昭平桂海 电力有限责任公司协议书，报告期内已履行完毕（详见第七章“公司投资情况”）。 5、报告期内公司与贺州市民丰实有限责任公司业签署《股权转让及增资控股协议 书》，2003 年 5 月份协议已履行完毕（详见第七章“公司投资情况”及本章第二条）。 6、报告期内公司分别与贺州市电业公司、广西河池化工股份有限公司签订《股权 出让协议书》 （详见第七章“公司投资情况”），2003 年 12 月，与贺州市电业公司签订的 协议已履行完毕。 36 桂东电力 2003 年年度报告 7、报告期内公司（含控股子公司）共归还金融机构借款 8,400 万元，并向金融机 构借款合计人民币 48,500 万元，具体如下： （1）本报告期内，公司与中国建设银行贺州市支行分别签订七笔《借款合同》 ，借 款金额共计人民币 10,000 万元，为信用借款，其中 8,000 万元为一年期借款，年利率 4.779%；2,000 万元为半年期借款，年利率 4.536%，用于补充公司流动资金。 （2）本报告期内，公司与中国工商银行贺州市支行分别签订五笔《借款合同》 ，借 款金额共计人民币 7,000 万元，为信用借款，其中 3,500 万元为一年期借款，年利率 4.779%；3,500 万元为半年期借款，年利率 4.536%，用于补充公司流动资金。 （3）本报告期内，公司与中国光大银行南宁支行分别签订三笔《借款合同》 ，借款 金额共计人民币 4,500 万元，为信用借款，期限一年，年利率 4.779%，用于补充公司流 动资金。 （4）本报告期内，公司与交通银行南宁支行分别签订两笔《借款合同》，借款金额 共计人民币 2,500 万元，为信用借款，期限一年，年利率 4.779%，用于补充公司流动资 金。 （5）本报告期内，公司与中国银行贺州市支行分别签订两笔《借款合同》，借款金 额共计人民币 3,000 万元，为信用借款，期限一年，年利率 4.779%，用于补充公司流动 资金。 （6）本报告期内，公司子公司广西桂能电力有限责任公司与中国建设银行贺州市 支行签订《借款合同》，借款金额人民币 1,500 万元，为信用借款，期限一年，年利率 4.779%，用于补充流动资金。 （7）本报告期内，公司子公司广西桂能电力有限责任公司与中国农业银行昭平县 支行签订《借款合同》，借款金额人民币 300 万元，为信用借款，期限一年，年利率 4.779%， 用于补充流动资金。 （8）本报告期内，公司子公司广西贺州市民丰实业有限责任公司与中国工商银行 贺州市支行签订《借款合同》，借款金额人民币 500 万元，为担保借款（由贺州市电业 公司提供信用担保），期限一年，年利率 5.31%，用于补充流动资金。 （9）本报告期内，公司子公司广西贺州市民丰实业有限责任公司与中国农业银行 前进分理处分别签订两笔《借款合同》，借款金额人民币 1,300 万元，为担保借款（由 贺州市电业公司提供信用担保），期限一年，其中 1,000 万元年利率为 5.31%；300 万元 为扶贫贴息贷款，年利率为 2.88%，用于补充流动资金。 37 桂东电力 2003 年年度报告 （10）本报告期内，公司子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司与中国农业 银行贺州市支行世纪分理处分别签订五笔《借款合同》，借款金额共计人民币 2,900 万 元，为担保借款（由贺州市电业公司提供信用担保），其中 500 万元为期限四年的长期 借款，年利率 5.58%；1,400 万元为期限三年的长期借款，年利率 5.301%；1,000 万元 为期限两年的长期借款，年利率 5.49%，用于工程建设。 （11）本报告期内，公司子公司平乐桂江电力有限责任公司与中国农业银行昭平县 支行签订《借款合同》，借款金额人民币 5,000 万元，贷款最长期限为 15 年，为扶贫贴 息贷款（由贺州市电业公司担保信用借款），第一年年利率为 2.88%，以后年利率为 5.184%，用于工程建设。 （12）本报告期内，公司子公司平乐桂江电力有限责任公司与深圳商业银行笋岗支 行签订《借款合同》，借款金额人民币 7,000 万元，为半年期借款（由贺州市电业公司 提供信用担保），年利率 4.536%，用于工程建设。 （13）本报告期内，公司子公司昭平桂海电力有限责任公司与深圳商业银行笋岗支 行签订《借款合同》，借款金额人民币 3,000 万元，为半年期借款（由贺州市电业公司 提供信用担保），年利率 4.536%，用于工程建设。 五、公司或持有公司股份 5%(含)以上的股东没有在报告期内或持续到报告期内的 对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘任湖北大信会计师事务有限公司为公司审计机构，公司 本年度支付给该公司的年度会计报表审计费为 30 万元。2002 年公司支付给该公司的年 度会计报表审计费为 30 万元（不包含会计师差旅费）。目前该公司已连续为本公司提供 审计服务已达 7 年（含发行上市审计） ，但现任签字注册会计师韩志娟、蔡瑜为本公司 提供审计服务为 3 年，符合中国证监会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮 换的规定》 （证监会计字[2003]13 号文）的规定。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2002 年 11 月 18-22 日，中国证监会 武汉证管办会同中国证监会南宁特派办对本公司进行了巡回检查，并向本公司下发了南 宁证监发[2002]189 号《关于广西桂东电力股份有限公司巡回检查情况的通报》（详见 2003 年 1 月 17 日《上海证券报》公告和公司 2002 年年报），相关问题已经整改。 38 桂东电力 2003 年年度报告 八、其他重要事项 1、根据广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号《自治区人民政府关于印发贯 彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》的规定，公司 2003 年度按 15%优惠 税率计提缴纳企业所得税（详见 2002 年 1 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》公 告）。公司 2003 年度企业所得税正在按照广西壮族自治区税务机关的审批程序报批。 2、根据昭平县国税局转发贺州地区国税局贺地国税函[2001]55 号文《关于广西桂 能电力有限责任公司申请享受西部大开发企业所得税税收优惠税率的批复》，公司控股 子公司广西桂能电力有限责任公司 2003 年按 15%的税率缴纳企业所得税。 3、公司控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司的所得税按 15%的税率计 缴。 4、根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》并经贺州市地方税务 局贺地税函[2001]1 号批准，控股子公司广西贺州市民丰实业有限责任公司所得税享受 两年免征、三年减半征收的税收优惠政策，2001 年、2002 年免税；2003 年减半征收即 7.5%。 5、2003 年 6 月 25 日、7 月 10 日，广西水利厅分别以桂水技[2003]33 号文和桂水 技[2003]35 号文批复公司控股的两个子公司的水电站工程初步设计，其中： 昭平桂海电力有限责任公司的昭平下福水电站项目总概算投资为 42,014.43 万元， 总装机容量 4.95 万千瓦（3×1.65 万千瓦） ，多年平均发电量 2.05 亿千瓦时（年利用 4140 小时），总工期 42 个月，第一台机组 27 个月发电，财务内部收益率 8.17%； 平 乐 桂 江电力有限责任公司的 巴江口水电站项目总概算投资为 70,100.46 万元， 总装机容量 9 万千瓦（3×3 万千瓦），多年平均发电量 4.276 亿千瓦时（年利用 4751 小时），总工期 41 个月，第一台机组 30 个月发电，财务内部收益率 8.44%。 6、公司控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司中高压腐蚀化成电子铝 箔技术改造工程属桂经贸投资[2002]294 号文件规定的挖潜改造资金技术财政贴息项 目，2002 年已收到贴息资金 300 万元。2003 年 5 月 23 日，桂经贸投资[2003]215 号文 件决定给予该公司 2003 年度财政贴息 300 万元。 7、本报告期，贺州市人民政府以贺政函[2003]26 号文件将广西贺州供电股份有限 公司划拨给贺州市电业公司管理，合并后广西贺州供电股份有限公司作为贺州市电业公 司的子公司，保留法人资格。2003 年 12 月 17 日，贺州市电业公司、广西水利电业有限 公司和广西贺州供电股份有限公司三方签订《公司设立协议书》规定：由三方共同出资 39 桂东电力 2003 年年度报告 设立“贺州市八步水利电业有限责任公司”，其中贺州市电业公司将其下属的中胜火电 厂（2003 年以前公司从其购入电力）纳入到新成立的公司中。新公司设立后，贺州市电 业公司持股比例为 50.23%、广西贺州供电股份有限公司持股比例为 17.22%。由于广西 贺州供电股份有限公司现属于贺州市电业公司的子公司，贺州市电业公司合计持有新公 司的 67.45%股权，同时贺州市电业公司是本公司的控股股东，因此新公司“贺州市八步 水利电业有限责任公司”与本公司同属贺州市电业公司的控股子公司。2004 年 2 月 26 日，公司与“贺州市八步水利电业有限责任公司”签订《并网购售电协议》：贺州市八 步水利电业有限责任公司中胜火电厂所生产的电力全部销售给本公司，销售电价以有权 批准电价的政府物价部门核定，协议生效日经本公司股东大会通过后，从 2004 年 1 月 1 日正式执行，有效期 10 年。由于贺州市电业公司同属本公司及新公司的控股股东，从 2004 年起，公司向贺州市八步水利电业有限责任公司购售电将形成关联交易。 40 桂东电力 2003 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 湖北大信会计师事务有限公司对本公司 2003 年度的财务状况进行了审计并出具了 无保留意见的标准审计报告（鄂信审字[2004]第 0108 号），审计报告如下： 审 计 报 告 鄂信审字（2004）第 0108 号 广西桂东电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广西桂东电力股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、2003 年度的经营 成果和现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中国注册会计师 蔡 瑜 中国·武汉 2004 年 3 月 12 日 41 桂东电力 2003 年年度报告 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 广西桂东电力股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 广西桂东电力股份有限公司（以下简称“公司”）是经广西壮族自治区人民政府桂 政函[1998]114 号文批准设立,由贺州市电业公司、广西壮族自治区水利厅那板水库管 理处、广西贺州供电股份有限公司、广西昭平县汇能电力有限公司、广西钟山县电力公 司和广西富川瑶族自治县电力公司六家企业共同发起设立的股份有限公司，设立时公司 注册资本 11,175 万元。2001 年 1 月 9 日，公司获中国证券监督管理委员会证监发行字 [2001]4 号文批准，于 2001 年 1 月 12 日在上海证券交易所发行人民币普通股 A 股股票 4,500 万股,注册资本由 11,175 万元变更为 15,675 万元，并在广西壮族自治区工商行 政管理局办理了变更注册资本登记手续。 2001 年 2 月 28 日，公司发行的普通股股票 4,500 万股在上海证券交易所挂牌交易。 股票简称“桂东电力”，股票代码“600310”。 公司住所：广西贺州市平安西路 12 号；法定代表人：温昌伟；经营范围：主营发电、 供电、电力投资开发、供水、交通建设及其基础设施开发；注册登记号 4500001000166。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度：会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准：公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对 持有时间不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 6、外币业务核算：发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生当日的外汇市场汇 42 桂东电力 2003 年年度报告 率折合为记账本位币金额记账。期末时各外币账户的外币余额按期末外汇市场汇率折合 为记账本位币，与账面记账本位币之间的差额，分别按下列情况处理： (1)在筹建期间发生的,记入长期待摊费用； (2)属于与购建固定资产有关的借款产生的,按照借款费用资本化的原则进行处理； (3)除上述情况外,均记入财务费用。 7、短期投资核算方法： (1)短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放、但未领取的现金股利或利息入账。 (2)短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 (3)处置短期投资时，按收到处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。 8、坏账准备的核算方法： (1)坏账的确认：因债务人破产、撤销、资不抵债，依据法律清偿后确实无法收回的 应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款 项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2)公司坏账准备的核算方法采用备抵法，并按账龄分析法计提坏账准备，同时根据 应收款项债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为： 应收款项账龄 按其余额计提比例（%） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 9、存货核算方法；存货分为原材料、备品备件、低值易耗品等。 (1)公司购进存货按实际成本计价；通过债务重组、非货币性交易取得的存货按相 关企业会计准则的规定确定其入账价值。 (2)公司原材料发出采用移动加权平均法、备品备件发出时按个别计价法计价； (3)低值易耗品领用时按一次摊销法核算； (4)公司存货盘存采用永续盘存制； (5)存货跌价损失准备:期末按单个存货项目成本与可变现净值孰低法计价，存货 期末可变现净值低于账面成本的，按类别差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： 43 桂东电力 2003 年年度报告 (1)长期股权投资核算方法：公司对外股权投资,按实际取得时的实际成本作为其初 始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上的以及虽 在 50%以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表；公司对其他 单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%）或虽投资不足 20%但具有重大 影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或 虽投资占被投资单位有表决权 20%以上但不具有重大影响，采用成本法核算。对长期股 权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方 差异（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额）按不超过 10 年 （含 10 年）的期限摊销，贷方差异（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益之间的差额）按财政部[财会（2003）10 号]规定记入“资本公积-股权投资准备”科 目。 (2)长期债权投资:债券投资按实际取得时的实际成本作为其初始投资成本入账；溢 价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销；债券投资按期计算应计利息，应计利 息减债券投资溢价（或加折价）摊销后的金额，计入当期投资收益。其他债权投资按实 际取得时的实际成本作为其初始投资成本入账，按期计算应计利息，计入当期投资收益。 (3)长期投资减值准备:期末对市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导 致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额按单个长期投资项目计提长期投 资减值准备。 11、委托贷款： (1)核算方法：公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的金额作为其入账价值， 期末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理； (2)减值准备：公司定期对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法： (1)固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、 电子仪器仪表、输变电设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产 经营主要设备的物品，单位价值较高,使用期限在两年以上的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价，同时根据具体情况分以下 原则确定： 44 桂东电力 2003 年年度报告 ①购置、建造的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的相关支出作为其入账价 值； ②投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账； ③融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定 确定其入账价值； ④接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃 市场的按同类或类似固定资产的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入账价值； 同类或类似固定资产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现值作为其入 账价值； ⑤盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧 程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值； ⑥经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费 等相关费用作为其入账价值。 (3)固定资产采用直线法计提折旧，残值率为 5%。固定资产分类折旧年限及折旧率 如下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 25—55 3.80—1.73 机器设备 10—35 9.50—2.71 运输设备 12 7.92 电子仪器仪表 8—12 11.88—7.92 输变电设备 16—35 5.94—2.71 其他设备 10 9.50 (4)固定资产投资减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可 收回金额低于账面价值的部份按单个项目计提固定资产减值准备。 13、在建工程的核算方法： (1)在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固定资产交付使用前发 生的支出，按实际成本核算，包括已耗用的工程物资、预付的工程款、未结算的工程支 出等。与在建工程有关的借款利息按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。虽交付 使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按历史资料暂估转入固定资产，竣工 决算手续办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 (2)在建工程减值准备：期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停 45 桂东电力 2003 年年度报告 建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已发生减 值的其他情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提在建工程 减值准备。 14、无形资产： (1)无形资产的计价和摊销：购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的 无形资产按投资各方确认的价值计价，接受捐赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上 支付的税费计价；没有凭据的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上有关 税费计价；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价；自 行开发并按法定程序取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计 价；通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则—债务重组》的规定计价；通过非 货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则—非货币性交易》的规定计价。公司取得 的无形资产应自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其 他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产 的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过法律保 护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值 的情形。则对其可变现净值低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值 准备。 15、长期待摊费用摊销方法： 公司的长期待摊费用以实际发生的支出入账，开办费先在本科目归集，并在开始生 产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；发行股票支付的手续费和佣金减去 发行股票冻结期间的利息收入后，不够从发行股票的溢价中抵消的，作为长期待摊费用， 分 2 年平均摊销；其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法： (1)借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额； (2)借款费用在其符合以下条件时予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经 发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； (3)其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用； 46 桂东电力 2003 年年度报告 (4)如果购建固定资产发生非正常中断时间连续超过三个月则暂停借款费用资本 化；如果所购建的固定资产每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，则等其完工后 停止借款费用资本化；如果所购建的固定资产每部分必须等到其整体完工后才能使用， 则等其整体完工后停止借款费用资本化。 17、收入确认的原则： (1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务在下列条件均能满足时确认收入： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 (3)他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配 公司税后利润按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积金 10%； (3)提取法定公益金 5—10%； (4)提取任意盈余公积金； (5)支付普通股股利。 20、本年度会计政策、会计估计变更 （1）本期会计政策变更 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定，将各年度拟分 配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，公司已就该事项追溯调整了 2002 47 桂东电力 2003 年年度报告 年度会计报表，调减 2002 年度应付股利 49,013,548.20 元，对应调增所有者权益中现 金股利 47,025,000.00 元、调增少数股东权益 1,988,548.20 元。 （2）本期无会计估计变更。 21、合并会计报表的编制方法：公司对控股 50%以上的子公司或者有实际控制权的 其他公司予以合并会计报表，公司要求各子公司采用与母公司相同的会计政策。本公司 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和 财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制而成， 合并时相互间重大投资、重大交易和资金往来均在合并会计报表时抵消。 本期合并报表范围和去年同期相比,增加了控股子公司昭平桂海电力有限责任公司 和广西贺州市民丰实业有限责任公司，详见附注四控股子公司。 三、税项 1、流转税及附加 （1）增值税：按销售收入的 17%计算销项税减去可抵扣的进项税缴纳； （2）城市维护建设税：依税法规定按各分单位所处地区不同按应纳流转税额的 7%、 5%计缴，其中： ①供电公司、控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司和广西贺州市民丰 实业有限责任公司按应纳增值税额的 7%计缴； ②合面狮水电厂和控股子公司广西桂能电力有限责任公司按应纳增值税额的 5%计 缴； （3）教育费附加：按应纳增值税额的 3%计缴； 2、所得税 依据广西壮族自治区人民政府文件桂政发[2001]100 号《自治区人民政府关于印发 贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》规定“公司属于设在区内的上市 公司，从 2001 年起可以减按 15%的税率缴纳企业所得税”，公司直接按 15%优惠税率计 提交纳企业所得税。但企业所得税的审批程序应由自治区税务机关按国家有关规定执 行。 控股子公司广西桂能电力有限责任公司，依据昭平县国税局转发贺州地区国税局贺 地国税函[2001]55 号文《关于广西桂能电力有限责任公司申请享受西部大开发企业所得 48 桂东电力 2003 年年度报告 税税收优惠税率的批复》，从 2001 年至 2010 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司的所得税按 15%的税率计缴。 控股子公司广西贺州市民丰实业有限责任公司，根据《国务院关于实施西部大开发 若干政策措施的通知》并经贺州市地方税务局贺地税函[2001]1 号批准，所得税享受两 年免征、三年减半征收的税收优惠政策，2001 年、2002 年免税；2003 年减半征收即 7.5%。 四、控股子公司 截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外控股子公司五家： 持有股权 注册资本 法定代 企业名称 注册地址 经营范围 （%） （万元） 表人 广西桂能电力有限责 投资和经营管理水 93.00 广西贺州市平安西路 12 号 4,733 温昌伟 任公司 电站、火电站等 广西贺州市桂东电子 生产销售中高压电 91.69 广西贺州市贺州大道 1 号 8,000 温昌伟 科技有限责任公司 子铝箔 平乐桂江电力有限责 水力发电、水电资 51.00 平乐县平乐镇新安街 219 号 5,000 温昌伟 任公司 源开发 昭平桂海电力有限责 水力发电、水电资 51.00 广西昭平县昭平镇西宁北路 3,000 温昌伟 任公司 源开发 广西贺州市民丰实业 水力发电、电力供 35.55 广西贺州市平安西路 12 号 2,685.38 刘世盛 有限责任公司 应、电力开发 注：与期初相比本期合并增加两家子公司： （1）本年度纳入合并范围的子公司“昭平桂海电力有限责任公司”属于 2003 年度 新增加的子公司，是公司以自有资金投资的项目，公司于 2003 年 4 月对其出资 1530 万 元，占其注册资本 3000 万元的 51%，并经广西贺州汇业会计师事务所出具贺汇业所验字 [2003]第 40 号《验资报告》确认，投入资本符合公司章程、合同的有关规定，公司于 2003 年 4 月开始将其纳入合并范围。 （2）本年度纳入合并范围的子公司“广西贺州市民丰实业有限责任公司”属于 2003 年度新增加的子公司，是公司以自有资金投资的项目，公司于 2003 年 5 月出资 662.06 万元，占其注册资本的 35.55%，为其第一大股东，并经湖北大信会计师事务有限公司出 具鄂信验字（2003）第 0012 号《验资报告》确认，投入资本符合公司章程、合同的有 关规定，公司于 2003 年 5 月开始将其纳入合并范围。依据公司 2003 年第二届董事会第 十二次会议决议，公司在 2003 年 8 月出资 481.84 万元对其增资，本次增资完成后公司 累计出资占其注册资本 2685.38 万元的 35.55%不变。本次注册资本变动情况已经梧州正 益会计师事务所出具梧州益师变验字(2003)第 009 号《验资报告》审验确认。 49 桂东电力 2003 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 87,846.75 44,283.63 银行存款 187,729,364.64 93,530,607.11 其他货币资金 731,920.00 合 计 188,549,131.39 93,574,890.74 注：（1）期末货币资金较期初增加 101.50%，主要是因为本期母子公司增加了流动 及项目资金贷款。 （2）其他货币资金是子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司已收但未到期 的银行支票。 2、短期投资及短期投资跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额(元) 跌价准备(元) 金额(元) 跌价准备(元) 股票投资 3,256,273.95 213,185.02 合 计 3,256,273.95 213,185.02 注：本报告期已处置了年初持有的股票投资。 3、应收票据 票据种类 金 额（元） 银行承兑汇票 8,861,270.00 注：(1)期末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的应收票据。 (2)期末应收票据无质押情况。 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额（元） 比例（%） 坏账准备(元) 金额（元） 比例（%） 坏账准备(元) 1 年以内 40,344,103.11 72.13 2,017,205.15 39,984,428.85 57.02 2,023,198.15 1-2 年 8,253,643.34 14.76 825,364.33 14,534,773.09 20.73 2,892,729.77 2-3 年 6,053,870.99 10.82 1,816,161.30 8,929,523.50 12.73 4,100,002.54 3 年以上 1,280,144.48 2.29 640,072.24 6,679,106.55 9.52 6,635,127.52 合 计 55,931,761.92 100.00 5,298,803.02 70,127,831.99 100.00 15,651,057.98 注：(1)前五名欠款单位欠款金额为 2,716.61 万元,占期末余额的 48.57%。 (2)以前年度，根据公司会计政策的规定，对原计划破产的星光企业集团公司拖欠 几年的电费已按会计政策的规定全额计提了坏账准备并做了坏帐处理，本期由于当地贺 州市政府对该公司进行资产重组，在公司的积极催收下，本期收回了该公司欠款 5,483,256.00元。 (3)期末应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5、其他应收款 50 桂东电力 2003 年年度报告 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额（元） 比例（%） 坏账准备(元) 金额（元） 比例（%） 坏账准备(元) 1 年以内 13,009,384.96 87.67 304,783.96 9,838,750.72 87.03 202,047.81 1-2 年 939,273.00 6.33 93,927.30 301,493.28 2.67 30,149.33 2-3 年 301,493.28 2.03 67,567.98 246,984.60 2.18 74,095.38 3 年以上 588,346.89 3.97 294,593.45 918,081.49 8.12 410,681.15 合 计 14,838,498.13 100.00 760,872.69 11,305,310.09 100.00 716,973.67 注：(1)前五名欠款单位欠款金额为 465.52 万元,占其他应收款的 31.37%。 (2)期末其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 (3)其他应收款期末比期初增加 31.25%，主要是合并范围发生变化所致。 6、预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额(元) 比 例(%) 金 额(元) 比 例(%) 1 年以内 14,811,166.75 98.07 4,179,996.62 100.00 1-2 年 292,230.00 1.93 合 计 15,103,396.75 100.00 4,179,996.62 100.00 注：(1)期末数比期初数增加 261.33%，主要原因是子公司增加预付材料、设备款。 (2)预付账款中无预付持公司 5%以上股份的股东单位款项。 7、存货 期末数 期初数 项 目 金 额(元) 存货跌价准备(元) 金 额(元) 存货跌价准备(元) 备品备件 1,445,393.48 47,636.86 原材料 9,890,124.13 3,617,366.90 133,180.05 低值易耗品 60,302.18 40,609.05 库存商品 983,755.57 2,679,280.58 自制半成品 2,080,277.55 合 计 14,459,852.91 47,636.86 6,337,256.53 133,180.05 注：(1)期末存货金额比期初增加 128.17%,主要是子公司广西贺州市桂东电子科技 有限责任公司原材料储备增加所致。 (2)存货可变现净值按预计售价减变现费用后的余额确定。 8、一年内到期的长期债权投资 其他债权投资 项 目 性质 原始委托本金(元) 委托日 到期日 年利率(%) 期末余额(元) 广西国际经济 委托 4,400,000.00 2001/12/27 2004/12/26 5.94 2,253,578.00 技术合作公司 贷款 合 计 4,400,000.00 2,253,578.00 注： （1）委托贷款是公司子公司广西桂能电力有限责任公司通过中国光大银行新民 支行贷给中国广西国际经济技术合作公司的款项。 （2）2003 年 8 月 6 日，中国广西国际经济技术合作公司与公司子公司签订协议， 将其持有的位于钦州港中心区的 14.68 亩土地作为偿还子公司委托贷款部份本金，价值 为 2,147,467.65 元（以当地土地局收取的费用为入账价值） ，其入账价值含：收回委托 51 桂东电力 2003 年年度报告 贷款本金 2,146,422.00 元、办证等费用 1,045.65 元。2003 年 8 月 27 日，公司已取得 相关的土地使用权证书。 9、长期投资 期初数 期末数 项 目 减值准 本期增加（元） 本期减少（元） 减值准 金额（元） 金额（元） 备(元) 备(元) 长期股权投资 149,379,518.40 120,387,830.52 1,341,683.72 268,425,665.20 长期债权投资 4,400,000.00 4,400,000.00 合 计 153,779,518.40 120,387,830.52 5,741,683.72 268,425,665.20 注：（1）本期增加含：①依据公司2003 年度第一次临时股东大会决议，受让控股 股东贺州市电业公司持有国海证券有限责任公司6.09%股权，股权受让款为 54,090,300.00元，相关股权手续已办理完毕；②依据公司第二届董事会第十四次会议 决议，公司拟受让广西河池化工股份有限公司持有国海证券有限责任公司5%股权，截止 2003年12月31日已支付广西河池化工股份有限公司股权受让款43,000,000.00元，相关 股权手续正在办理；③依据公司2003年第二届董事会第八次会议决议,对广西方元电力 股份有限公司的股权投资12,280,000.00元；④增资广西贺州市民丰实业有限责任公司 形成股权投资差额495,261.45元；由于合并范围变化，增加了子公司对外长期股权投资 10,495,767.16元；⑤对广东郁南县南桂电力有限责任公司按权益法计算当期投资收益 26,501.91元。 （2）本期减少含：①广西桂能电力有限责任公司股权投资差额摊销1,278,584.28 元；②广西贺州市民丰实业有限责任公司股权投资差额摊销63,099.44元；③子公司广 西桂能电力有限责任公司收回委托贷款部分本金2,146,422.00元及转入到一年内到期 的长期债权投资2,253,578.00元。 （3）目前长期股权投资单位经营情况良好，故本期未提取减值准备。 （4）其他股权投资 占被投资公 减值 投资期 核算 投 资 金 额 被投资公司名称 司注册资本 准备 备 注 限（年） 方法 (元) 的比例(%) (元) 国海证券有限责任公司 长期 19.84 成本法 167,090,300.00 广西方元电力股份有限公司 长期 1.00 成本法 12,280,000.00 湖南江永县古宅电站 10 年 10,495,767.16 郁南县南桂电力有限责任公司 长期 35.00 权益法 43,286,015.83 广西桂能电力有限责任公司 30 年 93.00 权益法 34,841,420.20 股权差额 广西民丰实业有限责任公司 5年 35.55 权益法 432,162.01 股权差额 合 计 268,425,665.20 注：股权投资中“湖南江永县古宅电站”系控股子公司广西贺州市民丰实业有限责 任公司投资湖南江永县古宅电站项目，子公司还享有对方 8 年共计 9,600 万千瓦时的免 费供电权。 52 桂东电力 2003 年年度报告 （5）股权投资差额 原始金额 期初金额 摊销期 本期摊销 摊余金额 项 目 本期增加 （元） （元） 限（年） （元） （元） 广西桂能电力有限责任公司 31,814,815.22 36,120,004.48 30 1,278,584.28 34,841,420.20 广西贺州市民丰实业有限责任公司 495,261.45 495,261.45 5 63,099.44 432,162.01 合 计 32,310,076.67 36,120,004.48 495,261.45 1,341,683.72 35,273,582.21 注:①股权投资差额为公司投资时形成的初始投资成本与按持股比例计算享有被投 资单位净资产的差额。 ②根据《企业会计准则—投资》的规定：广西桂能电力有限责任公司股权投资差额 按合同规定的期限 30 年平均摊销、广西贺州市民丰实业有限责任公司股权投资差额按 5 年（不超过 10 年）的期限摊销。 10、固定资产及累计折旧 类 别 年初余额（元） 本期增加额(元) 本期减少额(元) 年末余额（元） 固定资产原值 房屋及建筑物 276,293,663.23 11,353,090.51 75,940.40 287,570,813.34 机器设备 203,477,758.39 18,297,913.17 321,428.69 221,454,242.87 运输设备 12,384,439.64 8,450,596.34 415,513.00 20,419,522.98 电子仪器仪表 4,457,458.93 2,247,893.85 6,705,352.78 输变电设备 223,240,381.41 5,876,673.21 229,117,054.62 其他设备 76,794,663.98 6,436,436.13 90,050.00 83,141,050.11 合 计 796,648,365.58 52,662,603.21 902,932.09 848,408,036.70 累计折旧 房屋及建筑物 129,054,152.88 10,077,322.26 19,171.74 139,112,303.40 机器设备 152,615,887.91 12,930,287.89 122,240.71 165,423,935.09 运输设备 6,098,479.25 1,558,945.90 282,688.22 7,374,736.93 电子仪器仪表 2,169,019.90 373,577.79 2,542,597.69 输变电设备 70,105,531.96 7,518,693.32 77,624,225.28 其他设备 17,119,563.21 2,823,693.91 19,943,257.12 合 计 377,162,635.11 35,282,521.07 424,100.67 412,021,055.51 固定资产净值 419,485,730.47 17,380,082.14 478,831.42 436,386,981.19 减:固定资产减值准备 固定资产净额 419,485,730.47 17,380,082.14 478,831.42 436,386,981.19 注：(1)公司的固定资产主要是水电厂大坝、发电设备、输变电设备以及电子铝箔 生产线,使用情况良好,期末不计提固定资产减值准备。 (2)本期从在建工程中转入的固定资产有 983.96 万元。 (3)本期固定资产增加主要系本年度纳入合并范围的子公司广西贺州市民丰实业有 限责任公司和昭平桂海电力有限责任公司固定资产增加所致。 (4)固定资产无抵押担保情况。 11、工程物资 项 目 期末余额 期初余额 预付大型设备款 36,345,674.45 3,613,662.00 专用材料及设备款 1,127,371.70 合 计 37,473,046.15 3,613,662.00 注:期末工程物资比期初增加 936.98%系公司控股子公司预付在建工程所用设备及 53 桂东电力 2003 年年度报告 工程材料款所致。 12、在建工程 本期转入 资金 完工 项目名称 期初数 本期增加 转入其他 期末数 固定资产 来源 进度% 芳林至八步线路工程 7,215,678.55 5,784,321.45 13,000,000.00 募集 90 西贝线路指挥部 3,800,000.00 2,922,785.56 6,722,785.56 自筹 信都至灵峰变线路工程 6,775,522.64 6,775,522.64 自筹 中胜至林水变线路工程 10,268,155.00 10,268,155.00 自筹 林水变主变增容改造工程 2,598,898.13 2,598,898.13 自筹 合面狮信都变线路工程 2,056,817.00 2,056,817.00 自筹 灵峰变电站工程 2,801,474.28 2,801,474.28 自筹 信都双母线改造工程 8,990,866.64 8,990,866.64 自筹 梧州所办公楼 2,000,000.00 2,000,000.00 自筹 进出旅游区公路 6,000,000.00 6,000,000.00 自筹 建筑工程 1,353,269.53 19,043,565.26 848,760.67 19,548,074.12 自筹 征地费 9,502,934.00 90,783.78 9,593,717.78 自筹 其他工程 1,568,399.29 39,449,634.07 41,018,033.36 自筹 小 计 23,440,281.37 108,782,823.81 9,839,627.31 122,383,477.87 昭平桂海电力有限责任公司基 本建设支出 初期 建筑安装工程支出 18,500,402.24 18,500,402.24 设备投资支出 待摊投资 16,281,871.35 16,281,871.35 其他投资支出 464,154.50 464,154.50 小 计 35,246,428.09 35,246,428.09 平乐桂江电力有限责任公司基 本建设支出 初期 建筑安装工程支出 43,811,659.13 43,811,659.13 设备投资支出 354,137.60 354,137.60 待摊投资 49,136,533.75 49,136,533.75 其他投资支出 4,810,067.21 4,810,067.21 小 计 98,112,397.69 98,112,397.69 合 计 23,440,281.37 242,141,649.59 9,839,627.31 255,742,303.65 注:(1)在建工程本期发生额中资本化利息为 213.67 万元，资本化利率为月利率 3.78‰和 3.98‰。 (2)贺州 220KV 变电站至本公司八步 110KV 变电站的 110KV 输电线路及八步变电站 改造工程系募集资金投入项目，预算总投资 1,315 万元，现处于最后收尾阶段。 (3)期末在建工程增幅较大，主要是因为子公司平乐桂江电力有限责任公司和昭平 桂海电力有限责任公司正在兴建的两个水电站项目基本建设支出增加所致。 (4)建筑工程为子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司厂房扩建工程。 (5)期末对在建工程进行检查,未发现证明在建工程已经发生减值的情形,因而未对 54 桂东电力 2003 年年度报告 在建工程计提减值准备。 13、无形资产 取得 本期 剩余摊 项 目 原 值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 转出 销年限 非专利 投入 6,406,400.00 3,105,511.20 2,800,000.00 756,622.08 1,257,510.88 5,148,889.12 4年2月 技术 土地使 受让 2,950,881.00 2,950,881.00 2,950,881.00 43 年 用权 土地使 9年7 受让 2,147,467.65 2,147,467.65 89,477.82 89,477.82 2,057,989.83 用权 个月 合 计 11,504,748.65 3,105,511.20 7,898,348.65 846,099.90 1,346,988.70 10,157,759.95 注：(1)非专利技术为广西贺州市桂东电子科技有限责任公司股东宋洪洲、杨小飞 根据公司章程及协议投入的“铝电解电容器用阳极中高压腐蚀、化成铝箔成套生产工艺、 技术”非专利技术，本年增加数已经梧州正益联合会计师事务所出具梧州益师变验字 [2003]第 008 号验资报告审验。 (2)土地使用权增加 2,950,881.00 元为子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公 司根据双方签订的《资产转让协议》受让贺州市电业公司的土地使用权。 (3)土地使用权增加 2,147,467.65 元见附注 8 第 2 点，其价值分 10 年平均摊销。 (4)期末对无形资产使用情况进行检查,未发现减值情形,本期未计提无形资产减值 准备。 14、短期借款 借款类别 期末数（元） 期初数（元） 保证借款 118,000,000.00 信用借款 298,000,000.00 55,000,000.00 合 计 416,000,000.00 55,000,000.00 注：(1)以上保证借款由贺州市电业公司提供信用担保。 (2)期末借款增加 36,100 万元主要是本期根据公司资金使用计划增加了银行借款。 15、应付账款 项 目 期末数（元） 期初数（元） 应付账款 4,876,088.91 1,810,091.18 合 计 4,876,088.91 1,810,091.18 注：(1)期末应付账款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)应付账款期末比期初增加了 169.38%，主要原因是子公司广西贺州市桂东电子科 技有限责任公司本期增加应付账款 277.28 万元。 (3)无超过三年以上的大额应付账款。 16、应付工资 项 目 期末数（元） 期初数（元） 原 因 应付工资 1,070,981.15 1,206,760.94 应付未付 合 计 1,070,981.15 1,206,760.94 55 桂东电力 2003 年年度报告 17、应付股利 期末余额 股东名称 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） （元） 1、贺州市电业公司 33,225,000.00 33,225,000.00 2、广西壮族自治区水利厅那板水库管理处 120,000.00 120,000.00 3、广西贺州供电股份有限公司 45,000.00 45,000.00 4、广西昭平县汇能电力有限公司 45,000.00 45,000.00 5、广西钟山县电力公司 45,000.00 45,000.00 6、广西富川瑶族自治县电力公司 45,000.00 45,000.00 7、社会公众股 13,500,000.00 13,500,000.00 8、广西龙水金矿 1,223,722.20 1,223,722.20 9、广西天湖水利电力有限公司 764,826.00 764,826.00 合 计 49,013,548.20 49,013,548.20 注：(1)以上 1-7 项系根据 2003 年 4 月 28 日公司 2002 年年度股东大会通过的利 润分配方案,以 2002 年末总股本 15,675 万股为基数,每 10 股派现金 3 元(含税),派发 现金股利的工作已于 2003 年 5 月 28 日完成。 (2)以上 8-9 项系根据控股子公司广西桂能电力有限责任公司 2003 年 2 月 20 日 召开的 2002 年度股东会通过的决议，以 2002 年末实收资本 4,733 万股为基数,每 10 股派现金 6 元，共计应派发以上两股东的现金红利 1,988,548.20 元。 18、应交税金 税 种 税 率（%） 期末数(元) 期初数(元) 增值税 17 367,033.54 3,601,121.49 城建税 7、5 -95,223.98 202,071.84 所得税 15、7.5 2,647,760.01 4,789,268.09 营业税 3 -16,511.70 个人所得税 超额累进税率 138,987.92 531,973.22 合 计 3,042,045.79 9,124,434.64 注：公司税收政策见会计报表附注三税项； 19、其他应付款 项 目 期末数（元） 期初数（元） 其他应付款 27,549,718.32 13,488,109.88 合 计 27,549,718.32 13,488,109.88 注：(1)期末其他应付款无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)无超过三年以上的大额其他应付款。 (3)期末余额比期初余额增长了 104.25%,主要是合并范围发生变化所致。 20、预提费用 费用类别 期末数（元） 期初数（元） 预提借款利息 340,375.50 73,703.00 合 计 340,375.50 73,703.00 注：预提借款利息期末比期初增加是因为本期短期借款比年初增加 36,100 万元所致。 56 桂东电力 2003 年年度报告 21、长期借款 借款类别 期末数（元） 期初数（元） 保证借款 89,048,251.50 10,017,050.00 合 计 89,048,251.50 10,017,050.00 注：(1)长期借款期末比期初增加 788.97%,是因为子公司广西贺州市桂东电子科技 有限责任公司增加长期借款 2,900 万元和平乐桂江电力有限责任公司增加长期借款 5,000 万元所致。 (2)上述保证借款由贺州市电业公司提供信用担保。 22、专项应付款 项 目 期末数（元） 期初数（元） 挖潜改造贴息资金 1,709,191.00 2,889,950.00 合 计 1,709,191.00 2,889,950.00 注：公司的控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司中高压腐蚀化成电子 铝箔技术改造工程属桂经贸投资[2002]294 号文件规定的挖潜改造资金技术财政贴息项 目，期末余额为原收到的贴息资金 300 万元减去为工程借款而实际发生利息支出后的金 额。 23、股本 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 持股比例（%） 一、尚未流通股份 111,750,000.00 111,750,000.00 71.29 其中：国家股 110,750,000.00 110,750,000.00 70.65 募集法人股 1,000,000.00 1,000,000.00 0.64 二、已流通股份 45,000,000.00 45,000,000.00 28.71 其中：社会公众股 45,000,000.00 45,000,000.00 28.71 三、股份总数 156,750,000.00 156,750,000.00 100.00 24、资本公积 项 目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元) 股本溢价 401,437,108.09 401,437,108.09 股权投资准备 1,186,136.92 167,443.11 1,353,580.03 合 计 402,623,245.01 167,443.11 402,790,688.12 注：股权投资准备系子公司广西贺州市民丰实业有限责任公司对贺州市康达电力有 限责任公司投资时，实际出资金额低于按其持股比例计算所享有对方净资产的金额 471,007.34 元，公司按持股比例 35.55%计算股权投资准备 167,443.11 元。 25、盈余公积 项 目 期初数（元） 本年增加（元） 本年减少（元） 期末数（元） 法定盈余公积 21,794,309.73 6,222,443.61 28,016,753.34 公益金 10,897,154.86 3,111,221.80 14,008,376.66 合 计 32,691,464.59 9,333,665.41 42,025,130.00 57 桂东电力 2003 年年度报告 26、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日（元） 2002 年 12 月 31 日（元） 本期净利润 62,224,436.09 62,481,339.06 加：期初未分配利润 9,970,005.41 3,885,867.21 减：提取法定公积金 6,222,443.61 6,248,133.91 提取法定公益金 3,111,221.80 3,124,066.95 可供投资者分配的利润 62,860,776.09 56,995,005.41 减：应付股利 47,025,000.00 47,025,000.00 未分配利润 15,835,776.09 9,970,005.41 27、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2003 年度（元） 2002 年度（元） 2003 年度（元） 2002 年度（元） 电力销售 309,666,450.73 303,433,610.94 198,439,875.09 169,002,906.03 中高压电子铝箔销售 20,337,074.53 9,324,463.73 16,461,219.95 7,117,097.46 合 计 330,003,525.26 312,758,074.67 214,901,095.04 176,120,003.49 注：(1)本期电力销售收入与上年基本持平，电力销售成本增加主要是公司成本较 低的自发电量减少而成本相对较高的外购电量增加所致。 (2)中高压电子铝箔销售为公司控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 销售中高压电子铝箔的销售收入。 (3)控股子公司广西桂能电力有限责任公司和控股子公司广西贺州市民丰实业有限 责任公司电力除职工用电外全部销售给本公司,其销售收入在合并会计报表时全额抵 销。 (4)本期前五名客户销售收入合计 11,028.65 万元,占本期销售收入的 33.42%。 28、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准（%） 2003 年度(元) 2002 年度(元) 城建税 5、7 1,714,841.43 2,169,556.80 教育费附加 3 912,345.51 1,100,851.91 合 计 2,627,186.94 3,270,408.71 29、管理费用 项 目 2003 年度(元) 2002 年度(元) 工 资 5,265,049.01 6,294,716.41 折旧 1,112,601.33 1,875,305.12 办公费 1,172,006.18 1,110,143.53 差旅费 2,051,765.41 1,437,508.69 修理费 1,236,586.83 1,373,255.66 坏帐准备 -5,114,780.86 8,731,446.24 业务招待费 2,334,185.66 2,399,233.95 劳动保险费 6,094,900.97 4,016,252.49 住房公积金 1,769,678.00 1,679,541.00 董事会经费 1,569,207.60 1,650,003.04 其 他 10,765,557.30 11,334,116.16 合 计 28,256,757.43 41,901,522.29 注：管理费用比上期减少 32.56%，主要是因为本期收回了部分坏账所致。 30、财务费用 58 桂东电力 2003 年年度报告 项 目 2003 年度(元) 2002 年度(元) 利息支出 6,984,363.35 4,805,923.43 减：利息收入 1,218,877.79 1,407,428.62 手续费支出 18,101.61 9,184.43 合 计 5,783,587.17 3,407,679.24 注：财务费用比上年同期增长 69.72%，主要是因为公司本期借款增加使利息支出增 加所致。 31、投资收益 项 目 2003 年度(元) 2002 年度(元) 股票投资收益 373,048.64 55,594.06 合作投资收益 1,742,153.80 债权投资收益 按权益法核算但不合并报表的利润 26,501.91 9,513.92 股权投资处置损益 股权投资差额摊销 -1,341,683.72 -1,187,713.28 其他投资收益 合 计 800,020.63 -1,122,605.30 注：(1)股票投资收益 373,048.64 元为公司本期处置中石化股票短期投资收益。 (2)合作投资收益为子公司广西贺州市民丰实业有限责任公司对外合作投资取得的 收益 1,742,153.80 元。 (3)公司对郁南县南桂电力有限责任公司采用权益法进行核算,但不合并其会计报 表，本期按 35%的股权份额获取其投资收益 26,501.91 元。 (4)公司对广西桂能电力有限责任公司股权投资差额本期共摊销 1,278,584.28 元； 对广西贺州市民丰实业有限责任公司股权投资差额摊销 63,099.44 元。 (5)本公司的股权投资收回不存在重大限制。 32、营业外支出 项 目 2003 年度（元） 2002 年度（元） 固定资产清理 46,474.71 174,129.21 捐赠支出 71,408.00 184,150.00 罚款支出 8,130.00 1,949.00 处置资产损失 207,612.85 492,829.02 其他 443,401.33 105,720.00 合 计 777,026.89 958,777.23 33、所得税 项 目 2003 年度(元) 2002 年度(元) 所得税 12,600,588.59 16,653,560.08 注：公司及各控股子公司的所得税政策详见附注三税项。 59 桂东电力 2003 年年度报告 34、合并现金流量表收到的与其他经营活动有关的现金 项 目 2003 年度（万元） 收南宁冠四海房地产开发有限责任公司往来款 140.00 收桂东硅业有限公司借款 135.73 收湖南省水利电力有限公司往来款 295.00 收梧州电力实业公司往来款 96.40 收贺州地区铁合金厂往来款 72.00 收到其他与经营活动的个人及单位借款等 955.75 合 计 1,694.88 35、合并现金流量表支付的与其他经营活动有关的现金 项 目 2003 年度（万元） 公司经费 1,271.96 董事会经费 167.88 还广西天湖水利电力公司往来款 350.00 电力管理费 60.00 综合服务费 36.00 咨询费 13.32 中介费 49.89 租赁费 34.83 其 他 471.93 合 计 2,455.81 注：母公司广西桂东电力股份有限公司本期开支董事会经费 153.33 万元，其中： 会务费及差旅费 60.62 万元、董监事津贴 32.40 万元、奖励有关人员 60.31 万元。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额（元） 比例（%） 坏帐准备(元) 金 额（元） 比例（%） 坏帐准备(元) 1 年以内 32,983,953.87 67.91 1,649,197.69 34,667,747.67 53.49 1,740,491.19 1-2 年 8,253,643.34 16.99 825,364.33 15,891,814.38 24.52 2,892,729.77 2-3 年 6,053,870.99 12.46 1,816,161.30 7,572,482.21 11.68 4,100,002.54 3 年以上 1,280,144.48 2.64 640,072.24 6,679,106.55 10.31 6,635,127.52 合 计 48,571,612.68 100.00 4,930,795.56 64,811,150.81 100.00 15,368,351.02 注：(1)前五名欠款单位欠款金额为 2,716.61 万元,占应收账款的 55.93%。 (2)以前年度，根据公司会计政策的规定，对原计划破产的星光企业集团公司拖欠 几年的电费已按会计政策的规定全额计提了坏账准备并做了坏帐处理，本期由于当地贺 州市政府对该公司进行资产重组，在公司的积极催收下，本期收回了该公司欠款 5,483,256.00元。 (3)本期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 60 桂东电力 2003 年年度报告 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 比例 金 额（元） 比例（%） 坏帐准备(元) 金 额（元） 坏帐准备(元) （%） 1 年以内 5,177,211.67 87.92 205,561.85 6,517,545.88 92.52 175,196.18 1-2 年 184,076.76 3.13 18,407.68 187,093.28 2.66 18,709.33 2-3 年 187,093.28 3.18 56,127.98 3 年以上 339,962.29 5.77 169,981.15 339,962.29 4.82 169,981.15 合 计 5,888,344.00 100.00 450,078.66 7,044,601.45 100.00 363,886.66 注：(1)前五名欠款单位欠款金额为 424.61 万元,占其他应收款的 72.11%； (2)本期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上股权的股东欠款； 3、长期股权投资 期初数 期末数 项 目 减值准 本期增加（元） 本期减少（元） 减值准 金 额（元） 备（元） 金 额（元） 备（元） 对控股子公司投资 284,678,617.27 83,932,128.03 23,341,683.72 345,269,061.58 其他股权投资 113,259,513.92 109,396,801.91 222,656,315.83 合 计 397,938,131.19 193,328,929.94 23,341,683.72 567,925,377.41 注：(1)本期对控股子公司投资增加83,932,128.03元含：①本期按权益法合并控股 子公司投资收益19,825,722.92元。②依据公司2002年年度股东大会决议，公司与桂林 市水电设计院等四家单位共同出资设立昭平桂海电力有限责任公司，公司支付投资成本 15,300,000.00元。③依据公司2003年第二届董事会第十次、十二次会议决议，公司于5 月、8月份分别出资6,620,600.00元和4,818,362.00元对广西贺州市民丰实业有限责任 公司增资，共计出资11,438,962.00元；期末计算对子公司股权投资准备167,443.11元。 ④依据公司2003年第二届董事会第十二次会议决议，公司对广西贺州市桂东电子科技有 限责任公司增资37,200,000.00元。 (2)本期其他股权投资增加109,396,801.91元含:①依据公司2003年第二届董事会 第八次会议决议，公司以自有资金投资参股广西方元电力股份有限公司，投资成本 12,280,000.00元。②依据公司2003年度第一次临时股东大会决议，表决通过了关于受 让控股股东持有的国海证券有限责任公司6.09%股权的议案，公司于2003年9月支付控股 股东股权受让款54,090,300.00元，股权手续已办理完毕。③依据公司第二届董事会第 十四次会议决议，公司拟受让广西河池化工股份有限公司持有的国海证券有限责任公司 5%股权，公司于2003年12月支付广西河池化工股份有限公司股权受让款43,000,000.00 元，股权手续正在办理之中。④本期计算对广东郁南县南桂电力有限责任公司投资收益 26,501.91元。 (3)本期减少 23,341,683.72 元含：对广西桂能电力有限责任公司股权投资差额摊 61 桂东电力 2003 年年度报告 销 1,278,584.28 元；对广西贺州市民丰实业有限责任公司股权投资差额摊销 63,099.44 元；转让平乐桂江电力有限责任公司长期股权 22,000,000.00 元。 (4)期末上述被投资单位的经营情况良好，目前未提取减值准备。 A、其他股权投资 占被投资公司 本期减 减值准 投资 期初数 本期增加投资 期末数 被投资公司名称 注册资本的比 少投资 备 期限 (元) (元) （元） 例(%) (元) (元) 国海证券有限责任公司 长期 19.84 70,000,000.00 97,090,300.00 167,090,300.00 广西方元电力股份有限 长期 1.00 12,280,000.00 12,280,000.00 公司 郁南县南桂电力有限责 长期 35.00 43,259,513.92 26,501.91 43,286,015.83 任公司 合 计 113,259,513.92 109,396,801.91 222,656,315.83 B、长期股权投资—权益法 初始投资额 本期增加投 本期减少投 本期权益增 累计权益增减 累计分得红利 期 末 数 被投资公司名称 （元） 资额(元) 资额(元) 减额(元) 额(元) (元) (元) 控股子公司 广西桂能电力有限责 195,634,722.92 17,125,797.59 49,202,286.82 26,409,451.80 218,427,557.94 任公司 广西贺州市桂东电子科技 36,151,680.00 37,200,000.00 743,608.33 468,785.25 73,820,465.25 有限责任公司 平乐桂江水力发电有 47,500,000.00 22,000,000.00 25,500,000.00 限责任公司 昭平桂海电力有限责 15,300,000.00 15,300,000.00 任公司 广西贺州市民丰实业有限 11,438,962.00 782,076.39 782,076.39 12,221,038.39 责任公司 小 计 279,286,402.92 63,938,962.00 22,000,000.00 18,651,482.31 50,453,148.46 26,409,451.80 345,269,061.58 参股公司 郁南县南桂电力有限 43,250,000.00 26,501.91 36,015.83 43,286,015.83 责任公司 小 计 43,250,000.00 26,501.91 36,015.83 43,286,015.83 合 计 322,536,402.92 63,938,962.00 22,000,000.00 18,677,984.22 50,489,164.29 26,409,451.80 388,555,077.41 注：①本期权益增减额 18,677,984.22 元含：合并子公司广西桂能电力有限责任公 司本期收益 18,404,381.87 元、股权投资差额摊销-1,278,584.28 元；合并子公司广西 贺州市桂东电子科技有限责任公司本期收益 743,608.33 元；核算参股公司郁南县南桂 电力有限责任公司本期收益 26,501.91 元；合并子公司广西贺州市民丰实业有限责任公 司本期收益 677,732.72 元、股权投资差额摊销-63,099.44 元、期末计算对子公司股权 投资准备 167,443.11 元。 ②投资收益收回不存在重大限制。 C、股权投资差额 摊销期 项 目 原始金额（元） 期初金额(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 摊余金额(元) 限(年) 广西桂能电力有限责任公司 31,814,815.22 36,120,004.48 30 1,278,584.28 34,841,420.20 广西贺州市民丰实业有限责任公司 495,261.45 5 495,261.45 63,099.44 432,162.01 合 计 32,310,076.67 36,120,004.48 495,261.45 1,341,683.72 35,273,582.21 注：股权投资差额形成原因及摊销详见以上合并附注第 9 点（5）项说明。 62 桂东电力 2003 年年度报告 4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2003 年度（元） 2002 年度（元） 2003 年度（元） 2002 年度（元） 电力销售 312,816,323.69 303,359,196.15 235,108,781.44 206,260,199.38 合 计 312,816,323.69 303,359,196.15 235,108,781.44 206,260,199.38 注：(1)本期电力销售收入与上年基本持平，电力销售成本增加主要是公司成本较 低的自发电量减少而成本相对较高的外购电量增加所致。 (2)本期前五名客户销售收入合计 11,028.65 万元,占本期销售收入的 35.26%。 5、投资收益 项 目 2003 年度(元) 2002 年度(元) 股票投资收益 373,048.64 55,594.06 股权投资收益 19,825,722.92 19,695,381.90 债权投资收益 按权益法核算但不合并报表的利润 26,501.91 9,513.92 股权投资处置损益 股权投资差额摊销 -1,341,683.72 -1,187,713.28 其他投资收益 合 计 18,883,589.75 18,572,776.60 注：(1)股票投资收益 373,048.64 元为公司本期处置中石化股票短期投资收益。 (2)股权投资收益 19,825,722.92 元含：合并广西桂能电力有限责任公司损益 18,404,381.87 元、合并广西贺州市桂东电子科技有限责任公司损益 743,608.33 元、 合并广西贺州市民丰实业有限责任公司损益 677,732.72 元。 (3)按权益法核算参股公司郁南县南桂电力有限责任公司当期损益 26,501.91 元。 (4)股权投资差额摊销详见以上合并会计报表附注五第 9 点(5)项说明。 (5)本公司的投资收益收回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质或 法定代 注册资本 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 类型 表人 （万元） 贺州市电业公司 贺州市平安西路 12 号 水力电力供应、管理 母公司 国 有 李志荣 5,387 广西桂能电力有限责任 有限责任 贺州市平安西路 12 号 水力电力供应、管理 子公司 温昌伟 4,733 公司 公司 广西贺州市桂东电子科 生产销售电子铝箔产 有限责任 贺州市贺州大道 1 号 子公司 温昌伟 8,000 技有限责任公司 品、电子材料开发 公司 平乐桂江电力有限责任 水力发电、水电资源开 有限责任 平乐县平乐镇新安街 219 号 子公司 温昌伟 5,000 公司 发 公司 昭平桂海电力有限责任 水力发电、水电资源开 有限责任 广西昭平县昭平镇西宁北路 子公司 温昌伟 3,000 公司 发 公司 广西贺州市民丰实业有 水力发电、电力供应、 有限责任 2,685.376 广西贺州市平安西路 12 号 子公司 刘世盛 限责任公司 电力开发 公司 2 63 桂东电力 2003 年年度报告 2、存在控制关系的关联方所持股份变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 比例 比例 比例 比例 金额（万元） 金额（万元） 金额（万元） 金额（万元） (%) (%) (%) (%) 贺州市电业公司 11,075.00 70.65 11,075.00 70.65 广西桂能电力有限责任公司 4,401.58 93.00 4,401.58 93.00 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 3,615.17 90.38 3,720.00 7,335.17 91.69 平乐桂江电力有限责任公司 4,750.00 95.00 2,200.00 44.00 2,550.00 51.00 昭平桂海电力有限责任公司 1,530.00 51.00 1,530.00 51.00 广西贺州市民丰实业有限责任公司 1,143.90 35.55 1,143.90 35.55 3、存在控制关系的关联方注册资本变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 (万元) (万元) (万元) (万元) 贺州市电业公司 5,387.00 5,387.00 广西桂能电力有限责任公司 4,733.00 4,733.00 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 4,000.00 4,000.00 8,000.00 平乐桂江电力有限责任公司 5,000.00 5,000.00 昭平桂海电力有限责任公司 3,000.00 3,000.00 广西贺州市民丰实业有限责任公司 1,000.00 1,828.28 142.90 2,685.38 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 梧州大酒店 同一母公司 贺州市八步水利电业有限责任公司 同一母公司 广西贺州供电股份有限公司 同一母公司、公司股东 国海证券有限责任公司 参股公司 郁南县南桂电力有限责任公司 参股公司 广西方元电力股份有限公司 参股公司 （二）关联方交易 1、购买电力，本公司向关联方购买电力，明细资料如下： 企 业 名 称 2003 年度（元） 2002 年度（元） 贺州市电业公司 53,756,669.49 45,742,919.85 其中：贺州市电业公司中胜火电厂 51,399,191.21 39,735,859.83 贺州市电业公司龟石水管处 2,357,478.28 6,007,060.02 注：(1)公司向贺州市电业公司龟石水管处购买电力，依据贺州市物价局贺地价字 [2001]11 号文,具体购电价（含税）为：丰水期 0.198 元/千瓦时，枯水期 0.243 元/千 瓦时。 (2)公司向贺州市电业公司中胜火电厂购买电力,根据广西壮族自治区物价局文件 桂价格字[2002]189 号关于中胜火电厂上网电价的批复,自 2002 年 1 月起,上网电价（含 税）按 0.2975 元/千瓦时执行。 2、销售电力 企 业 名 称 2003 年度（元） 2002 年度（元） 郁南县南桂电力有限责任公司 18,191,317.74 48,315,727.78 广西贺州供电股份有限公司 23,844,920.58 16,041,005.38 注:（1）依据双方 2003 年 1 月 5 日签订并网供购电合同，合同确定向郁南县南桂 64 桂东电力 2003 年年度报告 电力有限责任公司销售电力的结算价格(含税)为：丰水期 0.328 元/千瓦时、枯水期 0.4055 元/千瓦时。 （2）根据广西壮族自治区物价局文件桂价格字[2002]131 号文件规定，公司向广西 贺州供电股份有限公司销售电力的结算价格(含税)为：丰水期 0.307 元/千瓦时、枯水 期 0.377 元/千瓦时。 3、关联方往来款项余额 项 目 期末数（元） 期初数（元） 账户性质 款项性质 1、贺州市电业公司 1,417,870.49 其中：贺州市电业公司中胜火电厂 应付账款 购电款 贺州市电业公司龟石水管处 1,417,870.49 应付账款 购电款 2、郁南县南桂电力有限责任公司 123,645.06 1,056,391.21 应收账款 售电款 3、广西贺州供电股份有限公司 4,468,153.95 1,784,786.96 应收账款 售电款 4、其他关联方交易 （1）2002 年年度股东大会会议通过公司与控股股东分别签订办公楼租赁协议和关 于调整土地租赁租金的协议的关联交易协议： ①贺州市电业公司租用本公司办公楼合计 420 平方米，每月租金为 3 元/平方米， 合计 15,120 元/年，本年度上述租金已收取； ②公司与贺州市电业公司重新签订关于调整土地租赁租金的协议，协议对租金进 行调整，由原租金 36,077 元/年调整为 18,038.60 元/月，合计 216,463.20 元/年，本 年度上述租金已支付。 （2）本年公司与贺州市电业公司商定继续执行 2002 年 3 月 2 日签订的《服务协议》 ， 内容如下： 内 容 2003 年度（万元） 2002 年度（万元） 结算方式 综合服务费 36 36 按年结算 合 计 36 36 截止 2003 年 12 月 31 日公司已支付了以上款项； （3）公司 2003 年度第一次临时股东大会决议通过关于：根据双方签订的《股权转让协议》，公司以 1.11 元/股的价格合计 5,409.03 万元受让贺州市电业公司持有国海证券有限责任公司 6.09%股权，2003 年 12 月 1 日，该股权转让已经中国证券监督管理委员会以机构部函 [2003]393 号文核准，上述股权转让款已支付，股权过户和工商登记变更手续已办理完 毕。 （4）2003 年 4 月 27 日，子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司与控股股 65 桂东电力 2003 年年度报告 东广西桂东电力股份有限公司的母公司广西贺州市电业公司签订《资产转让协议书》： 决定以评估确定的价值购买广西贺州市电业公司的房屋及建筑物 2,782,046.60 元、机 器设备 389,129.00 元及土地使用权 2,950,881.00 元，合计 6,122,056.60 元（房屋及 建筑物、机器设备已经北京北方亚事资产评估有限责任公司出具北方亚事柳评报字 [2003]第 008 号《资产评估报告》确认，土地使用权已经广西汇业会计师事务所出具 贺汇业所评字[2003]第 8 号《资产评估报告》确认） 。上述款项已于 2003 年 12 月份支 付完毕，但房屋及土地使用权权属证明还未办理到子公司的名下。 （5）公司控股子公司的短期借款 11,800 万元、长期借款 8,900 万元，合计 20,700 万元由贺州市电业公司提供信用担保。 八、其他重大事项 2003 年 3 月 19 日，贺州市人民政府以贺政函[2003]26 号文件规定：将广西贺州供 电股份有限公司划拨给贺州市电业公司管理，合并后广西贺州供电股份有限公司作为贺 州市电业公司的子公司，保留法人资格。2003 年 12 月 17 日，贺州市电业公司、广西水 利电业有限公司和广西贺州供电股份有限公司三方签订《公司设立协议书》规定：由三 方共同出资设立“贺州市八步水利电业有限责任公司”，其中贺州市电业公司将其下属 的中胜火电厂（2003 年以前公司从其购入电力）纳入到新成立的公司中。新公司设立后， 贺州市电业公司持股比例为 50.23%、广西贺州供电股份有限公司持股比例为 17.22%。 由于广西贺州供电股份有限公司现属于贺州市电业公司的子公司，故贺州市电业公司合 计持有新公司的 67.45%股权，同时贺州市电业公司是本公司的控股股东，故新公司“贺 州市八步水利电业有限责任公司”与本公司同属贺州市电业公司的控股子公司。2004 年 2 月 26 日，公司与“贺州市八步水利电业有限责任公司”签订《并网购售电协议》： 新公司下属中胜火电厂所生产的电力全部销售给本公司，销电价格以有权批准电价的政 府物价部门核定，协议经本公司股东大会通过后从 2004 年 1 月 1 日起正式执行，有效 期 10 年。由于贺州市电业公司同属本公司及新公司的控股股东，故从 2004 年起，公司 向新公司购售电将形成关联交易。 九、期后事项 依据（桂）农银固借字 2003 第 5 号借款合同规定的用款计划，2004 年元月 2 日、2 月 16 日，子公司平乐桂江电力有限责任公司分别从中国农业银行平乐县支行借款 5000 66 桂东电力 2003 年年度报告 万元、10000 万元，种类为固定资产借款，到期日分别为 2019 年元月 2 日、2 月 16 日。 十、或有事项、承诺事项 公司截止报告日期没有需要披露影响会计报表阅读的或有事项、承诺事项。 十一、补充资料 1、资产减值准备明细表 2、利润表附表 67 桂东电力 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 广西桂东电力股份有限公司 董事长：温昌伟 2004 年 3 月 18 日 68 桂东电力 2003 年年度报告 附： 资产负债表 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资产 释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 64,123,315.88 188,549,131.39 20,810,390.73 93,574,890.74 短期投资 2 3,043,088.93 3,043,088.93 应收票据 3 7,700,000.00 8,861,270.00 8,610,542.55 8,610,542.55 应收股利 26,409,451.80 应收利息 应收账款 4 43,640,817.12 50,632,958.90 49,442,799.79 54,476,774.01 其他应收款 5 5,438,265.34 14,077,625.44 6,680,714.79 10,588,336.42 预付账款 6 2,931,534.78 15,103,396.75 2,307,749.00 4,179,996.62 应收补贴款 存货 7 1,653,457.44 14,412,216.05 1,458,870.12 6,204,076.48 待摊费用 13,337.00 一年内到期的长期债权投资 8 2,253,578.00 其他流动资产 流动资产合计 125,487,390.56 293,903,513.53 118,763,607.71 180,677,705.75 长期投资： 长期股权投资 9 567,925,377.41 268,425,665.20 397,938,131.19 149,379,518.40 长期债权投资 4,400,000.00 长期投资合计 567,925,377.41 268,425,665.20 397,938,131.19 153,779,518.40 其中：合并价差 35,273,582.21 36,120,004.48 固定资产： 固定资产原价 10 469,514,906.33 848,408,036.70 454,426,177.94 796,648,365.58 减：累计折旧 10 256,954,976.62 412,021,055.51 240,972,229.90 377,162,635.11 固定资产净值 212,559,929.71 436,386,981.19 213,453,948.04 419,485,730.47 减：固定资产减值准备 固定资产净额 212,559,929.71 436,386,981.19 213,453,948.04 419,485,730.47 工程物资 11 37,473,046.15 3,613,662.00 在建工程 12 66,213,786.50 255,742,303.65 11,607,142.65 23,440,281.37 固定资产清理 固定资产合计 278,773,716.21 729,602,330.99 225,061,090.69 446,539,673.84 无形资产及其他资产： 无形资产 13 10,157,759.95 3,105,511.20 长期待摊费用 1,877,344.56 238,662.84 其他长期资产 - - 无 形 资产 及 其 他 资产合 - 12,035,104.51 - 3,344,174.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 972,186,484.18 1,303,966,614.23 741,762,829.59 784,341,072.03 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 69 桂东电力 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债和股东权益 释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 280,000,000.00 416,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 应付票据 应付账款 15 15,411,684.87 4,876,088.91 5,335,629.32 1,810,091.18 预收账款 27,668.80 128,597.44 应付工资 16 1,070,981.15 1,206,760.94 应付福利费 1,122,130.23 2,062,050.98 75,365.63 667,332.81 应付股利 17 应交税金 18 2,523,888.78 3,042,045.79 5,689,925.51 9,124,434.64 其他应交款 -33,699.95 64,183.42 97,273.51 104,165.57 其他应付款 19 8,440,911.04 27,549,718.32 6,399,967.61 13,488,109.88 预提费用 20 294,975.00 340,375.50 73,703.00 73,703.00 预计负债 一年内到期的长期负债 20,031,250.00 20,031,250.00 其他流动负债 流动负债合计 307,759,889.97 455,033,112.87 92,703,114.58 101,634,445.46 长期负债： 长期借款 21 89,048,251.50 10,017,050.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 22 1,709,191.00 2,889,950.00 其他长期负债 - 长期负债合计 - 90,757,442.50 - 12,907,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 307,759,889.97 545,790,555.37 92,703,114.58 114,541,445.46 少数股东权益 93,749,464.65 20,739,911.56 股东权益： 股本 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 减：已归还投资 股本净额 23 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 资本公积 24 402,790,688.12 402,790,688.12 402,623,245.01 402,623,245.01 盈余公积 25 42,025,130.00 42,025,130.00 32,691,464.59 32,691,464.59 其中：法定公益金 14,008,376.66 14,008,376.66 10,897,154.86 10,897,154.86 未分配利润 26 15,835,776.09 15,835,776.09 9,970,005.41 9,970,005.41 现金股利 47,025,000.00 47,025,000.00 47,025,000.00 47,025,000.00 股东权益合计 664,426,594.21 664,426,594.21 649,059,715.01 649,059,715.01 负债和所有者权益总计 972,186,484.18 1,303,966,614.23 741,762,829.59 784,341,072.03 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 70 桂东电力 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 注 2003 年度 2002 年度 项目 释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 27 312,816,323.69 330,003,525.26 303,359,196.15 312,758,074.67 减：主营业务成本 27 235,108,781.44 214,901,095.04 206,260,199.38 176,120,003.49 主营业务税金及附加 28 1,695,715.22 2,627,186.94 2,437,443.32 3,270,408.71 二、主营业务利润（亏损以“-” 76,011,827.03 112,475,243.28 94,661,553.45 133,367,662.47 加：其他业务利润（亏损以“-” 539.97 27,446.55 212.03 10,940.45 减：营业费用 515,245.85 1,350,596.44 3,208,082.25 3,489,374.31 管理费用 29 18,330,708.71 28,256,757.43 33,401,621.29 41,901,522.29 财务费用 30 5,283,783.76 5,783,587.17 1,893,776.52 3,407,679.24 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 51,882,628.68 77,111,748.79 56,158,285.42 84,580,027.08 加：投资收益（损失以“-”号填 31 18,883,589.75 800,020.63 18,572,776.60 -1,122,605.30 补贴收入 营业外收入 15,981.18 215,671.81 330.00 330.00 减：营业外支出 32 499,606.03 777,026.89 624,121.93 958,777.23 四、利润总额（亏损总额以“-” 70,282,593.58 77,350,414.34 74,107,270.09 82,498,974.55 号填列） 减：所得税 33 8,058,157.49 12,600,588.59 11,625,931.03 16,653,560.08 少数股东权益 2,525,389.66 3,364,075.41 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 62,224,436.09 62,224,436.09 62,481,339.06 62,481,339.06 加：年初未分配利润 9,970,005.41 9,970,005.41 3,885,867.21 3,885,867.21 其他转入 六、可供分配的利润 72,194,441.50 72,194,441.50 66,367,206.27 66,367,206.27 减：提取法定盈余公积 6,222,443.61 6,222,443.61 6,248,133.91 6,248,133.91 提取法定公益金 3,111,221.80 3,111,221.80 3,124,066.95 3,124,066.95 七、可供投资者分配的利润 62,860,776.09 62,860,776.09 56,995,005.41 56,995,005.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 47,025,000.00 47,025,000.00 47,025,000.00 47,025,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 15,835,776.09 15,835,776.09 9,970,005.41 9,970,005.41 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 71 桂东电力 2003 年年度报告 利润表附表 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 2002 年(调整后) 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 报告期利润 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业 112,475,243.28 16.93% 17.23% 0.7175 0.7175 133,367,662.47 20.55% 20.96% 0.8508 0.8508 务利润 营业利润 77,111,748.79 11.61% 11.81% 0.4919 0.4919 84,580,027.08 13.03% 13.29% 0.5396 0.5396 净利润 62,224,436.09 9.37% 9.53% 0.3970 0.3970 62,481,339.06 9.63% 9.82% 0.3986 0.3986 扣除非经常 性损益后的 56,232,798.80 8.46% 8.61% 0.3587 0.3587 63,248,764.25 9.74% 9.94% 0.4035 0.4035 净利润 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 利润表补充资料 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003 年度 2002 年度 备注 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 无 2、自然灾害发生的损失 - - 无 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 无 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 无 5、债务重组损失 - - 无 6、其他 - - 无 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 72 桂东电力 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 注 2003 年 项 目 释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 386,775,688.43 402,688,194.20 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 34 3,427,454.70 16,948,778.23 现 金 流 入 小 计 390,203,143.13 419,636,972.43 购买商品、接受劳务支付的现金 234,572,998.77 197,241,588.06 支付给职工以及为职工支付的现金 27,477,701.39 37,441,634.90 支付的各项税费 31,523,622.28 51,818,088.27 支付的其他与经营活动有关的现金 35 14,643,736.36 24,558,122.19 现 金 流 出 小 计 308,218,058.80 311,059,433.42 经营活动产生的现金流量净额 81,985,084.33 108,577,539.01 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 25,416,137.57 44,016,137.57 取得投资收益所收到的现金 26,409,451.80 1,711,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 4,520.00 29,902.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 1,347,909.02 现 金 流 入 小 计 51,830,109.37 47,104,949.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 68,964,044.83 323,186,238.44 投资所支付的现金 173,309,262.00 121,675,493.25 部份购买资产负债所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现 金 流 出 小 计 242,273,306.83 444,861,731.69 投资活动产生的现金流量净额 -190,443,197.46 -397,756,782.60 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 32,122,500.00 借款所收到的现金 280,000,000.00 495,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,047,170.71 现 金 流 入 小 计 280,000,000.00 529,169,670.71 偿还债务所支付的现金 75,000,000.00 84,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 53,228,961.72 61,016,186.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现 金 流 出 小 计 128,228,961.72 145,016,186.47 筹资活动产生的现金流量净额 151,771,038.28 384,153,484.24 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 43,312,925.15 94,974,240.65 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 73 桂东电力 2003 年年度报告 现金流量表(附注) 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 注 2003 年 补 充 资 料 释 母公司 合并 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 62,224,436.09 62,224,436.09 加: 少数股东损益 2,525,389.66 计提的资产减值准备 -5,309,591.52 -5,025,148.32 固定资产折旧 16,146,242.70 34,098,446.01 无形资产摊销 846,099.90 长期待摊费用摊销 208,593.84 待摊费用减少（减：增加） -13,337.00 预提费用增加（减：减少） 190,022.00 235,422.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 184,923.42 固定资产报废损失 119,574.71 122,624.71 财务费用 5,526,020.52 6,234,704.53 投资损失（减：收益） -18,883,589.75 -800,020.63 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -109,044.13 -8,122,596.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 12,214,260.32 7,235,469.04 经营性应付项目的增加（减：减少） 9,866,753.39 8,622,531.64 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 81,985,084.33 108,577,539.01 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3．现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 64,123,315.88 188,549,131.39 减：现金的期初余额 20,810,390.73 93,574,890.74 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 43,312,925.15 94,974,240.65 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 74 桂东电力 2003 年年度报告 资产减值准备明细表(合并) 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 .项目 年初余额 本年增加数 本年核销数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,368,031.65 368,215.19 5,127,315.13 5,549,256.00 6,059,675.71 其中：应收账款 15,651,057.98 324,316.17 5,127,315.13 5,549,256.00 5,298,803.02 其他应收款 716,973.67 43,899.02 760,872.69 二、短期投资跌价准备合计 213,185.02 213,185.02 其中 ：股票投资 213,185.02 213,185.02 债券投资 三、存货跌价准备合计 133,180.05 85,543.19 47,636.86 其中：库存商品 备品备件 133,180.05 85,543.19 47,636.86 四、长期投资减值准备合计 其中 ：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：温昌伟 主管会计工作负责人：温昌伟 会计机构负责人：苏虹 75