粤泰股份(600393)东华实业2003年年度报告

广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年四月 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司本年度财务报告已经广州羊城会计师事务所有限公司审计，注册 会计师刘佩莲、蔡建华签字，出具了（2004）羊查字第 2708 号标准无保 留意见的审计报告。 本公司负责人董事长杨树坪先生，主管会计工作负责人财务总监林裕 民先生，会计机构负责人杨建东先生声明：保证年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 第 1 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要………………………………5 三、股本变动及股东情况……………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………9 五、公司治理结构……………………………………………13 六、股东大会情况简介………………………………………15 七、董事会报告………………………………………………18 八、监事会报告………………………………………………33 九、重要事项…………………………………………………36 十、财务报告…………………………………………………44 十一、备查文件目录…………………………………………79 第 2 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司中文名称：广州东华实业股份有限公司 英文名称：GUANGZHOU DONGHUA ENTERPRISE CO.LTD. 英文缩写：GZDH （二）公司法定代表人：杨树坪 （三）公司董事会秘书：李宏坤 联系地址：广州市寺右新马路 170 号四楼 联系电话：020-87393888 传真：020-87386297 电子信箱：lihongkun@vip.163.com 证券事务代表：蔡锦鹭 联系地址：广州市寺右新马路 170 号四楼 联系电话：020-87386297 传真：020-87386297 电子信箱：caijinlu@163.net （四）公司注册地址：广州市寺右新马路 111-115 号五羊新城广场三十楼 公司办公地址：广州市寺右新马路 170 号四楼 邮政编码：510600 公司国际互联网网址：http://www.gzdh.com.cn 公司电子信箱：gzdhsy@163.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东华实业 股票代码：600393 第 3 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 （七）公司其他有关资料 公司注册登记日期：1988 年 12 月 26 日 公司注册登记地点：广州市东山区寺右新马路 111-115 号五羊新城广场三十楼 企业法人营业执照注册号：4401011102784 税务登记号码：440102190680632 公司聘请的会计师事务所名称：广州羊城会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 19,313,564.30 净利润 11,173,435.30 扣除非经常性损益后的净利润 10,797,430.40 主营业务利润 62,231,577.96 其他业务利润 4,243,857.05 营业利润 19,886,246.58 投资收益 -136,998.33 补贴收入 - 营业外收支净额 -435,683.95 经营活动产生的现金流量净额 113,463,101.32 现金及现金等价物净增额 103,126,953.30 注：非经常性损益的项目和涉及金额： 项目 涉及金额（元） 处置长期股权投资 -91,788.88 处置固定资产 42,061.49 营业外收入 90,164.62 扣除公司日常根据企业会计制度规定 -414,824.22 计提的资产减值准备后的其他各项营 业外支出 以前年度已经计提各项减值准备的转 750,391.89 回 合计 376,004.90 第 4 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 2002 年调整后 2002 年调整前 2001 年调整后 2001 年调整前 主营业务收入 119,218,540.03 137,280,820.79 137,280,820.79 217,242,317.81 217,242,317.81 净利润 11,173,435.30 37,729,162.64 35,689,162.64 46,325,768.62 48,168,791.08 总资产 1,040,336,934.66 833,436,588.16 838,967,631.26 783,520,290.49 785,969,569.07 股东权益（不含少 464,950,511.15 453,777,075.85 456,810,244.16 416,829,726.40 421,754,513.38 数股东权益） 每股收益 0.06 0.19 0.18 0.23 0.24 每股净资产 2.32 2.27 2.28 2.08 2.11 调整后的每股净 2.32 2.27 2.28 2.08 2.11 资产 每股经营活动产生 0.57 0.07 0.07 -0.49 -0.49 的现金流量净额 净资产收益率 2.40 8.31 7.81 11.11 11.42 （%） 扣除非经常性损益 2.32 3.48 3.01 3.54 4.00 后的净资产收益率 （%） （三）按中国证监会信息披露编报规则（第九号）要求计算的数据净资产收益率和每股净 资产 2003 年利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.38 13.54 0.31 0.31 营业利润 4.28 4.33 0.10 0.10 净利润 2.40 2.43 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 2.32 2.35 0.05 0.05 第 5 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 200,000,000 101,097,221.14 57,834,486.38 5,248,822.61 89,596,545.72 453,777,075.85 本期增加 1,117,343.53 558,671.77 11,173,435.30 11,173,435.30 本期减少 1,676,015.30 期末数 200,000,000 101,097,221.14 58,951,829.91 5,807,494.38 99,093,965.72 464,950,511.15 变动原因 增加数是本年 增加数是本年 增加数是本年度 增加数是本年度 度利润分配计 度利润分配计 实现利润，减少数 实现利润。 提。 提。 是计提盈余公积 和法定公益金。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,000,000 140,000,000 其中 国家持有股份 140,000,000 140,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,736,200 4,736,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 144,736,200 144,736,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55,263,800 55,263,800 第 6 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55,263,800 55,263,800 三、股份总数 200,000,000 200,000,000 2、股票发行与上市情况 ⑴ 本公司于 1988 年 12 月首次向社会公开发行人民币普通股 9.1375 万股，发行价 为每股 100 元，1992 年 12 月向社会公众补足发行股票 20.8625 万股，溢价为每股 180 元， 两次共发行社会公众股 30 万股（每股面值 100 元） 。1993 年 4 月，经广州市经济体制改革委 员会穗改股字[1993]14 号同意，公司股票拆细为每股面值 1 元。公司总股本为 1 亿股，其中 国家股 7000 万股，占 70%；法人股 236.81 万股，占 2.37%；社会公众股 2763.19 万股，占 27.63%。公司股票于 2001 年 3 月 19 日在上海证券交易所正式挂牌上市，获准上市交易数量 为 2763.19 万股。2001 年 11 月公司实施每 10 股送 10 股的分配方案，总股本从原来的 100,000,000 股增至 200,000,000 股，上市流通股增至 5526.38 万股。 ⑵ 本报告期内公司的股份总数及结构没有变化。 ⑶ 本公司无现存的内部职工股。 （二）股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司拥有股东 20021 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 年度内 年末持股 比 例 股份 质押或冻 股东 增减 数量 （%） 类别 结的股份 性质 数量 广州东华实业资产经营公司 0 140,000,000 70 非流通 无 国有股东 中国银河证券有限责任公司 101,000 1,369,351 0.685 已流通 不详 法人股东 广州市第三建筑工程有限公司 0 1,000,000 0.500 非流通 不详 法人股东 北京京城华威投资有限公司 760,000 760,000 0.380 非流通 不详 法人股东 广州新利堡消防工程企业有限公司 0 600,000 0.300 非流通 不详 法人股东 徐青 500,745 500,745 0.250 已流通 不详 自然人股东 张飞 466,997 466,997 0.233 已流通 不详 自然人股东 广州市人大常委会机关服务中心 0 400,000 0.200 非流通 不详 法人股东 梁永雄 305,700 305,700 0.153 已流通 不详 自然人股东 广州市紫龙装饰有限公司 0 300,000 0.150 非流通 不详 法人股东 第 7 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 注：⑴ 本公司未知前十名股东是否存在关联关系，也未发现有属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。 ⑵ 持有本公司５％以上股份的股东为广州东华实业资产经营公司，持股比例为 70%，报告期内所持股份未发生质押或冻结等情况。 ⑶ 本公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 ⑷ 本公司前十名股东中没有外资股东。 3、控股股东简介 2003 年度，公司的控股股东仍是广州东华实业资产经营公司。该公司持有本公司 70% 的股份，成立于 1996 年 7 月 9 日，法定代表人戴兴华，注册资本 7000 万元，股权结构为国 有独资公司。 主要业务和产品：经营管理授权范围内的国有资产及投资形成的经营项目，受托转 让国有资产及产权交易，项目投资、开发、管理，授权开展国有资产管理、兼并、租赁咨询 服务。 广州东华实业资产经营公司的实际控制人为东山国有资产经营有限公司。该公司成 立于 1999 年 11 月，法人代表戴兴华，是广州市东山区人民政府授权经营东山区国有资产的 国有有限责任公司。 本报告期内公司控股股东无变更。 4、本公司没有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、截止 2003 年 12 月 31 日止本公司前十名流通股股东： 流通股股东名称 年末持有流通股的数量(单位:股) 种类(A、B、H 股或其它) 中国银河证券有限责任公司 1,369,351 A股 徐青 500,745 A股 张飞 466,997 A股 梁永雄 305,700 A股 李慧燕 274,700 A股 蔡巧玲 229,719 A股 李志远 224,000 A股 周祥 214,833 A股 段全莉 209,599 A股 李静 180,320 A股 注：本公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系。 第 8 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起始日期 年初持 年度内股份 年末持 股数 增减变动量 股数 杨树坪 男 46 董事长 2003.8.29-2006.5.13 0 0 0 杨树葵 男 42 董事 2003.8.29-2006.5.13 0 0 0 杨树源 男 38 董事 2003.8.29-2006.5.13 0 0 0 戴兴华 男 42 董事 2003.8.29-2006.5.13 0 0 0 许小思 男 40 董事 2003.8.29-2006.5.13 0 0 0 李胜 男 40 董事、总经理 2003.8.29-2006.5.13 0 0 0 罗国民 男 63 独立董事 2003.5.13-2006.5.13 0 0 0 蒋年云 男 55 独立董事 2003.5.13-2006.5.13 0 0 0 宋献中 男 40 独立董事 2003.5.13-2006.5.13 0 0 0 吴国鸿 男 49 监事长 2003.5.13-2006.5.13 0 0 0 陈宪沙 女 49 监事 2003.8.29-2006.5.13 0 0 0 钟世甘 男 55 监事 2003.5.13-2006.5.13 0 0 0 李宏坤 男 41 副总经理 2003.9.12-2006.5.13 0 0 0 董事会秘书 林裕民 男 53 财务总监 2003.7.29-2006.5.13 0 0 0 李明 男 41 副总经理 2003.9.12-2006.5.13 0 0 0 雷少雄 男 38 副总经理 2003.5.13-2006.5.13 3200 0 3200 注：1、本公司董事、监事及高级管理人员报告期内无持股变动； 2、公司董事、监事在股东单位任职情况： 戴兴华董事自 2002 年至今任广州东华实业资产经营公司总经理。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、本年度本公司董事、监事、高级管理人员尚未实行年薪制；公司高级管理人员报 酬的决策程序先经公司董事会薪酬与考核委员会通过形成决议提交公司董事会审议，经公司 董事会审议通过后实施。本年度公司董事、监事及高级管理人员报酬的确定，先后以 2003 年 7 月 11 日召开的本公司第四届第四次会议审议通过的《高级管理人员薪酬分配方案》，以 及 2003 年 9 月 12 日召开的本公司第四届董事会第八次会议审议通过的公司《高级管理人员 薪酬方案》作为依据。本报告期公司的董事、监事及高级管理人员按选聘的不同到位时间发 放报酬。现任公司董事、监事及高级管理人员共计 16 人，除 4 名公司高级管理人员和在公司 第 9 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 兼任高级管理人员的董事 2 名，监事 2 名，独立董事 3 名外，其余董事、监事 5 名均不在公 司领取报酬。 2、本报告期公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为人民币 163.12 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 25 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为人民币 115.02 万元。其中年度报酬在 20 万元以上的 2 人，年度报酬在 10 万 元至 20 万元的 3 人，年度报酬在 10 万元以下的 3 人。公司独立董事津贴为每年 6 万元。 3、不在公司领取报酬的董事、监事情况： 职务 姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 董事 杨树葵 是 董事 杨树源 是 董事 戴兴华 否 董事 许小思 否 监事 陈宪沙 是 注：董事杨树葵、董事杨树源及监事陈宪沙均在广州城启集团有限公司领取报酬和 津贴。广州城启集团有限公司、董事长杨树坪、董事杨树葵、董事杨树源均为广州粤泰集团 有限公司的股东。2003 年 7 月 18 日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤 泰集团有限公司签订了《股份转让协议》，拟将广州东华实业资产经营公司所持有的本公司 11000 万股国有股转让给广州粤泰集团有限公司，目前正在申报审批过程中。广州粤泰集团 有限公司与广州城启集团有限公司同属本公司的关联单位。 （三）、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因 1、因工作变动原因，2003 年 1 月 17 日召开的公司第三届董事会第二十一次会议同 意黄愈强辞去公司副总经理职务。 2、因任期届满，经 2003 年 5 月 13 日召开的公司 2002 年度股东大会通过选举陈鸿 允、陈柯生、雷苑茵、雷少雄、黎湛、韩华、罗国民、蒋年云、宋献中为公司第四届董事会 董事，其中罗国民、蒋年云、宋献中为公司第四届董事会独立董事，任期三年。（详见 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》） 3、因任期届满，经 2003 年 5 月 13 日召开的公司 2002 年度股东大会通过选举吴国 鸿、吴少雄为公司监事，与公司职工代表大会选举产生的监事钟世甘一起组成公司第三届监 事会，任期三年。（详见 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》） 第 10 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 4、2003 年 5 月 13 日召开的公司第四届董事会第一次会议选举陈鸿允为公司第四届 董事会董事长，任期三年。（详见 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》） 5、2003 年 5 月 13 日召开的公司第四届董事会第一次会议通过决定聘任陈鸿允为公 司总经理、雷苑茵、雷少雄为公司副总经理，任期三年。（详见 2003 年 5 月 14 日《中国证券 报》和《上海证券报》） 6、2003 年 5 月 13 日召开的公司第四届董事会第一次会议通过决定聘任王德涛为公 司第四届董事会秘书，任期三年。（详见 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》） 7、2003 年 5 月 13 日召开的公司第四届董事会第一次会议通过决定聘任周英顶为公 司财务总监，任期三年。（详见 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》） 8、2003 年 5 月 13 日召开的公司第三届监事会第一次会议选举吴国鸿为公司第三届 监事会监事长，任期三年。（详见 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》） 9、因工作变动原因，2003 年 7 月 29 日召开的公司第四届董事会第五次会议同意陈 鸿允辞去公司总经理职务，并聘任杨树坪为公司总经理、李胜为公司常务副总经理，任期至 本届董事会期满。（详见 2003 年 7 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》） 10、因工作调整原因，经 2003 年 7 月 29 日召开的公司第四届董事会第五次会议通 过决定解聘周英顶公司财务总监职务，并聘任林裕民为公司财务总监，任期至本届董事会期 满。（详见 2003 年 7 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》） 11、因工作变动原因，经 2003 年 8 月 29 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会通 过同意陈鸿允、雷苑茵、雷少雄、陈柯生、黎湛、韩华辞去公司第四届董事会董事，并选举 杨树坪、杨树葵、杨树源、李胜、戴兴华、许小思为公司第四届董事会增补董事，任期至本 届董事会期满。（详见 2003 年 8 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》） 12、因工作变动原因，经 2003 年 8 月 29 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会通 过同意吴少雄辞去公司第三届监事会监事，并选举陈宪沙为公司第三届监事会增补监事，任 期至本届监事会期满。（详见 2003 年 8 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》） 13、由于陈鸿允辞去公司第四届董事会董事长职务，2003 年 8 月 29 日召开公司第 四届董事会第七次会议选举杨树坪为公司第四届董事会董事长，任期至本届董事会期满。（详 见 2003 年 8 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》） 14、为完善公司法人治理结构， 2003 年 9 月 12 日召开公司第四届董事会第八次会 第 11 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 议同意董事长杨树坪辞去公司总经理职务；因工作变动原因，决定解聘李胜公司常务副总经 理、雷苑茵公司副总经理、王德涛公司董事会秘书职务；聘任李胜为公司总经理、李明为公 司副总经理、李宏坤为公司副总经理职务；聘任李宏坤为公司第四届董事会董事会秘书职务， 任期均至本届董事会期满。（详见 2003 年 9 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》） （四）公司员工情况 至报告期末，公司在册员工 61 人，其中管理人员 18 人，销售人员 4 人，技术人员 17 人，财务人员 10 人，行政人员 5 人，其他人员 7 人。在册员工中大专以上学历的 42 人， 中专、高中学历的 16 人，高中以下的 3 人。公司需承担费用的离退休职工人数 30 人（退休 金由社会保险统筹，公司发放一些困难补助费）。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司上市以来严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等中国证监会及上海 证券交易所颁布的各项法规与规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度， 规范公司运作，相继制定和修改完善了一系列公司治理制度，加强信息披露工作，基本符合 中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。公司目前治理状况如下： 1、股东与股东大会：本公司根据中国证监会及上海证券交易所的有关规定，进一步 完善了公司法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》，并严格按照《公司章程》及《股东 大会规范意见》的有关规定，召集、召开股东大会，聘请律师对股东大会的合法性出具法律 意见书，确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，充分行使股东的合法权利，并尽可能 地使更多的股东能够参加股东大会，保证股东权利的正常行使。在关联交易上，公司遵循公 开、公平、公正的原则，对交易事项按有关规定予以充分披露，关联方在表决时必须回避。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东能够尊重公司的独立性，没有超 越股东大会直接干预公司的生产经营活动；公司的控股股东在业务、人员、资产、机构、财 务方面做到了“五分开”，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会及公司 第 12 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 内部机构能独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》 、《董事会议事规则》和《独立董 事工作制度》的规定规范运作，董事选聘程序、董事会人数和人员构成符合法律、法规的要 求，各位董事能认真负责、勤勉尽职地履行职责；公司建立了独立董事制度，独立董事占董 事会成员的三分之一，使董事会结构更加合理，符合中国证监会的有关规定，提高了董事会 的决策水平；公司在董事会的换届选举中已实施了累积投票制，并设立了董事会的战略、提 名、审计、薪酬考核等四个专门委员会，使公司的运作更为规范。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《监事会议事规则》的规定规范运作，规范监 事会会议议事程序，监事会成员的产生和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认 真履行职责，对公司的经营、财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免均按照有关法律、法规 和《公司章程》的规定进行，公司高级管理人员的聘免由公司董事会提名委员会向董事会提 出建议人选；公司高级管理人员的薪酬与业绩挂钩，由公司董事会薪酬与考核委员会制定考 核机制和薪酬制度并报公司董事会批准。公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高 级管理人员的绩效评价体系与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、社 区等其他利益相关者的合法权利，并共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规的有关规定和《公司信息 披露管理制度》，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，加强信息披露管理，认真做 好接待股东来访来电工作，增加公司法定披露信息的透明度。 公司董事会认为：公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本一致。 今后公司将根据中国证监会的要求和国家有关规定，积极组织公司董事、监事和高级管理人 员参加证券管理部门的培训，进一步完善公司法人治理结构。 （二）独立董事履行职责情况 本公司独立董事三人，占董事会成员的三分之一。本公司的独立董事均能严格按照 中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的有关规定， 第 13 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 独立履行职责，积极参与董事会对重大事项的决策，并就相关事项发表独立意见，充分发挥 了独立董事的作用，维持了公司整体利益和股东特别是中小股东的合法权益。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司独立开展经营业务，自主开发项目，拥有独立的采购和销售系统， 具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东没有从事上市公司相同或相近的业务。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东分开，公司总经理、 副总经理等高级管理人员均不在控股股东单位任职，均在公司领取报酬。 3、资产方面：公司资产完整、权属清晰，拥有独立的固定资产、无形资产以及独立 的房地产开发系统与独立的土地使用权。 4、机构方面：公司拥有独立的决策、管理机构，公司及职能部门与控股股东及职能 部门各自独立运作，公司的经营、办公场所与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务、会计 管理制度，有独立的银行帐户，并依法独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司成立了董事会薪酬与考核委员会，报告期内负责对公司的高级管理人员实行绩 效考核和评价，完善公司的激励考核机制。公司高级管理人员的薪酬与业绩挂钩，具体由董 事会薪酬与考核委员会负责。目前公司正在进一步研究制订一整套规范的公司董事、监事及 高级管理人员绩效考核制度和激励制度。 六、股东大会情况简介 本报告期内公司召开了两次股东大会，相关情况如下： （一）2002 年年度股东大会 第 14 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 1、股东大会的通知、召集、召开情况 经公司 2003 年 4 月 8 日第三届董事会第二十三次会议审议通过，由公司董事会召集， 于 2003 年 4 月 10 日将股东大会召开的时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、 股东大会通知以公告（临 2003-005）的方式刊登在《中国证券报》及《上海证券报》上。2003 年 5 月 13 日，2002 年度股东大会在公司礼堂如期召开，出席股东及股东代表共 18 人，代表 股份 140,184,374 股，占公司总股本的 70.09%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议由董事长陈鸿允主持，公司董事 9 名，实到 8 名（黄愈强董事因工作变动已提出辞职未 出席），监事 3 名参加了会议，公司高级管理人员及有关机构的工作人员列席了本次会议。 2、股东大会决议、决议的信息披露情况 会议采用记名投票、累积投票、当场验查的方式，表决通过了以下决议： ⑴ 审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； ⑵ 审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； ⑶ 审议通过《公司 2002 年年度报告正文及摘要》； ⑷ 审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； ⑸ 审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； 决定公司 2002 年度不分配现金和红利，也不进行资本公积金转增股本； ⑹ 审议通过《关于选举公司第四届董事会董事的议案》； 会议采取记名、累积投票的表决方式，选举陈鸿允、陈柯生、雷苑茵、雷少雄、黎 湛、韩华、罗国民、蒋年云、宋献中为公司第四届董事会董事，其中罗国民、蒋年云、宋献 中为公司第四届董事会独立董事，任期三年。 ⑺ 审议通过《关于选举公司第三届监事的议案》； 会议采取记名、累积投票的表决方式，选举吴国鸿、吴少雄为公司第三届监事会监 事，与公司职工代表大会选举产生的监事钟世甘一起组成公司第三届监事会，任期三年。 ⑻ 审议通过《关于续聘羊城会计师事务所的议案》。 本次股东大会经广东金地律师事务所律师罗中伟现场见证，并出具法律意见书。认 为公司本次股东大会的召集，召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；出席会议人 员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的规定；本次股东大会通过的有 关决议合法、有效。 第 15 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 股东大会决议公告（临 2003-008），刊登于 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》及《上 海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 ⑴ 会议选举陈鸿允、陈柯生、雷苑茵、雷少雄、黎湛、韩华、罗国民、蒋年云、宋 献中为公司第四届董事会董事，其中罗国民、蒋年云、宋献中为公司第四届董事会独立董事， 任期三年。 ⑵ 会议选举吴国鸿、吴少雄为公司第三届监事会监事，与公司职工代表大会选举产 生的监事钟世甘一起组成公司第三届监事会，任期三年。 （二）2003 年度第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 经公司 2003 年 7 月 29 日第四届董事会第五次会议审议通过，由公司董事会召集， 于 2003 年 7 月 30 日将股东大会召开的时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、 股东大会通知以公告（临 2003-015）的方式刊登在《中国证券报》及《上海证券报》上。2003 年 8 月 29 日，2003 年度第一次临时股东大会在公司礼堂如期召开，出席股东及股东代表共 18 人，代表股份 140,102,440 股，占公司总股本的 70. 0512%，符合《公司法》及《公司章 程》的有关规定。会议由董事长陈鸿允主持，公司董事 9 名，监事 3 名参加了会议，公司高 级管理人员及有关机构的工作人员列席了本次会议。 2、股东大会决议、决议的信息披露情况 会议采用记名投票、累积投票、当场验查的方式，表决通过了以下决议： ⑴ 审议通过《关于公司部分董事辞职的议案》； ⑵ 审议通过《关于选举公司第四届董事会增补董事的议案》； 会议采取记名、累积投票的表决方式，选举杨树坪、杨树葵、杨树源、李胜、许小 思、戴兴华为公司第四届董事会增补董事，任期至本届董事会期满。 ⑶ 审议通过《关于公司监事辞职的议案》 ⑷ 审议通过《关于选举公司第三届监事会增补监事的议案》； 会议采取记名的表决方式，选举陈宪沙为公司第三届监事会增补监事，任期至本届 监事会期满。 第 16 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 本次股东大会经广东金地律师事务所律师罗中伟现场见证，并出具法律意见书。认 为公司本次股东大会的召集，召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；出席会议人 员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的规定；本次股东大会通过的有 关决议合法、有效。 股东大会决议公告（临 2003-023），刊登于 2003 年 8 月 30 日《中国证券报》及《上 海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 ⑴ 会议同意陈鸿允、雷苑茵、雷少雄、陈柯生、黎湛、韩华辞去公司第四届董事会 董事，并选举杨树坪、杨树葵、杨树源、李胜、戴兴华、许小思为公司第四届董事会增补董 事，任期至本届董事会期满。 ⑵ 会议同意吴少雄辞去公司第三届监事会监事，并选举陈宪沙为公司第三届监事会 增补监事，任期至本届监事会期满。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 本报告期内，由于公司没有新楼盘竣工销售，销售物业的价格受市场因素的影响亦 有所下降。上半年公司对个别存货项目、其他应收款以及债权投资计提了较大数额的减值准 备，从而导致本公司上半年出现了 4,006.21 万元的亏损。下半年本公司在亏损的情况下积极 采取了一系列的措施：继续加强内部管理，对机构和人员进行了大幅度的调整；完善成本质 量控制，稳步推进在建项目的开发建设进度；积极盘活和妥善处理有关资产及债权债务；调 整经营思路，关闭了部分不利于公司长远发展的合作项目，减轻了公司的负担；同时加紧强 化公司现有物业的销售与出租工作，通过改进销售策略和促销方式，加大存货的销售力度； 对花园新村项目经过公司与合作方据理力争，使合作方与公司更改了合作条件，增加了公司 在该项目的收益，避免了该项目可能存在的亏损；对大额的债权项目采取了强有力的措施追 收，使小观园、嘉盛大厦的债权得以回收，挽回了公司可能造成的损失。在诸多不利因素以 及上半年出现大额亏损的情况下，下半年业绩回升，不但弥补了上半年的亏损还略有盈利。 第 17 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 本报告期内公司的主营业务房地产开发经营收入仍达 1.19 亿元，只比上年同期的 1.37 亿元 减少了 13.16%，但由于公司其他业务利润比上年同期大幅度减少，上年同期公司其他业务利 润为 3009.22 万元（实际其中胜诉获偿利息净收入 2,335.37 万元应为营业外收入），报告期 内只有 424.39 万元，致使报告期内实现利润与上年同期相比出现了较大幅度的下滑。 报告期内公司实现主营业务收入 11,921.85 万元，比上年同期减少 13.16%；利润总 额 1,931.36 万元，比上年同期减少 68.39%；净利润 1,117.34 万元，比上年同期减少 70.39%。 报告期内，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团有限公司签 署了《股权转让协议》，拟向广州粤泰集团有限公司转让国有股 11000 万股，目前本公司仍处 于股权转让的共管期，由于粤泰集团是一家具有较强实力的房地产开发企业，具有资金、资 源、人才、机制、观念、信息等方面的优势，粤泰集团的入主对本公司日后的经营成果与财 务状况将会产生积极、有利的影响。 关于报告期内公司作出会计差错更正的原因及其影响的说明 1、 2001 年 ， 本 公 司 结 转 了 湖 滨 地 下 车 库 收 入 4,368,000.00 元 ， 但 是 没 有 相 应 结 转 其 成 本 2,449,278.58 元 。 该 会 计 差 错 事 项 导 致 2001 年 虚 增 净 利 润 及 留 存 收 益 1,641,016.65 元 ， 虚 增 存 货 2,449,278.58 元 ， 虚 增 应 交 所 得 税 808,261.93 元 。 根 据 《 企 业 会 计 制 度 》 及 《 企 业 会 计 准 则 — — 会 计 政 策 、 会 计 估计变更和会计差错更正》的规定，公司董事会决定对其进行追溯调整处理， 调整年初留存收益及相关存货、应交税金项目的期初数。 2、 经 复 核 公 司 以 前 年 度 所 得 税 汇 算 清 缴 计 算 ， 发 现 公 司 2001 年 度 财 务 报 告 所 列 的 所 得 税 比 向 税 务 部 门 核 实 数 字 少 计 202,005.81 元 ，2002 年 度 财 务 报 告 所 列 的 所 得 税 比 向 税 务 部 门 核 实 数 字 多 计 2,040,000.00 元 。该 会 计 差 错 事 项 导 致 2001 年 度 虚 增 净 利 润 202,005.81 元 ， 2002 年 虚 减 净 利 润 2,040,000.00 元 ，两 者 抵 消 后 虚 减 留 存 收 益 1,837,994.19 元 ，虚 增 应 交 所 得 税 1,837,994.19 元。根据《企业会计制度》及《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和 会计差错更正》的规定，公司董事会决定对其进行追溯调整处理，调整年初留 存收益及相关应交税金项目的期初数。 3、在 2001 年 中 期 分 配 方 案 中 ，公 司 以 总 股 本 10,000 万 股 为 基 数 ，按 每 10 股 送 红 股 10 股 ， 每 10 股 派 发 现 金 红 利 人 民 币 1.00 元 （ 含 税 ）， 共 分 配 利 润 第 18 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 110,000,000.00 元 。依 据 国 家 税 务 总 局 1997 年 国 税 发 [1997]198 号《 关 于 股 份 制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的通知》精神，本公司为自然人股 东代扣代缴所送红股个人所得税，因派发现金不足，导致公司未能代扣代缴个 人 股 东 的 个 人 所 得 税 3,081,764.52 元 。鉴 于 目 前 存 在 代 扣 代 缴 运 作 难 度 的 客 观 实际情况，公司董事会决定将上述应代扣代缴的个人所得税作为会计差错追溯 调 整 期 初 未 分 配 利 润 ，并 调 减 年 初 其 他 应 收 款 3,081,764.52 元 ，调 减 年 初 留 存 收 益 3,081,764.52 元 。 以 上 追 溯 调 整 后 对 2003 年 度 会 计 报 表 项 目 的 影 响 情 况 如 下 ： 项 目 金 额 调减年初存货帐面原值 2,449,278.58 调减年初其他应收款帐面原值 3,081,764.52 调减年初应交税金帐面原值 2,646,256.12 调减年初未分配利润 2,884,786.98 董事会认为：公司以上会计差错更正，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 和财政部的有关规定，是必要和合理的，没有损害公司及广大股东的利益，对公司财务状况 的改善及经营发展将产生积极的影响。 （二）公司报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司以房地产为核心业务。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定， 本公司属于房地产开发与经营业。 公司主要经营业务是房地产开发，出租、出售房屋、房屋拆迁、物业管理，通信服 务，农贸市场等，具有国家一级房地产开发资质。 公司主营收入、主营业务利润构成情况 单位：万元 项目（行业） 主营业务收入 比重% 成本 毛利额 比重% 毛利率% 房地产销售 10,437.23 87.55 3,856.03 6,581.2 77.79 63.06 房地产出租 1,332.94 11.18 518.90 814.04 10.47 61.07 其他 151.69 1.27 582.32 -430.63 11.74 -283.89 合计 11,921.85 100 4,957.24 6,964.61 100 - 第 19 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司业务按地区划分 100%在广州地区。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⑴ 广州东华物业管理有限公司：主要从事物业管理业务，包括车辆保管、园林绿化 装饰等，注册资本为人民币 550 万元，本公司持有该公司 30%的股权，报告期内资产总额 1,383.66 万元，净利润 10.83 万元。 ⑵ 广州苏豪俱乐部有限公司：主要经营桑拿、沐足、卡拉 OK。注册资本人民币 100 万元，本公司持有该公司 90%的股权，报告期内该公司已处于停业状态。 ⑶ 增城华新联合开发有限公司：主营房地产开发。注册资本人民币 800 万元，该公 司为联营公司，本公司投资方式及投资回收等按有关投资协议规定。本报告期内资产总额 8,061.82 万元，净利润-55.74 万元。 ⑷ 广州市东鸿房地产服务有限公司： 主营提供房地产有关法律、法规、经济信息、 技术情况和可行性决策研究等方面的咨询服务，受委托代办房地产信托投资策划、招标、投 标设计方案，承办有关动迁征地建设等方面的中介服务，受委托代办各类房屋的出售、购买、 租赁等方面的中介服务，物业管理，车辆存放服务。注册资本为人民币 100 万元，本公司持 有该公司 98.5%的股权，报告期内资产总额 56.43 万元，净利润-13.30 万元。 ⑸ 广州金城房地产股份有限公司：主营国内外一级房地产开发、销售、出租、管理 及服务，国内外建筑工程承包、地盘管理、工程项目咨询。房屋设计、装饰、维修以及拆迁， 代办房屋及设施的开发、经营及管理。建筑材料供应、服务、代运输。注册资本为人民币 8800 万元，本公司持有该公司 9.09%的股权。报告期内资产总额 13,535.13 万元，净利润-98.66 万元。 ⑹ 广州保税区东华实业发展有限公司：主要经营国际贸易，转口贸易，商品展示。 批发和零售贸易（国家专营专控项目除外）。注册资本为人民币 600 万元，本公司持有该公司 90%的股权，报告期内资产总额 271.40 万元，净利润 21.86 万元。 ⑺ 东山信托投资公司：主营资金信托、委托放款、金融租赁、贷款、信用签证、代 理收付款等业务，兼营证券交易柜台业务服务。注册资本 5,000 万元，本公司持有 47.6%的 股权，报告期内资产总额 23,903 万元，净利润-73 万元。 ⑻ 广州市住友房地产有限公司：开发经营宝华路宝华大街 27-53 号以西、宝华中约 1-11 号以南地段、面积为 5141 平方米的用地。注册资本为 800 万元，本公司持有 90%股权， 第 20 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内资产总额 13,104.99 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司主要是从事房地产开发，项目开发以招标方式总承包给建筑公司，因而主要建 筑材料由承建商提供；公司土地开发成本中的大部分是用于支付被拆迁居民和单位的拆迁补 偿费，而被拆迁的居民和单位都是一次性的，是随着拆迁范围的不同而变化的，因此公司不 存在依赖主要供应商的情况，也无法统计前五名供应商合计的采购金额与年度采购总额的比 例。 公司前五名客户销售金额合计 4,903.34 万元，占公司销售总额的比例为 41.13%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司土地储备有限，报告期内公司没有新楼盘竣工销售，致使公司缺乏新的利 润增长点，这对公司的持续经营不利；另外在公司长期的发展过程中，受市场不断规范和产 业政策不断调整的影响，加上前期自身管理的原因，产生了一些债务纠纷、合作纠纷都需要 花费大量的人力、物力和财力来进行理顺，这在一定程度上束缚了公司的发展。因此公司在 继续加强原有项目销售的基础上，尽力寻找新的项目和新的利润增长点，增加公司的主营业 务收入；同时还进一步抓紧理顺历史遗留问题，清理不良资产，以增强公司的发展后劲。 （三）公司报告期内的投资情况 1、报告期内，公司无募集资金投资项目也无报告期之前募集资金的使用延续到报告 期的情况。 2、报告期内，公司非募集资金的主要投资情况 ⑴ 五羊新城华悦居项目报告期末已完成工程建设，并取得综合验收合格证，报告期 内取得该项目销售收入 281.61 万元； ⑵ 投入荣庆二期项目 3,339.99 万元，报告期末已完成项目的施工用电、用水安装 及其他前期准备工作，计划 2004 年 3 月开工，12 月份开始预售； ⑶ 投入益丰工程项目 408.52 万元，报告期末已完成益丰三期的项目开工准备工作， 计划 2004 年 2 月开工，12 月份前完成裙楼施工；另外报告期内公司已将益丰花园小学教学 楼、幼儿园主楼及相关配套设施整体移交给海珠区教育局； ⑷ 投入保税区仓库项目 72.31 万元，报告期内已完成该项目面积约 1440 平方米仓 第 21 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 库物业的全部建设； （四）报告期内的财务状况及经营成果 主要财务指标及与上年比较增减变动情况： 单位：人民币元 指标项目 2003 年末 2002 年末 同比增减（%） 总资产 1,040,336,934.66 833,436,588.16 24.82 股东权益 464,950,511.15 453,777,075.85 2.46 主营业务利润 62,231,577.96 77,260,244.41 -19.45 净利润 11,173,435.30 37,729,162.64 -70.39 现金及现金等价物净增加额 103,126,953.30 –48,061,072.70 314.57 变动原因： 1、总资产增加主要是由于公司利润增加及收购了广州市住友房地产开发有限公 司所致； 2、股东权益增加主要是由于净利润增加所致； 3、主营业务利润减少主要原因是由于报告期内公司无新楼盘推出； 4、净利润下降的幅度较大，主要原因是上年非经营性收益金额较大，销售物业 的价格受市场因素影响有所下降所致； 5、现金及现金等价物净增加额增加主要是由于本期贷款金额增加及物业销售变 现所致。 （五）本公司近期生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （六）羊城会计师事务所有限公司（羊查字[2004]第 2708 号）出具了标准无保留意见的审 计报告。 （七）新年度主要的工作计划 2004 年公司将以持续经营为目标，以扩大土地储备，开发新项目，提高融资能力， 第 22 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 提升企业盈利能力为经营主线，着重做好以下几方面的工作： 1、加强房地产在建项目的开发力度，抓紧益丰三期和荣庆二期项目的施工建设； 2、努力扩大开发规模，寻找新的效益增长点，适当增加土地储备，增强发展后劲； 3、加强物业的销售和出租工作，拓宽销售渠道，改进促销方式，采取灵活有效的措 施促进现有项目的销售，抓紧对德悦居、晴轩、益丰花园三期以及荣庆二期等项目的销售， 争取实现较好的租售目标； 4、抓紧做好资产优化的管理工作，继续盘活和理顺公司的有关资产以及债权债务的 关系； 5、规范运作、强化管理。公司将继续完善法人治理结构，健全竞争、激励约束机制， 加强内部管理和成本控制。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况、决议内容及信息披露情况如下： 报告期内，公司董事会共召开十四次会议，主要内容如下： ⑴ 2003 年 1 月 17 日，本公司第三届董事会第二十一次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了如下决议： ① 审议通过《关于黄愈强先生辞去公司副总经理职务的议案》，同意黄愈强先生因 工作变动辞去公司副总经理的职务； ② 审议通过《关于黄愈强先生辞去公司第三届董事会董事职务的议案》。 ⑵ 2003 年 2 月 26 日，本公司第三届董事会第二十二次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了如下决议： ① 审议通过《公司关于中国证监会广州证管办巡回检查的整改报告》； ② 审议通过《关于合作开发建设宝华大厦项目的议案》，同意公司分期投资人民币 6000 万元合作开发宝华大厦项目，并授权公司经营班子签订《宝华大厦项目合作合同》 ； ③ 审议通过《关于向中国银行白云支行借款 6000 万元的议案》，同意公司向中国银 行广州市白云支行申请贷款 6000 万元，期限贰年，贷款利率按基准利率，按用款所需分次借 入。该 6000 万元的贷款用公司自有物业广州大道中 129-133 号第二层、市内住宅约 4000 平 方米及“宝华大厦”在建工程作为贷款抵押物； 第 23 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 ④ 审议通过《关于德政中商住楼项目结算合同的议案》，同意公司于 2002 年 5 月 25 日与广州市东晨房地产开发有限公司签订的《德政中商住楼项目结算合同》，该项目已竣 工并通过综合验收。 本次董事决议公告（临 2003-001）刊登于 2003 年 2 月 28 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑶ 2003 年 4 月 8 日，本公司第三届董事会第二十三次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了如下决议： ⒈ 审议通过《公司 2002 年年度报告正文及摘要》； ⒉ 审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； ⒊ 审议通过《公司 2002 年度总经理工作报告》； ⒋ 审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； ⒌ 审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》，决定公司 2002 年度利润分配预案为： 2002 年度不分配现金和红利，也不进行资本公积金转增股本； ⒍ 审议通过《关于续聘羊城会计师事务所的议案》 ，决定续聘羊城会计师事务所为 公司 2003 年度审计机构，聘期一年，并授权公司经营班子决定相关的费用； ⒎ 审议通过《关于公司会计政策变更、会计差错更正的决定》 ； ⒏ 审议通过《关于计提公司有关资产减值准备金的决定》 ； ⒐ 审议通过《关于公司有关债权处理的决定》，同意沛华投资有限公司以 811.96 平方米的自有物业抵偿欠本公司 600 万元的款项；同意广东华侨信托投资公司以两处物业抵 偿欠本公司 3797.62 万元的债务； ⒑ 审议通过《关于公司部分股权投资转为债权投资的决定》 ，同意将原投资于嘉盛 大厦 2000 万元由股权投资转为债权投资；同意公司原投资增城新塘东华城项目 6252.57 万元 由股权投资转为债权投资； ⒒ 审议通过《关于公司部分坏帐损失处理的决定》 ，决定对公司 2002 年度发生的部 分坏帐损失共 573,496.55 元作出处理； ⒓ 审议通过《关于公司物业置换的决定》，同意公司用香港物业 406.87 平方米与广 州市金德盛实业有限公司的广州物业 939.49 平方米进行置换； ⒔ 审议通过《关于通过第四届董事会董事候选人的议案》 ，提名陈鸿允、陈柯生、 第 24 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 雷苑茵、雷少雄、黎湛、韩华、罗国民、蒋年云、宋献中为公司第四届董事会董事候选人， 并提交公司 2002 年年度股东大会审议； ⒕ 审议通过《关于召开公司 2002 年年度股东大会的决议》。 本次董事决议公告（临 2003-005）刊登于 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑷ 2003 年 4 月 28 日，本公司第三届董事会第二十四次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了如下决议： ① 审议通过《公司 2003 年第一季度报告》； ② 审议通过《关于签订花园新村项目合作开发补充协议(四)的议案》，同意公司与 广州荣星房地产发展有限公司签订《花园新村项目合作开发补充协议〈四〉》，通过转让 60% 的土地使用权给荣星公司的方式合作开发花园新村； 本次董事决议公告（临 2003-007）刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑸ 2003 年 5 月 13 日，本公司第四届董事会第一次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于选举公司董事长的议案》，选举陈鸿允为公司第四届董事会董事 长，任期三年； ② 审议通过《关于聘任公司总经理的议案》 ，聘任陈鸿允为公司总经理，任期三年； ③ 审议通过《关于聘任董事会秘书的议案》，聘任王德涛为公司第四届董事会秘书， 任期三年； ④ 审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任雷苑茵、雷少雄为公司副总经 理，任期三年； ⑤ 审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》，聘任周英顶为公司财务总监，任期 三年； ⑥ 审议通过《关于聘任董事会证券事务代表的议案》，聘任蔡锦鹭为公司董事会证 券事务代表，任期三年； ⑦ 审议通过《关于聘任公司审计室主任的议案》，聘任梁雪妹为公司审计室主任， 任期三年。 第 25 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 本次董事决议公告（临 2003-009）刊登于 2003 年 5 月 14 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑹ 2003 年 5 月 19 日，本公司第四届董事会第二次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于向工商银行五羊支行续贷 3000 万元的议案》，同意公司向工商银 行五羊支行续贷 3000 万元，利率为 5.31%，期限壹年； ② 审议通过《关于向工商银行五羊支行续贷 3000 万元的议案》，同意公司向工商银 行五羊支行续贷 3000 万元，利率为 5.31%，期限壹年； ③ 审议通过《关于向光大银行恒福路支行续贷 2000 万元的议案》，同意公司向光大 银行恒福路支行续贷 2000 万元，利率为 5.31%，期限壹年； ④ 审议通过《关于向三元里农村信用合作社申请贷款 3000 万元的议案》，同意公司 向三元里农村信用合作社申请贷款 3000 万元，贷款利率为基准利率（年利率 5.31%）上浮 10%， 期限壹年，或以同等条件向其他银行贷款； ⑤ 审议通过《关于向兴业银行天河支行申请贷款 2000 万元的议案》，同意公司向兴 业银行天河支行申请贷款 2000 万元，贷款利率为基准年利率 5.31%，或以同等条件向其他银 行贷款。 ⑺ 2003 年 6 月 5 日，本公司第四届董事会第三次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于向工商银行五羊支行续贷 3000 万元的议案》，同意公司向工商银 行五羊支行续贷 3000 万元，利率为 5.31%，期限壹年； ② 审议通过《关于向工商银行五羊支行续贷 2000 万元的议案》，同意公司向工商银 行五羊支行续贷 2000 万元，利率为 5.31%，期限壹年； ③ 审议通过《关于设置总经理助理、总工程师、总经济师的议案》，同意公司设置 总经理助理、总工程师、总经济师； ④ 审议通过《关于监理公司股权转让的议案》。 ⑻ 2003 年 7 月 11 日，本公司第四届董事会第四次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于向工商银行五羊支行续贷 2000 万元的议案》，同意公司向工商银 第 26 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 行五羊支行续贷 2000 万元，利率为 5.31%，期限壹年，采用信用担保形式； ② 审议通过《关于向工商银行五羊支行续贷 1500 万元的议案》，同意公司向工商银 行五羊支行续贷 1500 万元，利率为 5.31%，期限壹年，采用信用担保形式； ③ 审议通过《关于向工商银行五羊支行续贷 1500 万元的议案》，同意公司向工商银 行五羊支行续贷 1500 万元，利率为 5.31%，期限壹年，采用信用担保形式； ④ 审议通过《关于我司对沛华公司债权处理的确认》； ⑤ 审议通过《关于公司高管人员的薪酬分配方案（二）》。 ⑼ 2003 年 7 月 29 日，本公司第四届董事会第五次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于公司总经理辞职的议案》，同意陈鸿允因工作原因辞去公司总经 理职务； ② 审议通过《关于解聘公司财务总监的议案》，决定解聘周英顶公司财务总监职务； ③ 审议通过《关于聘任公司总经理的议案》 ，聘任杨树坪为公司总经理，任期至本 届董事会期满； ④ 审议通过《关于聘任公司常务副总经理与财务总监的议案》 ，聘任李胜为公司常 务副总经理，林裕民为公司财务总监，任期至本届董事会期满； ⑤ 审议通过《关于公司部分董事辞职的议案》 ，同意陈鸿允、陈柯生、雷苑茵、雷 少雄、黎湛、韩华辞去公司董事职务； ⑥ 审议通过《关于通过公司部分董事候选人提名的议案》 ，提名杨树坪、杨树葵、 杨树源、李胜、许小思、戴兴华为公司第四届董事会增补董事候选人，任期至本届董事会届 满，并提交股东大会审议； ⑦ 审议通过《关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案》 。 本次董事决议公告（临 2003-015）刊登于 2003 年 7 月 30 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》上。 ⑽ 2003 年 8 月 11 日，本公司第四届董事会第六次会议在公司会议室召开，会议审 议通过《广州东华实业股份有限公司董事会关于广州粤泰集团有限公司收购事宜致全体股东 的报告书》。 本次董事决议公告（临 2003-019）刊登于 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》 、《上 第 27 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 海证券报》上。 ⑾ 2003 年 8 月 29 日，本公司第四届董事会第七次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于选举公司董事长的议案》，选举杨树坪为公司第四届董事会董事 长，任期至本届董事会期满； ② 审议通过《关于调整公司董事会四个专门委员会委员组成的决定》，决定董事会 战略委员会委员由杨树坪、李胜、罗国民、蒋年云、宋献中组成，杨树坪为主任委员；董事 会提名委员会委员由许小思、李胜、罗国民、蒋年云、宋献中组成，罗国民为主任委员；董 事会薪酬与考核委员会由杨树坪、李胜、罗国民、蒋年云、宋献中组成，蒋年云为主任委员； 董事会审计委员会委员由戴兴华、李胜、罗国民、蒋年云、宋献中组成，宋献中为主任委员； ③ 审议通过《关于 2003 年半年度计提部分资产减值准备的决定》，决定 2003 年半 年度对公司部分资产计提坏帐准备及减值准备； ④ 审议通过《关于公司部分财产报废核销处理的决定》，决定将公司部分资产予以 报废核销处理，涉及金额帐面净值人民币 139,518.09 元； ⑤ 审议通过《公司 2003 年半年度报告及报告摘要》； ⑥ 审议通过《关于公司 2003 年半年度利润分配的议案》，决定公司 2003 年半年度 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本； ⑦ 审议通过《关于向工商银行五羊支行申请续贷 6500 万元的议案》，决定向中国工 商银行五羊支行申请流动资金续贷 6500 万元，期限壹年,贷款采用信用担保的形式； ⑧ 审议通过《关于向交通银行东山支行申请展期贷款 2000 万元的议案》，决定向交 通银行东山支行申请流动资金展期贷款 2000 万元，期限 10 个月,并用公司自有物业作为贷款 抵押物。 本次董事决议公告（临 2003-024）刊登于 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑿ 2003 年 9 月 12 日，本公司第四届董事会第八次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于调整公司组织机构的议案》 ，决定将公司调整为开发部、工程部、 物业经营部、企业管理与发展部、人力资源部、证券部、法律合同部、财务部、办公室 9 个 第 28 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 部室； ② 审议通过《关于注销东华通信服务有限公司的议案》，决定注销东华通信服务有 限公司； ③ 审议通过《关于公司退出东和公司的议案》，为避免承担不必要的风险，公司决 定退出东和公司； ④ 审议通过《关于公司部分高级管理人员变更的议案》，同意董事长杨树坪辞去公 司总经理职务，解聘李胜公司常务副总经理职务、解聘雷苑茵公司副总经理职务、解聘王德 涛公司董事会秘书职务，决定聘任李胜为公司总经理、李明、李宏坤为公司副总经理，聘任 李宏坤为公司董事会秘书； ⑤ 审议通过《关于调整公司高级管理人员薪酬的议案》。 本次董事决议公告（临 2003-028）刊登于 2003 年 9 月 13 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⒀ 2003 年 10 月 30 日，本公司第四届董事会第九次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了如下决议： ① 审议通过《广州东华实业股份有限公司第三季度报告》； ② 审议通过《关于核销公司 2001 年中期分配所垫付个人所得税款的议案》，决定核 销公司在 2001 年 11 月实施 10 送 10 派 1 元的利润分配方案中为自然人股东垫付的 3,081,764.32 元个人所得税款； ③ 审议通过《关于对广州东南房地产开发有限公司进行清算的议案》。 本次董事决议公告（临 2003-031）刊登于 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》上。 ⒁ 2003 年 11 月 25 日，本公司第四届董事会第十次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了如下决议： ① 审议通过《关于受让广州市住友房地产有限公司 90%股权的议案》； ② 审议通过《关于聘请兴业证券股份有限公司为本公司收购广州住友房地产有限公 司 90%股权的独立财务顾问的议案》，决定聘请兴业证券股份有限公司为本公司收购广州住友 房地产有限公司 90%股权的独立财务顾问，并就此次收购出具相应的独立财务顾问报告； ③ 审议通过《关于转让广州东华市场发展有限公司股权的议案》，决定转让本公司 第 29 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 所持有的市场公司的全部股权，并以市场公司的净资产值作为定价基础。 本次董事决议公告（临 2003-035）刊登于 2003 年 11 月 27 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行公司 2002 年度股东大会通过的各项决议，并已按决议精神履行 义务，无任何越权现象。 ⑴ 利润分配方案的执行情况： 2003 年 5 月 13 日公司年度股东大会审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》, 决 定公司 2002 年度不分配现金和红利，也不进行资本公积金转增股本。 ⑵ 配股、增发新股的执行情况： 本年度公司无配股、增发新股方案。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增预案 经广州羊城会计师事务所审计，公司（母公司）2003 年度实现净利润 11,173,435.30 元， 根据《公司章程》的规定提取 10%的法定盈余公积金 1,117,343.53 元和 5%的公益金 558,671.77 元后，加上 2002 年末的未分配利润 89,596,545.72 元，实际可分配利润 99,093,965.72 元，资本公积金 101,097,221.14 元。 考虑到公司目前的资金状况及 2004 年度的生产经营目标，为保持充足的发展后劲，创 造更多的财富回报股东。董事会决定公司 2003 年度利润分配预案为：在提取法定盈余公积金 及公益金后，本年度暂不分配现金和红利，也不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案尚需提交公司 2003 年度股东大会审议通过。 （十）其他报告事项 1、公司对于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会（证监发字）[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）的要求，公司对本公司与关联方资 金往来和对外担保情况进行了自查，并形成了如下自查报告（该自查报告截至时间为 2003 年 12 月 31 日）： 第 30 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 ⑴ 关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况。经公司详细自查，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司存在下属联营企业增城华新联合开发有限公司因正常经营活动而发生的 长期债权投资 6,350.52 万元，本期增加 167.95 万元。除上述由于正常关联交易而产生的资 金往来外，本公司没有出现大股东及其他关联方占用资金情况。 ⑵ 关于公司对外担保的情况。经公司详细自查，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司 及控股子公司、参股子公司不存在任何担保事宜。本公司承诺，在以后的担保处理上，将按 照相关法律、法规的规定，严格履行各项批准程序，及时、完整地披露担保事宜。 2、广州羊城会计师事务所有限公司出具了（2004）羊咨字第 2749 号《关于控股股 东及其他关联方占用资金情况的专项说明》： 广州东华实业股份有限公司： 我们接受广州东华实业股份有限公司(贵公司)的委托，根据中国证监会广州证券监 管办公室广州证监[2004]15 号《关于贯彻落实有关工作的通知》的要求，对贵公司与控股股东及其他关联方 占用资金情况进行审核。截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东-----广州东华实业资 产经营公司以及广州粤泰集团有限公司公司及其他关联方之间的资金往来主要是由于贵公司 与关联方之间因正常经营活动而发生的关联交易(详见[2004]羊查字 2708 号审计报告)而产 生的。除上述由于正常关联交易而产生的资金往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： ⑴ 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承 担成本和其他支出； ⑵ 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； ⑶ 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ⑷ 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ⑸ 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ⑹ 代控股股东及其他关联方偿还债务。 3、独立董事对本公司累计和报告期内担保情况出具的独立意见： 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 、《公 司章程》以及中国证监会（证监发字）[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 第 31 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 上市公司对外担保若干问题的通知》及其他有关规定，经审阅《关于广州东华实业股份有限 公司资金占用及担保自查报告》和广州羊城会计师事务所有限公司所做的《关于控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明》，基于公司的自查报告和专项说明，除由于与关联方之 间因正常经营活动而产生的资金往来外，未发现公司在 2003 年度内存在对外担保情形，也不 存在累计担保事宜。 4、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，本着对 股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、章程所赋予的职责，积极开展各项工 作。报告期内公司监事会对股东大会的决议执行情况及公司财务状况、项目投资等进行了监 督，对中期报告、年度报告进行了审核，对内控制度的执行情况进行了检查。报告期内公司 监事会共召开了八次会议，监事会成员出席了股东大会、列席了董事会会议十六次。 （一）监事会报告期工作情况 报告期监事会会议情况、决议内容及信息披露情况： 报告期内公司监事会共召开八次监事会会议，主要内容如下： ⑴ 2003 年 2 月 27 日，本公司第二届监事会第十四次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了《公司关于中国证监会广州证管办巡回检查的整改报告》。 本次监事会决议公告（临 2003-004）刊登于 2003 年 2 月 28 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑵ 2003 年 4 月 8 日，本公司第二届监事会第十五次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了如下决议： ① 审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； ② 审议通过《公司 2002 年年度报告正文及摘要》； ③ 审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； ④ 审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； 第 32 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 ⑤ 审议通过《关于公司会计政策变更、会计差错更正的决定》； ⑥ 审议通过《关于计提公司有关资产减值准备金的决定》； ⑦ 审议通过《关于公司部分股权投资转为债权投资的决定》； ⑧ 审议通过《关于公司部分坏帐损失处理的决定》； ⑨ 审议通过《关于通过第三届监事会监事候选人的议案》，提名吴国鸿、吴少雄为 公司第三届监事会股东代表出任的监事候选人，并提交公司 2002 年年度股东大会审议。 本次监事会决议公告（临 2003-006）刊登于 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑶ 2003 年 4 月 28 日，本公司第二届监事会第十六次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 ⑷ 2003 年 5 月 13 日，本公司第三届监事会第一次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于选举公司监事长的议案》，选举吴国鸿为公司第三届监事会监事 长，任期三年； ② 审议通过《关于聘任监事会秘书的议案》，聘任蔡锦鹭为公司第三届监事会秘书， 任期三年； 本次监事会决议公告（临 2003-010）刊登于 2003 年 5 月 14 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》上。 ⑸ 2003 年 7 月 29 日，本公司第三届监事会第二次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《关于公司监事辞职的议案》，同意吴少雄辞去公司监事职务； ② 审议通过《关于通过公司监事候选人提名的议案》 ，提名陈宪沙女士为公司第三 届监事会增补监事候选人，并提交公司股东大会审议； 本次监事会决议公告（临 2003-016）刊登于 2003 年 7 月 30 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》上。 ⑹ 2003 年 8 月 29 日，本公司第三届监事会第三次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： ① 审议通过《公司 2003 年半年度报告及报告摘要》 ； 第 33 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 ② 审议通过《公司 2003 年半年度报告及报告摘要》； ③ 审议通过《关于 2003 年半年度计提部分资产减值准备的决定》。 本次监事会决议公告（临 2003-025）刊登于 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ⑺ 2003 年 10 月 30 日，本公司第三届监事会第四次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了如下决议： ① 审议通过《广州东华实业股份有限公司第三季度报告》； ② 审议通过《关于核销公司 2001 年中期分配所垫付个人所得税款的议案》。 本次监事会决议公告（临 2003-032）刊登于 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 ⑻ 2003 年 11 月 25 日，本公司第三届监事会第五次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了《关于受让广州市住友房地产有限公司 90%股权的议案》。 本次监事会决议公告（临 2003-036）刊登于 2003 年 11 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 （二）监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律、法规及上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行、公司高级管理人员履行职务 等情况进行了监督，认为 2003 年度公司能严格按照有关法律、法规及各项管理制度规范运作， 依法经营，决策程序合法，公司内部控制制度较为完善；公司董事、总经理及高级管理人员 履行职务时能勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东 权益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真细致的检查。认为公司的会计政 策符合《企业会计制度》，《企业会计准则》和财政部的有关规定，又符合公司的实际情况， 是必要和合理的；公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，广州 羊城会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的。 第 34 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 3、募集资金使用情况 报告期内本公司无募集资金使用情况。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，也无损害股东的权 益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司关联交易公平、合理，交易行为遵循市场原则，表决程序合法，没 有损害公司及非关联股东的权益，维护了上市公司和全体股东的权益。 九、重要事项 （一）报告期的重大诉讼、仲裁事项 1、广州信兴华房地产开发有限公司担保诉讼案。 由于本公司合作公司广州信兴华房地产开发有限公司，合作外方擅自以信兴华公司 的名义，为顺德市超力燃具电器制造有限公司向北京京华信托投资公司借款 600 万美元提供 担保，而超力燃具无力偿还借款，导致北京市高院终审判决信兴华公司负连带责任，该案已 经过了一审和二审，债权人已申请执行。目前本公司以信兴华中方股东的身份，向北京高院 提出再审申请，北京高院已正式受理。详见 2003 年 8 月 26 日刊登于《中国证券报》和《上 海证券报》的本公司临 2003—022 号公告：《广州东华实业股份有限公司关于合作公司重大诉 讼的公告》。 2、广州信兴华房地产开发有限公司合同仲裁案。 对于与信兴华公司的合作，本公司曾于 2002 年 8 月 19 日委托深圳博洋律师事务所 向中国经济贸易仲裁委员会深圳分会提出仲裁申请，要求解除合作合同，同时要求外方赔偿 本公司损失 14,321,580.00 元。2003 年 2 月 24 日、2003 年 7 月 1 日中国经济贸易仲裁委员 会深圳分会先后两次开庭审理，并于 2003 年 9 月 25 日作出裁定：解除本公司与外方所签订 的合作合同，外方须赔偿本公司损失 10,632,962.00 元。该案件将对上述所提到的广州信兴 华房地产开发有限公司担保诉讼案的再审有直接的影响。 第 35 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 3、湖滨苑一号高层工程款纠纷案。 由本公司开发的湖滨苑一号高层由广州第二建筑工程公司承建，1992 年 12 月 31 日 该工程竣工，1993 年 6 月交付使用，1995 年经建行审定结算价为 15,349,408.13 元，另根据 补充合同本公司尚需付工期奖 30 万元、赶工费 36,988.16 元。本公司于 1993 年前已支付工 程款 14,300,000 元、赶工费 30 万元。1993 年后，由于双方在消防验收方面有争议，本公司 一直未支付剩余工程款。2002 年 8 月 6 日，广州二建向东山区法院提出诉讼，要求本公司支 付剩余工程款 1,099,408.10 元、工期奖 30 万元、赶工费 6,988.16 元及违约金 1,158,964.98 元（暂计至 2002 年 8 月 6 日止），共计 2,565,361.24 元。该案东山区法院一审判决：除确认 剩余工程款减少 5 万元（即由 1,099,408.10 元变更为 1,049,408.10 元）外，对方的诉讼请 求法院全部支持。本公司在收到一审判决书后立即向广州中级人民法院提出上诉，该案于 2003 年 8 月 4 日二审开庭，2003 年 9 月达成调解协议，由本公司向二建公司支付工程款、赶 工奖及相应利息共 1,487,040.2 元，报告期内该款已付清。 4、广东华侨信托投资公司欠款的执行案 2002 年 11 月 17 日，经广东省广州市中级法院（2001）穗中执字第 752 号民事裁定 书裁定：将广东华侨信托投资公司位于中山的两处物业转归本公司所有，以抵偿所欠本公司 的包括本金、利息、诉讼费、执行费在内合计约 3,797.62 万元的债务，但由于外案人对这两 处物业房地产权属提出异议，法院发出暂缓办理过户手续的通知。经本公司争取，2003 年 11 月 13 日，广东省广州市中级人民法院（2001）穗中法执字第 732 号裁定：给予本公司办理上 述物业的产权过户手续，目前过户手续正在办理中。详见本公司刊登于 2003 年 11 月 18 日《中 国证券报》和《上海证券报》的临 2003—034 号公告。 5、嘉盛大厦工程款纠纷案。 由于本公司合作项目嘉盛大厦的承建商广州市第二建筑工程有限公司起诉信兴华公 司，要求其支付该项目的工程款、违约金、利息、停工损失等共约 2790 万元，并要求本公司 承担连带责任。2003 年 11 月 4 日广州市中级人民法院作出一审判决，判决广州信兴华房地 产开发有限公司在判决生效之日起 10 日内向二建支付工程款 25,401,683.88 元，同时按人民 银行规定的同期贷款利率支付相应的利息及违约金。二建不服，2003 年 11 月 11 日向广东省 高级人民法院提起上诉，要求判令二建对信兴华公司发包的“嘉盛大厦”工程的拍卖款或折 价行使优先受偿权。目前本案二审已经开庭审理，尚未结案。 第 36 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 6、广州信华房地产开发有限公司合同仲裁案。 由于与本公司合作开发益丰商务楼的合作外方香港信华海外公司擅自将合作公司广 州信华房地产开发有限公司的用地向外担保，造成用地被佛山中院查封，我方曾于 2001 年 4 月 17 日向佛山中院提起诉讼，法院做出解封的裁决。2001 年 6 月 13 日，我司向中国经济贸 易仲裁委员会深圳分会提出仲裁申请，要求解除合作合同，同时要求外方赔偿我司损失。深 圳分会于 2001 年 12 月 14 日作出裁决：终止本公司与信华公司的合同，并令其赔偿本公司人 民币 25,809,658.88 元。为执行该裁定，本公司已向政府主管部门申请对信华公司进行特别 清算，并向法院申请强制执行香港信华海外公司财产。目前清算工作已基本完成，清算报告 正提交有关部门审批。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、2003 年 5 月 30 日，本公司和广州保税区东华实业发展有限公司与林苏专、许教 如、钟本运三自然人签订了《股权转让出资合同书》，本公司将持有广州东华建设监理有限公 司的 50%股权，保税区东华公司将其持有的监理公司的 50%股权分别转让给三位受让方，股份 转让总额为 1,016,635.77 元，至报告期末本公司及保税区东华公司已收齐全部股权转让款 1,016,635.77 元，并已办妥工商登记变更手续。 2、2003 年 12 月，本公司将所持有的广州东华实业市场发展有限公司 70%的股权协 议转让给广东怡港置业投资有限公司，股份转让额为 320,000 元，至报告期末本公司已收回 全部股权转让款。 3、本公司经 2003 年 11 月 25 日第四届董事会第十次会议审议批准，并于同日与广 州城启集团有限公司签定了《股份转让协议》，受让广州城启集团持有的广州市住友房地产有 限公司 90%股权，完成股权转让后，本公司将持有住友公司 90%的股权。转让价格以截止至 2003 年 9 月 30 日住友公司的净资产值 615.74 万元为基础，不作溢价或折价，交易总金额为 人民币 554.17 万元，占本公司 2003 年利润总额的 28.69%，至报告期末，本公司已完成股权 转让的全部手续。 上述资产转让事项没有对公司报告期经营成果和财务状况产生重大影响。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 第 37 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司经 2003 年 11 月 25 日第四届董事会第十次会议审议批准，并于同日与广州城 启集团有限公司签定了《股份转让协议》，受让广州城启集团有限公司所持有的广州市住友房 地产有限公司 90%股权，完成股权转让后，本公司将持有住友公司 90%的股权。转让价格以截 止至 2003 年 9 月 30 日住友公司的净资产值 615.74 万元为基础，不作溢价或折价，交易总金 额为人民币 554.17 万元。结算方式为本公司在协议签订后的 5 个工作日内向城启集团支付股 权收购总交易金额的 50%，剩余的 50%本公司在股权过户后的 5 个工作日内支付。至报告期末， 本公司已完成股权转让的全部手续。由于本公司董事杨树坪、杨树葵、杨树源是广州城启集 团有限公司的股东，因此上述股权受让已构成本公司与广州城启集团有限公司之间的关联交 易。 （四）重要合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项 ⑴ 报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项； ⑵ 2002 年 7 月 1 日，本公司控股子公司广州苏豪俱乐部有限公司与广东启发投资 有限公司签订了《承包经营广州苏豪俱乐部有限公司协议书》，承包方为广东启发投资有限公 司，承包期为 5 年，由承包经营者每年向苏豪俱乐部缴交定额的承包费，报告期末该公司已 处于停业状态。 2、报告期内公司无重大担保事项 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 4、其他重大合同： ⑴ 2003 年 3 月 14 日，本公司与沛华投资有限公司签订了《债权转让协议》，沛华 公司将其拥有的对东城企业（财务）有限公司的 340 万元港元及利息以及对嘉林木业有限公 司 40 万元港元及利息的债权转让给本公司以冲抵相应的债务。 ⑵ 2003 年 5 月 20 日、5 月 30 日，本公司分别与中国工商银行广州五羊支行签订了 两笔《借款展期合同》，展期金额均为人民币 3000 万元，月利率 4.575‰，期限 11 个月，均 以公司自有物业进行抵押。 ⑶ 2003 年 6 月 6 日、6 月 10 日、6 月 16 日本公司分别与中国工商银行广州五羊支 行签订了两笔《流动资金借款合同》，三笔借款金额分别为人民币 2000 万元、1000 万元、2000 第 38 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 万元，借款月利率均为 4.425‰，期限均为 12 个月，均以公司自有物业进行抵押。 ⑷ 2003 年 6 月，本公司分别先后与东晨公司签订了《股权质押协议书》 、《土地使 用权担保协议书》以及《荣庆二期项目合作开发补充合同（三） 》，确定以东晨公司在广州建 东房地产开发有限公司的 44.4%的股权质押给本公司，同时以东晨公司在广州东华西路南围 巷商住楼项目拥有的 50%土地使用权作为担保，并确定了具体追加给本公司的抵偿物业，如 抵偿物业不足以抵偿本公司投资的，以东晨公司其他项目物业收益来抵偿。 2003 年 6 月 16 日，本公司与广州荣星公司签订了《合作经营广州市方圆东华房地 产开发有限公司合同》，拟共同成立合作公司开发建设花园新村项目，并确定在建物业中本公 司的分成面积及位置，后因政策约束，合作公司未能成立，本公司在广州市国土房管局通过 挂牌转让的方式把 60%的土地使用权让给荣星公司，通过转让土地使用权的方式与荣星公司 合作开发花园新村。 ⑸ 2003 年 7 月 18 日、7 月 21 日、7 月 25 日本公司分别与中国工商银行广州五羊 支行签订了三笔《流动资金借款合同》，三笔借款金额分别为人民币 2000 万元、1500 万元、 1500 万元，借款月利率分别为 4.41‰、4.41‰、4.64625‰，期限分别为 2 个月、2 个月和 12 个月，均为信用担保借款。 ⑹ 2003 年 9 月 24 日、9 月 26 日本公司分别与中国工商银行广州五羊支行签订了两 笔《流动资金借款合同》 ，金额分别为人民币 3000 万元、3500 万元，借款月利率均为 4.64625 ‰，期限分别为 12 个月和 10 个月，均为信用担保借款。 ⑺ 2003 年 11 月 3 日，本公司与中国工商银行广州五羊支行、中国工商银行广州市 西华路支行签定《借款合同主体变更协议书》，将本公司 8 笔合计人民币 1.9 亿元的贷款主体 人由原中国工商银行广州五羊支行变更为中国工商银行广州市西华路支行。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 公司曾于 2002 年年度报告及 2003 年半年度报告中向全体股东承诺：在 2003 年底按照 有关程序处理公司在 2001 年 11 月实施的每 10 股送红股 10 股，派 1 元现金的利润分配方案 过程中，所产生的由于个人股派发现金部分不足交纳个人所得税，造成公司为自然人股东垫 付个人所得税 3,081,764.32 元的问题。对于该事项本公司处理如下：鉴 于 目 前 存 在 代 扣 代缴运作难度的客观实际情况，公司董事会决定将上述应代扣代缴个人所得税 第 39 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 作核销处理，并作为会计差错追溯调整期初未分配利润，并调减年初其他应收 款 3,081,764.52 元 ， 调 减 年 初 留 存 收 益 3,081,764.52 元 。 （六）报告期内续聘广州羊城会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务，其报酬情况 为：2003 年支付年度审计费 33 万元，支付 2003 年中期及其他专项费用 6 万元。 广州羊城会计师事务所自本公司上市以来一直为本公司提供审计服务，迄今已有四年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和 上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 1、报告期内其他重大事项 本公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》 ，公司重大事项均在 上述两大证券报上刊登。 ⑴ 本公司控股股东广州东华实业资产经营公司转让本公司国有股权事项： ① 2003 年 6 月 17 日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团 有限公司签订了《股份转让意向书》 ，拟向粤泰集团转让所持有的本公司国有股份 14,000 万 股中的 11,000 万股；详见本公司 2003 年 6 月 18 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》 的临 2003-012 号公告。 ② 2003 年 7 月 18 日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团 有限公司签订了《股份转让协议》和《股份托管协议》 ，向粤泰集团转让所持有的本公司国有 股份 14,000 万股中的 11,000 万股，并自《股份托管协议》签订之日起至本次股份转让完成 之日为止，将该部分国有股委托广州粤泰集团有限公司管理；详见本公司 2003 年 7 月 22 日 刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临 2003-014 号公告。 ③ 2003 年 9 月 3 日，本公司公告提示性公告确定此次本公司控股股东广州东华实 业资产经营公司转让给广州粤泰集团有限公司的 11,000 万股国有股转让定价为人民币 30,096 万元；详见本公司 2003 年 9 月 3 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》 的临 2003-026 号公告。 第 40 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 ④ 2003 年 8 月 31 日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与北京京城华威 投资有限公司签订《股份转让协议》，向华威公司转让所持有的本公司国有股份 14,000 万股 中的 3000 万股，转让定价为人民币 8,208 万元，转让完成广州东华实业资产经营公司将不再 拥有本公司股份；详见本公司 2003 年 9 月 3 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临 2003-027 号公告。 ⑤ 2003 年 9 月 23 日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团 有限公司签署了《关于广州东华实业股份有限公司共管期内经营管理的协议》，将其所持有的 拟转让给粤泰集团的 11000 万国有股委托粤泰集团共同管理，共管期限至股份转让完成日止 或协议终止之日止，原 2003 年 7 月 18 日双方签署的《股份托管协议》自行终止；详见本公 司 2003 年 9 月 25 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临 2003-029 号公告。 ⑥ 2003 年 12 月 19 日本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团 有限公司重新签署了《股份转让过渡期共同管理议》，原 2003 年 9 月 23 日签署的《关于广州 东华实业股份有限公司共管期内经营管理的协议》自行终止；详见本公司 2003 年 12 月 23 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临 2003-038 号公告。 ⑵ 2003 年 2 月 27 日，本公司与广州市金德盛实业有限公司、沛华投资有限公司签 订了《物业置换协议》，本公司以香港四套物业（共 406.87 平方米） ，与金德盛公司位于天河 时代广场的八套物业（共 939.4881 平方米）置换，沛华公司协助办理。 ⑶ 本公司的联营企业增城华新联合开发公司接到增城市国土资源和房产管理局增 国房处字[2003]5 号《闲置土地认定书》，该《认定书》认为：增城华新联合开发公司于 1988 年 9 月 19 日经政府批准使用位于增城市新塘镇东华村的土地共 256.29 亩，折合 170,868.54 平方米土地中未分割转让部分的 217.59 亩（折合 145,049.54 平方米）土地，未经过原批准 用地的人民政府同意，超过两年未动工开发建设，造成土地闲置，该局将对上述土地依法回 收。本公司与增城华新联合开发公司对上述认定有异议并就此专门向国土房管部门提出书面 申述，截止至报告期末，国土房管部门未对本公司司进一步采取行动。本公司将继续谋取必 要的措施，拟维护两公司的合法权益。详见本公司 2003 年 8 月 22 日刊登于《中国证券报》 和《上海证券报》的临 2003—020 号公告。 ⑷ 本公司第三届董事会第二十二次会议通过了《关于合作开发建设宝华大厦项目的 议案》和《关于向中国银行白云支行借款 6000 万元的议案》，由于投资环境发生了变化，公 第 41 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 司没有组织实施。 ⑸ 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司以信用担保或以自有物业与固定资产向银行 抵押借款合计人民币 28,139 万元，其中工商银行西华路支行 19,000 万元，交通银行东山支 行 2,000 万元，光大银行恒福支行 2,000 万元，福建兴业银行天河支行 2,002 万元，华夏银 行珠江支行 2,000 万元，三元里农村信用社 1,137 万元。 2、期后其他重大事项 ⑴ 2004 年 1 月，广州粤泰集团有限公司之《广州东华实业股份有限公司收购报告 书》已经有关部门审核无异议；详见本公司 2004 年 1 月 3 日刊登于《中国证券报》和《上海 证券报》的临 2004—001 号公告。 ⑵ 2004 年 1 月 8 日，本公司提前偿还中国工商银行广州市西华路支行的两笔分别 为 2000 万元及 3000 万元的贷款；详见本公司 2004 年 1 月 9 日刊登于《中国证券报》和《上 海证券报》的临 2004—002 号公告。 ⑶ 2004 年 1 月，鉴于本公司拥有 90%控股权的广州市东华通信服务有限公司与东山 电信分局签定的转移机协议涉及的工程任务已完成，东华通信公司与东山电信分局的业务委 托关系也已自然终止，东华通信公司再也无法承接电信部门的委托业务，本公司已将该公司 注销。 ⑷ 2004 年 2 月 13 日， 本公司与兴业银行广州分行天河支行签订《借款展期协议书》， 向该行展期贷款人民币 2002 万元，期限为六个月，借款展期期间的月息为 5.9475 ‰，并以 公司自有物业作为抵押；详见本公司 2004 年 2 月 18 日刊登于《中国证券报》和《上海证券 报》的临 2004—003 号公告。 ⑸ 2004 年 3 月 26 日，本公司与中国工商银行广州市西华路支行签订了《流动资金 借款合同》，向该行借款人民币 5000 万元，期限为壹年，借款利率为 5.31%，并以位于东山 区寺右新马路 111-115 号第 10-12 层为主的公司多处自有物业作为贷款抵押物；详见本公司 2004 年 3 月 30 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临 2004—007 号公告。 ⑹ 2004 年 3 月，本公司国有股权转让已经获得国务院国有资产监督管理委员会（国 资产权[2004]163 号）的批准，此次股权转让完成后，本公司股份总额未发生变化，公司大 股东的持股情况发生变化。广州粤泰集团有限公司持有本公司 55%的股份，为公司第一大股 东；北京京城华威投资有限公司持有本公司 15%的股份为公司第二大股东。广州东华实业资 第 42 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 产经营公司将不再持有本公司股份。详见本公司 2004 年 3 月 31 日刊登于《中国证券报》和 《上海证券报》的临 2004—009 号公告。 ⑺ 本公司于 2004 年 3 月 31 日同时刊登了广州粤泰集团有限公司要约收购报告书摘 要，粤泰集团向公司全体股东履行全面要约收购义务，详见 2004 年 3 月 31 日刊登于《中国 证券报》和《上海证券报》的临 2004—009 号公告。 十、财务报告 (2004)羊查字第 2708 号 穗注协报备号码：200404012748 审 计 报 告 广州东华实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州东华实业股份有限公司(以下简称贵公司) 2003 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 的 资 产 负 债 表 、2003 年 度 的 合并及公司的利 润 及 利 润 分 配 表 、2003 年 度 的 合并及公司的现 金 流 量 表 (详 见 后 附 报 表 一 至 六 )。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度经营成果和现金 流量情况。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘佩莲 中国注册会计师 蔡建华 中国· 广州 2004 年 4 月 19 日 第 43 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 本公司是于1988年9月经广州市经济体制改革委员会穗改字（1988）3号文批准，在广州 东华实业公司的基础上改组设立的股份有限公司，并于同年12月经中国人民银行广州分行 （1988）穗银金字285号文批准向社会公开发行股票30万股（每股面值100元） 。1993年4月， 经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1993]14号同意，公司股票拆细为每股面值1元。公 司注册资本原为人民币壹亿元，股本总额原为10,000万股，其中国家股7,000万股，占70％； 法人股236.81万股，占2.37％；社会公众股2,763.19万股，占27.63％。 2001年1月9日，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]6号文核准同意本公司利 用上海证券交易所交易系统，上市流通社会公众股票，国家股和法人股暂不流通。经上证 上字[2001]31号《上市通知书》，公司股票于2001年3月19日在上海证券交易所挂牌交易。 2001年9月28日，经公司2001年第一次临时股东大会决议，公司决定以2001年6月30日总股 本10,000万股为基数，按每10股送红股10股，公司股本变为20,000万股，其中国家股14,000 万股，占70％；法人股473.62万股，占2.37％；社会公众股5,526.38万股，占27.63％。2002 年12月11日，公司注册资本变更为人民币贰亿元。 2003年7月18日本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团有限公司签 署《股份转让协议》，2003年8月29日签定《股份转让补充协议》，将广州东华实业资产经营 公司持有的占本公司总股本55%的国有股11,000万股转让给广州粤泰集团有限公司，本次股 权转让已经获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163号文件批准，目前正在 办理有关手续。 2003年8月31日本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与北京京城华威投资有限公 司签订《股份转让协议》，将广州东华实业资产经营公司持有的占本公司总股本15%的国有 股3,000万股转让给北京京城华威投资有限公司，本次股权转让已经获得国务院国有资产监 督管理委员会国资产权[2004]163号文件批准，目前正在办理有关手续。 此次股权转让完成后，本公司股份总额未发生变化，公司大股东的持股情况发生变化。 广州粤泰集团有限公司持有本公司55%的股份，为公司第一大股东；北京京城华威投资有限 第 44 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 公司持有本公司15%的股份，为公司第二大股东。广州东华实业资产经营公司将不再持有本 公司股份。 本公司经营范围：房地产开发、出租、出售房屋、土建工程电气配套承装，为住宅小区 配套商业、饮食、服务、旅游、房屋拆迁。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务折算方法 本公司发生外币业务时，按业务发生当月 1 日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额 记账。年度终了，将外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与 原账面人民币金额之间的差额列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 (1) 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入 账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收 到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2) 本公司于期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额，计 提短期投资跌价准备。 第 45 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 8、应收款项坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款； 债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认 为坏账的账款。 本公司主要按账龄分析法计提坏账准备，具体方法如下： (1) 对应收账款年中或年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收账款账龄 提取比例 1 年以内 5% 1 年~2 年 7% 2 年~3 年 10% 3 年以上 30% (2) 其他应收款以年中或年末其他应收款余额按以上提取比例计提。 此外，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应 收款项如果按照账龄分析法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收 款项采用个别认定法计提坏账准备。 9、存货核算方法 (1) 本公司的存货分类为：开发产品、开发成本、 出租开发产品、分期收款发出商品、 外购房（拟安置拆迁户）、库存商品。 (2) 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。低值易耗品于领用时一次摊销。 其余存货的发出按加权平均法计价。其中： A 开发产品，在建设期间，以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后，对尚未支付 的工程价款及其他费用，按已订合同和估计的应付费用预提计入开发产品成本。 B 出租开发产品，核算用于安置被拆迁居民临时周转使用的房屋和用于出租经营的房屋， 均按实际成本计价，预留 5%残值，分 40 年摊销。 C 分期收款发出商品，核算采用分期收款方式销售的房地产项目。 D 开发用土地，在“开发成本”内核算，主要归集土地征用及拆迁补偿费、前期工程费 等。 第 46 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 E 公共配套设施费用，完工决算前，公共配套设施费用计入相应项目的“开发成本”；完 工决算时，未付的公共配套设施费用预提入“开发成本”； 完工决算后，实付的公共配套设 施费用超过预提的部分入当期损益，少于原预提部分所产生的预提费用余额调整未售项目的 存货成本及当期损益。 F 质量保证金，在工程完工决算时，按与施工单位的合同约定比例扣留质量保证金做应 付款，待质量保证期间结束时，扣除实际为质量问题支付的费用后的余额支付给施工单位。 G 借款费用，本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工之 前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息费用，计入财务费用；若所开发房地产 项目发生非正常中断，并且连续时间超过 3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期财务费 用，直至开发或购建活动重新开始。 (3) 本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，按单项比较存货的账面成 本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，其中开发产品、外购 房的可变现净值参照市价、公司最近售价或评估的可变现净值核定应计提的存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期债权投资 本公司对通过其他公司投资的房地产项目放在长期债权投资核算，按支付的实际成本计 价。在处置长期债权投资时，按实际取得的价款或投资回收物业的可变现净值与长期债权投 资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (2) 长期股权投资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。对于投资额占被投资企业的资本总额不超过 20%的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额 20%至 50%的，采用权益法核 算；对于投资额占被投资企业的资本总额 50%以上，或虽未达到 50%，但具有实质控制权的， 采用权益法核算并合并会计报表。 (3) 长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收 回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产及折旧 第 47 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋建筑物、运 输设备及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产。固定资产按实际 成本计价，预留残值，按预计使用年限，采用直线法提取折旧。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按固定资产账面价值即固定资产原值减累计折旧，减计提 的固定资产减值准备后的余额计提折旧。 (2) 固定资产减值准备 本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时 按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对存在下列情况之一的固定资产 按照帐面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1) 本公司的在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。 (2) 本公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 计提减值准备。 13、长期待摊费用的摊销方法、摊销年限 本公司的长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期平均摊销。期末，对于不能使以 后会计年度受益的长期待摊费用项目，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 14、收入确认的方法 （1）商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，且不再对该产品、商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品、 第 48 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。其中：商品房的销售收入在完工 交付使用并取得收讫凭据时确认。 （2）提供劳务 A 凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； B 凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按 完工百分比法确认相关的劳务收入； C 凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额 确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则对相关 的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业及收入的金 额能够可靠地计量时确认收入，其中： A 利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定； B 使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定： C 出租物业收入根据出租合同约定，对已收取及估计可收取的租金确认为收入。 15、广告、促销费及销售佣金的会计处理方法 广告、促销费根据有关合同，在款项已支付并获取相关凭据时，确认为当期费用；房地 产销售佣金根据代销或包销合同，在约定时间内，按售出的房屋支付佣金后并获取相关凭据 时，确认为当期费用。 16、所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 17、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 会计差错更正 1、2001 年，本公司结转了湖滨地下车库收入 4,368,000.00 元，因有关人员疏忽，没有 相应结转其成本 2,449,278.58 元。该会计差错事项导致 2001 年度虚增净利润及留存收益 1,641,016.65 元，虚增存货 2,449,278.58 元，虚增应交所得税 808,261.93 元。本年度公司 根据《企业会计制度》及《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的 规定进行追溯调整处理，调整了年初留存收益及相关存货、应交税金项目的期初数。 2、本公司复核了以前年度所得税汇算清缴计算，发现 2001 年度财务报告所列的所得税 第 49 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 比税务部门核实数字少计 202,005.81 元，2002 年度财务报告所列的所得税比税务部门核实 数字多计 2,040,000.00 元。该会计差错事项导致 2002 年虚减净利润 2,040,000.00 元，虚减 留存收益 1,837,994.19 元，虚增应交所得税 1, 837,994.19 元。本年度公司根据《企业会计 制度》及《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定进行追溯调 整处理，调整了年初留存收益及相关应交税金项目的期初数。 3、本公司于 2001 年 11 月 15 日以总股本 10,000 万股为基数，按每 10 股送红股 10 股， 每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），共分配利润 110,000,000.00 元。依据国家税 务总局 1997 年国税发[1997]198 号《关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的 通知》的精神，本公司为自然人股东所送红股应代缴 20%个人所得税，因派发现金不足，导 致公司未能代扣代缴个人股东的个人所得税 3,081,764.52 元。对于该部分代扣代缴的个人所 得税款，本公司一直在与股东及有关方面协商，争取寻求有效的解决办法，鉴于目前存在代 扣代缴操作难度的客观实际情况，本年度公司根据《企业会计制度》及《企业会计准则—— 会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定进行追溯调整处理，并经董事会审议通过， 调减了年初其他应收款 3,081,764.52 元及年初留存收益 3,081,764.52 元。 2002 年会计报表已按调整后的数字填列。具体调整如下： 项 目 金 额 调减年初存货帐面原值 2,449,278.58 调减年初其他应收款帐面原值 3,081,764.52 调减年初应交税金帐面原值 2,646,256.12 调减年初未分配利润 2,884,786.98 18、合并会计报表的编制方法 （1）公司会计报表编制方法 对于采用中外合作形式开发房地产项目的合作企业（以下称“项目公司”），根据合作协 议，由中外双方共同控制经营并分账核算，其中项目公司中方账的收入核算是根据合作协议 将分回中方的物业经销售、出租、转让后所取得的收入作为项目公司中方账的营业收入；成 本核算主要是核算本公司投入的各项成本，包括如土地拆迁补偿费、市政配套设施费、“三通 一平”及按合同比例分摊的中外双方共同费用等。公司在编制会计报表时，把本公司编制的 项目公司中方账会计报表汇总入公司会计报表。 第 50 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 本期汇总入公司会计报表的项目公司为： 项 目 公 司 名 称 开发项目名称 广州东光房地产开发有限公司 益 丰 花 园 (翠 雅 阁 ) 广州东和房地产开发有限公司 健力宝大厦 广州东南房地产开发有限公司 湖 滨 苑 高 层 2# 和 3# 广州湖滨房地产开发有限公司 湖 滨 苑 高 层 4# 和 5# 广州信兴华房地产开发有限公司 嘉盛大厦 广州东城联合发展有限公司 “五羊村”中心区 （2）合并会计报表编制方法 本公司对拥有其过 50%以上（不包括 50%）权益性资本或虽然不占有 50%以上权益性资本， 但具有实质控制权的子公司纳入合并范围。合并方法依据财政部财会字（1995）11 号《关于 印发〈合并会计报表暂行规定〉通知》等有关文件规定编制。对纳入合并范围的子公司所采 用的主要会计政策由本公司统一制定，并以子公司的会计报表和其他有关资料为依据，对子 公司的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并，对集团内公司的重大交易、现金往来均 在合并时抵销。 对于资不抵债并纳入合并范围的子公司累计未确认的投资损失及当期未确认的投资损 失，分别在合并资产负债表的“未分配利润”及合并利润表的“少数股东损益”下面以“未 确认投资损失”反映。 本公司合并报表本期没有补计纳入合并范围的子公司提取的盈余公积，并调整了年初未 分配利润及盈余公积。 三、税项 1．流转税 业务(产品)类别 税 种 税率 商品房销售收入 营业税 5% 租金收入或劳务收入 营业税 5% 城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的 7%和 3%计缴。 2．企业所得税 本公司、项目公司和纳入合并范围的子公司按照当期应纳税所得额及适用税率计算应交 第 51 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1. 控股子公司（货币单位：万元） 注册 本公司对 所占权益 控股子公司名称 经营范围 资本 其投资额 比例(%) 提供房地产有关法律、法规、经济信息、技术情况和可行性决策研究等 *广州市东鸿房地 方面的咨询服务，受委托代办房地产信托投资策划、招标、投标方案， 100 98.50 98.5 产服务有限公司 承办有关动迁征地建设等方面的中介服务，受委托代办各类房屋的出 售、购买、租赁等等方面的中介服务，物业管理，车辆存放服务。 *广州保税区东华 国际贸易，转口贸易，商品展示。批发和零售贸易（国家专营专控项目 600 540 90 实业发展有限公司 除外） *广州市住友房地 开发经营宝华路宝华大街27-53号以西、宝华中约1-11号以南地段、面 800 720 90 产有限公司 积为5141平方米的用地。 **广州苏豪俱乐部 100 桑拿、沐浴、卡拉OK 90 90 注（1）*控股子公司本年纳入合并范围，**控股子公司目前处于停业状态本年不纳入合 并范围； （2）本年度增加纳入合并范围的子公司为本年度购入的广州住友房地产有限公司，本公 司支付股权购买款日为 2003 年 12 月 12 日，因月度中间不产生报表，故股权购买日确定为 2003 年 12 月 31 日。实际支付的价款与本公司在广州住友房地产有限公司股权购买日所有者权益中所 占份额的差额，作为股权投资差额处理，广州住友房地产有限公司相关收入、成本、利润不纳入 本年度合并利润表。 （3）本年度对比上年度减少的纳入合并范围的子公司为广州市东华通信服务有限公司、广 州东华建设监理有限公司、广州东华实业市场发展有限公司及广州苏豪俱乐部有限公司。由于本 年度公司已将所持有的全部广州东华建设监理有限公司及广州东华实业市场发展有限公司的股 权予以转让，对这两个公司均不再拥有实质控制权，不再纳入合并报表范围；由于广州市东华通 信服务有限公司已经于本年度办理清算结业，不再纳入合并报表范围；另外，广州苏豪俱乐部有 限公司目前处于停业状态，也不再纳入合并报表范围。 本年度对于上述公司股权出售日及清算之前的利润表仍然予以合并。 第 52 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 2．本公司投资的合营企业(货币单位:万元) 注册 本公司对 所占权益 合营企业名称 经营范围 资本 其投资额 比例(%) 增城华新联合 800 房地产开发 开发公司 国内外一级房地产开发、销售、出租、管理及服务，国内外建筑工程承包、 广州金城房地产 地盘管理、工程项目咨询。房屋设计、装饰、维修以及拆迁，代办房屋及 8,800 800 9.09 股份有限公司 设施的开发、经营及管理。建筑材料供应、服务、代运输。（以上凡涉及 国家专营专控项目持许可证经营）。 广州市东山信托 办理资金信托、委托放款、金融租赁、贷款、信用签证、代理收、付款业 5,000 2,380 47.60 投资公司 务、信托咨询。兼营提供证券交易柜台业务服务。 广州市东华物业 550 物业管理，车辆保管，园庭绿化装饰 165 30 管理有限公司 广州市小观园宾馆 50 饮食服务，住宿，歌舞，卡拉OK，棋牌艺 有限公司 注：（1）增城华新联合开发公司是联营公司，本公司投资方式及投资回收等按有关投资 协议规定。 （2）广州市东山信托投资公司已处在停滞状态，本公司对其不采用权益法核算。 （3）广州市东华物业管理有限公司股权转让后采用权益法核算。 五、财务报表有关数据说明(如无特别注明，以下货币单位为人民币元) （一）、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003.12.31 2002.12.31 现金 420,638.15 27,812.39 银行存款 152,420,633.76 49,511,263.13 其他货币资金 175,243.09 合计 152,841,271.91 49,714,318.61 注 ： 2003 年 12 月 31 日 银 行 存 款 中 有 境 内 港 币 存 款 299,982.38 元 ,折 人 民 币 318,111.87 元 ， 无 境 外 存 款 。 第 53 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、 应 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 占应收账款 坏账准备 占应收账款 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 总额的比例 计提比例 总额的比例 计提比例 1 年以内 16,238,735.12 93.45% 5% 811,936.76 11,084,616.58 99.43% 5% 554,230.83 1至2年 1,138,000.00 6.55% 7% 79,660.00 62,999.00 0.57% 7% 4,409.93 2至3年 10% 10% 3 年以上 30% 30% 17,376,735.12 100% 891,596.76 11,147,615.58 100% 558,640.76 (1) 2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ， 并 无 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东单位的欠款。 (2) 2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ， 前 5 名 客 户 的 欠 款 金 额 合 计 7,769,652.00 元 ， 占 其 总 额 的 45%。 3、 其 他 应 收 款 2003.12.31 2002.12.31 占其他应 占其他应 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 收款总额 坏账准备 金 额 收款总额 坏账准备 计提比例 计提比例 比例 比例 1 年以内 29,415,954.86 36.78% 5% 1,470,797.75 33,289,140.71 58.26% 5% 1,664,457.04 1 至 2 年 25,789,297.58 32.25% 7% 1,805,250.83 246,853.72 0.43% 7% 233,003.28 2至3年 259,761.67 0.32% 10% 25,976.17 178,673.40 0.31% 10% 17,867.34 3 年以上 24,502,889.19 30.64% 30% 7,350,866.66 23,423,596.99 41% 30% 4,616,199.39 79,967,903.30 100% 10,652,891.41 57,138,264.82 100% 6,531,527.05 (1)2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ， 并 无 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股东单位的欠款。 (2) 2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ，前 五 名 的 欠 款 金 额 合 计 72,473,666.16 元 ， 占 其 总 额 的 84%。 其中较大余额如下： 项 目 款项性质 金 额 广东华侨信托投资有限公司 往来款 37,976,226.90 广州市宏业兴经济发展有限公司 往来款 22,500,000.00 第 54 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 4、 预 付 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占预付账款 占预付账款 金 额 金 额 总额的比例 总额的比例 1 年以内 4,448,364.17 70% 11,981,213.10 98.44% 1至2年 1,887,212.90 30% 123,507.70 1.01% 2至3年 66,665.00 0.55% 3 年以上 6,335,577.07 100% 12,171,385.80 100% (1) 2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ，并 无 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单位的欠款。 (2) 2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ， 账 龄 超 过 1 年 的 预 付 账 款 项 目 未收回的原因 金 额 省信托房产公司 产权尚未过户 1,884,812.90 广东海外建设勘查设计院 未决算 2,400.00 5、 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 431,141.98 431,141.98 开发产品 153,760,907.45 1,474,942.00 167,573,621.24 2,579,119.69 开发成本 318,453,271.98 3,147,532.76 243,169,580.68 3,147,532.76 出租开发产品 79,590,290.23 3,238,584.63 83,278,954.41 2,884,798.83 合计 552,235,611.64 7,861,059.39 494,453,298.31 8,611,451.28 （1）开发成本 第 55 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 2002.12.31 2003.12.31 益丰工程 1997年6月 2004年3月 105,880,947.08 108,711,174.57 益丰B6风亭 18,035,497.10 19,290,508.40 花园绿荫路工程 2002年2月 2004年6月 7500万 93,979,729.33 88,915,311.80 湖滨苑地下车库 2000年11月 9,480,904.99 沙河顶 10,596,431.86 10,596,431.86 嘉盛大厦 459,190.34 525,855.34 保税区土地 4,707,732.76 5,430,823.34 其 他 29,147.22 29,147.22 晴轩 84,954,019.45 合 计 243,169,580.68 318,453,271.98 （2）开发产品 项目名称 竣工时间 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 东湖新村 1985年6月 137,720.20 137,720.20 五羊村 1988年3月 16,677,814.68 1,184,989.49 2,044,202.70 15,818,601.47 荣华阁 1996年10月 805,861.79 805,861.79 东悦居 1999年12月 6,103,579.86 40,000.00 1,342,064.64 4,801,515.22 湖滨苑低层 1996年12月 163,387.31 163,387.31 天湖东华阁 1998年 3,945,680.70 3,945,680.70 花园地下车库 1989年4月 3,696,042.17 3,696,042.17 南海宏威中心 2000年8月 1,871,361.16 1,871,361.16 东丰阁 1992年10月 40,373,235.98 1,920,606.86 38,452,629.12 一德路 1999年6月 22,636,210.00 22,636,210.00 香港地产 2000年 10,640,256.75 10,640,256.75 0.00 荣庆大厦 2000年9月 8,368,071.82 3,778,354.51 4,589,717.31 赤岗房屋 1982年 159,101.27 55,410.88 103,690.39 花园 1988年 86,243.16 86,243.16 0.00 第 56 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 棠新西街 1999年12月 956,110.57 956,110.57 广花路 1998年10月 121,260.85 121,260.85 德悦居 21,278,388.52 656,520.70 20,621,867.82 五羊南商住楼 7,871,733.76 3,971,707.65 3,900,026.11 小北路房产 4,459,560.00 4,459,560.00 汕头工业区 1,120,000.00 68,972.00 1,188,972.00 市内其他房屋 208,056.81 457,600.00 138,379.31 527,277.50 五羊新城广场 6,971,770.27 2,825,119.16 691,442.00 9,105,447.43 金轮地下车库 12,529,001.95 10,644,941.51 1,884,060.44 东蟠龙里 155,000.00 155,000.00 东贤里 197,898.00 197,898.00 聚兴里 3,560,782.00 752,193.00 2,808,589.00 时代广场 12,867,537.03 10,991,853.75 1,875,683.28 过街楼二楼 5,662,546.04 5,662,546.04 湖滨高层三栋和车位 549,719.01 549,719.01 益丰翠雅阁 2,420,365.93 2,420,365.93 其他 289,542.63 14,564.00 304,106.63 合计 167,573,621.24 33,901,463.63 47,714,177.42 153,760,907.45 （3）出租开发产品 项目名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 原值 商业用房 46,211,173.62 17,538,532.61 18,894,362.60 44,855,343.63 拆迁安置房 46,671,803.20 216,181.37 4,477,137.31 42,410,847.26 非拆迁安置房 1,135,995.00 209,893.12 145,060.01 1,200,828.11 其他出租房 663,936.91 490,096.13 173,840.78 合计 94,682,908.73 17,964,607.10 24,006,656.05 88,640,859.78 累计摊销 第 57 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 商业用房 6,867,369.42 833,591.31 3,364,363.47 4,336,597.26 拆迁安置房 4,006,982.19 564,609.30 669,692.65 3,901,898.84 非拆迁安置房 409,991.81 366,273.98 17,455.17 758,810.62 其他出租房 119,610.90 66,348.07 53,262.83 合计 11,403,954.32 1,764,474.59 4,117,859.36 9,050,569.55 净值: 83,278,954.41 79,590,290.23 （4）存货跌价准备 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司开发的房地产项目未存在停工及烂尾项目。经检查， 期末计提的存货跌价准备项目有空置土地——广州保税区地块项目 3,147,532.76 元及部份 开发产品 1,474,942.00 元、部分出租开发产品 3,238,584.63 元，共计提存货跌价准备 7,861,059.39 元。 （5）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司以上述自有物业账面净值 41,175,568.30 元， 向银行抵押借款。 6、长期投资 （1）按项目列示 2002.12.31 2003.12.31 项 目 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 33,586,676.90 17,500,000.00 904,226.46 96,124.45 34,394,778.91 17,500,000.00 股权投资差额 2,654,358.02 2,654,358.02 长期债权投资 179,547,408.48 35,283,728.83 20,904,317.30 193,926,820.01 合 计 213,134,085.38 17,500,000.00 230,975,956.94 17,500,000.00 第 58 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）长期股权投资-其他股权投资 占被投 投资起 原始投资 资单位注 本年权益 累计权益 被 投 资 单 位 减值准备 止 期 金 额 册资本比 增减额 增减额 例(%) 广州市东华物业管理有限 1987.5- 1,715,856.70 30 -46,124.45 -25,304.25 公司 广州苏豪俱乐部有限公司 900,000.00 90 4,226.46 广州金城房地产股份有限 1992.5- 8,000,000.00 9.09 5,600,000.00 公司 1993.11 广州市东山信托投资公司 23,800,000.00 47.60 11,900,000.00 - 合 计 34,415,856.70 -46,124.45 -21,077.79 17,500,000.00 注： 1、广州市东山信托投资公司目前经营处在停滞状态，本公司以成本法核算投资收益，并 累计计提了50%的投资减值准备； 2、针对广州金城房地产股份有限公司目前经营状况及对其股权投资成本回收情况的估 计，累计计提了70％的投资减值准备。 3、本年增加的股权投资有： 广州苏豪俱乐部有限公司目前处于停业状态，不再纳入合并报表范围，增加列示对广州 苏豪俱乐部有限公司投资额904,226.46元（其中投资成本900,000.00元，累计投资损益 4,226.46元） 。 4、本年股权投资减少为广州东华建设监理有限公司股权转让后，原持有的广州市小观园 宾馆有限公司投资成本50,000.00元列投资损失。 （3）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 广州市住友房地 2,654,358.02 收购 2年 2,654,358.02 产有限公司 注 ： 广 州 市 住 友 房 地 产 有 限 公 司 购 买 日 为 2003年 12月 ， 从 2004年 1月 开 始 摊 销以上股权投资差额。 第 59 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 （ 4） 长 期 债 权 投 资 — — 其 他 债 权 投 资 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 项 目 荣庆二期 97,021,738.26 33,604,170.07 204,317.30 130,421,591.03 增城新塘项目 62,525,670.22 1,679,558.76 700,000.00 63,505,228.98 嘉盛大厦 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 179,547,408.48 35,283,728.83 20,904,317.30 193,926,820.01 注：嘉盛大厦长期债权投资本年度已收回。 7、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 减值准备 原值： 房屋及建筑物 27,170,537.95 10,094,000.00 5,658,639.18 31,605,898.77 运输工具 4,919,875.99 320,900.00 4,598,975.99 办公设备 1,917,836.04 247,213.15 830,048.51 1,335,000.68 139,456.39 其他设备 891,015.17 730,055.10 160,960.07 合计 34,899,265.15 10,341,213.15 7,539,642.79 37,700,835.51 累计折旧： 房屋及建筑物 2,176,771.24 658,649.63 1,020,957.48 1,814,463.39 运输工具 2,104,557.54 411,210.77 146,574.67 2,369,193.64 办公设备 1,275,641.28 139,719.11 632,556.62 782,803.77 其他设备 332,374.20 1,486.20 281,797.59 52,062.81 合计 5,889,344.26 1,211,065.71 2,081,886.36 5,018,523.61 净值： 29,009,920.89 32,682,311.90 注 ： 截 至 2003 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 以 上 述 部 分 账 面 净 值 为 604,309.09 第 60 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 元的固定资产，向银行抵押借款。 8、 长 期 待 摊 费 用 剩余摊 项 目 原始发生额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 销年限 湖滨苑网 球 场 经 营 175,000.00 175,000.00 729.17 729.17 174,270.83 19 年 权 其他 150,000.00 36,500.10 36,500.10 150,000.00 合计 325,000.00 36,500.10 175,000.00 37,229.27 150,729.17 174,270.83 9、 短 期 借 款 类 别 币别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 人民币 110,000,000.00 110,000,000.00 抵押借款 人民币 171,390,000.00 155,000,000.00 合计 281,390,000.00 265,000,000.00 10、 应 付 账 款 2003.12.31 2002.12.31 3,456,501.51 5,589,451.47 2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ， 并 无 欠 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单位的款项。 11、 预 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占预收账款总额 占预收账款总额 金 额 金 额 的比例 的比例 1 年以内 135,649,655.88 100% 1,185,870.00 33% 1至2年 2,355,135.00 67% 第 61 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 2至3年 3 年以上 135,649,655.88 100% 3,541,005.00 100% （1）2003 年 12 月 31 日 余额中，并无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位的款项。 （2）按项目列示 项 目 名 称 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 华悦居车位 30,000.00 0.85% 零星购房款 315,000.00 8.90% 湖滨地下车库 3,187,695.00 90.02% 晴轩 106,722,130.16 78.67% 五羊新城广场 29 层 15,047,900.00 11.09% 五羊新城 E13-17 铺 13,557,385.00 9.99% 其他 322,240.72 0.24% 8,310.00 合计 135,649,655.88 100% 3,541,005.00 100% 其中：主要预售房款如下： 项目名称 2003.12.31 预计竣工时间 预售比例 晴 轩 106,722,130.16 2004年1月 80.5% 五羊新城广场 29 层 15,047,900.00 已竣工未交付 五羊新城 E13-17 铺 13,557,385.00 已竣工未交付 注：预售比例指已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。 12、 应 付 股 利 明 细 2003.12.31 2002.12.31 国家股股利 200,000.00 200,000.00 第 62 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 13、 应 交 税 金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 企业所得税 39,195,726.37 47,153,755.85 房产税 411,718.25 607,027.10 城市维护建设税 -222,497.86 213,736.84 营业税 -1,507,372.40 3,757,170.01 个人所得税 66,157.72 4,099,985.12 增值税 11,302.36 土地使用税 -59,135.21 土地增值税 -693,074.87 -110,473.39 合计 37,250,657.21 55,673,368.68 注：报 告 期 执 行 的 法 定 税 率 参 看 本 附 注 三 .1— 2。 14、 其 他 应 付 款 2003.12.31 2002.12.31 72,219,802.38 46,143,855.96 （1）2003 年 12 月 31 日 余 额 中 较 大 数 额 如 下 ： 项 目 款项性质 金 额 荣星房地产发展有限公司 往来款 31,684,991.60 广东怡港置业投资公司 往来款 15,530,000.00 住宅承租按金 按金 3,102,703.27 （2）2003 年 12 月 31 日 余 额 中 ，并 无 欠 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的股东单位的款项。 15、 预 提 费 用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 借款利息 564,555.12 432,258.75 合计 564,555.12 432,258.75 第 63 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 16、 长 期 借 款 类 别 币别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 人民币 抵押借款 人民币 43,000,000.00 合计 43,000,000.00 注：以上借款以关联公司拥有的广百新翼物业作抵押。 17、 股 本 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 一 未上市流通股份 1、 发起人股份 140,000,000.00 140,000,000.00 其中： 国家持有股份 140,000,000.00 140,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 4,736,200.00 4,736,200.00 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 144,736,200.00 144,736,200.00 二 已上市流通股份 1、 人民币普通股 55,263,800.00 55,263,800.00 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 55,263,800.00 55,263,800.00 三 股份总数 200,000,000.00 200,000,000.00 第 64 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 18、 资 本 公 积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 13,321,468.65 13,321,468.65 资产评估增值准备 42,160,373.17 42,160,373.17 股权投资准备 17,063,205.67 17,063,205.67 其他资本公积 28,552,173.65 28,552,173.65 合计 101,097,221.14 101,097,221.14 19、 盈 余 公 积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 37,533,604.69 1,117,343.53 38,650,948.21 公益金 5,248,822.61 558,671.77 5,807,494.39 任意盈余公积 20,300,881.69 20,300,881.69 合 计 63,083,308.99 1,676,015.30 247,526.26 64,759,324.29 20、 未 分 配 利 润 项 目 2003 年度 2002 年 12 月 31 日未分配利润 89,596,545.72 2003 年度净利润 11,173,435.30 2003 年度提取公积金 1,676,015.30 2003 年度分配普通股股利 2003 年度转增股本的普通股股利 2003 年 12 月 31 日未分配利润 99,093,965.72 注 ： 2004 年 4 月 19 日 ，公 司 董 事 会 决 议 ，2003 年 度 实 现 净 利 润 ，按 公 司 章 程 计 提 10%法 定 盈 余 公 积 金 和 5%法 定 公 益 金 。2003 年 度 利 润 分 配 预 案 为 ：本 年度不分配现金和红利，也不进行资本公积金转增股本。 第 65 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 21、 主 营 业 务 收 入 （ 1） 按 项 目 列 示 项 目 2003年 度 2002年 度 房地产销售收入 104,372,259.14 106,913,365.90 房地产出租收入 13,329,385.81 11,394,657.83 物业管理收入 14,274,655.54 其他收入 1,516,895.08 4,698,141.52 合计 119,218,540.03 137,280,820.79 注1：房地产销售收入 项 目 2003年 度 2002年 度 自行开发-五羊村 47,064,885.25 18,442,658.04 -五羊北商住中心（东悦居） 4,224,352.00 761,223.70 -湖滨苑(低层) 2,575,155.07 3,338,096.18 -益丰花园东丰阁 1,597,953.25 9,912,636.00 -花园新村 75,740.00 6,224,459.25 -东湖新村 3,133,300.72 3,260,060.09 -华悦居 2,816,142.00 26,466,590.00 -湖滨地下车库 10,291,880.00 -文德大楼 3,821,334.00 合作开发-“五羊村”中心区 234,445.00 2,915,254.09 -德悦居 5,327,125.00 -湖滨苑高层2#.3# 1,782,861.00 -益丰花园翠雅阁 315,988.48 -翠湖阁 22,000,000.00 -健力宝大厦19层及车位 19,238,485.00 其 他 6,537,071.85 8,927,929.07 合计 104,372,259.14 106,913,365.90 第 66 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 注2：房地产出租收入 项 目 2003年 度 2002年 度 商业用房（商铺、写字楼、住宅、市场） 12,183,298.21 10,518,763.49 拆迁房 1,146,087.60 875,894.34 合计 13,329,385.81 11,394,657.83 注3：物业管理收入 项 目 2003年 度 2002年 度 公司开发项目 11,383,913.07 --东湖新村 1,602,650.92 --五羊村 4,772,345.32 --湖滨苑 539,348.72 --其他 4,469,568.11 非公司开发项目 2,890,742.47 合计 14,274,655.54 （2）主营业务收入中，前五名客户的销售的收入总额为 49,033,389.00 元，占公司总销 售收入的比例为 41.13%。 22、 主 营 业 务 成 本 项 目 2003年 度 2002年 度 房地产销售 38,560,272.15 35,511,807.73 房地产出租 5,188,966.87 6,415,557.40 物业管理 10,120,168.83 其他 5,823,195.71 174,122.40 合计 49,572,434.73 52,221,656.36 第 67 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 23、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 2003年 度 2002年 度 营 业 税 6,723,085.21 7,324,582.66 城市维护建设税 350,861.09 441,456.74 教育费附加 150,369.04 188,951.45 土地增值税 190,212.00 -156,070.83 合计 7,414,527.34 7,798,920.02 24、 其 他 业 务 利 润 项目 2003 年度收入 2003 年度成本 2003 年度利润 2002 年度利润 劳务费收入 540,586.32 胜诉获偿利息收入 23,353,719.40 代理业务收入 4,452,711.79 244,899.15 4,207,812.64 406,551.19 物业补偿款 5,292,000.00 其他 38,141.19 2,096.78 36,044.41 499,429.05 合计 4,490,852.98 246,995.93 4,243,857.05 30,092,285.96 25、 财 务 费 用 项目 2003年 度 2002年 度 利息支出 11,207,957.60 10,448,771.42 减：利息收入 286,530.95 917,787.76 汇兑损失 减：汇兑收益 85,953.56 其他 6,233.08 20,175.53 合计 10,927,659.73 9,465,205.63 第 68 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 26、 投 资 收 益 项 目 2003年 度 2002年 度 股权投资收益 17,983.27 股权投资转让收益 -136,998.33 210,000.00 债权投资收益(德悦居) 9,426,882.98 长期投资减值准备 合计 -136,998.33 9,654,866.25 27、 2003 年 度 扣 除 非 经 常 性 损 益 金 额 涉 及 的 项 目 有 ： 扣除所得税影响 原值 所得税 后的数值 (1) 处置长期股权投资 -136,998.33 -45,209.45 -91,788.88 (2) 处置固定资产 55,010.16 12,948.67 42,061.49 (3)营业外收入 134,574.06 44,409.44 90,164.62 (4) 扣除公司日常根据企业会计制度 规定计提的资产减值准备后的其他各 -619,140.62 -204,316.40 -414,824.22 项营业外支出 (5) 以前年度已经计提各项减值准备 750,391.89 750,391.89 的转回 合 计 183,837.16 -192,167.74 376,004.90 28、收到的其他与经营活动有关的现金项目主要有： （1）往来款收入 46,994,703.86 元。 （2）利息收入 286,530.95 元。 （3）代理业务收入 4,452,711.79 元。 （4）其他收入 38,141.10 元。 29、支付的其他与经营活动有关的现金项目主要有： (1) 广告费支出 1,308,100.68 元。 (2) 手续费支出 526,209.97 元。 (3) 中介费支出 530,000.00 元。 (4) 董事会费支出 354,753.88 元。 (5) 诉讼费支出 332,955.50 元。 (6) 差旅费支出 384,676.16 元。 (7) 办公费支出 253,223.12 元。 第 69 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 (8) 业务招待费 584,749.13 元。 (9) 劳务费用支出 1,893,747.89 元。 (10) 福利费支出 1,280,489.96 元 (11) 其他支出 4,425,603.97 元。 30、收到的其他与投资活动有关的现金项目主要有： （1）收回的长期债权投资 16,122,750.00 元。 （2）新增纳入合并范围子公司的现金 7,651,385.36 元。 31、支付的其他与投资活动有关的现金项目主要有： （1）长期债权投资“荣庆二期”支出 33,399,852.77 元。 （2）长期债权投资“增城华新”支出 979,558.76 元。 （二）、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 占应收 坏账 占应收账 坏账准 账 龄 账款总 准备 金额 坏账准备 金额 款总额的 备计提 坏账准备 额的比 计提 比例 比例 例 比例 1 年以内 16,238,735.12 93.45% 5% 811,936.76 11,084,616.58 99.43% 5% 554,230.83 1至2年 1,138,000.00 6.55% 7% 79,660.00 62,999.00 0.57% 7% 4,409.93 17,376,735.12 100% 891,596.76 11,147,615.58 100% 558,640.76 （1）2003 年 12 月 31 日余额中，并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款。 (2) 2003 年 12 月 31 日余额中，前 5 名客户的欠款金额合计 7,769,652.00 元，占其总额 的 45%。 2、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 占其 坏账 占其他 账 他应 坏账准 准备 应收款 龄 金额 收款 坏账准备 金额 备计提 坏账准备 计提 总额比 总额 比例 比例 例 比例 第 70 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 1 年 6,782,902.10 12.62% 5% 339,145.11 28,781,968.26 54.76% 5% 1,658,940.14 以内 1至 25,767,453.88 47.94% 7% 1,803,721.77 243,275.22 0.46% 7% 232,752.78 2年 2至 259,761.67 0.48% 10% 25,976.17 140,103.00 0.27% 10% 14,010.30 3年 3 年 20,936,679.32 38.95% 30% 6,281,003.79 23,397,048.19 44.51% 30% 4,608,234.84 以上 53,746,796.97 100% 8,449,846.84 52,562,394.67 100% 6,513,938.06 ⑴ 2003 年 12 月 31 日余额中，并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑵ 2003 年 12 月 31 日余额中，前五名的欠款金额合计 51,067,266.33 元，占其总额的 95%。 其中较大余额如下： 项 目 款项性质 金 额 广东华侨信托投资有限公司 往来款 37,976,226.90 沛东发展公司 往来款 4,551,476.06 3、长期投资 （1）按项目列示 2002.12.31 2003.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 41,875,228.77 17,500,000 6,008,305.71 1,890,974.35 45,992,560.13 17,500,000 长期债权投资 179,547,408.48 35,283,728.83 20,904,317.30 193,926,820.01 合 计 221,422,637.25 17,500,000 239,919,380.14 17,500,000 （2）长期股权投资－其他股权投资 占被投 被投资单位 2003.12.31 投资期 资单位 被投资单位名称 投资成本 限 注册资 损益调整 金 额 减值准备 本比例 广州金城房地产股份有 92.5- 8,000,000.00 9.09% 8,000,000.00 5,600,000.00 公司 广州东山信托投资公司 93.11- 23,800,000.00 47.60% 23,800,000.00 11,900,000.00 按权益法核算的子公司 14,476,656.99 -284,096.86 14,192,560.13 合计 46,276,656.99 -284,096.86 45,992,560.13 17,500,000.00 第 71 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 （3）按权益法核算投资的子公司明细列示 被投资企业 占被投资企业 被 投 资 企 业 名 称 初始投资额 期末所有者权益 期末权益金额比 年末投资金额 例 广州保税区东华实业发展有限 5,400,000.00 6,024,714.96 90% 5,422,243.46 公司 广州市东鸿房地产服务有限公 985,000.00 643,533.78 98.50% 633,880.77 司 广州市东华物业管理有限公司 1,650,000.00 5,635,174.83 30% 1,690,552.45 广州苏豪俱乐部有限公司 900,000.00 1,004,696.07 90% 904,226.46 广州住友房地产开发有限公司 5,541,656.99 3,208,109.97 90% 5,541,656.99 合 计 14,476,656.99 16,516,229.61 14,192,560.13 （ 4） 股 权 投 资 差 额 ： 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 广州住友房地产 2,654,358.02 收购 2年 2,654,358.02 开发有限公司 4、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 37,533,604.69 1,117,343.53 38,650,948.22 法定公益金 5,248,822.61 558,671.77 5,807,494.38 任意盈余公积 20,300,881.69 20,300,881.69 合计 63,083,308.99 1,676,015.30 64,759,324.29 5、 主 营 业 务 收 入 项 目 2003年 度 2002年 度 104,372,259.14 106,913,365.90 房地产销售 9,874,940.39 11,394,657.83 房地产出租 1,296,337.80 其他 合 计 115,543,537.33 118,308,023.73 第 72 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 6、 主 营 业 务 成 本 项 目 2003年 度 2002年 度 房地产销售 38,560,272.15 35,061,807.73 房地产出租 3,833,361.27 5,743,237.28 其他 5,634,163.49 合计 48,027,796.91 40,805,045.01 7、投资收益 2003年度 2002年度 按成本法核算的股权投资收益 按权益法核算的股权投资收益 280,111.06 925,697.53 股权投资转让收益 -327,018.22 210,000.00 债权投资收益 9,426,882.98 长期投资减值准备 合计 -46,907.16 10,562,580.51 六、出售或购买子公司对企业报告期（日）财务状况和经营成果的影响 （1）被出售或购买的子公司在出售日或购买日的资产及负债 广州市住友房 广州东华建设监理 广州东华实业市场 公司名称 地产有限公司 有限公司 发展有限公司 购买日 出售日 出售日 流动资产 125,579,490.89 902,580.35 1,199,370.16 长期投资 0.00 0.00 100,000.00 固定资产净值 0.00 7,055.08 200,203.98 无形资产 0.00 0.00 0.00 其他资产 5,470,412.10 0.00 105,503.64 资产总计 131,049,902.99 909,635.43 1,605,077.78 第 73 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 流动负债 84,841,793.02 -1,042.13 892,805.05 长期负债 43,000,000.00 0.00 0.00 负债总计 127,841,793.02 -1,042.13 892,805.05 （2）被购买的子公司自购买日至报告期末止的经营成果，被出售的子公司自报告期期初 至出售日止，以及上年度的经营成果。 广州市住友 房地产有限 广州东华建设监理有限公司 广州东华实业市场发展有限公司 公司名称 公司 购买日至报 报告期期初 报告期期初 上年度 上年度 告期末止 至出售日止 至出售日止 主营业务收入 － 0.00 50,000.00 3,377,645.42 2,926,581.16 主营业务利润 － 0.00 47,250.00 1,836,269.33 1,637,915.52 利润总额 － -59,843.72 24,507.34 488,119.72 632,559.95 所得税 － 0.00 5,787.31 160,566.07 231,578.84 净利润 － -59,843.72 18,720.03 327,553.65 400,981.11 七、关联方关系及其交易 (一 )关 联 方 的 基 本 情 况 1、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 与本企 经济性质 法定 企 业 名 称 注册地址 业关系 或类型 代表人 广州东华实业资产经营公司 先烈中路65号7楼 母公司 国有 戴兴华 广州市东山区寺右新 收购及 广州粤泰集团有限公司 马路111-115号15、17、 有限责任公司 杨海帆 共管方 19室 广州保税区东华实业发展有限 广 州 市 保 税 区 编 号 为 子公司 有限责任公司 雷少雄 公司 64号地块 广州市东鸿房地产服务有限公 广 州 市 寺 右 新 马 路 81 子公司 有限责任公司 罗秀萍 司 号美景大厦12楼A座 广州市寺右新马路101 广州苏豪俱乐部有限公司 子公司 有限责任公司 雷少雄 号二、三层 广州市荔湾区南岸路 广州市住友房地产有限公司 子公司 有限责任公司 李胜 63号29楼2901室 第 74 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 企 业 名 称 2002.12.31 增 加 数 减 少 数 2003.12.31 广州东华实业资产经营公司 70,000,000.00 70,000,000.00 广广州保税区东华实业发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 广广州市东鸿房地产服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广州苏豪俱乐部有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广州粤泰集团有限公司 70,000,000.00 57,500,000.00 127,500,000.00 广州市住友房地产开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 3、 存 在 控 制 关 系 的 股 东 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 企 业 名 称 2002.12.31 占比例 增加数 减少数 2003.12.31 占比例 (%) (%) 广州东华实业资产经营公司 70,000,000.00 70 70,000,000.00 70 注：国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2004］163 号文件已经批准，广州东华 实业资产经营公司向广州粤泰集团有限公司和北京京城华威投资有限公司转让本公司国有股 股权，有关情况见本附注一、公司的基本情况。 4、 存 在 控 制 关 系 的 子 公 司 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 企 业 名 称 2002.12.31 占比例 增加数 减少 2003.12.31 占比例 (%) 数 (%) 广州保税区东华实业发展有限 5,400,000.00 90 5,400,000.00 90 公司 广州市东鸿房地产服务有限公 985,000.00 98.5 985,000.00 98.5 司 广州苏豪俱乐部有限公司 900,000.00 90 900,000.00 90 广州市住友房地产有限公司 7,200,000.00 7,200,000.00 90 5、 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企 业 名 称 与本企业关系 广州市东山信托投资公司 联营企业 广州市东华物业管理有限公司 联营企业 增城华新联合开发有限公司 合营企业 第 75 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 广州市粤基房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市广百新翼房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市宏天房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州粤泰贸易有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市粤泰物业管理有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州城启发展有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广东华城房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 江门市城启房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州粤百企业有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州知启堂广告有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市达文房地产有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市景盛房地产有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州新豪斯建筑设计有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 北京城启房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 北京城启投资有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市城启物业管理有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市城启房地产代理有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州天城房地产实业有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市荔豪教育有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 BVI粤泰集团有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 BVI广州洲头咀发展有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 汇昌置业有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市誉城房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州新华汇昌房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 香港富银开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 香港城启投资有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州豪城房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 广州市荔港南湾房地产开发有限公司 与收购及共管方同一最终控制人 (二 )关 联 交 易 的 内 容 1、长期债权投资 企业名称 2003.12.31 2002.12.31 定价政策 增城华新联合开发有 63,505,228.98 62,525,670.22 按合同金额定价 限公司 第 76 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、购买股权 本公司于 2003 年 11 月 25 日与广州城启集团有限公司签定了《股权转让协议书》 ，受让 广州城启集团持有的广州市住友房地产有限公司 90%股权，交易价格以截止至 2003 年 9 月 30 日住友公司的净资产值 615.74 万元为基础，不作溢价或折价，交易总金额为人民币 5,541,656.99 元。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2003.12.31 2002.12.31 款项说明 其他应付款: 增城华新联合开发公司 1,503,727.83 1,292,690.64 资金往来款 八、分行业资料 营 业 收 入 营 业 利 润 资 产 行 业 上年同期 本年数 上年同期 本年数 上年同期 本年数 房地产 118,308,023.73 119,218,540.03 50,282,293.75 19,886,246.58 830,942,593.25 1,040,336,934.66 物业管理 14,274,655.54 54,207.45 市场铺位出租 2,926,581.16 642,418.43 2,150,279.14 其 他 1,771,560.36 724,326.72 4,818,909.06 抵 销 -4,475,193.29 合 计 137,280,820.79 119,218,540.03 51,703,246.35 19,886,246.58 833,436,588.16 1,040,336,934.66 九、或有事项 1、广州信兴华房地产开发有限公司(简称信兴华公司)是本公司与香港信兴地产发展有限 公司合作成立的项目公司。该公司注册资本 560 万美元，主要开发广州五羊村嘉盛大厦项目。 本公司以土地使用权作合作条件，外方投入该项目全部建设资金，按合作合同，本公司可分 成 20%物业。由于香港信兴地产有限公司擅自以信兴华公司的名义，为顺德市超力燃具电器 制造有限公司向北京京华信托投资公司借款 600 万美元提供担保，而超力燃具无力偿还借款， 导致北京市二中院(2001)二中经初字第 796 号民事判决书判令：（1）超力燃具返还贷款 5,955,865.41 美元及利息；（2）信兴华公司负连带责任。北京市高院(2001)高经终字第 520 第 77 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 号民事判决书终审判决：（1）驳回上诉,维持原判；（2）二审案件受理费 367,546 元由信兴华 公司承担(已交纳)。随后，北京市二中院(2002)二中执字 204 号民事裁定书裁定执行。2003 年 4 月上旬，北京二中院在工地张贴了拟处分信兴华公司现有财产的公告，本公司有关部门 在得知这一情况后，为保障本公司的权益，立即采取措施，于 2003 年 4 月 25 日，以信兴华 公司中方股东的身份，向北京二中院提出执行异议。北京二中院已于 2003 年 7 月开庭审理， 尚未裁决。 2、2003 年 11 月 25 日，广州东城联合发展有限公司向广州市东山区人民法院提起诉讼， 要求解除与广东启发公司的租赁合同，并要求启发公司付清租金及相应违约金和利息共 3,038,179.76 元，后追加航瑞公司作为共同被告，并于立案后提出诉讼保全，查封了两被告 存放于广州市寺右新马路 101 号二、三层的财产。目前，本案正在审理中。 3、本公司与信华海外有限公司（以下简称“被申请人” ）由于在履行双方签定的《广州 信华房地产开发有限公司合同》中发生争议，本公司提起仲裁申请，于 2001 年 12 月 14 日， 经中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会以[2001]深国仲结字第 106 号裁决书裁定：终止本 公司与被申请人签定的《广州信华房地产开发有限公司合同》；被申请人应在自裁决作出之日 起 30 日内，赔偿本公司人民币 25,809,658.88 元。鉴于信华海外有限公司无财产可供执行， 广东省广州市中级人民法院(2002)穗中法执字第 00992 号民事裁定书裁定，中国国际经济贸 易仲裁委员会深圳分会[2001]深国仲结字第 106 号裁决书终结执行。本公司已将该案提交合 作公司的审批机关广州市对外贸易经济合作局，并经广州市对外贸易经济合作局穗外经贸资 [2003]53 号《关于广州信华房地产开发有限公司申请特别清算的批复》批准对合作公司进行 特别清算。 4、截止至2003年12月31日，中国工商银行广州五羊支行对本公司五羊南商住楼发放了547 万元人民币的按揭贷款，东华公司对上述贷款余额承担保证责任。 十、承诺事项 截至2003年12月31日止，本公司没有需披露的重大承诺事项。 第 78 页 共 79 页 广州东华实业股份有限公司 2003 年年度报告 十一、资产抵押 截至2003年12月31日止，以自有物业账面净值41,779,877.39元，评估值224,711,292.63 元, 抵押借款171,390,000.00元。 十二、资产负债表日后事项 2004年4月19日，公司董事会决议，2003年度实现净利润，按公司章程计提10%法定盈余 公积金和5%法定公益金。2003年度利润分配预案为：本年度不分配现金和红利，也不进行资 本公积金转增股本。 十三、其他重要事项说明 2002 年 11 月 17 日，经广东省广州市中级人民法院（2001）穗中法执字第 752 号民事裁 定书裁定：将广东华侨信托投资公司的部分物业转归本公司所有，以抵偿广东华侨信托投资 公司欠本公司的本金 1,260 万元、利息 24,977,240.00 元、诉讼费 199,348.00 元、执行费 199,638.90 元，合计 37,976,226.90 元。由于外案人对这两处物业房地产权属提出异议,法 院曾发出暂缓办理过户手续的通知。经本公司争取，2003 年 11 月 13 日，广东省广州市中级 人民法院(2001)穗中法执字第 732 号裁定：给予本公司办理上述物业的产权过户手续。 十一、备查文件目录 （一）载有本公司董事长亲笔签名的年度报告正文； （二）载有本公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和 公告的原稿。 广州东华实业股份有限公司 法人代表：杨树坪 二 OO 四年四月十九日 第 79 页 共 79 页 合 并 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：广州东华实业股份有限公司 资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 流动资产： 流动负债： 货币资金 五(一)1 152,841,271.91 49,714,318.61 短期借款 五(一)9 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 五(一)10 应收股利 预收账款 五(一)11 应收利息 应付工资 应收账款 五(一)2 16,485,138.36 10,588,974.82 应付福利费 其他应收款 五(一)3 69,315,011.89 50,606,737.77 应付股利 五(一)12 预付账款 五(一)4 6,335,577.07 12,171,385.80 应交税金 五(一)13 应收补贴款 其他应交款 存 货 五(一)5 544,374,552.25 485,841,847.03 其他应付款 五(一)14 待摊费用 4,672,299.90 预提费用 五(一)15 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流 动 资 产 合 计 794,023,851.38 608,923,264.03 其他流动负债 长期投资： 流 动 负 债 合 计 长期股权投资 五(一)6 19,549,136.93 16,086,676.90 长期负债： 长期债权投资 五(一)6 193,926,820.01 179,547,408.48 长期借款 五(一)16 长期投资合计 213,475,956.94 195,634,085.38 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 五(一)7 37,700,835.51 34,899,265.15 专项应付款 减： 累计折旧 五(一)7 5,018,523.61 5,889,344.26 其他长期负债 固定资产净值 32,682,311.90 29,009,920.89 长 期 负 债 合 计 减： 固定资产减值准备 五(一)7 139,456.39 287,182.24 递延税项： 固定资产净额 32,542,855.51 28,722,738.65 递延税款贷项 工程物资 负 债 合 计 在建工程 120,000.00 120,000.00 少数股东权益 固定资产清理 股东权益： 固 定 资 产 合 计 32,662,855.51 28,842,738.65 股本 五(一)17 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 股本净额 长期待摊费用 五(一)8 174,270.83 36,500.10 资本公积 五(一)18 其他长期资产 盈余公积 五(一)19 无形资产及其他资产合计 174,270.83 36,500.10 其中：法定公益金 递延税款： 未分配利润 五(一)20 其中：现金股利 递延税款借项 股东权益合计 资 产 总 计 1,040,336,934.66 833,436,588.16 负债和股东权益总 计 1 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人： 会计 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 附表二 编制单位：广州东华实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五(一)21 119,218,540.03 137,280,820.79 减：主营业务成本 五(一)22 49,572,434.73 52,221,656.36 减：主营业务税金及附加 五(一)23 7,414,527.34 7,798,920.02 二、主营业务利润 62,231,577.96 77,260,244.41 加：其他业务利润 五(一)24 4,243,857.05 30,092,285.96 减：营业费用 6,446,175.45 5,944,318.71 减：管理费用 29,215,353.25 40,239,759.68 减：财务费用 五(一)25 10,927,659.73 9,465,205.63 三、营业利润 19,886,246.58 51,703,246.35 加：投资收益 五(一)26 -136,998.33 9,654,866.25 加：补贴收入 加：营业外收入 134,574.06 36,663.37 减：营业外支出 570,258.01 301,203.99 四、利润总额 19,313,564.30 61,093,571.98 减：所得税 8,136,814.91 23,236,826.33 减：少数股东损益 3,314.09 127,583.01 加：未确认投资损失 五、净利润 11,173,435.30 37,729,162.64 加：年初未分配利润 89,596,545.72 57,220,757.48 其他转入 六、可供分配的利润 100,769,981.02 94,949,920.12 减：提取法定盈余公积金 1,117,343.53 3,568,916.27 提取法定公益金 558,671.77 1,784,458.13 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 99,093,965.72 89,596,545.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 99,093,965.72 89,596,545.72 补充资料： 项目 2003年度 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -136,998.33 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人： 会计 合 并 现 金 流 量 表 2003年度 附表三 编制单位：广州东华实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 138,717,206.49 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五(一)28 51,772,087.70 现金流入小计 190,489,294.19 购买商品、接受劳务支付的现金 23,827,979.35 支付给职工以及为职工支付的现金 22,664,477.21 支付的各项税费 18,659,226.05 支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)29 11,874,510.26 现金流出小计 77,026,192.87 经营活动产生的现金流量净额 113,463,101.32 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 出售子公司收到的现金 828,317.89 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47,638.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五(一)30 23,774,135.36 现金流入小计 24,650,091.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 247,213.15 投资所支付的现金 购买子公司所支付的现金 5,541,656.99 支付的其他与投资活动有关的现金 五(一)31 34,379,411.53 现金流出小计 40,168,281.67 投资活动产生的现金流量净额 -15,518,190.42 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 233,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 233,000,000.00 偿还债务所支付的现金 216,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,207,957.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 227,817,957.60 筹资活动产生的现金流量净额 5,182,042.40 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 103,126,953.30 补充资料 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,173,435.30 加：少数股东损益 3,314.09 加：计提的资产减值准备 3,556,202.62 固定资产折旧 1,211,065.71 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 37,229.27 待摊费用减少(减：增加) -4,672,299.90 预提费用增加(减：减少) 132,296.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -38,483.86 固定资产报废损失 财务费用 10,927,659.73 投资损失(减：收益) 136,998.33 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 27,171,706.12 经营性应收项目的减少(减：增加) 7,284,674.47 经营性应付项目的增加(减：减少) 56,539,303.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 113,463,101.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 152,841,271.91 减：现金的期初余额 49,714,318.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 103,126,953.30 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人： 会 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：广州东华实业股份有限公司 资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 流动资产： 流动负债： 货币资金 144,485,637.67 45,833,720.28 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 五(二)1 16,485,138.36 10,588,974.82 应付福利费 其他应收款 五(二)2 45,296,950.13 46,048,456.61 应付股利 预付账款 1,917,419.08 12,140,478.10 应交税金 应收补贴款 其他应交款 存 货 457,137,242.22 484,252,499.81 其他应付款 待摊费用 10,355.90 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流 动 资 产 合 计 665,332,743.36 598,864,129.62 其他流动负债 长期投资： 流 动 负 债 合 计 长期股权投资 五(二)3 28,492,560.13 24,375,228.77 长期负债： 长期债权投资 五(二)3 193,926,820.01 179,547,408.48 长期借款 长期投资合计 222,419,380.14 203,922,637.25 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 37,103,682.83 33,439,264.96 专项应付款 减： 累计折旧 4,468,329.25 5,013,207.63 其他长期负债 固定资产净值 32,635,353.58 28,426,057.33 长 期 负 债 合 计 减： 固定资产减值准备 139,190.55 270,230.95 递延税项： 固定资产净额 32,496,163.03 28,155,826.38 递延税款贷项 工程物资 负 债 合 计 在建工程 少数股东权益 固定资产清理 股东权益： 固 定 资 产 合 计 32,496,163.03 28,155,826.38 股本 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 股本净额 长期待摊费用 174,270.83 资本公积 其他长期资产 盈余公积 五(二)4 无形资产及其他资产合计 174,270.83 其中：法定公益金 递延税款： 未分配利润 其中：现金股利 递延税款借项 股东权益合计 资 产 总 计 920,422,557.36 830,942,593.25 负债和股东权益总 计 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人： 会 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 附表五 编制单位：广州东华实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五(二)5 115,543,537.33 118,308,023.73 减：主营业务成本 五(二)6 48,027,796.91 40,805,045.01 减：主营业务税金及附加 7,209,692.84 6,817,169.22 二、主营业务利润 60,306,047.58 70,685,809.50 加：其他业务利润 4,243,857.05 30,092,285.96 减：营业费用 5,833,864.88 5,794,942.02 减：管理费用 28,133,533.77 35,165,855.68 减：财务费用 10,946,015.92 9,535,004.01 三、营业利润 19,636,490.06 50,282,293.75 加：投资收益 五(二)7 -46,907.16 10,562,580.51 加：补贴收入 加：营业外收入 116,604.44 23,854.90 减：营业外支出 563,127.20 287,697.44 四、利润总额 19,143,060.14 60,581,031.72 减：所得税 7,969,624.84 22,851,869.08 减：少数股东损益 五、净利润 11,173,435.30 37,729,162.64 加：年初未分配利润 89,596,545.72 57,220,757.48 其他转入 六、可供分配的利润 100,769,981.02 94,949,920.12 减：提取法定盈余公积金 1,117,343.53 3,568,916.27 提取法定公益金 558,671.77 1,784,458.13 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 99,093,965.72 89,596,545.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 99,093,965.72 89,596,545.72 补充资料： 项目 2003年度 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -327,018.22 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人： 会计机构 现 金 流 量 表 2003年度 附表六 编制单位：广州东华实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 135,042,203.79 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 56,150,579.26 现金流入小计 191,192,783.05 购买商品、接受劳务支付的现金 23,045,489.28 支付给职工以及为职工支付的现金 22,225,022.17 支付的各项税费 18,454,391.55 支付的其他与经营活动有关的现金 10,828,429.28 现金流出小计 74,553,332.28 经营活动产生的现金流量净额 116,639,450.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 出售子公司收到的现金 828,317.89 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47,638.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16,122,750.00 现金流入小计 16,998,705.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 247,213.15 投资所支付的现金 购买子公司所支付的现金 5,541,656.99 支付的其他与投资活动有关的现金 34,379,411.53 现金流出小计 40,168,281.67 投资活动产生的现金流量净额 -23,169,575.78 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 233,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 233,000,000.00 偿还债务所支付的现金 216,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,207,957.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 227,817,957.60 筹资活动产生的现金流量净额 5,182,042.40 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 98,651,917.39 补充资料 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,173,435.30 加：计提的资产减值准备 1,387,432.49 固定资产折旧 1,136,421.63 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 37,229.27 待摊费用减少(减：增加) -10,355.90 预提费用增加(减：减少) 66,721.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -38,483.86 固定资产报废损失 财务费用 10,946,015.92 投资损失(减：收益) 46,907.16 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 25,727,825.10 经营性应收项目的减少(减：增加) 2,809,537.18 经营性应付项目的增加(减：减少) 63,356,765.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 116,639,450.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 144,485,637.67 减：现金的期初余额 45,833,720.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 98,651,917.39 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人： 资产减值准备明细表 2003年度 公司名称：广州东华实业股份有限公司 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 7,090,167.81 4,454,320.36 - 其中：应收账款 558,640.76 332,956.00 其他应收款 6,531,527.05 4,121,364.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,611,451.28 353,785.81 1,104,177.7 其中：开发产品 2,579,119.69 1,104,177. 开发成本 3,147,532.76 出租开发产品 2,884,798.83 353,785.81 四、长期投资减值准备合计 17,500,000.00 - - 其中：长期股权投资 17,500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 287,182.24 6,127.55 153,853.4 其中：房屋、建筑物 办公设备 287,182.24 6,127.55 153,853. 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：