浩物股份(000757)方向光电2003年年度报告

方向光电(000757) 二 OO 三 年 度 报 告 四川方向光电股份有限公司 二 OO 四年四月 目 录 第一节 重要提示 ………………………………………2 第二节 公司基本情况简介…………………………… .2 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………..3 第四节 股本变动及股东情况…………………………..6 第五节 董事 监事及高级管理人员和员工情况……. 9 第六节 公司治理结构………………………………….12 第七节 股东大会情况简介…………………………….14 第八节 董事会报告……………………………………..15 第九节 监事会报告……………………………………..27 第十节 重要事项………………………………………. 29 第十一节 财务报告………………………………………. 34 第十二节 备查文件目录…………………………………..75 1 四川方向光电股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个 别及连带责任 公司副董事长张玉明先生因公未能参会 委托董事长穆昕先生代为出 席并行使相应的表决权 公司董事长穆昕先生 总经理刘汝泉先生 财务负责人陈争女士 会 计机构主管汪远平先生郑重声明 保证 2003 年年度报告中财务报告真 实 完整 第二节 公司基本情况简介 一 公司中文名称 四川方向光电股份有限公司 英文名称 SI CHUAN DIRECTION PHOTOELECTRICITY CO., LTD. 二 法定代表人 穆 昕 三 公司董事会秘书 徐 琳 证券事务代表 刘本忠 联系地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 电 话 0832 2202757 传 真 0832 2202720 电子信箱 xl0757@163.com 四 公司注册地址 四川省内江市椑木镇 公司办公地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 邮政编码 641000 2 公司国际互联网网址 www.direction.com.cn 公司电子信箱 fxgd@.direction.com.cn 五 公司选定信息披露报纸 证券时报 刊登年报的中国证监会指定网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司本部董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 方向光电 股票代码 000757 七 公司其他有关资料 变更注册日期及地点 2001 年 12 月 26 日在四川省内江市工商行政管理局 变更 法人营业执照注册号 5110001800626 税务登记号 51101120642014X 聘请的会计师事务所 中和正信会计师事务所有限公司 原天一会计师事务 所有限责任公司 会计师事务所办公地址 贵阳市瑞金南路 134 号宏资大厦 13 楼 会计师事务所邮政编码 550003 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 会计数据和业务数据摘要 2003 年度 项 目 备 注 元 利润总额 22,277,983.96 一.扣除的非经常性损益指营业外收支净额: -1,346,236.26 元 净利润 16,306,493.11 二.财政补贴:518,000 元 扣除非经常性损益后的净利润 17,134,729.37 主营业务利润 127,727,136.64 其他业务利润 14,560,566.48 3 2003 年度 项 目 备 注 元 营业利润 21,754,479.01 投资收益 1,578,338.59 补贴收入 518,000.00 营业外收支净额 1,572,833.64 经营活动产生的现金流量净额 9,716,225.79 现金及现金等价物净增加额 40,240,137.85 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据 1 主要会计数据 单位 人民币 元 本年比上年 2003 年 2002 年 2001 年 增减 主营业务收入 1,009,137,269.66 515,072,118.04 95.92 336,076,671.35 利润总额 22,277,983.96 19,258,587.72 15.68 17,912,511.65 净利润 16,306,493.11 11,924,853.23 36.74 16,005,465,54 扣除非经常性损益 17,134,729.37 12,561,789.74 36.40 12,432,584.95 的净利润 本年末比上年 2003 年末 2002 年末 2001 年末 末增减 总资产 1,582,191,856.03 1,244,043,851.80 27.18 1,096,022,090.96 股东权益 不含少 513,015,849.42 496,582,156.31 3.31 484,603,625.00 数股东权益 经营活动产生的现 9,716,225.79 356,584.77 2624.80 -13,676,438.68 金流量净额 2 主要财务指标 单位 人民币 元 本年比上年 2003 年 2002 年 2001 年 增减 每股收益 0.107 0.078 37.18 0.11 * 每股收益 -- 净资产收益率 3.18% 2.4% 32.50 3.3% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 3.34% 2.53% 32.02 2.57% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.0637 0.0023 2669.57 -0.09 现金流量净额 4 本年比上年 2003 年 2002 年 2001 年 增减 本年比上年增 2003 年 2002 年 2001 年 减 每股净资产 3.37 3.26 3.37 3.18 调整后的每股净资产 3.13 3.11 0.64 3.02 3 根据中国证监会 信息披露编报规则 第九号 要求计算的数据 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 利润 全面 加权 全面 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 摊薄 平均 摊薄 主营业务利润 20.47 20.72 24.9 25.31 0.67 0.67 0.84 0.84 营业利润 3.74 3.79 4.24 4.31 0.122 0.122 0.143 0.143 净利润 2.4 2.43 3.18 3.23 0.078 0.078 0.107 0.107 扣除非经常性 0.11 0.11 2.53 2.56 3.34 3.39 0.082 0.082 损益后净利润 主要财务指标计算公式: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 调整后的每股净资产= 年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理 流动 固定 资产净损失-开办费-长期待摊费用 /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益=P/(EO+NP 2+Ei Mi MO-Ej Mj MO) 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 EO 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转 股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 MO 为报告期月份数 Mi 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 加权平均每股收益= P/(SO+S1+Si Mi MO-Sj Mj MO) 其中 P 为报告期利润 SO 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Mi 为新增股份下一月份起至报告期 期末的股份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 5 三 股东权益变动情况 未分配 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 股东权益合计 利润 期初数 152,417,137 211,392,771.21 57,479,569.96 11,654,997.70 63,637,680.44 496,582,156.31 本期增加 --- 127,200.00 12,035,274.91 2,005,879.15 2,265,339.05 16,433,693.11 本期减少 --- 期末数 152,417,137 211,519,971.21 69,514,844.87 13,660,876.85 65,903,019.49 513,015,849.92 变动原因 专项拨款转入 提取数 提取数 新增净利润 新增净利润 说 明 注 本期盈余公积和公益金提取数中分别含企业发展基金 175,672.73 元和储备基金 87,836.37 元 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本变动情况表(见下表) 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减(+ -) 本次变 本次变 公积金 增 动前 配股 送股 其他 小计 动后 转股 发 一 未上市流通股份 1 发起人股份 6719307 6719307 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 6719307 6719307 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 90867210 90867210 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 97586517 97586517 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 54830620 54830620 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 54830620 54830620 已上市流通股份合计 三 股份总数 152417137 152417137 6 2 股票发行与上市情况 1 截止本报告期末前三年 公司没有股票发行情况 2 报告期内公司无送红股 资本公积金转增股本和内部职工股上市的情形 公司 股份总数及股本结构无变动 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数为 16250 户 2 报告期内持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东情况 报告期内公司前十名股东 前十名流通股股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日 序 年度内增减 年未持股数 股份 股份质押 股 东 名 称 比例(%) 股东性质 号 (股) 量(股) 类别 冻结数量 45,000,000 定向法人股 1 沈阳北泰方向集团有限公司 45,000,000 29.52 未流通 深圳市汇银峰投资有限公司 18,500,000 定向法人股 2 24,420,100 16.02 未流通 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 --- 定向法人股 3 9,698,117 6.36 未流通 深圳市辰奥实业有限公司 定向法人股 4 7,300,000 4.79 未流通 四川省信托投资公司 --- 发起人法人股 5 2,429,307 1.59 未流通 中国工行四川信托投资公司 --- 定向法人股 6 1,501,500 0.99 未流通 内江办事处 白马发电厂电力开发总公司 --- 发起人法人股 7 1,430,000 0.94 未流通 郭许华 流通股 8 1,307,511 0.86 已流通 成都远大机械厂 --- 定向法人股 9 1,287,000 0.84 未流通 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 --- 定向法人股 10 1,229,800 0.81 未流通 1)本公司前十大股东中除四川峨眉柴油机股份有限公司工会是本 公司关联法人外 其余股东与本公司无关联关系 前十名股东关联关第或一致行动的说明 2)本公司前十大股东之间没有关联关系 也不属于 上市公司股东 持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 流通股股东名称 全称 年末持有流通股数量 股 种类 A B H 股或其它 郭许华 1,307,511.00 A股 余新会 708,545.00 A股 李书有 707,041.00 A股 王秀 704,824.00 A股 潘惠娣 604,600.00 A股 7 湖南金英投资管理有限公司 578,100.00 A股 吴述凤 466,200.00 A股 朱开爱 438,000.00 A股 向军 398,300.00 A股 储海元 382,062.00 A股 本公司未知前十名流通股股 前十名股流通股股东关联关系的说明 东间是否存在关联关系 注 1)本公司第二大股东深圳市汇银峰投资有限公司于 2003 年 7 月 16 日起将其持有的本公司 定向法人股 1850 万股质押给上海浦东发展银行广州分行 公告详见 2003 年 7 月 19 日 证券时报 2)本公司第一大股东沈阳北泰方向集团有限公司已于 2003 年 7 月 11 日起将其持有的本公司定 向法人股 4500 万股质押给上海浦东发展银行成都分行 公告详见 2003 年 7 月 15 日 证券时报 三 报告期内控股股东的变更情况 报告期内控股股东无变动 1 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 沈阳北泰方向集团有限公司 法定代表人 金洪华 成立日期 1998 年 4 月 注册资本 31400 万元 公司类别 有限责任公司 股权结构 穆昕先生占注册资本的 15 金洪华先生占 10 汪洋先生占 9.8% 李峻岭先生占 9.8 刘刚先生占 9.8 栾丕誉先生占 9.8% 刘汝泉先生占 9.8% 朱 文颖先生占 9.5% 李亚平先生占 9.5% 陈社平先生占 7% 经营范围 电脑 电脑板卡 显示器及电脑周边设备 电子产品制造 软件开发 网络服务 硬件开发 研制 信息咨询等 2 公司控股股东的控股股东穆昕先生简介如下 穆昕先生 男 1962 年生 辽宁省沈阳市人 回族 无他国居留权 1984 年参加 工作 1984 年至 1986 年 任沈阳化工研究院工程师 1986 年至 1989 年 在北京化工 系统工程专业就读硕士研究生 1989 年至 1991 年 在辽宁石油规划设计院任工程师 1991 年至 1993 年 任沈阳福斯特新技术开发有限公司董事长 1993 年至 2001 年 任 沈阳北泰方向集团有限公司董事长 2001 年至今 任沈阳北泰方向集团有限公司董事 8 四川方向光电股份有限公司董事长 公告详见 2002 年 11 月 8 日 证券时报 四 公司持股占 10%以上的法人股股东情况介绍 深圳市汇银峰投资有限公司于 2002 年 11 月通过受让本公司国家股股权成为本公司 第二大股东,该公司持有本公司定向法人股 2442.01 万股,占总股本 16.02% 该公司是经 国家工商行政管理局批准 于 1997 年 1 月 30 日成立的有限责任公司 注册资本 1000 万元 法定代表人李振海先生 主要经营范围是投资兴办实业 国内商业和物资供应业 等 有关公告详见 2002 年 11 月 8 日 证券时报 第五节 董事 监事 高级管理人员和公司员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 1 基本情况 持股数量 股 股份增 是否在本 性 年 职 务 姓名 任期起止 减变动 公司领取 别 龄 年初 年末 量 报酬 津贴 董事长 穆 昕 男 41 2003.04—2006.04 是 副董事长 曹邦俊 男 59 2003.04—2006.04 1903 1903 0 是 副董事长 张玉明 男 39 2003.04—2006.04 否 董事 总经理 刘汝泉 男 41 2003.04—2006.04 是 董事 陈建中 男 46 2003.04—2006.04 否 董事 财务总监 陈 争 女 42 2003.04—2006.04 1211 1211 0 是 独立董事 左晓仕 男 33 2003.04—2006.04 是 独立董事 李葛卫 男 36 2003.04—2006.04 是 独立董事 吴坚民 男 40 2003.04—2006.04 是 监事会召集人 朱文才 男 48 2003.04—2006.04 1038 1038 0 是 监事 王 华 女 50 2003.04—2006.04 1000 1000 0 是 监事 李亚平 男 50 2003.04—2006.04 是 监事 唐 辉 男 52 2003.04—2006.04 865 865 0 是 监事 汪远平 男 40 2003.04—2006.04 -- -- -- 是 常务副总经理 陈社平 男 39 2003.04—2006.04 是 副总经理 尹新生 男 54 2003.04—2006.04 是 董事会秘书 徐 琳 女 38 2003.04—2006.04 519 519 是 2 董事 监事 高管人员在股东单位任职情况 9 在股东单位 是否在任职单位 姓 名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 领取报酬 津贴 穆 昕 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8~2005.5.7 否 刘汝泉 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8~2005.5.7 否 陈社平 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8~2005.5.7 否 李亚平 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8~2005.5.7 否 张玉明 深圳市汇银峰投资有限公司 总经理 2000.1~现在 是 二 董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 公司根据年度经营绩效 参照同行业平均水平 按照承担责任和对公司的贡献大小 制定高管人员年度薪酬标准 并经年度股东大会审议批准后实施 在本公司领取薪酬的 董事 监事及高管人员按照公司制定的董事 监事及高管人员的年薪制标准发放 年度报酬总额 万元 89.5 金额最高的前三名董事报酬总额 万元 21.5 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 43 万元 独立董事津贴 3 万元/人 含税 出席公司董事会和 独立董事其他待遇 股东大会的差旅费用在公司据实报销 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 张玉明 陈建中 报酬区间 人 数 3~4 万元 5 6~8 万元 6 8 万元以上 1 三 报告期内离任董事 监事及高级管理人员姓名及离任原因 报告期内离任董事陈社平 卿松 李亚平 孙家水 叶阳光 邓励 张晓明 离任 监事廖名有 张俊琪先生 离任原因是董事会 监事会换届 工作调整或变动 由本人 提出申请 四 报告期内聘任公司经理 副经理及高级管理人员情况 报告期内公司于 2003 年 4 月 22 日召开四届一次董事会 聘任刘汝泉先生为总经理 陈社平先生为常务副总经理 尹新生先生为副总经理 聘任陈争女士为财务负责人兼财 10 务总监 聘任徐琳女士为董事会秘书 聘期三年 五 报告期内公司员工情况 报告期内公司共有在职员工为 2709 人 其中 生产工人 1850 人 占比 68 销 售人员 165 人 占比 6 技术人员 335 人 占比 12 财务人员 61 人 占比 2 行政人员 298 人 占比 11 至年末 本公司有各类专业技术人员 540 人 其中具有中级以上技术职称的 250 人 占比 9 具有大专及以上学历的 530 人 占比 19 至年末 公司共有退休职工 1310 人 第六节 公司治理情况 一 公司治理情况 报告期内公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 健全和完善了法人治理结构 已初步形成了产权清晰 权责明确 管理科学 法人治理 结构比较完善的公司治理格局 主要体现在以下方面 1 关于股东和股东大会 公司制定了 股东大会议事规则 股东信访管理办法 等 在章程中明确规定了股东的平等地位和合法权益 公司能够按照这些规章的要求规 范运作 确保了全体股东的合法权益 2 关于公司的独立性 公司的控股股东行为规范 公司与控股股东做到了人员 资产 财务分开 机构和业务相对独立 公司具有自主经营能力 各自独立核算 独立 承担责任和风险 1 业务分开方面 公司拥有独立的采购 销售 生产系统和独立的产品研发机 构 公司在业务方面独立于控股股东 具有自主经营能力 2 人员分开方面 公司建立了独立的劳动人事和工资管理制度 设立了人力资 源部负责劳动人事管理 公司总经理 财务负责人 董事会秘书在公司领取劳动报酬 不在控股股东单位兼职 公司董事长穆昕 总经理刘汝泉 监事李亚平先生目前兼任控 股股东单位董事 但这并不会对公司决策产生大的影响 3 资产分开方面 公司与控股股东产权关系清晰 与控股股东不存在资产任意 划拨的情况 控股股东没有无偿使用本公司资产的情况 11 4 机构分开方面 公司在劳动人事 生产经营 技术开发和供销系统上设立了 独立机构并配备了相关人员实施运作 完全独立于控股股东 5 财务分开方面 公司设立了独立的财务部门和人员 并建立了完善的财务核 算体系和内部稽查制度 公司开立了独立的银行账号 独立纳税 3 关于董事和董事会 公司董事会的设立符合公司章程的要求 公司董事的选聘 符合公开 公平 公正 独立原则 董事会全体董事能够按照议事规则的要求 以认真 负责的态度出席董事会和股东大会 并充分行使其职权 维护全体股东最大利益 忠实 诚信 勤勉的履行职责 4 关于监事和监事会 公司监事会的设立符合法律 法规和公司章程的规定 公 司制定了监事会职权范围和议事规则等 公司监事能够认真履行职责 对公司财务及董 事 监事 高管人员履行职责情况进行必要的检查和监督 5 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人的合法权益 与 利益相关者保持长期友好的合作关系 不少利益相关者已与公司结成战略联盟 共同推 进公司持续发展 6 关于信息披露与透明度 公司能够按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 及时 完整地披露公司的决策和经营状况 保证所有的股东有平等的获得信息的 机会 公司能够按照 深圳证券交易所股票上市规则 的有关规定 履行相关信息披露 义务 二 公司治理方面存在的差距及整改措施 公司自上市以来 按 公司法 证券法 规范运作 取得了一定成效 对照 上 市公司治理准则 公司在治理方面还有待进一步完善 如建立投资者关系管理制度 完善董事 监事和高级管理人员绩效评价和激励机制 设立董事会专门委员会等 不断 提高董事会决策效率和水平 三 独立董事履行职责情况 按照 上市公司独立董事指导意见 的有关规定 2003 年公司在章程中制定和完善 了独立董事制度 选举了三名独立董事 公司所聘独立董事能够勤勉和忠实地履行职责 对公司章程规定的重大投资 重大担保 重大关联交易和重大人事任免等等重大事项客 观公正地发表了独立意见 切实履行了独立董事的诚信义务 12 第七节 股东大会情况简介 一 报告期内公司股东大会情况 报告期内本公司召开了 1 次股东大会 2003 年 3 月 20 日 本公司在 证券时报 上发布公告 定于 2003 年 4 月 22 日在 公司本部召开 2002 年度股东大会 本次会议如期召开 会议由副董事长曹邦俊先生主 持 到会股东及股东代理人共计 18 人 代表股份 6702.0905 万股 占股本总额的 43.97% 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议以记名投票方式表决 审议通过了 2002 年度董事会工作报告 2002 年度监事会工作报告 2002 年度报告 2002 年度财 务决算和 2003 年度财务预算的报告 2002 年度利润分配方案 关于决定 2002 年度 审计单位报酬事项的议案 关于修改公司章程的议案 关于修改的议案 关于修改的议案 关于选举第四届董事会成员的议 案 关于选举第四届监事会成员的议案 关于选举第四届独立董事的议案 关 于第四届独立董事津贴标准的议案 关于与四川省川威集团有限公司签订 2003 年度 互保协议的议案 此次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日 证券时报 上 二 报告期内公司选举 更换公司董事 监事的情况 1 2003 年 4 月 22 日 公司 2002 年度股东大会通过了董事会换届选举 穆昕先生 曹邦俊先生 张玉明先生 刘汝泉先生 陈建中先生 陈争女士当选为第四届董事会董 事 陈社平先生 卿松先生 李亚平先生 孙家水先生 叶阳光先生 邓励先生 张晓 明先生不再担任本公司董事 2 2003 年 4 月 22 日 公司 2002 年度股东大会通过了监事会换届选举 朱文才先 生 王华女士 李亚平先生 唐辉先生 汪远平先生当选第四届监事会监事 廖名有先 生 张俊琪先生不再担任本公司监事 3 2003 年 4 月 22 日 公司 2002 年度股东大会选举左晓仕先生 李葛卫先生 吴 坚民先生为本公司第四届董事会独立董事 第八节 董事会报告 一 报告期内公司经营情况 13 一 公司主营业务范围及其经营状况 1 公司目前所在的行业主要为机械制造业和电子产品制造业 报告期内 公司在行业竞争日趋激烈的大环境下 以市场为导向 调整经营策略, 深化转机建制 在资源整合 产品开发 市场开拓 管理细化以及企业文化建设等方面 做了大量卓有成效的工作 取得了公司经营史上的最好业绩 IT 生产方面 公司顺应国 际市场需求 相继开发出 TRINGLE BUTTERFLY 等 7 个系列 55 个型号的新产品投放市场 仅液晶显示器一项创汇就达 7326 万美元 成为四川省出口创汇增长速度最快的外向型 企业 机械生产方面 利用老产品的品牌知名度 发挥民营企业灵活的经营机制 进一 步苦练内功 加大新产品开发和产品的市场开拓力度 消化了因原材料料价格上涨和原 材料供应短缺给公司带来的不利影响 2003 年公司经营绩效稳步攀升 全面实现了股东 大会确立的经营目标 2 报告期内公司主营业务分行业 产品情况 单位 人民币 万元 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比 分行业 本比上年增 上年增减 收入 成本 (%) 上年增减 减 机械 33,703.58 28,774.46 14.63 28.53 32.41 -14.54. IT 67,210.15 59,335.61 11.72 165.80 204.69 -48.99 其中 3,232.19 3,232.19 关联交易金额 主营业务成 毛利率比 主营业务 毛利率 主营业务收入比 分产品 主营业务成本 本比上年增 上年增减 收入 (%) 上年增减 减 柴油机 23,699.53 21,295.92 10.14 23.74 30.24 -30.64 显示器 67,210.15 59,335.61 11.72 165.80 204.69 -48.99 汽配 10,004.04 7,478.54 25.25 41.51 38.99 5.73 其中 关联交 3,232.19 3,232.19 易金额 关联交易内容主要为各子公司之间提供配套零部件 技术和劳务服 务,其执行价格参照同类产品的市场价格及各公司同类产品市场购 关联交易的定价原则 销价格,各公司本着公平交易的原则,以市场价格为基础,以合同的 方式明确交易双方的责任和义务 1 显示器及柴油机两大产品均由上千种零部件组成 其部份部件由 内部子公司提供 此举有利于保证产品质量 降低成本 2 本公司 关联交易必要性 持续性的 说明 研发机构同时为北泰集团内部各子公司提供技术支持 这有利于推 进显示器技术进步 减少技术开发投入 3 与控股公司子公司组成 14 大规模的集团采购有利于降低原材料和零部件采购成本 增强抵御 和抗击市场风险的能力 因此当前公司关联交易的存在是很有必要 的 而且还会在一定时期内保持 3 公司主营业务分地区情况 单位 人民币 万元 主营业务收入比上 主营业务利润 地 区 主营业务收入 主营业务利润 年增减 比上年增减 % 重庆 5606.63 -12.62 836.39 -44.47 112.44 -79.61 辽宁 -62.42 1048.34 广西 2128.6 11.61 477 22.71 山西 1523.26 17.24 528.07 55.07 四川 1515.97 -67.58 555.69 -17.01 香港 4811 143.82 424.24 28.68 台湾 1709 1212.29 150.7 593.83-- 北京 --- ----- ---- ----- 上海 83.37 -94.47 25.59 -91.73-- 广东 93.45 1539.47 34.41 2584.62-- 陕西 135.6 -82.81 85.75 -46.9 江苏 80.3 -96.01 26.73 -93.67-- 湖南 12.98 -97.98 2.52 -97.71 河南 5115.85 -1.29 453.49 -30.59 145.47 -67.03 黑龙江 646.5 -66.39 湖北 884.97 12.72 91.1 -24.92 山东 6297.89 -7.88 560.03 -31.93 吉林 1571.6 62.72 138.66 -19.42 外销 62719.98 -- 7028.69 -- 其他 4928.44 -33.37-- 1095.74 -53.07-- 合计 100913.73 95.92 12772.71 25.64 4 报告期内主营业务收入和主营业务利润总额 10 以上的经营活动是 IT 行业 的显示器生产销售和机械行业的柴油机 汽车零配件生产与销售 其主要产品情况如下 销售收入 销售成本 主要产品项目 毛利率 % 市场占有率 % 万元 万元 单缸柴油机 23,700 21,296 10.14 10 15 微车曲轴 10,004 7,479 25.24 30 汽车配件 显示器 67,210 59,336 11.72 5 5 报告期内公司主营业务变化及其影响 本报告期公司 IT 产业经过产品结构调整 顺利实现了显示器由普显向液显 内销 向外销的转换 内存条由单一的检测加工向代工业务拓展 并在原有基础上取得了跨越 式发展 报告期 IT 行业实现主营业务收入 67210 万元 较上年增长 165.8% 占公司合 并收入的 66.6%,子公司内江方向液晶显示设备有限公司已成为国际上各大显示器品牌 商稳固的 OEM 基地 IT 产业已超过机械产业成为公司的主导产业 报告期内公司原有的 柴油机和汽车配件 销售收入也分别较上年上升 23.74%和 41.52% 在传统产业稳步增 长的基础上 高科技的 IT 产业已成长为公司新的经济增长点 1)主营业务盈利能力 毛利率 与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内 IT 产业经过产品结构调整虽然在产销量和经营规模上较上年有了大幅度 的增长,但是受全球显示器供求关系影响 主要部件的采购价格一直居高不下 材料成 本上升幅度较大,导致显示器毛利率比上年下降 48.99%,柴油机受主要原材料及钢材价 格上涨和产品销售价格下调影响 毛利率较上年下降 30.64% 汽配产品(主要为微车曲 轴)受产品销售数量增长的拉动 毛利率较上年上升 5.73% 2 公司经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 本年度公司利润总额较上年增长 15.68%,主要原因是显示器 柴油机 汽配件主要 产品的产销规模增长使主营业务利润较上年增长 25.64% 在利润构成中 IT 产品继续 占据主导地位 其实现利润占利润总额的 72% 机械产品实现利润占比则下降为 28% 6 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 2003 年度 公司在完成产业结构调整的基础上 加大了对内部产品结构调整的力 度 在 IT 生产方面 公司根据显示器的发展趋势和公司现状 迅速调整经营策略 实 现了显示器由普显向液显 国内向国外的结构转换 取得了年度内 IT 产品销售收入增 长 165.8%的娇人业绩 公司从此跻身国际贸易舞台 成为国际知名的显示器加工基地 之一 柴油机和汽车配件销售收入也分别较上年上升 23.74%和 41.51% 但由于受本年 显示器主要部件全球供需关系失衡及钢材等原材料价格上涨的因素影响 产品综合毛利 率较上年有所下降 另外 随着公司显示器国内外市场的开拓力度增大和经营规模的扩 16 大 公司资金投入加大 资产负债率有所上升 财务费用支出加大 弱化了公司的盈利 能力 二 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内公司主要控股子公司基本情况见下表 序 法定 股权比 公司名称 注册地 成立日期 注册资本 总资产 净利润 主营业务 号 代表人 例 % 内江峨柴鸿 制造 加工 销售汽车 1 翔机械有限 内江市 2000.6.30 杨栋梁 2480万元 99.66 12181 236.57 配件 柴油机及配件 公司 碎石机及配件 计算机 显示器 网络 产品 计算机外部设备 内江方向液 的制造与销售及其技 2 晶显示设备 内江市 2001.2.12 李亚平 10000万元 97.00 70947 1457.80 术成果转让;经营本企 有限公司 业自产产品及技术的 出口业务,经营进料加 工和 三来一补 业务 内江方向塑 3 料制品有限 内江市 2001.3.30 刘刚 600万元 99.00 3424 270.74 制造 销售塑料制品 公司 内江方向建 建筑工程施工肆级及 4 设工程有限 内江市 2001.3.30 温进才 1000万元 95.00 1948 建筑装饰施工肆级;批 公司 发 零售建筑材料 计算机软 硬件 计算 机外部设备产品 网络 通讯 数字家电产品 深圳方向科 专用集成电路软件硬 5 技有限公司 深圳市 2001.4.23 李亚平 2600万元 86 67 19530 101.55 件的开发设计及产品 销售;电子元器件 集 成电路的销售 技术咨 询 集成电路与晶元的研 内江方向集 制 检测以及电脑周边 6 成电路有限 内江市 2001.9.3 邱家元 1600万元 53.00 5015 158.34 技术和软件技术的开 公司 发 销售本公司的产 品 四川峨眉柴 柴油机 柴油机发电机 7 油机有限公 内江市 2002.2.26 王 洪 5400万元 90.00 38244 199.67 组 柴油机零配件 司 四川方向汽车 制造 销售汽车零部 8 内江市 2002.1.16 卿 松 1800万元 90.00 3734 22.36 零配件公司 件 柴油机零部件 三 主要供应商 客户情况 前五名供应商采购金额合计 万元 37,443.84 占采购总额的比重 40.75 前五名销售客户销售金额合计 万元 35,982.37 占销售总额的比重 35.66 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司地处内陆 在产品配套体系 市场营销网络建设和运输成本方面与同行业 17 相比 竞争优势不明显 报告期内 公司 IT 和机械两大板块面临的市场竞争十分激烈 尤其是 IT 产业整体滑坡 国内外市场竞争极其残酷 给我公司 IT 产业发展带来了很大 压力 对此 2002 年以来 公司在美国 欧洲搭建了较为完善的显示器营销体系和服务 平台 为 2003 年产品出口及未来可持续发展奠定了良好的基础 与此同时 公司将力 争在新一年里在经营理念 内部管理 企业文化 团队建设等方面实现新的突破和发展 建立起经理人人才储备库 内部共用信息平台 内部市场供应制以及市场渠道利益共同 体 加速资源整合 优化资源配置 提升公司整体运营水平 二 报告期内公司投资情况 1 公司最近一次募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况 2 非募集资金使用情况 报告期内 公司没有非募集资金重大投资的情形 三 报告期内公司财务状况分析 公司财务状况简表如下 单位 元 项 目 2003 年 2002 年 增减额 增减比例 % 总资产 1,582,191,856.03 1,244,043,851.80 338,148,004.23 27.18 股东权益 513,015,849.42 496,582,156.31 16,433,693.11 3.31 主营业务收入 1,009,137,269.66 515,072,118.04 494,065,151.62 95.92 主营业务利润 127,727,136.64 101,658,462.46 26,068,674.18 25.64 净利润 16,306,493.11 11,924,853.23 4,381,639.88 36.74 现金及现金等价 40,240,137.85 -7,642,387.08 47,882,524.93 物增加额 主要变动原因 1 总资产增加的主要原因是产销规模上升后流动资金占用加大 造成短期借款 增加 应付货款上升所致 2 主营业务收入 主营业务利润 净利润增加的主要原因是公司 IT 和机械产业 本年度产销量均较上年大幅增长所致 3 现金及现金等价物的增长主要是经营规模扩大及出口业务增加后 信用证保 证金存款 质押存款增加所致 18 四 经营环境和宏观经济政策变化对公司产生的影响 随着全球经济一体化进程的不断加快 信息技术 网络通讯 电子商务为计算机显 示器制造业提供了更为广阔的发展空间 机械制造业随着世界加工中心向中国转移 以 及机械产品出口的不断增加 给机械板块 带来了更大的发展机遇 对此 公司将充分 利用所拥有的与国际市场同步的高端显示器研发技术 完善的海外营销网络体系和 IT 业界的优秀人才以及机械加工的优势 大力拓展国际营销市场 以更加优异的经营业绩 回报股东 回报社会 五 会计师事务所的审计意见 2003 年度 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告 六 新年度业务发展计划 2004 年 随着中国证券市场体系的逐步规范和完善 公司董事会将更进一步规范运 作 营造核心竞争力 全面提升公司整体经营绩效 以良好的业绩回报股东 回报社会 2004 年公司的工作重点将以经营为主线 以管理为支撑 以市场需求配置资源 以成本降低提升效益 通过加大执行力度和提升经营管理水平 全面调动生产要素的积 极性 为此 公司董事会拟采取如下主要措施 第一 以市场为导向 加大技术开发和技术创新力度 培育核心竞争力 增强公司 获利能力和抗风险能力 第二 进一步加强企业文化建设 继续实施品牌营销战略 扎扎实实打造 方向 品牌 增强产品国际竞争能力 第三 进一步转机建制 深化内部改革 健全完善激励机制 第四 进一步强化企业管理 加强企业信息化建设 整合资源 调整结构 实现股 东利益最大化 第五 继续按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 深圳证券交易所股 票上市规则 和公司章程的有关规定规范运作 一是进一步提高高层管理人员诚信和依 法运作意识 防范和化解证券市场风险 二是进一步做好信息披露工作 确保真实 准 确 及时和完整 三是按照中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知 的要求 进一步完善对外担保的有关程序规章 减少关联 交易 保护投资者合法权益 四是加强投资者关系管理 进一步改善公司的经营管理和 19 治理结构 五是进一步完善公司法规体系 规范 三会 运作 确保决策程序规范 合 法 六是进一步完善和推行独立董事制度 促进公司规范化建设的良性发展 七是进一 步健全和完善高管人员激励机制 加大对经营班子业绩考核力度 力求建立更加公正透 明的董事 监事和经理人绩效评价与激励机制 推进公司持续 稳步 健康发展 八是 扎扎实实做好基础工作 为公司实施再融资夯实基础 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内 本公司董事会共召开了 4 次会议 第一次 2003 年 3 月 17 日 公司三届二十一次董事会在公司本部召开 会议审议 通过了 2002 年度董事会工作报告 2002 年度总经理业务工作报告 2002 年度财 务和决算的报告 2002 年度利润分配预案 2002 年度报告及摘要 关于确定 2002 年度审计单位报酬事项的议案 关于修改 公司章程 的议案 关于修改的议案 关于修改的议案 关于选举第四届董 事会成员的议案 关于选举第四届独立董事的议案 关于第四届独立董事津贴标 准的议案 关于与四川省川威集团有限公司签订 2003 年度互保协议的议案 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 20 日 证券时报 上 第二次 2003 年 4 月 22 日 公司四届一次董事会在公司本部召开 会议审议通过 了 关于选举第四届董事会董事长 副董事长的议案 关于聘任公司总经理 财务负 责人 董事会秘书的议案 关于聘任公司副总经理 财务总监的议案 2003 年度第 一季度报告 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日 证券时报 上 第三次 2003 年 8 月 8 日 公司四届二次董事会在公司本部召开 会议审议通过 了 2003 年半年报及半年报摘要 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本的 议案 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 12 日 证券时报 上 第四次 2003 年 10 月 21 日 本公司四届三次董事会在公司本部召开 会议审议 通过了 2003 年度第三季度报告 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 20 报告期内 公司董事会按照 公司法 证券法 深圳证券交易所股票上市规则 及本公司章程等要求规范运作 认真执行了股东大会通过的各项决议 新一届董事会围 绕体制创新 机制转换和公司治理做了大量卓有成效的工作 全面完成了股东大会确定 的经营目标 报告期内 公司按照股东大会通过的决议 没有进行利润分配和资本公积金转增股 本 七 2003 年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2003 年度 公司共实现利润 1630.35 万元 根据 公司法 和董事会决定 在提取 10%法定公积金 5%法定公益金 20%任意盈余公积金 内江方向集成电路有限公司按 外商投资企业法 规定提取 5%储备基金 10%企业发展基金后 本年度可提供股东 分配的净利润为 6590.30 万元 公司拟按 2003 年末的总股本 15241.7137 万股为基数 向全体股东每 10 股送红股 3 股 剩余 2017.79 万元本次不分配 用资本公积金每 10 股 转增 3 股 八 报告期内公司指定信息披露报刊为 证券时报 2004 年公司指定信息披露报 刊为 上海证券报 九 公司所聘会计事务所对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 贵公司和控股股东沈阳北泰方向集团有限公司之间存在相互调剂 拆借资金的情况 年末余额反映占用控股股东资金 34.14 万元 由于贵公司下属液晶显示设备有限公司和控股股东的子公司 沈阳北泰电子有限 公司生产的产品零配件具有通用性 相互之间存在统一采购零配件和委托加工的资金往 来业务 下属深圳科技有限公司专门为控股股东集团内部 含贵公司 进行显示器技术 开发的公司 其技术成果的转让有可能形成相互临时占用资金的情况 贵公司使用控股 股东下属沈阳北泰电脑工程有限公司开发的电脑软件 也存在相互临时占用资金的情 况 截至 2003 年 12 月 31 日 贵公司控股股东及关联单位占用贵公司资金余额为 480 万 元 年初余额 1376 万元 除上述情况外 未发现其他以证监发 2003 56 号文中规定的不许采用的方式将资 金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况 十 独立董事左晓仕 李葛卫 吴坚民对公司累计对外担保和执行证监发 2003 21 56 号文情况的独立意见 1 截止 2003 年 12 月 31 日 公司累计对外担保余额是 16375.7368 人民币 占公 司 2003 年末净资产的 30% 其中对与银山化工股份有限公司的担保共计 2103 万 占担 保总额的 12.84% 其中 728 万元已逾期 对逾期担保问题 公司正积极与政府和债权人 协调 同时内江市人民政府承诺协调金融机构和最终解决由此而引起的或有负债问题 符合公司利益最大化原则 2 公司及控股子公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况 也不存在为 公司持股 50%以下的其他关联方 任何非法人单位或个人提供担保的情形 3 公司已在四届四次董事会上就对外担保的审批 被担保企业的资信标准对公司 章程进行了修订 并拟提交 2003 年度股东大会审议通过 4 公司认真履行了对外担保的信息披露义务 第九节 监事会报告 一 监事会会议情况 2003 年公司监事会根据 中华人民共和国公司法 和公司章程的规定,本着对全体 股东负责的原则 认真履行有关法律 法规所赋予的职权 积极开展工作 取得了实际 效果 报告期内 本公司监事会共召开了两次会议 并列席了各次董事会和股东大会 第一次 2003 年 3 月 17 日 公司监事会三届十次监事会在内江方向科技园会议室 召开 会议审议通过了 二 OO 二年度监事会工作报告 关于推荐第四届监事会候选 人的议案 2002 年度报告 2002 年度财务决算报告 等事项 同时对 2002 年度 利润分配方案 关于推荐第四届董事会候选人的议案 关于提名第四届董事会独 立董事的议案 关于第四届独立董事津贴的议案 关于修改公司章程的议案 关于修改股东大会议事规则的议案 关于确定 2002 年度审计单位报酬的议案 等 发表了意见 相关公告刊登于 2003 年 3 月 20 日 证券时报 上 第二次 2003 年 4 月 22 日 公司监事会四届一次会议在内江方向光电科技园会议 室召开 会议选举朱文才先生为第四届监事会召集人 同时对聘任高管人员 2003 年度 22 第一季度报告中财务报告及生产经营状况分析部分发表了意见 相关公告刊登于 2003 年 4 月 23 日 证券时报 上 二 监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 公司监事会根据国家颁布法律 法规及中国证监会发布的公司治理的规范性文件 对公司股东大会 董事会的召开程序 董事会对股东大会的执行情况 管理人员执行职 权情况及公司管理制度进行监督 认为本届董事会的工作是认真负责的 公司的经营决 策是合理的 公司的治理结构和管理制度能较好的规范管理行为和防范运作风险 公司 的董事 高级管理人员在行使职权时 没有违背国家法律 法规 以及公司章程 没有 损害公司利益和股东权益的情况发生 2 检查公司财务情况 公司监事会组织有关人员对公司 2003 年度财务报告进行了认真 细致的检查 认 为公司 2003 年度财务结构 财务状况良好 能够真实反映公司的财务状况和经营成果 同时兼顾了国家 公司 股东三者利益 3 报告期内公司无募集资金使用情况 4 对关联交易的监督 报告期内 公司遵循 公平 公开 公正 诚实 信用 原则 开展关联交易 经 检查 没有发现损害公司及股东利益的行为 5 对会计师事务所出具审计报告的情况说明 报告期内 中和正信会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审计 报告 第十节 重要事项 一 报告期内本公司涉讼事项 报告期内 国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部与内江市强胜经贸企业有限 公司和本公司的债券纠纷一案 四川省高级人民法院已于 2003 年 4 月 28 日作出了终审 判决 本公司对此案的债券的兑付承担连带担保责任 该案涉及债券兑付本金及利息共 计 729.4 万元 有关此案的公告详见 2003 年 2 月 28 日和 2003 年 5 月 26 日 证券时报 23 本公司不服此项裁决 目前正通过合法途径向上级司法部门反映 力争使此案得到 公正裁决 同时 为确保本公司利益不受损害 内江市中级人民法院 2003 内法执字 第 01 号民事裁定书已将本案被告人所属的海南内江房地产开发公司儋州市公司价值 860 万元的购地预付金冻结 用以抵偿本公司可能发生的或有损失 除上述涉讼事项外 本公司无其他诉讼和仲裁事项 二 报告期内本公司关联交易情况 与关联方的关联债权债务往来情况 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳北泰电子有限公司 6,925.53 333.46 8,040.33 431.60 沈阳火炬北泰数码科技有限 201.17 420.97 175.20 0.00 公司 沈阳北泰电脑工程有限公司 30.50 191.44 85.50 0.00 沈阳北泰集团有限公司 16,050.09 0.00 15,802.16 34.14 合计 23,207.29 945.87 24,103.19 465.74 (1)关联交易形成的原因 以上关联债权 债务均为股份公司内部各子公司与北泰 集团及下属子公司在业务往来中形成的结算款 (1)关联交易对公司的影响:1 显示器及柴油机两大产品均由上千种零部件组成 其主要部件由内部子公司提供 此举有利于保证产品质量 降低成本 2 本公司研发 机构同时为北泰集团内部各子公司提供技术支持 这有利于推进显示器技术进步 减少 技术开发投入 3 与控股公司子公司组成大规模的集团采购有利于降低原材料和零部 件采购成本 增强抵御和抗击市场风险的能力 因此当前公司关联交易的存在是很有必 要的 而且还会在一定时期内保持 四 报告期内重大合同及履行情况 1 报告期内公司托管 承包 租赁情况 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产和其他公司托管承包租赁上市公司 资产的事项 2 报告期内重大担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日公司尚未履行完毕的对外担保情况详见明细表 24 发生日期 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期限 协议签署日 2003.06 800 连带责任担保 1 2003.09 1000 连带责任担保 1 四川省川威钢铁集团有限公司 2003.11 1000 连带责任担保 1 2003.12 2000 连带责任担保 1 2003.07 1700 连带责任担保 1 2001.06 728 连带责任担保 1 四川银山化工 集团 股份有限公司 1999.09 1375 连带责任担保 5 深圳民鑫实业有限公司 2003.01 1000 连带责任担保 1 深圳市亚奥新实业有限公司 2003. 12 3000 连带责任担保 1 西藏金珠股份有限公司 2003.04 3000 连带责任担保 1 四川峨眉柴油机集团公司 1998 779.395 连带责任担保 7 担保发生额合计 16382. 担保余额合计 16375.7 其中 关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 违规担保总额 0 担保总额占净资产的比重 30% 注 本公司与四川银山化工 集团 股份有限公司担保金额为 7,280,000.00 元已逾期 四川银山化工 集团 对此 内江市人民政府承诺协调金融机构和最终解决由此而引起的或有负债问题 目前本公司正积极通过 施化解由此带来的风险 25 3 报告期内委托理财情况 报告期内本公司没有委托理财事项 4 其他重大合同 2003 年 6 月 23 日 本公司与西藏金珠股份有限公司签定了互为对方提供银行贷款 担保 金额不超过 5000 万元人民币的担保协议 报告期内 本公司总计为西藏金珠股 份有限公司担保一次 金额 3000 万元人民币 期限一年 公告详见 2003 年 6 月 25 日 证券时报 五 报告内公司或持股 5%以上的股东承诺事项 报告期内公司和持股 5%以上的股东没有承诺事项 六 报告期内聘任会计师事务所及支付报酬情况 1 报告期内 公司聘任的审计单位天一会计师事务所因资产重组 更名为中和正 信会计师事务所 2 报酬的决策程序 公司支付会计师事务所报酬事项由公司财务部根据审计业务量大小 参照市场平均 报酬水平 与会计师事务所协商一致后 报董事会确定 经股东大会审议批准后执行 3 中和正信会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务期限从 2003 年 11 月起 至本次聘期届满为止 4 支付会计师事务所的报酬情况 项 目 2003 年 2002 年 备 注 差旅费 住宿费用由会计师事务所自行承 财务审计费 370,000.00 元 370,000.00 元 担 七 报告期内公司没有受到中国证监会及其派出机构行政处罚 通报批评和深交 所公开谴责 八 报告期内公司董事 监事及高级管理人员未受到监管部门处罚 九 其它重大事项 1 报告期内中和信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 26 告 2 因经营业务拓展的需要 公司 2004 年度聘请北京金杜律师事务所为本公司常年法 律顾问 3 公司 2004 年度信息披露指定报刊为 上海证券报 第十一节 财务报告 一 审计报告 中和正信审字 2004 第 4-124 号 审 计 报 告 四川方向光电股份有限公司全体股东 我们审计了后附的四川方向光电股份有限公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2003 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分 配表和 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表 是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价 会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况 2003 年度的经营成果及合并经营成果和 2003 年度的现金流量及合并现金流量 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张 静 中国注册会计师 何英姿 地址 中国 北京 报告日期 2004 年 4 月 14 日 27 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 四川方向光电股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 一 本公司简介 四川方向光电股份有限公司(简 称 本公司 )原 名 为 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司 是 1993 年 经 四 川 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 [ 川 体 改 1 993 157 号 川体改 1994 158 号 ]批 准 以四川内燃机厂为主要发起人 将其全部生产经营性资产折价入股 联合 四川省信托投资公司 白马发电厂电力开发总公司 中国冶金进出口四川公司 四 川省机械进出口公司 中国出口商品基地建设四川分公司五家法人单位共同发起并 定向募集法人股和内部职工个人股而设立的股份有限公司 设立时总股本为 6,777.59 万 元 1994 年 5 月 18 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记 领 取 注 册 号 为 2064 2014 -X 的 企 业 法 人 营 业 护 照 本公司正式成立 法定代表人为林 长江 本公司是生产经营单缸柴油机的国家大型二类企业 国家机械工业局重点企 业和定点生产农用柴油机的重要生产基地 中 国 500 家 最 大 机 械 工 业 企 业 经营范 围是制造 销售柴油机 柴油机发电机组 柴油机配件及经营本公司生产 科研所 需的机械设备等业务 主导产品使用 峨眉牌 注册商标 主 要 产 品 是 EM 180 EM185 EM195 型 四 个 品 种 23 个 系 列 变 型 产 品 柴 油 机 1997 年 6 月 16 日 本 公 司 经 中 国 证 监 会 [证 监 发 字 1997 3 36 号 证监发字 1997 337 号 ] 批 准 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 3,0 00 万 股 于 1997 年 6 月 27 日在深圳交易所上市流通 公 开 发 行 股 票 后 总 股 本 变 更 为 9,77 7.59 万 元 并于当月 办理了工商变更登记手续 199 8 年 5 月 本 公 司 经 四 川 省 证 券 管 理 办 公 室 [川 证 办 1998 60 号 ]批 准 以 1997 年 末 总 股 本 9 ,777. 59 万 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 1 股 送股后总 股 本 变 更 为 10,7 55.34 9 万 股 199 9 年 3 月 经 19 98 年 度 股 东 大 会 决 议 在 199 9 年 4 月 以 1998 年 末 总 股 本 10,755 .34 9 万 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 1 股 用 资本公积转增股本 每 10 股 转 增 2 股 送 转 股 之 后 总 股 本 变 更 为 13,9 81.9537 万 股 1999 年 7 月 经 中 国 证 监 会 [ 证 监 公 司 字 1 999 45 号 ]批 准 本 公 司 向 全 体 股 东 配 售 1,259. 76 万 股 配 售 之 后 总 股 本 增 至 152, 417,137 万 股 于 199 9 年 8 月 23 日 办 28 理了工商变更登记 重新领取企业法人营业执照 200 0 年 6 月 16 日 根 据 中 国 证 监 会 [证 监 发 字 1 997 336 号 ]的 规 定 本公司 内 部 职 工 股 经 过 19 98 年 199 9 年 的 送 转 和 配 售 总 股 数 增 至 293. 062 万 股 经深圳证 券交易所同意上市流通 200 0 年 7 月 5 日 本 公 司 董 事 会 换 届 选 举 法人代表变更为曹邦俊 领取注册号 为 511000 1800 626-1 的 企 业 法 人 营 业 执 照 200 1 年 1 月 7 日 本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有 限公司 深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了股权转让意 向协议 草案 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 将 其 持 有 的 本 公 司 国 有 股 76 ,720 ,100 股 占 本 公 司 总 股 本 的 50.34% 以 每 股 3.21 元 的 价 格 分 别 转 让 给 沈 阳 北 泰 集 团 有 限 公 司 45,000,000 股 占 本 公 司 总 股 本 的 29.5 2% 深 圳 市 汇 银 峰 投 资 有 限 公 司 24,420,100 股 占 本 公 司 总 股 本 的 16.02% 深 圳 市 辰 奥 实 业 有 限 公 司 7,30 0,000 股 占本公司 总 股 本 的 4.80 % 此 次 股 权 转 让 经 四 川 省 人 民 政 府 [川 府 函 2001 1 04 号 ]批 复 同 意 200 1 年 1 1 月 2 日 四 川 省 财 政 厅 [川 财 企 200 1 231 号 ]同 意 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 将 其 持 有 的 本 公 司 国 家 股 4500 万 股 托管给拟转让的第一大股东沈阳北泰方 向集团有限公司 托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并 在深圳证券登记有限公司过户之日止 在托管期间 沈阳北泰方向集团有限公司可 行使除股权处置及收益权外的其他股东权利 但本公司国家股权的股权性质和持股 单位均不发生变更 200 1 年 1 2 月 20 日 在股权托管期间 经本公司三届十一次董事会决议通过 同意曹邦俊先生因工作变动等原因辞去第三届董事会董事长的请求 会议选举穆昕 先生担任第三届董事会董事长 200 1 年 1 2 月 20 日 经 本 公 司 200 1 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 审议通过 了 关于变更公司名称的议案 同意将本公司名称由 四川峨眉柴油机股份有限公 司 变更为 四川方向光电股份有限公司 股票简称由 内江峨柴 变更为 方向 光电 股票代码 0007 57 不变 并 于 200 1 年 12 月 26 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政管理局办理了变更登记 领 取 了 注 册 号 为 51 1000 1800626 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司名称变更为四川方向光电股份有限公司后 住所仍为四川省内江市东兴区碑 木镇 法定代表人为穆昕先生 注 册 资 本 15,2 41.7 137 万 元 企业类型为股份有限 公司 经营范围是制造 销售 柴油机 柴油机发电机组 柴油机配件 农用运输 车 田间作业机械 小型农机具 汽车配件 机械成套设备及相关出口业务 经营 29 本企业生产 科研所需的机械设备 仪器仪表 备品备件 零配件及技术进口业务 国家规定的一类进口商品除外 开展本公司中外合资经营 合作生产及 三来一 补 业务 计算机显示器 计算机网络产品 计算机外部设备 集成电路 塑料制 品 晶元及附属设备 计算机软件技术开发及晶元研发 检测 批发 零售 建筑 材料 五金 不含消防器材 股 权 转 让 事 项 已 于 报 告 期 的 200 2 年 8 月 15 日 经 财 政 部 财 企 [2002]32 7 号 文 批准 并 于 2002 年 11 月 15 日 办 完 股 权 过 户 手 续 至此北泰方向集团有限公司成为 本公司第一大股东 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司会计核算执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定以及 外 商投资企业法 2 会计年度 自 公 历 每 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 3 记帐本位币 以人民币为记账本位币 4 记帐基础与计价原则 采用权责发生制为记帐基础 各项财产物资按取得时的实际成本计价 5 外币业务核算方法 对年度内发生的外币业务 按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的 中间价 市场汇价 折合为人民币记帐 月份终了 各外币帐户的外币期末余额按 月末市场汇价调整 差额作为汇兑损益 其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长 期待摊费用 属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 在固定资产达到预定 可使用状态前计入各项在建固定资产成本 除上述情况外发生的汇兑损益计入财务 费用 6 现金等价物的确定标准 现 金 等 价 物 是 指 本 公 司 及 其 子 公 司 持 有 的 期 限 短 (一 般 是 指 从 购 买 日 起 三 个 月 内到期) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 坏账核算方法 坏账损失采用备抵法核算 决算日 坏账准备根据本公司以往经验 债务单位 30 的实际财务状况和现金流量情况 以及其他相关信息进行合理的估计 对公司应收 款 项 (包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 )中 没 有 把 握 能 够 收 回 的 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 并计入当年度损益类账项 计提坏账准备的比例列示如下 帐龄 计提比例 1 年以内 3 1 2年 6 2 3年 10 3 年以上 15 特殊客户* 30 *在 账 龄 分 析 的 基 础 上 结合历年来债务人回款情况及对其财务 经营状况的了 解 对 存 在 坏 账 可 能 性 较 高 的 债 务 人 按 30 的比例计提坏账准备 8 存货核算方法 存货指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品 或者为了 出售仍然处在生产过程中的在产品 或者将在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料 物料 存货在同时满足以下两个条件时确认 1 该存货包含的经济利益很可能流入企业 2 该存货的成本能可靠的计量 存货以其实际成本入账 存货成本包括采购成本 加工成本 其它成 本 发出时按加权平均法计算 材料和物料按计划成本计账的月末按当月 差异率对购进材料价差进行调整 包装物 低值易耗品采用一次摊销法 核算 决算日 存货按成本与可变现净值孰低法计价 存货跌价准备按单个 存货项目成本高于可变现净值的差额提取 预计的存货跌价损失计入当期 损益 已售存货的账面价值应当在确认其相关收入的当期确认为费用 盘亏 或毁损的存货所造成的损失应当在发生的当期计入损益 9 短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取 31 的股利或已到期尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算不计入投资成本 当 实际收到发放的现金股利和利息时 除已计入应收项目的现金股利或利息外 冲减 投资的帐面价值 决算日 短期投资成本按成本与市价孰低法计价 短期投资跌价准备按类别计 算 将市价低于成本的金额确认为当期投资损失 10 长期投资核算方法 1 长期债权投资 按取得债券的实际成本计价 如实际支付价款中包括已到 期尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算不计入投资成本 按期计算应收利 息 计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的余额 确认为当期投资收 益 债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销 2 长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记 帐 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利 作为应收项目单独核算不 计入投资成本 对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的采用成本法核算 对被投资单位存在控制 共同控制或有重大影响的采用权益法核算 投资额占被投 资 企 业 有 投 票 表 决 权 资 本 总 额 50 以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控 制权的采用权益法核算 并按 合并会计报表暂行规定 合并被投资企业的会计报 表 3 长期股权投资差额 有合同规定的按合同规定期限摊销 没有合同规定 的按十年摊销 4 决算日 对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本 并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复 则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额 作为长期投资减值准备 预计的长期投资减值准备计入当年损益类账项 11 固定资产计价及折旧方法 固定资产按实际成本计价 固定资产的标准为 为生产商品 提供劳务 出租 或经营管理而持有的 单 位 在 2000 元 以 上 使用年限在一年以上的房屋建筑物 与 经营有关的设备 工具等 不 属 于 经 营 主 要 设 备 的 物 品 但 单 位 价 值 在 200 0 元 以 上 且 使用年限超过两年的 也作为本公司固定资产 固定资产在同时满足以下两个条件时确认 1 该项因定资产包含的经济利益很可能流入企业 2 该项固定资产的成本能可靠的计量 32 固定资产折旧采用直线法分类计算 并预留原值 4 的残值 各类固定资产的 估计经济使用年限及年折旧率列示如下 类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 一 40 4.8 一 2.4% 通用设备 10 一 18 9.6 一 5.33% 专用设备 8 一 12 12 一 8% 运输工具 6 一 12 16 一 8% 其 他 5 一 12 19.2 一 8% 与固定资产有关的后续支出 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计则应当计入 固定资产价值 其增计金额不应超过该固定资产可收回金额 决算日 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 经营环境发生重大 变化 预计使用方式发生重大不利变化 实体损坏或技术陈旧 损坏 长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于帐面价值的差额作为固 定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 1 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 4 己遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 12 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 己达到预计可使用状态但尚未办理 竣工决算的工程 自达到预计可使用状态之日起按工程预算 造价或工程成本等资 料 估价转入固定资产 竣工决算办理完毕后 按决算数调整原估价和己计提的折 旧 年末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计 在未来 3 年内不会重新开工 或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值 计提在建工程减值准备 13 借款费用资本化的确认原则 为 购 建 某 项 固 定 资 产 而 借 入 的 专 门 款 项 所 发 生 的 借 款 费 用 (含 借 款 利 息 折价或 溢价的摊销以及汇兑损益) 当同时满足三个条件时 开始资本化 33 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状击所必要的购建活动已经开始 14 无形资产计价和摊销方法 无形资产同时满足两个条件时确认 该资产产生的经济利益很可能流入企业 该资产的成本能可靠的计量 无形资产按取得时的实际成本计价 无形资产按合同 或法律规定的受益期或有效期分摊 没有规定的按十年分摊 其中土地使用权以确 认的评估价值或购买成本入帐核算 按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余 使用年限平均摊销 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 当该项无形资 产已被其它新技术替代或市价大幅下跌 对预计可收回金额低于其帐面价值的 计 提无形资产减值准备 15 开办费 长期待摊费用摊销方法 开办费以实际发生的支出入帐 自开始正常生产经营当月起一次性摊销进入管 理费用 长期待摊费用按实际发生额核算 在受益期内平均摊销 16 营业收入确认原则 1 销售商品 公司在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方 既没有 保留通常的所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易 相关的经济利益很可能流入企业 以及与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地 计量同时满足时确认销售商品收入 2 提供劳务 在同一会计年度开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入的实现 如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不可能可靠估计的情况下 在资产负 债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如预计已经 发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认收入 并将已经发生的成本确认为当期费用 3 他人使用本公司资产 在与交易相关的经济利益很可能流入本公司和收入 的金额能够可靠地计量时确认收入 17 所得税会计处理方法 采用应付税款法进行会计核算 18 合并会计报表的编制方法 34 1 本 公 司 合 并 会 计 报 表 是 根 据 财 政 部 [ 财 会 字 (19 95)11 号 ] 文 关于印发 合 并会计报表暂行规定 的通知 的规定 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计 报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额予以编制 本公司与子公司之间的 所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销 2 本公司的子公司主要会计政策与母公司一致 三 税项 本公司应纳税项列示如下 1 增值税 根据财政部 国 家 税 务 总 局 [财 税 字 1994 060 号 ]及 四 川 省 国 家 税 务 局 [川 国 税 函 发 199 6 193 号 ] 规 定 子公司四川峨眉柴油机有限公司内销三缸 以下 含三缸 农 用 柴 油 机 按 销 售 收 入 的 13%计 算 销 项 税 其余子公司销售产品 材 料 零配件 提供劳务按销售 营 业 收 入 的 17 %计 算 销 项 税 属自营出口 来料加工 深加工结转部分 按 0%税 率 计 缴 并由当地税务部门 按国家规定的退税税率退税 2 营业税 按租赁收入 利 息 收 入 的 5%计 缴 3 城建税 按当年实际缴纳的增值税 营 业 税 税 额 的 7%计 缴 4 教育费附加 按当年实际缴纳的增值税 营 业 税 税 额 的 3%计 缴 5 企业所得税 经 四 川 省 经 贸 委 川 经 贸 [2002] 626号 确 认 本公司和子公司内 江方向液晶显示设备有限公司 内江方向塑料制品有限公司主营业务属于 当前国 家重点鼓励发展的产业 产品和技术目录 中项目 按 15%征 收 企 业 所 得 税 子公司 内江方向集成电路有限公司 深圳市方向科技有限公司属外商投资企业和高新科技 企业免征企业所得税 6 员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴 7 其他税项按国家规定计缴 四 控股子公司及合营企业 序 法定代 股权比 公司名称 注册地 成立日期 注册资本 主营业务 号 表人 例 % 内江峨柴鸿 制造 加工 销售汽车配件 柴油机 1 翔机械有限 内江市 2000.6.30 杨栋梁 2480万元 99.66 及配件 碎石机及配件 公司 计算机 显示器 网络产品 计算机 内江方向液 外部设备的制造与销售及其技术成果 2 晶显示设备 内江市 2001.2.12 李亚平 10000万元 97.00 转让;经营本企业自产产品及技术的 有限公司 出口业务,经营进料加工和 三来一补 业务 内江方向塑 3 料制品有限 内江市 2001.3.30 刘刚 600万元 99.00 制造 销售塑料制品 公司 35 序 法定代 股权比 公司名称 注册地 成立日期 注册资本 主营业务 号 表人 例 % 内江方向建 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆 4 设工程有限 内江市 2001.3.30 温进才 1000万元 95.00 级;批发 零售建筑材料 公司 计算机软 硬件 计算机外部设备产 深圳方向科 品 网络通讯 数字家电产品 专用 5 技有限公司 深圳市 2001.4.23 李亚平 2600万元 86 67 集成电路软件硬件的开发设计及产品 销售;电子元器件 集成电路的销售 技术咨询 内江方向集 集成电路与晶元的研制 检测以及电 6 成电路有限 内江市 2001.9.3 邱家元 1600万元 53.00 脑周边技术和软件技术的开发 销售 公司 本公司的产品 电子计算机的开发及售后服务 计算 四川方向数 7 成都市 2001.10.30 匡亚鑫 300万元 70.00 机网络安装 测试及维护;计算机系统 码科技公司 集成等 深圳市方向 大规模集成电路的设计 开发 销售; 8 半导体设计 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000万元 70.00 计算机软硬件的研发和咨询 有限公司 四川峨眉柴油 柴油机 柴油机发电机组 柴油机零 9 内江市 2002.2.26 王 洪 5400万元 90.00 机有限公司 配件 四川方向汽车 制造 销售汽车零部件 柴油机零部 10 内江市 2002.1.16 卿 松 1800万元 90.00 零配件公司 件 内江方向物 普通货运 运输服务 11 内江市 2002.12.17 朱华甫 100万元 95.00 流有限公司 四川方向光 12 电国际贸易 内江市 2003 1 27 邱家元 300万元 96 67 自营和代理各类商品和技术的进出口 有限公司 内江方向数 93.96% 开发 销售计算机 显示器 网络产 13 码科技有限 内江市 2003.2.9 朱华甫 298万元 $ 品 电子产品 通讯产品 公司 1 200 0年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司 199 8年 1 1月 2 日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [内 国 资 企 1998 50 号 ] 关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机 集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四 川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 19 99年 6 月 30 日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [ 内 国资企 1999 46 号 ] 关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司 的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司 20 00年 3 月 经 本 公 司 [ 川 峨柴司 2000 42 号 ] 将 原 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 改 制 为 有 限 责 任 公 司 以 20 00 年 3 月 31 日为基准日进行资产评估 2 000 年 6月 经 评 估 确 认 后 以 本 公 司 为 主 要 发 起 人 将内江 齿 轮 厂 经 评 估 的 净 资 产 折 价 24,7 15,200.00 元 出 资 联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00元 共 同 设 立 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司 注 册 资 本 为 2,480.00万 元 该公 司 2000 年 6 月 30 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记 领取注册号为 511000180063 9 的 企 业 法 人 营 业 执 照 正 式 成 立 从 2000 年 7 月 起 本公司对该公司编 制合并会计报表 2 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 200 1年 2月 1 0日 36 由本公司和自然人吴旭 覃立共同签定 内江方向液晶显示设备有限公司 筹 投 资协议书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 20 01 190号 ] 四川省经贸委 关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究 报告 代项目建议书 的批复 批准 及本公司三届三次董事会同意 并经本公司 2000 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由本公司和自然人吴旭 覃立共同出资组建 该公司 注 册 资 本 为 1 0,000 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 9 ,700 万 元 占 注 册 资 本 97% 自然 人 吴 旭 出 资 200 万 元 占 注 册 资 本 2% 自 然 人 覃 立 出 资 1 00 万 元 占 注 册 资 本 1% 上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 [川 泰 信 验 2001 79号 验 资 报 告 ]验 证 2 001年 2 月 12日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110 001801182 的 企业法人营业执照 本公司对该公司编制合并会计报表 3 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 200 1年 3 月 15 日 由本 公司和自然人陈社平共同签定 内江方向塑料制品有限公司 筹 投资协议书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 2001 190号 ] 四川省经贸委关于内江方向 液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告 代项目 建议书 的批复 批准 及本公司三届四次董事会同意 并 经 本 公 司 20 00 年 度 股 东 大会审议通过 由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 出 资 6 00万 元 设 立 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限公司 该 公 司 注 册 资 本 为 600 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 594 万 元 占注册资本 99% 自 然 人 陈 社 平 出 资 6万 元 占 注 册 资 本 1% 上述出资已经四川泰信会计师事务 所 [川 泰 信 验 200 1 83 号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 3月 3 0日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理局办理了工商登记 领 取 注 册 号 51100018 01212-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对 该公司编制合并会计报表. 4 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 建 设 工 程 有 限 公 司 200 1年 2 月 17 日 由本 公司和自然人温进才共同签定 内江方向塑料制品有限公司 筹 投资协议书 并经本公司三届四次董事会决议 2 000 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由本公司和自然人 温进才共同出资组建的 该 公 司 注 册 资 本 为 1,000 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 950 万元 占 注 册 资 本 95% 自 然 人 温 进 才 出 资 50万 元 占 注 册 资 本 5% 上述出资已经四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 师 验 2002 第 047 号 验 资 报 告 ] 验 证 2001 年 3 月 30 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记 领 取 注 册 号 51100018 01190-1的 企 业法人营业执照 本公司对该公司编制合并会计报表. 5 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 2001年 2月 28日 由本公 司与黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕建辉 谭志盛 严 经 火 8位 自 然 人 37 签定 深圳市方向科技有限公司出资合同 经本公司三届六次董事会决议 决定 由本公司和黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕建辉 谭志盛 严 经 火 8位 自然人共同出资组建 该 公 司 注 册 资 本 为 1 ,000 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 600 万 元 , 占 注 册 资 本 的 6 0%; 黄 艳 春 出 资 230 万 元 , 占 注 册 资 本 的 2 3%; 李 亚 平 出 资 60 万 元 , 占 注 册 资 本 的 6%; 林 恩 礼 出 资 50 万 元 , 占 注 册 资 本 的 5%; 张 雄 出 资 30 万 元 , 占 注 册 资 本 的 3%; 邓 文 聪 出 资 10 万 元 , 占 注 册 资 本 的 1%; 吕 建 辉 出 资 10 万 元 , 占 注 册 资 本 的 1 %; 谭 志 盛 出 资 5 万 元 , 占 注 册 资 本 的 0.5%; 严 经 火 出 资 5 万 元 , 占 注 册 资 本 的 0.5% . 上 述 出 资 已 经 深 圳 业 信 会 计 师 事 务 所 [ 业 信 验 字 (200 1) 第 087 号 ] 验 资 报 告 予 以 验 证 ,20 01 年 4 月 23 日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 , 领 取 注 册 号 44030110 64130 的 企 业 法 人 营 业 执 照 .本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 20 02年 6 月 26 日 经 本 公 司 三 届 十 五次董事会通过了 向深圳方向科技有限公司增加投资的决议 决定向该公司增 加 投 资 2,000 万 元 增加投资后 本 公 司 在 该 公 司 的 投 资 额 为 2,600 万 元 占该公司 股 权 比 例 由 6 0%上 升 为 8 6.67% 本公司对该公司编制合并会计报表 6 2001 年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司 本公司三届七次董事会决 议通过 决定由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建中外合资经营企业 2001年 7月 本公司与方针集团科技有限公司分别签订中外合营企业意向书 中外双 方合营企业出资协议 中外合资经营企业合同 章程 2 001年 8月 29日 经内江市经 济 贸 易 委 员 会 [内 外 资 2001 016号 ]对 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同 章程批准 依据批 准后的公司章程规定 合 资 公 司 注 册 资 本 1 ,600 万 元 人 民 币 本 公 司 认 缴 出 资 848 万 元 占 公 司 注 册 资 本 的 5 3% 其中以实物资产 厂房 作 价 出 资 6 98 万 元 人 民 币 以 货 币 资 金 出 资 1 50 万 元 人 民 币 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 认 缴 出 资 7 52 万 元 占注册资 本 的 47% 其中以实物资产 机械设备 作 价 出 资 352 万 元 以工业产权 记忆体 管理装置 技术专利权 按 评 估 后 价 值 作 价 400万 元 出 资 上述出资已经四川中方会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 20 02 第 38 号 验 资 报 告 ] 验 证 20 01 年 8 月 30 日 领 取 [外 经 贸内外资字 200 1 001 6号 ]批 准 证 书 2001年 9月 3日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办理了工商登记 领 取 注 册 号 企 合 内 江 总 字 第 0001 01 号 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公 司根据该公司章程 协议的规定交付了实物资产和货币资金 本公司对该公司编制 合并会计报表 7 2001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 是本公司控股子公司内 江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建的 依据公司章程的规 定 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 的 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币 其中内江方向液晶显 38 示 设 备 有 限 公 司 出 资 210 万 元 占 注 册 资 本 7 0% 自 然 人 鲁 海 涛 出 资 90 万 元 占注册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 四 川 天 成 会 计 师 事 务 所 [川 天 会 验 字 200 1 第 1 89号 验 资 报 告 ]验 证 2001 年 10 月 30 日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 510109100117 1-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 该公司经董事会同意 处于清算阶段 内江 方向液晶显示设备有限公司对该公司未编制合并会计报表 8 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 是由本公司和郭寂 波共同出资组建的 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,00 0万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 700万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 郭 寂 波 出 资 300万 元 占注册资本 30% 上 述 出 资 已 经 深 圳 中 鹏 会 计 师 事 务 所 [深 鹏 会 验 字 2001 第 A339号 验 资 报 告 ] 验证 2001 年 1 2 月 10 日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 440301111078 917的 企 业 法 人 营 业 执 照 该公司经三届十五次董事会决议 正处于清 算阶段 本公司对该公司未编制合并会计报表 9 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是由本公司和自然人王华 共同出资组建的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币 其中本公 司 出 资 4,860 万 元 占 注 册 资 本 9 0% 自 然 人 王 华 出 资 540 万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 2002 第 001号 验 资 报 告 ]验 证 2002 年 2 月 2 6 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对该公司编制合并会计报表 10 2002 年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是由本公司和自然 人李英共同出资组建的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1,620万 元 占 注 册 资 本 9 0% 自 然 人 李 英 出 资 180万 元 占注册资本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2 001 第 111号 ]验 证 2002 年 1 月 14 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 511000180128 5-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对该公司编制合并会计报表 11 200 2年 新 增 内 江 方 向 物 流 公 司 是 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 朱华甫共同出资组建的 该公司为内江方向液晶显示设备有限公司控股的子公司 方 向 物 流 公 司 注 册 资 本 为 100万 元 人 民 币 , 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 95 万 元 占 注 册 资 本 95% 自 然 人 朱 华 甫 出 资 5万 元 占 注 册 资 本 5% 内江方向液晶 显 示 设 备 有 限 公 司 从 2 003年 起 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 12 2003年 新 增 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 邱家元 王洪 龚向农共同出资组建的 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司 注 册 资 本 为 30 0万 元 人 民 39 币 其 中 本 公 司 出 资 290 万 元 自 然 人 邱家元出资4万元 王洪出资3万元 龚向农出资3万元 上述出资已经四川玖鼎会计师事务所[川鼎会所验 2003 003]验证 2003年1月27日在四川内江工 商行政管理局办理了工商注册 领取了注册号为5110001801317-1企 业 法 人 营 业 执 照 由于该 公 司 2003年 尚 未 开 展 经 营 业 务 本公司对该公司暂不合并会计报表 13 2003 年 新 增 内 江 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 是由本公司控股子公司内江方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 和 自 然 人 朱华甫共同出资组建的 内 江 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 注 册 资 本 为 298 万 元 人 民 币 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 280 万 元 自 然 人 朱华甫出资18万元 上述出资已经四川玖鼎会计师事务所[川鼎会所验 2003 023]验证 2003 年2月9日在四川内江工商行政管理局办理了工商注册 领取了注册号为5110001801319-2企 业 法 人 营业执照 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 从 2003年 开 始 合 并 该 公 司 会 计 报 表 五 合并会计报表主要项目注释 注1 货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 3,040,569.59 2,071,777.59 银行存款 197,857,314.88 212,286,100.64 其他货币资金 92,936,298.29 39,236,166.68 合 计 293,834,182.76 253,594,044.91 货币资金增加主要是因为内江方向液晶显示器公司产销及出口规模大幅上升后 生产准 备资金和进口料件开证质押资金增加所致 注2 短期投资 年末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 200,000.00 654,000.00 14,529.56 债券投资 1,120,000.00 合 计 1,320,000.00 654,000.00 14,529.56 股票短期投资均为购买的投资基金 决算日市价均高于成本价 注3 应收票据 2003年末应收票据明细列示如下: 出票单位或背书人 出票日 到期日 金额 备注 新乡市新发有限公司 2003.11.3 2004.5.3 500,000.00 银行承兑汇票 杭州东冠集团空调设备有限公司 2003.11.14 2004.5.14 500,000.00 银行承兑汇票 五莲县中兴机械制造有限公司 2003.11.28 2004.5.28 30,000.00 银行承兑汇票 40 出票单位或背书人 出票日 到期日 金额 备注 常州市美顺达装饰材料有限公司 2003.11.28 2004.5.28 400,000.00 银行承兑汇票 平和市同和常柴配件门市部 2003.11.3 2004.5.3 122,000.00 银行承兑汇票 山东驼宝橡胶有限公司 2003.11.11 2004.5.11 100,000.00 银行承兑汇票 柳州五菱汽车有限责任公司柳 2003.09.24 2004.3.24 1,000,000.00 银行承兑汇票 州机械厂 重庆宗申汽车发动机公司 2003.11.26 2004.1.26 50,000.00 银行承兑汇票 重庆宗申汽车发动机公司 2003.11.12 2004.1.11 50,000.00 银行承兑汇票 保定长城内燃机制造有限公司 2003.12.04 2004.6.3 300,000.00 银行承兑汇票 保定长城内燃机制造有限公司 2003.12.05 2004.6.5 500,000.00 银行承兑汇票 山西淮海发动机有限公司 2003.11.24 2004.5.24 180,000.00 银行承兑汇票 长葛市真马摩托有限公司 203.10.31 2004.04.30 100,000.00 银行承兑汇票 山东三九味精有限公司 2003.10.28 2004.04.21 100,000.00 银行承兑汇票 长葛市真马摩托车有限公司 2003.10.31 2004.04.30 100,000.00 银行承兑汇票 洪洞华清煤焦化学有限公司 2003.09.16 2004.03.15 100,000.00 银行承兑汇票 五莲县安旭机械制造有限公司 2003.10.15 2004.04.15 100,000.00 银行承兑汇票 重庆华冠纵横电脑网络工程有 2003.12.08 2004.03.08 255,400.00 银行承兑汇票 限公司 重庆车灯有限公司 2004.11.13 2004.05.13 50,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.12.12 2004.06.12 100,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.11.10 2004.05.10 213,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.12.01 2004.06.01 200,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.09.24 2004.03.23 150,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.12.15 2004.04.14 200,000.00 银行承兑汇票 合 计 5,400,400.00 注4 应收账款 应收账款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 300,518,788.37 76.40 3,909,841.98 227,973,032.32 78.47 6,568,540.46 1-2年 56,253,215.66 12.60 2,786,679.66 28,547,027.45 9.83 1,159,669.72 2-3年 12,310,271.52 3.03 1,231,027.15 13,859,395.53 4.77 1,385,939.55 3年以上 32,383,166.49 7.97 4,563,616.64 20,141,758.38 6.93 3,041,230.97 合计 401,465,442.04 100.00 12,491,165.43 290,521,213.68 100.00 12,155,380.70 应收账款2003年末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 2003年末余 额较年初增加的主要原因是内江方向液晶显示器公司出口产品增长 结算期内资金加大所致 41 一年以内的坏账准备减少的原因是因为内江方向液晶显示设备有限公司和深圳市方向科技有 限公司外销形成的应收账款中已收取信用证和已购买 出口综合信用保险 (投保总额1亿美元)的 应收账款数额未计提坏账准备所致 2003年末余额中欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 [B.02.03.03]荷兰 55,709,248.91 1年以内 合同付款期内 (CELLINK CO;LTD) 香港鑫骏企业有限公司 31,571,611.61 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 [B.02.03.06]荷兰(LION 30,151,392.04 1年以内 合同付款期内 ELECTRONICS INTERNATIONAL) 山东胶南农机公司 19,616,080.47 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 [B.02.02.03]西班牙(INFINITY 17,254,077.17 1年以内 合同付款期内 SYSTEMSL) 合 计 154,302,410.20 注5 其他应收款 其他应收款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 76,465,682.21 83.87 160,369.93 57,047,316.85 66.38 584,890.41 1-2年 5,482,708.51 6.01 339,799.12 17,004,758.18 19.79 588,281.80 2-3年 500,000.00 0.55 50,000.00 8,960,280.61 10.42 544,325.14 3年以上 8,728,371.28 9.57 341,927.81 2,929,462.65 3.41 439,419.40 合 计 91,176,762.00 100.00 892,096.86 85,941,818.29 100.00 2,156,916.75 其他应收款本年末余额中无持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 截止2003年末应收关联方的款项列示如下 深圳市方向半导体设计有限公司 395,206.83 往来款 沈阳北泰方向集团有限公司 -926.88 往来款 沈阳北泰电子有限公司 8,669.76 往来款 四川方向光电国际贸易有限公司 -3,639.01 往来款 欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 *内江市国资局 13,459,134.02 2-3年 解除劳动合同补偿金 *四川峨眉柴油机集团公司 13,393,228.79 1-2年 往来款 *四川内燃机厂 10,975,041.11 2-3年 往来款 42 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 聚盛公司 5,000,000 一年以内 往来款 沈阳建硕置业有限公司 1,230,521.00 一年以内 往来款 合 计 *四川内燃机厂欠款10,975,041.11元为本公司垫付的历年来其非生产经营部分的开支,经内 江市国有资产管理局[内国资(2004)2号] 内江市国有资产管理局关于方向光电股份有限公司2003 年度财务报表有关问题的批复 同意 本公司为原川内厂代垫的非生产经营部分的费用在国有股权 转让金中优先解决 *本公司改制上市前为全民所有制企业 改制时未对全民所有制企业职工进行补偿 2001年 公 司内部经营机制作了大的调整 本作双向选择的原则 公司对原有部分职工根据有关政策执行买断 工龄离开本公司处理 因系历史原因造成 经内江市国有资产管理局[内国资(2004)2号] 内江市国 有资产管理局关于方向光电股份有限公司2003年度财务报表有关问题的批复 同意 上述买断工龄 问题 在国有股权转让金中优先解决 本公司据此将本年买断工龄对原公司员工支付的补偿金暂列 其他应收款-内江市国有资产管理局 内江峨柴鸿翔机械有限公司 原内江齿轮厂 1998年改制进入四川峨眉柴油机集团公司时,按内 国资企(1998)字第25号文件其银行债务由四川峨眉柴油机集团公司承担 1999年内江峨柴鸿翔机械 有限公司又以2471.52万元转入当时的四川峨眉柴油机股份有限公司,根据 内江市人民政府妥善解 决内江齿轮厂有关债务问题的意见 精神 原内江齿轮厂的银行债务20,001,583.39元由内江峨柴鸿 翔机械有限公司代四川峨眉柴油机集团公司归还 内江市人民政府承诺在国有股出售后 在出售资 金中优先给予内江峨柴鸿翔机械有限公司补贴 注6 预付账款 预付账款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账 龄 坏账 坏账 金额 比例% 金额 比例% 准备 准备 1年以内 96,644,330.71 67.48 94,266,178.98 87.06 1-2年 19,637,720.13 23.07 14,013,896.85 12.94 2-3年 15,891,553.53 9.45 0.00 3年以上 25,300.10 0.00 合 计 132,198,904.47 100.00 108,280,075.83 100.00 预付账款本年末余额中无持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 预付账款2003年末余额中预付关联单位款项如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 沈阳北泰电脑工程有限公司 690,734.00 1年以内 43 预付账款前5名的单位列示如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 镒翔科技有限公司 37,202,729.75 1年以内 材料款 济南永兴房地产开发有限公司 11,000,000.00 1-2年 工程款 岳品科技有限公司 7,711,984,86 1年以内 材料款 SHEN. ZHEN BROTHER 5,178,691.78 1年以内 材料款 OPTTCAL(H, K) 四川内燃机厂动力配件供销公司 5,000,000 1年以内 配件款 合 计 注7 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 126,232,091.19 47,275,187.59 低值易耗品 2,353,456.47 2,600,605.17 自制半成品 5,912,136.20 24,141,600.99 委托加工物资 3,397,931.83 7,198,733.38 在产品 8,470,582.21 360,150.00 7,423,985.96 360,150.00 库存商品 110,750,330.53 48,045.69 39,704,892.77 包装物 18,680.56 41,658.96 生产成本 27,376,895.94 3,518,809.89 材料采购 13,967,547.11 0.00 合计 298,479,652.04 408,195.69 131,905,474.71 360,150.00 存货较上年大幅度上升的主要原因在于内江方向液晶显示设备有限公司主导产品实现普显向液 显转换后,单位产品材料成本增长4-5倍,产量加大后原材料 配件等生产准备资金占用加大 另由于 出口产品必须收到 海关报关信息 才作 销售收入 造成产成品资金占用加大 注8 待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 财产保险费 41,391.94 156,850.97 197,561.70 681.21 汽车保险费 35,029.03 77,624.68 70,293.74 42,359.97 房租 0.00 76,770.00 46,140.00 30,630.00 模具修理费 14,506.38 14,506.38 0.00 其他 12,658.50 41,495.50 43,216.02 10,937.98 合 计 103,585.85 352,741.15 371,717.84 84,609.16 44 注9 长期投资 1 长期投资明细 年初数 年末数 项 目 减值 本年增加 本年减少 金额 金额 减值准备 准备 长期股权投资 10,591,005.00 2,900,000.00 950,000.00 12,441,005.00 100,000.00 长期债权投资 长期股权投资 -14,344,198.28 1,556,172.23 -12,788,026.05 差额* 合 计 -3,753,193.28 2,900,000.00 606,172.23 -347,021.05 100,000.00 * 2000年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998年11月2日内江市国有资产管 理局[内国资企 1998 50号] 关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨 经营管理的批复 将内江齿轮厂的资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集 团公司统一经营及管理 1999年6月30日内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46号] 关于转让 四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给 本公司 2000年3月经本公司[川峨柴司 2000 42号]批准 拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责 任公司 以2000年3月31日为基准日进行资产评估 2000年6月经评估确认后以本公司为主要发起人 将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元出资,联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元 共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2,480.00万元,其中本公司占99.66%.按2000年6月 31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司应享有股份25,381,527.85元,与本公司实际投 出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额,按10年期平均摊销,本年已摊销66,632.78元,截止 2003年12月31日累计摊销233,214.73元,剩余摊销金额为433,113.12元 ** 2002 年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是由本公司和自然人 王华共同出资组建的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5 ,400万 元 人 民 币 其中 本 公 司 以 实 物 资 产 出 资 4 ,860 万 元 占 注 册 资 本 90 % 自 然 人 王 华 出 资 540 万 元 占注 册 资 本 10 % 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 200 2 第 001 号 验 资 报 告 ]验 证 2 002年 2月 26日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注 册 号 51100180 2016的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对该公司编制合并会计报表 合并期 间 为 2002 年 1 月 至 12 月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 额 账 面 净 资 产 价 值 为 37,701 ,953.48 元 , 与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 48 ,600,000 .00 元 差 异 10 ,898,0 46.52 元 作 为 股 权 投 资 差 额 , 按 十 年 摊 销 . 本 年 摊 销 1,089, 804.66 元 , 累 计 摊 销 2 ,179,609. 32 剩余摊销金额为 8,718,437.20元. *** 20 02年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是由本公司和自 然人李英共同出资组建的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1 ,800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1,62 0万 元 占 注 册 资 本 90 % 自 然 人 李 英 出 资 18 0万 元 占注册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2001 第 111号 ] 验 证 45 2002 年 1 月 14 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 511000180128 5-1 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对该公司编制合并会计报表 合并期 间 为 2002年 1 月 至 1 2月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 账 面 净 资 产 价 值 为 11,6 54,405.35 元 , 与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 16,2 00,000.00 元 差 异 4,5 45,594.66 元 作 为 股 权 投 资 差 额 按 十 年 摊 销 , 本 年 摊 销 454, 559.4 6 元 , 累计摊销909,118.92元,剩余摊销金额为3,636,475.74 元 *** * 2 002年 6 月 2 6 日 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 通 过 了 向深圳方向科技 有 限 公 司 增 加 投 资 2000 万 元 的决议 二 00二 年 十 二 月 投 资 到 位 增加投资后本公司 在 该 公 司 投 资 额 为 2,60 0万 元 占 该 公 司 的 股 权 比 例 由 原 来 的 6 0%增 加 到 8 6.67% 年末 占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 2 5,819,5 85.48 元 差 异 180, 414.52 元 与 已 由 2001 2002 年 损 益 承 担 份 额 125 ,589.84 元 抵 减 后 尚 余 差 异 54, 824.68 元 作 股 权 投 资 差 额 由于其摊销 金 额 较 小 在 2 003年 一 次 摊 销 2 长期股权投资 股票投资 股份 占被投资单位 被投资公司名称 股票数量 投资金额 减值准备 性质 注册资金比例 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.20% 40,000 其他股权投资 占被投资单 被投资单位名称 投资期 投资金额 位注册资金 减值准备 备注 比例 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.20% 四川方向数码公司* 永久 2,100,000.00 70% 100,000.00 深圳市方向半导体设计有限公司 永久 7,000,000.00 70% ** 四川方向光电国际贸易有限公司 永久 2 900 000 90% *** * 200 1 年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 是内江方向液晶显 示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建的 该公司经董事会同意 处于清 算阶段 内江方向液晶显示设备有限公司对该公司未编制合并会计报表 ** 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 是由本公司和郭 寂波共同出资组建的 该公司经三届十五次董事会决议 正处于清算阶段 本公 司对该公司未编制合并会计报表 *** 2003年 新 增 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 邱家元 王洪 龚向农共同出资组建的 由 于 该 公 司 2003年 尚 未 开 展 经 营 业 务 本公司对该公司 暂不合并会计报表 46 注10 固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 137,219,874.04 19,310,595.66 156,530,469.70 通用设备 195,963,965.95 21,862,359.46 5,031,090.28 212,795,235.13 运输设备 14,305,719.30 5,795,012.13 1,303,433.02 18,797,298.41 专用设备 42,802,555.78 3,685,246.66 1,948,523.56 44,539,278.88 其他 1,028,026.03 715,844.50 169,600.00 1,574,270.53 合 计 391,320,141.10 51,369,058.41 8,452,646.86 434,236,552.65 累计折旧 房屋及建筑物 6,617,039.51 4,005,014.52 10,622,054.03 通用设备 55,197,843.58 15,470,997.72 2,365,727.30 68,303,114.00 运输设备 2,400,859.90 2,127,218.41 434,882.05 4,093,196.26 专用设备 5,426,201.40 5,472,410.08 489,163.14 10,409,448.34 其他 2,469,994.56 485,508.07 169,522.00 2,785,980.63 合计 72,111,938.95 27,561,148.80 3,459,294.49 96,213,793.26 固定资产净值 319,208,202.15 338,022,759.39 固定资产减值准备 4,302,713.72 73,839.35 4,228,874.37 通用设备 4,302,713.72 73,839.35 4,228,874.37 固定资产净额 314,905,488.43 333,793,885.02 2003年度从在建工程转入固定资产的明细项目如下 类别 金额 房屋及建筑物 18,831,698.87 通用设备 1,362,067.77 专用设备 2,881,929.82 其他 9,460,854.73 小计 32,536,551.19 用 于 抵 押 的 固 定 资 产 价 值 30,450,988.00 元 , 其 中 土 地 13,725,000.00 元 , 房 屋 及 建 筑 物 16,725,988.00 元 注11 在建工程 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少数 年末数 来源 进度 EM1110生产线技改 400,996.56 400,996.56 0.00 EM180.185生产线技改 5,122,605.78 5,122,605.78 0.00 其中:资本化利息 17,160.00 47 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少数 年末数 来源 进度 铸工车间改造 -55,274.77 88,324.98 137,300.00 -104,249.79 广西防城港 23,781,028.69 23,781,028.69 其中:资本化利息 1,119,409.69 1,119,409.69 综合楼 17,385,685.06 17,385,685.06 0.00 在安装设备 360,312.64 983,686.40 975,962.64 173,772.00 194,264.40 运输设备 0.00 2,818,769.00 1,679,950.00 802,565.00 336,254.00 喷涂工程 372,047.32 372,047.32 0.00 其它工程 4,046,259.74 7,947,187.89 3,580,074.01 7,165,956.48 1,247,417.14 发动机项目 1,675,556.35 1,206,373.47 2,881,929.82 0.00 合计 53,089,217.37 13,044,341.7 32,536,551.19 8,142,293.48 25,454,714.44 4 其中:资本化利息 1,136,569.69 1,136,569.69 在建工程减值准备* 13,298,547.00 13,298,547.00 在建工程净额 39,790,670.37 12,156,167.44 在建工程较年初下降的主要原因是本年度完工转固所致 * 该减值准备是计提的广西防城工程减值准备.该工程原值23,781,028.69元,计提减值准 备后净值为10,482,481.69元. 注12 无形资产 本年 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 转出 销期 土地使用权 11,012,273.26 9,066,771.56 226,245.48 8,840,526.08 40年 土地使用权 9,107,219.00 8,418,659.52 204,900.00 184,759.15 8,438,800.37 46年 软件 449,180.00 414,691.96 855,000.00 120,668.04 1,149,023.92 7年 软件 70,660.00 62,927.00 18,000.00 44,927.00 4年 专有技术 7,000,000.00 6,241,666.70 699,999.96 5,541,666.74 2年 专有技术 4,000,000.00 3,200,000.00 800,000.00 2,400,000.00 3年 合计 31,639,332.26 27,404,716.74 1,059,900.00 1,978,422.63 26,414,944.11 注13 长期待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 模具摊销 15,443.28 13,598.29 23,655.55 5,386.02 合 计 15,443.28 13,598.29 23,655.55 5,386.02 注14 短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 30,000,000.00 20,000,000.00 以房产 机器作为抵押物 担保借款 505,486,625.37 513,800,000.00 48 借款类别 年末数 年初数 备注 打包借款 87,520,000.00 0.00 押汇借款 38,632,460.60 质押借款 27,686,848.22 合计 689,325,934.19 533,800,000.00 2003年末余额中无到期未归还的借款 短期借款增加是因为产销规模增长后 流动资金需求加 大所致 注15 应付票据 应付票据2003年末余额为120,616,059.55元,其中银行承兑汇票106,461,166.00元 开出的未到 期信用证14,154,893.55元 注16 应付账款 账 龄 金额 比例 % 1年以内 98,759,473.39 67.40 1-2年 46,906,835.19 32.01 2-3年 870,585.41 0.59 3年以上 合 计 146,536,893.99 100.00 应付账款2003年末余额146,536,893.99元较年初增长一倍 主要原因是子公司产销规模扩大后 供应商未结算资金增加所致 年末余额中无持本公司5%以上股份股东单位款项 注17 预收账款 账 龄 金额 比例 % 1年以内 33,449,217.20 98.82 1-2年 1,036.10 0.003 2-3年 2,077.50 0.006 3年以上 395,633.77 1.17 合 计 33,847,964.57 100.00 预收账款2003年末余额33,847,964.57元,较年初增长20.83%,主要是因为深圳市科技有限公司 外销业务预收货款增加所致 注18 应付股利 项 目 年末数 年初数 国家股股东 0.00 0.00 法人股股东 123,053.72 296,169.18 社会公众股股东 58,178.21 58,178.21 合 计 181,231.93 354,347.39 49 应付股利较年初下降是因为支付2000年度股利所致 注19 应交税金 项目 年末数 年初数 增值税* -39,688,382.30 -34,502,581.57 城市建设维护税** -1,318,981.72 -1,064,744.64 营业税 429,925.72 732,711.96 企业所得税 3,067,214.81 873,007.13 土地使用税 29,664.66 29,664.66 房产税 -125,183.15 320,882.52 车船使用税 -4,542.00 -4,442.00 个人所得税 14,927.79 2,699.72 合 计 -37,595,356.19 -33,612,802.22 * 应交增值税余额为 –39,688,382.30元形成的主要原因如下: 根据财政部 国家税务总局[财税字 1994 060号]及四川省国家税务局[川国税函发 1996 193号]规定 农用柴油机适用13%的增值税税率 本公司销售柴油机适用13%的增值税税率 而四川 省内江市国家税务局截止1998年7月31日末 累计多征25,754,987.90元,其中1999年1-7月多征 3,291,798.30元,1998年度多征1,493,393.05元,1997年度多征4,138,310.12元,1996年度以前多征 16,831,486.43元 内江市国有资产管理局[内国资(2004)2号] 内江市国有资产管理局关于方向光 电股份有限公司2003年度财务报表有关问题的批复 同意 上述税收倒挂问题 在国有股转让资金 中优先解决 ** 本公司应交城建税余额为-1,318,981.72元 主要是以前年度多征所致 注20 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 501,376.00 652,246.74 交通费附加 250,033.57 490,136.93 地方重点建设基金 28,285.50 28,285.50 住房公积金 1,776.00 0.00 合 计 781,471.07 1,170,669.17 注21 其他应付款 账 龄 金额 比例 % 1年以内 29,705,243.06 97.12 1-2年 599,174.86 2.88 2-3年 0.00 0.00 50 账 龄 金额 比例 % 3年以上 0.00 0.00 合 计 30,304,417.92 100.00 其它应付款中无应付持本公司5%以上股份的股东单位 注22 预提费用 项 目 年末数 年初数 电费 182,778.65 44,028.58 折旧 0.00 0.00 喷涂加工费 3.17 233,318.63 排污费 14,198.66 0.00 合 计 196,980.48 277,347.21 注23 一年内到期的长期负债 2003年一年内到期的长期负债余额为23,130,000.00元. 注24. 长期借款 借款类别 金额 借款期限 年利率 借款条件 内江市工行东兴区支行 20,000,000.00 2003.1—2004.6 6.633% 担保 合 计 20,000,000.00 注25. 长期应付款 长期应付款2003年末余额为8,907,636.94元,是深圳方向科技有限公司写字楼和别克商务车 按揭贷款金额 注26. 股本 股本2003年增减变动情况 本年变动增减 + - 项目 年末数 配股 送股 公积金 其他 小计 年初数 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 6,719,307 6,719,307 其中 国家持有股份* 境内法人持有股份* 6,719,307 6,719,307 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 90,867,210 90,867,210 3 内部职工股 4 优先股或其他 51 本年变动增减 + - 项目 年末数 配股 送股 公积金 其他 小计 年初数 转股 其中 转配股 未上市流通股份合计 97,586,517 97,586,517 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 54,830,620 54,830,620 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 54,830,620 54,830,620 三 股份总数 152,417,137 152,417,137 注27. 资本公积 资本公积2003年度增减变动情况如下 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 209,731,188.70 209,731,188.70 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,478,518.07 127,200.00 1,605,718.07 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积转入 183,064.44 183,064.44 合 计 211,392,771.21 211,519,971.21 资本公积增加是因为子公司内江方向集成电路公司科研专项拨款转入 注28. 盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 19,660,150.28 3,836,085.56 23,496,235.84 公益金 11,654,997.70 1,918,042.78 13,573,040.48 任意盈余公积 37,819,419.68 8,023,516.62 45,842,936.30 提取储备基金 0.00 87,836.37 87,836.37 提取企业发展基金 0.00 175,672.73 175,672.73 合 计 69,134,567.66 14,041,154.06 83,175,721.72 根据本公司董事会决定的2003年度利润分配预案 对2003年度实现的净利润提取10%的法定公积 金 提取5%的法定公益金 提取20%的任意盈余公积金 内江方向集成电路有限公司按 外商投资企 业法 规定提取5%储备基金 10%企业发展基金后 不分红也不进行资本公积转增股本 本期将内江 方向集成电路有限公司期初法定盈余公积和法定公益金分别转入企业发展基金和储备基金 52 注29. 未分配利润 项目 本年累计数 上年实际数 一 净利润 16,306,493.11 11,924,853.23 加 年初未分配利润 63,637,680.44 62,038,252.81 盈余公积金转入 0.00 - 二 可供分配的利润 79,944,173.55 73,963,106.04 减 提取的法定盈余公积 3,836,085.56 2,950,121.59 提取的法定公益金 1,918,042.78 1,475,060.80 提取储备基金 87,836.37 提取企业发展基金 175,672.73 三 可供股东分配的利润 73,926,536.11 69,537,923.65 减 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 8,023,516.62 5,900,243.21 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四 未分配利润 65,903,019.49 63,637,680.44 根据本公司董事会决定的2003年度利润分配预案 对2003年度实现的净利润提取10%的法定公积 金3,836,085.56提取5%的法定公益金1,918,042.78元 提取20%的任意盈余公积金8,023,516.62元, 提取储备基金87,836.37元,提取企业发展基金175,672.73元后 未分配利润不分红也不进行资本公 积转增股本 注30. 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 柴油机 236,995,343.01 212,959,238.83 191,521,781.66 163,512,438.49 显示器 672,101,503.30 593,356,082.29 252,856,159.21 194,739,111.87 汽配 100,040,423.35 74,785,409.18 70,694,177.17 53,808,240.37 合计 1,009,137,269.66 881,100,730.30 515,072,118.04 412,059,790.73 本年度主营业务收入较上年增长95.92%,主要原因是子公司内江液晶显示设备有限公司产品结 构调整后产销大幅度提升,柴油机 汽配行业在上年基础上稳步增长所致 前五名客户销售情况列示如下 客户名称 金额 占总收入比例(%) [B.02.03.03]荷兰(CELLINK CO.LTD) 108,564,044.64 10.54 [B.02.02.03]西班牙(INFINITY SYSTEMSL) 76,066,879.49 7.39 [B.02.03.06] 荷 兰 (LION ELECTRONICS 68,373,049.04 6.64 INTERNATIONAL) [B 02.10.01]法国(MIDI) 54,581,898.50 5.30 53 客户名称 金额 占总收入比例(%) [B.02.07.05] 法国(TATUNG UK LTD) 52,237,873.11 5.08 合 计 359,823,744.78 34.96 注31 主营业务税金及附加 2003年主营业务税金及附加发生额309,402.72元,较上年减少77.15% 主要原因是由于销售收 入中出口份额增加 应交增值税减少 少提主营业务税金及附加所致 注32 其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 销售配件材料 4,976,668.75 965,442.38 水电费收入 569,666.65 237,493.54 劳务收入 5,950,759.51 409,860.70 租赁收入 0.00 51.28 废旧物资处理 1,955,772.09 806,139.14 晶元集成电路颗粒加工 0.00 2,746,390.12 其他 1,107,699.48 1,022,531.58 合计 14,560,566.48 6,187,908.74 其它业务利润较上年增加主要原因是液晶公司配件销售增加和峨柴公司劳务收入增加所致 注33 营业费用 2003年营业费用发生额34,423,164.79元,较2002年增长44.51%,主要原因是由于销售规模大 幅增长后,产品运费和推销费增加所致 注34 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 31,894,716.02 26,880,644.15 减 利息收入 3,352,542.41 4,957,287.52 汇兑损失 76,205.01 9,385.35 减 汇兑收益 424.47 - 其他 12,639,735.04 3,018,420.53 合计 41,257,689.19 24,951,162.51 财务费用增加主要原因是公司经营规模扩大后所需流动资金增加 短 期借款上升及承兑汇票贴现业务增加贴现利息上升所致 注35 投资收益 54 2003年度投资收益1,578,338.59元 明细如下 1 债券投资收益122,166.37元 2 长期股权投资减值准备100,000.00元; 3 股权投资差额摊销1,556,172.22元 注36 补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 新产品开发财政补贴 518,000.00 1,000,000.00 合 计 518,000.00 1,000,000.00 内江市财政局给予本公司的新产品市场开发专项补贴 注37 营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 300,575.33 116,765.75 罚款收入 38,897.88 156,062.71 债务重组收益 0 00 70,000.00 赔偿 72,125.83 6,781.67 固定资产盘盈 136,919.58 262,508.00 其他 364,958.39 125,122.20 合 计 913,477.01 737,240.33 注38 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 债务重组损失 291,336.34 处理固定资产损失 1,309,779.62 1,141,461.65 固定资产盘亏 4,860.70 赔偿 5,190.00 19,261.38 罚款 35,863.92 15,449.00 捐赠 773,524.77 306,910.00 其它 361,952.34 883,233.07 合 计 2,486,310.65 2,662,512.14 注39 支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年 度 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 合 并 数 为 77,643,257.63 元 母公司为 152,267,925.02 元 其中明细金额较大的项目如下 项目 母公司 合并数 保险费 829,509.34 2,467,336.99 水电费 174,666.29 583,145.23 运费 0.00 8,820,609.17 55 项目 母公司 合并数 备用金 3,812,539.07 5,822,201.99 广告宣传费 112,158.60 896,085.45 办公费 431,143.57 1,255,039.90 修理费 241,764.78 1,006,870.97 业务招待费 827,091.41 2,249,400.21 差旅费 1,732,605.63 5,776,718.56 研究开发费 0.00 61,289.62 评审费 383 800 1,558,916.45 机物料消耗 0.00 261,530.34 其它费用 1,299,322.20 3,824.808.76 单位往来等 142,323,324.13 43,059,303.99 合 计 152,267,925.02 77,643,257.63 母公司的 单位往来 中主要是纳入合并范围的各子公司之间的往来 六 母公司主要会计项目注释 注1 应收账款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,842,128.42 5.58 115,263.85 37,101,469.99 41.94 1,113,044.10 1-2年 21,747,312.50 31.58 1,304,838.75 18,111,231.16 20.47 1,086,673.87 2-3年 11,116,741.52 16.14 1,111,674.15 13,837,190.63 15.64 1,383,719.06 3年以上 32,168,827.80 46.70 4,514,153.86 19,412,050.00 21.94 2,911,807.50 合 计 68,875,010.24 100.00 7,045,930.61 88,461,941.78 100.00 6,495,244.53 母公司应收账款较年初下降是收回欠款所致 欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 6,780,400.00 2-3年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南宜阳农贸农机商场 6,722,595.00 2-3年 属正常销售垫底及暂未收回货款 谢氏农机经销公司(谢合靖) 6,187,000.00 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南偃师缑氏农机站 2,864,803.46 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东农机集团临沂地区公司 2,296,729.96 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 合 计 24,851,528.42 56 注2 其他应收款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 96.84 93.84 466,750,262.54 4,197.00 388,182,965.01 520,529.21 1-2年 0.74 3.31 2,804,019.31 41,249.46 13,674,758.18 388,481.80 2-3年 0.13 2.16 500,000.00 50,000.00 8,949,280.61 543,225.14 3年以上 2.29 0.69 8,681,586.28 334,910.06 2,838,497.45 425,774.62 合 计 478,735,868.13 100.00 430,356.52 413,645,501.25 100.00 1,878,010.77 注3 长期投资 1 长期投资项目 年初数 年末数 项目 减值 本年增加 本年减少 减值 金额 金额 准备 准备 长期股权投资(投 244,587,708.18 2,900,000.00 247,487,708.18 资成本) 长期股权投资差额 -14,344,198.28 -1,556,172.22 -12,788,026.06 长期股权投资(股 2,217,698.44 127,200.00 2,344,898.44 权投资准备) 长期股权投资(损 25,055,127.08 22,896,189.32 47,951,316.40 益调整) 长期债权投资 合计 257,516,335.42 31,375,074.18 -1,556,172.22 284,995,896.96 2000年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998年11月2日内江市国有资产管 理局[内国资企 1998 50号] 关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划 拨经营管理的批复 将内江齿轮厂的资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂由四川峨眉柴油 机集团公司统一经营及管理 1999年6月30日内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46号] 关于 转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂 转让给本公司 2000年3月经本公司[川峨柴司 2000 42号]批准 拟将原四川省内江齿轮厂改制为 有限责任公司 以2000年3月31日为基准日进行资产评估 2000年6月经评估确认后以本公司为主要 发起人 将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元出资,联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2,480.00万元,其中本公司占99.66%. 按2000年6月31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司应享有股份25,381,527.85元,与 本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额,按10年期平均摊销,本年已摊销 66,632.78元 剩余摊销金额为元433,113.12元 200 2年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是由本公司和自然人王华共 同出资组建的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币 其中本公司 以 实 物 资 产 出 资 4,860万 元 占 注 册 资 本 9 0% 自 然 人 王 华 出 资 540万 元 占注册资本 57 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 200 2 第 001号 验 资 报 告 ] 验证 2002 年 2 月 26 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 511001802016 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对该公司编制合并会计报表 合并期间 为 2002年 1月 至 12月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 额 账 面 净 资 产 价 值 为 37,701 ,953.48元 , 与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 48,600,000.0 0 元 差 异 10, 898,046.5 2 元 作 为 股 权 投 资 差 额 ,按 十 年 摊 销 .本 年 已 摊 销 1,089, 804.65元 , 剩余摊销金额为8,718,437.22元. 200 2年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是由本公司和自然人李 英共同出资组建的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1,620万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 李 英 出 资 180万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2 001 第 111 号 ] 验 证 2 002 年 1 月 14日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110 001801285 -1 的企业法人营业执照 本公司对该公司编制合并会计报表 合 并 期 间 为 2 002年 1月 至 12 月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 账 面 净 资 产 价 值 为 1 1,654,405 .35 元 , 与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 16, 200,00. 00 元 差 异 4,5 45,594. 65 元 作 为 股 权 投 资 差 额 按 十 年 摊 销 , 本 年 已 摊 销 454, 559.46元 , 剩余摊销金额为3,636,475.73元 200 2年 6月 26 日 经 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 通 过 了 向深圳方向科技有限公司增 加投资的决议 决 定 向 该 公 司 增 加 投 资 2 ,000万 元 增加投资后 本公司在该公司 的 投 资 额 为 2 ,600 万 元 占 该 公 司 股 权 比 例 由 60% 上 升 为 86.67% 占该公司净资产份 额 为 25 874, 410.1 6 元 差 异 125, 589.8 4 元 抵 减 已 由 损 益 承 担 差 额 后 尚 余 差 异 54,824.68元 作 股 权 投 资 差 异 在 2003年 一 次 摊 销 2 长期股权投资 股票投资 占被投资单位注 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 册资金比例 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000.00 0.20% 40,000.00 其他股权投资 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 投资期 期末余额 减值准备 册资的比例 % 1 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.20 2 内江峨柴鸿翔机械有限公司 永久 37,919,363.77 99.66 3 内江方向液晶显示设备有限公司 永久 123,846,466.37 97.00 4 内江方向塑料制品有限公司 永久 10,687,393.10 99.00 5 内江方向建设工程有限公司 永久 9,500,000.00 95.00 6 深圳市方向科技有限公司 永久 26,699,699.23 86.67 58 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 投资期 期末余额 减值准备 册资的比例 % 7 内江方向集成电路有限公司 永久 10,363,927.33 53.00 8 内江方向汽车零配件有限公司 永久 13,169,116.53 90.00 9 四川峨眉柴油机有限公司 永久 42,368,925.63 90.00 10 深圳市方向半导体设计有限公司 永久 7,000,000.00 70.00 11 四川方向光电国际贸易有限公司 永久 2,900,000.00 96.67 合 计 284,995,896.96 1 投资金额为501,500.00元,占被投资单位股权比例的0.20%,本公司采用成本法核算,本期未 收到投资利润. 2 200 0年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 峨 柴 翔 机 械 有 限 公 司 1998年 11 月 2日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [内 国 资 企 19 98 50 号 ] 关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集 团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川 峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 19 99 年 6 月 30 日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [ 内 国 资企 1999 46号 ] 关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的 通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司 20 00 年 3 月 经 本 公 司 [ 川 峨 柴司 2 000 42 号 ] 将 原 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 改 制 为 有 限 责 任 公 司 以 20 00 年 3 月 31 日 为基准日进行资产评估 200 0年 6 月 经 评 估 确 认 后 以 本 公 司 为 主 要 发 起 人 将内江齿 轮 厂 经 评 估 的 净 资 产 折 价 24,715 ,200.00 元 出 资 联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00 元 共 同 设 立 内 江 峨 柴 翔 机 械 有 限 公 司 注 册 资 本 为 24, 800 万 元 该公司 2000 年 6 月 3 0 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记 领取注册号为 511000180063 9 的 企 业 法 人 营 业 执 照 正 式 成 立 从 2000 年 7 月 起 本公司对该公司编 制 合 并 会 计 报 表 , 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 2,357,64 4.46 元 , 同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 66,6 32.78 元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 元 37,919 ,363.77元 3 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 200 1年 2月 1 0日 由本公司和自然人吴旭 覃立共同签定 内江方向液晶显示设备有限公司 筹 投 资协议书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 20 01 190号 ] 四川省经贸委 关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究 报告 代项目建议书 的批复 批准 及本公司三届三次董事会同意 并经本公司 2000 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由本公司和自然人吴旭 覃立共同出资组建 该公司 注 册 资 本 为 1 0,000 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 9 ,700 万 元 占 注 册 资 本 97% 自然 人 吴 旭 出 资 200 万 元 占 注 册 资 本 2% 自 然 人 覃 立 出 资 1 00 万 元 占 注 册 资 本 1% 上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 [川 泰 信 验 2001 79号 验 资 报 告 ]验 证 2 001年 2 月 12日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110 001801182 的 企业法人营业执照 本公司对该公司编制合并会计报表 本期据该公司净利润确认 59 投 资 收 益 14,1 40,664.61元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 123,846,466.37元 . 4 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 200 1年 3 月 15 日 由本 公司和自然人陈社平共同签定 内江方向塑料制品有限公司 筹 投资协议书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 2001 190号 ] 四川省经贸委关于内江方向 液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告 代项目 建议书 的批复 批准 及本公司三届四次董事会同意 并 经 本 公 司 20 00 年 度 股 东 大会审议通过 由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 出 资 6 00万 元 设 立 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限公司 该 公 司 注 册 资 本 为 600 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 594 万 元 占注册资本 99% 自 然 人 陈 社 平 出 资 6万 元 占 注 册 资 本 1% 上述出资已经四川泰信会计师事务 所 [川 泰 信 验 200 1 83 号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 3月 3 0日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理局办理了工商登记 领 取 注 册 号 51100018 01212-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对 该公司编制合并会计报表 本公司对该公司编制合并会计报表 本期据该公司净利 润 确 认 投 资 收 益 2,680, 308.62元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 10,687,393.10元 . 5 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 建 设 工 程 有 限 公 司 200 1年 2 月 17 日 由本 公司和自然人温进才共同签定 内江方向塑料制品有限公司 筹 投资协议书 并经本公司三届四次董事会决议 2 000 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由本公司和自然人 温进才共同出资组建的 该 公 司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 950 万 元 占 注 册 资 本 95% 自 然 人 温 进 才 出 资 5 0万 元 占 注 册 资 本 5% 上述出资已经四川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 师 验 2 000 第 047 号 验 资 报 告 ] 验 证 2001 年 3 月 30 日 在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记 领 取 注 册 号 5 110001801 190-1的 企 业 法人营业执照 本公司对该公司编制合并会计报表 本期据该公司净利润确认投资 收 益 零 元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 9,500,000.00元 . 6 2001 年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 2001 年 2 月 28 日 由本公 司与黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕建辉 谭志盛 严 经 火 8位 自 然 人 签定 深圳市方向科技有限公司出资合同 经本公司三届六次董事会决议 决定 由本公司和黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕建辉 谭志盛 严 经 火 8位 自然人共同出资组建 该 公 司 注 册 资 本 为 1 000 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 600 万 元 , 占 注 册 资 本 的 60%; 黄 艳 春 出 资 2 30 万 元 , 占 注 册 资 本 的 2 3%; 李 亚 平 出 资 60 万 元 , 占 注 册 资 本 的 6%; 林 恩 礼 出 资 50 万 元 , 占 注 册 资 本 的 5%; 张 雄 出 资 30 万 元 , 占 注 册 资 本 的 3%; 邓 文 聪 出 资 10 万 元 , 占 注 册 资 本 的 1%; 吕 建 辉 出 资 10 万 元 , 占 注 册 资 本 的 1%; 谭 志 盛 出 资 5 万 元 , 占 注 册 资 本 的 0.5% ; 严 经 火 出 资 5 万 元 , 占 注 册 资 本 的 0.5% . 上 述 出 资 已 经 深 圳 业 信 会 计 师 事 务 所 [ 业 信 验 字 ( 2001) 第 0 87 号 ] 验 资 报 告 予 以 验 证 ,2001 年 4 月 23 日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 , 领 取 注 册 号 44030110 6413 0 的 企 业 法 人 营 业 执 照 .本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 20 02 年 6 月 26 日 经 本 公 司 三 届 60 十五次董事会通过了 向深圳方向科技有限公司增加投资的决议 决定向该公司 增 加 投 资 2000 万 元 增加投资后 本 公 司 在 该 公 司 的 投 资 额 为 2 600 万 元 占该公司 股 权 比 例 由 60% 上 升 为 86.67% 占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 2 5,874 ,410.16 元 差异 54,824.68 元 作 股 权 投 资 差 异 在 2 003 年 一 次 摊 销 , 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 880,113.75元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 26,699,699.24元 7 200 1年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司 本公司三届七次董事会 决议通过 决定由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建中外合资经营企业 2001年 7月 本公司与方针集团科技有限公司分别签订中外合营企业意向书 中外双 方合营企业出资协议 中外合资经营企业合同 章程 2 001年 8月 29日 经内江市经 济 贸 易 委 员 会 [内 外 资 2001 016号 ]对 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同 章程批准 依据批 准 后 的 公 司 章 程 规 定 合 资 公 司 注 册 资 本 1 600万 元 人 民 币 本 公 司 认 缴 出 资 848万 元 占 公 司 注 册 资 本 的 53% 其中以实物资产 厂房 作 价 出 资 698 万 元 人 民 币 以货币 资 金 出 资 150 万 元 人 民 币 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 认 缴 出 资 752 万 元 占注册资本的 47% 其中以实物资产 机械设备 作 价 出 资 3 52 万 元 以工业产权 记忆体管理 装置 技术专利权 按 评 估 后 价 值 作 价 4 00万 元 出 资 上述出资已经四川中方会计师 事 务 所 [中 方 所 验 2002 第 38号 验 资 报 告 ] 验 证 在 地 2 001年 8 月 30 日 领 取 [外 经贸内外资字 2 001 0016 号 ]批 准 证 书 2001年 9月 3日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局办理了工商登记 领 取 注 册 号 企 合 内 江 总 字 第 00 0101 号 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公司根据该公司章程 协议的规定交付了实物资产和货币资金 本公司对该公司编 制合并会计报表 合 并 期 间 为 2001年 9月 至 1 2月 末 本期据该公司净利润确认投资收 益 839,217.36元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 10,363,927.34元 . 8 2001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 是本公司控股子公司内 江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建的 依据公司章程的规 定 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 的 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币 其中内江方向液晶显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 210 万 元 占 注 册 资 本 7 0% 自 然 人 鲁 海 涛 出 资 90 万 元 占注册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 四 川 天 成 会 计 师 事 务 所 [川 天 会 验 字 200 1 第 1 89号 验 资 报 告 ]验 证 2001 年 10 月 30 日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 510109100117 1-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 该公司经董事会同意 处于清算阶段 本公 司对该公司未编制合并会计报表 9 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 是由本公司和郭寂 波共同出资组建的 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1000 万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 700万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 郭 寂 波 出 资 300万 元 占注册资本 30% 上 述 出 资 已 经 深 圳 中 鹏 会 计 师 事 务 所 [深 鹏 会 验 字 2001 第 A339号 验 资 报 告 ] 验证 2001 年 1 2 月 10 日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 61 440301111078 917的 企 业 法 人 营 业 执 照 该公司经三届十五次董事会决议 正处于清 算阶段 本公司对该公司未编制合并会计报表 10 200 2年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是由本公司和自然人王 华共同出资组建的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 54 00 万 元 人 民 币 其中本 公 司 出 资 4860万 元 占 注 册 资 本 9 0% 自 然 人 王 华 出 资 540万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 2002 第 001号 验 资 报 告 ]验 证 2002 年 2 月 2 6 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领取注册号 511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 ,本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 1,797,02 4.29 元 , 同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 1,089, 804.65 元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 42,368,925.63元 11 200 2年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是由本公司和自然 人李英共同出资组建的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1620 万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 李 英 出 资 180 万 元 占注册资本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2 001 第 111号 ]验 证 2002 年 1 月 14 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 511000180128 5-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本公司对该公司编制合并会计报表 本期据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 201,216.2 5 元 , 同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 454,55 9.46 元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 13,169,116.53元 200 3年 新 增 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 邱家元 王洪 龚向农共同出资组建的 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 290万 元 自 然 人 邱家元出资4万元 王洪出资3万元 龚向农出资3万元 上述出 资已经四川玖鼎会计师事务所[川鼎会所验 2003 003]验证 2003年1月27日在四川内江工商行政 管理局办理了工商注册 领取了注册号为5110001801317-1企 业 法 人 营 业 执 照 由于该公司 2003年 尚 未 开 展 经 营 业 务 本公司对该公司暂不合并会计报表 注4 固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 32,709,735.82 12,204,005.14 44,913,740.96 通用设备 2,325,292.80 37,998.00 860,786.47 1,502,504.33 运输设备 9,573,985.27 3,513,515.00 1,002,623.02 12,084,877.25 其他 62,994.00 366,129.00 429,123.00 合计 44,672,007.89 16,121,647.14 1,863,409.49 58,930,245.54 累计折旧 62 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 2,185,627.12 1,153,303.28 3,338,930.40 通用设备 155,373.41 37,687.70 193,061.11 运输设备 639,722.74 690,639.88 194,311.70 1,136,050.92 其他 4,209.19 69,462.10 73,671.29 合计 2,984,932.46 1,951,092.96 194,311.70 4,741,713.72 固定资产净值 41,687,075.43 54,188,531.82 固定资产减值准备 通用设备 101,426.92 0.00 101,426.92 固定资产净额 41,585,648.51 54,087,104.90 注5 投资收益 2002年度投资收益为24,452,361.54元 主要明细如下: 股权投资差额摊销 1,556,172.22元 投资四川峨眉柴油机有限公司收益 1,797,024.28元 投资内江峨柴鸿翔机械有限公司收益 2,357,644.46元 投资方向液晶显示设备有限公司收益 14,140,664.61元 投资方向塑料制品有限公司收益 2,680,308.62元 投资方向科技有限公司收益 880,113.75元 投资方向汽配公司收益 201,216.25元 投资方向集成电路公司收益 839,217.35 元 七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方 经济性质或类 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 型 沈阳北泰方向集团有限公司 沈阳市 专用显示器 母公司 有限公司 金洪华 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 沈阳北泰方向集团有限公司 314,000,000.00 314,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 63 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 沈阳北泰方向集团有限公 45,000,000.00 29.52 45,000,000.00 29 52 司 二 不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 备注 沈阳北泰电子有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳大同北泰注塑有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳北泰电脑工程有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 三 关联方交易事项 1 向关联方销售商品 公司名称 2003年度 2002年度 交易内容 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00 3,950,000.00 研发成果 沈阳北泰电子有限公司 49,902,099.42 15,003,372.32 显示器 材料, 研发成果 2 向关联方购买商品或接受劳务 公司名称 2003年度 2002年度 交易内容 沈阳北泰电子有限公司 427,773.58 1,657,662.81 材料 沈阳大同北泰注塑有限公司 86,281.84 材料 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 2,149,084.09 材料 四 关联方应收应付款项余额 公司名称 2003年度 2002年度 其他应收款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 264,356.41 沈阳北泰方向集团有限公司 沈阳北泰电子有限公司 3,575,953.25 7,063,836.00 沈阳北泰电脑工程有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 预付账款 沈阳大同北泰注塑有限公司 223,739.82 223,739.82 沈阳北泰电脑工程有限公司 690,734.00 1,240,734.00 64 公司名称 2003年度 2002年度 其他应付款 沈阳北泰方向集团有限公司 341,380.20 2,820,701.04 沈阳北泰电子有限公司 241,403.20 297,425.53 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 4,631.50 5,442.66 应付账款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00 447,961.78 应收账款 沈阳北泰电子有限公司 -4,316,000.00 3,400,000.00 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 3,950,000.00 3,950,000.00 八 或有事项 为他人借款 银行承兑汇票提供担保事项 1 2003年12月11日 本公司与中国民生银行重庆分行高新支行签定 2003 年 高新保 字 0034 号保证合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的20,000,000.00元贷款提供保证担保 保证期间 为自合同生效之日起至借款到期日后2年 2 2003年7月28日 本公司与中国民生银行重庆分行高新支行签定 2003 年 高新保 字 0020-1 号保证合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的10,000,000.00元贷款提供保证担保 保证期间 为自合同生效之日起至借款到期日后2年 3 2003年7月28日 本公司与中国民生银行重庆分行高新支行签定 2003 年 高新保 字 0020-2 号保证合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的7,000,000.00元银行承兑汇票提供保证担保 保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年 4 2003年11月26日 本公司与招商银行成都营门口支行签定 2002年保字第21021181号 最 高额不可撤销担保书 由本公司为四川省川威集团有限公司的20,000,000.00元综合授信提供保证 担保 保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年 5 2003年6月30日 本公司与中国银行内江分行签定号保证合同中银内字 0304 号 由本公 司为四川省川威集团有限公司的8,000,000.00元贷款提供保证担保 保证期间为自合同生效之日起 至借款到期日后2年 65 6 1998年本公司为四川峨眉柴油机集团公司兼并四川省齿轮厂承担银行债务担保 即为其在 中国建设银行内江市分行技改贷款7,793,950.00元提供保证担保,担保期间为该贷款按期偿还为止. 7 1999年9月30日本公司和中国工商银行资中县支行签定[ 99 国工保字第43号]合同 由本 公司为四川银山化工 集团 股份有限公司的13,750,000.00元贷款提供保证担保,该贷款的履行期 限为1999年9月至2004年9月 保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年,但在债务未获清偿前 本公司的连带责任担保持续有效. 8 2001年6月27日本公司和中国农业银行内江市分行签定 内营 农银保字 2001 第 014008 014009 号合同 由本公司为四川银山化工 集团 股份有限公司的4,000,000.00元和3,280,000.00 元贷款提供保证担保,债务履行期限为2001年6月至2002年5月 现在剩余未偿还金额为4,000,000.00 元和3,213,418.00元 在债务未获清偿前本公司的连带责任担保持续有效 由于银山化工已退市 本公司目前正积极通过政府与相关债权人协调 采取积极有效的措施化 解由此带来的风险 9 2003年1月17日本公司和深圳发展银行上步支行签定 深发上步综保字第2003010010号 保 证合同 由本公司为为深圳民鑫实业有限公司的10,000,000.00元贷款提供保证担保 保证期间自合 同生效之日起至借款到期日后2年 10 2003年12月24日本公司和中国银行深圳市分行南头支行签定 2003 圳中银南保字第0043 号保证合同 由本公司为深圳市亚奥数码技术有限公司的30,000,000.00元贷款提供保证担保 保证 期间自合同生效之日起至借款到期日后2年 11 2003年4月15日本公司和中国建设银行成都第四支行签定 2003-四支-工流-42-5保 的保 证合同 由本公司为西藏金珠股份有限公司的30,000,000.00元贷款提供保证担保 保证期间自合同 生效之日起至借款到期日后2年 12 国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部与内江市强胜经贸企业有限公司和本公司的债 券纠纷一案目前正处于上诉程序中,本公司正积极搜集资料,通过正常的司法诉讼程序,争取得到公 正的判决.同时为防止本公司利益受损害,经内江市中级人民法院(2003)内法执字第01号民事裁定书 裁定,已将本案可能为本公司造成或有损失(该案涉及债券本金及利息共计729.4万元)提供房地产担 66 保的海南内江房地产开发公司儋州市公司价值860万元的购地预付现金冻结 九 资产负债表日后事项 无 十 备考资料 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 2002年 2003年 2002年 2003年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.47 20.72 24.90 25.31 0.67 0.67 0.84 0.84 营业利润 3.74 3.79 4.24 4.31 0.122 0.122 0.143 0.143 净利润 2.4 2.43 3.18 3.23 0.078 0.078 0.107 0.107 扣 除 非 经 常 性损 益 2.53 2.56 3.34 3.39 0.082 0.082 0.11 0.11 后的净利润 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 四川方向光电股份有限公司董事会 董事长 签名 二 00 四年四月十六日 67 合并资产负债表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 注 期 末 数 期 初 数 期 末 资 产 负债及股东权益 注释 释 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 流动负债 货币资金 1 200,648,232.28 293,834,182.76 161,583,513.31 253,594,044.91 短期借款 14 412,250,000.00 短期投资 2 920,000.00 1,320,000.00 639,470.44 应付票据 15 90,800,000.00 应收票据 3 12,755,400.00 5,400,400.00 9,636,990.00 应付账款 16 - 应收股利 - - 预收账款 17 7,348,225.94 应收利息 - - 应付工资 1,166.00 应收账款 4 61,829,079.63 388,974,276.61 81,966,697.25 278,365,832.98 应付福利费 -41,705.51 其他应收款 5 478,305,511.61 90,284,665.14 411,767,490.48 83,784,901.54 应付股利 18 181,231.93 预付账款 6 199,858.61 132,198,904.47 16,800,000.00 108,280,075.83 应交税金 19 -33,729,445.61 应收补贴款 - - 其他应交款 20 81,379.70 存货 7 34,980.00 298,071,456.35 34,350.00 131,545,324.71 其他应付款 21 99,061,868.95 待摊费用 8 - 84,609.16 103,585.85 预提费用 22 - 一年内到期的长期债权 - - 预计负债 - 投资 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 23 23,130,000.00 - - 其他流动负债 - 流动资产合计 754,693,062.13 1,210,168,494.49 672,152,051.04 865,950,226.26 流动负债合计 599,082,721.40 长期投资 - - 长期负债 - 长期股权投资 9 284,995,896.96 -347,021.05 257,516,335.42 -3,753,193.28 长期借款 24 - 其中:合并价差 9 - -12,788,026.05 -14,344,198.28 应付债券 - 68 注 期 末 数 期 初 数 期 末 资 产 负债及股东权益 注释 释 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 长期债权投资 - 长期应付款 25 558,553.60 长期投资合计 9 284,995,896.96 -347,021.05 257,516,335.42 -3,753,193.28 专项应付款 - 固定资产 - - 其他长期负债 - 固定资产原价 10 58,930,245.54 434,236,552.65 44,672,007.89 391,320,141.10 长期负债合计 558,553.60 减 累计折旧 10 4,741,713.72 96,213,793.26 2,984,932.46 72,111,938.95 递延税项 - 固定资产净值 10 54,188,531.82 338,022,759.39 41,687,075.43 319,208,202.15 递延税项贷项 - 减 固定资产减值准备 10 101,426.92 4,228,874.37 101,426.92 4,302,713.72 负债合计 599,641,275.00 固定资产净额 10 54,087,104.90 333,793,885.02 41,585,648.51 314,905,488.43 - 工程物资 - - 少数股东权益 - 在建工程 11 11,091,922.52 12,156,167.44 14,159,109.16 39,790,670.37 股东权益 - 固定资产清理 - - 股本 26 152,417,137.00 固定资产合计 65,179,027.42 345,950,052.46 55,744,757.67 354,696,158.80 减 已归还投资 - 无形资产及其他资产 - - 股本净额 26 152,417,137.00 无形资产 12 8,885,453.08 26,414,944.11 9,129,698.56 27,404,716.74 资本公积 27 211,519,971.21 长期待摊费用 13 - 5,386.02 15,443.28 盈余公积 28 67,948,162.86 其他长期资产 - - -269,500.00 其中 法定公益金 28 11,271,099.73 无形资产及其他资产 8,885,453.08 26,420,330.13 9,129,698.56 27,150,660.02 未分配利润 29 82,226,893.52 合计 递延税项 - - - 递延税项借项 - - 股东权益合计 514,112,164.59 资产总计 1,113,753,439.59 1,582,191,856.03 994,542,842.69 1,244,043,851.80 负债与股东权益总计 1,113,753,439.59 公司法定代表人 穆昕 财务负责人 陈争 69 合 并 利 润 表 会企 02 编制单位:四川方向光电股份有限公司 2003 年 度 单位:元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 30 - 1,009,137,269.66 515,072,118.04 减 主营业务成本 30 - 881,100,730.30 412,059,790.73 主营业务税金及附加 31 - 309,402.72 1,353,864.85 二 主营业务利润 亏损以 号填列 - 127,727,136.64 101,658,462.46 加 其他业务利润 亏损以 号填列 32 - 14,560,566.48 6,187,908.74 营业费用 33 - 34,423,164.79 23,820,014.48 管理费用 1,754,388.52 44,852,370.13 2,554,333.26 40,487,802.02 财务费用 34 4,492,072.56 41,257,689.19 7,155,672.08 24,951,162.51 三 营业利润 亏损以 号填列 -6,246,461.08 21,754,479.01 -9,710,005.34 18,587,392.19 加 投资收益 损失以 号填列 35 24,452,361.54 1,578,338.59 21,322,081.87 1,596,467.34 补贴收入 36 518,000.00 518,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 营业外收入 37 102,137.35 913,477.01 343,827.68 737,240.33 减 营业外支出 38 1,423,229.52 2,486,310.65 1,031,050.98 2,662,512.14 四 利润总额 亏损总额以 号填列 17,402,808.29 22,277,983.96 11,924,853.23 19,258,587.72 减 所得税 - 4,694,204.70 4,697,417.94 减 少数股东权益 - 1,277,286.15 2,636,316.55 五 净利润 净亏损以 号填列 17,402,808.29 16,306,493.11 11,924,853.23 11,924,853.23 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 钟家惠 70 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位:四川方向光电股份有限公司 2003 年度 单位 元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一 净利润 17,402,808.29 16,306,493.11 11,924,853.23 11,924,853.23 加 年初未分配利润 70,915,068.13 63,637,680.44 63,163,913.53 62,038,252.81 其他转入 二 可供分配的利润 88,317,876.42 79,944,173.55 75,088,766.76 73,963,106.04 减 提取法定盈余公积 1,740,280.83 3,836,085.56 1,192,485.32 2,950,121.59 提取法定公益金 870,140.41 1,918,042.78 596,242.66 1,475,060.80 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 87,836.37 提取企业发展基金 175,672.73 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 85,707,455.18 73,926,536.11 73,300,038.78 69,537,923.65 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,480,561.66 8,023,516.62 2,384,970.65 5,900,243.21 应付普通股股利 转作资本 或股本 的普通股股利 四 未分配利润 82,226,893.52 65,903,019.49 70,915,068.13 63,637,680.44 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 钟家惠 71 现金流量表 会企 03 表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2003 年度 单位 元 项 目 注释 母公司 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 5,284,890.00 988,077,842.55 收到的税费返还 518,000.00 5,996,287.86 收到的其他与经营活动有关的现金 229,296,670.37 203,659,850.62 现金流入小计 235,099,560.37 1,197,733,981.03 购买商品 接受劳务支付的现金 - 1,049,686,169.84 支付给职工以及为职工支付的现金 2,086,057.59 46,124,617.41 支付的各项税费 2,966,175.26 14,563,710.36 支付的其他与经营活动有关的现金 39 152,267,925.02 77,643,257.63 现金流出小计 157,320,157.87 1,188,017,755.24 经营活动产生的现金流量净额 77,779,402.50 9,716,225.79 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 1,689,470.44 取得投资收益所收到的现金 - 30,488.27 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 21,600.00 236,820.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 91,678.10 现金流入小计 21,600.00 2,048,456.81 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,274,701.60 14,916,275.80 投资所支付的现金 3,820,000.00 5,320,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 40 - 3,978,560.88 现金流出小计 5,094,701.60 24,214,836.68 投资活动产生的现金流量净额 -5,073,101.60 -22,166,379.87 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 1,180,000.00 借款所收到的现金 513,300,000.00 790,211,338.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 513,300,000.00 791,391,338.32 偿还债务所支付的现金 516,350,000.00 696,920,398.06 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 29,760,105.82 40,932,672.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 831,476.11 847,976.11 现金流出小计 546,941,581.93 738,701,046.39 筹资活动产生的现金流量净额 -33,641,581.93 52,690,291.93 四 汇率变动对现金的影响 - - 五 现金及现金等价物净增加额 39,064,718.97 40,240,137.85 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 钟家惠 72 附注 项 目 注释 母公司 合并数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,402,808.29 16,306,493.11 加 少数股东收益 1,277,286.15 计提的资产减值准备 -896,968.17 -869,358.38 固定资产折旧 1,951,092.96 27,561,148.80 无形资产摊销 244,245.48 1,978,422.63 长期待摊费用摊销 - 23,655.55 待摊费用的减少 减 增加 - 18,976.69 预提费用的增加 减 减少 - -80,366.73 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 540,765.00 1,009,204.29 固定资产报废损失 - - 财务费用 4,492,072.56 41,257,689.19 投资损失 减 收益 -24,452,361.54 -1,578,338.59 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 -630.00 -166,526,131.64 经营性应收项目的减少 减 增加 -42,555,662.15 -73,091,693.38 经营性应付项目的增加 减 减少 102,083,893.01 150,920,126.71 其他 18,970,147.06 11,509,111.39 经营活动产生的现金流量净额 77,779,402.50 9,716,225.79 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 200,648,232.28 293,834,182.76 减 现金的期初余额 161,583,513.31 253,594,044.91 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 39,064,718.97 40,240,137.85 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 钟家惠 73 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 单位 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2003 年度 元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一 坏帐准备合计 8,373,255.30 14,312,297.45 550,686.08 2,509,142.67 1,447,654.25 3,438,177.83 7,476,287.13 13,383,262.29 其中 应收帐款 6,495,244.53 12,155,380.70 550,686.08 2,245,653.12 - 1,909,868.39 7,045,930.61 12,491,165.43 其他应收款 1,878,010.77 2,156,916.75 - 263,489.55 1,447,654.25 1,528,309.44 430,356.52 892,096.86 二 短期投资跌价准备合计 14,529.56 - - - 14,529.56 - - 其中 股票投资 14,529.56 - - - 14,529.56 - - 债券投资 - - - - - - 三 存货跌价准备合计 360,150.00 - 48,045.69 - - - 408,195.69 其中 库存商品 - - 48,045.69 - - - 48,045.69 原材料 - 360,150.00 - - - - - 360,150.00 在产品 - - - - - 四 长期投资减值准备合计 - - 100,000.00 - - - 100,000.00 其中 长期股权投资 - - 100,000.00 - - - 100,000.00 长期债权投资 - - - - - - - 五 固定资产减值准备合计 101,426.92 4,302,713.72 - - - 73,839.35 101,426.92 4,228,874.37 其中 房屋 建筑物 - - - - - - - 机器设备 101,426.92 4,302,713.72 - - - 73,839.35 101,426.92 4,228,874.37 六 无形资产减值准备 - - - - - - - 其中 专利权 - - - - - - - 商标权 - - - - - - - 七 在建工程减值准备 13,298,547.00 13,298,547.00 - - - - 13,298,547.00 13,298,547.00 八 委托贷款减值准备 - - - - - - - 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 钟家 惠 74 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2003 年度 单位 元 项 目 本年数 上年数 母公司 合并数 母公司 合并数 一 股本 年初余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 二 资本公积 年初余额 211,392,771.21 211,392,771.21 211,339,093.14 211,339,093.14 本年增加数 127,200.00 127,200.00 53,678.07 53,678.07 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 127,200.00 127,200.00 53,678.07 53,678.07 拨款转入 外币资本 其他资本公积 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 211,519,971.21 211,519,971.21 211,392,771.21 211,392,771.21 三 法定和任意盈余公积 年初余额 51,456,220.64 57,479,569.96 47,878,764.67 48,629,204.05 本年增加数 5,220,842.49 12,123,111.28 3,577,455.97 8,850,365.91 其中 从净利润中提取 5,220,842.49 12,123,111.28 3,577,455.97 8,850,365.91 其中 法定盈余公积 1,740,280.83 3,836,085.56 1,192,485.32 2,950,122.70 任意盈余公积 3,480,561.66 8,023,516.62 2,384,970.65 5,900,243.21 储备基金 87,836.37 企业发展基金 175,672.73 法定公益金转入 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 56,677,063.13 69,602,681.24 51,456,220.64 57,479,569.96 其中 法定盈余公积 18,892,354.36 23,496,236.95 17,152,073.53 19,660,151.39 储备基金 87,836.37 企业发展基金 175,672.73 四 法定公益金 年初余额 10,400,959.32 11,654,997.70 9,804,716.66 10,179,936.90 本年增加数 870,140.41 1,918,042.78 596,242.66 1,475,060.80 其中 从净利润中提取 870,140.41 1,918,042.78 596,242.66 1,475,060.80 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 11,271,099.73 13,573,040.48 10,400,959.32 11,654,997.70 五 未分配利润 年初未分配利润 70,915,068.13 63,637,680.44 63,163,913.53 62,038,252.81 本年净利润 净亏损以 -”号填列 17,402,808.29 16,306,493.11 11,924,853.23 11,924,853.23 本年利润分配 6,090,982.90 14,041,154.06 4,173,698.63 10,325,425.60 年末未分配利润 未弥补亏损以 -”号填列 82,226,893.52 65,903,019.49 70,915,068.13 63,637,680.44 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 钟家惠 75 76