万里股份(600847)ST渝万里2003年年度报告

重庆万里蓄电池股份有限公司 CHONG QING WANLI STORAGE BATTERY CO.,LTD 2003 年度报告 中国·重庆 CHONG QING CHINA 重庆万里蓄电池股份有限公司 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 重庆万里蓄电池股份有限公司 2003 年年度报告 重庆万里蓄电池股份有限公司 董事长：诸一军 二 00 四年四月二十一日 1 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………………..4 第二章 会计数据和业务数据摘要 ………………………………5 第三章 股本变动及股东情况 ……………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………8 第五章 公司治理结构 …… ..…………………………………… 9 第六章 股东大会情况简介……………………………………….11 第七章 董事会报告 ……………………………………………...12 第八章 监事会报告……………………………………………….16 第九章 重要事项………………………………………………….17 第十章 财务报告………………………………………………….18 第十一章 备查文件目录…………………………………………….34 2 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事高向军先生因事未出席会议，委托董事诸一军先生代为出席会议并行使表决 权；董事罗钊明先生因故未参加会议，未委托其他董事行使表决权；段荣生因未出席会 议，委托杨一川代为行使表决权。 公司董事长诸一军先生、总经理杨扶中先生、总会计师晏云先生及财务部副部长胡 兆兰女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司 2003 年度财务报告经重庆天健会计师事务所审计，并出具了无保留带强调性 意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 重庆万里蓄电池股份有限公司 董 事 会 二零零四年四月二十一日 3 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称 重庆万里蓄电池股份有限公司 英文名称 CHONGQING WANLI STORAGE BATTERY CO.，LTD 英文名称缩写 CQWLSB 二、公司法定代表人姓名 诸一军 三、公司董事会秘书 佘京学 联系地址 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 联系电话 023—62597905 传真 023—62591155 四、公司注册地址 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 公司办公地址 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 邮政编码 400054 电子信箱 info @ wanlibattery.com 五、公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 本公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 ST 渝万里 股票代码 600847 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期 2002 年 9 月 10 日 公司变更注册登记地点 重庆市工商行政管理局渝中区沧白路 企业法人营业执照注册号 渝直 5000001801876 税务登记号码 500113202814408 公司聘请的会计师事务所 重庆天健会计师事务所 会计师事务所办公地址 重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 4 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据：（单位：人民币元） 利润总额： -15,791,073.50 净利润： -15,791,073.50 扣除非经常性损益后的净利润： -16,893,783.54 主营业务利润： 20,207,841.35 其它业务利润： 69,401.07 营业利润： -15,544,579.49 投资收益： -251,760.81 补贴收入： 营业外收支净额： 5,266.80 经营活动产生的现金流量净额： 793,883.34 现金及现金等价物净增加额： -3,137,921.20 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额如下： 营业外收支净额： 5,266.80 短期投资处置损益 22,239.19 应收帐款坏帐准备转回 1,075,204.05 二、截止报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 单 位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 元 99,673,270.62 119,313,779.20 111,123,068.02 净利润 元 -15,791,073.50 -25,308,340.03 518,716.34 每股收益 元 -0.178 －0.285 0.011 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 -0.190 －0.275 0.007 每股经营活动产生的现金流量净 元/股 0.009 －0.10 0.042 额 净资产收益率 % -33.15 －39.90 0.59 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 2001 年 12 月 31 日 总资产 元 153,209,046.02 171,867,944.05 198,068.758.82 股东权益（不含少数股东权益） 元 47,632,581.97 63,423,655.47 88,631,995.50 每股净资产 元/股 0.54 0.71 0.99 调整后的每股净资产 元/股 0.50 0.66 0.89 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20,207,841.35 42.42 36.39 0.228 0.228 营业利润 -15,544,579.49 -32.63 -27.99 -0.175 -0.175 净利润 -15,791,073.50 -33.15 -28.44 -0.178 -0.178 扣除非经常性损益后的净利润 -16,893,783.54 -35.47 -30.42 -0.190 -0.190 5 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 四、本年度股东权益变动情况（单位：元） 法定公 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 88,660,000 43,365,854.11 7,155,401.91 -75,757,600.55 63,423,655.47 本期增加 本期减少 15,791,073.50 期末数 88,660,000 43,365,854.11 7,155,401.91 -91,548,674.05 47,632,581.97 注:股东权益和未分配利润减少系 2003 年亏损所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1．股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积金 增 小 本次 其他 股 股 转 股 发 计 变动后 1、未上市流通股份 ①发起人股份，其中： 国家持有股份 22763000 －2000000 20763000 境内法人持有股份 26000000 ＋2000000 28000000 境外法人持有股份 其 他 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计： 48763000 48763000 2．已上市流通股份 ①人民币普通股 39897000 39897000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 39897000 39897000 3．股份总数 88660000 88660000 注：报告期内国家股减少 200 万股，境内法人持有股份增加 200 万股，系公司国家股持有人重 庆机电控股（集团）公司被黄石市西塞山区法院以（2003）西法执恢字第 103—5 号民事裁定书，拍 卖了国家股 200 万股形成。 2．股票的发行与上市情况 截止报告期末为止的前三年，公司未有发行股票及其它衍生证券的情况。 二、股东情况介绍 1．报告期末的股东总数为 10689 户 2．报告期末本公司前 10 名股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 6 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 股东名称 持股数量（股） 股份性质 持股比例（%） 流通情况 北京科技园置业股份有限公司 26000000 社会法人股 29.33 未流通 重庆机电控股（集团）公司 20763000 国家股 23.41 未流通 上海步欣工贸有限公司 2000000 社会法人股 2.25 未流通 重庆新亚广告公司 893071 社会公众股 1.00 已流通 顾鹤富 355633 社会公众股 0.40 已流通 北京巨银投资顾问有限公司 274026 社会公众股 0.30 已流通 黎先觉 263925 社会公众股 0.29 已流通 杜惠芬 198740 社会公众股 0.22 已流通 顾小青 193200 社会公众股 0.21 已流通 鲁长安 187200 社会公众股 0.21 已流通 前 10 名股东关联关系或属一致行动的情况说明： 前 10 名股东中，第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系，也不存在一致行动情况，除前 2 名股东之外，未知其他股东之间是否存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人情况。 3．公司控股股东情况介绍 ①公司控股股东 公司控股股东为北京科技园置业股份有限公司，法定代表人为周玉臣，成立日期为 1999 年 12 月，注册资本为人民币 2 亿元。股权结构为北京海开房地产集团公司占 61.7%， 香江国际发展有限公司占 24.8%，北京中地土地整理公司占 6%，北京中坤科工贸集团公 司占 3%，北京银帝科技发展公司占 2.5%，北京高国科技术有限公司占 2%。经营范围为 房地产开发；基础设施建设；技术开发、技术转让；投资管理；经济信息咨询。 ②公司控股股东的控股股东或实际控制人情况介绍 北京科技园置业股份有限公司的控股股东为北京海开房地产集团公司，股权性质为 全民所有制，法定代表人为杨建侯，成立日期为 1989 年 7 月 1 日，注册资本为人民币 4 亿元，经营范围为接受委托经营管理国有资产；政策允许范围内的房地产业务开发。 4．其他持股 10%以上法人股东 公司 10%以上的法人股东原为重庆市财政局。原持有国家股 2276.3 万股，占本公司 总股东本的 25.67%，2002 年 10 月经国家财政部财企[2002]440 号文批准，将重庆市财 政局持有的本公司 2276.3 万股国家股无偿划转给重庆机电控股（集团）公司持有，该 信息披露详见 2003 年 4 月 15 日的《上海证券报》。报告期末持有股份 2076.3 万股，在 报告期内减少 200 万股，减少原因见本报告“第三章股本变动及股东情况，股本变动情 况附注”。 重庆机电控股（集团）公司成立于 2000 年 8 月 25 日，住所：重庆市渝中区中山三 路 155 号，法定代表人孙能义，注册资本 1136638000 元，公司性质为国有企业，经营 范围：对重庆市政府授权范围内的国有资产的经营管理。2003 年 7 月 8 日，重庆机电控 股（集团）公司所持的本公司 2276.3 万股国家股，因重庆轴承工业公司与大冶特钢股 份有限公司经济纠纷，由大冶特钢股份有限公司申请执行，被黄石市下陆区人民法院冻 结，冻结期从 2003 年 7 月 8 日至 2004 年 7 月 7 日止，该事项刊登在 2003 年 7 月 15 日 《上海证券报》上。本次经济纠纷后经协商，达成了执行和解协议，黄石市下陆区人民 法院已于 2003 年 9 月 8 日解除了对重庆机电控股（集团）公司持有的本公司国家股 2276.3 万股的冻结，该信息刊登在 2003 年 9 月 11 日《上海证券报》上。 5．报告期末公司前 10 名流通股股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 7 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 股东名称 持股数量（股） 持股种类 重庆新亚广告公司 893071 A股 顾鹤富 355633 A股 北京巨银投资顾问有限公司 274026 A股 黎先觉 263925 A股 杜惠芬 198740 A股 顾小青 193200 A股 鲁长安 187200 A股 罗书宜 184000 A股 陈冬香 180000 A股 张灯化 175000 A股 注：前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系公司无法确定。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 1.基本情况 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 诸一军 男 董事长 40 2002.7 至今 0 0 段荣生 男 副董事长 52 2001.10—2004.9 0 0 杨扶中 男 董事、总经理 53 2001.10—2004.9 0 0 高向军 男 董事 48 2001.10—2004.9 0 0 黄玉泉 男 董事 57 2001.10—2004.9 0 0 杨一川 男 董事 49 2001.10—2004.9 0 0 罗钊明 男 董事 38 2001.10—2004.9 0 0 袁光顺 男 独立董事 42 2002.7 至今 0 0 袁连生 男 独立董事 46 2002.7 至今 0 0 佘京学 男 董事会秘书 36 2002.7 至今 0 0 赵 静 女 监事会主席 32 2001.10—2004.9 0 0 覃兴荣 男 监事 47 2001.10—2004.9 0 0 周召安 男 监事 52 2001.10—2004.9 0 0 曹 健 男 副总经理 40 2001.10—2004.9 0 0 邓一平 男 总工程师 48 2001.10 至今 0 0 晏 云 男 总会计师 32 2003.4 至今 公司董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 诸一军 北京科技园置业股份有限公司 总经理 2001.12 至今 赵 静 北京科技园置业股份有限公司 总会计师 2002.8 至今 罗钊明 北京科技园置业股份有限公司 副董事长 2001.12 至今 段荣生 重庆机电控股（集团）公司 党委副书记 2000.8 至今 杨一川 重庆机电控股（集团）公司 财务部部长 2000.8 至今 周召安 重庆机电控股（集团）公司 人力资源部部长 2000.8 至今 2．年度报酬情况 ①年度报酬的决策程序、依据 8 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 2002 年度在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬由公司董事会 根据个人岗位而确定，并与公司年度经营目标完成结果挂钩考核发放。 ②报酬总额情况 在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 202800 元， 其中金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 88800 元，金额最高前 3 名高级管理人员的报 酬总额为 74400 元。 ③独立董事的津贴情况 公司共 2 名独立董事，每年每人的津贴为 3 万元人民币（含税），除此之外据实报 销来公司参加董事会、股东大会所发生的差旅费。 ④年度报酬区间及其人数 在公司领取报酬的公司董事、监事、高级管理人员共 8 人，报酬区间 15000 元至 24000 元 3 人，25000 元至 30000 元 5 人。 ⑤不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 姓 名 职 务 领取报酬、津贴单位 备 注 诸一军 董事长 北京科技园置业股份有限公司 股东单位 高向军 董事 国土资源部土地整理中心 非股东单位 黄玉泉 董事 北京城市网络股份有限公司 非股东单位 罗钊明 董事 北京科技园置业股份有限公司 股东单位 赵 静 监事会主席 北京科技园置业股份有限公司 股东单位 段荣生 副董事长 重庆机电控股（集团）公司 股东单位 杨一川 董事 重庆机电控股（集团）公司 股东单位 周召安 监事 重庆机电控股（集团）公司 股东单位 3．在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司总会计师陈继郁先生因工作变动辞去总会计师职务，同时聘任晏云先 生全面负责公司财务工作，公司于 2003 年 8 月 8 日在《上海证券报》上进行了信息披 露。 二、公司员工情况 报告期末公司在职员工人数 719 人,公司需承担费用的离退休员工人数 1031 人，退 养人员 155 人。 员工专业结构情况：生产人员 548 人、销售人员 71 人、技术人员 27 人、财务人员 14 人、行政人员 59 人。 员工受教育程度：大专以上 120 人、中专以下 599 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有 关法律、法规的要求，修改了《公司章程》，制定了相关的治理细则，加强和规范了公 司治理结构。 1．公司的实际治理情况 (1)关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利，确保股东与公司的联系畅通，认真接待股东来 访和来电咨询，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并确保每 9 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 个议题得到充分讨论，每个股东的权利得到充分发挥，每次股东大会均聘请有证券从业 资格的律师出席和出具法律意见；公司涉及关联交易公平合理，未损害上市公司和股东 利益，无内幕交易行为，真正做到了“公平、公正、公开”。 (2)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东实行了人员、资产、财务分开，机构、 业务独立。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，公司按照 有关法律、法规的要求建立健全了财务、会计管理制度，公司实行独立核算。控股股东 充分尊重公司财务的独立性，没有干预公司的财务、会计活动。公司董事会、监事会和 内部机构能够独立运作。 (3)关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事， 保证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和 股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；认真履行其职责， 在维护公司整体利益的同时，保障了中小股东的利益。 (4)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章 程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司 财务以及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (5)关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立相应的绩效评价与激励机制，经理 人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 (6)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者 等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 (7)关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来 访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时 地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及 时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 2．公司治理方面需要完善的方面 公司现有独立董事 2 名，公司董事会已研究同意增加一名独立董事，将提交最近一 次股东大会审议，使公司独立董事人数尽快达到证监会的规定要求。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能认真履行职责，积极出席董事会会议、股东大会、熟悉有关法律、 法规，了解独立董事权利、义务和责任，对公司董事的提名、任免，高级管理人员的聘 任或解聘，公司董事、高级管理人员的薪酬、待遇、控股股东的行为，公司的关联交易 和可能损害中小股东权益的事项等，能以认真负责的态度发表独立意见，积极履行独立 董事职责。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1．业务方面：公司与控股股东的主营业务属不同行业，不存在从事相同或相近业 务的情况，公司拥有独立的生产、供应、销售和服务体系，公司所有业务不受控股股东 控制。 2．人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，公司董事、监事、高 级管理人员中诸一军、赵静、罗钊明、佘京学分别在股东单位北京科技园置业股份有限 公司任总经理、总会计师、董事、投资部经理职务，以上四人均不在本公司领取报酬。 董事黄玉泉、高向军不在股东单位任职，也不在本公司领取报酬。段荣生、杨一川、周 召安分别在股东单位重庆机电控股（集团）公司任党委副书记、财务部部长、人力资源 部部长职务，以上三人均不在本公司领取报酬，独立董事袁光顺、袁连生未在本公司担 10 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 任其他行政职务。 3．资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权商 标等无形资产属公司所有，公司的采购和销售系统由公司独立拥有，公司的所有资产独 立、完整。在资金占用方面，本公司为第二大股东重庆机电控股（集团）公司的全资子 公司重庆万里实业开发公司支付代垫款，至 2003 年 6 月 30 日止累计支付金额已达 2088 万元人民币。 4．财务方面：公司拥有独立的财务部，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，并有独立的银行帐号，公司的财务和会计活动不受控股股东干预和控制。 5．机构方面：公司内部机构及职能部门的设置不受控股股东限制，公司及其内部 机构和职能部门与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系，独立开展工作。 四、高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员的考评及激励机制采用其业绩和履职情况进行全面考评、奖惩兑 现。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司召开了 1 次股东大会即 2002 年度股东大会，董事会关于股东大会的 通知刊登在 2003 年 8 月 8 日的《上海证券报》上，2003 年 9 月 11 日上午 9:30 公司 2002 年度股东大会在公司综合楼五楼会议室召开，参加本次股东大会的股东（授权代表）2 人，代表股份 4876.3 万股，占公司股份总数的 55%，符合《公司法》和《公司章程》的 规定，会议由公司董事长诸一军先生主持，公司董事、监事及其他高级管理人员列席了 股东大会，公司聘请了具有证券从业资格的律师出席见证了股东大会，同时由律师出具 了法律意见书。 二、股东大会通过的决议及信息披露情况 2002 年度股东大会以全票同意通过了全部议案，其决议内容如下： 1．通过了 2002 年年度报告。 2．通过了 2002 年年度报告摘要。 3．通过了 2002 年度董事会工作报告。 4．通过了 2002 年年度监事会报告。 5．通过了公司董事会关于 2002 年度重大会计政策、会计估计变更及重大会计差 错更正情况的报告。 6．通过了关于租赁资产和代垫款处置协议。 7．通过了 2002 年度利润分配预案。 8．通过了改变坏帐准备提取方法的决议。 9．通过了关于公司《章程》修改议案。 10．通过了关于支付会计师事务所报酬及续聘会计师事务所的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 12 日的《上海证券报》上。 三、本次股东大会无更换、选举董事、监事的情况 11 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内公司重大事项的讨论与分析 1．公司为重庆万里实业开发公司代垫款事项 由于公司改制的历史原因，公司上市以来一直为重庆万里实业开发公司（以下简称 实业公司）支付代垫款，截止 2003 年 6 月 30 日，累计代垫款项达 2088 万元。为解决 代垫款问题，公司与实业公司及其母公司重庆机电控股（集团）公司（以下简称机电公 司）于 2003 年 9 月 26 日签定了《租赁资产和代垫款处置协议》，机电公司用其租赁给 公司使用 1550 万元资产以评估值 914 万元，作价 914 万元用以冲抵部份代垫款，同时 协议规定从 2003 年 7 月 1 日起公司不再为实业公司支付代垫款。 2003 年 11 月 5 日公司董事会通过了《租赁资产和代垫款处置协议》，2003 年 11 月 7 日公司按中国证监会证监发（2003）56 号文件，将租赁资产冲抵代垫款事项报中国证 监会审核批准，该事项公告刊登在 2003 年 11 月 18 日《上海证券报》上，目前尚处待 批状态，因此能否用租赁资产冲抵代垫款不由公司决定，同时机电公司除用租赁资产作 价 914 万元冲抵代垫款以外，剩余部份代垫款的解决目前仍在协商之中，所以 2088 万 元代垫款能否得到妥善解决，以及将产生多大影响公司目前尚无法判断，对于代垫款公 司每个会计年度已按帐龄提取了坏帐准备。 2．公司向北京友谊辉志划款 1300 万元事项 罗钊明先生任本公司董事长期间于 2002 年元月 13 日指令公司将 1300 万元借给北 京友谊辉志房地产开发有限公司（以下简称友谊辉志）并承诺于 2002 年 3 月底前归还， 按照罗钊明先生指令，公司于 2002 年元月将 1300 万元划向了友谊辉志。到目前为止该 笔款项仍未划回公司，2003 年 9 月 24 日经公司董事研究通过，于 2003 年 10 月 13 日向 北京市第二中级人民法院提起了民事诉讼，要求友谊辉志归还全部划款及其相应利息， 该院于 2003 年 10 月 17 日正式受理此案，并于 2004 年元月 5 日进行了第一次开庭审理， 2004 年 4 月 12 日，公司收到北京市第二中级人民法院民事判决书，其判决情况如下： （1）友谊辉志于判决书生效 10 日内返还本公司人民币 1300 万元，案件受理费由 友谊辉志承担。 （2）如不服判决，可在判决书送达 15 日内向北京市高级人民法院上诉。 截止本报告披露之间，公司还未收到友谊辉志还款，该事项的结果如何，目前公司 尚无法判断，对 1300 万元划款，公司已按帐龄提取了坏帐准备。 二、报告期内的经营情况 1．主营业务范围及其经营状况 报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力与前一报告期相比无变化，公 司主营业务单一，仅从事铅酸蓄电池的生产和销售业务。产品的市场占有率为 6.15%（数 据资料的统计来源于铅酸蓄电池行业协会）。2003 年主营业务收入 9967.33 万元（不含 税）。在重庆地区销售 3174.83 万元，湖北地区 771.76 万元，北京、成都、昆明、广州 等地区销售 6020.74 万元。2003 年主营业务收入较上年减少 16.46%，主营业务利润 2020.78 万元，比上年减少 56.39 %，产品销售成本 7868.49 万元，平均毛利率为 21.06%。 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司投资 274 万元，参股广州万里光源电源制品有限公司，投资比例为 36.53%，该 公司注册资本为 750 万元人民币，主要从事生产、加工和销售自产的各类不间断电源及 其零配件，2003 年销售收入 2815.01 万元，利润-6.88 万元。 3．公司主要供应商、客户情况 12 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 报告期内公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 60.20%，前 5 名客 户销售额合计占公司销售总额的 49.88%。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中公司所面临的问题和困难有：一是企业规模不大，抗风险能力低；二是行业 无序竞争进一步白热化，产品销售价格急剧下降，原材料价格不断上升，企业利润率越 来越小，估计短期内难以改变公司盈利状况。 为改变上述状况，公司一直在积极寻求合资合作伙伴，通过做大做强来提升企业的 竞争能力和盈利水平。 三、报告期内投资情况 报告期内公司无投资行为发生，无募集资金的使用和报告期前募集资金的使用延续 到报告期的情况；无非募集资金投资的重大项目及收益。 四、报告期内的财务状况及经营情况（单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 增减幅度（±%） 资产总额 153209046.02 171867944.05 -10.86 股东权益 47632581.97 63423655.47 -24.90 主营业务利润 20207841.35 27581087.36 -26.73 净利润 -15791073.50 -25308340.03 -37.61 现金及现金等价物净增加额 -3137921.20 -13751080.33 77.18 上述指标变动情况说明：资产和股东权益减少主要是利润亏损影响；主营业务利润和净利润的 减少主要是原材料价格大幅上涨，另外行业竞争激烈，导致产品价格急剧下降；现金及现金等价物 净增加的原因是 2003 年在销售疲软的情况下大量收回欠款。 五、公司面临的生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况对公司经营成果的影响 报告初至报告之前，公司面临的宏观政策、法规均未发生重大变化，只是主要原材 料价格大幅上涨，如果原材料价格居高不下，可能对公司经营业绩产生一定影响。 六、公司董事会对会计师事务所出具的审计意见所涉事项的说明 截止 2003 年 12 月 31 日北京友谊辉志房地产开发有限公司欠本公司人民币 1300 万元。就该事项重庆天健会计师事务所为公司出具了无保留带强调性意见的审计报告， 董事会对该事项的说明详见本报告第七章董事会报告“一.报告期内重大事项的讨论与 分析之“2”。 七、董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开董事会 6 项。 （1）2003 年 4 月 29 日采用通讯方式召开董事会，9 名董事除罗钊明同志因故未出 席会议外，8 名董事全票通过了以下事项： ①通过了改变坏帐准备提取方法的决议 ②通过了 2002 年度报告及报告摘要 ③通过了 2002 年度公司利润分配预案 ④通过了 2002 年度董事会工作报告 ⑤通过了 2002 年度财务决算报告 ⑥通过了支付会计师事务所报酬及续聘会计师事务所决议 ⑦通过了董事会对会计师事务所出具的审计意见所涉事项的说明 13 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 ⑧通过了 2003 年第一季度报告 ⑨通过了董事会关于 2002 年度重大会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 情况的报告 ⑩通过了关于代垫款协议问题的决议 本次会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 16 日《上海证券报》上。 （2）2003 年 7 月 31 日，在公司小会议室召开董事会，会议由董事长诸一军先生 主持，应到 9 人，实到 8 人，董事高向军委托董事诸一军代为行使表决权，会议全票通 过了以下事项： ①关于公司章程修改的报告 ②关于召开 2002 年度股东大会的报告 ③关于银行贷款展期的报告 ④关于同意总会计师陈继郁辞职的报告，并同意由晏云先生全面负责万里公 司的财务工作。 ⑤原则同意“关于租赁资产和代款项处置协议” 本次会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 16 日《上海证券报》上。 （3）2003 年 8 月 19 日以通讯方式召开董事会，应出席会议 9 人，实际出席 9 人， 全票通过了 2003 年度中期报告。 本次会议按有关规定，免予公告。 （4）2003 年 9 月 24 日，在公司小会议室召开董事会，应出席会议 9 人，实际出 席 9 人，会议由董事长诸一军先生主持，会议全票同意通过了“重庆万里蓄电池股份有 限公司整改报告”。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日《上海证券报》上。 （5）2003 年 10 月 21 日，采用通讯方式召开董事会，应出席会议 9 人，实际出席 9 人，全票通过了公司 2003 年第三季度报告。 本次会议按有关规定，免予公告。 （6）2003 年 11 月 5 日，采用通讯方式召开董事会，应出席会议 9 人，实际出席 7 人，关联董事段荣生、杨一川因回避未参与表决，其余参会董事全票通过了公司与重 庆机电控股（集团）公司、重庆万里实业开发公司三方共同签定的《租赁资产和代垫款 处置协议》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 11 月 7 日《上海证券报》上。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据相关法律、法规要求，严格按照股东大会的决议和授权 认真执行了股东大会通过的各项决议事项。 八、2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2003 年实现利润为－15791073.50 万元，截止 本报告期末公司累计可供股东分配的利润为－91548674.05 元，经公司董事会研究，2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该分配预案须经公司股东大会审 议通过。 九、其它事项 1．公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 2．重庆天健会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 重庆万里蓄电池股份有限公司全体股东：我们接受委托对重庆万里蓄电池股份有限 公司（以下简称贵公司）2003 年年度会计报表进行审计，并出具了重天健审[2004]171 号带强调事项段的无保留意见审计报告。根据中国证监会（2003）56 号《关于规范上市 14 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们将 2003 年 度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下： （1）截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况： ①贵公司第二大股东重庆机电控股（集团）公司下属全资子公司重庆万里实业开发 公 司 因 资 金 困 难 由 贵 公 司 代 垫 费 用 , 期 初 余 额 为 18796453.73 元 ， 期 末 余 额 为 20880839.37 元，为非经营性占用。 ②与贵公司属同一关键管理人员的北京友谊辉志房地产开发公司占用资金期初数 1300 万元，期末数 1300 万元，系为非经营性占用，对该占用款贵公司已于 2003 年 10 月以北京友谊辉志房地产开发公司不当得利为由向北京市第二中级人民法院提起民事 诉讼，要求对方归还款项 1300 万元，2004 年 4 月 12 日，北京市第二中级人民法院一审 判决贵公司胜诉。 （2）2003 年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金为零。 3．公司独立董事对公司对外担保和公司与关联方资金往来的专项说明及独立意见 重庆万里蓄电池股份有限公司股东大会： 根据有关规定，我们作为公司独立董事，现就公司累计和当期对外担保情况，公 司与关联方资金往来情况作出如下专项说明和发表独立意见： （一）公司累计和当期对外担保情况 公司当期无对外担保行为发生，截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保余额 为 30 万美元，系公司于 1998 年为重庆工具厂向中国银行重庆分行借款 30 万元美元提 供的担保，借款起止期限 1998 年 5 月至 1999 年 5 月，担保方式为不可撤销担保。至 2003 年 12 月 31 日，借款单位未偿还借款，借款银行从借款到期之日起至 2003 年末，均未 向公司表达过任何方式的要求承担担保责任，同时未向借款单位追索所借款项，独立董 事建议公司应尽快与被担保单位完善反担保手续或解除担保责任。 （二）公司与关联方资金往来情况 1．因历史原因，公司为第二大股东重庆机电控股（集团）公司（以下简称机电控 股）下属全资子公司重庆万里实业开发公司（以下简称实业公司）代垫费用，截止 2003 年 12 月 31 日，累计代垫款项 2088 万元。根据公司与机电控股、实业公司 2003 年 9 月 26 日三方签订的《租赁资产和代垫款处置协议》，规定从 2003 年 7 月 1 日起公司不再为 实业公司支付代垫款，同时机电控股用租赁给公司使用的 1550 万元固定资以评估值 914 万元，作价 914 万元，用以部份冲抵代垫。以租赁资产冲抵代垫款方案公司已于 2003 年 11 月交中国证监会审批，目前该事项处于待批之中。对冲抵后的剩余部份代垫款项 的解决，双方仍在协商之中。 公司为实业公司累计垫资达 2088 万元，造成了资金紧张和增大了财务费用，更为 严重的是对偿还没有约定，同时实业公司的偿债能力有限，2088 万元代垫款有产生坏帐 的风险，这一问题不尽快解决，将会对公司和股东利益造成损害。 2．公司 2002 年 1 月向北京友谊辉志房地产开发公司划款 1300 万元，随后公司多 次向对方进行催讨，而北京友谊辉志房地产开发公司拒不归还此款项。因此，公司于 2003 年 10 月向北京市第二中级人民法院提起了民事诉讼，要求北京友谊辉志房地产开发公 司归还 1300 万元款项，2004 年 4 月 12 日，北京市第二中级人民法院以（2003）二中民 初字第 09668 号民事判决书判决公司胜诉，至本独立董事意见出具之日，公司还未收到 北京友谊辉志房地产开发公司还款，此前，公司已按帐龄提取了相应的坏帐准备，对 1300 万元款项，公司应采取措施进一步追索。 3．公司 2001 年 8 月与北京科技园置业股份有限公司签订借款协议 公司向北京科技园置业股份有限公司借款人民币 300 万元，借款期限 2001 年 8 月 15 日—2004 年 8 月 14 日，按月息 4.875‰计算借款利息，借款到期后一次性支付，按 15 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 照双方签订的借款协议，该借款未到期，公司也未提前归还借款。 第八章 监事会报告 一、2003 年度监事会会议召开情况 本年度公司监事会共召开监事会会议一次，应出席会议 3 人，实际出席 3 人，会议 召开时间是 2003 年 4 月 29 日，会议采用通讯方式表决通过了如下决议： 1．通过了公司 2002 年度报告及报告摘要。 2．通过了 2002 年度监事会报告。 3．通过了 2003 年第一季度报告。 4．通过了监事会关于 2002 年度重大会计政策、会计估计变更及重庆会计差错更正 情况的报告。 二、监事会日常工作情况 2003 年监事会按照有关规定的职责、权力，本着诚信、勤勉的原则，忠实地履行 了自己的工作职责。对企业重大事项的决策和企业的经营运作情况、资产管理情况等， 本监事会认为应当由监事会知晓或了解的重大生产经营活动及投资行为进行了全面而 详细的了解；列席了有关董事会会议、监督和见证了这些重大问题的决策过程，充分发 表了本监事会的意见和建议；对公司董事、经理层管理人员在执行公司职责时的情况忠 实地履行了监督职责，有效地发挥了监督职能。 三、本监事会对公司 2003 年度下列事项的独立意见。 1.公司依法运作情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，根据国家有关法律、法规，对 公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公 司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为公司董 事会和管理层 2003 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司 章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理，工作认真负责，不断完 善内部管理，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 公司监事会通过对公司的财务制度和财务状况的检查，认为公司 2003 年度财务报 告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所出具的审计意见 和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3.公司最近一次募集资金的实际投入与原承诺投入项目无变化。 4.公司当期无收购、出售资产事项，无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司 的资产流失的行为。 5.公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行，无损害上市公司利益及内 幕交易行为。 6.重庆天健会计师事务所为公司出具了无保留带强调性意见的审计报告，公司董事 会对此作了详细陈述，本监事会同意董事会的说明，我们认为公司董事会已如实地对审 计意见所涉事项进行了全面的揭示。 16 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项为公司诉北京友谊辉志房地产开发有限公司 1300 万元划款一案，该事项详见本报告第七章董事会报告“一、重大事项的分析与讨论 之 2”。。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易事项 关联交易事项详见本报告会计报表附注（六）关联方关系及其交易。 四、重大合同及履行情况 1．担保事项 详见本报告“会计报表附注”（七）或有事项。 2．租赁事项。 详见本报告“会计报表附注（六）关联方关系及其交易（2）不存在控制关系的关 联方交易，b、资产租赁。 五、公司或持股 5%以上的股东在报告期内及报告期间未有承诺事项 六、聘任会计师事务所情况 经公司董事会研究，2003 年公司支付给重庆天健会计师事务所的审计费用为人民 币 25 万元。2004 年继续聘请重庆天健会计师事务所为公司的财务审计机构，到目前为 止重庆天健会计师事务所已连续 10 年为本公司提供审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评，证券交易所公开谴责的情形及公司整改情况 1．公司未能在法定期限内披露 2002 年年度报告及 2003 年第一季度报告，违反了 《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，上海证券交易所在 2003 年 5 月 14 日的 《上海证券报》上对公司及公司全体董事进行了公开谴责。 2．公司于 2002 年 1 月借款人民币 1300 万元给北京友谊辉志房地产有限公司，未 签订协议，也未履行必要的批准手续，违反了《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定，上海证券交易所在 2003 年 7 月 10 日的《上海证券报》上对公司及董事罗钊明、 诸一军、段荣生、杨扶中、高向军、黄玉泉、杨一川及原董事杨莉珊进行了公开谴责。 3．2003 年 8 月 8 日重庆证管办就公司未按期披露 2002 年度报告一事来公司进行稽 查，该事项公告刊登在 2003 年 8 月 9 日的《上海证券报》上。2003 年 9 月 25 日重庆证 管办稽查处来公司调查公司未及时披露 1300 万元借款有关事项，该信息披露刊登在 2003 年 9 月 26 日的《上海证券报》上。 针对上述事项重庆证管办对公司下达了整改通知，公司董事会于 2003 年 9 月 24 日 召开专题会议通过了《重庆万里蓄电池股份有限公司整改报告》，整改报告全文刊登在 2003 年 9 月 30 日的《上海证券报》上，2004 年 3 月 17 日公司在《中国证券报》上就 《整改报告》落实情况进行了公告，到目前为止，公司未收到中国证监会对公司及公司 董事的处罚结论。 17 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第十章 财务报告 一、审 计 报 告 重庆万里蓄电池股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆万里蓄电池股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12 月31日的资产负债表、2003年度的利润及利润分配表，以及现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成 果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注九所述，截止2003年12月31 日，贵公司会计报表项目——其他应收款中包含对北京友谊辉志房地产开发公司的应收 款人民币1300万元。贵公司已于2003年10月以北京友谊辉志房地产开发公司不当得利为 由向北京市第二中级人民法院提起了民事诉讼，要求北京友谊辉志房地产开发公司归还 款项1300万元。2004年4月12日，北京市第二中级人民法院一审判决贵公司胜诉。贵公 司对该项应收款已经按会计政策计提了坏账准备，本段内容并不影响已发表的审计意 见。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯 有限责任公司 中国 · 重庆 中国注册会计师:李斌 二○○四年四月十八日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一）公司简介 重庆万里蓄电池股份有限公司（以下简称：“公司”）前身为重庆蓄电池厂，1982 年经重庆市人民政府批准以该厂为主体吸收三个集体分厂组建为重庆蓄电池总厂。1992 年6月经重庆市经济体制改革委员会以渝改委〔1992〕115号文件批准，改组建立重庆万 里蓄电池股份有限公司。1993年12月中国证券监督管理委员会批准转为社会募集公司， 将原公司净资产折为3,410万股国家股，定向募集内部职工股1,240万股，并于1994年2 月16日至1994年3月4日首次向社会公开发行公众股1,550万股。1994年3月24日公司在上 海证券交易所挂牌上市。 公司1996年实施的1995年度利润分配方案，以1995年末公司总股本6,200万股为基 数，向全体股东按10：1的比例派送红股。1997年实施的1996年度利润分配方案，以1996 年末公司总股本6,820万股为基数，向全体股东按10：3的比例派送红股。截止2003年12 月31日，公司总股本为8,866万股，其中：国家股为2,076.3万股，占总股本的23.42%； 法人股2,800万股，占总股本的31.58%；社会公众股3,989.7万股，占总股本的45.00%。 公司属机械制造行业，主要产品有工业电池、汽车电池、塑壳电池、高性能电池、 18 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 固定防爆电池和密闭电池等十二大类。公司法定代表人为诸一军先生。 公司地址：重庆市巴南区苦竹坝31号。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务采用业务发生当月1日中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提 供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币 余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币 金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资。短期 投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收 益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计价，按投资总体市价低于成本的差额计提短 期投资跌价准备。如果某项短期投资比重较大（占整个短期投资10%及以上），以单项 投资为基础计算并确定计提跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定相结合的方法 计提坏账准备。根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 19 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还 的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发 生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、委托加工物资、在途物资、在产品、产成品等几大类。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异；产成品按实际成本核算， 发出时按加权平均法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的 产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计 提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他 股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本 总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不 具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益 份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平 均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之 前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷 方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确 认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发 生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当 期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置 债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的 差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券 利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 20 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差 额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过2,000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净 残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋建筑物 25 4.00 0 专用设备 12 8.33 0 通用设备 5-12 8.33-20.00 0 运输设备 10 10.00 0 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定 资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金 额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用 等，应当予以资本化，计入所购建固定资产(在建工程)成本。 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b. 借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固 定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中 断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息 至当期末止购建固定资产 ＝ × 资本化率 的资本化金额 累计支出加权平均数 14、无形资产核算方法 21 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；该 摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，如无前述规定年 限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限 合同规定受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50 50 50 50 （3）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形 资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次转入损益。 16、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计 负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流 出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 17、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况 下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入 金额能够可靠地计量。 19、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计的变更 （1）根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的 规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策变更对原有 的处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策，直至 摊销完毕；对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额， 直接计入资本公积。该项会计政策变更对报告期间会计报表未产生影响。 22 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 （2）根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至 财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计 入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列 示。该项会计政策变更对报告期间会计报表未产生影响。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销 母子公司之间和子公司之间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表； 对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公 司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%） ；或本公司对该单位 的投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但公司对其具有实质控制权。满 足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、 主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在 10%以下，该单位当期净利 润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以下。 （三）税项 1、营业税金及其附加费列示如下: 项 目 适用税率（%） 备注 增值税 17 营业税 5 应税劳务收入 城市维护建设税 7 按应交流转税的7%计缴 教育附加费 3 按应交流转税的3%计缴 交通重点建设附加费 5 按应交流转税的5%计缴 2、所得税 公司按33%的税率缴纳企业所得税。 （四）控股子公司及合营企业 公司无控股子公司及合营企业。 （五）会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 备注 现 金 107,679.10 219,807.30 银行存款 1,213,988.74 4,239,781.74 其他货币资金 4,658,226.54 3,125,701.04 注1 合 计 5,979,894.38 7,585,290.08 注2 注 1：期末其他货币资金主要系：a、存放于重庆市住房资金管理中心的售房资金及集资建房 款 605,751.72 元；b、银行承兑汇票保证金存款 4,052,474.82 元。 注 2：现金流量表中现金及现金等价物不含其他货币资金，故现金流量表中现金的期初余额为 4,459,589.04 元,现金的期末余额为 1,321,667.84 元。 23 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 2、短期投资 项 目 年末数 年初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 基金投资 200,000.00 31,387.92 合 计 200,000.00 31,387.92 3、应收票据 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 680,000.00 175,000.00 商业承兑汇票 302,624.00 5,000.00 合 计 982,624.00 180,000.00 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 （3）无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 4、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 38,728,654.27 69.11 5,837,279.85 50,222,661.10 77.00 8,670,622.33 1—2年 4,884,009.59 8.72 1,887,036.85 4,504,046.60 6.91 2,558,880.17 2—3年 3,153,692.49 5.63 2,490,405.95 2,515,452.20 3.86 1,488,716.07 3—4年 1,852,523.23 3.30 1,494,372.10 2,699,288.39 4.14 2,302,479.19 4—5年 2,208,351.79 3.94 2,163,129.43 683,243.98 1.05 546,595.18 5年以上 5,210,612.36 9.30 5,210,612.36 4,590,747.65 7.04 4,590,747.65 合 计 56,037,843.73 100.00 19,082,836.54 65,215,439.92 100.00 20,158,040.59 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为17,998,836.44元，占应收账款总额的 32.12%。 c、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 24 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 4,350,773.77 11.64 1,396,048.52 19,261,099.69 56.51 963,054.98 1—2年 17,842,235.87 47.75 1,784,223.59 4,462,005.74 13.09 446,200.57 2—3年 4,544,449.82 12.16 1,365,682.36 4,678,720.64 13.73 1,403,616.19 3—4年 4,951,461.26 13.25 2,475,730.60 900,659.99 2.64 450,330.00 4—5年 894,947.99 2.40 715,958.39 692,195.46 2.03 553,756.37 5年以上 4,782,599.77 12.80 4,782,599.77 4,090,404.31 12.00 4,090,404.31 合 计 37,366,468.48 100.00 12,520,243.23 34,085,085.83 100.00 7,907,362.42 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 35,058,919.90 元，占其他应收款总额的 93.82%。 c、金额较大的其他应收款列示如下: 项 目 年末数 性质或内容 重庆万里实业开发公司 20,880,839.37 代垫款 北京友谊辉志房地产开发公司 13,000,000.00 欠款 三亚东方联合实业公司重庆分公司 500,000.00 欠款 重庆万里蓄电池汽车运输分公司 415,580.53 代垫款 重庆市惠达实业股份有限公司 262,500.00 欠款 d、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： 对销售网点的应收款项中应由以前承包人承担的亏损及涉及诉讼的款项，因回收较 为困难，故采用了个别认定法按100%提取坏账准备。截止本年度末采用个别认定法共计 提了12,857,543.71元坏账准备。 5、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%) 1年以内 3,527,824.88 98.97 2,198,321.89 93.01 1—2年 1.96 120,957.98 5.12 2—3年 243.43 11,511.62 0.49 3—4年 3,841.34 0.11 33.80 4—5年 33.80 26,687.65 1.13 5年以上 32,677.65 0.92 5,990.00 0.25 合 计 3,564,623.06 100.00 2,363,502.94 100.00 （2）账龄超过 1 年的预付账款：未收回的原因主要为零星购货款未与对方单位及 25 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 时结算导致。 （3）无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、存货 （1）存货账面余额列示如下： 项 目 年末数 年初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,819,183.08 195,377.24 8,374,558.61 195,377.24 在途物资 195,150.93 834,752.93 产成品 13,010,060.93 111,844.18 14,826,890.83 71,515.30 在产品 3,674,348.42 3,630,352.72 委托加工物资 265,286.78 177,161.69 合 计 23,964,030.14 307,221.42 27,843,716.78 266,892.54 （2）存货跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 可变现净值确 定依据 原材料 195,377.24 195,377.24 市价 产成品 71,515.30 40,328.88 111,844.18 市价 合 计 266,892.54 40,328.88 307,221.42 7、待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 汽车保险 19,085.98 待扣进项税 91,104.76 118.26 包装材料 150,347.25 77,915.60 已领用未使用 过路过桥费 11,500.00 10,000.00 2004年费用 租赁费 48,716.99 办事处房租 其他 11,776.16 其他杂费 合 计 313,445.16 107,119.84 26 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 2,740,000.00 274,000.00 2,740,000.00 其他股权投资 1,361,600.00 1,361,600.00 1,361,600.00 1,361,600.00 合 计 4,101,600.00 1,635,600.00 4,101,600.00 1,361,600.00 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 投资起始 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 备注 日期 册资本比例(%) 广州万里光源电源制品有限公司 2001 36.50 2,740,000.00 注 重庆惠达实业股份有限公司 1994 6.25 600,000.00 四川嘉陵冶化有限公司 1994 1.46 731,600.00 西南机械工业联营公司 1990 5%以下 30,000.00 注：由于公司对其生产经营不具有重大影响，故按成本法核算。 （3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 广州万里光源电源制品有限公司 274,000.00 274,000.00 公司财务状况较差 重庆惠达实业股份有限公司 600,000.00 600,000.00 长期未取得投资收益 四川嘉陵冶化有限公司 731,600.00 731,600.00 长期未取得投资收益 西南机械工业联营公司 30,000.00 30,000.00 长期未取得投资收益 合计 1,361,600.00 1,635,600.00 9、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 40,093,074.63 730,350.00 39,362,724.63 专用设备 40,834,147.81 229,327.00 106,000.00 40,957,474.81 通用设备 22,256,347.33 443,779.57 25,559.06 22,674,567.84 运输设备 6,679,678.87 166,825.09 66,200.00 6,780,303.96 未使用设备 11,194,498.83 455,550.00 10,738,948.83 合 计 121,057,747.47 839,931.66 1,383,659.06 120,514,020.07 27 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 15,146,376.31 1,458,033.50 730,350.00 15,874,059.81 专用设备 24,785,549.39 2,567,421.36 106,000.00 27,246,970.75 通用设备 16,514,575.05 1,257,406.77 20,800.00 17,751,181.82 运输设备 4,935,034.80 435,441.79 61,226.75 5,309,249.84 未使用设备 6,592,646.08 512,534.76 455,550.00 6,649,630.84 合 计 67,974,181.63 6,230,838.18 1,373,926.75 72,831,093.06 （3）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 未使用设备 1,552,832.19 1,552,832.19 长期闲置 合 计 1,552,832.19 1,552,832.19 （4）本年由在建工程转入621,065.27元，其中：专用设备229,327.00元；通用设 备281,799.18元；运输设备109,939.09元。 （5）公司全部固定资产和土地使用权均为公司6,700万元借款提供了抵押。 10、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 资金来源 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 零星工程 自筹 175,374.21 750,335.55 621,065.27 304,644.49 合计 175,374.21 750,335.55 621,065.27 304,644.49 （2）报告期内无应提取减值准备情况。 11、无形资产 （1）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 土地使用权 8,205,364.27 195,685.32 8,009,678.95 （2）基本情况列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 土地使用权 投资转入 9,784,262.07 1,774,583.12 40.6 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 （4）上述土地使用权为公司的借款提供了抵押。 28 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 12、短期借款 项 目 年末数 年初数 抵押借款 67,000,000.00 67,000,000.00 合 计 67,000,000.00 67,000,000.00 13、应付票据 （1）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 银行承兑汇票 9,452,474.82 8,400,000.00 合计 9,452,474.82 8,400,000.00 （2）无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 14、应付款项 （1）应付账款 a、无账龄超过3年的大额应付账款。 b、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a、无账龄超过1年的大额预收账款。 b、无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 北京科技园置业股份有限公司 3,000,000.00 借款 养老保险金 1,702,460.37 欠付养老保险金 教育经费 851,259.44 风险金 791,500.00 保证金 重庆机电控股（集团）公司 700,000.00 资产租赁费 b、账龄超过3年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 风险金 791,500.00 销售人员缴纳的保证金 c、欠持公司29.33％表决权股份的股东单位北京科技园置业股份有限公司的款项 3,000,000.00元；欠持公司23.42％表决权股份的股东单位重庆机电控股（集团）公司 的款项700,000.00元。 15、应付股利 投 资 者 年末数 年初数 欠付原因 国家股 7,825,000.00 7,825,000.00 注 合 计 7,825,000.00 7,825,000.00 注：系欠付以前年度国家股股利。 29 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 16、应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率（%） 增值税 361,412.41 425,659.84 17 营业税 360.00 180.00 5 城建税 32,850.25 32,341.52 7 房产税 56,605.67 土地使用税 357,813.75 631,255.00 个人所得税 -46,877.72 -77,065.75 合 计 705,558.69 1,068,976.28 17、其他应交款 项 目 年末数 年初数 性质 计缴标准 教育费附加 135,834.07 135,951.91 教育附加 应交流转税的3% 交通附加费 225,664.00 226,586.46 交通附加 应交流转税的5% 其他 350.68 合 计 361,848.75 362,538.37 18、预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 借款利息 109,076.25 110,825.00 短期借款2003.12.22-2003.12.31利息 预计费用 518,090.22 243,245.35 水电气及排污费等 租赁费 500,000.00 固定资产租赁费 合 计 1,127,166.47 354,070.35 19、股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 48,763,000.00 48,763,000.00 发起人股份 48,763,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 48,763,000.00 其中：国家持有股份 22,763,000.00 2,000,000.00 20,763,000.00 境内法人持有股份 26,000,000.00 2,000,000.00 28,000,000.00 二、已上市流通股份 39,897,000.00 39,897,000.00 境内上市的普通股 39,897,000.00 39,897,000.00 三、股份总数 88,660,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 88,660,000.00 注：2003年11月，黄石市西塞山区法院以（2003）西法执恢字第103-5号民事裁定书，拍卖了 国家股200万股。 30 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 20、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 23,729,156.07 23,729,156.07 资产评估增值 19,296,698.04 19,296,698.04 其他资本公积 340,000.00 340,000.00 合 计 43,365,854.11 43,365,854.11 21、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 7,155,401.91 7,155,401.91 合 计 7,155,401.91 7,155,401.91 22、未分配利润 项 目 利润分配比例（%） 本年数 上年数 年初未分配利润 -75,757,600.55 -50,449,260.52 加：其他转入 加: 本年净利润 -15,791,073.50 -25,308,340.03 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 年末未分配利润 -91,548,674.05 -75,757,600.55 23、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池销售 99,673,270.62 78,684,912.42 119,313,779.20 90,662,184.65 合 计 99,673,270.62 78,684,912.42 119,313,779.20 90,662,184.65 （2）前五名客户销售收入总额为49,762,506.29元，占本年主营业务收入的49.93%。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 应交流转税的7% 367,032.45 499,570.03 教育附加费 应交流转税的3% 154,406.71 214,101.43 交通附加费 应交流转税的5% 254,787.90 356,835.73 其他 4289.79 合 计 780,516.85 1,070,507.19 31 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 25、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 收入 成本 利润 材料出售 2,121,450.01 2,191,567.95 -70,117.94 -7,130.25 水电气出售 999,853.89 936,793.17 63,060.72 110,263.09 铅零件出售等 184,074.07 110,429.41 73,644.66 -40,671.09 次品出售 1,209.40 1,209.40 其他 208,694.76 207,090.53 1,604.23 合 计 3,515,282.13 3,445,881.06 69,401.07 62,461.75 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 3,970,536.33 4,166,896.46 减: 利息收入 44,746.62 38,947.95 其他 -1,247,308.61 -1,320,159.54 合 计 2,678,481.10 2,807,788.97 27、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司购买日后净利润 增减金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他投资收益 22,239.19 计提或转回的短期投资跌价准备 -31,387.92 计提或转回的长期投资跌价准备 -274,000.00 -680,800.00 合 计 -251,760.81 -712,187.92 28、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额（万元） 收回个人借款 103 32 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额（万元） 实业公司 223 个人暂借款 391 运费 263 劳动保护费 214 退职费 222 （六）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 无存在控制关系的关联方。 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 备注 北京科技园置业股份有限公司 第一大股东 重庆机电控股（集团）公司 第二大股东 注 重庆万里实业开发公司 第二大股东之全资子公司 北京友谊辉志房地产开发公司 同一关键管理人员 （2）不存在控制关系的关联方交易 a、提供资金及代垫费用 2003年度公司为重庆万里实业开发公司代垫费用208.44万元。截止2003年12月31 日，未收回的代垫款为2088.08万元。上述垫款未收取资金占用费。 截止2003年12月31日，北京友谊辉志房地产开发公司欠公司款项人民币1,300万元， 上述欠款未收取资金占用费。具体情况详见会计报表附注九。 b、资产租赁 根据本公司与重庆机电控股（集团）公司、重庆万里实业开发公司2003年9月签订 的协议，重庆机电控股（集团）公司将已租赁给本公司的生产经营性资产按评估值914.43 万元转让给本公司，以部分抵偿重庆万里实业开发公司对本公司的欠款，此协议未经中 国证监会批准，现尚未正式生效。因此，本公司仍按原租赁协议按每年50万元租赁费对 费用进行了预提。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款余额： 占全部应收(付)款项 项 目 年末余额 余额的比例(%) 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 重庆万里实业开发公司 20,880,839.37 18,796,453.73 55.88 55.15 北京友谊辉志房地产公司 13,000,000.00 13,000,000.00 34.79 38.14 其他应付款： 北京科技园置业股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 36.00 32.00 重庆万里实业开发公司 80,600.01 80,600.01 0.97 0.86 重庆机电控股(集团)公司 700,000.00 700,000.00 8.40 7.47 33 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 （七）或有事项 截止2003年12月31日本公司有如下或有事项： 1、已贴现商业承兑汇票 公司向银行贴现未到期商业承兑汇票1,375,352.00元。 2、为其他单位提供债务担保 公司于1998年为重庆工具厂向中国银行重庆分行借款300,000.00美元提供担保，签 署了不可撤销担保书，此项借款已到期，其明细资料列示如下： 被担保单位 借款银行 借款金额(元) 借款起止期限 担保方式 担保书签定日 重庆工具厂 中行重庆分行 USD300,000.00 1998.5.至1999.5. 不可撤销担保 1998.4 合计 USD300,000.00 （八）承诺事项 截止2003年12月31日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 （九）资产负债表日后事项 2002年1月14日，公司将人民币1300万元划入北京友谊辉志房地产开发公司，因公 司与北京友谊辉志房地产开发公司并无业务往来，后经公司及法律顾问的多次催讨，北 京友谊辉志房地产开发公司仍未归还此款项。因此，公司于2003年10月以北京友谊辉志 房地产开发公司不当得利为由向北京市第二中级人民法院提起了民事诉讼。2004年4月 12日，北京市第二中级人民法院以（2003）二中民初字第09668号民事判决书判决公司 胜诉。 截止2004年4月16日，本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非 调整事项。 （十）其他重要事项 截止2003年12月31日，公司没有需要披露的其他重要事项。 重庆万里蓄电池股份有限公司 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 公司会计机构负责人：胡兆兰 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名并盖章的年度报告正文； 二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告； 四、报告期内在《上海证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告原件； 五、公司章程。 重庆万里蓄电池股份有限公司 董 事 会 2004 年 4 月 21 日 34 资产负债表 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 2003年12月31日 合并 资 产 附注 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5,979,894.38 7,585,290.08 短期借款 短期投资 168,612.08 应付票据 应收票据 982,624.00 180,000.00 应付帐款 应收股利 预收帐款 应收利息 应付工资 应收帐款 36,955,007.19 45,057,399.33 应付福利费 其他应收款 24,846,225.25 26,177,723.41 应付股利 预付帐款 3,564,623.06 2,363,502.94 应交税金 应收补贴款 其他应交款 存 货 23,656,808.72 27,576,824.24 其他应付款 待摊费用 313,445.16 107,119.84 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流 动 资 产 合 计 96,298,627.76 109,216,471.92 其他流动负债 长期投资： 流 动 负债 合 计 长期股权投资 2,466,000.00 2,740,000.00 长期负债： 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 2,466,000.00 2,740,000.00 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原值 120,514,020.07 121,057,747.47 专项应付款 减:累计折旧 72,831,093.06 67,974,181.63 其他长期负债 固定资产净值 47,682,927.01 53,083,565.84 长期负债合计 减:固定资产减值准备 1,552,832.19 1,552,832.19 递延税项: 固定资产净额 46,130,094.82 51,530,733.65 递延税款贷项 工程物资 在建工程 304,644.49 175,374.21 负 债 合 计 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 46,434,739.31 51,706,107.86 股本 无形及递延资产： 减:已归还投资 无形资产 8,009,678.95 8,205,364.27 股本净额 长期待摊费用 资本公积 其他长期资产 盈余公积 无形及其他资产合计 8,009,678.95 8,205,364.27 其中：法定公益金 递延税款: 未分配利润 递延税款借项 股东权益合计 资 产 总 计 153,209,046.02 171,867,944.05 负债及股东权益总计 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 利润及利润分配表 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 2003年 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 99,673,270.62 119,313,779.20 减:主营业务成本 78,684,912.42 90,662,184.65 主营业务税金及附加 780,516.85 1,070,507.19 二、主营业务利润(亏损以"-"号表示) 20,207,841.35 27,581,087.36 加:其他业务利润(亏损以"-"号表示) 69,401.07 62,461.75 减:营业费用 11,208,729.75 11,249,866.63 管理费用 21,934,611.06 37,297,711.11 财务费用 2,678,481.10 2,807,788.97 三、营业利润(亏损以"-"号表示) -15,544,579.49 -23,711,817.60 加:投资收益(损失以"-"号表示) -251,760.81 -712,187.92 补贴收入 营业外收入 93,644.49 188,645.00 减:营业外支出 88,377.69 1,072,979.51 四、利润总额(亏损以"-"号表示) -15,791,073.50 -25,308,340.03 减:所得税 五、净利润(亏损以"-"号表示) -15,791,073.50 -25,308,340.03 加:年初未分配利润 -75,757,600.55 -50,449,260.52 其他转入 六、可供分配利润 -91,548,674.05 -75,757,600.55 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -91,548,674.05 -75,757,600.55 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -91,548,674.05 -75,757,600.55 补充资料: 项 目 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -577,682.94 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -21,390,621.46 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 公司会计机构负责人：胡兆兰 现金流量表 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 2003年 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 102,999,784.51 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 收到的税费返还 净利润 收到的其他与经营活动有关的现金 3,261,630.36 加：计提的资产减值准备 现金流入小计 106,261,414.87 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 63,719,295.07 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 11,374,877.71 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 6,977,656.41 待摊费用减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 23,395,702.34 预提费用增加（减：减少） 现金流出小计 105,467,531.53 处置固定资产、无形资产和 经营活动产生的现金流量净额 793,883.34 其他长期资产的损失（减： 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 收回投资所收到的现金 190,851.27 财务费用 取得投资收益所收到的现金 投资损失（减：收益） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 递延税款贷项（减：借项） 回的现金净额 63,900.00 存货的减少（减：增加） 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增 现金流入小计 254,751.27 经营性应付项目的增加（减：减 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 其他 付的现金 215,085.75 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 215,085.75 投资活动产生的现金流量净额 39,665.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 67,000,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 67,000,000.00 偿还债务所支付的现金 67,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,971,470.06 3、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 现金流出小计 70,971,470.06 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 -3,971,470.06 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,137,921.20 现金及现金等价物净增加额 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 资产减值准备表 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 2003年 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 28,065,403.01 4,612,880.81 1,075,204.05 31,603,079.77 其中：应收账款 20,158,040.59 1,075,204.05 19,082,836.54 其他应收款 7,907,362.42 4,612,880.81 12,520,243.23 二、短期投资跌价准备合计 31,387.92 31,387.92 0.00 其中：股票投资 债券投资 基金投资 31,387.92 31,387.92 0.00 三、存货跌价准备合计 266,892.54 40,328.88 307,221.42 其中：库存商品 71,515.30 40,328.88 111,844.18 原材料 195,377.24 195,377.24 四、长期投资减值准备合计 1,361,600.00 274,000.00 1,635,600.00 其中：长期股权投资 1,361,600.00 274,000.00 1,635,600.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,552,832.19 1,552,832.19 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,552,832.19 1,552,832.19 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 31,278,115.66 4,927,209.69 1,106,591.97 35,098,733.38 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 公司会计机构负责人：胡兆兰