ST金泰(600385)2003年年度报告

山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 二零零四年四月 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一节 重要提示………………………………………………………………1 页 第二节 公司基本情况简介……………………………………………… 2 页 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………… 3 页 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………5 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………… 7 页 第六节 公司治理结构……………………………………………………… 9 页 第七节 股东大会情况简介………………………………………………… 11 页 第八节 董事会报告………………………………………………………… 11 页 第九节 监事会报告………………………………………………………… 22 页 第十节 重要事项…………………………………………………………… 23 页 第十一节 财务报告…………………………………………………………… 27 页 第十二节 备查文件目录……………………………………………………… 56 页 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 因公司原董事吉朋松先生已向公司董事会提出辞职申请，未出席本次会议。 公司负责人董事长黄俊钦先生,主管会计工作负责人总经理张爱萍先生,会计机构 负责人财务中心主任徐顺付先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东金泰集团股份有限公司 公司法定英文名称：SHANDONG JINTAI GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：S D J T 2、公司法定代表人：黄俊钦 3、公司董事会秘书：张卫东 联系地址：山东省济南市洪楼西路 29 号 公司邮政编码：250100 电话：0531-8902341 传真：0531-8902341 电子信箱：zweidong606@sohu.com 证券事务代表：刘芃 联系地址：山东省济南市洪楼西路 29 号 邮政编码：250100 电话：0531-8902606-2417 传真：0531-8902341 电子信箱：jtjt-jn@263.net 4、 公司注册地址：山东省济南市山大北路 56 号 公司办公地址：山东省济南市洪楼西路 29 号 邮政编码：250100 公司国际互联网网址：无 公司电子信箱：jtjt-jn@263.net 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 金泰 2 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 股票代码：600385 6、公司首次注册登记日期：1992 年 6 月 3 日 地点：山东省工商行政管理局 变更注册登记日期：2001 年 12 月 12 日 地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001801110 税务登记号码：370112163191817 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：济南市经七路 88 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据(单位：人民币元) 项 目 金 额 利润总额 -79,081,788.13 净利润 -76,431,576.02 扣除非经常性损益后的净利润 -37,806,380.32 主营业务利润 2,727,448.44 其他业务利润 -338.19 营业利润 -28,848,474.30 投资收益 -10,309,699.54 营业外收支净额 -39,923,614.29 经营活动产生的现金流量净额 -18,024,746.49 现金及现金等价物净增减额 -24,552,639.95 注: 扣除非经常性损益的金额合计-38,625,195.70 元, 涉及项目及金额(扣除所得 税影响): 1、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外 收入、支出: -39,923,614.29 元； 2、以前年度已经计提各项减值准备的转回： 1,298,419.09 元。 3 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据(单位：人民币元) 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 10,482,123.49 27,589,767.29 171,596,892.45 净利润 -76,431,576.02 -136,299,962.96 4,799,288.81 扣除非经常性损益后的净利润 -37,806,380.32 -29,064,889.26 5,281,220.71 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 240,811,998.03 316,087,173.52 463,265,295.90 股东权益(不含少数股东权益) -31,716,998.40 44,938,583.57 181,219,557.56 2、主要财务指标(单位:人民币元) 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 每股收益（人民币元/股）(摊薄) -0.54 -0.96 0.03 每股收益（人民币元/股）(加权) -0.54 -0.96 0.05 净资产收益率(%)(摊薄) - -303.30 2.65 净资产收益率(%)(加权) - -120.55 2.65 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(摊薄) - -64.68 2.91 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(加权) - -25.71 2.91 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元/股） -0.13 0.01 -0.02 项 目 2003 年末 2002 年末 2001 年末 每股净资产（人民币元/股） -0.22 0.32 1.28 调整后的每股净资产（人民币元/股） -0.35 0.30 1.13 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9 号）的要求，本 年度利润表附表列示如下： 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 - - 0.02 0.02 营业利润 - - -0.20 -0.20 净利润 - - -0.54 -0.54 扣除非经常性损益后的净利润 - - -0.27 -0.27 4、股东权益变动情况表(单位：人民币元) 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 141,323,648.00 17,064,828.26 16,916,774.41 4,229,193.60 -130,366,667.10 44,938,583.57 本期增加 319,201.72 -76,431,576.02 -76,112,374.30 本期减少 543,207.67 135,801.92 543,207.67 期末数 141,323,648.00 17,384,029.98 16,373,566.74 4,093,391.68 -206,798,243.12 -31,716,998.40 变动原因: 4 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 资本公积增加系债务重组收益增加所致； (2) 盈余公积减少系公司未合并子公司章丘金达药化有限公司所致； (3) 未分配利润减少系本年度亏损所致； (4) 股东权益减少系本年度亏损所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表（单位：股） 本次变动增减(+,-) 本次变动后 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 73,488,648 73,488,648 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 73,488,648 73,488,648 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 73,488,648 73,488,648 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,835,000 67,835,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,835,000 67,835,000 三、股份总额 141,323,648 141,323,648 报告期公司公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股票发行与上市情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］40 号核准，上海证券交易所上证 上字［2001］101 号审核同意，公司股票于 2001 年 7 月 23 日在上海证券交易所上市挂 牌交易。本次上市流通的股票为历史遗留问题的社会个人股 3391.75 万股。 2001 年 9 月 20 日，根据公司四届三次董事会决议，以 1998 年底总股本 7066.1824 万股为基数，向股权登记日在册的本公司全体股东实施了每 10 股送红股 5 股，资本公 积金每 10 股转增 5 股的利润分配方案，使公司的总股本由 7066.1824 万股增加到 14132.3648 万股，其中，新增的可流通股份 3391.75 万股，于 2001 年 9 月 20 日除权、 5 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 除息日上市交易。 公司无内部职工股。 二、股东情况： 1、报告期末股东总数为 25823 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 质押或冻 年度内增减 年末持股数量 比例 股份 股东名称 结的股份 （股） （股） （%） 类别 数量 北京新恒基投资管理集团有限公司 +28,604,237 28,604,237 20.24 法人股 无 北京盈泽科技投资有限公司 0 14,483,000 10.25 法人股 不祥 北京新恒基房地产集团有限公司 +9,534,745 9,534,745 6.75 法人股 无 济南英大国际信托投资有限公司 0 8,000,000 5.66 法人股 不详 济南金鲁实业总公司 0 5,333,334 3.77 法人股 不详 济南市经济开发投资公司 0 2,666,666 1.87 法人股 不详 青岛联星商务公司 0 2,666,666 1.87 法人股 不详 中国外运北京公司 0 800,000 0.57 法人股 不详 济南市传染病医院 0 533,334 0.38 法人股 不详 山东省肿瘤医院 0 400,000 0.28 法人股 不详 公司第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司是公司第一大股东北京新恒基投 资管理集团有限公司的控股股东，前十名股东中其他股东间未获知存在关联关系。 三、控股股东及实际控制人情况介绍： 公司原第一大股东济南金泰投资管理有限公司由于无实际经营项目，经股东会决议 解散，并按有关法律规定，于 2003 年 1 月 7 日在济南市工商管理局办理了注销手续， 该公司持有的本公司 3813.8982 万股法人股股份，由该公司的股东北京新恒基投资管理 集团有限公司(占出资额 75%)和北京新恒基房地产集团有限公司(占出资额 25%)按出资 比例承受。上述股权变更已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过 户手续。至此，我公司第一大股东变更为北京新恒基投资管理集团有限公司，持股数量： 2860.4237 万股，占总股本的 20.24%；第三大股东变更为北京新恒基房地产集团有限公 司，持股数量：953.4745 万股，占总股本的 6.75%。相关信息公告刊登在 2003 年 2 月 10 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。公司控股股东及实际控制人的详细内容 请登陆上海证券各交易所网站http//www.sse.com.cn,参见《公司 2002 年年度报告》第 四节第三部分“公司控股股东及实际控制人情况”。 北京新恒基投资管理集团有限公司的控股股东为北京新恒基房地产集团有限公司, 6 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 该公司的法人代表：杨力夫；成立日期：2000 年 7 月；注册资本：8000 万元；主要经 营业务：房地产开发,销售商品房，房地产信息咨询,接受委托进行物业管理。 北京新恒基房地产集团有限公司的实际控制人姓名:黄俊钦；国籍：中国；近五年 历任北京新恒基房地产集团有限公司董事长、总经理，香港捷成国际投资有限公司董事 长、总裁，美国 SEM INVESTMENT INC.董事长，中数光通网络投资有限公司董事长，北 京新恒基投资管理集团有限公司董事长、总裁，山东金泰集团股份有限公司董事长。 四、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况： 北京盈泽科技投资有限公司的法人代表：赵勇；成立日期：2000 年 9 月；注册资 本：3500 万元；主要经营业务：公司为从事投资业务的专业公司，投资领域涉及医药、 生物、电子、通讯、金融、房地产等。 五、公司前十名流通股股东情况： 股东名称 年末持股数量（股） 种类 殷新红 376,400 A股 孙翠兰 348,240 A股 刘廷云 315,224 A股 王超 314,318 A股 湖南省信托投资公司湘潭证券交易营业部 290,000 A股 徐俊 260,025 A股 吴建军 252,000 A股 迟清 251,700 A股 冷燕 196,268 A股 张静 195,000 A股 公司未获知公司前十名流通股股东存在关联关系或一致行动人情况及其持有股份 是否质押或冻结情况。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况:(单位:股) 性 年 年初持 年末持 变动 姓名 职务 任职起止日期 别 龄 股 数 股 数 原因 黄俊钦 董事长 男 37 2002.3-2004.6 0 0 7 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 董事 2002.2-2004.6 张爱萍 男 37 0 0 总经理、财务负责人 2003.1-2004.6 董事 2002.2-2004.6 吉朋松 男 37 0 0 总经理 2002.1-2003.1 汤清 董事 女 48 2002.2-2004.6 0 0 姜彦福 独立董事 男 61 2002.6-2004.6 0 0 廖理 独立董事 男 38 2003.6-2004.6 0 0 肖星 独立董事 女 33 2003.6-2004.6 0 0 杨力夫 监事 男 48 2002.2-2004.6 0 0 李志强 监事 男 50 2002.2-2004.4 0 0 杨洪民 监事 男 47 2002.2-2004.4 4350 4350 张崇爱 监事 女 38 2002.2-2004.6 0 0 吕世鹏 董秘、副总经理 男 38 2002.2-2004.4 0 0 夏长青 副总经理 男 40 2003.4-2004.4 0 0 2、在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位 在股东单位的职务 任职期间 黄俊钦 北京新恒基投资管理集团有限公司 董事长 2003.1-2005.1 3、年度报酬情况：（单位：人民币万元） 年度报酬总额 21 金额最高的前三名董事的报酬总额 12 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 12 独立董事津贴 6 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 黄俊钦、张爱萍、吉朋松、汤清、杨力夫、张崇爱 报酬区间 人数 1－3 万元 3 3－6 万元 2 4、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任及聘任情况。 (1) 2003 年 1 月 27 日召开的四届十一次董事会会议，同意周明严先生辞去公司董 事职务；同意吉朋松先生辞去总经理职务；决定聘请张爱萍先生为公司总经理。 (2) 2003 年 4 月 6 日召开的四届十二次董事会会议，同意贾立军先生辞去公司副 总经理职务；聘请夏长青先生为公司副总经理；同意贺旭先生辞去公司财务总监职务， 公司决定不再聘请财务总监，由总经理担任公司财务负责人。同意常秀芹女士辞去公司 证券事务代表职务；聘请刘芃女士为公司证券事务代表。 (3) 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年度股东大会，同意郭鲁伟先生辞去独立董事； 8 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 审议通过聘请廖理先生、肖星女士为公司独立董事。 二、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工情况。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工 460 人，其专业构成、教育程度及退休职 工情况如下： 1、专业构成 专业 人数 比例（％） 生产人员 243 53 销售人员 22 5 技术人员 41 9 财务人员 18 4 行政人员 52 11 其他 84 18 2、教育程度构成 学历类别 人数 比例（％） 大专以上 119 26 中专 118 26 高中以下 223 48 因公司已将离退休人员转入社区管理，公司不再承担离退休人员的城市开发费等项 补贴费用。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构完善情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法 规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。公司目前 治理现状如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照公司《公司章程》、《股东大会议事规则》 和中国证监会颁发的《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保 了公司所有股东充分行使其合法权利。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东对本公司和其他股东履行诚信义务，行 为规范，没有超越股东大会直接和间接干预公司的决策和经营活动，本公司与控股股东 在业务、人员、资产、机构、财务上实行严格分开，从而保证了本公司具有独立完整的 业务及自主经营能力。 9 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定选举董事，根据中国证券监督 管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司在报 告期内又选举聘任了两名独立董事，达到了证监会规定的公司董事会成员中独立董事的 比例应达到三分之一的要求。公司董事会人数及人员构成符合法律、法规的要求，公司 董事能够遵守法律、法规的要求、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，独立履 行其相应的权利、义务和责任。 4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司监 事会能够按照《监事会议事规则》认真履行自己的职责，能本着向全体股东负责的精神， 对公司董事、经理及其他高管人员的尽职情况进行监督，促进了公司的规范运作。 5、信息披露与透明度：公司信息披露能够按照法律、法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地进行披露，对以前年度未及时披露的信息，公司获知后及时 进行了披露，确保所有股东由平等的机会获得信息。 对照《上市公司治理准则》，公司规范运作尚存在差异，公司董事会尚未设立战略、 审计、薪酬和考核等专门委员会，公司拟设立上述委员会，以增加董事会自身的效率和 独立性。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事尽职尽责，积极出席董事会会议，参与董事会的建设与决策，履行章 程赋予的特别职权，认真监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面分开情况 公司与控股股东之间做到了业务分开、资产分开、人员分开、机构分开、财务分开。 （1）人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理、 董事会秘书等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。（2）资产方面，公司拥有独立的生 产系统、辅助生产系统和配套设施及其他工业产权、非专利技术等无形资产。（3）机构 和业务方面，公司设有独立的组织机构，具有独立完整的业务及自主经营能力。（4）财 务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况： 公司实行岗位绩效工资制度，对高级管理人员进行以政治素质、业务能力、工作业 10 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 绩为主要内容的绩效考核，根据生产经营指标的完成情况，为高级管理人员计发岗位绩 效工资，从而调动了高级管理人员的工作积极性。 第七节 股东大会情况简介 公司报告期内召开了一次股东大会，为 2002 年度股东大会。 2003 年 5 月 30 日，公司董事会以公告方式在《中国证券报》、《上海证券报》上 发布召开公司 2002 年度股东大会的公告，其中列明了会议召开的时间、地点、会议议 题、出席会议人员、参会人员登记办法等事项。 公司公司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 30 日在公司三楼会议室召开，参会股 东及股东代表共 8 人，代表股数 64,225,982 股，占公司总股本的 45.45%，公司董事、 监事及部分高管人员参加了会议。会议符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通 过了如下议案： 1、2002 年度董事会工作报告 2、2002 年度监事会工作报告 3、独立董事调整的议案 4、2002 年度计提资产减值准备及核销坏帐的议案 5、2002 年度财务决算报告 6、2002 年度利润分配方案 7、关于续聘会计师事务所的议案 山东君义达律师事务所江鲁律师对本次会议进行了现场见证，并出具了法律意见 书。公司 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 (一)主营业务的范围及经营状况： 11 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 公司经营范围：公司属医药行业，主要从事化学原料药、化学药品制剂、中药制 剂、生物药品等的研制、生产和销售以及中西成药的批发和零售。 公司经营状况：公司 2003 年度的生产经营状况与上年相比仍没有大的进展，由于 资金短缺，2002 年成立的拟从事药品批发及零售业务的两控股子公司济南恒基永康医 药有限公司及济南恒基大药房有限公司尚未正常经营；另外，原从事原料药生产的控股 子公司章丘金达药化有限公司部分原料药产品由于产品附加值低及环保等因素的影响， 被迫停产，本报告期未将其纳入合并报表；控股子公司济南恒基制药有限公司由于尚未 进行 GMP 认证的影响，导致产销量有所下降。 另外，由于公司以前年度为职工在济南市中信实业银行的个人借款提供连带责任担 保，济南市中信实业银行对公司进行了诉讼，要求公司承担连带担保责任，公司于 2003 年度计提了预计负债，增加了营业外支出；因参股公司天同证券有限责任公司 2003 年 出现亏损，公司计提了长期股权投资减值准备；法院判决公司给付以前年度公司从济南 金泰科技有限公司的借款及济南鑫川有限责任公司以前年度为公司垫付的工程款，公司 根据判决进行了帐务处理，增加了损失；2003 年 12 月 15 日公司收到济南市长清区人 民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1721 号、1722 号《民事案件应诉通知书》及《起 诉状》，诉状称：公司于 2000 年 12 月 26 日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注 册)的 49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》 签订借款总金额 2,629.80 万元的三年期借款合同(已还款 170 万元)，由公司应在山东 莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿还贷款本息，由于山东莲花金泰有限责任公司自 2001 年 7 月已停止，未注册也未投产运营,故起诉本公司；请求公司偿还原告借款本息 28,057,677.55 元，对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股份有优先受偿权， 本期公司报表增加营业外支出及预计负债。 由于上述因素的影响，公司 2003 年年度只实现主营业务收入 1048.21 万元，实现 主营业务利润 272.74 万元，净利润亏损 7643.16 万元。 1、主营业务收入、主营业务利润的构成表（单位：人民币万元） (1)按行业、产品构成 产品 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 化学制剂药品 823.59 79.18 165.59 61.20 生物制剂药品 224.62 20.82 107.15 39.80 12 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2)按地区构成 地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 省内 888.07 82.31 218.94 79.27 省外 160.14 17.69 53.80 20.73 2、报告期内，占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上主要产品的销售收入、 产品销售成本、毛利率情况： 产品 销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（%） 依可力 302.90 153.35 49.37 盐酸二甲双胍 258.39 311.00 -20.36 爱浪 147.49 86.74 41.19 白介素Ⅱ 224.62 117.47 107.15 3、报告期内公司主营业务、主营业务结构及主营业务盈利能力发生的较大变化： 报告期，由于未将控股子公司章丘金达药化有限公司纳入合并报表范围，导致公司 主营业务结构即产品毛利率较上年度未发生较大变化。 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、章丘金达药化有限公司注册资本为 2252 万元，公司占 68％的股份，主要从事 化 学 原 料 药 及 医 药 中 间 体 的 生 产 经 营 。 报 告 期 末 ， 该 公 司 总 资 产 为 2967.28 万 元，报告期内公司亏损 907.10 万元； 2、山东金泰生物工程有限公司注册资本为 1700 万元，公司占 78％的股份，主要 从事生物制品的生产经营。报告期末，该公司总资产为 1548.84 万元，报告期内公司亏 损 124.65 万元； 3、济南恒基投资有限公司注册资本为 2000 万元，公司占 70％的股份，主要经营 范围为投资办企业。报告期末，该公司总资产为 4477.88 万元，因其借给集团公司款项 较大，按 20％计提坏帐准备，报告期内公司亏损 811.30 万元； 4、济南恒基制药有限公司注册资本为 3600 万元，公司占 85％的股份，主要从事 片剂、膜剂、胶囊的生产经营。报告期末，该公司总资产为 3766.88 万元，报告期内公 司亏损 185.63 万元； 5、济南恒基大药房有限公司注册资本为 1000 万元，公司占 70％的股份，主要经 营范围为零售中成药。报告期末，该公司总资产为 820.04 万元，报告期内公司亏损 208.30 万元。 (三)主要供应商、客户情况(万元)： 13 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 前五名供应商采购金额合计 120.72 占采购总额比重 46.79% 前五名销售客户销售金额合计 300.93 占销售总额比重 27.89% (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案。 1、本年度公司生产经营工作存在的主要问题：(1)经营性现金流量不足，致使从事 药品生产经营的控股子公司济南恒基制药有限公司尚未通过 GMP 认证，从事药品批发及 零售的济南恒基永康医药有限公司和济南恒基大药房有限公司尚未通过 GSP 认证，从而 对药品的生产和销售产生了一定的影响；(2) 原从事原料药生产的控股子公司章丘金达 药化有限公司部分原料药产品由于产品附加值低及环保等因素的影响，被迫停产； (3)2003 年度公司涉及诉讼较多，对公司的生产经营产生了不利影响；以上问题的存在 给公司的持续经营能力带来了不确定性。 2、针对上述存在的问题，公司将在 2004 年采取一切必要的举措，从根本上解决公 司的瓶颈问题：首先第一步工作就是在最短的时间内，以迅速、全面的工作态势开始医 药主业的认证改造工作，通过认证工作是国家对医药企业的基本要求，也是提升企业产 品质量、社会知名度的大好时机，借此机会亦将理顺全国的医药企业，实现优胜劣态， 增强企业的竞争力，实现企业综合价值的提升。原料药生产经营企业章丘金达药化有限 公司，也将通过改造与更新，调整产业结构，剔除一批附加值低的产品，开发一批具有 一定市场、符合国家环保要求、附加值高的新产品。按照公司董事会的要求，公司管理 层将把此项工作逐一落实。其次，公司将进一步细致分析复杂多变的医药市场形势，上 下一心，不断强化风险意识，引进现代的销售管理理念，调整营销策略与方式，不断加 大市场开发力度，加强营销网络建设，强化业务管理，减少和降低公司经营风险，以保 证企业的经营工作得到有效的落实。再者，针对 2003 年度诉讼案件较多的现实，公司 管理层高度重视，除积极应诉以保全公司资产不受到侵害、损失外，还从根本的源头上 不断反思与总结。公司将在今后的工作中强化法制观念，严格公司各项规章制度的建设， 拿起法律的武器保护企业的根本利益。 目前公司正在积极探索、开辟新的经营市场，以期增加、扩大新的利润增长点；同 时也在不断寻求各级政府、金融机构及其他经营合作伙伴的大力支持，希望在企业遇到 困难的时候，帮助企业走出困境，帮助一个运营多年的企业能走的更好、更远，职工能 有一个更好的明天。 二、报告期内的投资情况 14 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 1、报告期内,公司无新增募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的情况； 2、报告期内，公司无非募集资金投资情况。 三、报告期内的财务状况、经营成果分析 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增长率(%) 总资产 240,811,998.03 316,087,173.52 -23.81 股东权益 -31,716,998.40 44,938,583.57 -171.20 主营业务利润 2,727,448.44 3,165,521.57 -14.85 净利润 -76,431,576.10 -136,299,962.96 -43.32 现金及现金等价物净增加额 -24,552,639.95 -18,988,565.17 -0.29 增减原因: 1、总资产较上年减少系公司发生亏损及未合并章丘金达药化有限公司影响所致； 2、股东权益较上年减少系公司发生亏损所致； 3、净利润出现较大亏损的原因系公司控股子公司章丘金达药化有限公司出现大幅 度亏损；公司以前年度为职工在济南市中信实业银行的个人借款提供连带责任担保，济 南市中信实业银行对公司进行了诉讼，要求公司承担连带担保责任，公司于 2003 年度 计提了预计负债，增加了营业外支出；因参股公司天同证券有限责任公司 2003 年出现 亏损，公司计提了长期股权投资减值准备；公司对部分诉讼计提了预计负债增加了营业 外支出所致； 4、现金及现金等价物的净增加额较上年大幅减少系公司经营活动产生的现金净流 量较上年大幅减少所致。 四、公司发生重大资产损失的说明 1、公司于 2003 年 9 月 30 日收到济南市历城区人民法院（2003）历城民商初字第 1143 号民事判决书，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限 公司）借款 4,503,171.72 元，本期报表已作营业外支出处理。 2、公司于 2003 年 11 月 4 日收到济南市历城区人民法院（2003）历城民商初字第 1044 号民事判决书，判决公司给付济南市鑫川有限责任公司垫付款 4,551,470.46 元， 并承担案件受理费 32,000.00 元，公司根据实际发生情况，已进行账务处理。 3、2003 年 12 月 15 日公司收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1721 号、1722 号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于 2000 年 12 月 26 日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的 49%的股份为质押与原告中 15 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额 2,629.80 万元的 三年期借款合同(已还款 170 万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红 偿还贷款本息,由于贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司自 2001 年 7 月已停止，未 注册也未投产运营，故起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息 28,057,677.55 元，对 公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股份有有限受偿权，本期公司报表增加营业 外支出及预计负债。 4、公司于 2003 年 11 月 25 日收到济南市市中区人民法院（2003）市民初字第 4132-4148 号《应诉通知书》及《起诉状》，诉状称，原告中信实业银行济南经十路支 行于 2001 年 3 月 15 日由公司提供连带责任担保与被告签订了借款总金额 450 万元一年 期的借款合同，由于到期未还，请求刘黎明等 17 位同志与公司共同偿还所欠借款 450 万元本金及利息，截止审计报告日，公司已将借款本金及利息 5,296,331.25 元作预计 负债处理。 公司收到诉讼后,对现存的合同资料进行了核实,未发现相关资料的记载。公司正对 法院送达的应诉资料中涉及的各项证据的形成事实进行核查，公司保留以法律手段维护 公司财产不受到侵害的权利。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果的影响 报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规变化未对公司 2003 年度财务状况和 经营成果产生重大影响，但国家食品药品监督管理局药品安全监管司发布的国食药监安 ［2003］288 号文中规定，2004 年 6 月 30 日前，我国所有的药品制剂和原料药生产企 业必须符合 GMP 的要求，2004 年 6 月 30 日前未通过 GMP 认证的企业，自 2004 年 7 月 1 日起，一律停止生产，直至 2004 年 12 月 31 日前通过，才能恢复生产，估计这一要求 将对公司 2004 年度的生产经营产生不利影响，公司管理层对此高度重视，力争在最短 的时间内进行 GMP 的认证改造工作。 六、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了 8 次董事会会议，历次会议的召开均符合法律、法规及 《公司章程》的有关规定。 1、公司于 2003 年 1 月 3 日以通讯方式召开了四届董事会第四次临时会议，会议审 16 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 议通过了如下决议： (1)学习讨论了中国证监会济南证管办济证公司字［2002］90 号文件，审议通过了 “公司整改报告”； (2) 审议通过了关于以前年度发生的关联交易进行补充公告的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 7 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、公司于 2003 年 1 月 27 日召开了四届十一次董事会会议， 会议通过了如下决议： (1)同意周明严先生辞去公司董事职务； (2)同意吉朋松先生辞去公司总经理职务； (3)决定聘请张爱萍先生为公司总经理。 会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、公司于 2003 年 4 月 6 日召开了四届十二次董事会会议，会议审议通过如下决议： (1)2002 年年度报告及年度报告摘要； (2)同意贾立军先生辞去公司副总经理职务； (3)决定聘请夏长青先生为公司副总经理； (4)同意贺旭先生辞去公司财务总监职务，公司决定不再聘请财务总监,由总经理担 任公司财务负责人； (5) 同意常秀芹女士辞去证券事务代表职务,决定聘请刘芃女士为公司证券事务代 表； (6) 审议通过关于公司计提资产减值准备及核销坏帐的议案，该议案提交 2002 年 度股东大会审议批准； (7) 审议通过了关于公司 2002 年年度报告会计政策变更及会计差错更正的说明的 议案； (8) 审议通过了关于会计师事务所出具的非标准无保留审计意见的说明的议案。 会议决议刊登在 2003 年 4 月 8 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 4、公司于 2003 年 4 月 23 日召开了四届十三次董事会会议，会议通过了公司 2003 年一季度报告。 5、公司于 2003 年 5 月 29 日召开了四届十四次董事会，会议审议通过了如下决议： (1) 审 议 通 过 公 司《 2 0 0 2 年 年 度 董 事 会 工 作 报 告 》，并 提 交 公 司 2 0 0 2 17 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 年度股东大会审议通过； (2)审 议 通 过 关 于 公 司 独 立 董 事 调 整 的 议 案 ， 并 提 交 公 司 2 0 0 2 年 度 股东大会审议通过； (3)审 议 通 过 公 司 《 2 0 0 2 年 年 度 财 务 决 算 报 告 》， 并 提 交 公 司 2 0 0 2 年度股东大会审议通过； (4)审 议 通 过 公 司 《 2 0 0 2 年 利 润 分 配 方 案 》 , 并 提 交 公 司 2 0 0 2 年 度 股东大会审议批准； (5)审 议 通 过 《 关 于 续 聘 会 计 师 事 务 所 的 议 案 》； (6)审 议 通 过 《 关 于 召 开 2 0 0 2 年 年 度 股 东 大 会 的 议 案 》。 会议决议刊登在 2003 年 5 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 6、公司于 2003 年 7 月 29 日以 通 讯 方 式 召开了四届十五次董事会，会议审议通 过了 2003 年 半 年 度 报 告 全 文 及 摘 要 。 7、公司于 2003 年 9 月 3 日召开了四届十六次董事会会议，会议审议通过了自查结 果和相应的整改措施。 会议决议刊登在 2003 年 9 月 8 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 8、公司于 2003 年 10 月 22 日以 通 讯 方 式 召开了四届十七次董事会会议，会议审 议通过了 2003 年三季度报告。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内，公司董事会认真执行了 2002 年度股东大会的有关决议事项。 报告期内，根据 2002 年度股东大会决议，董事会决定 2002 年度不进行利润分配， 也不进行公积金转增股本。 报告期内，公司无配股、增发新股等方案的实施情况。 七、2003 年度利润分配预案 根据山东正源和信有限责任会计师事务所出具的审计报告，公司 2003 年度实现净 利润-76,431,576.02 元，加上上年度结转的未分配利润-130,366,667.10 元，本年度可 供分配的利润为-206,798,243.12 元。公司董事会决定，2003 年度不进行利润分配，不 进行公积金转增股本。 八、关于会计师事务所出具保留意见的审计意见的说明 18 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 山东正源和信有限责任会计师事务所对公司 2003 年度财务报告进行了审计，为 公司出具了保留意见的审计报告，现将保留意见所涉及的事项说明如下： 1、如会计报表附注八·3 所述，金泰股份公司被中国工商银行济南市长清区支行 起诉应付借款本息 28,057,677.55 元；如会计报表附注八·4（1）所述，被判决应付济 南润博投资管理有限公司借款，连同其他应收款账面价值，合计 6,546,104.00 元；如 会计报表附注八·4（3）所述，被判决给付中信实业银行济南经十路支行借款本息合计 5,296,331.25 元。上述事项公司作营业外支出处理。 公司于 2003 年 12 月 15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1721 号、1722 号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于 2000 年 12 月 26 日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的 49%的股份为质押与原告中 国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额 2,629.80 万元的 三年期借款合同(已还款 170 万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红 偿还贷款本息,因贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止 2003 年 12 月 31 日未注 册也一直未投产运营,故起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息 28,057,677.55 元， 对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股份有优先受偿权。因此本期公司报表作 增加营业外支出及预计负债处理。 公司于 2003 年 11 月 24 日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第 77 号民 事判决书，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限公司）借款 4,403,171.72 元。因济南市中级人民法院已做终审判决，所以公司将判决应偿付款项 连同公司其他应收款账面价值 2,142,932.28 元,计入营业外支出处理。 公司于 2003 年 12 月 19 日收到济南市市中区人民法院（2003）市民初字第 4132-4148 号民事判决书，因公司以前年度对外提供担保，法院判决公司给付中信实业银行济南经 十路支行借款合计本金 450 万元及 2001 年 3 月 15 日起至判决生效之日止按银行同期贷 款利率计算的利息；公司本期已将借款本金及利息 5,296,331.25 元作预计负债处理。 2、如会计报表附注八·6 所述，金泰股份公司账面开发成本-金宫山庄 29,751,093.43 元，被原大股东占用。 公司将积极采取有效措施解决此事项，以尽快消除该事项给公司经营带来的负面影响。 公司董事会、经营管理层对上述事项都高度重视。2004 年度将进一步解决诉讼及 19 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 其他遗留问题，消除由此给公司经营所带来的连带风险，从而更好的保护中小投资者 的合法权益。 九、选定信息披露报纸的变更情况： 报告期内，本公司选定的信息披露报刊未发生变化，仍为《上海证券报》及《中 国证券报》。 十、其他需披露的事项 (一)、注册会计师对控股股东及其关联方占用资金情况的说明： 公司委托山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司进行了 2003 年会计报告 审计工作，根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市对外担保若干问题的通知》的要求，山东正源和信有限责任会计师 事务所出具了《关于对山东金泰集团股份有限公司关联方资金往来的专项说明》鲁正信 会审字[2004]3113－1 号。详细内容如下: 关于对山东金泰集团股份有限公司 关联方资金往来及对外担保的专项说明 正信审字[2004]3113－1 号 山东金泰集团股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司委托，审计了贵公司 2003 年度会计报表。在审计过程中，我们按 照中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》要求对贵公司与关联方往来情况给予了充分关 注，现专项说明如下： 1、截止 2003 年 12 月 31 日止，贵公司占用第一大股东北京新恒基投资管理集团有 限公司资金 1,244,348.87 元，占用第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司资金 414,782.96 元； 2、2003 年 5 月，公司无偿从控股股东的关联方中数光通网络有限公司借款 3600 万 元，用于承兑 2003 年 5 月 11 日到期的 4000 万元的商业承兑汇票，截止 2003 年 12 月 31 日已还款 850 万元，剩余 2750 万元挂帐其他应付款； 3、公司于 2003 年 4 月 28 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带 责任担保从中国工商银行济南高新技术产业开发区支行取得一年期借款 6420 万元； 20 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司于 2003 年 8 月 8 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带 责任担保从交通银行泰安分行取得借款 2000 万元。 5、2003 年度，贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广 告等期间费用，也不存在代为承担成本和其他支出的情况。 截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司不存在以下方式将资金直接或间接地提供给控股股 东及其他关联方使用的情况： 通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款； 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 代控股股东及其他关联方偿还债务。 特此说明 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王夕贤 中国注册会计师：赵艳美 中国 ·济南 二零零四年四月十八日 (二)、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及公司与关联方资金往来的专项说 明： 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市对外担保若干问题的通知》中有关“严格控制上市公司对外担保风险”的 要求,我们对山东金泰集团股份有限公司累计和当期对外担保情况及公司与关联方资金 往来情况说明如下： 1、报告期内的对外担保情况：公司根据以前年度与武汉道博股份有限公司签订的 互保协议，报告期内对其新增担保 1600 万元； 2、报告期末累计对外担保情况：截至报告期末公司累计对外提供担保金额为 4000 万元。 3、公司 2003 年度，不存在为控股股东及其关联方提供资金和提供担保的情况。 21 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，参加董 事会会议，检查公司的财务情况，对公司依法运作发表独立意见，维护了广大股东的利 益。 (一)监事会会议情况 报告期内监事会共召开 3 次会议，主要内容如下： 1、公司监事会四届十一次会议于 2003 年 4 月 6 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 接受胡漫欣女士辞去监事职务的申请。因公司监事人数符合法定人数，监事会 决定暂不增补成员； (2) 审议通过公司 2002 年度报告及年度报告摘要； (3) 审议通过关于公司计提资产减值准备及核销坏帐的议案，该议案须提交股东大 会审议批准； (4) 审议通过关于公司 2002 年年度报告会计政策变更及会计差错更正的说明的议 案； (5) 审议通过关于会计师事务所出具的非标准无保留审计意见的说明的议案。 会议决议刊登在 2003 年 4 月 7 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、公司监事会四届十二次会议于 2003 年 4 月 23 日以通讯方式召开，会议经审议 通过公司 2003 年一季度报告。 3、公司监事会四届十三次会议于 2003 年 5 月 29 日以通讯方式召开，会议经审议 通过如下决议： (1) 公司《2002 年年度董事会工作报告》； (2) 公司《2002 年年度财务决算报告》； (3) 公司《2002 年利润分配方案》； (4) 公司《2002 年年度监事会工作报告》。 会议决议刊登在 2003 年 5 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： 22 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (一) 公司依法运作情况。 公司监事会成员列席了公司 2003 年度董事会和股东大会会议，根据相关法律、法 规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情 况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为公司 能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关法律法规 的规定开展工作，运作较为规范。 公司能够不断完善内部管理和内部控制制度，建立良好的内控机制。报告期内监事 会未发现公司董事、经理执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 （二） 检查公司财务情况 公司监事会认为公司 2003 年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营 成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 （四）报告期内，公司无收购、出售资产交易行为。 （五）报告期内，公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行，未损害上 市公司利益，无内幕交易行为。 （六）监事会对审计意见的说明 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释说明段的无保留意见 的审计报告，本公司董事会对审计意见所涉及的事项作了相应说明，监事会认为本公司 董事会的说明真实反映了本公司的实际情况，对该说明表示同意。 第十节 重要事项 一、本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 1、2003 年 6 月 5 日，济南鑫川有限责任公司起诉我公司偿还工程款计 4,937,392.07 元。2003 年 10 月 21 日济南市历城区人民法院判决如下： 限被告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内给付原告济南鑫川 有限责任公司垫付款 4,551,470.46 元。案件受理费 34,697.00 元，分别由原告负担 23 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2,697.00 元，被告负担 32,000.00 元。 2、2003 年 6 月 18 日，济南金泰科技有限公司起诉我公司，要求偿还借款 4,920,149.60 元。2003 年 9 月 30 日济南市历城区人民法院判决如下：限被告山东金泰 集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内给付原告济南润博投资管理有限公司（原 济南金泰科技有限公司于 2003 年 4 月 30 日更名为济南润博投资管理有限公司）借款 4,503,171.72 元。驳回原告济南润博投资管理有限公司的其他诉讼请求。案件受理费 34,611.00 元，分别由原告负担 2,085.00 元，被告负担 32,526.00 元。 3、本公司于 2003 年 11 月 4 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1581 号、1582 号、1583 号《民事案件应诉通知书》，长清第二建筑工程公司宏昌分公 司起诉本公司与河南莲花味精集团有限公司偿还所欠工程款共计 4,075,096.50 元。 4、本公司于 2003 年 12 月 15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字 第 1720 号、1721 号、1722 号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》 ，中国工商银行济 南市长清区支行起诉我公司，要求我公司偿还所欠借款本息共计 28,057,677.55 元； 我公司在山东莲花金泰有限责任公司所持有的 49％的股份，原告有优先受偿权；由我 公司承担诉讼费用。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项：报告期内公司没有发生购销商品、提 供劳务及资产、股权转让的关联交易，报告期内公司股东北京新恒基房地产集团有限公 司为公司提供了 8420 万元银行借款担保，为偿还公司到期的商业承兑汇票，公司从控 股股东的关联方中数光通网络投资有限公司借款 3600 万元，截止 2003 年 12 月 31 日， 公司尚欠中数光通网络投资有限公司 2750 万元。 四、报告期内重大合同及履行情况： (一) 报告期内公司未有托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 (二)重大担保：报告期内公司新增对武汉道博股份有限公司提供 1600 万元的担保， 截止报告期末，本公司累计对外提供担保金额人民币 4000 万元。明细情况如下： 担保金额 担保决 担保单位 担保期限 担保类型 （万元） 策类型 武汉道博股份有限 连带责任保 2400 2002.12.13-2004.03.13 董事会 公司 证担保 24 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 武汉道博股份有限 连带责任保 1600 2003.01.13-2004.01.13 董事会 公司 证担保 (三)报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事 项。 (四)报告期内公司无其他重大合同。 五、报告期内，公司或持股 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间发生但延 续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 六、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为山东正源和信有限责任会计 师事务所。报告期内公司支付给山东正源和信有限责任会计师事务所 2002 年度审计费 用 21 万元。山东正源和信有限责任会计师事务所已连续 6 年为公司提供审计业务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事接受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、上交所公开谴责的情形。 公司因涉嫌违反证券法规行为，2003 年 8 月 26 日，中国证监会沈阳稽查局对公司 进行了立案稽查，截止到目前为止，公司尚未收到稽查结果。 八、其他重大事件。 1、公司原第一大股东济南金泰投资管理有限公司由于无实际经营项目，经股东会 决议解散，并按有关法律规定，于 2003 年 1 月 7 日在济南市工商管理局办理了注销手 续，该公司持有的本公司 3813.8982 万股法人股股份，由该公司的股东北京新恒基投资 管理集团有限公司(占出资额 75%)和北京新恒基房地产集团有限公司(占出资额 25%)按 出资比例承受。上述股权变更已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股 权过户手续。至此，我公司第一大股东变更为北京新恒基投资管理集团有限公司，持股 数量：2860.4237 万股，占总股本的 20.24%；第三大股东变更为北京新恒基房地产集团 有限公司，持股数量：953.4745 万股，占总股本的 6.75%。相关信息公告刊登在 2003 年 2 月 10 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、公司以前年度在济南市历城区建设银行、济南市开发区交通银行及济南市历城 区工商银行取得的 7833 万元贷款均已逾期，截至 2003 年 12 月 31 日，公司尚未能够办 理上述贷款的借新还旧手续。 3、公司控股子公司-济南金泰医药经营公司已于 2002 年 9 月停止经营，截止审计 报告日，尚未办理清算；章丘金达药化有限公司部分原料药产品由于附加值低及环保等 25 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 因素的影响，被迫停产，本期末未纳入合并会计报表范围； 公司控股子公司济南恒基永康有限公司、济南恒基大药房有限公司由于资金短缺， 仍未正常经营；济南恒基制药有限公司尚未进行 GMP 认证。 4、截止审计报告日，公司账面开发成本-金宫山庄 29,751,093.43 元（主要为商品 房开发，包括土地使用权），被原大股东占用，尚未收回； 九、或有事项。 1、公司于 2003 年 11 月 27 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1638-1 号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：原告济南双鲁建筑装饰有限 责任公司与山东莲花金泰有限责任公司筹建小组于 1999 年 12 月 20 日签订《设备及管 道安装合同》，截止 2000 年 12 月工程停工时已完工程量 1,365,486.94 元，尚欠工程款 1,340,264.49 元，请求公司于河南省莲花味精集团有限公司支付工程款 1,340,264.49 元。 2、公司于 2003 年 11 月 4 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1581 号、1582 号、1583 号《民事应诉通知书》，请求公司与河南莲花味精集团有限公司偿还 由山东莲花金泰有限责任公司筹建小组欠付长清第二建筑工程公司宏昌分公司工程款 4,075,096.50 元。 十、重大期后事项。 1、由于公司 2002 年 6 月 11 日以房产、土地使用权合计评估值 3643.85 万元资产 抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款 2500 万元逾期未还，济南市 中级人民法院于 2004 年 3 月 10 日以（2004）济民四初字第 22 号民事裁定书及查封令 查封了公司济房权证历城字第 002841 号第 2-5 幢房产、历城国用 95 字第 1002002 号及 历城国用 95 字第 1001024 号两宗土地使用权、以及公司对济南恒基制药有限公司的 3060 万股股权。 2、公司于 2000 年 5 月 26 日由天同证券有限责任公司保证取得中国建设银行济南 市历城区支行三年期贷款 3000 万元，由于到期未还，于 2004 年 3 月 12 日收到济南市 中级人民法院（2004）济民四初字第 26 号《应诉通知书》及《起诉状》 ，请求公司及保 证人偿还借款本金 3000 万元及截止 2003 年 12 月 20 日的利息 1,680,381.18 元，并承 担诉讼费和律师代理费。 26 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 鲁正信审字（2004）第 3113 号 山东金泰集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东金泰集团股份有限公司（以下简称金泰股份公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表、合并利润 及利润分配表，2003 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是金泰 股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 审计意见。 除下述事项外,我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供 了合理的基础。 如会计报表附注八·3 所述，金泰股份公司被中国工商银行济南市长清区支行起诉 应付借款本息 28,057,677.55 元；如会计报表附注八·4（1）所述，被法院判决应付济 南润博投资管理有限公司借款，连同其他应收款账面价值合计 6,546,104.00 元；如会 计报表附注八·4（3）所述，被法院判决给付中信实业银行济南经十路支行借款本息合 计 5,296,331.25 元。上述事项公司作营业外支出处理。 如会计报表附注八·6 所述，金泰股份公司账面开发成本-金宫山庄 29,751,093.43 元，被原大股东占用。 我们认为，除上述事项未获取充分、适当的审计证据外，上述会计报表符合国家颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了金泰股份公 司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况及 2003 年度的经营成果和合并经营成 果、现金流量和合并现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，金泰股份公司已资不抵债，累计经营亏损数 27 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 额巨大，其持续经营能力存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王夕贤 中国· 济南 中国注册会计师：赵艳美 二○○四年四月十八日 二、会计报表(附后) 三、会计报表附注 会 计 报 表 附 注 金额单位：人民币元 一、公司概况 山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公司”)是由山东省医药工业研究所实验厂 作为发起人，1989 年 2 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第 11 号文批 准进行股份制试点的企业，1992 年 3 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字 (1992)14 号文批准予以规范化。公司注册资本为 70,661,824.00 元，2001 年 7 月以 2000 年末总股本 70,661,824.00 股为基数，每 10 股送 5 红股并转增 5 股后股本总额增至 141,323,648.00 元。经中国证监会证监发行字[2001]40 号文核准，上交所上证上字 ［2001］101 号审核同意，公司股票于 2001 年 7 月 23 日在上交所上市挂牌交易。2002 年，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所试验厂青年化工厂变更为济南金泰 投资管理有限公司；第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司和第五大股东北京游子制衣 有限公司将持有公司法人股股票 1448.3 万股转让给北京盈泽科技投资有限公司。公司 第一大股东济南金泰投资管理有限公司经其股东会决议解散，于 2003 年 1 月 7 日在济 南市工商管理局办理了注销手续，济南金泰投资管理有限公司所持有的公司 38,138,982 股的法人股股份由其股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资额 75%）和北京新恒基房地产集团有限公司（占出资额 25%）按出资比例承受，北京新恒 基投资管理集团有限公司持股 28,604,237 股，成为公司的第一大股东，占其总股本的 20.24%，北京新恒基房地产集团有限公司持股 9,534,745 股，成为公司的第三大股东， 占其总股本的 6.75%。 经营范围：生产和经营西药、西药化工、生物制品、医疗器械、商品进出口、产品 的技术开发、转让和技术服务等业务。 28 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 注册地址：济南市山大北路 56 号 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司按规定执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计期间 公司采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司年度内发生的外币业务，按当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折 合为记账本位币记账；月末将各种外币账户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布 的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折合差额作为汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动 风险很小的投资。 7、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准为： 1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项； 2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 （2）公司对坏账的核算采用备抵法，按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余 额的 20%计提。 8、存货核算方法 公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品 和低值易耗品等大类。各类存货购进与入库时按实际成本计价（不含增值税进项税）， 发出与领用时按加权平均法核算。公司低值易耗品按五.五摊销法核算。开发成本按实 际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完工之前，计入开 29 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 发成本。期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按各类存货的可变现净值低于成本的 金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到 期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利或利息冲减投资的账面价值，处 置投资时，按处置收入扣减账面成本，确认投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低 计量，对市价低于成本的计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资按成本法核算； （2）长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 投资额占被投资单位权益性资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重 大影响的按成本法核算，按分析后可以收回投资金额低于账面价值的金额计提长期投资 减值准备； 投资额占被投资单位权益性资本的 20%（含 20%）以上，或虽占 20%以下，但有重 大影响的采用权益法核算； 投资额占被投资单位权益性资本的 50%以上或低于 50%但具有实际控制权的，采用 权益法核算，并纳入合并报表范围。 11、固定资产和累计折旧核算方法 公司固定资产的确认标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器机械设备、 运输工具及其他与生产经营有关的器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位 价值在 2000 元以上且使用年限超过两年以上的物品。固定资产按历史成本或法定重估 价值入账，折旧采用直线法，按分类固定资产的估计使用年限计提并考虑了 5%的残值。 固定资产折旧年限如下： 项 目 估计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-30 年 3.17%- 4.75% 机器设备 8-10 年 9.50%-11.88% 运输设备 5年 19% 电子设备 5年 19% 30 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 其他设备 5年 19% 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际发生的支出入账，在工程完工达到预定可使用状态时按工程 的实际成本结转固定资产，用借款购建的工程所发生的借款利息，在固定资产尚未达到 预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态计入当期损益。 （2）期末对在建工程全面检查，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。 13、借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生，借款费用已经发生以及为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的按受 益年限平均摊销；无合同或协议受益年限的按 10 年平均摊销。 （2）无形资产减值准备：期末对无形资产逐项检查，按单项可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销，开办费在开始生产经营 的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他递延资产按受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务 31 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计 的，按完工百分比法确认收入。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报 表及其他相关资料为基础，合并各项目数据编制合并会计报表；子公司的会计政策按照 母公司统一选用的会计政策制定，母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵 消。公司合并会计报表的合并范围为占有表决权资本总额的 50%以上或者实质上拥有控 制权的所有子公司。 19、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务金额能够可靠地计量； 20、利润分配 公司按照《中华人民共和国公司法》及公司的有关规定，公司交纳所得税后的利润， 按以下顺序分配： （1）弥补公司以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按税后利润的 10%提取； （3）提取法定公益金，法定公益金按税后利润的 5%提取； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 三、税项 增值税：基本税率 17%(另外:中药 13%、计生药品 0%) ，按当期销项税与进项税额 之差计缴。 营业税：按营业收入的 3%、5%计缴。 城市维护建设税：按实际缴纳流转税的 7%计缴。 32 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 所得税：山东金泰集团股份有限公司系在济南高新技术产业开发区注册，1994 年 经山东省科委以山东省科高字(1994)265 号文确认，山东金泰集团股份有限公司为高新 技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字(94)第 001 号文规定，所得税按 15%税率 计缴。 济南恒基投资有限公司按 33%所得税税率执行。 济南恒基大药房有限公司按 33%所得税税率执行。 济南恒基制药有限公司按 33%所得税税率执行。 济南恒基永康医药有限公司按 33%所得税税率执行。 济南金泰兽药有限公司按 33%所得税税率执行。 山东金泰生物工程有限公司按 33%所得税税率执行。 四、控股子公司及合并范围变化 1、直接控制的子公司： 是否合并 公司名称 注册资本(万元) 经营范围 投资额(万元) 权益比例 报表 章丘金达药化有限公司 2252.00 生产经营化学、原料及医 1531.36 68.00% 否 药中间体 济南恒基投资有限公司 2000.00 投资办公司 1400.00 70.00% 是 济南恒基大药房有限公司 1000.00 零售药材，制剂，药品 700.00 70.00% 是 济南恒基制药有限公司 3600.00 生产:片剂，硬胶囊剂， 85.00% 是 3031.23 膜剂 山东金泰生物工程有限公司 1700.00 冻干粉制剂生产，销售 1325.94 78.00% 是 济南金泰医药经营有限公司 1749.14 批发零售中西药 1483.27 84.80% 否 （1）济南金泰医药经营有限公司于 2002 年 9 月 29 日已停止经营，尚未清算，公司自 2002 年度起未纳入合并会计报表范围； （2）章丘金达药化有限公司部分原料药产品由于附加值低及环保等因素的影响，于 2003 年 8 月被迫停产， 本年度公司未将其纳入合并会计报表范围，对公司本期资产、负债及财务状况影响如下： 33 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期收入 本期净利润 29,672,759.64 19,640,284.75 10,032,474.89 3,466,505.87 -9,070,948.98 2、间接控制的子公司 注册资本 是否合并 公司名称 经营范围 (万元) 报表 济南金泰兽药有限公司 50.00 兽用化学原料药，溶液剂，粉散剂 是 批发中药材,中成药,药片,制剂, 济南恒基永康医药有限公司 200.00 是 抗生素,药品,生物制品 （1）济南金泰兽药有限公司系济南恒基投资有限公司和济南恒基大药房有限公司共同投资； （2）济南恒基永康医药有限公司系济南恒基投资有限公司和济南恒基大药房有限公司共同 投资； 五、合并会计报表主要项目注释 附注 1：货币资金 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 891.28 11,007.63 银行存款 739,517.23 22,682,030.83 其他货币资金 2,600,000.00 合计 740,408.51 25,293,048.46 （2）货币资金期初数较期末数减少 97.07%系公司本期经营活动产生的现金流量为 负数及偿还欠款所致。 附注 2：应收账款 （1）明细情况 账龄 期 末 数 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,945,233.83 7.30 589,046.77 1-2 年 7,073,259.83 17.54 1,414,651.97 2-3 年 7,608,570.20 18.87 1,521,714.04 3 年以上 22,696,855.44 56.29 4,539,371.08 34 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 合计 40,323,919.30 100.00 8,064,783.86 账龄 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 9,147,884.74 21.99 1,829,576.95 1-2 年 8,144,294.84 19.57 1,628,858.97 2-3 年 24,005,481.10 57.69 4,801,096.21 3 年以上 309,968.88 0.75 61,993.78 合计 41,607,629.56 100.00 8,321,525.91 （2）期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； （3）期末应收账款中欠款单位前五名金额合计为 7,793,784.00 元，占应收账款 账面余额的比例为 19.33%。 附注 3：其他应收款 （1）明细情况 账龄 期 末 数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 9,320,922.95 38.78 1,864,184.59 1-2年 1,667,735.25 6.94 333,547.05 2-3年 731,085.35 3.04 146,217.07 3年以上 12,316,355.15 51.24 2,463,271.03 合计 24,036,098.70 100.00 4,807,219.74 账龄 期 初 数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 9,237,922.50 31.59 1,847,584.50 1-2年 5,669,382.33 19.39 1,133,876.46 2-3年 1,836,741.07 6.28 367,348.21 3年以上 12,500,437.98 42.74 2,500,087.61 合计 29,244,483.88 100.00 5,848,896.78 （2）期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； （3）其他应收款中欠款单位前五名金额合计为 15,584,246.84 元，占其他应收账 款账面余额的比例为 64.84%。 附注 4：预付账款 （1）明细情况 35 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 644,175.50 100.00 2,184,997.59 34.53 1-2 年 1,465,568.67 23.16 2-3 年 2,549,409.53 40.28 3 年以上 128,451.26 2.03 合计 644,175.50 100.00 6,328,427.05 100.00 （2）期末余额中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； （3）期末数较期初数减少 89.82%，主要是公司将一年以上的预付账款转入其他应 收款所致。 附注 5：存货 （1）明细情况 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 785,676.49 805,484.99 2,642,305.42 805,484.99 低值易耗品 1,277,303.06 3,759,664.94 包装物 1,041,583.36 410,409.14 1,104,184.80 410,409.14 在产品 42,471,918.03 489,332.01 42,254,173.75 489,332.01 其中：房地产开发成本 40,282,653.07 40,282,653.07 产成品 1,620,361.68 1,445,007.80 库存商品 1,827,906.35 667,764.85 4,522,162.33 753,620.44 分期收款发出商品 14,417,370.99 1,445,007.80 15,015,318.00 委托代销商品 1,440,535.75 1,440,535.75 1,440,535.75 1,440,535.75 合计 63,262,294.03 5,258,534.54 72,358,706.67 5,344,390.13 （ 2 ） 开 发 成 本 包 括 : 金 宫 山 庄 别 墅 区 29,751,093.43 元 ， 马 道 办 公 疗 养 区 10,531,559.64 元；截止 2003 年 12 月 31 日，金宫山庄别墅区被原大股东占用。(详见 附注八·6) 附注 6：长期投资 2003 年 12 月 31 日公司长期投资余额 33,932,812.23 元 （1） 股权投资具体项目如下： 36 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 被投资公司名称 投资期限 投资金额 期初数 本期增加 山东国泰(集团)股份有限公司 长期 330,000.00 济南志友股份有限公司 长期 1,500,000.00 1,500,000.00 济南经二路城市信用社 长期 105,854.00 105,854.00 天同证券有限责任公司 长期 30,000,000.00 30,000,000.00 济南金泰医药经营公司 长期 14,832,746.21 章丘金达药化有限公司 长期 22,520,000.00 12,990,328.07 合计 69,288,600.21 31,605,854.00 12,990,328.07 占被投资单位 本期减少 减值准备 期末数 册资本比例 山东国泰(集团)股份有限公司 0.48% 济南志友股份有限公司 1,500,000.00 1.33% 济南经二路城市信用社 105,854.00 1.11% 天同证券有限责任公司 4,236,221.26 25,763,778.74 1.23% 济南金泰医药经营公司 84.80% 章丘金达药化有限公司 6,168,245.31 6,822,082.76 68.00% 合计 6,168,245.31 4,236,221.26 34,191,715.50 （2）根据被投资方天同证券有限责任公司的经营状况，计提长期投资减值准备 4,236,221.26 元。 （3）本期股权投资增加系本年度未纳入合并会计报表范围的控股子公司章丘金达药化有限 公司按权益法核算的期初投资账面价值。 （4）股权投资差额: 被投资单位 初始价值 期初数 本期增加 本期减少 摊余价值 济南恒基制药有限公司 287,670.30 287,670.30 28,767.03 258,903.27 （5）股权抵押情况： 公司对子公司——济南恒基制药有限公司持有的 3060 万股股权已被法院查封。详 见附注十一·1。 附注 7：固定资产 （1）明细情况 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 122,799,379.65 2,062,889.92 39,558,353.98 85,303,915.59 37 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 房屋建筑物 61,538,768.65 314,450.00 6,375,723.27 55,477,495.38 机器设备 50,142,952.82 1,015,555.92 27,435,543.41 23,722,965.33 运输设备 5,730,399.98 604,982.00 2,699,259.24 3,636,122.74 其他设备 5,387,258.20 127,902.00 3,047,828.06 2,467,332.14 累计折旧 30,908,332.25 4,595,308.29 13,363,249.72 22,140,390.82 房屋建筑物 7,491,437.05 1,791,470.84 1,239,163.50 8,043,744.39 机器设备 16,330,202.21 2,174,167.67 9,157,454.86 9,346,915.02 运输设备 3,876,918.39 325,037.03 1,394,724.30 2,807,231.12 其他设备 3,209,774.60 304,632.75 1,571,907.06 1,942,500.29 净值 91,891,047.40 63,163,524.77 固定资产减值准备 3,246,090.22 3,246,090.22 固定资产净额 88,644,957.18 59,917,434.55 （2）固定资产本期增加 2,062,889.92 元：其中：在建工程转入 760,826.52 元， 零星购入 1,302,063.40 元。 （3）本期减少:包括期末未纳入合并范围的章丘金达药化有限公司的固定资产金 额，其中：原值 38,189,444.37 元,累计折旧 12,653,694.15 元；用于抵偿债务的运输 设备，其中：原值 1,009,414.00 元，累计折旧 621,843.99 元。(详见附注九) （4）由于公司 2002 年 6 月 11 日以房产、土地使用权合计评估值 3643.85 万元资 产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款 2500 万元逾期未还，济南 市中级人民法院于 2004 年 3 月 10 日以（2004）济民四初字第 22 号民事裁定书及查封 令查封房产、土地使用权、股权。详见附注十一·1。 附注 8：在建工程 （1）明细情况 工程 本期 其它 工程名称 期初数 转资 期末数 资金来源 进度 增加 减少 呋吗工程 100% 760,826.52 760,826.52 兽药扩改工程 90% 1,327,842.18 1,327,842.18 自筹 合计 2,088,668.70 760,826.52 1,327,842.18 （2）在减工程减值准备 38 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 兽药扩改工程 23,042,578.74 23,042,578.74 （3）在建工程期初、期末金额无利息资本化成本。 （4）截止 2003 年 12 月 31 日在建工程-兽药扩改工程仍处于停工状态。 附注 9：无形资产 （1）明细情况 项目 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 35,064,660.47 33,842,140.82 专用技术 3,790,000.00 3,443,416.60 软件 1,250,000.00 1,146,828.63 其他 74,250.00 合计 40,104,660.47 38,506,636.05 本期摊销 本期转出 期末数 摊销年限 土地使用权 683,850.98 2,611,110.72 30,547,179.12 50 年 专用技术 379,000.04 3,064,416.56 8－10 年 软件 125,000.04 11,412.00 1,010,416.59 10 年 其他 74,250.00 合计 1,187,851.06 2,696,772.72 34,622,012.27 （2）本期转出包括期末未纳入合并范围的章丘金达药化有限公司的无形资产金额， 其中：土地使用权 2,611,110.72 元，其他 85,662.00 元。 （3）由于公司 2002 年 6 月 11 日以房产、土地使用权合计评估值 3643.85 万元资 产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款 2500 万元逾期未还，济南 市中级人民法院于 2004 年 3 月 10 日以（2004）济民四初字第 22 号民事裁定书及查封 令查封房产、土地使用权、股权。 （详见附注十一·1） 附注 10:长期待摊费用 2003 年 12 月 31 日公司长期待摊费用主要项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 新药研制推广费 123,484.09 26,825.20 96,658.89 装修费 77,761.00 38,880.50 38,880.50 39 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 合计 201,245.09 65,705.70 135,539.39 附注 11：短期借款 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 117,530,000.00 88,492,000.00 抵押借款 25,000,000.00 52,090,000.00 合计 142,530,000.00 140,582,000.00 （2）截止 2003 年 12 月 31 日逾期贷款 7833 万元，其中抵押借款 2500 万元已由法 院查封资产，担保借款 3000 万元已由济南历城建行提起法律诉讼，另 2333 万元未能办 理借新还旧手续。（详见附注八·5、十一·1、十一·2） 附注 12:应付票据 （1）明细情况 项目 期 末 数 期 初 数 应付票据 43,600,000.00 （2）期末较期初减少 43,600,000.00 元，系公司已兑付所致。 附注 13：应付账款 （1）明细情况 项目 期 末 数 期 初 数 应付账款 4,061,193.75 12,694,583.85 （2）期末较期初减少 68.01%，系由公司偿付欠款所致； （3）期末无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 附注 14：预收账款 （1）明细情况 项目 期 末 数 期 初 数 预收账款 4,715,146.11 5,683,913.70 （2）期末无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 附注 15：应付工资 40 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （1）明细情况 项目 期 末 数 期 初 数 应付工资 1,605,996.42 51,412.47 （2）期末余额 1,605,996.42 元，系由于公司欠发职工工资所致。 附注 16：应付福利费 项目 期 末 数 期 初 数 应付福利费 1,794,979.99 2,121,864.23 附注 17：应付股利 2003 年 12 月 31 日公司应付股利余额为 983,649.69 元，均为公司应付股东的红利。 附注 18：应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 573,375.72 256,944.13 营业税 491,931.10 491,931.10 城市维护建设税 133,275.76 160,105.02 所得税 3,727,198.41 3,714,538.92 房产税 473,032.89 413,700.91 土地使用税 161,630.00 191,802.36 应收出口退税 -228,988.66 个人所得税 682.51 182,722.21 合计 5,561,126.39 5,182,756.01 附注 19：其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 115,938.15 113,781.79 附注 20：其他应付款 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 其它应付款 51,840,056.20 15,403,684.84 41 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2）期末数较期初数增加 236.54%,主要是：公司本期从关联方中数光通网络有限 公司借款 2750 万元以及增加欠付工程款 440 万元。(详见附注七·5(1)) 报告期末公司欠第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司款 1,244,348.87 元，欠第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司 414,782.96 元。(详见附注七·5(2)) 附注 21：预计负债 项目 期末数 期初数 预计负债 33,353,708.80 期末数为：（1）承担见附注八·4（3）损失金额 5,296,331.25 元，（2）承担以在 山东莲花金泰有限公司（投资未注册）的 49%的股份为抵押的中国工商银行济南市长清 区支行借款本金及利息 28,057,376.75 元。（详见附注八·3） 附注 22：长期借款 2003 年 12 月 31 日长期借款余额为 20,000,000.00 元，其明细如下： 贷款单位 借款日 到期日 月利率(‰) 泰安交行 2003/08/14 2006/08/14 4.575 泰安交行 2003/08/14 2005/08/14 4.575 币种 金额 借款条件 泰安交行 人民币 10,000,000.00 担保 泰安交行 人民币 10,000,000.00 担保 附注 23：股本 公司 2003 年 12 月 31 日股本余额为 141,323,648.00 元，其明细情况列示如下： 股 本 变 动 情 况 表 (一)未上市流通股份 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 73,488,648.00 73,488,648.00 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 42 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 73,488,648.00 73,488,648.00 (二)已上市流通股份 1、人民币普通股 67,835,000.00 67,835,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,835,000.00 67,835,000.00 (三)股份总数 141,323,648.00 141,323,648.00 注：公司原第一大股东济南金泰投资管理有限公司，于 2003 年 1 月 7 日在济南市工 商行政管理局办理注销手续，将其持有的公司股权 38138982 股的法人股份，由济南金泰 投资管理有限公司的股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资额的 75%）和北京 新恒基房地产集团有限公司（占出资额的 25%）按比例承受，其中北京新恒基投资管理 集团有限公司持股 28604237 股，占股本总额的 20.24%，成为公司的第一大股东；北京 新恒基房地产集团有限公司持股 9534745 股，占股本总额的 6.75%，成为公司的第三大 股东。上述股权变更已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权变更手续。 附注 24：资本公积 （1）资本公积明细情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 7,027,127.73 7,027,127.73 股权投资准备 18,988.97 18,988.97 资产评估增值准备 10,018,711.56 10,018,711.56 债务重组收益 319,201.72 319,201.72 合计 17,064,828.26 319,201.72 17,384,029.98 （2）资本公积增加的原因： 本期增加数 319,201.72 元系公司以非现金资产偿还负债所致。（详见附注九） 43 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 附注 25：盈余公积 （1）明细情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,458,387.21 271,603.83 8,186,783.38 公益金 4,229,193.60 135,801.92 4,093,391.68 任意盈余公积 4,229,193.60 135,801.92 4,093,391.68 合计 16,916,774.21 543,207.67 16,373,566.74 （2）公司盈余公积本期减少 543,207.67 元，系本期将章丘金达药化有限公司未合 并所致。 附注 26：未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 -130,366,667.10 -76,431,576.02 -206,798,243.12 附注 27：主营业务收入及主营业务成本 项目 本年数 上年数 药品销售收入 10,482,123.49 27,589,767.29 药品销售成本 7,701,136.19 24,276,902.89 （1）公司前 5 名客户的销售收入总额为 3,009,288.38 元，占公司全部销售收入的 比例为 28.71%； （2）公司主营业务收入、成本较上年大幅减少的原因：章丘金达药化有限公司未 纳入本年度合并会计报表的范围；公司在 2003 年因业务方面的调整,造成 2003 年较上 年大幅下滑。 附注 28：营业费用 项目 本年数 上年数 营业费用 1,893,258.03 4,165,826.97 本年数较上年数减少 54.55%，系因为章丘金达药化有限公司未纳入合并会计报表 范围及公司的生产经营能力下降所致。 附注 29：管理费用 44 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 项目 本年数 上年数 管理费用 17,639,285.77 88,509,120.83 本年数较上年数大幅降低，系公司上年核销大额坏账所致。 附注 30：财务费用 项目 本年数 上年数 利息净支出 12,036,537.64 11,998,340.52 汇兑净损失 -7,983.92 其他 6,503.11 合计 12,043,040.75 11,990,356.60 附注 31：补贴收入 项目 本年数 上年数 财政补贴 200,000.00 其他 1,071.00 合计 201,071.00 附注 32：营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产清理净收入 6,061.52 7,000.00 罚款收入 10,000.00 1,500.00 其他 26,684.20 合计 16,061.52 35,184.20 附注 33：营业外支出 （1）、明细情况如下: 项目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 14,290.97 滞纳金 623.43 298,769.37 在建工程减值准备 23,042,578.74 诉讼支出 39,924,761.41 45 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 其他 394,654.00 合计 39,939,675.81 23,736,002.11 （2）、本期较上期增加主要是由于根据本期发生的诉讼承担的损失。（详见附注 八·3，八·4(1)，八·4(3)） 附注 34:支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 13,760,022.79 元； 序号 项目 金额 1 差旅费 705,765.23 2 招待费 454,798.37 3 办公费 4,184,326.21 4 保险费 275,730.12 5 运输费 458,318.29 6 广告宣传费 92,371.92 7 业务费 852,891.03 8 修理费 152,526.84 9 诉讼费 232,150.00 10 业务借款 5,602,000.00 11 科研开发费 168,768.90 12 其它 580,375.88 合计 13,760,022.79 附注 35:支付的其他与投资活动有关的现金 2003 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 544,597.81 元，系未合并章丘金达 药化有限公司货币资金期初余额所致。 六、母公司会计报表主要项目注释 附注 36: 货币资金 （1）、明细情况： 项目 期末数 期初数 46 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 现金 367.39 109.01 银行存款 233,841.61 1,987,189.19 其他货币资金 2,600,000.00 合计 234,209.00 4,587,298.20 （2）、期末较期初减少 94.89%，系公司支付利息及各项费用所致。 附注 37:应收账款 （1）、 明细情况： 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 期末数 1 年以内 2,135,000.53 5.41 427,000.10 1-2 年 7,059,759.83 17.87 1,411,951.97 2-3 年 7,608,570.29 19.26 1,521,714.05 3 年以上 22,696,855.44 57.46 4,539,371.08 合计 39,500,186.09 100.00 7,900,037.20 期初数 1 年以内 9,115,924.74 22.31 1,823,184.95 1-2 年 8,079,019.84 19.77 1,615,803.97 2-3 年 23,667,979.95 57.92 4,733,595.99 3 年以上 合计 40,862,924.53 100.00 8,172,584.91 （2）、期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； （3）、应收账款中前五名金额为 7,793,784.00 元，占应收账款总额的 19.73%。 附注 38：其他应收款 （1）、 明细情况： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,860,150.50 39.06 1,772,030.10 47 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 1-2 年 775,024.26 3.42 155,004.85 2-3 年 731,085.35 3.32 146,217.07 3 年以上 12,316,355.13 54.20 2,463,271.03 合计 22,682,615.24 100.00 4,536,523.05 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 15,152,353.93 44.49 3,030,470.78 1-2 年 5,519,758.88 16.21 1,103,951.78 2-3 年 10,890,495.58 31.98 2,178,099.11 3 年以上 2,500,437.98 7.32 500,087.60 合计 34,063,046.37 100.00 6,812,609.27 （2）、期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； （3）、其他应收款中前五名金额合计为 15,584,246.84 元，占其他应收款总额的比 例为 68.71%。 附注 39:长期股权投资 （1）、本期增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 105,051,527.58 19,094,858.68 85,956,668.90 （2） 、其他股权投资 A．成本法核算的其他股权投资： 投资 占 注 册 资 被投资单位名称 投资成本 减值准备 期限 本比例(%) 山东国泰(集团)股份有限公司 330,000.00 长期 0.48 330,000.00 济南志友股份有限公司 1,500,000.00 长期 1.33 济南经二路城市信用社 105,854.00 长期 1.11 天同证券有限责任公司 30,000,000.00 长期 1.23 4,236,221.26 合计 31,935,854.00 4,566,221.26 48 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 B．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 期初投资成本 期初数 03年权益增减额 累计权益增减额 期末余额 济南金泰医药经营有限公司 14,832,746.21 -14,832,7469.21 章丘金达药化有限公司 15,313,600.00 12,990,328.07 -6,168,245.31 -8,491,517.24 6,822,082.76 济南恒基投资有限公司 14,000,000.00 12,251,812.89 -5,662,484.02 -7,410,671.13 6,589,328.87 济南恒基大药房有限公司 7,000,000.00 6,333,206.76 -1,458,117.61 -2,124,910.85 4,875,089.15 济南恒基制药有限公司 30,312,329.70 29,680,104.22 -1,577,851.40 -2,497,747.18 28,102,252.82 山东金泰生物工程有限公司 13,259,367.31 12,477,891.94 -972,306.11 -1,753,781.48 11,505,585.83 合计 94,718,043,22 73,733,343.88 -15,839,004.45 -36,823,703.79 57,894,339.43 （3）、股权投资差额: 被投资单位 初始价值 期初数 本期增加 本期减少 摊余价值 济南恒基制药有限公司 287,670.30 287,670.30 28,767.03 258,903.27 A．根据被投资方天同证券有限责任公司的经营状况，计提长期投资减值准备 4,236,221.26 元； B． 济南金泰医药经营有限公司已于 2002 年 9 月 29 日停止营业，公司对济南金泰 医药经营公司的投资减至为零元。 附注 40:主营业务收入及主营业务成本 项目 本年度 上年度 药品销售收入 3,983,919.23 13,462,654.33 药品销售成本 3,152,622.75 10,161,546.66 (1)公司前 5 名客户销售收入的总额为 1,908,896.38 元，占公司全部销售收入比 例为 47.92%； （2）公司在 2003 年因业务方面的调整,未能给公司带来利润，造成 2003 年主营 业务较上年大幅下滑。 附注 41:投资收益 项目 核算方法 本年度 上年度 49 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 长期股权投资 权益法 -15,810,237.42 -16,395,627.68 成本法 -4,170,221.26 合计 -19,980,458.68 -16,395,627.68 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京新恒基投资管理集团有限公司 北京市朝阳区霄云路 26 号 投资管理、投资咨询 北京新恒基房地产集团有限公司 北京市通州区胡各庄镇召里工业区 房地产开发 章丘金达药化有限公司 山东省章丘市 生 产 化学 原 料及 医药中 间 体 济南恒基投资有限公司 济南市历城区洪楼西路 29 号 投资办企业 济南恒基大药房有限公司 济南市历城区洪楼西路 29 号 零售药材,药剂，药品 济南恒基制药有限公司 济南市历城区山大路 56 号 生产片剂 济南金泰兽药有限公司 济南市长清区城关镇小柿子圆村 原料药，溶液剂, 粉散剂 济南恒基永康有限公司 济南市历城区洪楼西路 29 号 药材，中成药,抗生素等 山东金泰生物工程有限公司 济南市历城区洪楼西路 29 号 干粉针剂生产,销售 企业名称 注册资本(万元) 经济性质 法定代表人 与本企业关系 北京新恒基投资管理集团有限公司 10000.00 有限责任 黄俊钦 公司第一大股东 北京新恒基房地产集团有限公司 8000.00 有限责任 黄俊钦 公司第三大股东 章丘金达药化有限公司 2252.00 有限责任 程玉水 子公司 济南恒基投资有限公司 2000.00 有限责任 黄俊钦 子公司 济南恒基大药房有限公司 1000.00 有限责任 吉朋松 子公司 济南恒基制药有限公司 3600.00 有限责任 吉朋松 子公司 济南金泰兽药有限公司 50.00 有限责任 吉朋松 子公司 济南恒基永康有限公司 200.00 有限责任 吉朋松 子公司 山东金泰生物工程有限公司 1700.00 有限责任 解琨 子公司 50 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 *北京新恒基房地产集团有限公司是北京新恒基投资管理集团有限公司的第一大股东，同 时是公司第三大股东。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 2002/12/31 本期增加 本期减少 2003/12/31 北京新恒基投资管理集团有限公司 10000.00 10000.00 北京新恒基房地产集团有限公司 80000.00 80000.00 章丘金达药化有限公司 2252.00 2252.00 济南恒基投资有限公司 2000.00 2000.00 济南恒基大药房有限公司 1000.00 1000.00 济南恒基制药有限公司 3600.00 3600.00 山东金泰生物工程有限公司 1700.00 1700.00 济南金泰兽药有限公司 50.00 50.00 济南恒基永康医药有限公司 200.00 200.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京新恒基投资管理集团有限公司 2860.4237 2860.4237 北京新恒基房地产集团有限公司 953.4745 953.4745 章丘金达药化有限公司 1531.36 1531.36 济南恒基投资有限公司 1400.00 1400.00 济南恒基大药房有限公司 700.00 700.00 济南恒基制药有限公司 3060.00 3060.00 济南金泰兽药有限公司 35.00 35.00 济南恒基永康医药有限公司 140.00 140.00 山东金泰生物工程有限公司 1326.00 1326.00 4 、不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司的关系 中数光通网络投资有限公司 公司第一股东的股东 5、关联交易 51 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （1）2003 年 5 月，本公司无偿从控股股东的关联方中数光通网络有限公司借款 3600 万元，用于承兑 2003 年 5 月 11 日到期的 4000 万元的商业承兑汇票，截止 2003 年 12 月 31 日已还款 850 万元，剩余 2750 万元挂账其他应付款； （2）公司欠原第一大股东济南金泰投资管理有限公司借款 1,659,131.83 元，因该 公司已于 2003 年 1 月 7 日在济南市工商管理局办理了工商注销手续，其股东北京新恒 基投资管理集团有限公司（占出资额的 75%）承接了公司对其 1,244,348.87 元的债务， 北京新恒基房地产集团有限公司(占出资额的 25%)承接了公司对其 414,782.87 元的债 务。 （3）公司于 2003 年 4 月 28 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供 连带责任担保，从中国工商银行济南高新技术产业开发区支行取得一年期借款 6420 万 元；公司于 2003 年 8 月 8 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责 任担保，从交通银行泰安分行取得借款 2000 万元。 八、重要事项 1、公司的原第一大股东济南金泰投资管理有限公司已于 2003 年 1 月 7 日在济南 市工商管理局办理了工商注销手续，其所持有本公司 38,138,982 股的法人股，由济南 金泰投资管理有限公司的股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资额的 75%）和 北京新恒基房地产集团有限公司(占出资额的 25%)按出资比例承受。至此，公司第一大 股东变更为北京新恒基投资管理集团有限公司，持股数量为 28,604,237 股，占总股本 的 20.24%；第三大股东变更为北京新恒基房地产集团有限公司，持股数量为 9,534,745 股，占总股本的 6.75%； 2、公司控股子公司-济南金泰医药经营有限公司已于 2002 年 9 月停止经营，截止 审计报告日，尚未清算；章丘金达药化有限公司部分原料药产品由于附加值低及环保等 因素的影响，于 2003 年 8 月被迫停产，本期末未纳入合并会计报表范围； 公司控股子公司济南恒基永康有限公司、济南恒基大药房有限公司由于资金短缺， 仍未正常经营；济南恒基制药有限公司尚未进行 GMP 认证，根据国家食品药品监督管理 局的规定，需要在 2004 年 6 月 30 日前通过该项认证，否则济南恒基制药有限公司将停 止生产； 3、2003 年 12 月 15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、 52 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 1721 号、1722 号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于 2000 年 12 月 26 日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的 49%的股份为质押与原告中国 工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额 2,629.80 万元的三 年期借款合同(已还款 170 万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿 还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止 2003 年 12 月 31 日未注册 也一直未投产运营,仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息 28,057,677.55 元，对 公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股份有优先受偿权；本期公司报表作增加营 业外支出及预计负债处理。 4、已判决诉讼 （1）、公司于 2003 年 11 月 24 日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第 77 号民事判决书，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限公 司）借款 4,403,171.72 元，连同公司其他应收款账面价值 2,142,932.28 元,本期报表 6,546,104.00 元已作营业外支出、4,403,171.72 元已作其他应付款处理。 （2）、公司于 2003 年 11 月 4 日收到济南市中级人民法院（2003）济民五终字第 828 号民事判决书，判决公司给付济南市鑫川有限责任公司垫付款 4,551,470.46 元， 并承担案件受理费 32,000.00 元，公司根据实际发生情况，已进行账务处理。 （3）、公司于 2003 年 12 月 19 日收到济南市市中区人民法院（2003）市民初字第 4132-4148 号民事判决书，判决公司给付中信实业银行济南经十路支行借款合计本金 450 万元及 2001 年 3 月 15 日起至判决生效之日止按银行同期贷款利率计算的利息；公 司本期已将借款本金及利息 5,296,331.25 元作预计负债处理。 5、逾期负债 截止 2003 年 12 月 31 日，公司账面银行借款总额 16253 万元，其中：2002 年 10 月 15 日在中国工商银行济南市历城支行取得借新还旧的 333 万元一年期借款，于 2003 年 10 月 12 日到期，公司未能再次办理借新还旧手续；2002 年 12 月 11 日取得交通银 行济南市支行一年期借款 2000 万元，于 2003 年 12 月 10 日到期，公司未能办理此笔贷 款的借新还旧手续。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司合计欠息 6,392,735.37 元。 6、截止审计报告日，公司账面开发成本-金宫山庄 29,751,093.43 元（主要为商品 53 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 房开发，包括土地使用权），被原大股东占用，尚未收回。 九、债务重组 2003 年 6 月公司与山东省肥城市工业设备安装公司签订协议，以运输设备合计作 价 280,000.00 元抵顶所欠部分工程款；2003 年 6 月公司与山东省肥城市工业设备安装 公司济南工程处电气安装队签订协议，以运输设备合计作价 155,176.84 抵顶所欠全部 工程款；2003 年 10 月公司与吴江市净化设备总厂签订协议，以运输设备偿还所欠全部 债务；上述债务重组使公司获得债务重组收益 319,201.72 元，财务处理增加本年的资 本公积，形成债务重组损失 13,121.88 元，增加本期的营业外支出。 十、或有事项 1、公司于 2003 年 11 月 27 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1638-1 号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：原告济南双鲁建筑装饰有限 责任公司与山东莲花金泰有限责任公司筹建小组于 1999 年 12 月 20 日签订《设备及管 道安装合同》，截止 2000 年 12 月工程停工时已完工程量 1,365,486.94 元，尚欠工程款 1,340,264.49 元，请求公司于河南省莲花味精集团有限公司支付工程款 1,340,264.49 元，截止审计报告日，法院尚未开庭审理。 2、公司于 2003 年 11 月 4 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1581 号、1582 号、1583 号《民事应诉通知书》，请求公司与河南莲花味精集团有限公司偿还 由山东莲花金泰有限责任公司筹建小组欠付长清第二建筑工程公司宏昌分公司工程款 4,075,096.50 元，截止审计报告日，法院尚未开庭审理。 3、对外担保： 担保金额（万 担保单位 担保期限 担保类型 决策类型 元） 武汉道博股份有限公司 2400.00 02.12.13-04.03.13 连带责任担保 董事会 武汉道博股份有限公司 1600.00 03.01.13-04.01.13 连带责任担保 董事会 十一、期后事项 1、由于公司 2002 年 6 月 11 日以房产、土地使用权合计评估值 3643.85 万元资 产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款 2500 万元逾期未还，济南 市中级人民法院于 2004 年 3 月 10 日以（2004）济民四初字第 22 号民事裁定书及查封 令查封了公司济房权证历城字第 002841 号第 2-5 幢房产、历城国用 95 字第 1002002 54 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 号及历城国用 95 字第 1001024 号两宗土地使用权、以及公司对济南恒基制药有限公司 的 3060 万股股权。 2、公司于 2000 年 5 月 26 日由天同证券有限责任公司保证取得中国建设银行济 南市历城区支行三年期贷款 3000 万元，由于到期未还，于 2004 年 3 月 12 日收到济南 市中级人民法院（2004）济民四初字第 26 号《应诉通知书》及《起诉状》 ，请求公司及 保证人偿还借款本金 3000 万元及截止 2003 年 12 月 20 日的利息 1,680,381.18 元，并 承担诉讼费和律师代理费。 55 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、 载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 以上文件的原件备置在公司董事会秘书处。 董事长 黄俊钦 山东金泰集团股份有限公司董事会 二○○四年四月十八日 56 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（1） 编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 合并 附 母公司 资产 注 注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 740,408.51 25,293,048.46 36 234,209.00 4,587,298.20 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 32,259,135.53 33,286,103.65 37 31,600,148.89 32,690,339.62 其他应收款 3 19,228,878.38 23,395,587.10 38 18,146,092.19 27,250,437.10 预付账款 4 644,175.50 6,328,427.05 523,536.86 4,968,907.70 应收补贴款 存货 5 58,003,759.49 67,014,316.54 55,193,624.31 54,824,959.10 待摊费用 10,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 110,876,357.41 155,327,482.80 105,697,611.25 124,321,941.72 长期投资： 长期股权投资 6 33,932,812.23 31,318,183.70 39 85,005,068.90 105,051,527.58 长期债权投资 长期投资合计 33,932,812.23 31,318,183.70 85,005,068.90 105,051,527.58 其中：合并价差 -258,903.27 -287,670.30 固定资产： 固定资产原价 7 85,303,915.59 122,799,379.65 45,875,999.16 45,798,806.64 减：累计折旧 7 22,140,390.82 30,908,332.25 10,519,488.21 9,148,061.31 固定资产净值 7 63,163,524.77 91,891,047.40 35,356,510.95 36,650,745.33 减：固定资产减值准备 7 3,246,090.22 3,246,090.22 3,246,090.22 3,246,090.22 固定资产净额 7 59,917,434.55 88,644,957.18 32,110,420.73 33,404,655.11 工程物资 在建工程 8 1,327,842.18 2,088,668.70 1,327,842.18 2,088,668.70 固定资产清理 固定资产合计 61,245,276.73 90,733,625.88 33,438,262.91 35,493,323.81 无形资产及其他资产： 无形资产 9 34,622,012.27 38,506,636.05 22,909,776.28 23,425,749.02 长期待摊费用 10 135,539.39 201,245.09 135,539.39 201,245.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,757,551.66 38,707,881.14 23,045,315.67 23,626,994.11 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 240,811,998.03 316,087,173.52 247,186,258.73 288,493,787.22 单位负责人：黄俊钦 会计机构负责人：张爱萍 制表人：徐顺付 57 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（2） 编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 合并 附 母公司 负债及股东权益 注 年末数 年初数 注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 11 142,530,000.00 140,582,000.00 142,530,000.00 132,542,000.00 应付票据 12 43,600,000.00 42,600,000.00 应付账款 13 4,061,193.75 12,694,583.85 3,227,314.40 7,305,981.93 预收账款 14 4,715,146.11 5,683,913.70 4,358,350.11 5,069,701.80 应付工资 15 1,605,996.42 51,412.47 1,136,196.42 51,412.47 应付福利费 16 1,794,979.99 2,121,864.23 1,538,881.22 1,591,862.76 应付股利 17 983,649.69 983,649.69 983,649.69 983,649.69 应交税金 18 5,570,691.62 5,182,756.01 5,456,732.66 5,371,582.38 其他未交款 19 115,938.15 113,781.79 113,969.23 113,507.53 其他应付款 20 51,840,056.20 15,403,684.84 79,686,600.25 23,059,134.80 预提费用 预计负债 21 33,353,708.80 33,353,708.80 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 246,571,360.73 256,417,646.58 272,385,402.78 248,688,833.36 长期负债： 长期借款 22 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,000.00 其他长期负债 长期负债合计 20,000,000.00 10,000.00 20,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 266,571,360.73 256,427,646.58 292,385,402.78 248,688,833.36 少数股东权益 5,957,635.70 14,720,943.37 股东权益： 股本 23 141,323,648.00 141,323,648.00 141,323,648.00 141,323,648.00 资本公积 24 17,384,029.98 17,064,828.26 17,384,029.98 17,064,828.26 盈余公积 25 16,373,566.74 16,916,774.41 16,373,566.74 16,373,566.74 其中:法定公益金 4,093,391.68 4,229,193.60 4,093,391.68 4,093,391.68 未分配利润 26 -206,798,243.12 -130,366,667.10 -220,280,388.77 -134,957,089.14 股东权益合计 -31,716,998.40 44,938,583.57 -45,199,144.05 39,804,953.86 负债及股东权益合计 240,811,998.03 316,087,173.52 247,186,258.73 288,493,787.22 单位负责人：黄俊钦 会计机构负责人：张爱萍 制表人：徐顺付 58 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 利润表及利润分配表 编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 附 合并 附 母公司 项 目 注 注 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 27 10,482,123.49 27,589,767.29 40 3,983,919.23 13,462,654.33 减：主营业务成本 27 7,701,136.19 24,276,902.89 40 3,152,622.75 10,161,546.66 主营业务税金及附加 53,538.86 147,342.83 8,316.92 136,571.23 二、主营业务利润 2,727,448.44 3,165,521.57 822,979.56 3,164,536.44 加：其他业务利润 -338.19 3,657.78 -338.19 440.80 减：营业费用 28 1,893,258.03 4,165,826.97 1,291,884.45 3,597,720.25 管理费用 29 17,639,285.77 88,509,120.83 12,928,450.68 86,840,818.70 财务费用 30 12,043,040.75 11,990,356.60 12,047,212.50 10,262,842.49 三、营业利润 -28,848,474.30 -101,496,125.05 -25,444,906.26 -97,536,404.20 加：投资收益 -10,309,699.54 -11,648,759.32 41 -19,980,458.68 -16,395,627.68 补贴收入 31 201,071.00 1,071.00 营业外收入 32 16,061.52 35,184.20 15,000.00 13,084.20 减：营业外支出 33 39,939,675.81 23,736,002.11 39,912,934.69 23,343,279.14 四、利润总额 -79,081,788.13 -136,644,631.28 -85,323,299.63 -137,261,155.82 减：所得税 少数股东权益本期收益 -2,650,212.11 -940,624.46 五、净利润 -76,431,576.02 -135,704,006.82 -85,323,299.63 -137,261,155.82 加：年初未分配利润 -130,366,667.10 5,337,339.72 -134,957,089.14 2,304,066.68 六、可供分配的利润 -206,798,243.12 -130,366,667.10 -220,280,388.77 -134,957,089.14 减：提取法定公积金 提取法定公益金 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 -206,798,243.12 -130,366,667.10 -220,280,388.77 -134,957,089.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -206,798,243.12 -130,366,667.10 -220,280,388.77 -134,957,089.14 补充资料: 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 13,121.88 6、其它 单位负责人：黄俊钦 会计机构负责人：张爱萍 制表人：徐顺付 59 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（1） 编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 附 项 目 合并 母公司 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,827,937.63 5,516,884.20 收到的税费返还 272,382.05 272,382.05 收到的其他与经营活动有关的现金 282,881.23 9,119,344.91 现金流入小计 13,383,200.91 14,908,611.16 购买商品、接受劳务支付的现金 11,259,943.00 7,222,612.54 支付给职工以及为职工支付的现金 5,709,294.59 3,841,039.34 支付的各项税费 678,687.02 147,272.44 支付的其他与经营活动有关的现金 34 13,760,022.79 2,255,140.57 现金流出小计 31,407,947.40 13,466,064.89 经营活动产生的现金流量净额 -18,024,746.49 1,442,546.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 66,000.00 66,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 29,000.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 95,000.00 66,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 426,235.79 209,575.61 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 35 544,597.81 现金流出小计 970,833.60 209,575.61 投资活动产生的现金流量净额 -875,833.60 -143,575.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 104,200,000.00 104,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25,269.80 25,269.80 现金流入小计 104,225,269.80 104,225,269.80 偿还债务所支付的现金 104,200,000.00 104,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,677,329.66 5,677,329.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 109,877,329.66 109,877,329.66 筹资活动产生的现金流量净额 -5,652,059.86 -5,652,059.86 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -24,552,639.95 -4,353,089.20 单位负责人：黄俊钦 会计机构负责人：张爱萍 制表人：徐顺付 60 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（2） 编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 附 补充资料： 合并 母公司 注 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -76,431,576.02 -85,323,299.63 少数股东本期收益 -2,650,212.11 加：计提的资产减值准备 5,534,640.35 1,687,587.34 固定资产折旧 4,664,049.85 2,077,887.45 无形资产摊销 1,187,851.06 515,972.74 长期待摊费用摊销 65,705.70 65,705.70 待摊费用减少（减：增加） 10,000.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 8,844.23 固定资产报废损失 财务费用 9,497,337.93 9,498,545.89 投资损失（减:收益） 10,309,699.54 19,980,458.68 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 9,010,557.05 -368,665.21 经营性应收项目的减少（减:增加） 10,877,928.39 14,639,906.48 经营性应付项目的增加（减:减少） 9,890,427.54 38,668,446.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 -18,024,746.49 1,442,546.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 740,408.51 234,209.00 减：现金的期初余额 25,293,048.46 4,587,298.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -24,552,639.95 -4,353,089.20 单位负责人：黄俊钦 会计机构负责人：张爱萍 制表人：徐顺付 61 山东金泰集团股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其它原因转 合计 回升转回数 回数 14,170,422.69 1,298,419.09 12,872,003.60 一、坏账准备合计 8,321,525.91 256,742.05 8,064,783.86 其中：应收账款 5,848,896.78 1,041,677.04 4,807,219.74 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 5,344,390.13 85,855.59 5,258,534.54 三、存货跌价准备合计 3,639,163.99 85,855.59 3,553,308.40 其中：库存商品 1,705,226.14 1,705,226.14 原材料 330,000.00 4,236,221.26 4,566,221.26 四、长期投资减值准备合计 330,000.00 4,236,221.26 4,566,221.26 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 3,246,090.22 3,246,090.22 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 3,246,090.22 3,246,090.22 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 23,042,578.74 七、在建工程减值准备 23,042,578.74 - 八、委托贷款减值准备 单位负责人：黄俊钦 会计机构负责人：张爱萍 制表人：徐顺付 62