长电科技(600584)2003年年度报告

2003 年年度报告 江苏长电科技股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年三月十二日 0 2003 年年度报告 第一节 提示及目录 一、重要提示 公司董事会及董事保证本报告所栽资料不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长王新潮、总经理于燮康、财务总监王德祥、财会处长王元 甫郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司年度财务报告已级江苏公正会计师事务所有限责任公司审计并 出具标准无保留意见的审计报告。 二、目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………2 第三节 会计数据及业务数据摘要…………………………………………………3 第四节 股本变动和主要股东持股情况……………………………………………5 第五节 董事、监事、、高级管理人员和员工情况……………………………… 7 第六节 公司治理结构……………………………………………………………… 9 第七节 股东大会简介……………………………………………………………… 11 第八节 董事会报告 …………………………………………………………………12 第九节 监事会报告………………………………………………………………… 22 第十节 重要事项…………………………………………………………………… 24 第十一节 财务报告…………………………………………………………………… 25 第十二节 备查文件目录…………………………………………………………… 26 1 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况 1、公司法定名称 中文名称：江苏长电科技股份有限公司 中文简称：长电科技 英文名称：Jiangsu Changjiang Electronics Technology Co., Ltd. 英文简称：CET 2、 法人代表：王新潮 3、董事会秘书：朱正义 联系地址：江苏省江阴市滨江中路 275 号董事会秘书处 电话：0510－6851811 传真：0510－6854550 电子邮箱：cdkj@ cj-elec.com 4、公司注册地址及办公地址：江苏省江阴市滨江中路 275 号 邮政编码：214431 国际互联网址：http://www.cj-elec.com 电子邮箱：cdkj@ cj-elec.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》《证券时报》 登载年度报告的证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长电科技 股票代码：600584 7、其它有关资料： 公司首次注册日期：2000 年 12 月 12 日 公司首次注册地点：江苏省江阴市滨江中路 275 号 变更注册日期：2003 年 5 年 27 日 法人营业执照注册号：3200002102653 税务登记号码：320281142248781 聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 聘请的会计师事务所办公地址：江苏省无锡市开发区旺庄路生活区 2 2003 年年度报告 第三节 会计数据及业务数据摘要 (一) 公司本年度实现的利润总额及构成 (单位：人民币元) 项 目 2003 年度数 利润总额 66,065,423.17 净利润 43,713,271.35 扣除非经常性损益后的净利润 43,928,217.30 主营业务利润 183,746,394.65 其它业务利润 1,224,008.37 营业利润 66,330,467.75 投资收益 55,770.27 补贴收入 364,124.00 营业外收支净额 － 684938.85 经营活动产生的现金流量净额 196184605.63 现金及现金等价物净增减额 73167069.43 注：非经常性损益的构成如下： 营业外收支净额 －684,938.85 补贴收入 364124.00 所得税影响数 105,868.90 合计 －214,945.95 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 894,009,142.91 678,721,050.38 575,482,098.19 净利润 43,713,271.35 48,323,627.61 46,231,756.94 总资产 1,574,626,115.49 724,922,122.24 59,747,3695.41 股东权益（不含少数股东权益） 656,789,280.84 228,045,154.49 179,721,526.88 3 2003 年年度报告 每股收益（摊薄） 0.24 0.38 0.37 扣除非经常性损益后的每股收益 0.24 0.38 0.37 每股净资产 3.59 1.78 1.41 调整后的每股净资产 3.25 1.45 1.22 每股经营活动产生的现金流量净额 1.07 0.60 0.27 净资产收益率（摊薄）% 6.67 21.19 25.72 报告期内扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为：9.31% (三)本年度利润附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则》(第 9 号)的通知要求，计算 2003 年度的利润数据如下： 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.98 38.94 1.00 1.15 营业利润 10.10 14.06 0.36 0.41 净利润 6.66 9.26 0.24 0.27 扣除非经常性损益 6.69 9.31 0.24 0.27 后的净利润 (四) 报告期内股东权益变动情况： (单位:人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法 定 公 益 未分配利润 股东权益合 金 计 期初数 127,870,000 0.00 11,394,055.13 5,697,027.58 83,084,071.78 228,045,154.49 本期增 55,000,000 330,030,855.00 4,611,252.97 2,305,626.49 43,713,271.35 428,744,126.35 加 本期减 少 期末数 182,870,000 330,030,855.00 16,005,308.10 8,002,654.07 119,880,463.67 656,789,280.84 变动原因: 1、股本增加是公司报告期内向社会公开发行 5500 万股 A 股所至。 2、资本公积增加主要是公司发行新股溢价部份转入资本公积和国债贴息税后转入资本 4 2003 年年度报告 公积。 3、股东权益增加是因为资本公积增加和当年净利润增加所至。 第四节 股本变动及股东情况 (一) 公司股本变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 募 股 送股 公积金 增发 其他 小计 后 转股 配股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 127870000 127870000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 127870000 127870000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 127870000 127870000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55000000 55000000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 55000000 55000000 三、股份总数 182870000 55000000 182870000 (二) 股票发行与上市情况 经中国证监会批准，公司于报告期 5 月 19 日向社会公开发行股票 5500 万股（A 股）， 每股发行价格为 7.19 元。募集资金总额 39545 万元，扣除发行费用 1755.1445 万元募集资 金净额为 37789.8555 万元。于 6 月 3 日在上交所挂牌上市。发行后，公司总股本由 12787 万股变更为 18287 万股，其中新增流通股占总股本 30.08%。 5 2003 年年度报告 (三) 股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日止，本公司股东总数 24858 户。 2、公司前十名股东持股情况： 股东名称（全称） 年度 年末持股 比 例 股份类别 质 押 或 股东性质 内 增 数 量 ( 万 （％） 冻结的 减 股) 股份数 量 江阴新潮科技集团有限 4,377.7546 23.94 非流通股 无 社会法人股 公司 上海华易投资有限公司 2,997.7278 16.39 非流通股 无 社会法人股 上海恒通资讯网络有限 2,176.7512 11.9 非流通股 无 社会法人股 公司 江阴长江电子实业有限 974.5632 5.33 非流通股 无 社会法人股 公司 厦门永红电子有限公司 685.3832 3.75 非流通股 无 社会法人股 杭州士兰微电子股份有 673.0000 3.68 非流通股 无 社会法人股 限公司 宁波康强电子股份有限 468.9464 2.56 非流通股 无 社会法人股 公司 连云港华威电子集团有 432.8736 2.37 非流通股 无 社会法人股 限公司 安顺证券投资基金 200.00 1.09 流通股 未知 社会公众股 安瑞证券投资基金 200.00 1.09 流通股 未知 社会公众股 十名股东关联关系 （1）公司第一大股东江阴市新潮科技有限公司持有宁波康强 或一致行动的说明 电子有限公司 360.5 万股占该公司总股本 5％； （2）上海恒通资讯网络有限公司持有厦门永红电子有限公 司 522 万元出资，占该公司总出资 18％； （3）流通股东安顺基金和安瑞基金同是华安基金管理股份 有限公司的子公司。 （4）公司未知其余股东之间是否存在关联关系、质押、冻 结、托管或一致行动人的情况。 6 2003 年年度报告 3、公司控股股东情况： 公司的第一大股东是江阴新潮科技集团有限公司，成立于 2000 年 9 月，是王新潮 等 43 位自然人股东持股的民营企业，注册资本 3253 万元，法人代表潘小英。主要经营 范围：研制、开发、生产、销售自动化设备，激光器、应用产品、模具、光电子、机械 精加工，对电子、电器、机电等行业投资。持有公司发起人法人股 4377.7546 万股，占 总股本的 23.94％。报告期内公司控股股东无变更。 4、公司前十名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类 安顺证券投资基金 2000000 A股 安瑞证券投资基金 2000000 A股 德盛稳健证券投资基金 741101 A股 汉博证券投资基金 718501 A股 金鑫证券投资基金 536691 A股 安信证券投资基金 500000 A股 毛立杰 260000 A股 王丽 250000 A股 杨学文 248000 A股 张美珠 225300 A股 前十名流通股股东关联 1、安顺基金、安瑞基金同及安信基金同是华安基金管理股份 关系的说明 有限公司的子公司。 2、其它股东本公司无法知道相互间有无关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事及高层人员情况 1、基本情况 年初 年末 年 增减 姓 名 职 务 性别 任期起止日 持股 持股 令 变动 数 数 王新潮 董事长 男 47 2000.12－2003.12 0 0 0 于燮康 董事、总经理 男 55 2003.1－2003.12 0 0 0 7 2003 年年度报告 王炳炎 董事、副总经理 男 54 2000.12－2003.12 0 0 0 王德祥 董事、财务总监 男 46 2000.12－2003.12 0 0 0 汤正华 董事 男 42 2000.12－2003.12 0 0 0 陈向东 董事 男 43 2000.12－2003.12 0 0 0 施建军 独立董事 男 48 2001.11－2003.12 0 0 0 胡先发 独立董事 男 61 2001.11－2003.12 0 0 0 陈浩军 独立董事 男 54 2001.11－2003.12 0 0 0 韩江龙 监事会召集人 男 38 2000.12－2003.12 0 0 0 郑康定 监事 男 55 2000.12－2003.12 0 0 0 潘小英 监事 男 58 2000.12－2003.12 0 0 0 赖志明 副总经理 男 43 2001.11－2003.12 0 0 0 罗宏伟 副总经理 男 43 2000.12－2003.12 0 0 0 钱浩忠 副总经理 男 48 2000.12－2003.12 0 0 0 严秋月 副总经理 女 49 2000.12－2003.12 0 0 0 张凤雏 副总经理 男 34 2002.11－2003.12 0 0 0 朱正义 董事会秘书 男 52 2000.12－2003.12 0 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 王新潮、王炳炎、王德祥兼任江阴新潮科技集团有限公司董事； 汤正华任上海恒通资讯 网络有限公司董事长； 陈向东任杭州士兰微电子股份有限公司董事长； 韩江龙任连云港华 威电子集团有限公司董事； 郑康定任宁波康强电子股份有限公司董事长； 王德祥兼任宁波 康强电子股份有限公司董事和连云港中电华威电子股份有限公司的董事 2、年度报酬情况 公司内部董事、监事和高级管理人员的薪酬按照公司董事会决议及其绩效考核的结果 领取相应的报酬。在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 577.11 万元。在公司领取报酬金额最高的三名董事的年度报酬总额为 204.88 万元，前三名高级管 理人员的报酬为 199.47 万元。独立董事津贴为每人每年 3 万元，独立董事出席董事会、股 东大会以及按公司法公司章程行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费），公司给予 实报实销。公司给于外部董事津贴是每人每年 8000 元，外部监事 6000 元。 8 2003 年年度报告 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 100 万元以上 1 人，在 70－100 万元之间 的 2 人，在 30－36 万元之间的 8 人，3 万元的 3 人，0.6－0.8 万元 4 人。(均含税) 在股东单位或其他关联单位任职的董事、监事，按有有关规定领取其所在单位的薪酬。 3、报告期内，公司董事、监事及高层人员变更情况 (1) 2003 年 1 月 26 日公司一届十次董事会，同意王新潮先生辞去公司总经理职务，聘 请于燮康先生任公司总经理。已在公司《招股说明书中》中披露。 (2) 2003 年 8 月 5 日公司一届十一次董事会为贯彻中国证监会《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》，确保公司独立董事在董事会人数达到三分之一，同意接受王江 涛、朱懿、堵建源、罗宏伟、严秋月、钱浩忠、吴昭才、史顺华、郑康定、韩江龙等 10 人辞去董事职务的请求。该事项已于 2003 年 8 月 7 日在《上海证券报》、 《证券时报》披露。 (3) 2003 年 8 月 5 日公司一届八次监事会同意包志忠先生、陈越先生辞去监事请求。 该事项已在 2003 年 8 月 7 日在《上海证券报》、《证券时报》披露。 (4) 2003 年 9 月 8 日 2003 年第一次临时股东大会增选于燮康为公司董事；增选郑康定、 韩江龙为公司监事。该事项已于 2003 年 9 月 10 日在《上海证券报》、《证券时报》披露。 (二) 员工情况 公司在册员工：2570 人。其中生产人员 967 人，占 37.63％；销售人员 76 人，占 3％； 技术人员：1256 人，占 48.87％；财务人员 10 人，占 0.4％；行政人员 108 人，占 4.2％； 其它人员 153 人，占 6％。 受教育程度：本科生、大专生 417 人，占 16.23％；中专生、高中生 1788 人，占 69.57 ％；高中以下 365 人，占 14.2％。 退休人员已转入江阴市社会保险统筹。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司治理、规范信息披露工作。按照《上 市公司治理准则》的要求，制定了一系列规章制度，规范公司运作。 公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等一系列规章制度，并认 真贯彻执行。 9 2003 年年度报告 公司董事会认为：公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件的要求。在 2004 年，公司将充分发挥董事会及各专门委员会在公司重大决策中的 作用；进一步完善法人治理结构，提升公司治理水淮和治理实效，使公司运作更加科学规 范，切实维护广大股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，为使 公司独立董事人数占董事会比例达到规定标准，公司于 2003 年第一次临时股东大会同意王 江涛等 10 名董事辞去董事职务，将董事会人数从 18 名减为 9 名，使独立董事占董事会人 数达到三分之一。 本公司独立董事在职期间，能根据法律法规要求独立履行职责，积极参加公司董事会 和股东大会；为公司生产经营提供一系列建设性意见和建议，并就公司关联交易、资产减 值准备计提等相关重大事项发表独立意见，有效保证了董事会的科学决策，促进公司的良 性发展，切实维护了公司整体利益和中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行“五分开” 。公司 与控股股东各自具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面，公司拥有健全完整的开发及产供销体系。公司与控股股东不存在同业竞 争关系。 2、人员方面，公司具有独立的人力资源和薪酬体系，公司高管人员没有在股东单位担 任除董事以外的任何职务。 3、资产方面，公司资产独立完整，产权清晰。 4、机构方面，公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营单位，公司董事会、监 事会及其他内部机构独立运作。 5、财务方面，本公司设有独立的财会部门，并建立了独立会计核算体系和财务内控制 度。 （四）高级管理人员的考评及激励机制情况： 公司制定了高管人员薪酬绩效考核和激励机制，高层管理人员实行月度工资和当月计 划完成率挂钩，年度奖惩以完成董事会确定的年度经营计划情况进行考核结算。完成计划， 则公司按照利润总额的 5%计提奖励基金，其中 1%奖给董事长，0.8%奖励给总经理，剩余 部分由董事长和总经理对公司高级管理人员及公司中层管理干部进行考核奖励。（税收自 负），奖励的形式可以是现金也可以是相等价值的其它形式。 10 2003 年年度报告 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开两次股东大会,会议情况如下: 1、根据公司一届十次董事会决议于 2003 年 2 月 8 日发出通知，于 2003 年 3 月 5 日 在公司会议室召开 2002 年年度股东大会。参加会议的股东及授权代表 8 名，代表股份 12787 万股，占公司总股份 12787 万股的 100%，公司董事、监事和全体高管人员出席了会议。 会议由董事长王新潮先生主持。会议审议并通过了以下决议： (1) 审议并通过《2002 年董事会工作报告》 (2) 审议并通过《2002 年监事会工作报告》 (3) 审议并通过《2002 年财务决算及 2003 年财务预算方案》 (4) 审议并通过《2002 年利润分配方案》 (5) 审议并通过《2003 年投资计划》 (6) 审议并通过《2003 年关联交易事项》 (7) 审议并通过《章程修改议案》 (8) 审议并通过《公司信息披露管理制度》 (9) 审议并通过《续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 (10) 审议并通过《叶露梅女士辞去公司监事职务》 (11) 审议并通过《改选陈越先生为公司监事》 (12) 审议并通过《2003 年拟发行不超过 7000 万股 A 股的议案》 2、2003 年 8 月 7 日在《上海证券报》《证券时报》发出了召开 2003 年第一次临时股 东大会的公告，2003 年 9 月 8 日在公司会议室召开会议。参加会议的股东及授权代表 8 名， 代表股份 128245917 股，占公司总股份 18287 万股的 70.13%，会议由董事长王新潮先生主 持，公司董事、监事及其他高级管理人员共 18 人出席了会议。会议审议通过了以下决议： (1)审议并通过《对外投资组建“江阴长电先进封装有限公司”的议案》 (2)审议并通过《增补下半年投资计划的议案》 (3)审议并通过《增选于燮康为公司董事的议案》 (4)审议并通过《修改公司章程部分条款的议案》 (5)审议并通过《关于增选郑康定、韩江龙为监事的议案》 11 2003 年年度报告 公司 2003 年第一次临时股东大会决议刊登在 2003 年 9 月 10 日《上海证券报》《证券 时报》上。 第八节 董事会报告 一、公司的经营情况 (一) 公司所处行业及在本行业的地位 本公司的经营范围：生产销售半导体、电子元件、专用电子电气装置，经营本企业自 产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的 14 种商品除外）， 开展本企业进料加工和“三来一补”业务。公司的主营业务是半导体分立器件的制造销售 和集成电路的封装测试，属于电子元器件行业。 根据中国信息产业部电子信息产业发展研究所（CCID）2004 年 3 月公布的全国重点产 品产销情况的统计资料看，全国 26 家集成电路和分立器件分立器件重点企业产销量比上年 同期分别增长 55 %和 44 %，长电科技的产销量比上年同期增长了 76.63 %和 52.7 %，均高 于同行平均增长水平；国内集成电路总产量的占比为 19.28%，分立器件的占比为 14.76%， 均比上年有所提高；国内市场销售量占比分别是 24.67%和 25.27%比上年有所提高；出口 量的占比为 6.6%和 13.92%也都比上年有所提高。公司在生产规模和市场占有率方面在行 业中继续保持优势地位。 (二) 公司主营业务经营状况 (1) 重要事项的讨论和分析： 03 年公司在董事会的正确领导下攻坚克难，克服了 SARS 和产品降价带来的不利影响， 以上市为契机，摆脱低成本扩张，低价格竞争的怪圈，紧紧抓住世界半导体行业全面复苏 的市场机遇，适时调整了经营战略指导思想，以技术进步和科技创新为动力，致力于产品 结构的调整和优化，在信息产业的半导体行业中以规模和技术优势领先于同行。03 年公司 的主导产品的产销量和主营业务收入继续保持了高速增长的态势，经营业绩上半年受 SARS 的影响出现下滑，下半年企稳回升。 公司全年销售半导体分立器件 73 亿只，比上年同期增长 52.7％；完成集成电路封装测 试 18.9 亿块，比上年同期增长 76.63％。主营业务收入 89401 万元，主营业务利润 18375 万元，比上年同比增长 31.72％和 10.08％；净利润 4371 万元，比上年同期下降 9.54 ％。 报告期内公司注重加强内部管理降本节支，主营业务成本控制基本平稳，三项费用占 12 2003 年年度报告 主营业务收入比例略有下降，但营业费用和管理费用的增长较快，由于募集资金的到位财 务支付能力明显增强。 报告期内公司分立器件的毛利率为 23.07%比上年同期下降了 0.14 个百分点，集成电 路的毛利率为 14.5%比上年同期下降了 12.76 个百分点，公司的盈利能力受到影响。由于 净利润的下降和股本、净资产、总资产的增加，公司在收益性指标方面，如资本收益率、 净资产收益率、总资产报酬率等均出现较大幅度的下降。经营活动产生的现金流量净额为 19,618 万元，比上年同期有较大幅度的提高。 公司全年产品质量完成情况良好：其中分立器件 TO-92 系列、SOT 系列、中大功率管 全线成品率和易焊性合格率均比上年有所提高；集成电路实装成品率、一次交收合格率、 易焊性合格率均好于上年水平。 (2) 按行业、产品、地区说明主营业务收入来源： 按产品分析 (单位:人民币元) 产 品 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 半导体分立器件 574,119,384.57 64.22 130,774,481.36 71.17 集成电路 280,397,039.80 31.36 39,341,173.36 21.41 合 计 854,516,424.37 95.58 170,115,654.72 92.58 按地区分析 (单位:人民币) 地 区 2003 年主营业务收入 2002 年主营业务收入 同比增减 国 内 653975521.58 517101231.08 26.47 国 外 240033621.33 161619819.30 48.52 合 计 894009142.91 678721050.38 31.72 报告期内，公司的主营业务及其构成、利润构成没有发生变化。 (三)主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 (单位：万元) 本公司所 控股、参股 注册资 主营业 占权益比 总资产 净利润 主营业务范围 子公司名称 本 务收入 例 半导体信号灯、 江阴长江电器 200 万美 75％ 3032.36 3949.27 308.23 灯具、电力电子 有限公司 元 元件 无锡长旺电子 120 万人 电子产品及原 90％ 1110.28 550.63 9.73 有限公司 民币 辅材料的销售 江阴新昌电子 235 万美 75％ 1596.54 609.46 62.28 生产销售半导 13 2003 年年度报告 有限公司 元 体器件 北京长电智源 8200 万 开发、生产光电 光电子有限公 55％ 8426.00 元人民币 子器件 司 注：※无锡长旺电子有限公司投资 49.5 万元于宁波大榭开发区长海贸易有限公司，90％ 的权益。 ※详见会计报表附注、控股子公司及合营企业。 (四) 主要供应商、客户情况： 公司报告期内,向前五名供应商合计采购金额 12872.79 万元，占年度采购总额的 23.79％；本年前五名销售客户收入总额为 8989.67 万元，占全部销售收入的 10.06 ％。 (五) 在 2002 年经营中出现的问题与困难及解决的办法。 1、2003 年的半导体电子元器件市场竞争空前激烈，产品价格一降再降， 淡季又遇 SARS 的严重影响，全年降价损失达 1.7 亿元，公司盈利能力受到严竣考验。 首先公司从调整管理组织架构着手，以产品分类为龙头，组成分立器件和集成电路两 个制造公司，对公司的销售、生管、技术、设备、采供等资源进行了有机的整合，按照对 市场能作出快速反应高效运作的机制设置管理架构，并分别对分立器件和集成电路制造公 司实行以责任利润为核心的绩效考核。管理层的工资收入与考核挂钩浮动。 其次公司加快产品结构调整的步伐，在组织募集资金项目实施的同时，根据市场需求 规划了七个短平快的技改项目，疏通瓶颈，挖掘潜能，让一批适销对路的产品迅速量产， 使全年分立器件和集成电路产销量再创历史新高。 第三是在扩大生产规模的同时不断开发新产品提高产品档次和技术含量，以形成新的利 润生长点。加快新品开发和扩能量产是公司 2003 年的重点工作，也是公司产品结构调整增 效创利的关键所在，03 年公司开发的新产品：分立器件有 SOT523、SOD523/723、SOT223、 TO220F、TO3P、TO247、TO252-5L；集成电路有 MSOP8/10、SSOP20(209)、HSIP8/10、 SSOP20(173)、PLCC32、DIP40 对这些新产品公司组织科技人员进行了重点攻关和研发， 同时积极开发市场，根据市场的需求和发展趋势，适时投资组建生产线，使项目在最短的 时间里通线量产。 第四是强化内部管理，抓好降本节支，据统计全年降低采购成本和节约各项费用 3000 多万元。 14 2003 年年度报告 2、随着公司规模的快速扩张，公司的管理能力一度不相适应，出现了客户投诉和产品 质量问题上升的情况。针对质量管理的薄弱环节，公司推行了“质量零缺陷”管理活动， 从完善管理制度着手，严格制订工艺文件，全面修订检验标准和作业程序，全体干部员工 质量意识进一步增强。同时公司适时引进了几名国外专家，分别担任制造公司的技术负责 人，并通过他们组织职工的培训，理顺了管理关系，有效的解决了技术质量中的难题。 二、报告期内公司投资情况 1、募集资金使用情况： 2003 年 5 月公司向社会公开发行Ａ股 5500 万股，募集资金净额 377,898,555.00 元，本 年度已累计使用：27300 万元。 （单位：万元人民币） 承诺项目 拟投入 是否 实际投入 计划收入 计划利润 计划完工时 变更 间 30 亿只片式器件 19893 否 17285 54400 11771 2004.6 生产线（国债项目） 快闪存储器电路生 4106 否 3644 10500 2361 2003.5 产线 片式场效应管生 4037 否 3724 5300 1353 2003.4 产线 片式器件封装生产 4069 否 2647 8775 1810 2003.3 线自动化改造 微型片式集成电路 19877 否 37120 5784 2004.9 生产线（双高一优） 合 计 51982 27300 116095 23079 注：国债项目因未竣工验收尚未结转固定资产，双高一优项目因募集资金不足延缓实施， 其它项目均已实施完毕。 2、非募集资金使用情况： (单位：万元 ) 项 目 实际投入 计划收 计划利 计划产 实际产 03 年收 03 年 入 润 生效益 生效益 入 利润 时间 时间 年产 15 亿只片式功率 03 年四 器件 4904 5500 1200 03.11 920 192 季度 新建 IC 封装厂 5 万平方 米 片式集成电路 QFP 生产 3534 5300 1353 04 年二 线改造 15 2003 年年度报告 季度 片式大功率器件 DPAK 04 年一 生产线测试系统 659 800 221 季度 片式器件 SOT23 生产 04 年一 线填平补齐 299 800 221 季度 片式三极管 SOT89 生 04 年二 产线填平补齐 3475 8775 1810 季度 片式电路 HSOP 生产线 04 年二 填平补齐 2381 12285 1367 季度 片式集成电路 SOP30 生 04 年二 产线填平补齐 751 800 241 季度 注：新建 IC 封装厂 5 万平方米原计划 2003 年四季度实施，但由于土地政策的变化， 拆迁工作难度变大，实施时间预计延期到 2004 年下半年度。 三、公司财务状况 1．2002 年与 2001 年的增减对比 单位：万元 财务指标 2003 年 2002 年 增减对比％ 总资产 157,462.61 72,492.21 117.21 总负债 90,721.08 48,685.48 86.34 股东权益 65,678.93 22,804.52 188.01 主营业务收入 89,400.91 67,872.11 31.72 主营业务利润 18,374.64 16,692.28 10.08 利润总额 6,606.54 7,387.36 - 10.57 净利润 4,371.33 4,832.36 - 9.54 现金及现金等价物 9,275.76 1,959.05 375.46 增减变动主要原因 总资产比上年增加了 117.21%，净增加额为 84,970.40 万元，主要原因是募集资金增加 负债增加和股东权益增加所致；总负债增加，是因为公司在 2003 年度在募集资金项目实施 的同时，增加了非募集资金项目技改投入，同时由于公司经营规模的扩大所需的流动资金 也需相应增加银行贷款； 股东权益增加是由于公司募集资金和当年净利润增加。 16 2003 年年度报告 主营业务收入和主营业务利润同比有较大幅度的增长，主要是因为分立器件和集成电 路的扩产上量和公司采取措施拓展市场的结果；其增幅明显低于销售量的增幅，是由于产 品的市场竞争激烈，产品价格下降幅度较大；利润总额、净利润和每股收益，都低于主营 业务利润的增幅，主要是 2003 年度三项费用的增幅较大，其中营业费用增加 690.29 万元， 管理费用增加 1507.62 万元，财务费用增加 300 万元。 四、报告期内因生产经营环境及政策、法规发生变化对公司经营成果的影响 2003 年内生产经营环境的变化主要是市场产品价格竞争更加激烈以及上半年 SARS 的 影响，全年产品降价影响销售收入 1.7 亿元，公司盈利能力受到产品降价的影响较为严重， 使公司 2003 年度的盈利比上年度下降了 9.54 %。 五、2004 年经营工作要点 1、紧紧抓住世界 IT 产业复苏的市场机遇，加大市场开发的力度。国内市场在扩大批 发、代理业务的同时，加强对整机厂的营销和服务，与一批大而优的整机厂建立长期稳定、 相互信赖的合作关系，提高整机厂在销售业务中的份额。大力拓展海外市场，在香港等地 增设销售公司，发展可靠的代理业务，增加外贸出口。销售收入和外贸出口均增长 30％以 上。 2、继续把调整产品结构作为 04 年重点工作来抓。加大片式化器件在分立器件中的比 重，根据市场的需求一方面增加片式器件的投入；另一方面加快对插入式分立器件生产线 的技术改造，转产片式器件。力争把新型片式器件产能的比重从 03 年的 30％提高到 50％ 左右，使分立器件的产能比 2003 年增加 50％以上，进一步强化公司分立器件在同行业中 规模和技术上的领先优势。 3、加快技术进步和科技创新。集成电路开发 SIP、BGA 等高技术产品，在与新加坡合 资公司生产芯片凸块的基础上，开发 QFN、TCP、COF、WL－CSP 等世界先进水平的封装技 术产品，并形成批量生产。使公司集成电路的封装技术与世界先进技术接轨。分立器件着 重开发 SOT523/723 等超小型器件。 切实做好长电智源 LED 高亮度白光芯片的产业化前期开 发工作，为公司的产业升级和长远发展打造高端平台。 4、继续全面推行产品“质量零缺陷管理”，加强对工艺文件的规范化管理，严格工艺 纪律，完善质量信息管理体系，加强事前控制，从原材料采购到生产流程的各道工序实行 全程监控，对异常情况及时分析，防微杜渐，把质量问题消灭在萌芽状态。提高分立器件 的全线成品率和集成电路的实装成品率。 17 2003 年年度报告 5、进一步完善内部管理，加强对生产成本和期间费用的控制。对 IC 和 TR 两个制造公 司实行以责任利润为中心考核的同时，要加强对应收帐款和存货的考核，建立应收帐款呆 帐核销的问责制。组织专人对应收帐款的核查和催讨。建立合理的库存定额，减少资金占 用，提高资金的使用效率。定期分析营业费用、管理费用和财务费用的变动情况，有效控 制并降低其占主营业务收入的比重。 6、认真贯彻《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，进一步完 善公司的治理结构。充分发挥董事会及专业委员会的职能，勤勉尽职，诚信经营，提高公 司经营管理水平和经济运行质量，提高公司信息披露的质量，实现产业资本和金融资本的 良性互动，以良好的业绩回报广大投资者和社会。 六、董事会日常工作情况 (一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了五次会议: 1、2003 年 1 月 26 日召开了一届十次董事会，会议审议并一致通过以下决议：02 年 董事会工作报告；02 年总经理工作报告；02 年财务决算及 2003 年财务预算方案；02 年利 润分配方案及 2003 年分配政策；03 年公司投资计划；王新潮先生辞去公司总经理职务的 议案；聘请于燮康先生任公司总经理的议案；信息披露管理制度；02 年关联交易的报告； 03 年关联交易计划的议案；续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司 03 年财务审计机 构的议案，关于调整公司高级管理人员薪酬计划的议案；关于 03 年度拟发行不超过 7000 万股 A 股股票的议案。 2、2003 年 8 月 5 日召开了一届十一次董事会，会议审议并形成决议：公司 2003 年 半年度报告；关于出售部份陈旧设备的议案；关于对外投资共同组建“江阴长电先进封装 有限公司”的议案； 关于增补下半年投资 15600 万元（6 个技改项目）计划的议案；关于 授权董事长签署银行借款合同的议案；关于改组董事会同意部分董事辞去董事职务的议案； 关于增选于燮康为公司董事的议案；关于董事会下设若干专门委员会的议案；关于修改公 司章程的议案。 3、2003 年 10 月 23 日召开了一届十二次董事会，审议并形成决议：对关联方资金往 来及对外担保若干问题进行自查的报告；关于本公司与关联方资金往来及对外担保若干问 题的独立董事意见；关于撤销广州分公司并入东莞分公司；2003 年第三季度报告。 4、2003 年 11 月 13 日召开了一届十三次董事会，审议并形成决议：共同组建北京长 18 2003 年年度报告 电智源光电子有限公司；《投资者关系管理办法》； 5、2003 年 12 月 12 日召开了一届十四次董事会，审议并形成决议：公司第一届董事 会换届选举的议案；关于向江阴长江电子有限公司收购土地使用权的关联交易报告； 以自有资产（房地产、设备）质押担保的形式向银行申请贷款的议案。 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会在报告期内诚信守职，认真执行股东大会的各项决议。 根据股东大会的决议，对 2002 年度滚存利润不分配不转增。 七、2003 年度公司利润分配预案： 经江苏公正会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 43713271.35 元， 加上期初未分配利润 83084071.78 元，2003 年可供分配的利润为 126797343.13 元。根据《公 司章程》提取当年净利润 10％法定盈余公积 4611252.97 元，提取当年净利润 5％法定公益 金 2305626.97 元，可供股东分配的利润为 119880463.67 元。2003 年拟按每 10 股派送现金 0.50 元（含税）。截止 2003 年 12 月 31 日公司资本公积为 33030855 元，拟将资本公积转增 股本，每 10 股转增 6 股。 上述分配预案提请董事会审议通过并报股东大会批准后实施。 八、其它事项： (一) 江苏公证会计师事务所有限公司出具了苏公 W[2004]E063 号关于公司 2003 年度 关联方资金往来和对外担保的《专项核查意见》 江苏长电科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏长电科技股份有限公司（以下简称长电科技）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表，并出具了苏公 W[2004]A180 号审计 报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号 文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定， 对长电科技报告期内控股股东及其他关联方占用资金及上市公司对外担保的情况报告如 下： 19 2003 年年度报告 1、资金往来的关联方关系如下： 关联单位名称 关联关系 江阴市新潮科技有限公司 控股股东，持公司 23.94％股份 江阴长江斯菲尔电力仪表有限公司 同受控股股东控制 宁波康强电子有限公司 股东，持公司 2.56%股份 杭州士兰微电子股份有限公司 股东，持公司 3.68%股份 江苏中电华威电子股份有限公司 公司监事长兼任该公司董事长 2、长电科技与控股股东－江阴市新潮科技有限公司及其他关联方资金往来情况如下： (单位：人民币元) 会计科目 关联方 年初数 借方发生数 贷方发生数 年末数 原因 其他应收款 江阴市新潮科技有限公司 133,634.49 17,020,908.00 17,764,983.94 -610,441.45 购买设备 杭州士兰微电子股份有限公 应收帐款 5,097,803.12 33,119,666.79 31,723,623.93 6,493,845.98 产品销售 司 应付帐款 宁波康强电子有限公司 2,408,754.66 74,504,367.32 75,170,818.23 3,075,205.57 购买材料 江苏中电华威电子股份有限 应付帐款 77,652.40 58,603,064.78 58,763,645.13 238,232.75 购买材料 公司 江阴长江斯菲尔电力仪表 其他应付款 80,713.99 921,836.07 968,931.40 127,809.32 购买材料 有限公司 经合理查验，我们认为：2003 年度长电科技的控股股东及其他关联方无占用长电科技 资金的情形。 3、为控股股东及关联方违规担保问题 经合理查验，我们认为：截止 2003 年 12 月 31 日止，长电科技及长电科技的控股子 公司不存在为长电科技的控股股东及控股股东下属企业提供担保的情形。 (二)公司独立董事出具了公司 2003 年度关联方资金往来和对外担保的专项说明和独 立意见： 根据证监发[2003]56 号文件的精神和上海证券交易所年报信息披露的要求，公司独立 董事施建军、陈浩军、胡先发对长电科技与该公司关联方资金往来及对外担保若干问题进 行检查，并就相关问题发表专项说明和独立意见如下： 一、关联方资金往来、对外担保情况的专项说明 20 2003 年年度报告 1、截止 2003 年 12 月 31 日，长电科技与关联方之间的资金往来余额情况如下： 帐户科目 关联方 往来余额 往来发生原因 其它应收款 江阴新潮科技集团 公司结欠设备货款 －61.04 万元 有限公司 应付帐款 宁波康强电子股份 公司结欠原材料货款 307.52 万元 有限公司 应付帐款 江苏中电华威电子 公司结欠原材料货款 23.82 万元 股份有限公司 其它应付款 江阴长江斯菲尔电 公司结欠原材料货 12.78 万元 力仪表有限公司 款 应收帐款 杭州士兰微电子股 结欠公司集成电路 649.39 万元 份有限公司 加工费 2、截止 2003 年 12 月 31 日，累计对外担保的情况 担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 签署日） 江 苏 茶 梅 灯 芯 2000.6.29 500 连带责任 2000.6.29～ 绒集团有限公 2004.6.30 司 2000.6.29 1000 连带责任 2000.6.29～ 2004.6.30 2000.6.29 500 连带责任 2000.6.29～ 2004.6.30 3、有关问题的专项说明 本公司与关联方资金往来的余额均是交易双方货款结欠的余额，在双方协议约定的货 款结算期内。未发现上市公司向关联方预付大额货款的情况。 对外担保是公司的历史遗留问题，均在协议约定的担保期内。2002 年 6 月 7 日，本公 司与江阴市澄常漂染厂、江苏茶梅灯芯绒集团有限公司签订了《反担保协议》，将其所拥有 的房产共计 22230.67 平方米抵押给本公司，2002 年 6 月 10 日本公司办理了他项权利证书。 二、对关联方资金往来、对外担保情况的独立意见 1、上述决策的规范性： 上述资金往来余额为公司与各关联方之间的正常往来，该等关联交易在年度股东大会 决议通过的关联交易计划框架内，且不存在关联方占用公司资金的情况。 上述担保行为经过公司董事会及股东大会审议，并获得通过。 2、信息披露的规范性： 以上资金往来、资金占用及对外担保事项公司都已经按照相关法律法规及规定在 2003 年中期报告中作了详细披露，并在 2003 年 8 月 9 日《上海证券报》 《证券时报》公开刊登。 21 2003 年年度报告 除此之外，公司没有应该披露而未披露的信息。 3、公司与关联公司之间不存在以超正常结算期应收款等方式变相资金占用的情况。 结论意见：独立董事认为资金往来是正常的，历史上遗留的对外担保目前不会发生风 险，公司没有增加其他新的对外担保。 第九节 监事会报告 一、 2003 年监事会会议情况 1、2003 年 1 月 26 日公司召开了一届七次监事会，会议由包志忠先生主持会议审议通 过了《2002 年监事会工作报告》、 《免去叶露梅女士监事职务的议案》、 《选举陈越为公司监 事的议案》、《2002 年利润分配方案》、《2003 年续聘江苏公正会计师为公司审计机构的议 案》。 2、2003 年 8 月 5 日公司召开了一届八次监事会，会议由包志忠先生主持，会议审议 并通过了《长电科技 2003 年上半年度报告》、 《关于董事会授权董事长签署银行借款合同的 议案》、《关于包志忠、陈越辞去监事职务的议案》、《关于选举韩江龙、郑康定为公司监事 的议案》、《关于选举韩江龙为监事会召集人的议案》 3、2003 年 12 月 12 日公司召开了一届九次监事会。会议由监事会召集人韩江龙先生 主持，会议审议通过以下决议：《公司第一届监事会换届选举的议案》、《关于向江阴长江 电子有限公司收购土地使用权的监事会报告》。 二、 监事会对以下事项发表的独立意见 1、公司依法运行情况 公司在报告期能根据《公司法》、 《证券法》、 《上海证券交易所上市规则》 、《公司章程》 的相关规定依法管理、依法经营，决策程序合法。公司建立了较为完善的法人治理结构和 内部控制制度，已形成规范的管理体系。公司监事会能积极发挥监督职能，对公司重大决 策、重大关联交易、资产的收购和出售实行过程监督。公司的董事、高级管理人员均能勤 勉尽职，自觉执行各项法规，任职期间未发现任何违规、违纪、违法及损害公司利益的行 为。 2、检查公司财务情况 监事会检查了公司的财务状况，认为公司 2003 年度财务报告能真实的、准确的反映公 司的财务状况和经营成果。江苏公正会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客 观的，公正的。 22 2003 年年度报告 3、募集资金使用情况 2003 年公司发行 5500 万该Ａ股，募集资金净额 37789.8555 万元。公司在招股说明书 中承诺项目 5 个，投资总额 5.8 亿元人民币，2003 年公司已将募集资金全部用于四个项目 的投资，实际投资额为 27300 万元，其中组建 30 亿只片式器件生产线（国债项目）计划实 际投资 17285 万元；快闪存储器电路生产线实际投资 3644；片式场效应管生产线实际投资 3724 万元；片式器件封装生产线自动化改造实际投资 2647 万元。上述项目除第一个国债 项目因部分设备须到 2004 年 5 月到货预计到第二季度达产外，其它项目均已实施完毕，2004 年将发挥预计的产能。 4、收购、出售资产情况 公司一届十一次董事会作出决议：同意将公司价值不超过 3000 万元的部份陈旧设备 以固定资产净额作价出售处理。公司于 2003 年 7 月 31 日将一批技术相对落后的装片机、 包封压机、测试分选机、打印机、烘干机共 415 台出售给非关联方，出售价格为帐面净资 产 23,432,883.93 元，货款已全部结清。 5、关联交易情况 2003 年公司向江阴新潮科技集团有限公司购买封装测试设备、刀模具、机械另配件 等；向宁波康强电子股份有限公司采购引线框架；向连云港中电华威电子股份有限公司采 购塑封树脂；接受杭州士兰微电子股份有限公司的委托，为其进行集成电路的加工等。监 事会认为： 该等关联交易是公司经营性、持续性的日常采购和营销活动，对公司的经营 业务是有利的；交易标的在 2002 年度股东大会批准的关联交易计划之内；交易条件和价 格，与同项市场公平交易第三者给于的条件和价格相比，是公平的、合理的；交易货款的 结算一般在双方认可的两个月内结清，未形成拖欠；关联交易的结果对公司的利润均没有 产生重大影响。 公司一届十四次董事会作出决议：同意向公司股东江阴长江电子有限公司收购当时租 赁的土地使用权 61369 平方米，交易价格按照中介机构评估值 3223.71 万元，提请股东大 会批准后实施。监事会认为：该项关联交易有利于公司资产独立完整，交易价格是公允的， 决策程序符合《上市规则》和《公司章程》，交易结果不会对公司利润产生重大影响。 23 2003 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 因南京中旭微电子有限公司违约拖欠本公司集成电路加工费 2,601,247.86 元，公司 于 2004 年 12 月 1 日依法向无锡中级人民法院提起诉讼，请求法院维护公司的合法权益。 报告期内接无锡中级人民法院传票，定于 2004 年 2 月 19 日开庭审理此案。 二、报告期内公司收购、吸收合并及出售资产情况： 公司一届十一次董事会作出决议：同意将公司价值不超过 3000 万元的部份陈旧设备 以固定资产净额作价出售处理。公司于 2003 年 7 月 31 日将一批较为陈旧的装片机、包 封压机、测试分选机、打印机、烘干机共 415 台出售给非关联方，出售价格为帐面净资 产 23,432,883.93 元，报告期内货款已全部结清。 三、重大关联交易事项：（详见财务报告） (一) 采购业务： 关联方名称 交易额(万元) 交易标的物及占同类交易额比重 江阴新潮科技集团 1710.65 固定资产，占同类交易金额 5.12% 有限公司 宁波康强电子股份 5739.39 原材料采购，占同类交易金额 10.98% 有限公司 连云港中电华威电 3899.84 原材料采购，占同类交易金额 7.46% 子股份有限公司 定价原则：按市场独立交易价格。 结算方式：现金结算。 关联交易的影响、必要性和持续性说明：上述三家企业长期为公司供应封装测试配套 设备、机械另配件和封装用主要原材料引线框架、塑封，属于正常的经营采购业务活动， 交易价格公允，产品质量稳定，符合公司和全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益。 (二) 销售业务： 关联方名称 交易金额 交易标的物及占同类业务的比重 杭州士兰微电子股份有限 2,829.03 集成电路封装，占同类交易额比重 公司 4.10% 定价原则：按市场独立交易的价格确定。 结算方式：现金结算。 24 2003 年年度报告 关联交易的影响、必要性和持续性说明：杭州士兰是公司集成电路封装测试业务的大 客户，与其保持长期稳定的业务关系，有利于公司主营业务的发展。 以上采购和加工业务在 2002 年度股东大会上进行了审议，并批准了《关于 2003 年度关联交易计划》，关联股东均回避表决。相关事项已在公司的《招股说明书》中第 六章中披露。 四、重大或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司尚有为江苏茶梅银行借款 2000 万元提供的担保，为降 低担保风险，2002 年 6 月 7 日，公司与江阴市澄常漂染厂、江苏茶梅灯芯绒集团有限公司 签订了《反担保协议》，被担保方将生产用房 22,230.67 平方米抵押给本公司。目前该公司 生产经营情况正常，近期内不会产生或有风险。公司除该项担保外，不存在与其他企业的 相互担保关系。 五、报告期内，公司持股 5％以上股东在上海证券交易所网站上披露的《招股说明书 中》作出的承诺事项： 1、公司第一大股东江阴市新潮科技有限公司承诺：公司股票发行之日起 12 个月之内 不转让其所持有的股份，也不由本公司回购其所持有的股份。至今，新潮科技没有违反承 诺。 2、公司的发起人股东新潮科技、上海华易、上海恒通、实业公司、厦门永红、宁波 康强、连云港华威就茶梅集团的担保事项承诺：若本公司因为对茶梅集团 2000 万元担保而 遭受损失，则该损失由上述股东共同承担，该项损失中应由杭州士兰承担的部份由新潮科 技承担。报告期内，茶梅集团经营情况正常，没有发生承诺事项。 3、公司的发起人股东新潮科技、上海华易、上海恒通、实业公司、厦门永红、宁波 康强、连云港华威就公司在 2001 年度补缴了 1999 年和 2000 年期间欠缴的部份税金，税务 部门对此未进行过处罚的事项作出承诺：若税务主管部门对公司以往的不规范纳税行为进 行处罚，由此造成的损失由上述股东共同承担。同时新潮科技承诺：该项损失中应由杭州 士兰承担的部份由新潮科技承担。报告期内，未发生承诺事项。 六、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为江苏公正会计师事务所有限公 司，报酬 55 万元。子公司共为 3 万元。该会计师事务所已为公司提供审计服务 4 年。 25 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 本公司 2003 年度财务报告经江苏公正会计师事务所有限公司审计，注册会计师沈岩、 郭建康签字，出具了“苏公 W[2004] A180 号”标准无保留意见的审计报告。 审计报告 苏公 W[2004]A180 号 江苏长电科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏长电科技股份有限公司(以下简称长电科技)2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表， 以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是长电科技管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了长电科技 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 2004 年 3 月 12 日 26 资 产 负 债 表 编报单位:江苏长电科技股份有限公司 合并报表 母公司 合 资 产 附注 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 流动资产: 流动负债: 货币资金 5-1 92,757,559.43 19,590,490.00 81,139,844.10 18,549,896.27 短期借款 5-15 507,450,000.0 短期投资 5-2 - 193,050.00 - - 应付票据 5-16 105,100,000.0 应收票据 5-3 5,934,181.84 655,030.80 5,682,942.94 52,030.80 应付帐款 5-17 164,447,169.2 应收股利 - - - - 预收帐款 5-18 11,712,660.9 应收利息 应付工资 5-19 1,742,792.0 应收帐款 5-4 211,605,209.65 92,368,073.18 206,335,920.93 82,094,825.87 应付福利费 - 其他应收款 5-5 6,805,523.64 8,335,231.78 12,557,061.50 8,142,272.69 应付股利 5-20 15,098.8 预付帐款 5-6 13,207,236.22 10,197,030.93 9,686,231.05 9,096,204.15 应交税金 5-21 4,631,948.7 应收补贴款 - - 其他应交款 5-22 27,375.6 存货 5-7 147,007,047.88 110,502,273.39 145,295,211.42 104,356,007.61 其他应付款 5-23 17,298,880.0 待摊费用 5-8 845,023.43 605,473.52 841,273.44 601,723.53 预提费用 5-24 884,850.8 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 5-25 28,900,000.0 流动资产合计 478,161,782.09 242,446,653.60 461,538,485.38 222,892,960.92 其他流动负债 长期投资: 流动负债合计 842,210,776.4 长期股权投资 5-9 46,439,000.00 96,000.00 81,359,148.44 32,149,807.49 长期负债： 长期债权投资 长期借款 5-26 65,000,000.0 长期投资合计 46,439,000.00 96,000.00 81,359,148.44 32,149,807.49 应付债券 固定资产: 长期应付款 固定资产原价 5-10 875,664,604.57 584,549,657.34 853,536,976.82 557,435,793.63 专项应付款 减：累计折旧 216,290,437.24 156,777,056.62 204,190,367.07 142,271,007.01 其他长期负债 固定资产净值 659,374,167.33 427,772,600.72 649,346,609.75 415,164,786.62 长期负债合计 65,000,000.0 减：固定资产减值准备 305,858.79 599,388.86 305,858.79 599,388.86 递延税款 固定资产净额 659,068,308.54 427,173,211.86 649,040,750.96 414,565,397.76 递延税款贷项 工程物资 5-11 38,163,216.83 12,219,736.21 38,163,216.83 12,219,736.21 负债合计 907,210,776.4 在建工程 5-12 290,665,462.57 1,433,838.21 290,665,462.57 1,433,838.21 少数股东权益 10,626,058.2 固定资产清理 所有者权益(或股东权益): 固定资产合计 987,896,987.94 440,826,786.28 977,869,430.36 428,218,972.18 实收资本（或股本） 5-27 182,870,000.0 无形资产及其他资产 减：已归还投资 无形资产 5-13 1,609,600.00 1,609,600.00 实收资本（或股本）净额 182,870,000.0 长期待摊费用 5-14 60,518,745.46 41,552,682.36 58,391,965.98 39,029,913.77 资本公积 5-28 330,030,855.0 其他长期资产 盈余公积 5-29 24,007,962.1 无形资产及其他资产合计 62,128,345.46 41,552,682.36 60,001,565.98 39,029,913.77 其中:法定公益金 8,002,654.0 递延税款 未分配利润 5-30 119,880,463.6 递延税款借项 其中：拟派发现金股利 9,143,500.0 股东权益合计 656,789,280.8 资产总计 1,574,626,115.49 724,922,122.24 1,580,768,630.16 722,291,654.36 负债和股东权益合计 1,574,626,115.4 后附会计报表附注为本报表的组成部分 法人代表： 主管会计工作的负责人： 利润表及利润分配表 编报单位：江苏长电科技股份有限公司 合并报表 项 目 2003年度 2002年度 200 一、 主营业务收入 5-31 894,009,142.91 678,721,050.38 854 减：主营业务成本 5-31 706,139,990.08 506,764,384.97 681 主营业务税金及附加 5-32 4,122,758.18 5,033,839.60 4 二、主营业务利润 183,746,394.65 166,922,825.81 168 加：其他业务利润 1,224,008.37 1,157,130.03 营业费用 5-33 26,226,180.47 19,323,310.11 20 管理费用 5-34 64,504,241.53 49,428,043.07 60 财务费用 5-35 27,909,513.27 24,908,335.12 28 三、营业利润 66,330,467.75 74,420,267.54 61 加：投资收益 5-36 55,770.27 -4,502.00 2 补贴收入 5-37 364,124.00 192,178.00 营业外收入 35,780.26 47,521.12 减：营业外支出 720,719.11 781,890.28 四、利润总额 66,065,423.17 73,873,574.38 63 减: 所得税 21,413,666.21 25,170,708.90 20 减: 少数股东收益 938,485.61 379,237.87 五、 净利润 43,713,271.35 48,323,627.61 43 加：期初未分配利润 83,084,071.78 42,227,301.02 85 减：转作股本的普通股股利 六、 可供分配的利润 126,797,343.13 90,550,928.63 128 减：提取法定盈余公积 4,611,252.97 4,977,904.56 4 提取法定公益金 2,305,626.49 2,488,952.29 2 七、 可供股东分配的利润 119,880,463.67 83,084,071.78 122 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 八、 未分配利润 119,880,463.67 83,084,071.78 122 法人代表: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年度 编制单位：江苏长电科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 909,057,029.25 857,215,053.33 收到的税费返还 4,239,943.85 4,239,943.85 收到的其他与经营活动有关的现金 10,989,193.80 8,898,988.08 现金流入小计 924,286,166.90 870,353,985.26 购买商品、接受劳务支付的现金 545,521,066.45 522,116,343.12 支付给职工以及为职工支付的现金 104,970,752.00 98,833,646.05 支付的各项税费 32,460,302.27 27,108,295.05 支付的其他与经营活动有关的现金 45,149,440.55 36,663,389.50 现金流出小计 728,101,561.27 684,721,673.72 经营活动产生的现金流量净额 196,184,605.63 185,632,311.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 200,000.00 取得投资收益所收到的现金 48,820.27 34,670.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 24,960,963.16 24,529,655.64 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 25,209,783.43 24,564,326.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 690,560,634.83 689,940,004.95 投资所支付的现金 45,100,000.00 45,100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 735,660,634.83 735,040,004.95 投资活动产生的现金流量净额 -710,450,851.40 -710,475,678.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 382,202,425.00 382,202,425.00 借款所收到的现金 1,266,950,000.00 1,266,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,889,300.00 5,889,300.00 现金流入小计 1,655,041,725.00 1,655,041,725.00 偿还债务所支付的现金 1,025,050,000.00 1,025,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,802,912.35 30,802,912.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,612,018.01 11,612,018.01 现金流出小计 1,067,464,930.36 1,067,464,930.36 筹资活动产生的现金流量净额 587,576,794.64 587,576,794.64 四、汇率变动对现金的影响 -143,479.44 -143,479.44 五、现金及现金等价物净增加额 73,167,069.43 62,589,947.83 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(续) 2003年度 编制单位：江苏长电科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 合并报表 母公司 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 43,713,271.35 43,713,271.35 加：少数股东损益 938,485.61 加：计提的资产减值准备 6,658,335.58 7,071,581.36 固定资产折旧 76,100,701.27 74,137,387.85 无形资产摊销 15,717,661.61 15,067,698.17 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） -239,549.91 -239,549.91 预提费用增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 378,693.53 373,615.67 固定资产报废损失 财务费用 30,946,391.79 30,946,391.79 投资损失（减收益） -55,770.27 -2,901,011.35 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） -35,842,125.78 -40,318,899.54 经营性应收项目的减少（减增加） -137,939,238.27 -148,701,690.16 经营性应付项目的增加（减减少） 195,807,749.12 206,483,516.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 196,184,605.63 185,632,311.54 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 92,757,559.43 81,139,844.10 减：现金的期初余额 19,590,490.00 18,549,896.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 73,167,069.43 62,589,947.83 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位：江苏长电科技股份有限公司 金额单位：人民币元 本期 本期减少数 项目 期初数 期末数 增加数 因资产价值 其他原因转 回升转出数 出数 一、坏账准备合计 7,700,083.50 7,564,193.31 15,264,276.81 其中：应收账款 7,075,911.17 7,505,371.73 14,581,282.90 其他应收款 624,172.33 58,821.58 682,993.91 二、短期投资跌价准备合计 6,950.00 6,950.00 - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,400,839.61 1,780,535.34 - 2,400,839.61 1,780,535.34 其中：库存商品 2,400,839.61 1,780,535.34 - 2,400,839.61 1,780,535.34 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 599,388.86 293530.07 305,858.79 其中：房屋、建筑物 运输设备 599,388.86 293,530.07 305,858.79 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位:江苏长电科技股份有限公司 金额单位：人民币元 本期减少数 本期 项目 期初数 期末数 增加数 因资产价值回 其他原因转出 升转出数 数 一、坏账准备合计 6,626,018.83 7,985,415.70 14,611,434.53 其中：应收账款 6,013,979.12 7,931,619.59 13,945,598.71 其他应收款 612,039.71 53,796.11 665,835.82 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 2,400,839.61 1,780,535.34 - 2,400,839.61 1,780,535.34 其中：库存商品 2,400,839.61 1,780,535.34 2,400,839.61 1,780,535.34 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 599,388.86 293,530.07 305,858.79 其中：房屋、建筑物 运输设备 599,388.86 293,530.07 305,858.79 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 编制单位：江苏长电科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 合并报表 母公司 一、股 本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 年初余额 127,870,000.00 127,870,000.00 127,870,000.00 40,423,780.00 本年增加数 55,000,000.00 87,446,220.00 其中：资本公积转入 14,215,035.00 盈余公积转入 619,125.75 利润分配转入 31,779,919.25 新增资本（或股本） 40,832,140.00 本年减少数 年末余额 182,870,000.00 127,870,000.00 127,870,000.00 127,870,000.00 二、资本公积： 年初余额 本年增加数 330,030,855.00 330,030,855.00 - 其中：资本（或股本）溢价 322,898,555.00 322,898,555.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,243,000.00 1,243,000.00 拨款转入 5,889,300.00 5,889,300.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 - 其中：转增资本（或股本） - 年末余额 330,030,855.00 - 330,030,855.00 - 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 11,394,055.13 6,416,150.57 10,017,515.44 5,185,152.68 本年增加数 4,611,252.97 4,977,904.56 4,371,327.14 4,832,362.76 其中：从净利润中提取数 4,611,252.97 4,977,904.56 4,371,327.14 4,832,362.76 其中：法定盈余公积 4,611,252.97 4,977,904.56 4,371,327.14 4,832,362.76 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 16,005,308.10 11,394,055.13 14,388,842.58 10,017,515.44 其中：法定盈余公积 16,005,308.10 11,394,055.13 14,388,842.58 10,017,515.44 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,697,027.58 3,208,075.29 5,008,757.73 2,592,576.35 本年增加数 2,305,626.49 2,488,952.29 2,185,663.57 2,416,181.38 其中：从净利润中提取数 2,305,626.49 2,488,952.29 2,185,663.57 2,416,181.38 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,002,654.07 5,697,027.58 7,194,421.30 5,008,757.73 五、未分配利润： 年初未分配利润 83,084,071.78 42,227,301.02 85,148,881.32 44,073,797.85 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 43,713,271.35 48,323,627.61 43,713,271.35 48,323,627.61 本年利润分配 6,916,879.46 7,466,856.85 6,556,990.71 7,248,544.14 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 119,880,463.67 83,084,071.78 122,305,161.96 85,148,881.32 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 会计报表附注 附注1：公司基本情况 江苏长电科技股份有限公司(以下简称本公司) 是经江苏省人民政府苏政复[2000]227 号文批准， 由江阴长江电子实业有限公司整体变更设立为股份公司。2003 年 4 月 28 日中国证券监督管理委员会 证监发行字[2003]40 号核准本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股,已于 2003 年 5 月 19 日成 功发行,2003 年 6 月 3 日在上海证券交易所上市交易。公司注册资本为人民币 182,870,000.00 元，其 中：发起人股人民币 127,870,000.00 元，社会公众股人民币 55,000，000.00 元。已经江苏公证会计师 事务所有限公司苏公 W[2003]B080 号验资报告验证。2003 年 5 月 27 日由江苏省工商行政管理局换 发企业法人营业执照，注册号：3200002102653，法定代表人：王新潮。 本公司属电子行业，经营范围包括：生产销售半导体，电子原件，专用电子电气装置，经营本 企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表零配件及技术的进口业务，开展本企业进料加工和“三来一补”业务。 本公司下设广州分公司、深圳分公司、东莞分公司、中山古镇分公司、厦门分公司和总经理办 公室、业务处、运行处、稽核部、品保处、工程处、财会处、证券部、人力资源部、安保部、行政 管理部、技术研究中心。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用公历年度制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、外币业务核算方法 外币业务按中国人民银行公布的当月 1 日人民币基准汇价折合人民币记帐，并于期末进行调整， 调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。 5、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 6、现金等价物的确定标准 指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计价；期末对短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价 准备按投资成本高于市价的差额提取；处置短期投资时，将账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 8、坏账损失核算方法 (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回，或债务人逾 期未履行其清偿义务已超过 3 年确实无法收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账。 第1页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 (2)坏账准备的计提方法：坏账损失采用备抵法核算，坏账准备按应收款项余额（包括应收账款 和其他应收款）并根据账龄分析计提，具体提取比例为：一年以内为5%；一至二年为10%；二至三年 为20%；三至五年为50%；五年以上为100%。本公司对帐龄在一年以内应收款按5%计提坏帐准备，主 要是因为根据公司以往的经验，一般发生坏帐的可能性很小；对帐龄在三至五年的按50%计提坏帐准 备，五年以上的按100%计提坏帐准备，主要是根据稳健性原则计提。对有充分证据表明确实难以收 回的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 9、存货核算方法 1).分类：公司的存货分为库存材料、低值易耗品、在产品、库存商品等大类。 2).计价及摊销 (1)原材料采用计划成本核算，根据领用或发出的材料按月结转应负担的成本差异； (2)在产品根据车间月末盘点结存的原材料数量，按单位原材料定额保留原材料成本，其余工费 成本全部结转入当月完工产品成本； (3)产成品以实际成本计价，发出和销售产成品按加权平均法结转销售成本； (4)低值易耗品区分金额标准按受益期限摊销的的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价，如确实存在毁损、变 质或销售价格低于成本的情况，按个别存货帐面成本高于可变现净值的部分确定计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的或确定的价值入账。对投资额占被投资单位有表决权资本总 额 20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的长期股权投 资，按成本法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 具有重大影响的长期股权投资，按权益法核算；对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上， 或虽未超过 50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确 认为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没 有规定投资期限的，按十年平均摊销，计入损益。 (2)长期债权投资 长期债权投资取得时按实际支付的价款（包括支付的税金、手续费等各项费用），扣除已到期尚 未领取的利息后的余额作为初始投资成本，长期债权投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计 入初始投资成本的相关税费与债券票面价值之间的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债 券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 (3)长期投资减值准备的计提 如因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，并 且在可预见的未来不可能恢复账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，在中期期 末或年度终了时计提减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产计价标准：使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备等，以及不属于生产经营 第2页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过二年的，也作为固定资产核算。 (2)固定资产按实际成本计价。购入的固定资产按实际支付款作为成本计价，投资者投入的固定 资产按投资各方确认的价值作为成本计价，自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状 态前发生的全部支出作为成本计价。 (3)融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%，在租赁开始日，按最 低租赁付款额，作为入帐价值。 (4)固定资产达到预定可使用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，净残值率为原值 的4%(中外合资控股子公司为原值的10%)，估计经济使用年限及分类折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） （1）房屋及建筑物 20-30 3.20-4.50 （2）专用设备 8 11.25-12.00 （3）通用设备 10-12 8.00-9.00 （4）电子设备 5 18.00-19.20 （5）交通工具 5-8 12.00-18.00 （6）其他设备 5-8 11.25-19.20 (5)融资租入固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (6)固定资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提固定资产减值准备。 12、工程物资的核算方法 工程物资采用实际成本核算，包括为工程准备的材料、尚未交付安装的需要安装设备的实际成 本，以及预付大型设备款和基本建设期间根据项目概算购入为生产准备的工具及器具等的实际成本。 13、在建工程核算方法 (1)在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达 到预定可使用状态前发生的支出。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算 的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值 转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 (2)在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建工程减值准备。存 在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性； 3)证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的核算方法 为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 第3页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的， 于发生当期直接计入财务费用；其他借款费用直接计入财务费用。 15、无形资产计价及摊销政策 无形资产取得时按实际成本计价，其中购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资 者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。技术转让费按合同规定的年限摊销， 商品软件费按五年摊销。 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 模具、器具按 5 年摊销，中外合资控股子公司的模具按受益期 3-10 年摊销； 电增容费、绿化、电力专用费按 5 年摊销； 其他有规定受益年限的按规定受益年限摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 17、研发费用的会计处理 本公司在研究开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发 生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 18、收入确认的方法 商品销售：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务开始和完 成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入 公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能 够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司资金时间和适用利率计算确定，使用费 收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 第4页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2 号函规定编制。 (1)合并范围： 本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%） ，或虽占该单位有表决 权资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，列入合并范围。 (2)合并方法： ○ 1 母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项在合并会计报表时予以抵销； ○ 2 母公司对纳入合并会计报表范围子公司的长期投资与子公司所有者权益中母公司占有的相应 份额相抵销； ○ 3 在编制合并利润表及利润分配表时，以纳入合并会计报表子公司于本年度计提的法定盈余公 积金、法定公益金和任意盈余公积金中母公司所拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积 金、法定公益金和任意盈余公积金进行调整； ○ 4 少数股东权益根据纳入合并会计报表范围的子公司所有者权益的数额扣减母公司所拥有的份 额计算确定，少数股东损益根据纳入合并会计报表范围子公司实现的损益扣减母公司所拥有的份额 计算确定。 附注 3：税项 1、 增值税：销售货物的税率为 17%； 2、 城市维护建设税：按应交流转税额的 7%计缴； 3、 营业税：税率为 5%； 4、 房产税：年初房产原值*70%的 1.2%； 5、 教育费附加：无锡长旺电子有限公司按应交流转税的 1%计缴；宁波大榭开发区长海贸易有限 公司按应交流转税的 4%计缴；深圳分公司、广州分公司和厦门分公司均按应交流转税的 3%计缴；东 莞分公司按应交流转税的 4%计缴；中山古镇分公司按应交流转税的 8%计缴； 6、 地方规费：母公司按主营业务收入的 0.6%计缴；中外合资控股子公司按主营业务收入的 0.2% 计缴； 7、 堤围防护费：广州分公司按主营业务收入的 0.13%计缴；中山古镇分公司按主营业务收入的 0.1%计缴。 第5页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 附注 4：控股子公司及合营企业 1、控股子公司： 业务 本公司实际 所占 公司名称 注册资本 经营范围 性质 投资额 比例 江阴长江电器 工业 生产销售半导体灯具、可视门铃、电力电子仪 美元 200 万元 美元 150 万元 75% 有限公司 企业 器、电子点火器 江阴新昌电子 工业 美元 176.25 美元 235 万元 生产销售半导体器件 75% 有限公司 企业 万元 北京长电智源 开发、生产光电子器件；光电子器件生产技术 4510 万元 55% 光电子有限公 工业 及工艺研发、技术开发、技术转让、技术咨询、 8200 万元 司 企业 技术培训；销售自行开发后的产品、交电机械 电器设备(不含汽车)；设备维修。 无锡长旺电子 商业 120 万元 生产销售电子产品及原辅材料 108 万元 90% 有限公司 企业 本报告期合并会计报表范围没有发生变化。 北京长电智源光电子有限公司本年度尚处于筹建期，未纳入 2003 年度合并会计报表范围。 2、合营企业 本公司无合营企业。 第6页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 附注 5：合并会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位） 1、货币资金 2003.12.31 2002.12.31 项 目 外币 汇率 折合人民币 外币 汇率 折合人民币 现 金 214,134.30 171,178.71 银行存款 84,203,740.13 16,636,188.67 其中：美元存款 372,699.96 8.2767 3,084,725.76 447,686.83 8.2774 508,302.04 其他货币资金 8,339,685.00 2,783,122.62 合 计 92,757,559.43 19,590,490.00 年末余额比年初余额增加了 373.48%，主要系本期公开发行股票收到募集资金，而采购募集资金 项目的设备采用远期信用证付款。 2、短期投资 2003.12.31 2002.12.31 类别 份额 余额 市价 跌价准备 份额 余额 市价 跌价准备 易方达平稳增长基金 198,000 200,000.00 193,050.00 6,950.00 合 计 200,000.00 6,950.00 3、应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 5,934,181.84 655,030.80 合 计 5,934,181.84 655,030.80 4、应收帐款 (1)账龄分析： 2003.12.31 2002.12.31 比例 计提 比例 计提 账 龄 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 212,554,455.60 93.97 5% 10,627,722.78 82,148,904.61 82.61 5% 4,107,445.22 1至2年 4,954,700.59 2.19 10% 495,470.06 13,187,310.66 13.26 10% 1,318,731.05 2至3年 5,239,393.40 2.32 20% 1,047,878.68 2,667,146.25 2.68 20% 533,429.25 3至5年 2,055,463.16 0.91 50% 1,027,731.58 648,634.38 0.65 50% 324,317.19 5 年以上 1,382,479.80 0.61 100% 1,382,479.80 791,988.46 0.80 100% 791,988.46 合 计 226,186,492.55 100.00 14,581,282.90 99,443,984.36 100.00 7,075,911.17 第7页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 (2)应收帐款中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； (3)前五名欠款单位欠款总额为 4,224.23 万元，占期末应收帐款总额的 18.68%； (4).期末余额比期初余额增加 12,674.25 万元，增加了 127.45 %，主要是母公司本期为扩大销售规 模增加销售网点，增加整机厂家的销售份额，货款回收期延长，加上四季度货款回收下降而引起。 5、其他应收款 (1)账龄分析： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 4,343,658.29 58.00 5% 217,182.91 6,419,386.41 71.65 5% 320,971.09 1至2年 2,624,541.66 35.05 10% 262,454.17 2,215,002.45 24.72 10% 221,500.24 2至3年 232,460.65 3.10 20% 46,492.13 286,642.81 3.20 20% 57,328.56 3至5年 261,984.51 3.50 50% 130,992.26 28,000.00 0.31 50% 14,000.00 5 年以上 25,872.44 0.35 100% 25,872.44 10,372.44 0.12 100% 10,372.44 合 计 7,488,517.55 100.00 682,993.91 8,959,404.11 100.00 624,172.33 （2）本项目中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款如下： 股东名称 2003.12.31 江阴市新潮科技有限公司 13.77 万元 (3).前五名欠款单位欠款总额为 650.75 万元，占期末其他应收款总额的 86.90 %。 6、预付账款 (1)账龄分析： 帐 龄 2003.12.31 1 年以内 12,925,207.02 1至2年 282,029.20 合 计 13,207,236.22 (2)本项目中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 7、存货 项 目 2003.12.31 2002.12.31 库存材料 56,224,419.71 36,930,800.40 在产品 10,938,306.71 9,769,731.25 库存商品 81,624,856.70 66,202,581.35 合 计 148,787,583.12 112,903,113.00 第8页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 期末余额比年初余额增加了 3,588.45 万元，主要是本期为扩大产品生产和销售规模，增加产品 种类、增加了销售网点的铺底备用库存。 存货跌价准备 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 库存商品 2,400,839.61 1,780,535.34 2,400,839.61 1,780,535.34 合 计 2,400,839.61 1,780,535.34 2,400,839.61 1,780,535.34 (1).本期计提存货跌价准备主要是由于产品售价下降； (2).存货可变现净值以预计售价减去估计销售费用后的价值确定。 8、待摊费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 结存原因 房租 109,149.99 88,749.99 未满摊销期 保险费 735,873.44 516,723.53 未满摊销期 合 计 845,023.43 605,473.52 9、长期投资 长期股权投资 初始 本期 被投资单位名称 投资期限 比例 本期增加 期末数 投资成本 减少 北京长电智源光电子有限公司 2003.11.28-2013.11.27 55% 45,100,000.00 1,243,000.00 46,343000.00 江阴市长江投资发展有限公司 1995-2010 0.18% 72,000.00 72,000.00 江阴新雅酒家 1999-2009 7.50% 24,000.00 24,000.00 合 计 45,196,000.00 1,243,000.00 46,439,000.00 10、固定资产及累计折旧 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原价 房屋、建筑物 92,527,354.00 37,528,247.59 - 130,055,601.59 专用设备 431,935,869.71 281,741,638.14 38,952,367.09 674,725,140.76 通用设备 36,226,693.54 3,872,185.00 2,668,834.00 37,430,044.54 电子设备 10,248,111.08 4,738,441.15 746,957.50 14,239,594.73 运输设备 8,188,553.10 6,302,908.04 711,158.10 13,780,303.04 其他设备 5,423,075.91 61,620.00 50,776.00 5,433,919.91 合 计 584,549,657.34 334,245,039.92 43,130,092.69 875,664,604.57 第9页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 固定资产累计折旧 房屋、建筑物 13,941,135.89 3,467,106.32 - 17,408,242.21 专用设备 125,636,180.75 65,558,118.64 15,332,756.50 175,861,542.89 通用设备 6,529,890.97 2,992,589.99 833,304.79 8,689,176.17 电子设备 5,147,101.97 1,864,354.59 105,088.29 6,906,368.27 运输设备 2,713,906.69 1,352,524.59 293,120.35 3,773,310.93 其他设备 2,808,840.35 866,007.13 23,050.71 3,651,796.77 合 计 156,777,056.62 76,100,701.26 16,587,320.64 216,290,437.24 固定资产净值 427,772,600.72 659,374,167.33 (1).本期由在建工程转入固定资产金额为 24,115.76 万元； (2).本期出售的固定资产原值为 3,320.11 万元。 (3).年末余额比年初余额增加了 49.80%，主要是立项的投资项目于本年度实施完成并投入使用。 固定资产减值准备 类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 运输设备 599,388.86 293,530.07 305,858.79 合计 599,388.86 293,530.07 305,858.79 11、工程物资 项目 期末数 年初数 预付大型设备款 38,163,216.83 12,219,736.21 期末余额比期初余额增加了 2,594.35 万元，主要是本期预付了一部分技术改造项目的设备款。 第10页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 12、在建工程 预算数 占预算 工程项目 2002-12-31 本期增加 本年转固数 其他转出 2003-12-31 资金来源 (万元) 比例 新建变电站 250,000.00 47,864.25 250,000.00 47,864.25 自筹 120 4% 生产车间装修 945,383.00 5,861,328.59 6,806,711.59 自筹 3000 23% 电子三号楼 16,845,779.16 16,845,779.16 - 动力分厂 1,200,000.00 1,200,000.00 - 片式电路封装、检 5,616,130.90 5,616,130.90 - 测生产线技术改造 功率器件技术改造 32,861,961.47 32,861,961.47 - (02)126 号) 片式器件技术改造 23,421,674.21 16,760,453.43 6,661,220.78 - (02)130 号 片式集成电路封装 检 测 生 产 线 34,761,026.00 34,761,026.00 - (02)766 号 片式功率器件技术 27,590,146.12 27,590,146.12 - 改造(02)765 号 功率型片式集成电 路 封 装 改 造 7,589,206.00 7,589,206.00 - (02)193 号 全自动测试主机等 技 术 改 造 (02)302 6,971,535.50 6,971,535.50 - 号 片式功率生产线测 试系统技术改造 6,390,144.29 6,390,144.29 - (02)329 号 快闪存储器电路封 装检测技术改造 35,974,525.12 35,443,965.12 530,560.00 - (02)129 号 片式三极管技术改 造 (168 号 国 债 项 172,850,878.16 3,108,750.00 169,742,128.16 募集资金 19893 87% 目) 年产 15 亿片式功 49,038,816.42 49,038,816.42 率器件 片式电路 QFP 封装 检测生产线技术改 35,335,733.84 35,335,733.84 自筹 4109 86 造 片式大功率器件 DPAK 生产线测试 6,585,794.26 6,585,794.26 自筹 880 75% 系统 片式器件 SOT23 生 产线填平补齐技术 2,990,381.00 2,990,381.00 自筹 1880 16% 改造 片式三极管 SOT89 封装检测生产线填 34,753,266.70 34,753,266.70 自筹 4182 83% 平补齐 片 式 集 成 电 路 Hsop 封 装 检 测 生 23,813,999.20 23,813,999.20 借款 3719 64% 产线填平补齐改造 片 式 集 成 电 路 sop30 生产线填平 7,508,662.57 7,508,662.57 自筹 910 83% 补齐技术改造 新建综合楼 2,930,921.00 2,930,921.00 自筹 4600 6% 其他 238,455.21 88,455.21 150,000.00 自筹 合计： 1,433,838.21 540,939,774.76 241,157,619.62 10,550,530.78 290,665,462.57 (1).在建工程期末余额中无资本化利息。 (2).在建工程期末余额较期初数增加了 28923.16 万元，主要是国债投资项目及其他项目开工尚未完成所致。 第11页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 13、无形资产 剩余摊销 项目 原始发生额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003-12-31 年限 场地使用权 480,000.00 10,400.00 10,400.00 469,600.00 587 个月 480,000.00 ERP 系统 1,200,000.00 1,200,000.00 60,000.00 60,000.00 1,140,000.00 57 个月 合 计 1,680,000.00 70,400.00 70,400.00 1,609,600.00 期末无形资产无减值情况。 14、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原始发生额 2002.12.31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2003.12.31 年限 电器模具 3,456,071.63 2,512,761.59 253,974.33 639,956.44 1,329,292.15 2,126,779.48 14-69 个月 保安服务费 30,000.00 10,007.00 10,007.00 30,000.00 - 电力专线费 250,000.00 49,999.93 49,999.93 250,000.00 - 电增容费 1,080,456.90 180,595.46 180,595.46 1,080,456.90 - 固定资产改良 7,108,496.52 139,454.46 1,550,744.70 1,343,926.06 1,649,007.15 5,459,489.37 24-59 个月 绿化 263,769.71 167,262.18 9,000.00 53,660.18 141,167.71 122,602.00 24-36 个月 电路模具 26,121,048.61 11,945,162.20 12,198,947.69 4,973,039.50 6,949,978.22 19,171,070.39 11-59 个月 器件模具 45,122,729.52 19,742,676.56 20,228,657.99 7,472,452.19 12,623,847.16 32,498,882.36 1-59 个月 器具 3,106,578.00 621,315.45 621,315.45 3,106,578.00 - 电测试模具 447,025.96 350,170.31 89,405.28 186,260.93 260,765.03 35 个月 器件设备改良 785,521.00 720,060.95 157,104.12 222,564.17 562,956.83 43 个月 51 个月 喷淋设备改造 372,000.00 372,000.00 55,800.00 55,800.00 316,200.00 41,552,682.36 34,613,324.71 15,647,261.61 1,329,292.15 60,518,745.46 合计 年末余额比年初余额增加了 1896.61 万元，主要是上年及本年度投资较大，生产规模、品种增加， 配套模具增加较大，以及设施改良支出增加。 15、短期借款 项目 2003.12.31 2002.12.31 担保借款 507,450,000.00 255,450,000.00 合 计 507,450,000.00 255,450,000.00 (1).期末短期借款由江阴市新潮科技有限公司提供担保 40,745.00 万元、江阴联通实业有限公司 提供担保 5,000.00 万元、中国银行江阴市支行提供担保 5,000.00 万元。 (2).期末余额比期初余额增加了 25200 万元，主要是因为增加流动资金所致。 第12页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 16、应付票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 105,100,000.00 29,300,000.00 合计 105,100,000.00 29,300,000.00 年末余额比年初余额增加了 7580 万元，主要是增加了票据付款。 17、应付账款 (1)账龄分析： 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 1 年以内 157,028,122.57 52,387,213.06 1至2年 5,385,047.92 1,599,724.62 2至3年 1,564,472.22 571,793.13 3 年以上 469,526.50 合 计 164,447,169.21 54,558,730.81 (2)本项目中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的款项。 年末余额比年初余额增加了 10988.84 万元，主要是随着生产规模扩大，材料采购相应增加，合同付 款期延长所致。 18、预收账款 (1)账龄分析： 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 1 年以内 10,185,714.19 17,207,479.95 1至2年 1,526,946.77 合 计 11,712,660.96 17,207,479.95 (2)本项目中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的款项。 19、应付工资 项目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 1,742,792.00 972,300.00 合计 1,742,792.00 972,300.00 应付工资余额为计提的职工奖金。 第13页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 20、应付股利 投资者名称 2003.12.31 2002.12.31 江阴市新潮科技有限公司 2,088.02 2,088.02 上海华易投资有限公司 1,429.80 1,429.80 上海恒通资讯网络有限公司 1,038.22 1,038.22 江阴长江电子实业公司 464.83 464.83 厦门永红电子有限公司 326.90 326.90 杭州士兰微电子股份有限公司 320.99 320.99 宁波康强电子有限公司 223.67 223.67 连云港华微电子集团有限公司 206.46 206.46 其他投资者 9,000.00 9,000.00 合计 15,098.89 15,098.89 21、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -6,924,704.41 -2,320,531.77 企业所得税 11,127,799.06 5,335,425.69 城建税 4,158.28 185,109.36 个人所得税 -50,042.99 114,641.35 房产税 - 584,663.44 印花税 474,738.82 214,219.74 土地使用税 - 36,639.50 车船税 - 3,460.00 合 计 4,631,948.76 4,153,627.31 22、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 6,242.87 11,195.94 地方规费 388,266.53 粮食风险基金 584.91 619.93 堤围防护费 20,547.86 25,758.31 合计 27,375.64 425,840.71 第14页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 23、其他应付款 (1)账龄分析： 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 1 年以内 14,101,835.71 12,125,352.39 1至2年 1,029,616.53 2,099,038.72 2至3年 1,862,249.80 627,670.99 3 年以上 305,178.05 3,000.00 合 计 17,298,880.09 14,855,062.10 (2)应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项如下： 股东名称 2003.12.31 江阴市新潮科技有限公司 74.81 万元 24、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 利息 884,850.88 734,548.62 合 计 884,850.88 734,548.62 期末余额预提利息是按照短期借款、长期借款的本金、利率与应计未付利息天数计算。 25、一年内到期的长期负债 上述长期借款由江苏茶梅灯芯绒集团有限责任公司提供担保 1,940.00 万元，由法尔胜集团公司提供 担保 950.00 万元。 26、长期借款 项目 2003.12.31 担保借款 65,000,000.00 合计 65,000,000.00 上述长期借款中,由江苏茶梅灯芯绒集团有限责任公司提供担保 1,500 万元，由江阴新潮科技有限公 司提供担保 5,000.00 万元。 第15页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 27、股本 单位：万股 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 公积金 期末数 募股/配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 12,787.00 12,787.00 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 (3)境外法人持有股份 12,787.00 12,787.00 (4)其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 未上市流通股份合计 12,787.00 12,787.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 5,500.00 5,500.00 5,500.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股合计 5,500.00 5,500.00 5,500.00 三、股份总数 12,787.00 5,500.00 5,500.00 18,287.00 本公司股本业经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W(2003)B080 号验资报告验证。 28、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 322,898,555.00 322,898,555.00 拨款转入 5,889,300.00 5,889,300.00 股权投资准备 1,243,000.00 1,243,000.00 合计 330,030,855.00 330,030,855.00 (1).本期本公司向社会公众发行人民币普通股(A 股)5,500 万股，每股发行价格 7.19 元，募集资金总额 395,450,000.00 元，扣除发行费用 17,551,445.00 元，实际可募集资金 377,898,555.00 元，其中增加股本 5500 万元，增加资本公积--股本溢价 322,898,555.00 元。 (2). 本期本公司收到国债专项资金国家重点技术改造项目补助 879 万元，其中 588.93 万元计入资本 公积，290.07 万元计入应交税金—应交所得税。 (3). 本期本公司与北京工大智源科技发展有限公司共同设立北京长电智源光电子有限公司，因北京 第16页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 工大智源科技发展有限公司投入的资金超过了其在注册资本中所占份额所形成资本溢价 226 万元，本公 司按投资比例 55%计算应享有的份额计入资本公积 124.30 万元。 29、盈余公积 项 目 2003.12.31 2002.12.31 法定盈余公积金 16,005,308.10 11,394,055.13 公益金 8,002,654.07 5,697,027.58 合 计 24,007,962.17 17,091,082.71 30、未分配利润 项 目 金额 期初未分配利润 83,084,071.78 加：本期净利润 43,713,271.35 减：提取法定盈余公积 4,611,252.97 减：提取法定公益金 2,305,626.49 减：应付普通股股利 期末未分配利润 119,880,463.67 根据公司章程规定：母公司按净利润的 10%、5%分别提取法定盈余公积 4,371,327.14 元、法定公益 金 2,185,663.57 元，按母公司占子公司份额分别提取法定盈余公积 239,925.83 元、法定公益金 119,962.92 元。期末可供分配利润为 119,880,463.67 元，本公司利润分配预案为：本年度拟按每 10 股派发现金红利 0.5 元，本议案待公司股东大会审议通过后实施。 31、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 集成电路 280,397,039.80 225,908,693.01 239,717,852.72 163,195,706.26 40,679,187.08 62,712,986.75 分立器件 574,119,384.57 422,295,191.21 440,603,606.91 321,952,764.00 133,515,777.66 100,342,427.21 工业设备 39,444,544.00 30,032,651.61 25,787,033.94 20,958,014.76 13,657,510.06 9,074,636.85 用信号灯 民用防盗 48,174.54 484,514.55 31,496.51 657,899.95 16,678.03 -173,385.40 门系统 合 计 894,009,142.91 678,721,050.38 706,139,990.08 506,764,384.97 187,869,152.83 171,956,665.41 (1).本公司对前五名客户销售收入总额为 8,989.67 万元，占本公司全部销售收入的 10.06 %； (2).本期主营业务收入比上年同期增长 31.72 %，主要是由于扩大生产规模及销售网络所致。 第17页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 32、主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 地方教育费附加 65,086.41 61,119.81 城建税 421,856.48 977,338.87 地方规费 3,635,815.29 3,995,380.92 合 计 4,122,758.18 5,033,839.60 33、营业费用 本期营业费用发生额为 2,622.62 万元，比上年同期数增长了 35.72 %，增长的主要原因为：销售 产品数量上升、销售网络扩大、销售人员增加，造成运输费、工资以及广告费等各项费用增加。 34.管理费用 本期管理费用发生额为 6,450.42 万元，比上年同期数增长了 30.50%，增长的主要原因为：坏帐 准备计提、职工工资及工资附加费、研发发展费等费用增长。 35、财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 33,542,274.10 26,578,338.01 减：利息收入 6,709,705.57 2,101,004.75 金融机构手续费 933,465.30 525,541.10 汇兑损失 143,479.44 -94,539.24 合 计 27,909,513.27 24,908,335.12 36.投资收益 种类 本期数 上年同期数 其他股权投资收益(成本法) 34,670.40 2,448.00 基金投资收益 21,099.87 -6,950.00 合 计 55,770.27 -4,502.00 上述股权投资收益的收回不存在重大限制。 37、补贴收入 种类 本期数 上年同期数 出口商品贴息收入 364,124.00 192,178.00 合 计 364,124.00 192,178.00 出口商品贴息收入是根据江苏省外经贸厅和财政厅联合印发的苏外经贸财（2001）969 号文件规定， 第18页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 按无锡市对外贸易经济合作局确定的出口商品贴息办法收到的贴息收入 38、支付的其他与经营活动有关的现金 主要系管理费用、营业费用中差旅费、业务应酬费、保险费、运输费等项目的支出。 附注 6、母公司会计报表注释 1.应收帐款 (1)账龄分析： 2003.12.31 2002.12.31 比例 计提 比例 计提 账 龄 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 208,569,760.60 94.68 5% 10,428,488.03 78,840,310.42 89.48 5% 3,942,015.51 1至2年 4,822,461.63 2.19 10% 482,246.16 5,498,276.03 6.24 10% 549,827.60 2至3年 3,581,234.73 1.63 20% 716,246.95 2,441,046.08 2.77 20% 488,209.22 3至5年 1,978,890.22 0.90 50% 989,445.11 590,491.34 0.67 50% 295,245.67 5 年以上 1,329,172.46 0.60 100% 1,329,172.46 738,681.12 0.84 100% 738,681.12 合 计 220,281,519.64 100.00 13,945,598.71 88,108,804.99 100.00 6,013,979.12 (2)应收款项中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； (3)前五名欠款单位欠款总额为 4224.23 万元，占期末应收帐款总额的 19.18 %； (4).期末余额比期初余额增加 13,217.27 万元，主要是本期为扩大销售规模增加销售网点，增加整机 厂家的销售份额，货款回收期延长，加上四季度货款回收下降而引起。 2.其他应收款 (1)账龄分析： 2003.12.31 2002.12.31 比 例 计提比 计提 账 龄 金 额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 (%) 例 比例 1 年以内 10,223,999.75 77.32 5% 214,625.99 6,226,144.70 71.12 5% 311,303.47 1至2年 2,478,629.97 18.74 10% 247,863.00 2,211,952.45 25.27 10% 221,195.24 2至3年 232,410.65 1.76 20% 46,482.13 278,342.81 3.18 20% 55,668.56 3至5年 261,984.51 1.98 50% 130,992.26 28,000.00 0.32 50% 14,000.00 5 年以上 25,872.44 0.20 100% 25,872.44 9,872.44 0.11 100% 9,872.44 合 计 13,222,897.32 100.00 665,835.82 8,754,312.40 100.00 612,039.71 (2).本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款； (3).前五名欠款单位欠款总额为 1,228.79 万元，占期末其他应收款总额的 92.93%； (4).应收子公司款项未计提坏账准备。 第19页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 3.长期股权投资 被投资单位名称 比例 初始投资额 本期增加 本期权益 累计权益 期末数 江阴市长江投资发展有 0.18% 72,000.00 72,000.00 限公司 江阴新雅酒家 7.5% 24,000.00 24,000.00 江阴长江电器有限公司 75% 10,956,961.86 2,311,724.57 3,671,506.54 14,628,468.40 江阴新昌电子有限公司 75% 11,731,533.60 467,082.62 154,097.01 11,885,630.61 无锡长旺电子有限公司 90% 1,080,000.00 87,533.76 7,326,049.43 8,406,049.43 北京长电智源光电子有 55% 45,100,000.00 45,100,000.00 1,243,000.00 1,243,000.00 46,343,000.00 限公司 合 计 45,100,000.00 4,109,340.95 12,394,652.98 81,359,148.44 4. 主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 集成电路 280,397,039.80 225,908,693.01 239,717,852.72 163,195,706.26 40,679,187.08 62,712,986.75 分立器件 573,698,840.13 421,335,093.79 441,368,584.83 323,521,913.21 132,330,255.30 97,813,180.58 合 计 854,095,879.93 647,243,786.80 681,086,437.55 486,717,619.47 173,009,442.38 160,526,167.33 本公司对前五名客户销售收入总额为 8,989.67 万元，占本公司全部销售收入的 10.53 %； 本期主营业务收入比上年同期增长 31.95 %，主要是由于扩大生产规模及销售网络所致。 5.投资收益 种类 本期数 上年同期数 股权投资收益(权益法) 2,866,340.95 1,401,443.11 股权投资收益(成本法) 34,670.40 2,448.00 合 计 2,901,011.35 1,403,891.11 上述股权投资收益的收回不存在重大限制。 第20页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 附注 7：关联方关系及其交易 1、本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无 重大高于或低于正常交易价格的情况。 2、存在控制关系的关联方 注册 与本企业 法定代 企业名称 主营业务 经济类型 地点 关系 表人 江阴市新潮科技有限公司 江阴 研制、开发、生产：自动化设备、激光 控股股东 有限公司 潘小英 器、应用产品、模具、光电子，机械精 加工，对电子、电器、机电等行业投资 北京长电智源光电子有 北京 开发、生产光电子器件；光电子器件生 子公司 有限公司 左铁镛 限公司 产技术及工艺研发、技术开发、技术转 让、技术咨询、技术培训；销售自行开 发后的产品、交电机械电器设备(不含 汽车)；设备维修。 江阴长江电器有限公司 江阴 生产销售半导体灯具、可视门铃、电力 子公司 有限公司 王新潮 电子仪器、电子点火器 江阴新昌电子有限公司 江阴 生产销售半导体器件 子公司 有限公司 王新潮 无锡长旺电子有限公司 无锡 生产销售电子产品及原辅材料 子公司 有限公司 朱正义 宁波大榭开发区长海贸 宁波 电子产品、工业电器、仪表及原辅材料 孙公司 有限公司 朱正义 易有限公司 的批发、零售、代购、代销 3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 江阴市新潮科技有限公司 3,253 3,253 北京长电智源光电子有限公司 8200 8200 江阴长江电器有限公司 美元 200万元 美元 200 万元 江阴新昌电子有限公司 美元 235 万元 美元 235 万元 无锡长旺电子有限公司 120 120 宁波大榭开发区长海贸易有限公司 55 55 第21页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 4.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (金额单位：万元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 江阴市新潮科技有限公司 4377.75 34.24 4377.75 23.94 北京长电智源光电子有限公司 4510 55 4510 55 江阴长江电器有限公司 美元 150 75 美元 150 75 江阴新昌电子有限公司 美元 176.25 75 美元 176.25 75 无锡长旺电子有限公司 108 90 108 90 宁波大榭开发区长海贸易有限 49.5 90 49.5 90 公司 本公司通过无锡长旺电子有限公司间接控制宁波大榭开发区长海贸易有限公司 90%的股份。 5.不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 江阴长江斯菲尔电力仪表有限公司 同受控股股东控制 宁波康强电子有限公司 股东 江苏中电华威电子股份有限公司 本公司监事长兼任该公司董事长 杭州士兰微电子股份有限公司 股东 6.采购 本公司向关联方采购货物有关明细情况如下：(单位：万元) 本期数 上年同期数 企业名称 交易事项 金额 比例 金额 比例 江阴市新潮科技有限公司 原材料 56.14 0.11% 81.47 0.19% 江阴市新潮科技有限公司 固定资产 1,710.65 5.12% 1,445.44 12.45% 宁波康强电子有限公司 原材料 5,739.39 10.98% 江苏中电华威电子股份有限公司 原材料 3,899.84 7.46% 江阴长江斯菲尔电力仪表有限公司 原材料、加工费 52.05 0.01% 43.78 0.10% 注：上述比例是指采购原材料、固定资产金额占本公司半年度采购原材料、购置固定资产百分比。 以上交易均采用现金或银行承兑汇票的结算方式进行价款结算，货款支付一般为两个月。 第22页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 7.销售 本公司向关联方销售货物等有关明细情况如下：(单位：万元) 本期数 上年同期数 企业名称 交易事项 金额 比例 金额 比例 江阴长江斯菲尔电力仪表有限 库存商品 11.49 0.01% 8.48 0.01% 公司 江阴市新潮科技有限公司 库存商品 17.19 0.02% 杭州士兰微电子股份有限公司 库存商品 2,829.03 3.16% 2,780.68 4.10% 注：上述比例是指销售货物金额占本公司年度销售同类货物百分比。 以上交易均采用现金或银行承兑汇票的结算方式进行价款结算，货款结算一般为一个月或两个 月。 8. 关联方应收应付款项余额 （单位：万元） 期末数 年初数 企业名称 金额 比例 金额 比例 应收帐款 杭州士兰微电子股份有限公司 649.38 2.87% 509.78 5.13% 合 计 649.38 2.87% 509.78 5.13% 其他应收款 江阴市新潮科技有限公司 13.36 1.78% 合 计 13.36 1.78% 应付帐款 宁波康强电子有限公司 307.52 2.06% 240.88 4.42% 合 计 307.52 2.06% 240.88 4.42% 其他应付款 江阴市新潮科技有限公司 74.81 2.32% 江阴长江斯菲尔电力仪表有限公司 12.78 0.40% 合 计 87.59 2.72% 第23页 江苏长电科技股份有限公司 会计报表附注 9.其他需披露事项 (1).本公司租赁江阴长江电子实业公司拥有的江阴市土地管理局澄土国用（2000）字第（2000） 0019098 号《土地使用证》项下的土地使用权，自 2002 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日，年租金 为每平方米 8 元，年支付租金 29.3116 万元。本公司租赁江阴长江电子实业公司拥有的江阴市土地管 理局澄土国用（2000）字第（2000）0019096 号《土地使用证》项下的土地使用权，自 2001 年 12 月 1 日起至 2021 年 11 月 30 日止，年租金为每平方米 8 元，年支付租金 19.7836 万元。 (2).本公司将座落在澄江镇滨江中路 275 号科技大楼的房屋建筑面积 1500 平方米出租给江阴长江 斯菲尔电力仪表有限公司，租赁期自 2001 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，年租金为人民币 72,000.00 元。 (3).本公司将座落在澄江镇滨江中路 275 号内一幢房屋建筑面积 960 平方米出租给江阴新潮科技 有限公司，租赁期自 2000 年 9 月 1 日至 2004 年 8 月 31 日，月租金为人民币 4,800.00 元。 附注 8：或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为外单位 2000 万元人民币银行借款提供担保： 担保金额（万 被担保人 担保期限 担保银行 元） 江苏茶梅灯芯绒集团有限责任公司 500.00 2000.6.29～2004.6.30 中国工商银行无锡分行 江苏茶梅灯芯绒集团有限责任公司 1,000.00 2000.6.29～2004.10.30 中国工商银行无锡分行 江苏茶梅灯芯绒集团有限责任公司 500.00 2000.6.29～2004.12.30 中国工商银行无锡分行 合 计 2,000.00 2002 年 6 月 7 日，江苏茶梅灯芯绒集团有限责任公司、本公司及江阴市璜土澄常漂染厂签订反 担保协议，江阴市璜土澄常漂染厂同意以其房屋及其土地使用权对上述担保不可撤消地和无条件地 为江苏茶梅灯芯绒集团有限责任公司向本公司提供反担保。 附注 9：承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 附注 10：资产负债表日后非调整事项 本公司利润分配预案为：本年度拟按每 10 股派发现金红利 0.5 元，本议案待公司股东大会审议 通过后实施。 附注 11：其他重要事项 无。 第24页