*ST南华(000660)南华西2001年年度报告

广州南华西实业股份有限公司 二 OO 一年年度报告 第一节 重要提示 -------------------------------------------------------------- ２ 第二节 公司基本情况简介 -------------------------------------------------- ２ 第三节 会计数据和业务数据摘要 ----------------------------------------- ３ 第四节 股东变动及股东情况 ----------------------------------------------- ５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ----------------------- ７ 第六节 公司治理结构 -------------------------------------------------------- ９ 第七节 股东大会情况简介 -------------------------------------------------- １１ 第八节 董事会报告 ----------------------------------------------------------- １１ 第九节 监事会报告 ----------------------------------------------------------- ２１ 第十节 重要事项 -------------------------------------------------------------- ２３ 第十一节 财务报告 ----------------------------------------------------------- ３３ 第十二节 备查文件 ----------------------------------------------------------- ６４ 1 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。广州羊城会计师事务所 为本公司出具了保留意见及解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有 详细说明，请投资者注意阅读。 罗昌明董事没有出席公司第二届第四十一次董事会。 第二节 公司基本情况简介 ㈠ 公司法定中文名称：广州南华西实业股份有限公司 公司英文名称：ＧＵＡＮＧＺＨＯＵ ＮＡＮＨＵＡＸＩ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＣＯ，ＬＴＤ． ㈡ 公司法定代表人：何竟棠 ㈢ 公司董事会秘书：张 荻 授权代表：黄丽葵 电话：（０２０）８４４２３２９２ 传真：（０２０）８４４０８０３３ ㈣ 公司注册地址：广州市江南西路 １１１ 号中国石油南方大厦 １６ 楼 公司办公地址：广州市江南西路 １１１ 号中国石油南方大厦 １６ 楼 Ｅ－ｍａｉｌ：ｎａｎｈｕａｘｉ＠ｐｕｂｌｉｃ ｇｕａｎｇｚｈｏｕ．ｇｄ．ｃｎ 邮政编码：５１０２４０ ㈤ 公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的年报登载网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：广州市江南西路 １１１ 号中国石油南方大厦 １６ 楼 本公司董事会秘书室 ㈥ 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南华西 股票代码：０００６６０ ㈦ 其它有关资料 公司首次注册登记日期：１９９６ 年 １２ 月 ４ 日 变更注册登记日期： １９９７ 年 ７ 月 １５ 日 2 １９９８ 年 １２ 月 ８ 日 １９９９ 年 ５ 月 １９ 日（注册号升位） ２００１ 年 ７ 月 １０ 日 注册登记地点：广州市工商局 企业法人营业执照注册号：４４０１０１１１０３１５２ 税务登记号码：４４０１０５２７８６２７９４０ 公司聘请的会计师事务所名称：广州羊城会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：中国广州市东风中路 ４１０ 号健力宝大厦 ２５ 楼 公司聘请的律师事务所名称：广东正平天成律师事务所 律师事务所的办公地址：中国广州市环市东路 ４７２ 号粤海大厦 １４ 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）２００１年主要会计数据 单位：元 项 目 利润总额 －５７，７４１，７７３．３９ 净利润 －５８，０８６，０５２．７７ 扣除非经常性损益后的净利润 －８２，０１７，８０３．７８ 主营业务利润 ４１，６６８，９１２．６０ 其他业务利润 ２３８，７９３．５６ 营业利润 －５７，９４８，２２０．２２ 投资收益 ３９３，９６５．９５ 补贴收入 ４７，１２８．００ 营业外收支净额 －２３４，６４７．１２ 经营活动产生的现金流量净额 －３２０，２６８．８４ 现金及现金等价物净增加额 －３９，４９９，６１２．１４ 注 ：扣除非经常性损益项目及金额合计： ２３，９３１，７５１．０１ 包括、支取或收取的资金占用费 ２４，０６５，０１１．８６ 营业外收入 １３８，２９４．５１ 营业外支出 ３７２，９４１．６３ 处理下属部门、被投资单位股权损益 ５４，２５８．２７ 补贴收入 ４７，１２８．００ 其中：出口产品贴息 ４７，１２８．００ 所得税退税 税负增加返还增值税 3 （二）报告期末公司前三年主要数据和财务指标 单位：元 项 目 ２００１年 ２０００年 １９９９年 主营业务收入 １３３，０８１，３１１．１０ ２３９，７２２，８３６．６３ ２３２，９０３，３４７．８３ 净利润 －５８，０８６，０５２．７７ １９，０１３，７５４．７４ ２７，５２８，７４６．６０ 总资产 １，１１５，５９９，３２７．３４ １，１８３，７１９，１５３．４７ ７９４，９７２，６４６．０２ 股东权益（不含少数股东权益） ３１３，４５２，５８１．１３ ３７２，５１３，８３６．４３ ３５３，５００，０８１．６９ 每股收益（元） －０．４３７０ ０．１４３１ ０．２０７１ 每股净资产（元） ２．３５８３ ２．８０２７ ２．６５９６ 调整后的每股净资产（元） ２．２１２２ ２．６４００ ２．５６００ 每股经营活动产生的现金流量净额（元） －０．００２４ ０．１９９６ ０．２９７３ 净资产收益率（％） －１８．５３１０ ５．１０４２ ７．７８７５ （三）股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １３２，９１３，２９３．００ １３７，２５７，０７６．９７ ２２，８２５，８９６．６３ ６，１０４，８２２．３０ ７９，５１７，５６９．８３ ３７２，５１３，８３６．４３ 本期增加 － ２６７，１０５．４７ － － －５８，０８６，０５２．７７ －５７，８１８，９４７．３０ 本期减少 － － － － １，２４２，３０８．００ １，２４２，３０８．００ 期末数 １３２，９１３，２９３．００ １３７，５２４，１８２．４４ ２２，８２５，８９６．６３ ６，１０４，８２２．３０ ２０，１８９，２０９．０６ ３１３，４５２，５８１．１３ 变动原因： １、资本公积金增加：因为转入清理时间较长而无需支付的应付帐款。 ２、未分配利润减少：因为本年度亏损及无法收回 １９９８ 年送红股代缴的个人所得税。 （四）公司财务状况 单位：元 项 目 ２００１年 ２０００年 增减（±） 总资产 １，１１５，５９９，３２７．３４ １，１８３，７１９，１５３．４７ －６８，１１９，８２６．１３ 长期负债 ７３０，０００．００ １０，４５０，０００．００ －９，７２０，０００．００ 股东权益 ３１３，４５２，５８１．１３ ３７２，５１３，８３６．４３ －５９，０６１，２５５．３０ 主营业务利润 ４１，６６８，９１２．６０ ７７，２２５，９８３．４１ －３５，５５７，０７０．８１ 净利润 －５８，０８６，０５２．７７ １９，０１３，７５４．７４ －７７，０９９，８０７．５１ 变动原因说明： ① 总资产减少：归还借款，经营亏损。 ② 长期负债减少：归还借款。 ③ 股东权益减少：经营亏损，无法收回代缴 ９８ 年送红股个税。 ④ 主营业务利润减少和净利润为负值原因：经营业绩大幅下滑，出现前所未有的困难；成衣出口及国 内销售受国际经济形势的影响，业务量大幅下滑，国内销售的机电产品价格下调。 4 （五）净资产指标计算 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３．２９％ １２．１３％ ０．３１３５ ０．３１３５ 营业利润 －１８．４９％ －１６．８７％ －０．４３６０ －０．４３６０ 净利润 －１８．５３％ －１６．９１％ －０．４３７０ －０．４３７０ 扣除非经常性损益后的净 利润 －２６．１７％ －２３．８８％ －０．６１７１ －０．６１７１ 注：２００１ 年加权平均净资产收益率＝报告期利润 ／（期初净资产（３７２，５１３，８３６．４３ 元）＋报告期净利润 （－５８，０８６，０５２．７７ 元）÷２） 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 一．未上市流通股份 １．发起人股份 ９，３５９．９１８６ ０ ９，３５９．９１８６ 其中：境内法人持有股份 ９，１１７．９８５６ ０ ９，１１７．９８５６ 境外法人持有股份 ２４１．９３３０ ０ ２４１．９３３０ ２．内部职工股 ８．１７７６ ８．１７７６ 尚未流通股份合计 ９，３６８．０９６２ ９，３６８．０９６２ 二．已流通股份 境内上市的人民币普通股 ３，９２３．２３３１ ３，９２３．２３３１ 三．股份总数 １３，２９１．３２９３ ０ １３，２９１．３２９３ （二）股票发行与上市情况 １９９６年１１月２０日本公司向社会公开发行人民币普通股１，２５０万股，每股面值１元，发行价 ８．３８元，总股本５，０００万股，其中法人股３，７５０万股，社会公众股１，２５０万股，含内部职工股１２５ 万股，该次发行的社会公众股１，１２５万股于１９９６年１２月９日上市交易。 本公司在１９９８年实施配股方案：以１９９７年度末总股本７，０００万股为基数，向全体股东按 １０：３比例配售，配售总数６９１．３２９３万股，其中向法人股东配售１６６．３２９３万股，向社会公众股 东配售５２５万股，每股价格７．００元，配股缴款日１９９８年８月３１日至９月１１日，１０月８日获配的社 5 会公众股５２５万股（其中董事、监事、高管人员获配的２．１４万股暂时冻结）上市流通，公司总 股本由７，０００万股增至７，６９１．３２９３万股。 本公司在１９９８年１１月６日实施１９９８年中期利润分配和资本公积金转增股本方案：以１９９８ 年６月３０日总股本７，０００万股为基数，每１０股送３股，用资本公积金每１０股转增５股，公司总股 本由７，６９１．３２９３万股增至１３，２９１．３２９３万股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 １６，３３２ 户。 （二）公司前 １０ 名股东持股情况。 股 东 名 称 持股数 持股比例（％） ⑴ 广州市南华西企业集团有限公司 ８５，１３１，５３２ ６４．０５ ⑵ 广东华侨信托投资公司投资基金部 ３，６２８，９９４ ２．７３ ⑶ 北京贝特实业公司 ２，４１９，３２９ １．８２ ⑷ 登润实业有限公司 １，２０９，６６４ ０．９１ ⑸ 粤华有限公司 １，２０９，６６４ ０．９１ ⑹ 朱存良 ３３７，３５７ ０．２５ ⑺ 陈 瑛 ２８３，５９０ ０．２１ ⑻ 吕晓霞 ２５１，３８８ ０．１９ ⑼ 庞喜太 ２２３，４２５ ０．１７ ⑽ 路等怀 １９３，９００ ０．１５ 持股 ５％以上的股东广州市南华西企业集团有限公司本报告期内股份无增减变动，其所持 本公司 ８５，１３１，５３２ 股分别向银行质押借款，具体是： ① 该公司以 ４２，５６５，７６６ 股向中国工商银行广州市同福中支行作质押借款； ② 本公司分别以该公司所持的 ６，５００，０００ 股、６，５００，０００ 股、２，０００，０００ 股向中国银行 广州市海珠支行作质押借款； ③ 该公司以 ２７，５６５，７６６ 股股权作为与广州市海珠工建资产有限公司签订的《股权转让 协议》的担保，质押给广州市海珠工建资产有限公司。已办好续押手续，该公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 １２ 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （三）公司控股股东的情况介绍 １、公司名称：广州市南华西企业集团有限公司 ２、法定代表人：何竟棠 ３、成立日期：１９９１ 年 ２ 月 ７ 日（公司改制日期 １９９７ 年 ２ 月 ３ 日） 6 ４、注册资本：１５，４１０ 万元 ５、股权结构：广州市海珠区南华西工业公司股比占 ９９．９４％，广州市南华西房地产开发 有限公司股比占 ０．０６％。 ６、主要业务和产品：国内商业及物资供销业（国家专营专控商品除外），生产、加工： 针纺织品、服装、木制品、空调设备、变压器、避雷器、陶瓷品。 ７、报告期内控股股东无变更。 （四）上述股东的控股股东的情况介绍： １、公司名称：广州市海珠区南华西工业公司 ２、成立日期为：１９９８ 年 ６ 月 ３、法定代表人：苏振炳 ４、公司类别：行政性公司 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况介绍 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初／年末持股（股） 何竟棠 董事长 男 ５０ １９９９．１２－２００２．１１ ２５，１６１ 孔繁波 副董事长 男 ５３ １９９９．１２－２００２．１１ １８，８７０ 劳笑英 董事 女 ４８ ２００１．６－２００２．１１ ０ 罗昌明 董事 男 ４７ １９９９．１２－２００２．１１ ９，４３５ 周汉生 董事 男 ４５ １９９９．１２－２００２．１１ ０ 黄庆龙 董事 男 ４９ １９９９．１２－２００２．１１ ９，４３５ 韩慧琦 董事 女 ４４ １９９９．１２－２００２．１１ ９，４３５ 肖鸿辉 董事、总经理 男 ３４ １９９９．１２－２００２．１１ ０ 罗小玲 董事、总会计师 女 ４４ １９９９．１２－２００２．１１ ３，１４５ 张 荻 董事、董事会秘书 女 ３８ １９９９．１２－２００２．１１ ３，１４５ 王伯成 董事 男 ３１ ２００１．６－２００２．１１ ０ 苏振炳 监事长 男 ５４ １９９９．１２－２００２．１１ ３，１４５ 黄建芳 监事 女 ３９ １９９９．１２－２００２．１１ ０ 蔡建仁 监事 男 ４６ １９９９．１２－２００２．１１ ０ 李政文 监事 女 ３１ １９９９．１２－２００２．１１ ０ 黄劭琼 监事 女 ４２ １９９９．１２－２００２．１１ ０ 7 报告期内，公司所有董事、监事所持股份未发生变动。 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 何竟棠 广州市南华西企业集团有限公司 董事长 孔繁波 广州市南华西企业集团有限公司 副董事长 劳笑英 广州市南华西企业集团有限公司 常务副总经理 苏振炳 广州市南华西企业集团有限公司 副董事长 黄劭琼 广州市南华西企业集团有限公司 计财部副经理 （三）年度报酬情况 １、公司董事、监事、高级管理人员的报酬支付原则： 在公司兼任职务的董事、监事根据其兼任的相应职务按公司制定的工资制度确定其劳动 报酬和员工福利；未在本公司兼任职务的董事、监事的报酬由其任职的股东单位或其它单位 支付，公司不单独为其提供工资、津贴。 ２、报酬金额：公司现任董事、监事和高级管理人员共 １６ 人，公司董事、监事为不受薪 董事、监事。其中由本公司支付由董事、监事兼任公司及子公司高级管理人员报酬的有 １０ 人， ２００１ 年年度报酬总额为人民币 ７１．０９ 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币 ３２．４６ 万元。 ３、报酬数额区间： 在本公司领取报酬的高级管理人员年薪 １０ 万元以上的 ２ 人，年薪 ５ 万至 １０ 万元的 ４ 人，５ 万元以下的 ４ 人。 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有：孔繁波、劳笑英、罗昌明、王伯成、苏振 炳、黄劭琼，其中孔繁波、劳笑英、苏振炳和黄劭琼在我公司股东单位广州市南华西企业集 团有限公司领取报酬；罗昌明先生在股东单位的关联单位广州市南华西房地产开发有限公司 领取报酬。 （四）报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况 本报告期内，原董事叶宗诚先生因工作调动和身体健康原因辞去董事职务，增补劳笑英 女士为董事；原董事岑建先生因工作变动，辞去董事职务，增补王伯成先生为董事。以上事 项均已在二 OOO 年度股东大会上获得通过，并已在指定报纸上公告。 8 二、员工情况介绍 截止本年度末，公司在职员工总数为 ４９８ 人，需承担费用的离退休职工有 １３３ 人。 按专业构成分类如下：生产人员 ２３０ 人，技术人员 ７２ 人，销售人员 ５７ 人，管理人员 １１５ 人，财务人员 ２４ 人。 按学历分类：大专及以上人员 ８９ 人，中专毕业 １０１ 人，高中及以下 ３０８ 人。 第六节 公司治理情况 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所的有关法律、法规，不断完善公 司的法人治理结构，规范公司的运作。 《上市公司治理准则》发布后，公司立即根据要求对《公 司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等进行修订，且拟定 了《股东大会议事规则》、《信息披露制度》、《关联交易管理办法》、《独立董事的指导意见》。 本公司在报告期内主要治理情况如下： １、股东与股东大会： 公司能够确保所有股东享有平等地位，充分行使权利。公司能够按照《股东大会规范意 见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，股东大会的议事程序规范、合理。公司正 采取有效措施敦促大股东及其关联方作出承诺分期清偿所占用的公司资金。修订后的《股东 大会议事规则》将进一步健全公司股东大会的议事和决策程序。 ２、控股股东与上市公司： 公司与控股股东之间基本按要求实现了人员、财务、业务、机构四分开，做到独立核算、 独立核税、独立承担责任和风险。 （１）人员方面，本公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均不在广州 市南华西企业集团有限公司（下称集团公司）担任任何职务，集团公司的高级管理人员兼任 本公司董事的，均保证有足够的时间和精力承担本公司的工作。由于历史原因，公司董事长 何竟棠先生同时兼任集团公司法定代表人，我公司已于第二届第三十一次董事会决议通过恳 请集团公司解决董事长双重任职议案，集团公司也向上级汇报过，现阶段仍未有结果。 （２）财务方面，本公司已按照有关法律法规的要求建立了健全的财务、会计管理制度， 与集团公司各自独立核算，保证了公司财务的独立性。 （３）机构方面，本公司与集团公司不存在职能部门合用的问题。公司属下全资子公司广 州市南华工商贸易公司，因更改投资者时不能保留原公司名称，为确保进出口经营权，至今 仍未办理工商变更手续，集团公司保证，不会将其持有的广州市南华工商贸易公司的股权进 行转让、质押。 9 （４）业务方面，集团公司持有大连变压器厂有限公司 ４０％股权，虽同属输变电行业，但 所生产的品种不同，不存在同行业竞争。 （５）资产方面，截止本报告期，本公司应收为集团公司及其关联企业欠款 ７２，４３２．２９ 万元，集团公司占用本公司 ６２，９８７．５１ 万元资金。 ３、董事和董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；公司董事会人数及人员构成符合 有关法律、法规的要求；董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，对所议事项表达 明确的意见；董事积极学习有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司正在 积极寻找合适的独立董事人选，准备在 ２００２ 年 ６ 月底前选聘独立董事。 ４、监事与监事会 公司监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，公司制定了《监事会议事规 则》，监事会对全体股东负责，并严格按照法律、法规、《公司章程》及《监事会议事规则》 的规定行使职权，对公司财务以及公司董事、经理和高级管理人员履行职责进行监督，确保 了公司资产安全，维护了公司和股东的合法权益。监事会会议召开严格按照规定的程序进行， 监事会会议记录由出席监事和记录人在会议记录上签字，并妥善保存会议记录。 ５、绩效评价与激励约束制度 公司正积极筹备建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准及激励约束机制， 调整并逐步完善目前公司的薪酬制度。 ６、利益相关者 公司充分尊重债权人、职工、用户等利益相关者的合法权利，积极与利益相关者合作， 加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、健康的发展，并在实现股东利益最大化的同 时，积极为用户提供更优质的服务，重视公司的社会责任。 ７、信息披露 报告期内，公司信息披露能够按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，确保股东平等获得信息。由于以前年度公司在信息披露方面存 在违规事实，在报告期内公司的董事、监事遭到深交所的公开谴责，本公司将以此为诫，现 正在制定本公司的《信息披露制度》，今后将严格遵照该制度的规定执行，以进一步规范公司 的信息披露行为。 二、独立董事履行职责情况 截止本报告期末，公司尚未聘请独立董事。公司董事会将根据中国证监会有关规定要求， 积极建立独立董事制度，并将在近期聘任独立董事。 10 第七节 股东大会情况简介 本年度召开一次股东大会。２０００ 年度股东大会召开的通知刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日的《证 券时报》和《中国证券报》上，会议于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日在广州市工业大道大干围 ３８ 号南 华西第五工业区西区 １２ 号楼首层召开，会议审议通过以下决议： １、２０００ 年公司业务报告和 ２００１ 年工作计划 ２、２０００ 年财务决算报告和 ２００１ 年财务计划 ３、２０００ 年度董事会工作报告 ４、２０００ 年度监事会工作报告 ５、２０００ 年度利润分配方案和预计 ２００１ 年利润分配政策 ６、变更董事的议案 （１）同意叶宗诚先生辞去董事职务，补选劳笑英女士为董事； （２）同意岑建先生辞去董事职务，补选王伯成先生为董事。 ７、修改公司章程的议案 ８、公司 ２００１ 年度续聘羊城会计师事务所有限公司为审计机构，续聘广东正平天成律师 事务所为法律顾问，聘期一年。 此次股东大会决议刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 本公司主营空调、冷冻设备制造、加工、安装、维修。生产：机电产品（国家专营专控 项目持许可证经营）。国内商业及物资供销业（国家专营专控商品除外）。 本公司 ２００１ 年度主营业务收入 １３，３０８．１３ 万元，其中干式变压器占 ２５．０１％，中央空调 设备占 ２０．７５％，进出口贸易占 ４４．７３％，避雷器占 ９．５１％。本年度亏损 ５，８０８．６１ 万元，其中 干式变压器盈利 ８６．６１ 万元，空调、冷冻设备亏损 ５３９．２１ 万元，进出口贸易亏损 ３，７１１．８４ 万元，避雷器盈利 ２５．５５ 万元。 本年度公司生产经营遇到了严重的困难。一方面由于公司存在的大股东占用资金和为大 股东提供担保的问题尚未妥善解决，使公司财务费用增加，发展资金受到限制；另一方面， 又由于市场环境的变化，行业竞争的加剧，产品价格的下跌等诸多因素的影响，使本年度公 司经营业绩大幅下滑，出现了前所未有的困难。 11 占公司主营业务收入 １０％以上或主营业务利润 １０％以上的主要产品在报告期内的销售情 况列示如下表： 单位：万元 销售收入 销售成本 毛利率（％） 干式变压器产品 ３，３２８．４７ ２，２７６．６８ ３１．６ 中央空调设备 ２，７６１．４５ ２，２６３．９４ １８．０ 避雷器产品 １，２６６．１４ ７８６．５５ ３７．９ 服装出口 ２，６６０．７４ １，８５９．１７ ３０．１ 来料加工出口 ２，５９６．６６ １，２１２．６４ ５３．３ ２、公司主要全资附属子公司及控股子公司的经营情况及业绩 （１）广州特种变压器厂有限公司（全资子公司） 该公司的经营范围是：加工、制造特种变压器、特殊电机、电器配件、特种变压器、特 殊电机安装服务。公司注册资本 ２，０００ 万元。 该公司所处的变压器行业一方面由于国家农网、城网改造已接近尾声，同时全国同行的 生产厂家越来越多，产品竞争异常激烈，利润空间变小，造成销售和利润下滑严重，公司面 临着前所未有的价格下调压力和市场的严峻考验。面对困难，公司进一步完善企业管理，抓 好产品挖潜降耗，努力降低生产成本，大力进行新产品开发和技术创新，不断开拓和完善销 售网络，使公司销售营业收入保持在去年水平，实现净利润 ８６．６１ 元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １２，８０５．７４ 万元。 （２）广州市南华西中央空调设备有限公司（全资子公司） 该公司的经营范围是：空调、冷冻设备制造、加工安装维修。公司的注册资本为 １，３５０ 万元。 该公司所处的中央空调行业，由于市场的急剧变化，供求矛盾的进一步恶化，２００１ 年的 市场竞争更加激烈，同行业的国内外大型企业为争市场占有率大幅降价，价格竞争日益加剧， 公司为应对这种状况，虽然积极地调整了经营策略，努力降低了成本和提高了产品质量，但 由于本年度计提了部分坏帐准备，使本年度亏损 ５１３．３５ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公 司总资产 ８，６８９．９５ 万元。 （３）广州市南华工商贸易公司（全资子公司） 该公司的主要经营范围是：纺织品、纺织纤维、服装、机械及设备的出口业务，经营轻 工业品、食品、医药、化工、塑料原料、医药原料、机械及设备的进口业务，委托代理上述 商品的进出口业务，承办中外合资经营、合作生产业务，开展“三来一补”业务。公司的注 册资本为 ２，１２８ 万元。 该公司主要是进行成衣的出口，由于受到近年来全球经济不景气和我国人民币汇率坚挺 12 及周边发展中国家为争取外汇收入而削价接取订单的影响，使公司的出口额受到了很大的影 响。特别是由于公司产品 ９０％是通过香港销往美国的，受 ９．１１ 事件的影响，大量定单得不到 落实，使公司 ２００１ 年业绩下滑严重，本年度亏损 ３，７１１．８４ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 该公司总资产 ７０，０２８．１８ 万元。 （４）广州华盛避雷器实业有限公司（控股子公司） 该公司是我公司控股 ７５％的子公司，其经营范围是：生产、销售金属氧化物避雷器。公 司注册资本为 １，８５０ 万元。 该公司经营的是避雷器产品，由于国家城网、农网改造接近尾声、市场供大于求的矛盾 更加突出、产品价格大幅降低等原因，公司 ２００１ 年销售收入和利润都有一定的下降，本年度 实现净利润 ２５．５５ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ３，８３１．３５ 万元。 （５）广州海华空调冷冻有限公司（控股子公司） 该公司是我公司控股 ７０％的子公司，其经营范围是：生产工业空调设备（柜式、组合式 机组）、各类风机盘管、销售本企业产品及安装空调、冷冻设备工程、技术咨询和售后服务。 公司注册资本为 １００ 万美元，本年度亏损 ２５．８６ 万元，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资 产 １，０１９．６７ 万元。 （６）江门市江海区华熙咨询服务有限公司（控股子公司） 该公司是我公司控股 ９０％的子公司，该公司主要是开发客户需要的财务、仓库管理软件， 并为各地企业的投资活动提供项目投资分析及咨询等。公司注册资本为 ５０ 万元。该公司从事 的投资业务在当地大幅减少，同类业务竞争者增加，以致本年度无利润，由于计提坏帐，造 成本报告期内亏损 ８．７６ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ２５６．９５ 万元。 （７）芜湖昊隆咨询服务有限公司（全资子公司） 该公司主要从事技术开发、投资咨询信息服务、技术工程项目、技术维护服务及相关产 品销售。公司注册资本 １００ 万元。由于同业竞争激烈，市场开拓遇到困难，２００１ 年 １０ 月， 我公司对该公司进行了停业注销处理。 ３、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额为 ３，０５９．３ 万元，占年度采购总额的 ３９．３６％；向前五 名客户的销售收入总额为 ６，３１９ 万元，占公司全部销售收入比例的 ４７．４８％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）在经营中出现的问题和困难： ① 大股东占用资金使公司整体财务费用增加，后续发展受到资金上的限制。 ② 干式变压器供大于求的局面日趋激烈，销售单价下降，销售压力增大，原材料价格上 升。 13 ③ 避雷器产品价格下降严重，产品单一，经营范围单一，技术力量不足。 ④ 外贸出口遭受世界经济形势不景气，人民币汇率坚挺及周边发展中国家的竞争和国内 染料方面的质量标准未能与国际接轨以及流动资金不足。 （２）解决方案： ① 加大追收大股东占用资金的力度，采取多种方式力求早日解决为大股东担保和大股东 占用资金问题。 ② 加强技术创新，进一步完善新产品箱式变电站的各项技术，使之早日成为公司新的经 济增长点。 ③ 全方位挖潜降耗，减轻因市场竞争、产品价格下调、原材料价格上升所造成的压力， 产品辅件生产自给自足，节约资金和生产成本。 ④ 开发避雷器新产品，争取在 ２００２ 年完成 ２２０ＫＶ 复合外套避雷器的鉴定，增加阀片销 售量，增加出口量，成立销售公司，扩大销售范围。 ⑤ 完善产品销售网络建设，进一步拓展外省市场，开发西部市场，巩固现有市场，联合 有实力的中央空调主机厂共同开拓中央空调市场，攻克几个有代表性的项目以带动各地区的 关联项目。 二、公司投资情况 公司年末对外投资额为 ６，１３８ 万元，比去年减少 ６．８ 万元，减幅 ０．１１％。 １、报告期内无募集资金使用情况 ２、非募集资金投资项目情况： （１）投资“广州毛纺厂”地块房地产开发项目 本公司投资 ３，５００ 万元参与广州市南图房地产开发有限公司佳信花园项目，占 １９．８８％股 权。佳信花园地块位于广州市新港中路 ４８９ 号（穗规地征字［１９９８］第 ６０２ 号所指地块）。该项 目是集商、住、服务于一体的配套设施齐全的小区项目，开发 １３ 幢带电梯的商住楼，其中 ８ 幢为 １１ 层，２ 幢为 １６ 层，３ 幢为 ２５ 层。用地面积为 ３６，２０７ 平方米，建筑面积为 １１０，４３２ 平 方米。现第一期工程 ８ 幢 １１ 层已完成地下室的土建工程并建至第三层。第二期工程中的 ２ 幢 １６ 层（已增至 ２０ 层）已完成动工前的所有报批手续，正在进行放线及基础的开挖。第三期 ３ 幢 ２５ 层总体规划已批示，现正进行单体报建。该项目的施工进程比原计划有所推迟，主要原 因在于：总体规则进行了多次的修改，办理报建手续的时间也比计划的长。 （２）“翰林汇软件产业有限公司”项目 该公司原注册资本为 ６，２００ 万元，根据该公司 ２０００ 年第三次董事会决议：同意该公司依 《中华人民共和国公司法》的规定变更为股份有限公司；根据 ２００１ 年 ２ 月 １３ 日北京市人民 14 政府经济体制改革办公室《关于同意翰林汇软件产业有限公司变更为翰林汇软件产业股份有 限公司的通知》的决定，同意根据天华会计师事务所审计后 ２０００ 年 ９ 月 ３０ 日的净资产 ６，５００ 万全额折合为股份公司股本，该股本已经天华会计师事务所出具验资报告确认。由于该公司 由有限公司变更为股份有限公司时，由原有限公司股东以该公司的帐面净资产全部折为等额 的公司股份形式认购全部 ６，５００ 万股份，本公司认购股份为 １０，４８３，８７１ 股，占该股份公司注 册资本的 １６．１３％。 该股份公司本年净利润为 ２，０９３，０４４．５７ 元。 （３）“青海庆泰信托投资有限责任公司”项目 该公司上年末注册资金为 １６，７００ 万元，我公司投资 １，５００ 万元，占该公司 ８．９８％的股权。 该公司于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日召开 ２００２ 年度第一次临时股东会，会议决议：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司实现净利润 ７，２３５，５３４．６８ 元（未经审计），可供分配利润 ９６６，１９０．９６ 元， 拟以 ２００１ 年期末 １６，７００ 万股为分红基数分红，拟每股派送现金 ０．０５８ 元。第一临时股东会 同时决议：由于有三位股东放弃其 ６，７００ 万股的分红权利，其余股东（包括本公司）可享有 ６，７００ 万股的分红，拟追加分红每 １０ 股派送现金 ０．０３９ 元，至报告日，公司尚未收到分红。 另外，根据中国人民银行办公厅《关于青海省人民政府整顿信托投资公司方案的复函》， 原则同意青海庆泰信托投资有限公司保留，其增资扩股后的实收资本金不得低于 ３ 亿元人民 币。青海庆泰信托有限公司正进行整改及计划增资扩股，但至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上述整改 及增资扩股计划仍在积极进行中。 三、公司财务状况 ２００１ 年本公司生产、经营遇到多重困难。全年公司主营业务收入 １３，３０８ 万元，比 ２０００ 年下降 ４４．４９％，全年利润亏损 ５，８０８．６１ 万元。一方面是因为公司存在的大股东占用资金和 为大股东提供担保的问题尚未妥善解决，使公司财务费用增加和发展资金受到限制；另一方 面是因为市场环境的变化，行业竞争加剧，尤其是成衣出口及国内销售受国际经济形势的影 响，业务量大幅下降，国内销售的机电产品价格下调等诸多原因造成。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 １１１，５５９．９３ 万元，比去年减少 ５．７５％，主要原因 是经营亏损及归还借款所致；长期负债 ７３ 万元，较年初减少 ９３％，原因是本年度归还了借款； 股东权益 ３１，３４５．２６ 万元，比年初减少 ８．４１％，原因是本年度经营亏损，无法收回代缴 １９９８ 年送红股的个人所得税。 四、生产经营环境以及宏观政策法规对公司经营产生的影响 （一）生产经营环境的变化对公司已产生的影响： 15 １、在服装行业的生产出口中，给企业的生存带来一定阻力，在目前恶劣的市场环境下， 力争达到维持生存，暂未有其他发展计划，２００２ 年的利润比往年可能还会下降。 ２、在服装行业，内地厂家在工人工资方面占绝对优势，内地成本的低廉严重地打击我们 接单的机会，影响订单的成交，直接影响收入。 ３、２００１ 年干式变压器面临更大的市场压力，全国各地不断有生产厂家上干式变压器、 箱式变电站项目，造成供大于求的整体市场环境，从而引发较为恶性的价格战，这一定程度 上冲击了公司的主营业务。 （二）生产经营环境及宏观政策、法规对公司未来经营产生的影响 如果生产经营环境继续恶化，宏观政策、法规发生重大变化，都将对我公司的主营业务 产生很大影响，尤其是中国加入 ＷＴＯ，外贸公司不再拥有进出口经营特权，进出口自由竞争， 本公司的进出口业务将会受到冲击。 五、对本公司 ２００１ 年度审计报告的说明 羊城会计师事务所为我公司出具了有保留意见及解释性说明的审计报告。我们认为该报 告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 １、公司对广州市南华西企业集团有限公司的应收款项计提 ５％坏帐准备的说明 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司控股股东广州市南华西企业集团有限公司（以下简称控股 股东）及其关联单位占用我公司资金 ６２９，８７５，１２０．４６ 元，并没有履行承诺按期归还，且控股 股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难。鉴于控股股东在市、区政府的支持下正积 极采取重组方式解决存在问题，本公司认为从 ２００１ 年起，按会计估计变更计提公司法人股东 坏帐准备率 ５％是相对恰当的。 ２、公司对控股股东及关联方占用资金和为其贷款提供担保的说明 关于公司控股股东及其关联单位占用公司巨额资金未能归还，及公司为控股股东及其 下属公司提供巨额担保大部分已逾期，公司控股股东曾制定方案，采取措施，经过一段时 间未能达到预期效果。本公司董事会于第二届第三十一次董事会上表明，公司控股股东分 五年归还所占用的资金，时间长，操作性低，严重影响公司可持续发展的能力，必须通过 重组方式解决资金被控股股东占用和为其借款提供担保的问题。公司控股股东先后取得了 广州市政府下发的穗府函〖２００１〗１５２ 号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工 作的批复》以及广州市海珠区人民政府下发的海府函〖２００２〗１２ 号文《关于对广州南华 西实业股份有限公司重组工作的批复》 ，在穗府函〖２００１〗１５２ 号文中，广州市政府明确 表示支持公司的资产重组工作，广州市海珠区人民政府则在海府函〖２００２〗１２ 号文中同 16 意在公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决公司为大股东担保及部 分大股东占用资金问题，以促使公司控股股东在 ２００２ 年 ９ 月底前完成公司资产重组工作。 鉴于资产重组事宜存在不确定因素，本公司将视 ２００２ 年 ９ 月后资产重组工作实际情况再 作考虑，采取必要措施解决上述问题。 ２、应收帐款的说明： 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，南华实业集团（香港）有限公司欠款为 １２１，２３９，１４１．７８ 元． 该公司出具了还款计划并承诺在五年内还清，本公司董事会要求公司下属公司广州市南华 工商贸易公司指派专人负责追收欠款工作。 ３、关于本公司下属公司广州市南华工商贸易公司尚未办理工商变更手续的说明： 本公司下属公司广州市南华工商贸易公司是上市时整体改组的企业之一，由于该公司于 １９９４ 年已获得外经贸部门批准拥有自营进出口经营权。如要更改投资者，就不能保留原有的 公司名称，就失去了拥有自营进出口经营权。为确保自营进出口经营权的使用，所以该公司 至今仍未办理工商变更手续。控股股东出具承诺函保证不会将其持有的广州市南华工商贸 易公司的股权进行转让、质押。董事会要求该公司在确保自营进出口经营权的前提下，尽 快办理工商变更手续。 六、新年度经营计划 报告期内公司存在着大股东占用资金，为大股东担保，主营不突出，对外投资和属下企 业间行业不相关、规模小，市场竞争激烈等问题。为尽快解决公司存在的各项困难，今年计 划做好以下工作： １、抓紧落实第一大股东资金占用的还款计划，使公司的资金运作趋于良性化。 ２、在市政府和区政府的支持下，全力解决公司为大股东及下属关联企业的担保。 ３、进一步规范各项关联交易，加强对外投资和对下属子公司的管理，完善内部管理和 制约机制。 ４、进一步加强市场销售网络的建设，努力降低销售成本，以提高公司销售收入和销售利 润。 干式变压器和避雷器产品将进一步加强内部管理，加强产品质量体系建设，抓好技术创 新，争取在一年内开发出一、二项新产品，并在不断扩展全国销售网络的基础上，继续与香 港和国外公司合作，促成一至多个国外代理商，以开拓海外市场。中央空调设备产品将努力 改变原有的经营管理模式，完善质量管理、生产管理、技术管理体系，积极开拓和巩固省外 市场。 17 ５、努力加强产品质量保证，进一步完善产品各种质量保证体系认证，同时积极努力地降 低生产成本，以增加产品竞争能力。 ６、加强资金回笼工作，严格企业管理，提高资金使用效益和回笼速度，降低财务费用。 ７、由于公司现有的主营业务都是传统产业，公司将努力寻求引进盈利好、发展前景好的 项目，以弥补由于经济环境变化，造成的业绩下滑的问题。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 １、第二届第八次董事会会议于 ２００１ 年 ２ 月 ９ 日至 １５ 日以通讯方式召开，会议审议通过 如下议案：同意公司向交通银行江南支行续借 ２，０００ 万元人民币作流动资金，期限一年。此 次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １７ 日的《证券时报》、《中国证券报》。 ２、第二届第九次董事会会议于 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日至 ２６ 日以通讯表决方式召开，会议审 议通过如下议案：同意公司在中国工商银行大德路支行的 ７，０００ 万元人民币流动资金贷款展 期，期限一年。分三次办理展期手续，金额分别为 ２，０００ 万元、３，０００ 万元、２，０００ 万元，由 金展房地产公司提供担保。此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日的《证券时报》、《中 国证券报》。 ３、第二届第十次董事会会议于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日至 １３ 日以通讯方式召开，会议审议通过 如下议案：同意公司为属下子公司广州市南华工商贸易公司向福建兴业银行广州市分行申请 ３，０００ 万元人民币银行承兑汇票授信额度提供担保。此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日的《证券时报》、《中国证券报》。（由于银行方面的原因，该议案取消） ４、第二届第十一次董事会会议于 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日召开，会议审议通过如下议案：公司 ２０００ 年度业绩报告和 ２００１ 年工作计划、２０００ 年公司财务决算报告和 ２００１ 年财务计划、２０００ 年董事会工作报告、２０００ 年度利润分配预案和预计 ２００１ 年利润分配政策、公司 ２０００ 年年度 报告和年度报告摘要、变更董事的议案、修改公司章程的议案、修改公司管理制度的议案、 公司 ２００１ 年续聘羊城会计师事务所有限公司为审计机构、续聘广东正平天成律师事务所为法 律顾问，聘期一年、２０００ 年度股东大会召开时间另行通知的议案，此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日的《证券时报》、《中国证券报》。 ５、第二届第十二次董事会会议于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日召开，会议审议通过如下议案：同意 公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工商银行工业大道支行展 期 ９００ 万元（期限一年）提供担保的议案。 ６、第二届第十三次董事会会议于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日至 １０ 日以通讯方式召开，会议审议通 过如下议案：同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期 ６，０００ 万元人民币作流动资金， 18 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 １１ 日的《证券时报》、《中国证券报》。 ７、第二届第十四次董事会会议于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日至 ２４ 日以通讯方式召开，会议审议 通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司向交通银行江南支行 贷入流动资金 ６００ 万元人民币提供担保。 ８、第二届第十五次董事会会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日至 ２６ 日以通讯方式召开，会议审议 通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向中国建设银行广州市 第三支行续借 ２，５００ 万元人民币流动资金（期限一年）提供担保。 ９、第二届第十六次董事会会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２９ 日至 ５ 月 ８ 日以通讯方式召开，会议审 议通过如下议案：同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期 ９，０００ 万元人民币流动资 金，期限不超过一年，分次办理展期手续，仍由金展房地产公司提供质押担保。此次会议决 议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日的《证券时报》、《中国证券报》。 １０、第二届第十七次董事会会议于 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日至 １１ 日以通讯方式召开，会议审议 通过如下议案：同意公司向交通银行江南支行续借 ２，０００ 万元人民币流动资金，期限一年， 继续由南华西房地产开发公司和广州市南华西企业集团有限公司提供信用担保。 １１、第二届第十八次董事会会议于 ２００１ 年 ６ 月 ２２ 日至 ２７ 日以通讯方式召开，会议审议 通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向广东发展银行续借 １，９２６ 万元人民币贷款提供担保。 １２、第二届第十九次董事会会议于 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日至 １２ 日以通讯方式召开，会议审议 通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向广州市商 业银行海珠区支行续借 １４５ 万元人民币贷款提供担保，期限一年。 １３、第二届第二十次董事会会议于 ２００１ 年 ７ 月 ２０ 日至 ２６ 日以通讯方式召开，会议审议 通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司向深圳发展银行广州 分行江南支行续借 ５００ 万元人民币流动资金提供担保，期限一年，保证期间为自借款合同确 定的借款到期之次日起两年。（因银行方面的原因，取消该项决议） １４、第二届第二十一次董事会会议于 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日召开，会议审议通过如下议案：公 司 ２００１ 年中期报告及摘要；公司 ２００１ 年中期利润分配预案；增加计提固定资产、在建工程、 无形资产减值准备。此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日的《证券时报》、 《中国证券报》。 １５、第二届第二十二次董事会会议于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日至 ２１ 日以通讯方式召开，会议审 议通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工 商银行工业大道支行续借 １５０ 万元人民币贷款提供担保，期限一年，保证期间为自借款合同 确定的借款到期日之次日起两年。此议案经第二届第二十四次董事会决议取消。 １６、第二届第二十三次董事会会议于 ２００１ 年 ９ 月 ４ 日至 １０ 日以通讯方式召开，会议审 19 议通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司向华厦银行广州分 行东风支行借款 ５００ 万元人民币流动资金提供担保，期限一年。 （由于银行方面的原因，取消 该项决议） １７、第二届第二十四次董事会会议于 ２００１ 年 ９ 月 ７ 日至 １３ 日以通讯方式召开，会议审议 通过如下议案：取消本公司第二届第二十二次董事会会议的决议、同意公司为属下全资子公 司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工商银行工业大道支行展期 １５０ 万元人民币贷 款提供担保，期限一年，保证期间为自借款合同确定的借款到期日之次日起两年。 １８、第二届第二十五次董事会会议于 ２００１ 年 ９ 月 １１ 日至 １７ 日以通讯方式召开，会议审 议通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向中国建设银行广州 市第三支行续借 ２，５００ 万元人民币贷款提供担保，期限一年。此议案经第二届第三十二次董 事会决议取消。 １９、第二届第二十六次董事会会议于 ２００１ 年 １０ 月 １２ 日至 １８ 日以通讯方式召开，会议 审议通过如下议案：同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期 １，９００ 万元人民币贷款， 期限一年以下，继续由广州市金展房地产公司提供信用担保。 ２０、第二届第二十七次董事会会议于 ２００１ 年 １０ 月 ２３ 日至 ２９ 日以通讯方式召开，会议 审议通过如下议案：同意公司向中国银行广州市海珠支行续借 ３，０００ 万元人民币贷款，期限 一年。 ２１、第二届第二十八次董事会会议于 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日至 ３０ 日以通讯方式召开，会议 审议通过如下议案：同意公司向中国工商银行广州市大德路支行借款余额 ２１，０００ 万元人民币 的担保方式由广州市金展房地产公司提供土地质押担保变更为提供信用担保。 ２２、第二届第二十九次董事会会议于 ２００１ 年 １０ 月 ２５ 日至 ３１ 日以通讯方式召开，会议 审议通过如下议案：同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期 １，９００ 万元人民币贷款， 期限一年以下，继续由广州市金展房地产公司提供信用担保。 ２３、第二届第三十次董事会会议于 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日至 ２７ 日以通讯方式召开，会议审 议通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工 商银行工业大道支行还旧借新 ９００ 万元人民币贷款提供担保，期限一年。 ２４、第二届第三十一次董事会会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日至 ２８ 日召开，会议审议通过如 下决议：应收大股东及关联方款项的清收方案；公司办公楼重新选址的预案；招聘独立董事 的议案；解决江门市江海区华熙咨询服务有限公司存在问题的议案；恳请控股股东解决董事 长双重任职的议案。此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《证券时报》 、《中国证券 报》。 ２５、第二届第三十二次董事会会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日至 ２８ 日以通讯方式召开，会议 20 审议通过如下议案：同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向中国建设银行广 州市第三支行展期 ２，５００ 万元人民币贷款提供担保，期限一年，取消第二届第二十五次董事 会决议。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真执行股东大会各 项决议。 八、二 OO 一年度利润分配及公积金转增股本预案 经广州羊城会计师事务所有限公司审计，二 OO 一年公司实现净利润－５８，０８６，０５２．７７ 元。 根据董事会第二届第三十五次会议决议，为 １９９８ 年送红股未有按规定代个人部分缴交个人所 得税，因此作出税务处理决定：应补交个人所得税 ６，２１１，５４０．００×２０％＝１，２４２，３０８．００ 元，但 由于当年无派发现金，因此无法向个人收回。公司在 ２０００ 年 ３ 月 ９ 日按规定已缴交入库，为 妥善处理，特作出调整以前年度利润的决定。加年初未分配利润 ７９，５１７，５６９．８３ 元，可供股 东分配利润 ２０，１８９，２０９．０６ 元。二 OO 一年广州羊城会计师事务所对我公司出具了保留意见 的审计报告，根据证监发［２００１］１５７ 号文《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 １４ 号— —非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》的要求，会计师事务所出具的保留意见涉及 事项对本公司利润产生影响的，暂不进行利润分配，因此公司二 OO 一年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 九、二 OO 二年度利润分配政策 鉴于 ２００１ 年亏损，预测 ２００２ 年利润仍存在下滑因素。企业的营运资金回笼慢，流动资 金短缺，为了更好利用现有的流动资金发展生产，因此董事会决定二 OO 二年不进行利润分 配，也不进行资本公积金转增股本。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 广州南华西实业股份有限公司监事会在报告期内共召开了三次会议。会议内容如下： １、第二届第三次监事会会议于 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日召开，全体监事出席了会议。审议通过 了： “２０００ 年度监事会工作报告”和“２０００ 年年度报告和年度报告摘要”。该决议公告已刊登 在 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ２、第二届第四次监事会会议于 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日召开，全体监事出席了会议。审议通过 了： “公司二 OO 一年中期报告及摘要”和“对公司二 OO 一年上半年的运作情况和经营决策 21 发表独立意见”。该决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ３、第二届第五次监事会会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日召开，全体监事出席了会议，会议审 议通过如下决议和发表了相关独立意见：一、清收方案是可行的，并督促董事会加快、加大 力度清收款项。二、重新选址秉承节约原则是可行的。三、招聘独立董事符合上市公司规范 管理的原则。四、同意派出执行董事尽快处理华熙公司存在的问题。五、关于解决控股股东 董事长双重任职的议案是可行的。此决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》和 《证券时报》上。 二、本公司监事对以下事项发表独立意见 １、公司依法运作情况： 在 ２００１ 年，监事会依照《公司法》 、《证券法》和公司章程等有关法律、法规对公司经营 管理、各项经济活动和财务状况进行监督。２００１ 年度公司董事会能认真执行股东大会决议， 依法经营，公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》有关规定，在内部管理方面建立了符 合现代化企业管理要求的公司管理制度和内部控制制度，公司董事、经理执行职务时未发现 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、公司财务情况： 监事会对公司财务情况进行检查，认为财务管理制度健全，认真执行国家有关部门颁发 的各项法规制度，会计报表真实合法。 ３、公司募集资金使用情况： 本年度无募集资金使用情况。 ４、公司关联交易情况： 公司发生的关联交易是按照市场经济原则签订合同，交易价格是遵循同类产品的市场价 格原则确定，交易是公平的，无损害公司利益。 ５、监事会对公司 ２００１ 年度有保留意见及解释性说明的审计报告所涉事项的意见 广州羊城会计师事务所审计了公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、 ２００１ 年度的利润表及合并利润及利润分配表以及 ２００１ 年度现金流量及合并现金流量表，并 出具了有保留意见及解释性说明的审计报告，对该报告保留意见及解释性说明所涉及的相关 事项，监事会发表独立意见如下： （１）广州羊城会计师事务所出具的公司 ２００１ 年度有保留意见及解释性说明的审计报告 真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，是合理、公允的。 （２）关于广州市南华西企业集团有限公司（以下简称南华西集团）及其关联单位占用公 司巨额资金未能归还及公司为南华西集团及其下属公司提供巨额担保大部分已逾期，而南华 22 西集团拟采取资产重组方式解决上述问题的情况，并先后取得了广州市政府下发的穗府函 〖２００１〗１５２ 号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》以及广州市海珠 区人民政府下发的海府函〖２００２〗１２ 号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的 批复》，在穗府函〖２００１〗１５２ 号文中，广州市政府明确表示支持公司的资产重组工作，广州 市海珠区人民政府则在海府函〖２００２〗１２ 号文中同意在公司资产重组实施过程中组织部分资 产和部分现金用于解决公司为大股东担保及部分大股东占用资金问题，以促使南华西集团在 今年 ９ 月底前完成公司资产重组工作。鉴于上述事实，监事会认为，公司董事会在处理公司 关联方巨额欠款及公司为关联方提供巨额担保的问题上积极努力，促使南华西集团取得了上 级有关部门的有力支持，积极推动公司采取资产重组方式彻底解决公司的历史遗留问题，其 行为符合公司及社会公众股东的最大利益。 我们认为，由于一方面南华西集团及其下属单位不同程度存在财务状况困难，且大部分 已逾期一年以上未能归还，而另一方面，南华西集团及公司董事会正积极设法采取资产重组 方式解决上述南华西集团及下属单位占用公司巨额资金的问题，公司董事会基于上述两方面 的考虑，对公司法人股东的应收帐款估计提取 ５％的坏帐准备是较为合理的。 （３）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，南华实业集团（香港）有限公司欠款 １２１，２３９，１４１．７８ 元， 该公司出具了还款计划并承诺在五年内还清。监事会要求公司下属企业广州市南华工商贸易 公司采取可行措施加快追收欠款工作。 （４）公司下属公司广州市南华工商贸易公司是上市时整体改组的企业之一，由于该公司 于 １９９４ 年已获得外经贸部门批准拥有自营进出口经营权。如要更改投资者，就不能保留原有 的公司名称，就失去了拥有自营进出口经营权。为确保自营进出口经营权的使用，所以该公 司至今仍未办理工商变更手续。南华西集团保证，不会将其持有的广州市南华工商贸易公司 的股权进行转让、质押。监事会建议在确保自营进出口经营权尽快办理工商变更手续。 （５）监事会作为公司的监察机构，在日后的工作中，将敦促公司尽快通过资产重组等方 式解决控股股东占用巨额资金及公司为关联方提供巨额担保的问题，以确保公司合法权益不 受损害。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 １、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司在公司上市前为广州市海华发电 设备总厂下属公司，该公司与沈阳金阳房地产开发公司于 １９９４ 年 １２ 月 ２２ 日签订《以房屋抵 押向广州海华机电设备总厂购买产品协议书》，供货后，沈阳金阳房地产开发公司至今尚未付 23 款（挂账金额为 ７，１０３，６９４．４６ 元），公司通过广州市海华发电设备总厂于 ２０００ 年 １ 月向法院 起诉该公司，广州市中级人民法院于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日做出民事判决（２００１ 穗中法经初字第 ００２８２ 号），广州市南华西中央空调设备有限公司胜诉，判决沈阳金阳房地产开发公司在判决 生效之日起十日内清偿货款 ４，６９２，６７６ 元及运费 ９２，７７５ 以及利息（从 １９９４ 年 １２ 月 ３１ 日至清 偿日止按人民银行同期贷款利率计算），并支付违约金 ７５０，３９９ 元。由于该公司已向法院申请 财产保全，法院作出裁定，冻结、查封被告价值 ８，２９２，４１３ 元的财产。 ２、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司诉广东海外建设总公司驻信阳工 程部因违约拒不归还 １００ 万元质量信誉保证金，经广州市天河区人民法院于 ２０００ 年判决 （（２０００）天法经初字第 ３７７ 号），本公司下属公司胜诉，判决被告广东海外建设总公司与判 决发生法律效力之日起 １０ 日内偿还 １００ 万及其利息（利息自 １９９８ 年 ５ 月 ３１ 日始至付清款项 之日止，按中国人民银行同期同类贷款利率计付），由于对方不服上诉，广州中院在 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日开庭，同年 ９ 月 １３ 日作出判决，认定原判事实清楚，适用法律正确，海外公司上诉 理由不成立，予以驳回。至报告日，该款尚未收回。 ３、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门大同实业股份有限公司于 １９９８ 年 ９ 月签订一份空调设备买卖合同。广州市南华西中央空调设备有限公司依约向被告（厦 门大同实业股份有限公司）提供设备，被告仅支付 １０％货款，尚欠货款 ６５５，４１３ 元，经厦门 市开元区人民法院于 ２０００ 年 ９ 月（（２０００）开经初字第 １３５７ 号）判决，我下属公司胜诉，被 告应于本判决生效之日起十日内支付 ６５５，４１３ 元及逾期付款违约金。至报告日，该款已收回 ５５ 万元，尚欠 １０５，４１３ 元，公司于 ２００１ 年 １２ 月向厦门市开元区人民法院提出强制执行申请。 ４、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门鹰辉房地产开发有限公司 于 １９９６ 年签订一份空调设备供货合同，广州市南华西中央空调设备有限公司依约向被告（厦 门鹰辉房地产开发有限公司）供货，被告尚欠 ６３．９５ 万元，经福建省厦门市思明区人民法院 于 ２０００ 年 ４ 月（（２０００）思经初字第 １１３ 号）判决，本下属子公司胜诉，被告应于本判决生 效之日起十日内支付 ６３．９５ 万元及逾期付款违约金。我属下公司于 ２０００ 年 ６ 月 １ 日向福建省 厦门市思明区人民法院提出申请执行，法院于 ２０００ 年 １２ 月 １４ 日申请发出 ２０００ 思执字 ４５４ 号文中止执行。至报告日，该款尚未收回。 ５、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司对广州市旗锋装饰工程公司诉讼 归还货款 ２１．２ 万元，我属下子公司胜诉，已申请执行。后接海珠区法院（１９９８）海（经）执 字第 ３４２ 号文通知：“无财产可供执行”。 ６、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司对怡和公司诉讼归还货款 ４２ 万 元，本公司属下子公司胜诉，于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日向法院申请执行。怡和公司于 ２００１ 年 １２ 月 １０ 日向我下属公司支付 １５ 万元货款，由于其他执行人暂未有财产可供执行，所以我下属 24 子公司已申请延期执行。 ７、公司属下子公司广州市南华西中央空调设备有限公司对广州华南德机电工程有限公司 提出诉讼，归还货款 ５５．７ 万元，已于 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日向广州市海珠区人民法院提出起诉， 同时向法院提出对被告方的财产保全申请。 ８、公司属下子公司广州市南华西中央空调设备有限公司于 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日对广州市水 电设备安装公司提出诉讼，要求归还 ２１．８ 万元，海珠区法院于 ２００１ 年 ９ 月 １２ 日判我下属子 公司胜诉，后经和解协议，市水电必须在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日前全部清还所欠货款及违约金。 ９、公司属下子公司广州特种变压器厂有限公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日与驻深圳办事处苏首 人关于 ５９．４ 万元贷款纠纷一案在深圳市福田区法院开庭审理，我属下子公司胜诉，日前被告 人上诉，需待深圳市中级人民法院作复审判决。 二、报告期内没有收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 广州市南华西企 广州市 轻工业机械设备国 母公司 有限责任公司 何竟棠 业集团有限公司 内商业及物资供销业 广州市南华工 广州市 各类进出口 子公司 集体 何竟棠 商贸易公司 广州特种变压 广州市 特种变压器 子公司 有限责任公司 黄庆龙 器厂有限公司 广州市南华西中央 广州市 中央空调 子公司 有限责任公司 周汉生 空调设备有限公司 制冷设备 广州海华空调 广州市 工业空调 子公司 有限责任公司 周汉生 冷冻有限公司 设 备 广州市华盛避雷 广州市 金属氧化物避雷器 子公司 有限责任公司 周汉生 器实业有限公司 江门市江海区华 江门市 技术咨询、提供 子公司 有限责任公司 黄劭宽 熙咨询有限公司 经济信息服务 芜湖昊隆咨询服 安徽芜湖 技术开发、投资 子公司 有限责任公司 肖鸿辉 务有限公司 咨询信息服务 25 ２、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元人民币） 企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ 广州市南华西企 １５，４１０ ０．００ ０．００ １５，４１０ 业集团有限公司 广州市南华工 ２，１２８ ０．００ ０．００ ２，１２８ 商贸易公司 广州特种变压 ２，０００ ０．００ ０．００ ２，０００ 器厂有限公司 广州市南华西中央 １，３５０ ０．００ ０．００ １，３５０ 空调设备有限公司 广州海华空调 １００万美元 ０．００ ０．００ １００万美元 冷冻有限公司 广州市华盛避雷器 １，８５０ ０．００ ０．００ １，８５０ 实业有限公司 江门市江海区华熙 ５０ ０．００ ０．００ ５０ 咨询服务有限公司 芜湖昊隆咨询 １００ ０．００ １００ ０．００ 服务有限公司 ３、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元人民币） 期 末 数 本期增加 本期减少 期 初 数 企业名称 金 额 ％ 金 额 金 额 金 额 ％ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－ 广州市南华西企 ８，５１３ ６４％ ０．００ ０．００ ８，５１３ ６４％ 业集团有限公司 广州市南华工 ２，１２８ １００％ ０．００ ０．００ ２，１２８ １００％ 商贸易公司 广州特种变压 ２，０００ １００％ ０．００ ０．００ ２，０００ １００％ 器厂有限公司 广州市南华西中央 １，３５０ １００％ ０．００ ０．００ １，３５０ １００％ 空调设备有限公司 广州海华空调 ７０万美元 ７０％ ０．００ ０．００ ７０万美元 ７０％ 冷冻有限公司 广州市华盛避雷器 １３８７．５０ ７５％ ０．００ ０．００ １３８７．５０ ７５％ 实业有限公司 江门市江海区华熙 ４５ ９０％ ０．００ ０．００ ４５ ９０％ 咨询服务有限公司 芜湖昊隆咨询服 １００ １００％ １００ １００％ ０．００ ０．００ 务有限公司 26 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 ----------------------- ------------------------ 广州市南华西房地产开发公司 受同一母公司控制的子公司 广州市南华制衣公司 受同一母公司控制的子公司 广州市海华机电设备总厂 受同一母公司控制的子公司 广州市南华皮革制品厂 受同一母公司控制的子公司 广州市南图房地产开发有限公司 受同一母公司控制的子公司 广州市南华衬衣公司 受同一母公司控制的子公司 广州市淼鑫有限公司 受同一母公司控制的子公司 （三）采购货物 公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 ２００１年 占全年采购 ２０００年 占全年采购 货物比例 货物比例 －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ 广州市南华制衣公司 ７，６４０，１８８．８７ ７．１９％ ７５，６６８，３４８．９６ ５０．８９％ 公司向关联方采购货物的定价政策为：根据市场情况，确认收购价格。 （四）销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 ２００１年 占全年销售比例 ２０００年 占全年销售比例 －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 广州市南华制衣公司 ２，４１８，５８１．１０ １．７２％ ２３，９６０，９８３．７４ ９．９９％ 广州市南华皮革制品厂 １５４，５５０．７７ ０．１１％ １，４３６，８１９．１０ ０．６％ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－ 合计 ２，５７３，１３１．８７ １．８３％ ２５，３９７，８０２．８４ １０．５９％ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ 公司向关联方销售货物的定价政策为：根据市场情况，确认销售价格。 （五） 提供劳务 本年度公司向下属子公司广州市南华商贸易公司收取管理费２００万元，该收益在合并会计报表时已抵 销）。除此之外无接受关联方劳务或向关联方提供劳务（个人关联方除外）。 （六） 关联方应收应付款项余额 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 预付货款 －－－广州市南华制衣公司 ６１，７２５，６５１．４９ ５７，５１５，１３２．５８ 其他应收款 －－①广州市南华西企业集团有限公司 ６２９，８７５，１２０．４６ ６３２，８７５，１２０．４６ －－②广州市南华西房地产开发公司 ５，２９３，４０２．７８ ５，２９３，４０２．７８ －－③广州市海华机电设备总厂 ８，９１８，８７６．１３ ８，７６７，３７３．１５ －－④广州市南华制衣公司 １８，５０９，８７０．３９ ２３，３１５，２４２．７６ －－－广州市南华衬衣公司 ３，３１０，０００．００ ０．００ －－－广州市淼鑫有限公司 ７３８，６５２．１３ ７５３，９２６．６３ 其他应付款 －－－广州南华西企业集团有限公司 ２，１０８，３７８．７４ ２，１０８，３７８．７４ 27 ① 公司第一大股东（广州市南华西集团有限公司）欠款６２９，８７５，１２０．４６元，在２００１年３月应公司董事会要求， 广州市南华西企业集团有限公司作出承诺，分五年归还所占用的资金本息，其中：第一年以现金归还２０％；第二 年以现金归还２０％；第三年以现金归还２５％；第四年以现金归还２０％；第五年以现金归还１５％。 公司２００１年１２月的董事会公告： “……若集团公司继续分五年归还所占用的资金，时间长、操作性低，严重 影响公司可持续发展的能力，必须通过重组方式解决资金被集团公司占用和为其借款担保的问题。我公司获悉 在得到广州市人民政府和海珠区人民政府的支持，集团公司正与某国有资产管理公司进行实质性接触……” 广州市政府在穗府函［２００１］１５２号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》中表示支持贵 公司的重组工作；且广州市海珠区人民政府根据广州市海珠 区南华西街公有资产管理委员会的《关于对广州南 华西实业股份有限公司重组工作的请示》，下发了海府函［２００２］１２号文，广州市海珠区人民政府同意广州市海珠 区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决股份公司为大股东担保及部 分大股东占用资金的问题（此项工作由主管经济工作的常务副区长负责），以促进广州南华西企业集团有限公司 在今年９月底前完成股份公司资产重组工作。 ② 广州市南华西房地产开发公司于２００１月１２月２５日与公司签订还款协议，计划在２００２年归还１７０万元，在 ２００３年归还１７０万元，在２００４年归还余款。 ③ 广州市海华机电设备总厂投入固定资产建设资金较大，且 ２００１年受市场经济大环境影响，生产经营情况 严重困难，故欠款未能归还，公司对该欠款计提４０％的坏账准备。该公司与公司下属子公司广州市南华西中央空 调设备有限公司于２００１年１２月２５日签订还款协议，每月３０日前归还借款利息及本金６．８万元，如收回大东园宾馆 欠款后，在三天内全部清还本息。 ④ 广州市南华制衣公司于２００１年１２月２５日与公司下属公司广州市南华工商贸易公司签订还款协议， 还款 （含在其他应收款中反映的欠款） 计划为： ２００２年１月—６月底前归还２００万元； ２００２年７月—１２月底前归还６００万元； ２００３年６月３０日前归还１，４００万元； ２００３年１２月３１日前归还１，５００万元； ２００４年６月３０日前归还２，０００万元； ２００４年１２月３１日前归还２０，０９５，４５１．５０元。 ⑤ 关联方期后还款情况 公司在２００２年１至３月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金２，０００万元。 四、重大合同及其履行情况 ㈠ 报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的 事项。 ㈡ 重大担保 （１）公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保，担保借款总额４２，８４７万元， 已全部逾期，具体情况如下： 担保金额 序号 被担保企业 借款期限 借款银行 （万元） ９９．１２．２－－２００１．５．３０（６００ 万） １ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，１００ 中信海珠办 ９９．１２．２－２０００．１０．１０（１，５００ 万） 28 ２ 广州市南华西企业集团有限公司 ４，４００ ２０００．７．１—２００１．７．１ 中信广州分行 ３ 广州市南华西企业集团有限公司 ３，０００ ９９．１２．１－－２０００．１２．１ 中信广州分行 ４ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ９９．１２．１－－２００１．３．１ 中信广州分行 ５ 广州市南华西企业集团有限公司 ５００ ９９．１２．１－－２０００．４．１ 中信广州分行 ６ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１２－－２０００．７．２３ 农行城南支行 ７ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１９－－２０００．８．６ 农行城南支行 ８ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１８－－２０００．９．２４ 农行城南支行 ９ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１７－－２０００．９．１２ 农行城南支行 １０ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２００１．１．３－－２００１．９．２０（展期） 农行城南支行 １１ 广州市南华西企业集团有限公司 ８００ ２００１．１．１３－－２００１．１０．１０（展期） 农行城南支行 １２ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．３．１４—２０００．１２．１３（展期） 农行城南支行 １３ 广州市南华西企业集团有限公司 ８００ ２０００．３．１５－－２００１．２．１５ 农行城南支行 １４ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．５．１２－－２００１．２．２２（展期） 农行城南支行 １５ 广州市南华西企业集团有限公司 ４００ ２０００．４．３０－－２００１．３．１５ 农行城南支行 １６ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．５．１８－－２００１．３．２２ 农行城南支行 １７ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．４．２４－－２００１．４．１２ 城南农行 １８ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．５．９－－２００１．４．２３ 农行城南支行 １９ 广州市南华西企业集团有限公司 ７００ ２０００．５．２４－－２００１．５．１１ 农行城南支行 ２０ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．６．３０－－２００１．６．１５ 农行城南支行 ２１ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２００．６．１５－－２００１．５．２３ 农行城南支行 ２２ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ９９．９．１６—２０００．６．２８（展期） 农行城南支行 ２３ 广州市南华西企业集团有限公司 １，５００ ９９．９．１６—２０００．６．２８（展期） 农行城南支行 ２４ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ９９．１１．１８—２０００．６．２８（展期） 农行城南支行 ２５ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ２０００．２．３—２０００．６．２８（展期） 城南农行 ２６ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．２—２０００．６．２８（展期） 农行城南支行 ２７ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．９．６—２００１．８．５（展期） 农行城南支行 ２８ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ２０００．９．６—２００１．８．５（展期） 农行城南支行 ２９ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．９．６—２００１．６．５（展期） 农行城南支行 ３０ 广州市南华西企业集团有限公司 ５００ ２０００．９－－２００１．４ 农行城南支行 ３１ 广州市南华西企业集团有限公司 ４００ ２０００．９－－２００１．５ 农行城南支行 ３２ 广州市南华西企业集团有限公司 ５００ ２０００．６．１１－－２００１．３．１７ 农行城南支行 ３３ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ２０００．１１．１７－－２００１．１１．１０ 同福中工行 小 计 ４２，６００ ３４ 广州市南华西房地产开发公司 ２４７ ２０００．２．２－－２００１．２．２ 光大银行天河支行 小 计 注：光大银行天河支行担保总额为 ２，０００，借款总额为 ２４７ 万。 合 计 ４２，８４７ 注：担保期限为借款期限届满（包括展期后）之日起两年。 (注：担保期限为借款期限届满（包括展期后）之日起两年。) 29 除上述担保外，公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额 ２，５４３ 万，除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的 ３５０ 万外，已全部逾期。具体情况如 下： 序号 担保企业 被担保企业 担保金额 借款期限 借款银行 （万元） １ 广州特种变压器有限公司 广州市南华西企业集团有 ５０ １９９７ 年 １０ 月 １７ 日至 市农行淘金支行 限公司下属的华融公司 １９９８ 年 １０ 月 １６ 日。 （债权人转至城 南农行 ２ 广州特种变压器有限公司 广州市南华西企业集团有 ３５０ ２０００ 年 １ 月至 ２０００ 城南农行 限公司 年 １０ 月 ８ 日 ３ 原广州市京广深空调设备制造工程 广州市海华机电设备总厂 担保额为 １９９８ 年 １ 月 ２２ 日至 工商银行工业大 公司（现广州市南华西中央空调设备 ７６８ ２０００ 年 １ 月 １５ 日。 道支行 有限公司） 以该公司房屋建筑物（江 南大道南南泰路 ２５ 号，建筑面积 ２，６２６．３４ 平方米）抵押担保 ４ 原广州市京广深空调设备制造工程 广州市海华机电设备总厂 担保额为 １９９８ 年 １ 月 ２２ 日至 工商银行工业大 公司（现广州市南华西中央空调设备 ４０２ ２０００ 年 １ 月 ２２ 日。 道支行 有限公司） 该 公 司 设 备（ 账面原值 ７１３．８９ 万元，评估值 ８０４．８６ 万元） 抵押担保 ５ 广州海华空调冷冻有限公司以该公 广州市海华机电设备总厂 ２３３ １９９９ 年 １２ 月 ２９ 日至 工商银行工业大 司设备（账面原值 ７６３．２５ 万元，评估 ２０００ 年 ３ 月 １５ 日 道支行 值 ２３３．３４ 万元）担保 ６ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公司 ２７０ １９９９ 年 ４ 月 ８ 日至 农行城南支行 ２００１ 年 ３ 月 １０ 日。 ７ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公司 １２０ ２０００ 年 ８ 月 １０ 日至 广州商业银行南 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日 华西支行 ８ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公司 １９０ ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日至 广州商业银行海 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日 珠支行 ９ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华皮革制品厂 １６０ ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日至 广州商业银行海 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日 珠支行 合计 ２，５４３ （２）在公司内部，股份公司为下属公司担保情况如下： 被担保公司 提供担保单位 借款银行 担保借款金额 期限 广州市南华工商贸易 广州南华西实业股份 广东发展银行 １９，２６０，０００．００ ２００１－７－１１￣２００２－７－１０ 公司 有限公司 广州市南华工商贸易 广州南华西实业股份 广州市建设银行三支行 ２５，０００，０００．００ ２００１－１１－３０￣２００２－５－３０ 公司 有限公司 广州特种变压器厂有 广州南华西实业股份 交通银行江南支行 ６，０００，０００．００ ２００１－５－１７￣２００２－３－１６ 限公司 有限公司 广州市南华西中央空 广州南华西实业股份 广州商业银行 １，４５０，０００．００ ２００１－７－１３￣２００２－６－２５ 调设备有限公司 有限公司 广州市南华西中央空 广州南华西实业股份 工商银行工业大道支行 １，５００，０００．００ ２００１－９－１８￣２００２－５－１０ 调设备有限公司 有限公司 广州市南华西中央空 广州南华西实业股份 工商银行工业大道支行 ９，０００，０００．００ ２００１－４－３￣２００２－３－１１ 调设备有限公司 有限公司 广州市华盛避雷器实 广州特种变压器厂有 工商银行工业大道支行 ６，３００，０００．００ ２００１－４－１２￣２００２－３－２６ 业有限公司 限公司 30 广州特种变压器厂有 广州南华西实业股份 工商银行工业大道支行 ５，０００，０００．００ ２０００－３－３１￣２００２－３－１５ 限公司 有限公司 广州特种变压器厂有 广州南华西实业股份 工商银行工业大道支行 ５，０００，０００．００ ２０００－３－３１￣２００２－３－１５ 限公司 有限公司 合计 ７８，５１０，０００．００ ㈢ 报告期内本公司无委托理财事项 ㈣ 借款合同 广州市南华西企业集团有限公司为公司及属下子公司提供借款担保，担保借款总额３９４，１４３，１３８．５０万元； 其中逾期２４０，６４３，１３８．５０万元，逾期具体情况如下： 借款银行 逾期借款金额 借款期限 月利率（％） 广州商业银行南华西支行 ２，８５０，０００．００ ２０００．９．３０－２００１．１０．３０ ６．４３５ 广州商业银行南华西支行 ２，３００，０００．００ ２０００．１２．４－２００１．１２．１０ ６．４３５ 广州商业银行海幢支行 ８００，０００．００ ２０００．１０．２６－２００１．８．１０ ６．３３７５ 广州商业银行海幢支行 ９００，０００．００ ２０００．１１．８－２００１．１１．１０ ６．４３５ 广州商业银行大新支行 ３５０，０００．００ ２０００．２．３－２０００．９．３ ６．３ 广州市新凤农村信用合作社 １０，０００，０００．００ ２００１．６．１－２００１．１２．１ ６．４５ 广州市农村信用合作社联合营业部 ５，０００，０００．００ ２０００．９．２８－２００１．９．１０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１０．３１－２００１．１０．１０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．２－２００１．１０．２０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．３－２００１．１１．５ ６．８２５ 工行南方支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１０．２０－２００１．１０．２０ ５．３６２ 工行南方支行 ２，６４３，１３８．５０ ２００１．２．２０止 ６．８７５ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．４．３０－２００１．３．１０ ６．３ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２００１．３．７－２００１．１０．２０ ５．９４ 农业银行城南支行 ４，０００，０００．００ ２０００．１０．１２－２００１．４．１２ ６．３ 农业银行城南支行 ２２，０００，０００．００ ２０００．１２．３０－２００１．８．５ ５．９４ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．２０－２００１．７．１０ ６．３ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．３０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１２．２０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．１０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ３，８００，０００．００ ２０００．９．１２－２００１．１．１２ ６．３ 农业银行城南支行 ３，０００，０００．００ ２０００．１０．１９－２００１．９．１０ ５．９４ 农业银行城南支行 ３，０００，０００．００ ２０００．８．１６－２００１．３．１０ ６．３ 农业银行城南支行 ７，０００，０００．００ ２０００．８．１３－２００１．３．１５ ６．３ 农业银行城南支行 ７，０００，０００．００ ２０００．１１．２４－２００１．９．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ９，０００，０００．００ ２０００．１２．６－２００１．１０．１０ ５．９４ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．１２－２００１．１０．１８ ５．８５ 农业银行城南支行 ３０，０００，０００．００ ２０００．１２．２９－２００１．１０．２５ ５．８５ 中信实业银行广州分行 ３７，０００，０００．００ ２０００．７．３－２０００．９．１ ５．３６３ 合计 ２４０，６４３，１３８．５０ 31 五、公司或持股 ５％以上股东对公开披露的承诺事项的履行情况 １、本公司第一大股东广州市南华西企业集团有限公司占用本公司资金 ６２９，８７５，１２０．４６ 元及大股东属下企业的关联交易所形成的应收欠款 ９４，４４７，８００．７９ 元，合共 ７２４，３２２，９２１．２５ 元。应本公司董事会要求，广州市南华西企业集团有限公司作出承诺，分五年归还所占用资 金本息，２００１ 年度归还 ３００ 万元。 ２、本公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保，担保借款总额 ４２，８４７ 万元，公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总 额 ２，５４３ 万元，除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的 ３５０ 万元外，已全 部逾期。 本公司董事会也于第二届第三十一次董事会上表明，广州市南华西企业集团有限公司分 五年归还所占用的资金，时间长，操作性低，严重影响公司可持续发展的能力，必须通过重 组方式解决资金被集团公司占用和为其借款提供担保的问题。 广州市政府在穗府函［２００１］１５２ 号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的 批复》中表示支持重组工作，且广州市海珠区人民政府根据广州市海珠区南华西街公有资产 管理委员会的《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的请示》，下发了海府函 ［２００２］１２ 号文，广州市海珠区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和 部分现金用于解决股份公司为大股东担保及部分大股东占用资金的问题（此项工作由主管经 济工作的常务副区长负责），以促进广州市南华西企业集团有限公司在今年 ９ 月底前完成股份 公司资产重组工作。 本公司在 ２００２ 年 １ 至 ３ 月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金 ２，０００ 万元。 六、公司 ２００１ 年度继续聘任广州羊城会计师事务所有限公司为财务审计机构，在本报告 年度应付给该会计师事务所的报酬为 ３１ 万元。 七、报告期内公司及公司董事、监事受监管部门处罚情况： １、截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为第一大股东广州市南华西企业集团有限公司及其 关联公司向银行借款提供担保总额 ４６，９１０ 万元，其中逾期借款共 １０，４００ 万元；公司第一大 股东广州市南华西企业集团有限公司占用本公司资金 ６３，２８７ 万元；公司第一大股东广州市南 华西企业集团有限公司所持本公司法人股中有 ５７，５６５，７６６ 股已质押。本公司对上述重大事项 没有及时履行信息披露义务。２００１ 年 ４ 月深圳证券交易所对本公司及董事何竟棠、孔繁波、 叶宗诚、罗昌明、韩慧琦、黄庆龙、周汉生、肖鸿辉、罗小玲、张荻、岑建和监事苏振炳、 黄建芳、黄劭琼、蔡建仁、李政文进行了公开谴责。 32 ２、报告期内，公司曾接受中国证监会稽核调查，至本报告披露日止，公司未接到有关稽 核调查的处理通知。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 广州南华西实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、２００１ 年度利润表和 利润分配表及合并利润表和合并利润分配表、２００１ 年度现金流量表和合并现金流量表 （详见后附报表一至 四）。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国 注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现 ： 贵公司在财务报表附注八“关联方关系及其交易”中第六点“关联方应收应付款项余额”中披露：截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１日 ， 贵 公 司 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 中 ： 广 州 市 南 华 西 企 业 集 团 有 限 公 司 欠 款 ６２９，８７５，１２０．４６ 元 ， 广 州 市 南 华 制 衣 公 司 欠 款 ８０，２３５，５２１．８８ 元 ， 广 州 市 海 华 机 电 设 备 总 厂 欠 款 ８，９１８，８７６．１３ 元 ， 广 州 市 南 华 西 房 地 产 开 发 公 司 欠 款 ５，２９３，４０２．７８元 ； 上 述 关 联 方 欠 款 合 共 计 ７２４，３２２，９２１．２５元。贵公司对公司法人股东的应收款项上年没有计提坏账准备，本年基于广州市南华西企 业集团有限公司及其下属公司都不同程度存在财务状况困难，且大部分已逾期一年以上未能归还，因此对 公司法人股东的应收款项提取了５％的坏账准备，但我们未能取得充分的证据以合理判断贵公司此项坏账准 备的计提比例是否恰当。 对于关联方欠款７２４，３２２，９２１．２５元的解决办法，广州市政府在穗府函［２００１］１５２号文《关于对广州南 华西实业股份有限公司重组工作的批复》中表示支持贵公司的重组工作；广州市海珠区人民政府根据广州 市海珠区南华西街公有资产管理委员会的《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的请示》，下发 了海府函［２００２］１２号文，广州市海珠区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分 现金用于解决股份公司为大股东担保及部分大股东占用资金的问题（此项工作由主管经济工作的常务副区 长负责），以促使广州南华西企业集团有限公司在今年９月底前完成股份公司资产重组工作。至审计报告日 尚未见实质性解决方案，上述关联欠款是否能够全部收回仍存在重大的不确定性。 我们认为：除存在上述情况以外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日的财务状况及２００１年度的经营成果和现金流量情 况，会计政策的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 33 （１）贵公司在财务报表附注九“或有事项”中披露：如在“关联方关系及其交易中‘担保事项’”所述， 公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保，担保借款总额４２，８４７万元，已全部逾 期；公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额２，５４３万元，除广州 市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的３５０万元外，已全部逾期。由于广州市南华西企业集团 有限公司及其下属公司经营状况不佳，公司可能因承担相应的连带责任而发生损失。 （２）由于贵公司的大股东及其关联单位长期占用巨额资金未还，且贵公司为大股东及其关联单位提供 巨额担保的借款已经绝大部分逾期。如果大股东及其关联单位长期占用巨额资金不能尽快偿还；或因银行 对大股东及其关联单位因借款逾期未还提出诉讼，而大股东及其关联单位却无法偿还，则贵公司需承担相 应的连带责任；那么将对贵公司的持续经营产生重大影响。 （３）贵公司在合并财务报表主要项目注释“３、应收账款”中披露：南华实业集团（香港）有限公司欠 款为人民币１２１，２３９，１４１．７８元，该公司出具还款计划，计划２００３年支付２００万美元，２００４年支付３００万美元， ２００５年支付４００万美元，２００６年支付５６５万美元。 （４）贵公司在财务报表附注“十三、其他主要事项”中披露： “公司下属公司广州市南华工商贸易公司 是公司上市时整体改组的企业之一，由于该公司于１９９４年已获得外经贸部门批准拥有有自营进出口经营 权。如要更改投资者，就不能保留原有的公司名称，就失去了现拥有的自营进出口经营权。为确保自营进 出口经营权的使用，所以该公司至今仍未办理工商变更手续。” 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：黄伟成 中国注册会计师：蚁旭升 中国· 广州 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日 34 资产负债表 ２００１／１２／３１ 附表一 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 货币单位：人民币元 资产 合并会 年末数 年初数 计报表 流动资产： 附注 母公司 合并 母公司 合并 货币资金 1 7,545,115.89 22,379,783.58 33,306,276.70 61,879,395.72 短期投资 2 92,880.00 92,880.00 244,339.73 244,339.73 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 176,142,686.79 185,988,568.32 其他应收款 4 129,248,867.24 639,443,178.61 129,051,014.57 674,605,850.94 预付账款 5 83,503,943.40 1,242,308.00 69,788,707.87 应收补贴款 存货 6 48,230,432.12 39,968,022.63 待摊费用 7 124,370.01 128,273.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产（拨付下属资金） 430,031,137.57 428,792,240.53 流动资产合计 566,918,000.70 969,917,274.51 592,636,179.53 1,032,603,158.80 长期投资： 长期股权投资 8 150,359,937.56 61,385,733.16 193,995,870.90 61,453,733.83 长期债权投资 长期投资合计 150,359,937.56 61,385,733.16 193,995,870.90 61,453,733.83 固定资产： 固定资产原价 9 1,282,309.50 101,120,380.36 1,435,748.00 102,071,522.86 减：累计折旧 618,325.15 36,596,884.60 620,729.84 33,365,204.59 固定资产净值 663,984.35 64,523,495.76 815,018.16 68,706,318.27 减：固定资产减值准备 固定资产净额 663,984.35 64,523,495.76 815,018.16 68,706,318.27 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 663,984.35 64,523,495.76 815,018.16 68,706,318.27 无形资产及其他资产： 无形资产 10 18,366,602.10 18,782,549.70 长期待摊费用 11 1,406,221.81 1,200,510.00 2,173,392.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,772,823.91 1,200,510.00 20,955,942.57 递延税项： 递延税款借项 资产总计 717,941,922.61 1,115,599,327.34 788,647,578.59 1,183,719,153.47 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 35 资产负债表（续） ２００１／１２／３１ 附表一 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 货币单位：人民币元 负债及股东权益 合并会计 年末数 年初数 流动负债： 报表附注 母公司 合并 母公司 合并 短期借款 12 403,500,000.00 740,853,138.50 415,000,000.00 759,719,252.54 应付票据 应付账款 13 17,183,928.76 20,627,294.85 预收账款 13 3,924,226.30 3,087,196.87 应付工资 -0.04 81,624.22 551,489.46 应付福利费 188,866.34 326,852.09 116,220.43 384,810.50 应付股利 应交税金 14 -87,535.60 -3,926,291.65 -37,535.60 -6,379,776.14 其他应交款 862,169.27 862,582.28 其他应付款 13 148,372.03 4,499,094.84 239,063.58 10,859,138.49 预提费用 15 739,638.75 19,129,244.62 815,993.75 2,085,741.01 预计负债 一年内到期的长期负债 16 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 404,489,341.48 792,933,986.95 416,133,742.16 791,797,729.86 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 17 730,000.00 450,000.00 其他长期负债 长期负债合计 730,000.00 10,450,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 404,489,341.48 793,663,986.95 416,133,742.16 802,247,729.86 少数股东权益 8,482,759.26 8,957,587.18 股东权益： 股本 18 132,913,293.00 132,913,293.00 132,913,293.00 132,913,293.00 减：已归还投资 股本净额 132,913,293.00 132,913,293.00 132,913,293.00 132,913,293.00 资本公积 19 137,524,182.44 137,524,182.44 137,257,076.97 137,257,076.97 盈余公积 20 22,825,896.63 22,825,896.63 22,825,896.63 22,825,896.63 其中：法定公益金 6,104,822.30 6,104,822.30 6,104,822.30 6,104,822.30 未分配利润 21 20,189,209.06 20,189,209.06 79,517,569.83 79,517,569.83 股东权益合计 313,452,581.13 313,452,581.13 372,513,836.43 372,513,836.43 负债及股东权益总计 717,941,922.61 1,115,599,327.34 788,647,578.59 1,183,719,153.47 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 36 利润表 2001 年 度 附表二 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 货币单位：人民币元 合并会计 本年累计数 上年同期累计数 项 目 报表附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 22 133,081,311.10 7,713,656.76 239,722,836.63 减：主营业务成本 22 90,936,571.84 161,378,090.64 减：主营业务税金及附加 475,826.66 424,251.12 1,118,762.58 二、主营业务利润 41,668,912.60 7,289,405.64 77,225,983.41 加：其他业务利润 238,793.56 减：营业费用 6,967,666.37 9,045,226.37 减：管理费用 12,428,778.69 56,238,322.50 4,017,918.33 20,991,302.18 减：财务费用 23 6,227,174.29 36,649,937.51 3,012,612.22 26,067,025.29 三、营业利润 -18,655,952.98 -57,948,220.22 258,875.09 21,122,429.57 加：投资收益 24 -41,347,308.12 393,965.95 18,842,904.98 923,947.40 加：补贴收入 25 47,128.00 844,065.00 加：营业外收入 2,000,000.00 138,294.51 197,517.50 减：营业外支出 82,791.67 372,941.63 170,614.32 四、利润总额 -58,086,052.77 -57,741,773.39 19,101,780.07 22,917,345.15 减：所得税 366,748.27 88,025.33 3,346,330.70 减: 少数股东损益 -22,468.89 557,259.71 五、净利润 -58,086,052.77 -58,086,052.77 19,013,754.74 19,013,754.74 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 母公司 合并 母公司 合并 出售、处置部门或被投资 １ 单位所得收益 24 54,258.27 54,258.27 ２ 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减 ３ 少）利润总额 -600,255.00 -600,255.00 会计估计变更增加（或减 ４ 少）利润总额 -31,493,756.02 -31,493,756.02 ５ 债务重组损失 ６ 其他 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 37 利润分配表 2001年 度 附表三 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 货币单位：人民币元 本年累计数 上年同期累计数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、净利润 -58,086,052.77 -58,086,052.77 19,013,754.74 19,013,754.74 加：年初未分配利润 21 79,517,569.83 79,517,569.83 63,355,878.30 63,355,878.30 加：其他转入 21 -1,242,308.00 -1,242,308.00 二、可供分配的利润 20,189,209.06 20,189,209.06 82,369,633.04 82,369,633.04 减：提取法定盈余公积 1,901,375.47 1,901,375.47 减：提取法定公益金 950,687.74 950,687.74 减：提取职工奖励及福利基金 减：提取储备基金 减：提取企业发展基金 减：利润归还投资 三、可供股东分配的利润 20,189,209.06 20,189,209.06 79,517,569.83 79,517,569.83 减：应付优先股股利 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 减：转作股本的普通股股利 四、未分配利润 20,189,209.06 20,189,209.06 79,517,569.83 79,517,569.83 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 38 现 金 流 量 表 ２００１年度 附表四 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 140,324,020.13 收到的税费返还 7,457,556.25 收到的其他与经营活动有关的现金 2,000,000.00 14,250,506.27 经营活动产生的现金流入小计 2,000,000.00 162,032,082.65 购买商品 、接受劳务支付的现金 106,147,082.79 支付给职工及为职工支付的现金 2,557,582.41 14,775,865.00 支付的各项税费 56,549.00 5,417,732.01 支付的其他与经营活动有关的现金 1,903,302.82 36,011,671.69 经营活动产生的现金流出小计 4,517,434.23 162,352,351.49 经营活动产生的现金流量净额 -2,517,434.23 -320,268.84 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 800,000.00 1,000,000.00 分得股利或利润所收到的现金 3,787,519.49 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产收到的现金净额 103,400.00 收到的与投资活动有关的其他现金 155,379.73 155,379.73 投资活动产生的现金流入小计 4,742,899.22 1,258,779.73 购建固定、无形和长期资产所支付的现金 42,980.00 1,242,413.36 投资所支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 4,010,146.51 3,396,061.43 投资活动产生的现金流出小计 4,053,126.51 4,638,474.79 投资活动产生的现金流量净额 689,772.71 -3,379,695.06 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 73,590,000.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 13,158,943.62 27,696,821.74 筹资活动产生的现金流入小计 13,158,943.62 101,286,821.74 偿还债务所支付的现金 10,500,000.00 91,276,114.04 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,592,442.91 44,210,414.21 其中： 子公司支付少数股东的股利 支付的与筹资活动有关的其他现金 1,599,941.73 筹资活动产生的现金流出小计 37,092,442.91 137,086,469.98 筹资活动产生的现金流量净额 -23,933,499.29 -35,799,648.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,761,160.81 -39,499,612.14 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 39 现 金 流 量 表（续） ２００１年度 附表四 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 单位：人民币元 附 注 母公司 合并 项 目 １．不涉及现金收支的投产和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货还债务 ２．将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -58,086,052.77 -58,086,052.77 加：少数股东损益 -22,468.89 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 6,480,153.80 36,284,787.71 固定资产折旧 111,222.14 4,394,606.34 无形资产等摊销 415,947.60 处置固定,无形和长期资产的损失 -119,315.28 固定资产报废损失 82,791.67 126,671.97 财务费用 6,227,174.29 36,649,937.51 投资损失（减收入） 41,347,308.12 -393,965.95 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -8,239,507.65 经营性应收项目的减少（减增加） 1,472,163.56 -6,303,012.93 经营性应付项目增加（减减少） -167,046.55 -6,475,141.65 其他 14,851.51 1,447,245.15 经营活动产生的现金流量净额 -2,517,434.23 -320,268.84 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 7,545,115.89 22,379,783.58 减：现金的期初余额 33,306,276.70 61,879,395.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,761,160.81 -39,499,612.14 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 40 股东权益增减变动表 2001年 度 附表五 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 本年 数 上年 数 一、实收股本： 132,913,293.00 132,913,293.00 年初余额 132,913,293.00 132,913,293.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 132,913,293.00 132,913,293.00 二、资本公积： 年初余额 137,257,076.97 137,257,076.97 本年增加数 267,105.47 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 267,105.47 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 137,524,182.44 137,257,076.97 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 16,721,074.33 14,819,698.86 本年增加数 1,901,375.47 其中： 从净利润中提取数 1,901,375.47 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 16,721,074.33 16,721,074.33 其中：法定盈余公积 12,209,644.59 12,209,644.59 四、法定公益金： 年初余额 6,104,822.30 5,154,134.56 本年增加数 950,687.74 其中：从净利润中提取数 950,687.74 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 6,104,822.30 6,104,822.30 五、未分配利润： 年初未分配利润 79,517,569.83 63,355,878.30 本年净利润 -58,086,052.77 19,013,754.74 本年利润分配及其他减少 1,242,308.00 2,852,063.21 年末未分配利润 20,189,209.06 79,517,569.83 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 41 资产减值准备明细表 2001年 12月 31日 附表六 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 17,375,562.48 36,307,689.55 53,683,252.03 其中：应收账款 15,093,301.66 1,484,348.99 16,577,650.65 其他应收款 2,282,260.82 34,823,340.56 37,105,601.38 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 145,980.83 -22,901.84 123,078.99 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 42 净资产收益率和每股收益表 2001年度 附表七 编制单位：广州南华西实业股份有限公司 净资产收益率 每股收益(单位：人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.29% 12.13% 0.3135 0.3135 营业利润 -18.49% -16.87% -0.4360 -0.4360 净利润 -18.53% -16.91% -0.4370 -0.4370 扣除非经常性损益后的净利润 -26.17% -23.88% -0.6171 -0.6171 公司法定代表人：何竟棠 主管会计工作负责人：罗小玲 会计主管人员：朱国桢 43 财 务 报 表 附 注 一、公司的基本情况 广州南华西实业股份有限公司（以下简称公司）是经广州市经济体制改革委员会穗改股字［１９９６］１７号 文批准，由广州市南华西企业集团有限公司将其全资附属的广州特种变压器厂（现改名广州特种变压器厂 有限公司）、广州市京广深空调设备制造工程公司（现改名广州市南华西中央空调设备有限公司）、广州市 南华工商贸易公司整体改组， 联合广东华侨信托投资公司投资基金部、北京贝特实业公司、登润实业有限 公司（香港）、粤华有限公司（香港）等五家单位共同发起，并向社会募集设立。公司于１９９６年１２月４日正式 成立。经中国证券监督委员会批准，于１９９６年１２月９日在深圳证券交易所正式挂牌。公司的注册资本１３，２９１．３ 万元，工商登记注册号为４４０１０１１１０３１５２号。公司主要经营范围为空调、冷冻设备制造、加工、安装、维 修。生产：机电产品，国内商业及物资供销业。 二 、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 １、 会计制度 公司执行《企业会计制度》。 ２、 会计年度 公司采用公历年为会计年度，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 ３、 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、 记账原则和计价基础 公司采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。 ５、 外币核算 公司发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生的当日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记 账，月份终了，外币余额按照月末中国人民银行公布的市场汇率折合人民币，差额作为汇兑损益，列入期 间费用。 ６、 合并会计报表的编制方法 公司按《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以 及其他有关资料为依据，经充分抵销内部投资、内部交易、内部债权债务等内部会计事项后编制合并会计 报表。 ７、 现金流量表中关于现金的界定 现金包括库存现金、银行存款、和现金的等价物。其中现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８、短期投资 按实际支付的价款作为实际成本入账，短期投资转让或收回时，与实际成本之间的差额计入投资收益。 期末短期投资按投资成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。 44 ９、 坏账损失的核算 （１）坏账的确认标准 因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又 无义务承担人，确实无法收回的应收账款；债务人逾期三年未能履行义务，经公司董事会批准，作坏账处 理。 （２）坏账准备 公司采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按应收款项（包括应收账款、其他应收款）的期末余额，根据 以往的经验和债务单位的财务状况，采用账龄分析比例法计提，具体如下： 账龄 计提比例 ３年以内 ５％ ３年以上 ４０％ 如债务人财务状况有特殊变动，可根据情况确认计提准备比例。 此外，在应收款项挂账的押金和保证金不计提坏账准备。 在２００１年前对公司法人股东的应收款项不计提坏账准备，由于股东占用资金在２００１年没有履行承诺按 期归还，且公司第一大股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难，鉴于控股股东在市、区政府的支 持下，正积极采取重组方式解决存在问题，经公司董事会研究决定，从２００１年起，按会计估计变更计提公 司法人股东坏账准备的比率为５％。 １０、 存货 （１） 公司存货主要包括：原材料、产成品、在产品、外购商品、低值易耗品。 （２） 存货计价方法为：存货购入和发出均按实际成本价核算，存货发出时的计价按加权平均法计算。 （３） 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品发出时按一次摊销计算。 （４） 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货项目计提存货跌价准备。 １１、长期投资 （１）长期债权投资 按取得时实际成本作为初始投资成本入账，长期债权投资按票面价值和票面利率按期计算确认利息收 入。 （２）长期股权投资 长期股权投资按照初始成本入账。对投资额占被投资单位有表决权资本总额５０％以上的（不含５０％）， 或虽占被投资单位有表决权资本总额不足５０％但具有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表； 投资额占被投资单位有表决权资本总额２０％以上的，５０％以下或的，或虽投资不足２０％但具有重大影响 的，采用权益法核算； 投资额占被投资单位有表决权资本总额不足２０％的，或虽投资超过２０％但不具有重大影响的，采用成 本法核算。 长期股权投资差额的摊销方法按合同规定的投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按十年采用直 线法摊销。 45 （３） 长期投资减值准备 期末对长期投资的账面价值进行逐项检查。如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因 导致其可收回金额低于投资账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 １２、固定资产及累计折旧 （１） 公司固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在人民币２，０００元以上的房屋、建筑物、机器 设备、运输设备及其他设备等。 （２） 固定资产按取得时的实际成本记账，折旧采用直线法计算，预留残值率为原值的５％。 各类固定资产的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ４０年 ２．３７５％ 机器设备 １４年 ６．７９％ 运输设备 １０年 ９．５％ 其他设备 １０年 ９．５％ （３）计提固定资产减值准备 公司在年度中期和年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减 值准备。对有下列特定情况之一的，按照该项固定资产的账面净值全额计提固定资产减值准备： 第一：长期闲置不用，在可预见将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 第二：由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 第三：虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 第四：已遭毁损，以至于不再具有使用价值的固定资产。 １３、在建工程 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产相关的利息支出在固定资产尚未达到预计可使用状态之前 予以资本化，计入购置成本。所购建的固定资产已达到预定可使用状态的，根据工程预算造价或工程实际 成本等按估计的价值转入固定资产，并于办理了竣工决算手续后再按实际成本作调整。 在建工程项目长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工或所建项目无论在性能上，还是在技术上 已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，及其他足以证明在建工程已发生减值的情形， 应就减值部份计提减值准备。 １４、借款费用核算方法 （１）借款费用确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若 辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。 46 （２）借款费用资本化期间：开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （３）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过３个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产购建活动重新开始。 （４）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 １５、无形资产计价及其摊销和减值准备 （１）无形资产按受益期平均摊销。 （２）无形资产减值准备 公司在年度中期和年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可回收 金额低于其账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一 项或若干情形时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： 第一：某项无形资产已被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。 第二：某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益。 第三：其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １６、长期待摊费用及其摊销 长期待摊费用按受益期平均摊销。 １７、营业收入的确认 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 提供劳务，在完成劳务时确认营业收入的实现。 １８、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 １９、本年度的会计政策，会计估计，合并会计报表范围的变更情况 （１）会计政策、会计估计的变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞ 的通知》、财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》 等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新《企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策、 估计： ①在２００１年前对公司法人股东的应收款项不计提坏账准备，由于股东占用资金在２００１年没有履行承诺 按期归还，且公司第一大股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难，鉴于控股股东在市、区政府的 支持下，正积极采取重组方式解决存在问题，经公司董事会研究决定，从２００１年起，按会计估计变更计提 公司法人股东坏账准备的比率为５％。 ②开办费原按 ５ 年期限推销，现采用一次性进入当期损益处理； 47 ③期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ④期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ⑤期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回 金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 改变上述会计政策及估计的主要影响是： 对公司法人股东的应收款项估计提取５％的坏账准备计入本期管理费用，截至２００１年１２月３１日，公司第 一 大 股 东 欠 款 ６２９，８７５，１２０．４６ 元 ， 共 计 提 坏 账 准 备 ３１，４９３，７５６．０２ 元 ， 减 除 其 中 对 少 数 股 东 的 影 响 ７０，０００．００元，减少本年利润３１，４２３，７５６．０２元。 开办费期初余额为１，２００，５１０．００元，剩余推销期限为２年，采用一次性进入当期损益处理，减少本年 利润６００，２５５．００元。 （２）合并会计报表范围的变更 芜湖昊隆咨询服务有限公司注册资本为１００万元人民币，公司投资８０万元，占８０％股份；公司属下全资 子公司广州特种变压器厂有限公司投资２０万元，占２０％股份。经该公司股东大会于２００１年６月３日通过决议， 该公司经营期满后停业注销，公司对该公司清算日（２００１年５月３０日）净资产（包括未分配利润及注册资本） 共２，４３６，１４６．９２元按出资比例收回。清算日前公司对该公司以前按权益法核算并纳入合并会计报表范围， 清算日后由于投资已收回，不纳入合并会计报表范围。 ２０、利润分配 缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： （１）弥补亏损； （２）提取１０％法定盈余公积金； （３）提取５％－１０％公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）支付股利。 公司税后利润分配及派发股利， 由公司董事会提出方案， 由股东大会审议通过。 三、 税 项 （１）营业税金 项 目 税 种 征税率％ 退税率％ 自营商品出口收入 增值税 ０ １７％ 来料加工出口收入 增值税 免税 ０ 国内产品、商品销售收入 增值税 １７ ０ 安装、维修工程收入 营业税 ３ ０ 48 （２）企业所得税 公 司 名 称 税 率 广州南华西实业股份有限公司 ★１ ３３％ 广州市南华工商贸易公司 ３３％ 广州市南华西中央空调设备有限公司 ３３％ 广州特种变压器厂有限公司★２ １５％ 广州海华空调冷冻有限公司 ３３％ 广州华盛避雷器实业有限公司 ★３ ３３％ 江门市江海区华熙咨询服务有限公司 ３３％ ★１、根据广东省财政厅 ２０００ 年 １１ 月 ９ 日粤财法［２０００］７６ 号文《转发财政部关于进一步认真贯彻落 实国务院关于纠正地方自行制定税收先证后返政策的通知》，为扶持广东省上市公司，上市公司的企业所 得税先按 ３３％的法定税率征收后，对超过 １５％的部分（１８％）给予返还，需要返还的企业所得税按录属关系 由各级财政负担，并按国家有关规定使用。该政策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，除 法律、行政法规另有规定外，上市公司企业所得税一律按法定税率征收。 ★２ 根据中共广州市委穗字［１９９８］２１ 号《中共广州市委、广州市人民政府关于进一步扶持高新技术产 业发展的若干规定》，凡经认定的高新技术企业，减按 １５％的税率征收所得税。广州特种变压器厂有限公司 经广州市科学技术委员会认定为高新技术企业。 ★３ 广州华盛避雷器实业有限公司执行《外商投资企业和外国企业所得税法》，享受“两免三减半” 税收优惠，２００１年度是第三个减免税年度。 四、编制合并会计报表的控股子公司 公司编制合并会计报表的控股子公司有： 注册资本 公司持股 被 投 资 单 位 名 称 （万元） 比 例 主 营 范 围 法定代表人 注册地 广州市南华工商贸易公司 ２，１２８ １００％ 各类进出口 何竟棠 广州市 广州特种变压器厂有限公司 ２，０００ １００％ 特种变压器 黄庆龙 广州市 广州市南华西中央空调设备 １，３５０ １００％ 中央空调 周汉生 广州市 有限公司 制冷设备 广州海华空调冷冻 １００万美元 ７０％ 工业空调设备 周汉生 广州市 有限公司 广州华盛避雷器实业有限公司 １，８５０ ７５％ 金属氧化物避雷器 周汉生 广州市 江门市江海区华熙咨询 ５０ ９０％ 技术咨询 黄劭宽 江门市 服务有限公司 五、合并会计报表主要项目注释 (除特别注明外，单位为人民币元 ) １、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 现 金 ４０，２３１．２０ １４６，４６４．０３ 银行存款 ２１，６３１，７８９．８３ ６１，２２８，９１０．６９ 其他货币资金－－－银行汇票存款 ７０７，７６２．５５ ５０４，０２１．００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ２２，３７９，７８３．５８ ６１，８７９，３９５．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 49 货币资金比２０００年末下降６３．８３％的主要原因是公司货币资金用于归还部分借款及借款利息。 ２、短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期 末 数 期 初 数 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 期末市价 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 股票投资 ９２，８８０．００ ０．００ １３４，７９０．００ ２４４，３３９．７３ ０．００ ０．００ 债券投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ９２，８８０．００ ０．００ １３４，７９０．００ ２４４，３３９．７３ ０．００ ０．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ 期末市价是证券市场公布的收市价。股票投资变现不存在重大限制。 ３、应收账款 占该账项 占该账项 账 龄 期末数 余额比例 坏账准备 期初数 余额比例 坏账准备 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ １年以内 ８７，１３４，３０１．１７ ４５．２１％ ４，３５６，７１５．０７ １５６，３５２，９００．３３ ７７．７６％ ７，６６０，５２３．８４ １－－－２年 ８０，２１１，５９２．８６ ４１．６２％ ４，０１０，５７９．６４ ２１，９２２，３８３．２９ １０．９０％ １，０９６，１１９．１６ ２－－－３年 ５，５２７，２５９．４８ ２．８７％ ２７１，４８２．３７ ７，９５９，９３１．１０ ３．９６％ ３９７，９９６．５６ ３年以上 １９，８４７，１８３．９３ １０．３０％ ７，９３８，８７３．５７ １４，８４６，６５５．２６ ７．３８％ ５，９３８，６６２．１０ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 １９２，７２０，３３７．４４ １００％ １６，５７７，６５０．６５ ２０１，０８１，８６９．９８ １００．００％ １５，０９３，３０１．６６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （１）应收账款期末余额中无持本公司５％表决权以上股份的股东欠款。 （２）应收账款中期末余额中的前五名合计１３７，９１１，１５０．７４元，占应收账款余额的７１．５６％，具体是： ＃ 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ １）南华实业集团（香港） １２１，２３９，１４１．７８ （７３，７３０，５６１．１０元 货款 ★１ 有限公司 １至２年，其余一年以内） ２）沈阳金阳房地产开发公司 ７，１０３，６９４．４６ 三年以上 已经判决，正在执行 详见本附注 “九、或 或有事项中有关说明 ３）大连保税区天佳公司 ４，２３７，９３２．３２ 一年以内 货款 ４）逸新有限公司 ３，３３５，５８４．１８ 一年以内 货款 ５）东风汽车股份公司 １，９９４，７９８．００ 一年以内 货款 －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 １３７，９１１，１５０．７４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ★１、南华实业集团（香港）有限公司向公司出具还款计划，计划２００３年支付２００万美元，２００４年支付 ３００万美元，２００５年支付４００万美元，２００６年支付５６５万美元。 ４、其他应收款 占该账项 占该账项 账 龄 期末数 余额比例 坏账准备 期初数 余额比例 坏账准备 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ １年以内 １７，３７１，００１．８３ ２．５５％ ７６２，９７５．１０ ６３８，３９５，９７２．６８ ９４．３１％ ２，０４７，７７７．６１ １－－－２年 ６４８，９２２，３４８．２３ ９５．９３％ ３２，４４６，１１７．４１ ２８，３６３，９０５．８１ ４．１９％ ４３，８０８．０８ ２－－－３年 ８６９，２２３．８１ ０．１３％ ４３，４６１．１９ ９，８８８，９０９．０６ １．４６％ ９４，９４５．４５ ３年以上 ９，３８６，２０６．１２ １．３９％ ３，８５３，０４７．６８ ２３９，３２４．２１ ０．０４％ ９５，７２９．６８ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 合 计 ６７６，５４８，７７９．９９ １００．００％ ３７，１０５，６０１．３８ ６７６，８８８，１１１．７６ １００．００％ ２，２８２，２６０．８２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 50 ★１、其他应收款期末余额中持本公司５％表决权以上股份的股东欠款为公司第一大股东广州南华西企 业集团有限公司，欠款余额为６２９，８７５，１２０．４６元。 ★２、其他应收款中的关联方占用资金的具体情况详见“八、关联方及关联交易说明”中的有关说明。 ★３、其他应收款中期末余额前五名合计６６４，６０７，５２９．４５元，占其他应收款余额的９８．２３％。 具体是： ＃ 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ １、广州市南华西企业集团有限公司 ６２９，８７５，１２０．４６ 一至二年 往来款 ２、广州市南华制衣公司 １８，５０９，８７０．３９ 一至二年 代垫款 ３、广州市海华机电设备总厂 ８，９１８，８７６．１３ 三年以上 订购进口设备款 及往来款 ４、广州市南华西房地产开发公司 ５，２９３，４０２．７８ 一至二年 往来款 ５、江门市江南城市信用社 ２，０１０，２５９．６９ 一至二年 未能收回的存款 －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ６６４，６０７，５２９．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ★４、三年以上未收回的其他应收款主要是广州市海华机电设备总厂的订购进口设备款，拖欠主要原 因是：广州市海华机电设备总厂投入固定资产建设资金较大，且２００１年受市场经济大环境影响，生产经营 情况严重困难，故欠款未能归还，公司对该欠款计提４０％的坏账准备。该公司与公司下属子公司广州市南 华西中央空调设备有限公司于２００１年１２月２５日签订还款协议，每月３０日前归还借款利息及本金６．８万元， 如收回大东园宾馆欠款后，在三天内全部清还本息。 ★５、广州市南华西房地产开发公司于２００１月１２月２５日与公司签订还款协议，计划在２００２年归还１７０万 元，在２００３年归还１７０万元，在２００４年归还余款。 ★６、公司下属子公司江门市江海区华熙咨询服务有限公司于１９９９年１１月１７日在江门市江南城市信用社 存入２，０１０，２５９．６９元，因该信用社正在进行清理整顿，故该款至今尚未取回。 ★７按其他应收款计提坏账准备比期初数增加１，５２５％的主要原因是在２００１年前对公司法人股东的应收 款项不计提坏账准备，由于股东占用资金在２００１年没有履行承诺按期归还，且公司第一大股东及其下属公 司都不同程度存在财务状况困难，鉴于控股股东在市、区政府的支持下，正积极采取重组方式解决存在问 题，经公司董事会研究决定，从２００１年起，按会计估计变更计提公司法人股东坏账准备的比率为５％，本年 度计提３１，４９３，７５６．０２元。 ５、预付账款 占该账项 占该账项 账 龄 期 末 数 余额比例 期 初 数 余额比例 －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ １年以内 ３６，１６３，８３６．２４ ４３．３１％ ６６，８３３，０２５．６５ ９５．７６％ １－－－２年 ４６，９３１，５７７．５６ ５６．２０％ ２，０２７，２１８．８３ ２．９０％ ２－－－３年 ５４，８０９．１５ ０．０７％ ５８，９５９．１５ ０．０８％ ３年以上 ３５３，７２０．４５ ０．４２％ ８６９，５０４．２４ １．２５％ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 合 计 ８３，５０３，９４３．４０ １００％ ６９，７８８，７０７．８７ １００．００％ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ 51 （１）预付账款期末余额中无持本公司５％表决权以上的股东欠款。 （２）预付账款中余额较大分别是： ＃ 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ １、广州市南华制衣公司 ６１，７２５，６５１．４９ 一至二年 购货定金 ★１ ２、图新制衣有限公司 １５，２９９，４８６．９６ 一年以内 购货定金 ３、广州市源远电气材料有限公司 １，５００，０００．００ 一年以内 购货定金 －－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ７８，５２５，１３８．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ★１、广州市南华制衣公司于２００１年１２月２５日与公司下属公司广州市南华工商贸易公司签订还款协议， 还款（含在其他应收款中反映的欠款） 计划为： ２００２年１月—６月底前归还２００万元； ２００２年７月—１２月底前归还６００万元； ２００３年６月３０日前归还１，４００万元； ２００３年１２月３１日前归还１，５００万元； ２００４年６月３０日前归还２，０００万元； ２００４年１２月３１日前归还２０，０９５，４５１．５０元。 ６、存货 项 目 期 末 数 跌 价 准 备 期 初 数 跌价准备 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 原材料 １９，７２５，４０５．７３ ０．００ ９，６６３，１０５．６５ ０．００ 产成品 １８，５７６，９４５．０５ １２３，０７８．９９ １７，５１９，４６６．０６ １４５，９８０．８３ 在产品 ７，３８２，３６４．４７ ０．００ ６，９０２，１８３．０９ ０．００ 库存商品 ２，５７３，５５８．９１ ０．００ ５，８８３，２１７．９２ ０．００ 低值易耗品 ９５，２３６．９５ ０．００ １４６，０３０．７４ ０．００ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 合 计 ４８，３５３，５１１．１１ １２３，０７８．９９ ４０，１１４，００３．４６ １４５，９８０．８３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ７、待摊费用 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 抵扣 期 末 数 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 待扣进项税 １２８，２７３．５９ １４，４３２．３３ １８，３３５．９１ １２４，３７０．０１ ８、长期投资 类 别 期 初 数 减值准备 本期增加 本期减少 期 末 数 减值准备 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 长期股权投资 ６１，４５３，７３３．８３ ０．００ ０．００ ６８，０００．６７ ６１，３８５，７３３．１６ ０．００ 其中：长期股权投资价差 １３６，００１．３８ ０．００ ０．００ ６８，０００．６７ ６８，０００．７１ ０．００ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ 合 计 ６１，４５３，７３３．８３ ０．００ ０．００ ６８，０００．６７ ６１，３８５，７３３．１６ ０．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ 52 （１）长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投 资 期 限 投 资 金 额 注册资本比例 减值准备 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ ★１ 青海庆泰信托投资有限公司 １９９７．０４－－－ １５，０００，０００．００ ８．９８％ ０．００ 广州城市合作银行南华西支行 １，０７６，７９９．００ ９．８０％ ０．００ ★２ 翰林汇软件产业有限公司 １９９９．０４－－２０１９．４ １０，０００，０００．００ １６．１３％ ０．００ ★３广州市南图房地产开发有限公司 １９９９．１２－－ ３５，０００，０００．００ １９．８８％ ０．００ 广州日立空调工程有限公司 １９９９．０１－－－２０１０．１ ２４０，９３３．４５ １５％ ０．００ －－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ６１，３１７，７３２．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ★１、根据中国人民银行办公厅《关于青海省人民政府整顿信托投资公司方案的复函》，原则同意青 海庆泰信托投资有限公司保留，其增资扩股后的实收资本金不得低于３亿元人民币。青海庆泰信托投资有 限公司正进行整改及计划增资扩股，但至２００１年１２月３１日，上述整改及增资扩股计划尚未有结果。 该公司于２００２年２月７日召开２００２年度第一次临时股东会，会议决议：截止２００１年１２月３１日，该公司 实现净利润７，２３５，５３４．６８元（未经审计），可供分配利润９６６，１９０．９６元，拟以２００１年期末１６，７００万股为分红 基数分红；拟每１０股派送现金０．０５８元。第一次临时股东会同时决议：由于有三位股东放弃其６７００万股的 分红权利，其余股东（包括本公司）可享有６７００万股的分红，拟追加分红每１０股派送现金０．０３９元。至报告 日，公司尚未收到分红。 ★２ 、翰林汇软件产业有限公司 该公司原注册资本为６２００万元，根据该公司２０００第三次董事会决议：同意该公司依《中华人民共和 国公司法》的规定变更为股份有限公司；根据２００１年２月１３日北京市人民政府经济体制改革办公室《关于 同意翰林汇软件产业有限公司变更为翰林汇软件产业股份有限公司的通知》的决定，同意根据华天会计师 事务所审计后２０００年９月３０日的净资产６，５００万全额折合为股份公司股本，该股本已经华天会计师事务所出 具验资报告确认。由于该公司由有限公司变更为股份有限公司时，由原有限公司股东以该公司的账面净资 产全部折为等额的公司股份形式认购全部６，５００万股份，本公司认购股份为１０，４８３，８７１股，占该股份公司 总注册资本的１６．１３％。 该股份公司本年净利润为２，０９３，０４４．５７元（未经审计）。 ★３ 、广州市南图房地产开发有限公司 广州市南图房地产开发有限公司是为开发广州毛纺厂地块房地产项目而成立的项目公司，注册资本为 １，０００ 万元，该公司原是广州市南华西房地产开发有限公司和广州市海珠区伟强贸易公司共同出资成立的。 其中广州市南华西房地产开发有限公司原出资 ５１０ 万元，占全部出资额的 ５１％。广州市南华西房地产开发 有限公司于 １９９９ 年 １２ 月 ３ 日与公司签订出资额转让协议，将广州市南华西房地产开发有限公司所持有的 １９．８８％出资额转让给公司，转让价格为 １９８．８６ 万元。由于该项目的启动资金为 １７，６００．３０ 万元，启动资 金 由 各 股 东 按 比 例 认 缴 ， 故 公 司 向 广 州 市 南 图 房 地 产 开 发 有 限 公 司 投 资 ３，３０１．１４ 万 元 （１７，６００．３０＊１９．８８％－１９８．３６）作为项目启动资金。上述投资合共 ３，５００ 万元。 该公司目前的房地产项目正处于建设期，未产生利润。 由于受设计方案的变动及规划报建的影响，该项目的工程进度比原计划有所推迟。 53 （２）长期股权投资价差 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ １３６，００１．３８ ０．００ ６８，０００．６７ ６８，０００．７１ 公司于１９９８年４月２８日召开１９９７年度股东大会，根据股东大会决议，以原股本总数７，０００万股为基数， 向全体法人股股东每１０股配３股，每股面值为人民币１元，配售价格为每股人民币７元，其中：社会法人股 股东广州市南华西企业集团有限公司可配股１，４２８万股，以其拥有的广州华盛避雷器实业有限公司价值 １１，６４３，０５２．５８元的股权认购部分可获配股份１，６６３，２９３股，公司享有广州华盛避雷器实业有限公司７５％股 权，其账面价值为１１，３４２，７１６．２７元，故产生投资价差３００，３３６．３１元。该价差在于广州华盛避雷器实业有 限公司尚余经营期限（５３个月）内（１９９８年８月－２００２年１２月）平均摊销，本年摊销６８，０００．６７元。 ９、固定资产及累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 原值 房屋及建筑物 ４４，９６３，４２３．７８ ０．００ ０．００ ４４，９６３，４２３．７８ 机器设备 ４７，５２３，１５３．８５ １６１，１３４ ９，７００．００ ４７，６７４，５８７．８５ 运输设备 ４，８５８，７８８．６５ ２３４，０００．００ １，０６１，６９８．００ ４，０３１，０９０．６５ 其他设备 ４，７２６，１５６．５８ ５７，１８０．００ ３３２，０５８．５０ ４，４５１，２７８．０８ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 合计 １０２，０７１，５２２．８６ ４５２，３１４．００ １，４０３，４５６．５０ １０１，１２０，３８０．３６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 累计折旧 房屋及建筑物 ７，９９１，９７６．６０ ９６１，２２１．２１ ０．００ ８，９５３，１９７．８１ 机器设备 １９，２７２，２１３．６０ ３，１０１，２４４．４５ ３，３３５．７７ ２２，３７０，１２２．２８ 运输设备 ３，２５７，８７７．８９ ２０７，４５０．７０ ９４８，８４７．４６ ２，５１６，４８１．１３ 其他设备 ２，８４３，１３６．５０ １２４，６８９．９８ ２１０，７４３．１０ ２，７５７，０８３．３８ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 合计 ３３，３６５，２０４．５９ ４，３９４，６０６．３４ １，１６２，９２６．３３ ３６，５９６，８８４．６０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 净值 ６８，７０６，３１８．２７ ６４，５２３，４９５．７６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ★抵押借款情况： ①公司下属子公司广州特种变压器厂有限公司以工业大道南大干围厂房（５，４６６平方米），评估值１，６８９ 万元，抵押给工商银行，签订最高额抵押借款合同，最高贷款余额为１，１８２万元，实际借款余额为１，３８０万 元，借款期限为１９９９年１月２０日至２００４年１月２０日。（该借款同时由公司下属子公司广州华盛避雷器实业有 限公司为广州特种变压器厂有限公司提供担保）。 ②公司下属公司广州市南华西工商贸易公司以标准工业厂房（１０，８８６．２９平方米，评估价值２，８０９万）， 抵押给华夏银行，签订抵押借款合同，贷款１，６００万元，担保的借款期限为２００１年４月２９日３至２００２年１月２９ 日。 ③原广州市京广深空调设备制造工程公司（现为公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司） 以该公司房屋建筑物（江南大道南南泰路２５号，建筑面积２，６２６．３４平方米）抵押担保广州市海华机电设备总 厂在工商银行工业大道支行借款，担保额为７６８万元，担保的借款期限为１９９８年１月２２日至２０００年１月１５日。 54 ④原广州市京广深空调设备制造工程公司（现为公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司） 以该公司设备（账面原值 ７１３．８９ 万元，评估值 ８０４．８６ 万元）抵押担保广州市海华机电设备总厂在工商银行 工业大道支行借款，担保额为 ４０２ 万元，担保的借款期限为 １９９８ 年 １ 月 ２２ 日至 ２０００ 年 １ 月 ２２ 日。 ⑤广州海华空调冷冻有限公司以该公司设备（账面原值７６３．２５万元，评估值２３３．３４万元）担保广州市海 华机电设备总厂在工业大道工行借款，担保额为２３３万元，担保的借款期限为１９９９年１２月２９日至２０００年３月 １５日。 １０、无形资产 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销年限 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 土地使用权 ２０，４７２，１２５．００ １８，７８２，５４９．７０ ０．００ ４１５，９４７．６０ １８，３６６，６０２．１０ ４５年 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ １１、长期待摊费用 种 类 期初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 装修费 １，８７４，４７１．４０ ７６９，６８５．３０ １，４６７，８８８．２４ １，１７６，２６８．４６ 其他 ２９８，９２１．４７ ２０，０００．００ ８８，９６８．１２ ２２９，９５３．３５ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ２，１７３，３９２．８７ ７８９，６８５．３０ １，５５６，８５６．３６ １，４０６，２２１．８１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １２、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ 抵押借款 ２９，８００，０００．００ ３１，３００，０００．００ 担保借款 ７１０，６５３，１３８．５０ ７２８，１１９，２５２．５４ 信用借款 ４００，０００．００ ３００，０００．００ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ７４０，８５３，１３８．５０ ７５９，７１９，２５２．５４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （１） 抵押借款 ①公司下属子公司广州特种变压器厂有限公司以工业大道南大干围厂房（５，４６６平方米），评估值１，６８９ 万元，抵押给工商银行，签订最高额抵押借款合同，最高贷款余额为１，１８２万元，实际借款余额为１，３８０万 元，抵押的期限为１９９９年１月２０日至２００４年１月２０日。（该借款同时由公司下属子公司广州华盛避雷器有限 公司公司提供担保）。 ②公司下属公司广州市南华西工商贸易公司以标准工业厂房（１０，８８６．２９平方米，评估价值２，８０９万）， 抵押给华夏银行，签订抵押借款合同，贷款１，６００万元，借款期限为２００１年４月２９日至２００２年１月２９日。 （２） 担保借款 ①广州金展房地产有限公司为公司向中国工商银行广州市大德路支行借款提供信用担保，最高贷款限 额为２．１亿元，实际借款２．１亿，担保的借款期限从２００１年１０月１０日至２００３年１０月１０日。 广州金展房地产有限公司为公司提供最高金额为５，０００万的信用担保，使公司从银行借款３，８００万， 担保的借款期限从２０００年１１月２６日至２００２年１１月２５日。 55 ②由关联企业或本公司提供担保借款 其中： ★１、由公司第一大股东广州南华西企业集团有限公司及其下属企业提供担保，使公司获得银行借款 ３９４，１４３，１３８．５０元； （其中公司在中行海珠支行的担保借款９，８５０万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥 有公司的１，５００万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。公司 与银行约定在２０００年２月１８日至２００２年６月３０日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超过４，９７８万元； 其余５，０２２万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。） ★２、在公司内部，股份公司及下属公司之间相互担保共６８，５１０，０００．００元，详细情况参见“八、关联 方关系及其交易”中的有关说明。 （３）、截至２００１年１２月３１日，短期借款中逾期的有２４０，６４３，１３８．５０元，具体是： 借款银行 逾期借款金额 借款期限 月利率（‰） 广州市商业银行南华西支行 ２，８５０，０００．００ ２０００．９．３０－２００１．１０．３０ ６．４３５ 广州市商业银行南华西支行 ２，３００，０００．００ ２０００．１２．４－２００１．１２．１０ ６．４３５ 广州市商业银行海幢支行 ８００，０００．００ ２０００．１０．２６－２００１．８．１０ ６．３３７５ 广州市商业银行海幢支行 ９００，０００．００ ２０００．１１．８－２００１．１１．１０ ６．４３５ 广州市商业银行大新支行 ３５０，０００．００ ２０００．２．３－２０００．９．３ ６．３ 广州市新凤农村信用合作社 １０，０００，０００．００ ２００１．６．１－２００１．１２．１ ６．４５ 广州市农村信用合作社联合营业部 ５，０００，０００．００ ２０００．９．２８－２００１．９．１０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１０．３１－２００１．１０．１０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．２－２００１．１０．２０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．３－２００１．１１．５ ６．８２５ 工商银行南方支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１０．２０－２００１．１０．２０ ５．３６２ 工商银行南方支行 ２，６４３，１３８．５０ ２００１．２．２０止 ６．８７５ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．４．３０－２００１．３．１０ ６．３ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２００１．３．７－２００１．１０．２０ ５．９４ 农业银行城南支行 ４，０００，０００．００ ２０００．１０．１２－２００１．４．１２ ６．３ 农业银行城南支行 ２２，０００，０００．００ ２０００．１２．３０－２００１．８．５ ５．９４ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．２０－２００１．７．１０ ６．３ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．３０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１２．２０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．１０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ３，８００，０００．００ ２０００．９．１２－２００１．１．１２ ６．３ 农业银行城南支行 ３，０００，０００．００ ２０００．１０．１９－２００１．９．１０ ５．９４ 农业银行城南支行 ３，０００，０００．００ ２０００．８．１６－２００１．３．１０ ６．３ 农业银行城南支行 ７，０００，０００．００ ２０００．８．１３－２００１．３．１５ ６．３ 农业银行城南支行 ７，０００，０００．００ ２０００．１１．２４－２００１．９．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ９，０００，０００．００ ２０００．１２．６－２００１．１０．１０ ５．９４ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．１２－２００１．１０．１８ ５．８５ 农业银行城南支行 ３０，０００，０００．００ ２０００．１２．２９－２００１．１０．２５ ５．８５ 中信实业银行广州分行 ３７，０００，０００．００ ２０００．７．３－２０００．９．１ ５．３６３ 合计 ２４０，６４３，１３８．５０ 56 上述借款的资金用途均为流动资金借款，未能偿还原因是由于公司第一大股东（广州市南华西集团有 限公司）及其下属公司占用资金未归还，使公司的借款无法按时归还。 （３） 短期借款中逾期借款的期后还款情况 截至报告日，上述逾期借款未有归还。 １３、应付账款、预收货款、其他应付款 （１）应付账款 期 末 数 期 初 数 １年以内 １４，６６０，９６０．２５ ９，８８４，０１７．６９ １￣２年 １，７６２，３７０．４２ １０，１３０，３１１．１９ ２￣３年 ５４４，６４８．４０ １４２，６１３．６０ ３年以上 ２１５，９４９．６９ ４７０，３５２．３７ 合计 １７，１８３，９２８．７６ ２０，６２７，２９４．８５ 应付账款无持本公司５％以上表决权股份的股东欠款。 （２）预收账款 期 末 数 期 初 数 １年以内 ３，１８３，２６１．２５ ２，１９６，２０４．２３ １￣２年 ４２８，２５６．３９ １，８６０．００ ２￣３年 １，８６０．００ ５６３，４４２．００ ３年以上 ３１０，８４８．６６ ３２５，６９０．６４ 合计 ３，９２４，２２６．３０ ３，０８７，１９６．８７ 预收账款无持本公司５％以上表决权股份的股东欠款。 （３）其他应付款 期 末 数 期 初 数 １年以内 １，１４３，７６４．３４ ６，８０５，５７６．７６ １￣２年 ２５１．３７ １８３，１０６．５０ ２￣３年 ０．００ ０．００ ３年以上 ３，３５５，０７９．１３ ３，８７０，４５５．２３ 合计 ４，４９９，０９４．８４ １０，８５９，１３８．４９ ①其他应付款中持本公司5%以上表决权股份的股东欠款： 股东名称 期末数 期初数 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，１０８，３７８．７４ ２，１０８，３７８．７４ 余额主要是上市前应付给该股东的管理费。 ②其他应付款比期初下降 ５８％的主要原因是支付部分以前年度欠款。 １４、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 增值税 －３，８１６，３６５．２２ －７，０３７，９９９．８３ 营业税 ８３，８９３．４４ ６６，２７９．８２ 城市维护建设税 ５１，２６９．０９ ５２，２３２．７５ 企业所得税 －５５２，６７６．７４ ５３９，７１１．１２ 其他 ３０７，５８７．７８ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 －３，９２６，２９１．６５ －６，３７９，７７６．１４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 57 应交税金比期初数减少38%的主要原因是出口退税进度比上年减慢。 １５、预提费用 期 末 数 期 初 数 －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 借款利息 １９，１１４，４９４．６２ ２，０７０，９９１．０１ 其他 １４，７５０．００ １４，７５０．００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 １９，１２９，２４４．６２ ２，０８５，７４１．０１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 预提费用比期初上升８１７．１４％的主要原因是期末预提未付借款利息增加。 １６、一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 借 款 期 限 月利率 借 款 条 件 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 中国工商银行 ５，０００，０００．００ ２０００．５．２５－２００２．５．１０ ０．５９４％ 由公司提供担保 中国工商银行 ５，０００，０００．００ ２０００．３．３１－２００２．３．１５ ０．５９４％ 由公司提供担保 －－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 １０，０００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 上述一年内到期的长期负债系公司下属子公司广州特种变压器厂有限公司的借款。 １７、长期应付款 借款单位 金 额 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 广州市企业技改挖潜基金 ４５０，０００．００ 广州海珠区技术创新技术改造基金补助贴息 ２８０，０００．００ ★１、广州市企业技改挖潜基金，用于箱式变电站生产设备改造，专款专用，无需付息。 ★２、广州海珠区技术创新技术改造基金补助贴息分别用于绝缘干式变压器和高性能氧化锌避雷器阀 片的研究开发，专款专用，无需付息。 １８、股本 年 度 公 司 股 份 变 动 情 况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 期 初 数 配 股 送 股 其他变动 期 末 数 －－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ 尚未流通股份 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ９１，１７９，８５６．００ ９１，１７９，８５６．００ 外资法人持有股份 ２，４１９，３３０．００ ２，４１９，３３０．００ 其他： 募集法人股 内部职工股 ８１，７７６．００ ８１，７７６．００ 优先股或其他 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 尚未流通股份合计 ９３，６８０，９６２．００ ９３，６８０，９６２．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 已未流通股份 境内上市的人民币普通股 ３９，２３２，３３１．００ ３９，２３２，３３１．００ 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已流通股份合计 ３９，２３２，３３１．００ ３９，２３２，３３１．００ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 股份合计 １３２，９１３，２９３．００ １３２，９１３，２９３．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 58 股权的质押情况具体为： ★１、公司在中行海珠支行的担保借款９，８５０万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥有公 司的１，５００万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。 质押股份 股 份 冻 结 期 间 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６５０万 ２０００．６．２９－２００２．６．３０ ６５０万 ２０００．１１．１６－２００２．６．３０ ２００万 ２０００．１２．３０－２００２．６．３０ 上述质押已在深圳证券交易所登记，质押期间，该股份予以冻结不能转让。 公司与银行约定在２０００ 年２月１８日至２００２ 年６月３０日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超过 ４，９７８万元；其余５，０２２万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。 ★２、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的５０％（４２，５６５，７６６股）作为其向中国工商银 行同福支行贷款２０，１９８万元抵押担保，质押期为１９９９年１０月２５日至２００１年１０月２５日，上述质押已在深圳证 券交易所登记，质押期间，该股份予以冻结不能转让。该借款已逾期。 ★３、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的３２．３８％（２７，５６５，７６６股）质押给广州市海 珠工建资产有限公司，作为广州市南华西企业集团有限公司履行与该公司签订的关于收购广州南宜房地产 开发有限公司３％的股东权益（折合人民币２，７００万元）的《股权转让协议》的担保。质押期为２００１年５月１０日 至股份解冻日，上述质押已在深圳证券交易所登记，质押期间，该股份予以冻结不能转让。 １９、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 股本溢价 １３７，２５７，０７６．９７ ０．００ ０．００ １３７，２５７，０７６．９７ 其他资本公积转入 ０．００ ２６７，１０５．４７ ０．００ ２６７，１０５．４７ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 １３７，２５７，０７６．９７ ２６７，１０５．４７ ０．００ １３７，５２４，１８２．４４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 本期增加数为公司清理挂账时间较长而无须支付的的应付账款转入。 ２０、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 法定盈余公积 １２，２０９，６４４．５９ ０．００ ０．００ １２，２０９，６４４．５９ 公益金 ６，１０４，８２２．３０ ０．００ ０．００ ６，１０４，８２２．３０ 任意盈余公积 ４，５１１，４２９．７４ ０．００ ０．００ ４，５１１，４２９．７４ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ２２，８２５，８９６．６３ ０．００ ０．００ ２２，８２５，８９６．６３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２１、未分配利润 本期增加数 期 初 数 （本 年 利 润） 本期减少数 期 末 数 －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ ７９，５１７，５６９．８３ －５８，０８６，０５２．７７ １，２４２，３０８．００ ★１ ２０，１８９，２０９．０６ 59 ★１、公司于１９９８年４月２８日召开１９９７年度股东大会，根据股东大会决议，通过“关于１９９８年中期利润 分配和资本公积转增股本”的方案，以１９９８年６月３０日总股本７，０００万股为基数向全体股东每１０股送３股， 按税法规定公司应代个人缴交个人所得税，由于公司当时没有配送现金，在实际操作中无法扣回。因此， 当年送红股时公司并没有代缴个人所得税。 在１９９９年，广州地方税务局对我公司１９９８年１月１日至１９９９年１２月３１日的地方所得纳税进行检查，发现 １９９８年送红股未有按规定代个人部分缴交个人所得税，因此作出税务处理决定：应补交个人所得税 ６，２１１，５４０．００Ｘ２０％＝１，２４２，３０８．００元，公司在２０００年３月９日按规定已缴交入库，但由于无法向个人收回， 为妥善处理，特作出调整以前年度利润的决定。 ２２、主营业务收入主营业务成本 （１）分行业数据 项 目 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 服装出口 ２６，６０７，３６４．５６ ６４，７１６，８５５．９７ １８，５９１，７４６．３１ ４４，８２１，２２１．２４ ８，０１５，６１８．２５ １９，８９５，６３４．７３ 来料加工出口 ２５，９６６，５９９．０５ ４９，６１７，１４４．７９ １２，１２６，３９６．２１ ３２，１６１，７７３．２８ １３，８４０，２０２．８４ １７，４５５，３７１．５１ 国内服装销售 ６，９４６，７３２．４０ ２５，３９７，８０２．８４ ６，９４６，７３２．４０ ２４，９９８，０３２．４０ ０．００ ４０９，７７０．４４ 干式变压器 ３３，２８４，７４７．１０ ３９，１９８，１７３．２８ ２２，７６６，７８２．４８ ２３，６０２，０５０．３３ １０，５１７，９６４．６２ １５，５９６，１２２．９５ 空调销售收入 ２７，６１４，４８６．６７ ３１，４２７，２４７．１７ ２２，６３９，３８９．１４ ２３，７２６，０７３．４９ ４，９７５，０９７．５３ ７，７０１，１７３．６８ 咨询费收入 ０．００ ９，８１６，９５６．７６ ２１５，０００．００ ９，６０１，９５６．７６ 避雷器销售 １２，６６１，３８１．３２ １９，５４８，６５５．８２ ７，８６５，５２５．３０ １１，８６３，９３９．９０ ４，７９５，８５６．０２ ７，６８４，７１５．９２ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 １３３，０８１，３１１．１０ ２３９，７２２，８３６．６３ ９０，９３６，５７１．８４ １６１，３７８，０９０．６４ ４２，１４４，７３９．２６ ７８，３４４，７４５．９９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （２）销售前五名合计销售额为６３，１９１，９２６．７９元，占总销售额４７．４８％，具体是： 公司名称 销售金额 占销售收入比例 南华实业集团（香港）有限公司 ４７，５０８，５８０．６８ ３５．７０％ 大连保税区天佳有限公司 ４，６７８，５４６．００ ３．５２％ 湖南特变电工有限公司 ４，３９１，７５８．１１ ３．３０％ 大连昌华机电设备公司 ３，５４０，１８２．００ ２．６６％ 广州擎天电气控制实业有限公司 ３，０７２，８６０．００ ２．３１％ 合 计 ６３，１９１，９２６．７９ ４７．４９％ （３）主营业务收入与主营业务成本比２０００年分别下降４４．４９％与４３．６５％的主要原因是成衣出口及国内 销售受国际经济形势的影响，业务量大幅下降；国内销售的机电产品价格下调。 ２３、财务费用 类 别 ２００１年 ２０００年 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ 利息支出 ６０，８１６，９３５．５３ ４５，４６９，８３６．７０ 减：利息收入 ２４，２９９，１０９．８９ １９，６３９，６７４．９８ 汇兑损失 ８８，１１３．９７ １６３，３９４．８７ 其 他 ４３，９９７．９０ ７３，４６８．７０ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ３６，６４９，９３７．５１ ２６，０６７，０２５．２９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 60 利息收入主要是实际收到的资金占用利息（按同期银行借款利率向占用方收取，在实际收款时计入利 息收入）。 财务费用比２０００年度上升４０．６０％，原因是由于未能收回第一大股东广州南华西企业集团及其下属公司 占用资金及其利息，使公司逾期借款增加，需计提逾期借款罚息。 ２４、投资收益 ２００１年 ２０００年 －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 短期投资成本法 ★１ ３３７，２０９．２１ ８，４８９．７３ 长期投资成本法 ★２ ６１，５８３．５８ ９８３，４５８．３４ 长期投资权益法 ★３ ５４，２５８．２７ ０．００ 投资价差摊销 ★４－ ６８，０００．６７ －６８，０００．６７ 其他 ８，９１５．５６ ０．００ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 合计 ３９３，９６５．９５ ９２３，９４７．４０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ★ １、本年度投资股票收益３３７，２０９．２１元。 ★ ２、本年度收到翰林汇软件产业有限公司的新增股东将多得的１４５，９８８．２７元按未增资前５，５００万的股权 比例，补偿原股东，公司获得６１，５８３．５８元。 ★ ３、长期投资权益法收益为收回芜湖昊隆咨询服务有限公司本年利润。 ★ ４、投资价差摊销详见长期投资中的有关说明。 ２５、补贴收入 项 目 类 别 ２００１年 ２０００年 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 退税收入 其中： 增值税退税收入 ０．００ ７４６，０４８．００ 所得税退税收入 ０．００ ０．００ 出口商品贴息 ４７，１２８．００ ９８，０１７．００ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 合 计 ４７，１２８．００ ８４４，０６５．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ★１、根据粤外经贸财企字［１９９８］１１９号关于《广东省出口商品贴息办法实施细则》的通知，海关出口 核销１美元，补贴０．０３元人民币。 ★２、本年补贴收入减少９４．４２％的原因是增值税退税的政策在２００１年取消。 ２６、现金流量表中“收到的与筹资活动有关的其他现金”２７，６９６，８２１．７４元主要是收回关联方的资金 本金净额３００万元及占用利息２４，０６５，０１１．８６元。 六、母公司会计报表主要项目注释 １、其他应收款 占该账项 占该账项 账 龄 期 末 数 余额比例 坏账准备 期初数 余额比例 坏账准备 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ １年以内 ７，０００，０００．００ ５．１５％ ３５０，０００．００ １２９，３１５，４７３．９０ １００％ ２６４，４５９．３３ １－－２年 １２９，０５１，４１７．９７ ９４．８５％ ６，４５２，５５０．７３ ０．００ ０．００％ ０．００ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 １３６，０５１，４１７．９７ １００．００％ ６，８０２，５５０．７３ １２９，３１５，４７３．９０ １００．００％ ２６４，４５９．３３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 61 其他应收款期末余额中持本公司５％以上股份的股东为公司第一大股东广州南华西企业集团有限公 司，欠款余额１３０，６２９，８７５．４１元。 按其他应收款计提坏账准备比期初数增加２，３７２．２５％的主要原因是在２００１年前对公司法人股东的应收款项 不计提坏账准备，由于股东占用资金在２００１年没有履行承诺按期归还，且公司第一大股东及其下属公司都 不同程度存在财务状况困难，经公司董事会研究决定，从２００１年起，对公司法人股东的应收款项提取５％的 坏账准备，本年度计提６，５３１，４９３．７７元。 ２、其他流动资产 期末数 期初数 拨付下属资金 ４３０，０３１，１３７．５７ ４２８，７９２，２４０．５３ 其他流动资产为拨付下属子公司的拨付资金，在合并会计报表时已抵销。 ３、长期投资 类 别 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 长期股权投资 １９３，９９５，８７０．０９ ０．００ －４１，４５４，０４４．６９ ２，１８１，８８８．６５ １５０，３５９，９３７．５６ ０．００ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－ 合 计 １９３，９９５，８７０．０９ ０．００ －４１，４５４，０４４．６９ ２，１８１，８８８．６５ １５０，３５９，９３７．５６ ０．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ （１）长期股权投资 期末数 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 占被投资单位 被投资单位名称 本金（万元） 本年利润（万元） 其他（万元）★２ 合计 注册资本比例 减值准备 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－ 控股子公司 广州市南华工商贸易公司 ２，１２８ －３，７１１．８４ ３，５９９．９８ ２，０１６．１４ １００％ ０．００ 广州特种变压器厂有限公司 ２，０００ ８６．６１ １７３４．０８ ３，８２０．６９ １００％ ０．００ 广州市南华西中央空调 １，３５０ －５１５．３５ ２２８．４８ １０６５．１３ １００％ ０．００ 设备有限公司 广州海华空调冷冻 ７０万美元 －１８．１０ －１９．７７ ５４３．１３ ７０％ ０．００ 有限公司 （折人民币 ５８１万） 广州华盛避雷器 １，３８７．５０ １９．１６ －３７．４３ １３６９．２３ ７５％ ０．００ 实业有限公司 江门市江海区华熙咨询 ４５ －７．８９ １８４．５６ ２２１．６７ ９０％ ０．００ 服务有限公司 ★１ 芜湖昊隆咨询服务公司 ８０ ０．００ －８０ ０．００ １００％ ０．００ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 小 计 ７，５７１．５０ －４，１４５．４１ ５，６０９．９０ ９，０３５．９９ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ★１、芜湖昊隆咨询服务有限公司注册资本为１００万元人民币，公司投资８０万元，占８０％股份；公司属 下全资子公司广州特种变压器厂有限公司投资资２０万元，占２０％股份。经该公司股东大会于２００１年６月３日 通过决议，该公司经营期满后停业注销。 ★２、 其他主要是以前年度未分配利润。 （２） 对外投资 投资本金 占被投资单位 单位名称 （万元） 注册资本比例 减值准备 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 青海庆泰信托投资有限公司 １，５００ ９．９８％ ０．００ 翰林汇软件产业有限公司 １，０００ １８．１８％ ０．００ 广州市南图房地产 ３，５００ １９．８８％ ０．００ 开发有限公司 －－－－－－－ 对外投资小计 ６，０００ ＝＝＝＝＝ 62 （２）、长期股权投资价差 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ １３６，００１．３８ ０．００ ６８，０００．６７ ６８，０００．７１ 参见“会计报表主要项目附注”中“长期投资”中的有关说明。 ４、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ ★担保借款 ４０３，５００，０００．００ ４１５，０００，０００．００ ★１、广州金展房地产有限公司为公司向中国工商银行广州市大德路支行借款提供信用担保，最高贷 款限额为２．１亿元，实际借款２．１亿，担保的借款期限从２００１年１０月１０日至２００３年１０月１０日。 广州金展房地产有限公司为公司提供最高金额为５０００万的信用担保，使公司从银行借款３，８００万， 担保的借款期限从２０００年１１月２６日至２００２年１１月２５日。 ★２、公司第一大股东广州市南华西企业集团有限公司为公司提供借款担保，使公司获得借款１．５５５ 亿元，其中： ① 公司在中行海珠支行的担保借款９，８５０万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥有公 司的１，５００万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。 公司与银行约定在２０００年２月１８日至２００２年６月３０日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超 过４，９７８万元；其余５，０２２万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。详见关联交易中 有关说明。 ② ３，７００万由广州市南华西集团有限公司通过信用担保，该借款已逾期。 ③ 由广州市南华西集团有限公司及广州市南华西房地产开发公司提供担保，并由公司提供２００万元 存单质押担保，取得银行借款２，０００万元。 ★３、短期借款中逾期的有３７，０００，０００．００元，具体是： 贷款单位 金额 利率（月） 借款期限 中信实业银行广州分行 ３７，０００，０００．００ ０．５３６３％ ２０００．７．３－２０００．９．１ 逾期借款的资金用途为流动资金借款，未能偿还原因是由于公司第一大股东（广州市南华西集团有限 公司）占用资金未归还，使公司的借款无法按时归还。 ４、投资收益 项 目 股权投资收益 债权投资收益 其他投资收益 合 计 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 短期投资 １７４，７３７．２４ ０．００ １７４，７３７．２４ 长期投资 －４１，４５４，０４４．６９ ０．００ ０．００ －４１，４５４，０４４．６９ 投资价差摊销 －６８，０００．６７ ０．００ ０．００ －６８，０００．６７ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 合计 －４１，５２２，０４５．３６ １７４，７３７．２４ ０．００ －４１，３４７，３０８．１２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 63 母公司股权投资收益主要是属下子公司本年的净利润，计－４１，４５４，０４４．６９元。 七、分地区资料 ２００１年度 ２０００年度 销售地区 收入 成本 收入 成本 华南 １９，０００，７２６．８５ １４，６３７，９９６．３１ ５２，８７７，５８２．８８ ３５，８４２，１９０．１９ 中南 ２７，６１４，４８６．６７ ２２，６３９，３８９．１４ ３１，４２６，２４６．２８ ２３，９４１，０７３．４９ 华东 ９，２８８，３７５．６１ ６，０８６，１９８．５０ １１，６５６，００５．９６ ６，８２９，１８８．４２ 华北 ３，７６２，２１３．１８ ２，９５９，６８０．２７ ５，５７９，８７７．９２ ３，６４０，３０７．９６ 东北 １１，６４５，１１１．０７ ７，５００，９３１．１８ １１，３６１，０７０．５７ ６，９００，５３８．３９ 西南 ５，６３４，１７０．９３ ４，０８８，４８５．７３ ８，５８６，３２４．１１ ５，０８３，２５３．２８ 西北 ３，３０４，３１３．６１ ２，１４５，５０４．３１ ３，８４４，１１１．８８ ２，１２４，１８４．９２ 出口 ５２，８３１，９１３．１８ ３０，８７８，３８６．４０ １１４，３９１，６１７．０３ ７７，０１７，３５３．９９ 合计 １３３，０８１，３１１．１０ ９０，９３６，５７１．８４ ２３９，７２２，８３６．６３ １６１，３７８，０９０．６４ 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 广州市南华西企 广州市 轻工业机械设备国 母公司 有限责任公司 何竞棠 业集团有限公司 内商业及物资供销业 广州市南华工 广州市 各类进出口 子公司 集体 何竞棠 商贸易公司 广州特种变压 广州市 特种变压器 子公司 有限责任公司 黄庆龙 器厂有限公司 广州市南华西中央 广州市 中央空调 子公司 有限责任公司 周汉生 空调设备有限公司 制冷设备 广州海华空调 广州市 工业空调 子公司 有限责任公司 周汉生 冷冻有限公司 设 备 广州市华盛避雷 广州市 金属氧化物避雷器 子公司 有限责任公司 周汉生 器实业有限公司 江门市江海区华 江门市 技术咨询、提供 子公司 有限责任公司 黄劭宽 熙咨询有限公司 经济信息服务 芜湖昊隆咨询服 安徽芜湖 技术开发、投资 子公司 有限责任公司 肖鸿辉 务有限公司 咨询信息服务 64 ２、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元人民币） 企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ 广州市南华西企 １５，４１０ ０．００ ０．００ １５，４１０ 业集团有限公司 广州市南华工 ２，１２８ ０．００ ０．００ ２，１２８ 商贸易公司 广州特种变压 ２，０００ ０．００ ０．００ ２，０００ 器厂有限公司 广州市南华西中央 １，３５０ ０．００ ０．００ １，３５０ 空调设备有限公司 广州海华空调 １００万美元 ０．００ ０．００ １００万美元 冷冻有限公司 广州市华盛避雷器 １，８５０ ０．００ ０．００ １，８５０ 实业有限公司 江门市江海区华熙 ５０ ０．００ ０．００ ５０ 咨询服务有限公司 芜湖昊隆咨询 １００ ０．００ １００ ０．００ 服务有限公司 ３、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元人民币） 期 末 数 本期增加 本期减少 期 初 数 企业名称 金 额 ％ 金 额 金 额 金 额 ％ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－ 广州市南华西企 ８，５１３ ６４％ ０．００ ０．００ ８，５１３ ６４％ 业集团有限公司 广州市南华工 ２，１２８ １００％ ０．００ ０．００ ２，１２８ １００％ 商贸易公司 广州特种变压 ２，０００ １００％ ０．００ ０．００ ２，０００ １００％ 器厂有限公司 广州市南华西中央 １，３５０ １００％ ０．００ ０．００ １，３５０ １００％ 空调设备有限公司 广州海华空调 ７０万美元 ７０％ ０．００ ０．００ ７０万美元 ７０％ 冷冻有限公司 广州市华盛避雷器 １３８７．５０ ７５％ ０．００ ０．００ １３８７．５０ ７５％ 实业有限公司 江门市江海区华熙 ４５ ９０％ ０．００ ０．００ ４５ ９０％ 咨询服务有限公司 芜湖昊隆咨询服 １００ １００％ １００ １００％ ０．００ ０．００ 务有限公司 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 ----------------------- ------------------------ 广州市南华西房地产开发公司 受同一母公司控制的子公司 广州市南华制衣公司 受同一母公司控制的子公司 广州市海华机电设备总厂 受同一母公司控制的子公司 广州市南华皮革制品厂 受同一母公司控制的子公司 广州市南图房地产开发有限公司 受同一母公司控制的子公司 广州市南华衬衣公司 受同一母公司控制的子公司 广州市淼鑫有限公司 受同一母公司控制的子公司 65 （三）采购货物 公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 ２００１年 占全年采购 ２０００年 占全年采购 货物比例 货物比例 －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ 广州市南华制衣公司 ７，６４０，１８８．８７ ７．１９％ ７５，６６８，３４８．９６ ５０．８９％ 公司向关联方采购货物的定价政策为：根据市场情况，确认收购价格。 （四）销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 ２００１年 占全年销售比例 ２０００年 占全年销售比例 －－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 广州市南华制衣公司 ２，４１８，５８１．１０ １．７２％ ２３，９６０，９８３．７４ ９．９９％ 广州市南华皮革制品厂 １５４，５５０．７７ ０．１１％ １，４３６，８１９．１０ ０．６％ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－ 合计 ２，５７３，１３１．８７ １．８３％ ２５，３９７，８０２．８４ １０．５９％ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ 公司向关联方销售货物的定价政策为：根据市场情况，确认销售价格。 （五） 提供劳务 本年度公司向下属子公司广州市南华商贸易公司收取管理费２００万元，该收益在合并会计报表时已抵 销）。除此之外无接受关联方劳务或向关联方提供劳务（个人关联方除外）。 （六） 关联方应收应付款项余额 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 预付货款 －－－广州市南华制衣公司 ６１，７２５，６５１．４９ ５７，５１５，１３２．５８ 其他应收款 －－①广州市南华西企业集团有限公司 ６２９，８７５，１２０．４６ ６３２，８７５，１２０．４６ －－②广州市南华西房地产开发公司 ５，２９３，４０２．７８ ５，２９３，４０２．７８ －－③广州市海华机电设备总厂 ８，９１８，８７６．１３ ８，７６７，３７３．１５ －－④广州市南华制衣公司 １８，５０９，８７０．３９ ２３，３１５，２４２．７６ －－－广州市南华衬衣公司 ３，３１０，０００．００ ０．００ －－－广州市淼鑫有限公司 ７３８，６５２．１３ ７５３，９２６．６３ 其他应付款 －－－广州南华西企业集团有限公司 ２，１０８，３７８．７４ ２，１０８，３７８．７４ ①公司第一大股东（广州市南华西集团有限公司）欠款６２９，８７５，１２０．４６元，在２００１年３月应公司董事会 要求， 广州市南华西企业集团有限公司作出承诺，分五年归还所占用的资金本息，其中：第一年以现金归 还２０％；第二年以现金归还２０％；第三年以现金归还２５％；第四年以现金归还２０％；第五年以现金归还１５％。 公司２００１年１２月的董事会公告： “……若集团公司继续分五年归还所占用的资金，时间长、操作性低， 严重影响公司可持续发展的能力，必须通过重组方式解决资金被集团公司占用和为其借款担保的问题。我 66 公司获悉在得到广州市人民政府和海珠区人民政府的支持，集团公司正与某国有资产管理公司进行实质性 接触……” 广州市政府在穗府函［２００１］１５２号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》中表示 支持贵公司的重组工作；广州市海珠区人民政府根据广州市海珠区南华西街公有资产管理委员会的《关于 对广州南华西实业股份有限公司重组工作的请示》，下发了海府函［２００２］１２号文，广州市海珠区人民政府 同意广州市海珠区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决股份 公司为大股东担保及部分大股东占用资金的问题（此项工作由主管经济工作的常务副区长负责），以促使广 州南华西企业集团有限公司在今年９月底前完成股份公司资产重组工作。 ②广州市南华西房地产开发公司于２００１月１２月２５日与公司签订还款协议，计划在２００２年归还１７０万元， 在２００３年归还１７０万元，在２００４年归还余款。 ③广州市海华机电设备总厂投入固定资产建设资金较大，且２００１年受市场经济大环境影响，生产经营 情况严重困难，故欠款未能归还，公司对该欠款计提４０％的坏账准备。该公司与公司下属子公司广州市南 华西中央空调设备有限公司于２００１年１２月２５日签订还款协议，每月３０日前归还借款利息及本金６．８万元， 如收回大东园宾馆欠款后，在三天内全部清还本息。 ④广州市南华制衣公司于２００１年１２月２５日与公司下属公司广州市南华工商贸易公司签订还款协议，还 款（含在其他应收款中反映的欠款） 计划为： ２００２年１月—６月底前归还２００万元； ２００２年７月—１２月底前归还６００万元； ２００３年６月３０日前归还１，４００万元； ２００３年１２月３１日前归还１，５００万元； ２００４年６月３０日前归还２，０００万元； ２００４年１２月３１日前归还２０，０９５，４５１．５０元。 ④ 关联方期后还款情况 公司在２００２年１至３月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金２，０００万元。 （七）资金占用利息 利息收入主要是实际收的资金占用利息（按同期银行借款利率向占用方收取，在实际收款时计入利息 收入）。本年实际收到广州市南华西企业集团有限公司占用资金利息２４，０６５，０１１．８６元。 （八）担保事项 （１） 公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保，担保借款总额４２，８４７万元， 已全部逾期，具体情况如下： 67 担保金额 序号 被担保企业 (万元) 借款期限 借款银行 １ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，１００ ９９．１２．２－－２００１．５．３０（６００ 万） 中信海珠办 ９９．１２．２－２０００．１０．１０（１，５００ 万） ２ 广州市南华西企业集团有限公司 ４，４００ ２０００．７．１—２００１．７．１ 中信广州分行 ３ 广州市南华西企业集团有限公司 ３，０００ ９９．１２．１－－２０００．１２．１ 中信广州分行 ４ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ９９．１２．１－－２００１．３．１ 中信广州分行 ５ 广州市南华西企业集团有限公司 ５００ ９９．１２．１－－２０００．４．１ 中信广州分行 ６ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１２－－２０００．７．２３ 农行城南支行 ７ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１９－－２０００．８．６ 农行城南支行 ８ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１８－－２０００．９．２４ 农行城南支行 ９ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ９９．１１．１７－－２０００．９．１２ 农行城南支行 １０ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２００１．１．３－－２００１．９．２０ 农行城南支行 １１ 广州市南华西企业集团有限公司 ８００ ２００１．１．１３－－２００１．１０．１０ 农行城南支行 １２ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．３．１４—２０００．１２．１３ 农行城南支行 １３ 广州市南华西企业集团有限公司 ８００ ２０００．３．１５－－２００１．２．１５ 农行城南支行 １４ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．５．１２－－２００１．２．２２ 农行城南支行 １５ 广州市南华西企业集团有限公司 ４００ ２０００．４．３０－－２００１．３．１５ 农行城南支行 １６ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．５．１８－－２００１．３．２２ 农行城南支行 １７ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．４．２４－－２００１．４．１２ 城南农行 １８ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．５．９－－２００１．４．２３ 农行城南支行 １９ 广州市南华西企业集团有限公司 ７００ ２０００．５．２４－－２００１．５．１１ 农行城南支行 ２０ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．６．３０－－２００１．６．１５ 农行城南支行 ２１ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２００．６．１５－－２００１．５．２３ 农行城南支行 ２２ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ９９．９．１６—２０００．６．２８ 农行城南支行 ２３ 广州市南华西企业集团有限公司 １，５００ ９９．９．１６—２０００．６．２８ 农行城南支行 ２４ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ９９．１１．１８—２０００．６．２８ 农行城南支行 ２５ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ２０００．２．３—２０００．６．２８ 城南农行 ２６ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．２—２０００．６．２８ 农行城南支行 ２７ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．９．６—２００１．８．５ 农行城南支行 ２８ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ２０００．９．６—２００１．８．５ 农行城南支行 ２９ 广州市南华西企业集团有限公司 １，０００ ２０００．９．６—２００１．６．５ 农行城南支行 ３０ 广州市南华西企业集团有限公司 ５００ ２０００．９－－２００１．４ 农行城南支行 ３１ 广州市南华西企业集团有限公司 ４００ ２０００．９－－２００１．５ 农行城南支行 ３２ 广州市南华西企业集团有限公司 ５００ ２０００．６．１１－－２００１．３．１７ 农行城南支行 ３３ 广州市南华西企业集团有限公司 ２，０００ ２０００．１１．１７－－２００１．１１．１０ 同福中工行 小 计 ４２，６００ ３４ 广州市南华西房地产开发公司 ２４７ ２０００．２．２－－２００１．２．２ 光大银行天河支行 小 计 注：光大银行天河支行担保总额为 ２，０００，借款总额为 ２４７ 万。 合 计 42,847 68 (注：担保期限为借款期限届满（包括展期后）之日起两年。) 除上述担保外，公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额 ２，５４３ 万，除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的 ３５０ 万外，已全部逾期。具体情况如 下： 序号 担保企业 被担保企业 担保金额 借款期限 借款银行 (万元) １ 广州特种变压器有限公司 广州市南华西企业 ５０ １９９７ 年 １０ 月 １７ 日 市农行淘金支行 集团有限公司下属 至 １９９８ 年 １０ 月 １６ （债权人转至城 的华融公司 日。 南农行 ２ 广州特种变压器有限公司 广州市南华西企业 ３５０ ２０００ 年 １ 月至 ２０００ 城南农行 集团有限公司 年 １０ 月 ８ 日 ３ 原广州市京广深空调设备制造工 广州市海华机电设 担保额为 ７６８ １９９８ 年 １ 月 ２２ 日至 工商银行工业大 程公司（现广州市南华西中央空 备总厂 ２０００ 年 １ 月 １５ 日。 道支行 调设备有限公司） 以该公司房屋 建筑物（江南大道南南泰路 ２５ 号， 建筑面积 ２，６２６．３４ 平方米）抵押 担保 ４ 原广州市京广深空调设备制造工 广州市海华机电设 担保额为 ４０２ １９９８ 年 １ 月 ２２ 日至 工商银行工业大 程公司（现广州市南华西中央空 备总厂 ２０００ 年 １ 月 ２２ 日。 道支行 调 设 备 有 限 公 司） 该 公 司 设 备 （账面原值 ７１３．８９ 万元，评估值 ８０４．８６ 万元）抵押担保 ５ 广州海华空调冷冻有限公司以该 广州市海华机电设 ２３３ １９９９ 年 １２ 月 ２９ 日 工商银行工业大 公司设备（账面原值 ７６３．２５ 万元， 备总厂 至 ２０００ 年 ３ 月 １５ 道支行 评估值 ２３３．３４ 万元）担保 日 ６ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公 ２７０ １９９９ 年 ４ 月 ８ 日至 农行城南支行 司 ２００１ 年 ３ 月 １０ 日。 ７ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公 １２０ ２０００ 年 ８ 月 １０ 日至 广州商业银行南 司 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日 华西支行 ８ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公 １９０ ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日至 广州商业银行海 司 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日 珠支行 ９ 广州市南华工商贸易公司 广州市南华皮革制 １６０ ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日至 广州商业银行海 品厂 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日 珠支行 合计 ２，５４３ （２） 广 州 市 南 华 西 企 业 集 团 有 限 公 司 为 公 司 及 属 下 子 公 司 提 供 借 款 担 保 ， 担 保 借 款 总 额 ３９４，１４３，１３８．５０万元；其中逾期２４０，６４３，１３８．５０万元，逾期具体情况如下： 借款银行 逾期借款金额 借款期限 月利率（％） 广州商业银行南华西支行 ２，８５０，０００．００ ２０００．９．３０－２００１．１０．３０ ６．４３５ 广州商业银行南华西支行 ２，３００，０００．００ ２０００．１２．４－２００１．１２．１０ ６．４３５ 广州商业银行海幢支行 ８００，０００．００ ２０００．１０．２６－２００１．８．１０ ６．３３７５ 广州商业银行海幢支行 ９００，０００．００ ２０００．１１．８－２００１．１１．１０ ６．４３５ 广州商业银行大新支行 ３５０，０００．００ ２０００．２．３－２０００．９．３ ６．３ 广州市新凤农村信用合作社 １０，０００，０００．００ ２００１．６．１－２００１．１２．１ ６．４５ 广州市农村信用合作社联合营业部 ５，０００，０００．００ ２０００．９．２８－２００１．９．１０ ６．８２５ 69 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１０．３１－２００１．１０．１０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．２－２００１．１０．２０ ６．８２５ 广州市农村信用合作社联合营业部 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．３－２００１．１１．５ ６．８２５ 工行南方支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１０．２０－２００１．１０．２０ ５．３６２ 工行南方支行 ２，６４３，１３８．５０ ２００１．２．２０止 ６．８７５ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．４．３０－２００１．３．１０ ６．３ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２００１．３．７－２００１．１０．２０ ５．９４ 农业银行城南支行 ４，０００，０００．００ ２０００．１０．１２－２００１．４．１２ ６．３ 农业银行城南支行 ２２，０００，０００．００ ２０００．１２．３０－２００１．８．５ ５．９４ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．２０－２００１．７．１０ ６．３ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．３０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 １０，０００，０００．００ ２０００．１２．２０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．１０－２００１．７．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ３，８００，０００．００ ２０００．９．１２－２００１．１．１２ ６．３ 农业银行城南支行 ３，０００，０００．００ ２０００．１０．１９－２００１．９．１０ ５．９４ 农业银行城南支行 ３，０００，０００．００ ２０００．８．１６－２００１．３．１０ ６．３ 农业银行城南支行 ７，０００，０００．００ ２０００．８．１３－２００１．３．１５ ６．３ 农业银行城南支行 ７，０００，０００．００ ２０００．１１．２４－２００１．９．２０ ６．３ 农业银行城南支行 ９，０００，０００．００ ２０００．１２．６－２００１．１０．１０ ５．９４ 农业银行城南支行 ５，０００，０００．００ ２０００．１２．１２－２００１．１０．１８ ５．８５ 农业银行城南支行 ３０，０００，０００．００ ２０００．１２．２９－２００１．１０．２５ ５．８５ 中信实业银行广州分行 ３７，０００，０００．００ ２０００．７．３－２０００．９．１ ５．３６３ 合计 ２４０，６４３，１３８．５０ （３）在公司内部，股份公司及下属公司之间相互担保情况如下： 被担保公司 提供担保单位 借款银行 担保借款金额 期限 广州市南华工商贸 广州南华西实业股份有 广东发展银行 １９，２６０，０００．００ ２００１－７－１１￣２００２－７－１０ 易公司 限公司 广州市南华工商贸 广州南华西实业股份有 广州市建设银行三支 ２５，０００，０００．００ ２００１－１１－３０￣２００２－５－３０ 易公司 限公司 行 广州特种变压器厂 广州南华西实业股份有 交通银行江南支行 ６，０００，０００．００ ２００１－５－１７￣２００２－３－１６ 有限公司 限公司 广州市南华西中央 广州南华西实业股份有 广州商业银行 １，４５０，０００．００ ２００１－７－１３￣２００２－６－２５ 空调设备有限公司 限公司 广州市南华西中央 广州南华西实业股份有 工商银行工业大道支 １，５００，０００．００ ２００１－９－１８￣２００２－５－１０ 空调设备有限公司 限公司 行 广州市南华西中央 广州南华西实业股份有 工商银行工业大道支 ９，０００，０００．００ ２００１－４－３￣２００２－３－１１ 空调设备有限公司 限公司 行 广州市华盛避雷器 广州特种变压器厂有限 工商银行工业大道支 ６，３００，０００．００ ２００１－４－１２￣２００２－３－２６ 实业有限公司 公司 行 广州特种变压器厂 广州市华盛避雷器实业 工商银行工业大道支 １３，８００，０００．００ ２００１－３－２￣２００２－４－１６ 有限公司 有限公司 行 （该借款同时以广州特种变压 器厂有限公司的资产抵押） 广州特种变压器厂 广州南华西实业股份有 工商银行工业大道支 ５，０００，０００．００ ２０００－３－３１￣２００２－３－１５ 有限公司 限公司 行 （长期借款） 广州特种变压器厂 广州南华西实业股份有 工商银行工业大道支 ５，０００，０００．００ ２０００－３－３１￣２００２－３－１５ 有限公司 限公司 行 （长期借款） 合计 ９２，３１０，０００．００ 70 （八） 股权质押 公司在中行海珠支行的担保借款９，８５０万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥有公司的 １，５００万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。 质押股份 股 份 冻 结 期 间 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６５０万 ２０００．６．２９－２００２．６．３０ ６５０万 ２０００．１１．１６－２００２．６．３０ ２００万 ２０００．１２．３０－２００２．６．３０ 上述质押已在深圳证券交易所登记，质押期间，该股份予以冻结不能转让。 公司与银行约定在２０００年２月１８日至２００２年６月３０日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超过 ４，９７８万元；其余５，０２２万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。 （九）租赁 广州市南华西中央空调设备有限公司向广州市海华机电设备总厂租赁广州市江南大道南南泰路２５号 约１０，０００平方米厂房，２００１年度已支付厂房租赁费１４２．８万元。 九、或有事项 １、担保事项 如在“关联方关系及其交易中‘担保事项’”所述，公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属 公司提供借款担保，担保借款总额４２，８４７万元，已全部逾期；公司下属公司为广州市南华西企业集团有限 公司及其下属公司提供担保借款总额２，５４３万，除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的 ３５０万外，已全部逾期。由于广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司经营状况不佳，公司可能因承 担相应的连带责任而发生损失。 ２、主要诉讼事项 （１）公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司在公司上市前为广州市海华发电设备总厂下 属公司，该公司与沈阳金阳房地产开发公司于１９９４年１２月２２日签订《以房屋抵押向广州海华机电设备总厂 购买产品协议书》，供货后，沈阳金阳房地产开发公司至今尚未付款（挂账金额为７，１０３，６９４．４６元），公司 通过广州市海华发电设备总厂于２０００年１月向法院起诉该公司，广州市中级人民法院于２００１年８月２８日做出 民事判决（２００１穗中法经初字第００２８２号）），广州市南华西中央空调设备有限公司胜诉，判决沈阳金阳房地 产开发公司在判决生效之日起十日内清偿货款４，６９２，６７６元及运费９２，７７５以及利息（从１９９４年１２月３１日至 清偿日止按人民银行同期贷款利率计算），并支付违约金７５０，３９９元。由于该公司已向法院申请财产保全， 法院作出裁定，冻结、查封被告价值８，２９２，４１３元的财产。 （２）公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司诉广东海外建设总公司驻信阳工程部因违约 拒不归还１００万元质量信誉保证金，经广州市天河区人民法院于２０００年判决（（２０００）天法经初字第３７７号）， 公司下属公司胜诉，判决被告广东海外建设总公司与判决发生法律效力之日起１０日内偿还１００万及其利息 （利息自１９９８年５月３１日始至付清款项之日止，按中国人民银行同期同类贷款利率计付），广东海外建设总 公司驻信阳工程部不服判决提出上诉，广州市中院作出维持原判的判决。至报告日，该款尚未收回。 71 （３）公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门大同实业股份有限公司于１９９８年９月 签订一份空调设备买卖合同。广州市南华西中央空调设备有限公司依约向被告（厦门大同实业股份有限公 司）提供设备，被告仅支付１０％货款，尚欠货款６５５，４１３．００元，经厦门市开元区人民法院于２０００年９月（（２０００） 开经初字第１３５７号）判决，本公司下属公司胜诉，被告应于本判决生效之日起十日内支付６５５，４１３．００元及 逾期付款违约金。至报告日，该款已收回５５万元。 （４）公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门鹰辉房地产开发有限公司于１９９６年签 订一份空调设备供货合同，广州市南华西中央空调设备有限公司依约供货，被告尚欠６３９，５００．００元，经福 建省厦门市思明区人民法院于２０００年４月（（２０００）思经初字第１１３号）判决，本公司下属公司胜诉，被告应于 本判决生效之日起十日内支付６３９，５００．００元及逾期付款违约金。在申请执行后，因无财产执行，福建厦门 市思明区人民法院发２０００思执字４５４号文中止执行。至报告日，该款尚未收回。 本公司声明，除上诉事项外，公司本年度无其他重大或有事项。 十、承诺事项 本公司声明，除上述已披露的担保承诺事项外，公司本年度并其他重大承诺事项。 十 一 、 资产负债表日后事项中的非调整事项 （１）占用资金的归还 截至报告日，公司在２００２年１至３月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金２，０００万元。 （２）短期借款的归还 截至报告日，公司下属公司广州特种变压器厂有限公司于２００２年３月归还银行借款６１０万元。 （３）逾期借款的增加 截至报告日，公司逾期借款增加５，１１６万元。 本公司声明，除上述已披露事项外，公司并无２００１年１２月３１日之后需披露的重大日后事项。 十三、其他主要事项 １、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的５０％（４２，５６５，７６６股）作为其向中国工商银行 同福支行贷款２０，１９８万元抵押担保，质押期为１９９９年１０月２５日至２００１年１０月２５日，上述质押已在深圳证券 交易所登记，质押期间，该股份予以冻结不能转让。该借款已逾期。 ２、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的３２．３８％（２７，５６５，７６６股）质押给广州市海珠工 建资产有限公司，作为广州市南华西企业集团有限公司履行与该公司签订的关于收购广州南宜房地产开发 有限公司３％的股东权益（折合人民币２，７００万元）的《股权转让协议》的担保。质押期为２００１年５月１０日至股 份解冻日，上述质押已在深圳证券交易所登记，质押期间，该股份予以冻结不能转让。 ３、公司下属公司广州市南华工商贸易公司是公司上市时整体改组的企业之一，由于该公司于１９９４年已 获得外经贸部门批准拥有有自营进出口经营权。如要更改投资者，就不能保留原有的公司名称，就失去了 现拥有的自营进出口经营权。为确保自营进出口经营权的使用，所以该公司至今仍未办理工商变更手续。 72 第十二节 备查文件 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 董事长：何竟棠 广州南华西实业股份有限公司 董 事 会 二 OO 二年四月十七日 73