*ST花雕(600659)神龙发展2002年年度报告

福建省神龙发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００３ 年 ４ 月 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事潘金龙、张士全、郭良晓因公未参加会议。 公司董事长陈克根、主管财务工作总裁周福生、财务部经理姬德普声明：保证年度 报告中财务会计报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 3 一、公司基本情况简介 １、法定中文名称： 福建省神龙发展股份有限公司 法定英文名称：Ｆｕｊｉａｎ Ｓｈｅｎｌｏｎｇ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ 法定英文名称缩写：ＦＪＳＬ ２、法定代表人： 唐华 ３、证券事务代表：吴兴科 联系地址：福建省福州市省府路一号金皇大厦十七层 电话：０５９１－７５０３３６６ 传真：０５９１－７５０３０６８ 电子信箱：ｆｊｆｌ＿６５９＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ４、注册地址： 福建省福州市省府路一号金皇大厦十七层 办公地址：福建省福州市省府路一号金皇大厦十七层 邮政编码： ３５０００１ 电子信箱： ｆｊｆｌ＿６５９＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ５、信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 年度报告登载网址：ｈｔｔｐ：／／ ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点 ：公司董事会秘书室 ６、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称：神龙发展 股票代码：６００６５９ ７、首次注册登记日期：１９８７ 年 ７ 月 ６ 日 变更注册登记日期：２００２ 年 ９ 月 １３ 日 注册登记地点：福州市省府路一号金皇大厦十七层 企业法人营业执照注册号：３５００００１００１５８０ 税务登记号码：３５０１０２１５８１４２７８９ 聘请的会计师事务所：中勤万信会计师事务所有限公司 聘请的会计师事务所办公地址：北京市西直门外大街 １１０ 号中糖大厦 １１ 层 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要会计数据 单位：元 金 额 项 目 ２００２ 年 利润总额 ２２，６２４，９０４．２７ 净利润 １３，９２７，５３９．９９ 扣除非经常性损益后净利润 ６，７８１，７０２．１８ 主营业务利润 ２６，３２６，５３９．１１ 其他业务利润 ２８，１５０，０７０．５５ 营业利润 １７，５４２，８４７．５８ 投资收益 ４，３３５，２４７．６６ 补贴收入 ６０，２７１．００ 营业外收支净额 ６８６，５３８．０３ 经营活动产生的现金流量净额 －５８，１８８，６２１．９６ 现金及现金等价物净增减额 －５７，４７２，９９７．６０ 注：扣除非经常性损益的项目及金额（所得税对上述指标没有影响） 4 项 目 ２００２ 年 投资收益 ６，４５９，２９９．７８ 营业外收入 １，１８２，７１８．５８ 营业外支出 －４９６，１８０．５５ 合计 ７，１４５，８３７．８１ ２、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：元 项 目 单 位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 主营业务收入 元 ２５００６０９０１．５１ ３９３８７０７７１．９９ ３１２９９５００６．１２ 净利润 元 １３９２７５３９．９９ ２４９２９３５５．６７ ２２９５０３７１．５３ 总资产 元 ８２２５１１９６１．３５ ９４２５５７５５１．６６ ９２０５５９８２３．４３ 股东权益 元／股 ２７２０３３１８５．５３ ２５８１０５６４５．５３ ２３３１７６２８９．８６ 每股 摊薄 元／股 ０．０８ ０．１４４ ０．１９ 收益 加权 元／股 ０．０８ ０．１０１ ０．１８ 每股净资产 元／股 １．５７ １．４９ １．８８ 调整后每股净资产 元／股 １．４６ １．４０ １．７１ 每股经营活动产生 －０．３４ ０．５６ 元 的现金流量净额 净资产 摊薄 ％ ５．１２ ９．６６ ９．８４ 收益率 加权 ％ ５．２５ １０．１５ ９．８４ 扣除非经常性损 ２．５６ ６．１０ ９．７７ 益的加权平均净 ％ 资产收益率 扣除非经常性损 ０．０３９１ ０．１０１ ０．１８ 元 益每股收益 附表： 净资产收益率％ 每股收益 栏目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．６８ ９．９３ ０．１５１８ ０．０１５１８ 营业利润 ６．４５ ６．６２ ０．１０１２ ０．１０１２ 净利润 ５．１２ ５．２５ ０．０８０３ ０．０８０３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．４９ ２．５６ ０．０３９１ ０．０３９１ ３、股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 １７３４２１７７２．００ －－－ －－－－ １７３４２１７７２．００ 资本公积 ３１３４１８９３．９７ －－－ －－－－ ３１３４１８９３．９７ 盈余公积 ４０５４１８４４．４１ ４，８４３，２９５．７２ －－－－ ４５，３８５，１４０．１３ 其中：法定公益金 １８３３２０７８．８３ ２，４２１，６４７．８６ －－－－ ２０，７５３，７２６．６９ 未分配利润 １２８００１３５．１５ ９，０８４，２４４．２７ －－－－ ２１，８８４，３７９．４２ 股东权益合计 ２５８１０５６４５．５３ １３，９２７，５３９．９９ －－－ ２７２０３３１８５．５２ 变动原因：１、法定公积金和法定公益金增加系 ２００２ 年度按规定提取“两金”所致。 ２、 配利润增加系本期实现利润。 5 三、股本变动及股东情况 （１）、股本变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 １、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １２８８５１７０８ １２８８５１７０８ 境外法人持有股份 其它 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 １２８８５１７０８ １２８８５１７０８ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４４５７００６４ ４４５７００６４ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其它 已上市流通股份合计 ４４５７００６４ ４４５７００６４ 三、股份总数 １７３４２１７７２ １７３４２１７７２ （２）股票发行与上市情况 前三年公司未发行股票。２０００ 年度公司进行了利润分配：每 １０ 股送 ３．４ 股转增 ０．６ 股，公司总股本增加了 ４９５４９０７８ 股，由 １２３８７２６９４ 股变为 １７３４２１７７２ 股。 ２、股东情况 （１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １３７８３ 户。 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况 股东名称 增减数（股） 持股数量（股） 持股比例（％） 质押或冻结 股份性质 福建省神龙企业 －８５９６８１７ ２１４９２０４２ １２．３９ ２１４９２０４２ 法人股 集团有限公司 福建华兴实业公司 ２１３０７４４０ １２．２９ ０ 国有法人股 中国纺织物资（集团）总公司 １５０２４４２５ ８．６６ ０ 法人股 建设银行福建省信托投资公司 ７１８５０２４ ４．１４ ０ 法人股 厦门华纶有限公司 ６７４０７９８ ３．８９ ０ 法人股 建设银行厦门信托投资公司 ４１５０９７８ ２．３９ ０ 法人股 上海乔立电子有限公司 ＋３５０００００ ３５０００００ ２．０２ 未知 法人股 福州永昌贸易有限公司 ３４０００００ １．９６ 未知 法人股 上海富跃工贸有限公司 ３２３５６２８ １．８７ 未知 法人股 厦门冠华针纺有限公司 ３１２２５６６ １．８０ ０ 法人股 （３）前十名股东间的关联关系 福建华兴实业公司将所持有的我司股份 １５２６１１１６ 股转让给福建省神龙企业集团有 限公司日前已获财政部批准，并办理了股权过户登记手续。这部份股权因欠款涉诉被上 海市第二中级人民法院冻结。福建省神龙企业集团有限公司原持有的 ２１４９２０４２ 股法人 股因担保涉诉被福建省福州市中级人民法院续冻。 6 厦门华纶有限公司、厦门冠华针纺有限公司等四家公司将所持有的我司股份合计 １１６８６６９３ 股转让给厦门顺城社区服务有限公司的股权过户手续日前已办理完毕。 建设银行福建省信托投资公司、建设银行厦门信托投资公司所持有的我司股份，分 别由其主管单位建行福建省分行和建行厦门市分行移交中国信达资产管理公司福州办 事处管理与处置。 除上述关联关系外，其余无关联关系。 （４） 公司控股股东情况 控股股东名称：福建省神龙企业集团有限公司 法定代表人：叶能湘 成立日期：１９９５ 年 ６ 月 ２３ 日 注册资本：６４００ 万元 公司类别：有限责任公司 主要业务：以实业投资为主，发展以食品、饮料为基础的健康产业。 股权结构：公司股东为陈克恩、陈克根两位自然人。 陈克恩、福建省神龙企业集团有限公司发起人，３５ 岁，曾任公司董事、董事长， 现任福建省神龙企业集团有限公司董事局主席。 陈克根、３８ 岁，曾任公司董事、总经理。现任公司董事、副董事长。 （５） 其它持股 １０％以上的法人股东情况： 福建华兴实业公司 法定代表人：黄建观 成立日期：１９９３ 年 １１ 月 注册资本：１５０００ 万元 经营范围：以独资参股、联营形式兴办经济实体；工业生产资料，五金、交电、 化工，电子计算机及配件，建筑材料，针、纺织品，百货，工艺美术品；工程、企 业管理、财会、审计、统计咨询，信息服务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工基本情况 １、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 陈克根 董事长 男 ３８ ２００３．０４．２１－２００４．１２．２４ ０ ０ 唐 华 副董事长 男 ５４ ２００２．０５．１３－２００４．１２．２４ ０ ０ 纪金华 董事 男 ３９ ２００２．０５．１３－２００４．１２．２４ ０ ０ 叶能湘 董 事 男 ５６ ２００２．０５．１３－２００４．１２．２４ ０ ０ 张士全 董 事 男 ４８ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ２５２０ ２５２０ 潘金龙 董 事 男 ４８ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 郭良晓 独立董事 男 ３８ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 潘超然 独立董事 男 ５７ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 熊榕生 监事会召 男 ５３ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 集人 李 莹 监 事 男 ４１ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 林成钊 监 事 男 ３９ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 蔡力强 职工监事 男 ５３ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ５０４ ５０４ 邱志华 职工监事 男 ３３ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 周福生 总 裁 男 ４１ ２００２．０６．１５－２００４．１２．２４ ０ ０ 蒋建正 副总裁 男 ４２ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 李其祥 副总裁 男 ６３ ２００１．１２．２４－２００４．１２．２４ ０ ０ 杨孝义 副总裁 男 ４５ ２００３．０１．２３－２００４．１２．２４ ０ ０ 7 ２、董事、监事在股东单位任职情况 董事长陈克根在公司控股股东单位福建省神龙企业集团有限公司任董事局执行主席； 董事纪金华在公司控股股东单位福建省神龙企业集团有限公司任董事局执行副主席； 董事叶能湘在公司控股股东单位福建省神龙企业集团有限公司任投资银行部总经理； 董事张士全在股东单位中国纺织物资（集团）总公司任投资开发部主任； 监事会召集人熊榕生在福建华兴实业公司任总经理； 监事李莹在股东单位中国纺织物资（集团）总公司任资产经营部副主任； 监事林成钊在股东单位中国信达资产管理公司福州办事处任财务经理； 独立董事潘超然在福建农林大学食品科技学院任职； 独立董事郭良晓在福建闽江律师事务所任职。 ３、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，公司经营班子及其它高级管理人员的报酬根 据公司制定的《工资制度》标准由董事会决定，公司按月发放。 报告期内董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为：４２．６ 万元 。金额最高的 前三名董事的报酬总额为：９．６ 万元（只有一名董事在公司领取报酬）；金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为：１９．２ 万元。 本年度公司支付独立董事津贴 ６ 万元。 本年度公司第五届董事会董事、监事、高级管理人员共 １７ 人，在公司领取报酬的 ７ 人，其中年度报酬数额在 ９ 万以上 １ 人，７ 万元以上的 １ 人；５ 万元至 ６ 万元之间的 ３ 人； ３ 万元至 ４ 万元之间 ２ 人。 报告期内在股东单位领取报酬的董事：陈克根、纪金华、叶能湘、张士全。监事： 熊榕生、李莹、林成钊。 ４、报告期内董事、监事、高级管理人员离任的情况及原因 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日，公司 ２００１ 年年度股东大会同意陈克恩、张善明、苏伟辞去董事 职务，增补唐华、纪金华、叶能湘为公司董事。２００２ 年 ５ 月 １３ 日，公司六届六次董事 会选举唐华为公司董事长。 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日，公司六届七次董事会同意陈克根不再任公司总裁，纪金华不再任 公司副总裁、财务总监，潘金龙不再任公司副总裁。聘周福生任公司总裁。 ２００２ 年 １０ 月 ２７ 日，公司六届九次董事会同意潘金龙因工作变动辞去董事职务，提交 股东大会审议；同意何佳因工作变动辞去公司副总裁、董事会秘书职务。 ５、公司员工情况 ２００２ 年底，本公司在职员工 ２２６ 人，有各种专业职称的人数 ６２ 人（高级职称 ５ 人， 中级职称 １７ 人，初级职称 ４０ 人），有销售人员 ２０ 人，技术人员 ８ 人，财务人员 ４９ 人， 行政人员 ５２ 人。承担费用的离退休人员为 ２１ 人。 五、公司治理结构 １、公司治理情况 公司根据《公司法》、《证券法》及中国证监会《上市公司治理准则》等有关要求， 结合中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神， 不断完善法人治理结构、规范公司运作。 关于股东和股东大会 公司能够保证全体股东，特别是中小股东享有平等的地位，确保股东能够充分行使 权利；股东大会的召开、表决程序做到规范、合法。公司关联交易定价依据合理，尽量 做到不损害公司及中小股东的利益，审议关联交易事项时，关联方均按规定回避表决。 关于控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东（福建省神龙企业集团有限公司）在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到了“五独立”。控股股东没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的 决策和经营活动。 关于董事和董事会 8 公司严格按照公司章程的规定选举董事和独立董事，董事会的构成符合法律、法规 要求，全体董事勤勉尽责，认真参加董事会和股东大会，认真履行董事的权利、义务和 责任。 关于监事和监事会 全体监事认真履行职责，本着为股东负责的态度，对公司董事、公司经理和其它高 级管理体制人员履行职责的合法、规范进行监督。 关于绩效评价与激励约束机制 董事会根据下达的年度经营指标，对高级管理人员进行考核、奖惩。 关于利益相关者 公司能够尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商及社区组织的合法权利， 能够积极地与利益相关者合作，共同推进公司持续、健康地发展。 关于信息披露 公司制定了《信息披露管理办法》，信息披露工作由董事会统一领导和管理，信息 披露各环节有明确的义务与责任，信息披露义务人负责信息资料的提供，董事会秘书负 责信息披露的具体工作。确保所有股东有平等的机会获得信息。 存在的差异 公司董事会尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，绩效评价与激 励约束机制有待于进一步完善。 ２、独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事本着诚信、勤勉的原则，按时参加股东大会和董事会，在董事 会中按《公司章程》及有关规定认真履行了职责。 ３、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （１）人员方面：公司设立了独立的人事管理部门，公司经理层人员均在本公司领 取薪酬，且均未在股东单位担任职务。 （２）资产方面：公司拥有独立的生产企业，固定资产、无形资产与控股股东均相 互独立。 （３）财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，并独立在银行开户。 （４）机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （５）业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经 营能力。 ４、高级管理人员的考评及激励机制 公司与高级管理人员签订聘任合同，明确责任及奖惩。董事会根据下达的公司年度 经营考核指标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖励。今后，公司将继续完善高 级管理人员的考评与激励机制。 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了两次股东大会，即第一次临时股东大会和年度股东大会。 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日，公司在福州山水大酒店召开 ２００２ 年第一次临时股东大会，出席会 议的股东及股东委托代理人共 ６ 人，代表股份 ６９５７５２７５ 股，占公司总股本 ４０．１２％，公 司董事、监事、高管人员参加了会议。经大会审议，以记名表决方式通过了《关于变更 会计师事务所的议案》、《关于公司更名的议案》、《关于公司独立董事报酬的议案》、 《关于授权董事会修改公司章程有关条款的议案》。本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登六届四次董事会关于 召开 ２００１ 年度股东大会的公告。２００２ 年 ５ 月 １３ 日，股东大会如期召开，出席会议的股 东及股东委托代理人共 ７ 人，代表股份 ７０３８１４２５ 股，占公司总股本 ４０．５８４％，公司董事、 监事、高管人员参加了会议。经大会审议，以记名表决方式通过了《公司 ２００１ 年度董 9 事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００２ 年经营发展计划》、《公 司 ２００１ 年度财务决算报告》、《公司 ２００１ 年度利润分配和资本金转增股本方案》、《公司 ２００２ 年申请配股的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于转让兴 业股权的议案》、《关于增补唐华、纪金华、叶能湘为公司董事的议案》、《关于修改〈公 司章程〉部份条款的议案》。本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日《中国证 券报》和《上海证券报》。 七、董事会报告 １、公司经营情况 （１）公司主营业务范围及其经营情况 ２００２ 年度公司主营业务范围：健康产业相关的食品饮料的生产、销售，纺织生产， 纺织贸易。 报告期内，公司根据 ２００２ 年度经营目标，以市场为导向，及时调整产品结构，强 化管理，降低成本，实现主营业务收入 ２５００６ 万元，主营业务利润 ２２６２ 万元，实现净 利润 １３９３ 万元，净利润比上年同期下降 ４４．１％。 主营业务分行业情况： 主营业务成 分行业或分 主营业务 毛利 主营业务收入比 毛利率比上 主营业务收入 本比上年增 产品 成本 率（％） 上年增减（％） 年增减（％） 减（％） 饮料业 １８６０８４７５．２７ １３４９２８５９．４８ ２７．５ －７９．１ －８０．８ ＋６．４ 棉纺业 ３１３４４４８８．９８ ２７９４５４５２．８７ １０．８ －２．４ －１．９ －０．５ 贸易业 １９０９１６７５３．９９ １７９０６８８２６．０９ ６．２ －３７ －３７．２ －０．２ 其他 １１５７３７２９．７６ ５８５３７４７．０９ ４９．４ －４７．３ －５８．６ ＋１３．８ 内部抵消 ２３８２５４６．４９ ４０４１２０９．０３ 小计 ２５００６０９０１．５１ ２２２３１９６７６．５０ １１．０９ －３６．５ －３５．９ －０．８３ 说明：以上没有关联交易。 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 福州地区 ４８９１４４００．１９ －７１．１ 厦门地区 ７４６２７９３３．４６ －６５．８ 上海地区 ３９６１７３３０．４２ －３２．５ 其他地区 ８９２８３７８３．９３ －－－ 小计 ２５２４４３４４８．００ －－－ 内部抵销 ２３８２５４６．４９ －－－ 合计 ２５００６０９０１．５１ －３６．５ 注：因主要产品均未达 １０％，略列。 公司对中国加入 ＷＴＯ 带来的对外贸易变化反应不够灵敏，应对措施不够及时，资金 一定程度上的紧张也影响了经营。 公司 ２００１ 年以前所得税率 １５％，２００２ 年所得税率调整为 ３３％，影响 ２００２ 年度净利 润近 ３０４ 万元。 （２）公司主要控股公司和参股公司的经营情况和业绩 福建省中威纺织工业有限公司：注册资本 １２７０ 万元，资产规模 ３７１１ 万元。主营业 务：生产销售：棉纱、化纤原材料。２００２ 年度实现主营业务收入 ３１３４ 万元，主营业务 利润 ３３０ 万元，净利润 ２８０ 万元。 厦门福联有限公司：注册资本 ６８７７ 万元，资产规模 １０２７３ 万元。主营业务：酒店 经营。２００２ 年度实现主营业务收入 ８５７ 万元，主营业务利润 ４７８ 万元，净利润 ２３２ 万元。 厦门福联经贸发展有限公司：注册资本 ４００ 万元，资产规模 ３７１５ 万元。主营业务： 纺织原材料、轻工产品、纺织品的进出口业务。２００２ 年度实现主营业务收入 １９７８６ 万元， 主营业务利润 ８３３ 万元，净利润 ３０４ 万元。 10 上海福联国际贸易有限公司：注册资本 ３０００ 万元，资产规模 ８３９８ 万元。主营业务： 商业批发、进出口贸易。２００２ 年度实现主营业务收入 ２２８５ 万元，净利润 ３００ 万元。 福建绿得生物股份有限公司：注册资本 １００１０ 万元，资产规模 ３２１４１ 万元。主营业 务：食品、饮料的生产与销售。主要产品有：“绿得八宝粥”、“鼓山” 牌福建老酒、“绿 得”系列饮料。２００２ 年度实现主营业务收入 １８６１ 万元，主营业务利润 ４５７ 万元，净利 润 ２７１ 万元。 （３）主要客户情况 公司前五名客户销售额占公司销售总额的 ２８．２７％，前五名供应商采购金额占年度采 购总额 ２８％． ２、公司投资情况 报告期内公司无募集资金，也无原募集资金的延续使用。 公司以两家子公司的股权及货币（福建省中威纺织有限公司 ９０％股权，厦门福联有限 公司 ４０％股权，货币 ２２４４ 万元，共计出资 １０２０７ 万元，占注册资本 ８４．７％）与福建绿得 生物股份有限公司共同在上海浦东新区投资组建上海福联投资发展有限公司，经上海市 工商行政管理局浦东新区分局登记注册，注册号：３１０１１５１０１６５７６，注册资本：１２０５１．５０４６ 万元。 ３、公司财务状况 中勤万信会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 单位：万元 指 标 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减比例（＋、－） 主要变动原因 总资产 ８２２，５１１，９６１．３５ ９４２，５５７，５５１．６６ －１２．７４ 合并表范围减少 长期负债 １８２，６２４．３０ ３７２，７２４．３０ －５１ 还款 股东权益 ２７２，０３３，１８５．５３ ２５８，１０５，６４５．５３ ＋５．４ 利润增加 主营业务利润 ２６，３２６，５３９．１１ ４４，５４４，９７８．０９ －４１ 主营业务收入减少 净利润 １３，９２７，５３９．９９ ２４，９２９，３５５．６７ －４４．１ 主营业务利润、投资 收益减少 ５、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会会议情况及决议内容 ２００２ 年度，公司董事会共召开九次会议： ２００２ 年 ２ 月 ４ 日召开六届二次董事会，本次会议审议通过了《公司 ２００１ 年度总裁 工作报告》、《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《公司 ２００２ 年度经营发展计划》《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、《公司 ２００１ 年度利润分配及资本公积金转增股本议案》、《公 司 ２００２ 年度预计利润分配及资本公积金转增股本政策》、《公司 ２００１ 年年度报告及摘 要》、《关于更换董事的议案》。本次会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日《中国证券 报》和《上海证券报》。 ２００２ 年 ３ 月 １０ 日召开六届三次董事会，本次会议审议通过了《修改公司章程部份 条款的议案》、《更换公司董事的议案》。本次会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日 《中国证券报》和《上海证券报》。 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日召开六届四次董事会，本次会议审议通过了《公司 ２００２ 年申请配 股的方案》、《关于转让我司持有的兴业证券股权的议案》、《投资控股上海新力饮品有 限公司》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《修改公司经营范围》、《关于 召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案》。本次会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日《中 国证券报》和《上海证券报》。 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开六届五次董事会，本次会议审议通过了《公司 ２００２ 年第一季 度报告》、《同意公司与福州中威实业有限公司、上海中福企业发展有限公司互为提供最 11 高限额不超过 ６０００ 万元的银行借款担保，期限壹年》、《公司信息披露制度》。本次会议 的决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日召开六届六次董事会，本次会议同意陈克恩辞去董事长职务，选 举唐华任董事长。本次会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日《中国证券报》和《上 海证券报》。 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日召开六届七次董事会，本次会议审议通过了《调整公司经营管理 层的议案》、《公司建立现代企业的自查报告》。本次会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开六届八次董事会，本次会议审议通过了《公司 ２００２ 年半年度 报告及摘要》。 ２００２ 年 １０ 月 ２７ 日召开六届九次董事会，本次会议审议通过了《公司 ２００２ 年第三 季度报告》、《关于解除福建省立丰印染股份有限公司国有股权转让相关协议的说明》、 《关于公司部份高管人员职务变动的议案》。本次会议的决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日召开六届十次董事会，本次会议同意将本公司持有的福建绿得生 物股份有限公司 ２５％股权转让给福州中威实业有限公司，转让股权所得资金用于投资。 本次股权转让公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 董事会对股东大会决议的执行情况 根据股东大会通过的《公司 ２００２ 年经营发展计划》，董事会认真组织公司以市场为 导向，及时调整产品结构，强化公司内部管理，建立健全各类规章制度，降低成本。经 过全体员工的努力，基本实现了年初制定的经营目标。修改后的《公司章程》于 ２００２ 年 ７ 月印刷成册，公司更名于 ２００２ 年 ９ 月办好工商登记变更手续，公司从 ２００２ 年 １ 月 开始对独立董事支付报酬。 董事会根据股东大会决议，认真组织实施 ２００２ 年申请配股工作，因中国证监会实 行通道制，公司一时难以找到通道而使申请配股议案未能实施。 ６、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京中勤万信会计师事务所有限公司审计，本公司 ２００２ 年度实现净利润 １３９２７５３９．９９ 元。根据《公司章程》，提取法定公积 金 ２４２１６４７．８６ 元和法定公益金 ２４２１６４７．８６ 元，加上 ２００１ 年度未分配利润 １２８００１３５．１５ 元，本年度可供全体股东分配 的利润 ２１８８４３７９．４２ 元，为保持公司持续稳定发展，本年度利润不分配资本公积金也不 转增股本。 ７、其他事项 报告期内公司未更改信息披露报刊，仍为《中国证券报》和《上海证券报》。 八、监事会报告 １、监事会工作情况 报告期内监事会共召开两次会议： ２００２ 年 ２ 月 ４ 日召开六届二次监事会，审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会报告》、 《公司 ２００１ 年年度报告及摘要》。本次会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日《中国 证券报》和《上海证券报》。 12 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日六届三次监事会，审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》、《公司 ２００２ 年半年度报告摘要》。 ２、监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 （１）公司依法运作情况 公司董事会在报告期内能够按照《公司法》、《公司章程》等有关法规的要求，依法 运作，公司重大决策依据充分，决策程序合法，股东大会、董事会决议能够很好落实。 公司董事、总裁、高级管理人员在担任公司职务期间未发现违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务的情况 对《公司 ２００２ 年度财务结算报告》进行认真审核后认为：经上海上会会计师事务 所审计的公司年度财务决算真实地反映了公司财务情况和经营成果。 （３）收购、出售资产情况 公司在收购和转让资产中，价格合理、程序合法，未发现内幕交易行为及损害公司、 股东利益的行为。 （４）关联交易情况 关联交易体现了公平的原则，未发现有损害公司利益的情况。 九、重要事项 １、重大诉讼、仲裁事项 因公司与福建省神龙企业集团有限公司共同为福州幸运股份有限公司向中行福建 省中行贷款 ２８００ 万元提供担保引发涉诉，经福州市中级人民法院审理，判决福建省神 龙企业集团有限公司对上述债务承担连带责任。我司因担保程序不符合有关规定，出具 的《担保函》及保证行为无效，承担连带赔偿责任。判决后第一担保人福建省神龙企业 集团有限公司以其有效资产对上述债务承担连带责任，我司尚未承担赔偿责任。 因公司向中国银行福建省分行借款 7,960,000.00 元已逾期，银行提起诉讼，福建省 中级人民法院于 2002 年 4 月 21 日出具（2002）榕经初字第 64 号民事判书，判定公司 于判决生效后偿还中国银行福建省分行借款本金 7,960,000.00 元及利息 305,622.88 元(记 至 2002 年 4 月 10 日)，判决尚未执行。 ２、收购、出售资产事项 公司将持有的福建绿得生物股份有限公司 ２５％股权转让给福州中威实业有限公司， 转让价为人民币 ４７，９５０，７７８．９６ 万元，以货币方式支付股权转让款，自协议签订之日起 三个月内付清并办理股权过户手续。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已收到福州中威实 业有限公司 ２２５０ 万元转让费，并办妥股权过户手续。 公司与优星纺织（福建）有限公司于 2002 年 1 月 6 日签订设备转让协议书，将公 司对优星纺织 61,617,264.19 元债权与其评估净值为 62,912,052.21 元的机器设备进行置 换，公司以债权的账面价值作为该固定资产的入账价值。 13 ３、重大合同及履行情况 （１）设备租赁 ① 公司控股子公司上海福联国际贸易有限公司，将纺织设备租赁给优星纺织（福建） 有限公司使用，根据租赁合同 ２００２ 年度共收取利用 ８８６ 万元，获得租赁收益 ５２９ 万元。 ② 本公司将拥有纺织设备租赁给优星纺织（福建）有限公司使用，根据租赁合同 ２００２ 年度共收取租赁费 １２５３ 万元，获得租赁收益 ８１８ 万元。 ③公司控股子公司上海福联投资有限公司所控股的子公司福建省中威纺织工业有 限公司将其拥有限的纺纱、设备租赁给优星纺织（福建）有限公司使用，２００２ 年度共收 取租赁费 ２５０ 万元，获得收益 ２０５ 万元。 ④公司控股子公司福建绿得生物股份有限公司将其拥有的啤酒生产设备给福建麒 麟啤酒工业有限公司使用。根据合同 ２００２ 年 １－９ 月份共收取租赁费 ７９３ 万元，获得收 益 ４０６ 万元。 ⑤公司控股子公司上海福联投资发展有限公司将其拥有的饮料生产设备租赁给福 清鑫龙食品开发有限公司使用。２００２ 年 １－１２ 月份共收取租赁费 ３９６ 万元，获得收益 ２０７ 万元。 ⑥公司子公司厦门福联有限公司将厦门福联大饭店对外发包，每年承包金额另定。 ２００２ 年承包费为 ８５５ 万元，获得收益 ４７６ 万元。 （２）商标租赁 公司控股子公司福建绿得生物股份有限公司，将其拥有的“绿得”商标租赁给福建 麒麟啤酒工业有限公司和福清鑫龙食品开发有限公司使用并收取商标使用费。２００２ 年 １－９ 月份共收取商标使用费 ９００ 万元，对公司报告期内净利润的影响额为 ５７６ 万元。 （３）重大担保 是否 是否为关 发生日期（协 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 联方担保 议签署日） 完毕 （是或否） 福建省中威纺织工业 ２００２．８．３０ ５４０ 连带责任 ２００２．０８．３０ 否 是 有限公司 ２００３．０８．２９ ２００２．６．２６ ３９０ 连带责任 ２００２．６．２６ 否 是 ２００３．６．２１ 福建省纺织工业公司 １９９７．９．２６ １８２０ 连带责任 １９９７．９．２６ 否 否 １９９８．１．５ １９９７．９．２６ ３５０ 连带责任 １９９７．９．２６ 否 否 １９９８．１．５ １９９７．１０．３０ ３００ 连带责任 １９９７．１０．３０ 否 否 １９９８．４．３０ 福建绿得生物股份有 ２００２．６．１３ １０００ 连带责任 ２００２．６．１３ 否 是 限公司 ２００３．６．１０ 14 ２００２．１０．３１ ３０００ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００３．１０．１２ ２００２．１０．３１ ９００ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００３．１０．１２ ２００２．１２．２０ ９４０ 连带责任 ２００２．１２．２０ 否 是 ２００３．１２．５ ２００２．６．１７ ７００ 连带责任 ２００２．６．１７ 否 是 ２００３．６．１５ ２００２．１０．３１ ３０００ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００３．１０．１２ ２００２．１０．３１ ２９００ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００３．１０．１２ ２００１．９．３０ ４５０ 连带责任 ２００１．９．３０ 否 是 ２００２．５．２９ ２０００．３．３１ １５００ 连带责任 ２０００．３．３１ 否 是 ２０００．６．３０ １９９９．６．３０ ７２５ 连带责任 １９９９．６．３０ 否 是 ２０００．１．２５ ２０００．４．１０ ２８００ 连带责任 ２０００．４．１０ 否 是 ２００１．１１．１１ 福建省绿得罐头饮料 ２０００．３．３１ ５００ 连带责任 ２０００．３．３１ 否 否 有限公司 ２００１．３．１２ ２０００．４．１９ ５００ 连带责任 ２０００．４．１９ 否 否 ２０００．９．１８ 福建省丝绸联合公司 １９９９．１１．２３ ２３０ 连带责任 １９９９．１１．２３ 否 否 ２０００．１１．０３ ２０００．７．３１ １０００ 连带责任 ２０００．７．３１ 否 否 ２０００．１０．３０ 福建省福联经贸发展 ２００１．５．１７ ２５０ 连带责任 否 是 有限公司 ２００１．７．２４ ２５０ 连带责任 ２００１．７．２４ 否 是 ２００２．４．２３ ２００２．１０．３１ ２２０ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００３．５．１３ ２００２．８．１５ ７０ 连带责任 ２００２．８．１５ 否 是 ２００３．２．１４ ２００２．１０．３１ １０ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００２．１２．２５ 15 ２００２．１０．３１ １０ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００３．１．２５ 福清市鑫龙食品开发 ２０００．１２．１９ １３６０ 连带责任 ２００２．１２．１９ 否 否 有限公司 ２００２．１０．３１ 福建麒麟啤酒工业有 ２０００．１２．１９ ２０００ 连带责任 ２０００．１２．２９ 否 否 限公司 ２００１．１０．３１ 福州中威实业有限公 １９９９．６．２４ ５００ 连带责任 １９９９．６．２４ 否 否 司 ２０００．６．２３ 福建省中福实业有限 ２００１．３．３０ １８００ 港币 连带责任 ２００１．３．３０ 否 是 公司 ２００２．３．３０ 厦门福联经贸发展有 ２００２．５．１７ ２００ 连带责任 ２００２．５．１７ 否 是 限公司 ２００３．３．１７ ２００２．９．１７ ２００ 连带责任 ２００２．９．１７ 否 是 ２００３．８．１７ ２００２．１２．１１ １００ 连带责任 ２００２．１２．１１ 否 是 ２００３．１０．１１ ２００２．１２．１９ ６０ 连带责任 ２００２．１２．１９ 否 是 ２００３．１１．１９ ２００２．８．２３ ９６ 连带责任 ２００２．８．２３ 否 是 ２００３．１．２３ ２００２．９．１９ ８０ 连带责任 ２００２．９．１９ 否 是 ２００３．１．１９ ２００２．９．２５ ８０ 连带责任 ２００２．９．２５ 否 是 ２００３．２．２５ ２００２．１０．１１ ８０ 连带责任 ２００２．１０．１１ 否 是 ２００３．３．１１ ２００２．１１．２２ ８０ 连带责任 ２００２．１１．２２ 否 是 ２００３．２．２２ ２００２．１２．１１ ８０ 连带责任 ２００２．１２．１１ 否 是 ２００３．４．１１ ２００２．１２．１９ ５９．９９８８ 连带责任 ２００２．１２．１９ 否 是 ２００３．４．１９ 厦门福联南光进出口 ２００１．２．９ ２００ 连带责任 ２００１．２．９ 否 是 有限公司 ２００２．２．９ ２００１．６．２９ １００ 连带责任 ２００１．６．２９ 否 是 ２００１．１１．２９ 厦门福联股份有限公 ２００１．３．１９ ２００ 连带责任 ２００１．３．１９ 否 是 司 ２００２．３．１９ 16 ２００１．３．１９ ２００ 连带责任 ２００１．３．１９ 否 是 ２００２．３．１９ ２００２．９．２７ １００ 连带责任 ２００２．９．２７ 否 是 ２００３．８．１５ ２００２．９．２９ １００ 连带责任 ２００２．９．２９ 否 是 ２００３．７．１５ ２００２．１０．２８ １００ 连带责任 ２００２．１０．２８ 否 是 ２００３．９．５ ２００２．１０．２９ １００ 连带责任 ２００２．１０．２９ 否 是 ２００３．８．２５ ２００２．１０．３０ １００ 连带责任 ２００２．１０．３０ 否 是 ２００３．９．１５ ２００２．１０．３１ １００ 连带责任 ２００２．１０．３１ 否 是 ２００２．６．１５ ２００２．１１．１ １００ 连带责任 ２００２．１１．１ 否 是 ２００３．６．１５ ２００２．１１．５ １００ 连带责任 ２００２．１１．５ 否 是 ２００２．７．１５ ２００２．１１．１１ １００ 连带责任 ２００２．１１．１１ 否 是 ２００３．１０．１５ ２００２．１１．１２ １００ 连带责任 ２００２．１１．１２ 否 是 ２００３．１０．２５ 晋江轻纺城 ２００２．１２．２６ １５０ 连带责任 ２００２．１２．２６ 否 是 ２００３．１２．２６ 上海中福实业投资发 ２００２．３．２２ ３０００ 连带责任 ２００２．３．２２ 否 否 展有限公司 ２００３．３．２０ ２００２．３．２９ ２０００ 连带责任 ２００２．３．２９ 否 否 ２００３．２．２８ 海南欣龙无纺股份有 ２００２．７．２５ １０００ 连带责任 ２００２．７．２５ 否 否 限公司 ２００３．４．１４ ２００２．１２．３１ ５０００ 连带责任 ２００２．１２．２９ 否 否 ２００３．３．３０ 担保发生额合计 人民币 ４１９８１ 万元 港币 １８００ 万元 担保余额合计 人民币 ４０１９２．０４ 万元 港币 １８００ 万元 其中：关联担保余额合计 人民币 ２２６７１ 万元 港币 １８００ 万元 ５、聘任、解聘会计师事务所情况 （１）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内因上海上会会计师事务所审计工作繁忙，难以在规定时间内完成公司 ２００２ 17 年度审计工作，经与上海上会会计师事务所协商，经公司六届十二次董事会研究，改聘 中勤万信会计师事务所有限公司为公司 ２００２ 年度财务报告的审计机构，该事项将提交 公司 ２００２ 年度股东大会审议。 （２）会计师事务所报酬事项的决策程序 ① 公司财务部门提出需聘请会计师事务提供的业务项目，并根据业务量和市场情 况，提出报酬区间。 ② 会计师事务所根据服务项目提出报酬区间。 ③ 公司董事会综合考虑后，与会计事务所协商确定相应业务的报酬。 （３）报酬支付情况 ① 支付上海上会会计师事务所报酬情况 应付报酬（万元） 支付情况（万元） 项 目 ２００１ 年度 已付金额 未付金额 财务审计费用 ４０ ４０ 验资费用 其他审计费 １１ １１ 合计 ５１ ５１ 说明：以上费用均不含差旅费用。 ② 公司 ２００２ 年度财务报告审计费用 公司 ２００２ 年度财务报告的审计机构为中勤万信会计师事务所，经协商确定 ２００２ 年 度财务报告的审计费用为 ４０ 万元（不含差旅等其它费用）。 ６、中国证监会及其派出机构检查情况 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日，公司按照中国证券监督管理委员会和国家经贸委证监发［２００２］３２ 号《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，对本公司法人治理结构等 方面进行了自查，形成《公司建立现代企业的自查报告》报中国证券监督管理委员会福 州特派办。 ７、其他重大事项 ２００１ 年 ６ 月 ２ 日，公司与三明市工贸国有资产投资经营公司签订了“股权转让协 议”。本公司受让三明市工贸国有资产投资经营公司所持有的福建省立丰印染股份有限 公司国有法人股 ２５６１ 万股。因市场变化等原因，公司提出的福建省立丰印染股份有限 公司异地改造方案不能实施，经营难度加大，公司与三明市国有资产投资经营公司经友 18 好协商，根据《中华人民共和国合同法》的有关规定，双方同意解除福建省立丰印染股 份有限公司国有股权转让协议书及其补充协议书。双方凡因福建省立丰印染股份有限公 司国有股权转让协议书及其补充协议书而取得的对方财产和权利均返还对方。公司将收 回对上海市立丰纺织印染有限公司增资扩股时的投资 ２７００ 万元。 十、财务报告 １、审计报告 本公司 ２００２ 年度财务报告经中勤万信会计师事务所有限公司审计，于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 (2003)勤信审字第 081 号 福建省神龙发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、 ２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、合并现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年 度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：苏子轩 中国注册会计师：陈明生 二〇〇三年四月二十日 19 2、会计报表 资产负债表 编制单位： 福建省神龙发展股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 期末数 期初数 负债和股东权益 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 6,154,751.65 746,254.28 63,627,749.25 20,860,060.27 短期投资 2 55,142.64 - 222,339.44 - 应收票据 - - - - 应收股利 3 13,865,781.57 13,865,781.57 - - 应收利息 - - - - 应收账款 4 83,716,436.30 7,077,361.63 81,639,541.93 18,636,122.58 其他应收款 5 235,110,357.61 193,260,194.51 227,513,420.98 133,746,229.17 预付账款 6 62,365,161.16 26,266,466.69 113,754,444.23 6,266,466.69 应收补贴款 7 145,224.49 145,224.49 151,831.49 151,831.49 存货 8 12,942,311.40 9,041.42 30,923,724.27 1,643,346.80 待摊费用 9 202,237.46 - 487,882.77 16,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 414,557,404.28 241,370,324.59 518,320,934.36 181,320,057.00 长期投资： 长期股权投资 10 203,449,801.27 352,670,963.57 133,357,324.55 376,349,596.87 长期债权投资 - - 60,000.00 - 合并价差 8,730,632.03 长期投资合计 212,180,433.30 352,670,963.57 133,417,324.55 376,349,596.87 固定资产： 固定资产原价 11 236,280,879.74 88,212,192.83 317,859,019.18 27,049,928.64 减：累计折旧 11 42,755,785.42 8,528,407.82 79,477,938.63 4,199,736.55 固定资产净值 11 193,525,094.32 79,683,785.01 238,381,080.55 22,850,192.09 减：固定资产减值准备 - - 400,000.00 - 固定资产净额 11 193,525,094.32 79,683,785.01 237,981,080.55 22,850,192.09 工程物资 - - - - 在建工程 - - 501,054.00 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 193,525,094.32 79,683,785.01 238,482,134.55 22,850,192.09 无形资产及其他资产： 无形资产 13 - - 49,525,833.00 - 长期待摊费用 12 2,249,029.44 882,540.48 2,811,325.20 1,043,002.44 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 2,249,029.44 882,540.48 52,337,158.20 1,043,002.44 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 822,511,961.35 674,607,613.64 942,557,551.66 581,562,848.40 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人：周福生 会计机构负责人：姬德普 20 资产负债表(续) 编制单位： 福建省神龙发展股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 14 306,458,567.62 258,014,523.05 357,201,877.11 212,398,071.70 应付票据 15 6,800,000.00 - 11,600,000.00 - 应付账款 16 36,892,912.55 604,038.29 54,952,536.68 641,020.43 预收账款 17 14,645,928.73 6,827,683.39 35,892,895.66 6,888,292.59 应付工资 76,812.00 - 478,690.69 - 应付福利费 487,316.43 252,623.08 1,196,234.71 105,208.86 应付股利 18 5,308,469.17 4,565,640.70 5,446,169.17 4,703,340.70 应交税金 19 17,156,636.40 15,023,876.90 30,216,997.41 12,132,598.98 其他应交款 20 366,615.78 220,410.76 1,249,196.27 170,888.03 其他应付款 21 77,308,427.76 110,477,583.54 60,794,225.90 27,687,936.24 预提费用 22 7,929,055.79 6,405,424.12 6,459,680.34 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - 8,200,000.00 - 其他流动负债 - - - 56,879,958.50 流动负债合计 473,430,742.23 402,391,803.83 573,688,503.94 321,607,316.03 长期负债： 长期借款 - - 181,500.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 182,624.30 182,624.30 191,224.30 191,224.30 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - -- - 长期负债合计 182,624.30 182,624.30 372,724.30 191,224.30 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 473,613,366.53 402,574,428.13 574,061,228.24 321,798,540.33 少数股东权益 76,865,409.30 - 110,390,677.89 - 股东权益： 股本 23 173,421,772.00 173,421,772.00 173,421,772.00 173,421,772.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 23 173,421,772.00 173,421,772.00 173,421,772.00 173,421,772.00 资本公积 24 31,341,893.97 31,341,893.97 31,341,893.97 31,341,893.97 盈余公积 25 45,385,140.13 32,040,631.09 40,541,844.41 29,586,855.61 其中：法定公益金 25 20,753,726.69 14,133,032.13 18,332,078.83 12,854,584.43 未分配利润 26 21,884,379.42 35,228,888.45 12,800,135.15 25,413,786.49 股东权益合计 272,033,185.52 272,033,185.51 258,105,645.53 259,764,308.07 负债和股东权益总计 822,511,961.35 674,607,613.64 942,557,551.66 581,562,848.40 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人： 周福生 会计机构负责人：姬德普 21 利润及利润分配表 编制单位：福建省神龙发展股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 注 本期发生数 上期发生数 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 27 250,060,901.51 393,870,771.99 1,893,573.84 减：主营业务成本 27 222,319,676.50 346,933,211.00 1,835,257.35 主营业务税金及附加 28 1,414,685.90 2,392,582.90 31,632.74 二、主营业务利润（亏损以“ -”号填列） 26,326,539.11 44,544,978.09 26,683.75 加：其他业务利润（亏损以“-” 29 28,150,070.55 8,177,182.23 22,737,605.68 2,913,894.10 号填列） 减：营业费用 3,845,785.90 - 5,766,691.92 116,257.00 管理费用 21,800,921.70 5,947,285.42 17,581,448.93 4,560,998.73 财务费用 30 11,287,054.48 3,832,701.20 18,309,889.82 10,349,660.22 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,542,847.58 -1,602,804.39 25,624,553.10 -12,086,338.10 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31 4,335,247.66 15,835,404.88 15,061,919.70 36,621,791.11 补贴收入 60,271.00 - - - 营业外收入 32 1,182,718.58 - 2,266,998.86 2,059,185.49 减：营业外支出 33 496,180.55 272,789.13 163,550.20 6,620.29 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 22,624,904.27 13,595,811.36 42,789,921.46 26,588,018.21 减：所得税 5,841,465.82 1,690,933.92 6,232,390.56 - 少数股东损益 2,855,898.46 - 11,628,175.23 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 13,927,539.99 12,268,877.44 24,929,355.67 26,588,018.21 加：年初未分配利润 12,800,135.15 25,413,786.49 39,918,903.94 45,868,283.50 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 - - 64,848,259.61 72,456,301.71 减：提取法定盈余公积 2,421,647.86 1,226,887.74 4,965,704.23 2,462,899.61 提取法定公益金 2,421,647.86 1,226,8877.74 4,965,704.23 2,462,899.61 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 21,884,379.42 35,228,888.45 54,916,851.15 67,530,502.49 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - 42,116,716.00 42,116,716.00 八、未分配利润 21,884,379.42 35,125,768.53 12,800,135.15 25,413,786.49 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人：周福生 会计机构负责人：姬德普 22 现金流量表 编制单位：福建省神龙发展股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 注释 期初数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 214,437,595.48 - 收到的税费返还 5,675,299.46 - 收到的其他与经营活动有关的现金 127,973,130.25 62,879,763.48 现金流入小计 348,086,025.19 62,879,763.48 购买商品、接受劳务支付的现金 205,060,854.24 - 支付给职工以及为职工支付的现金 8,186,138.10 1,506,498.38 支付的各项税费 4,357,791.85 307,785.11 支付的其他与经营活动有关的现金 188,669,862.96 75,596,967.73 现金流出小计 406,274,647.15 77,411,251.22 经营活动产生的现金流量净额 -58,188,621.96 -14,531,487.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所受到的现金 22,723,000.00 22,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 240,803.00 140,803.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 1,266,985.00 146,985.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 24,230,788.00 22,787,788.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 12,098.00 - 投资所支付的现金 20,436,195.00 42,451,925.34 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 20,448,293.00 42,451,925.34 投资活动产生的现金流量净额 3,782,495.00 -19,664,137.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 - 借款所收到的现金 259,158,000.00 207,980,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 259,158,000.00 207,980,000.00 偿还债务所支付的现金 245,241,295.01 181,425,839.58 分配股、利润和偿付利息所支付的现金 16,185,500.66 12,472,341.33 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 798,074.97 - 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 - - 现金流出小计 262,224,870.64 193,898,180.91 筹资活动产生和现金流量净额 -3,066,870.64 14,081,819.09 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -57,472,997.60 -20,113,805.99 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人：周福生 会计机构负责人：姬德普 23 现金流量表（续） 编制单位：福建省神龙发展股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 期初 补充资料 注释 合并 母公司 数 1．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 13,927,539.99 12,268,877.44 加：计提的资产减值准备 3,780,795.66 1,164,248.05 固定资产折旧 12,597,377.71 4,369,086.48 无形资产摊销 562,295.76 160,461.96 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） 285,645.31 16,000.00 预提费用增加（减：减少） 7,341,285.79 6,405,424.12 处置 固定资产、无形资产和其他 -671,813.90 长期资产的损失（减：收益） 447,599.79 固定资产报废损失 - - 财务费用 9,582,863.99 6,832,701.20 投资损失（减：收益） -4,335,247.66 -18,835,404.88 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 7,299,201.61 1,634,305.38 经营性应收项目的减少（减：增加） -53,975,013.02 -57,895,099.61 经营性应付项目的增加（减：减少） -54,583,553.20 28,900,312.33 其他 - - 其中：少数股东损益 2,855,898.46 - 经营活动产生的现金流量净额 -58,188,621.96 -14,531,487.74 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,154,751.65 746,254.28 减：现金的期初余额 63,627,749.25 20,860,060.27 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -57,472,997.60 -20,113,805.99 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人：周福生 会计机构负责人：姬德普 24 利润表附表 编制单位：福建省神龙发展股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.68 9.93 0.1518 0.1518 营业利润 6.45 6.62 0.1012 0.1012 净利润 5.12 5.25 0.0803 0.0803 扣除非常性损益后的净利润 2.49 2.56 0.0391 0.0391 非经常性损益扣除项目及金额如下： 项目 利润总额 所得税影响额 净利润影响额 投资收益 6,459,299.78 - 6,459,299.78 营业外收入 1,182,718.58 - 1,182,718.58 营业外支出 -496,180.55 - -496,180.55 合计 7,145,837.81 - 7,145,837.81 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人：周福生 会计机构负责人：姬德普 25 资产减值准备明细表 编制单位：福建神龙发展股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本年转回数 本期转出数 年末余额 一.坏帐准备合计 6,126,923.38 3,477,763.23 - 1,635,861.63 7,968,824.98 其中:应收帐款 2,369,502.98 1,176,878.45 - 614,933.10 2,931,448.33 其他应收款 3,757,420.40 2,300,884.78 - 1,020,928.53 5,037,376.65 二.短期投资跌价准备合计 19,373.92 - 19,373.92 - - 其中:股票投资 19,373.92 - 19,373.92 - - 债券投资 - - - - - 三.存货跌价准备合计 6,218,385.66 4,749.31 447,361.02 5,425,940.47 349,833.48 其中:库存商品 2,894,716.88 4,749.31 447,361.02 2,102,271.69 349,833.48 原材料 3,323,668.78 - - 3,323,668.78 - 四.长期投资减值准备合计 20,000.00 - - - 20,000.00 其中:长期股权投资 20,000.00 - - - 20,000.00 长期债权投资 - - - - - 五.固定资产减值准备合计 400,000.00 - - 400,000.00 - 其中:房屋建筑物 - - - - - 机器设备 400,000.00 - - 400,000.00 - 六.无形资产减值准备 - - - - - 其中:专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七.在建工程减值准备 - - - - - 八.委托贷款减值准备 - - - - - 注：本期转出数为合并范围减少所致。 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人：周福生 会计机构负责人：姬德普 26 应交增值税明细表 编制单位：福建省神龙发展股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 行次 合计 一、 应交增值税 １ １．年初未抵扣数（以“－”填列） ２ －１１，５６５，０６７．２１ ２．销项税额 ３ ２０，８３１，４４０．４９ 出口退税 ４ ５，４７９，８１１．０３ 进项税额转出 ５ ３，９７０，４４５．６７ 转出多交增值税 ６ －－ ３．进项税额 ７ ２２，３０３，７２３．２７ 已交税金 ８ ４０９，５５３．６７ 减免税款 ９ ３，５６４，２０６．６７ 出口抵减内销产品应纳税额 １０ －－ 转出未交增值税 １１ －－ ４．期末未抵扣数 １２ －７，５６０，８５３．６３ 二．未交增值税 １３ １．年初未交数（多交数以“－”表示） １４ －－ ２．本期转入数（多交数以“－”表示） １５ －－ ３．本期已交数 １６ －－ ４．期末未交数（多交数以“－”表示） １７ －－ 法定代表人：唐华 主管会计工作负责人：周福生 会计机构负责人：姬德普 27 3、会计报表附注 一、公司基本情况 福建省神龙发展股份有限公司于 1984 年 8 月成立，经国家体改委体改生[1993]19 号文批准同意股票公开发行和上市试点，公司股票于 1993 年 5 月在上海证券交易所挂 牌上市，公司原名福建省福联股份有限公司，2002 年 1 月公司更名为福建省神龙发展股 份有限公司。公司属综合类企业，经营范围包括：针纺织品、百货、五金、交电、化工、 农业生产资料、工业生产资料、建筑材料、陶瓷制品、工艺美术品、粮油、食品、其他 食品。经营印染布、印花布、色织布、工业用纺织面料（二纱、二布除外）、装饰、旅 游用纺织面料、针绵织品、印染绸、印花绸、服装、鞋帽、床上用品、染花料及助剂、 纺织机械、零部件、仪表的进出口业务；经营本公司成员企业自产产品及相关技术出口 业务；经营本公司成员企业生产所需要原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件等商品 及相关的进出口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展来料加工、补偿贸易业务。 纺织技术咨询、技术服务，实物租赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1．会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2．会计年度 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4．记账原则及计价基础 以权责发生制为记账原则。按历史成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则计 提相应的减值准备。 5．外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日或当日人民币市场中间汇价折合人民 币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计 入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费 用，其余汇兑差额列作财务费用。 6．现金等价物的确认标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7．短期投资及其跌价准备的核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股 28 票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。短期投资的现金股利或利息于实 际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价 款的差额，作为投资损益。期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌 价准备，并计入当期损益。 8．坏账损失的核算方法 坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。 坏账损失确认标准： (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明 不能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 公司在期末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。 坏账准备计提方法为账龄分析法，计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 1% 1－2 年 3% 2－3 年 10% 3 年以上 20% 9．存货及其跌价准备的核算方法 (1) 存货的分类：原材料、低值易耗品、自制半成品、产成品、包装物、在产品、 开发产品。 (2) 存货的盘存制度：实行永续盘存制。 (3) 取得和发出存货的计价方法 购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、仓储费等费用，运输途中的合理 损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用作为实际成本。 商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本， 采购过程中发生的运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理 损耗，入库前的挑选整理费等，直接计入当期损益。发出时按加权平均法计价。 (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法核算。包装物随同产品出售，不单独计价。 (5) 存货跌价损失准备的确认标准及计提方法 29 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司 在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值， 存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10．长期投资及其减值准备的核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资，不能变现或不 准备随时变现债券、其他债权投资等。长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已 宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资 成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，即公司 在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资 收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%， 但有重大影响的，按权益法核算，即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的 被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期 投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益 份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。长期债券投资的初始投 资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提 取长期投资减值准备。 11．委托贷款及其减值准备的核算方法 公司的委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按委托贷款规定的利率计提应收利 息计入当期投资收益，到期不能收回的利息停止计提并冲回原已计提金额。年末对委托 贷款进行全面检查。对本金高于可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备，确认 为当期投资损失；已确认的减值又得以恢复，在原计提范围内转回。 12．固定资产计价、折旧政策及其减值准备的计提方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工 具及其他生产经营主要设备；不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，且 使用年限超过 2 年的其他物品。 (2) 固定资产按取得时的实际成本计价。自行建造的固定资产已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起按估计的价值入账，待办理竣 工决算后再做调整。用借款购建固定资产发生的借款利息支出，在固定资产达到预定可 使用状态前，计入所购建固定资产成本。融资租入的固定资产按资产原账面价值与最低 30 租赁付款额现值两者中较低者/最低租赁付款额（租赁资产占公司总资产比例≤30%）计 价。以应收债权换入固定资产的，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作 为入账价值。 (3) 公司固定资产折旧采用年限平均法，具体折旧年限如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 年 3 2.77 机器设备 15 年 3 6.47 运输工具 8年 3 12.13 其他 5年 3 19.40 (4) 公司于年末对固定资产进行全面检查，对可收回金额低于账面价值的，按其差 额计提固定资产减值准备，计入当期营业外支出；已确认的减值又得以恢复，在原计提 范围内转回。 13．在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提在建工程减值准备。 14．无形资产计价、摊销政策及其减值准备的核算方法 (1) 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持 有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价无形资产在下列预计 收益期限内平均摊销： 摊销年限 类 别 商标权 10 年 (2) 公司于年末检查各项无形资产预计给企业提供未来经济利益的能力, 发现可 收回金额低于账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，计入当期营业外支出；已 确认的减值又得以恢复，在原计提范围内内转回。当某项无形资产已丧失使用价值和转 让价值时，按其账面价值全部摊入当期管理费用。 15．长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其 中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益， 其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类 别 摊销年限 土地综合配套费 9年 装修费 5-12 年 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全 31 部转入当期损益。 16．借款费用的会计处理方法 公司因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在“资产支出已经 发生、借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始” 三个条件同时具备时予以资本化；专门借款发生的辅助费用，属资产达到预定可使用状 态前发生的，在发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 17．应付债券的核算方法 公司发行债券按照实际的发行价格总额确认负债。发行价格总额与债券面值总额的 差额作为债券溢价或折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。债券发行费 用及收益、债券利息的核算按借款费用原则作会计处理。 18．收入确认的方法 (1) 销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。销售商品的收入按合同金额或 双方接受的金额确定。 (2) 提供劳务，在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务 的开始和完成分属不同会计年度，在劳务交易的结果能可靠估计（劳务总收入和总成本 能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确 定）情况下，按合同金额的完工百分比法确认劳务收入；如劳务交易的结果不能可靠估 计，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认和计量： ① 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； ② 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成 本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； ③ 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作 为当期费用，不确认收入。 (3) 让渡资产使用权，在同时满足以下条件时确认收入： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。利息收入按让渡资金使用权的时间和适用税率计算 确定。使用费收入按合同规定的收费时间和方法计算确定。 19．所得税的会计处理方法 32 所得税的会计处理采用应付税款法。 20．本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 21．合并会计报表的合并范围及会计处理方法按财政部《合并会计报表暂行规定》 （财会字[1995]11 号）执行。 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投 资企业的 半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式 拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业 的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时， 以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为 依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销 售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报 表。 22．预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务金额能够可靠地计量。 三、税项 流转税：增值税税率 17% 营业税税率 5% 所得税：实际执行税率 33%。 四、控股子公司及合营企业 1、公司子公司及合营企业情况 金额：万元 企业名称 经济性质 注册资本 经营范围 实际投资额 合并权 是否合并 福建省福联经贸发展有限公司 有限公司 1,000 批发零售、进出口等 900 100% 是 福联福州开发区有限公司 有限公司 1,000 纺织原料、针纺织品等 950 100% 是 福州开发区福联装饰配套有限公司 有限公司 100 室内外装潢装修等 75 100% 是 福建省中威纺织工业有限公司 有限公司 1,270 纺织品、针织品制造等 1,143 86.23% 是 厦门福联有限公司 有限公司 6,877 批发零售、房产经营等 2,750.8 33.88% 是 厦门福联经贸发展有限公司 有限公司 1,470 批发零售、技术咨询等 1,102.5 100% 是 上海福联国际贸易有限公司 有限公司 3,000 国际贸易等 2,666 100% 是 33 上海福联投资发展有限公司 有限公司 12,051.5046 实业投资、租赁等 10,207.3534 84.70% 是 福建绿得生物股份有限公司 股份公司 10,010.0728 酒、果汁饮料的制造等 5,075.9351 37.59% 合并1-9月损益表 福建省福清市福联制衣有限公司 有限公司 100 服装、纺织品等 50 50% 否 厦门福联南光进出口有限公司 有限公司 300 进出口业务、批发等 150 50% 否 上海市立丰纺织印染有限公司 有限公司 3,000 销售针纺织品、服装等 2,700 90% 否 厦门福联有限公司纳入合并范围系母公司对其具有实质性控制。 厦门福联南光进出口有限公司、福建省福清市福联制衣有限公司未纳入合并范围系 公司规模小，对母公司的财务状况、经营成果影响小。 上海市立丰纺织印染有限公司未纳入合并范围的原因系正在办理收回投资相关手 续。 2． 报告期内合并报表范围发生如下变更 公司名称 变更内容 变更原因 福建省绿得生物股份有限公司 减少合并资产负债表、现金流量表 部分股权已转让 股权已决议收回，不具有实 上海市立丰纺织印染有限公司 减少合并 质性控制 上海福联投资发展有限公司 增加合并 投资新设 五、会计报表项目注释 1．货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 75,101.19 127,278.70 银行存款 6,079,650.46 63,500,470.55 合 计 6,154,751.65 63,627,749.25 本期较上期减少的主要原因是合并范围变化影响 3031 万元，同时销售收入下降及 资金回笼减缓。 2．短期投资 (1) 账面余额 项 目 期末余额 期初余额 期末市价及资料来源 股票投资 东方实业 55,142.64 55,142.64 中兴实业 - 80,629.92 广东广建 - 55,944.00 建北集团 - 49,996.80 合 计 55,142.64 241,713.36 34 (2) 短期投资跌价准备 项 目 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 股票投资 中兴实业 12,049.92 - 12,049.92 - 广东广建 7,324.00 - 7,324.00 - 合 计 19,373.92 - 19,373.92 - 3．应收股利 单位 期末余额 期初余额 内 容 绿得生物股份有限公司 子公司股利分配 13,865,781.57 - 合 计 13,865,781.57 - 4．应收账款 期末数 账 龄 余 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 63,110,539.22 72.84 599,089.17 62,511,450.05 1-2年 12,202,602.07 14.08 366,078.05 11,836,524.02 2-3年 3,006,675.56 3.47 300,667.55 2,706,008.01 3 年以上 8,328,067.78 9.61 1,665,613.56 6,662,454.22 合 计 86,647,884.63 100 2,931,448.33 83,716,436.30 期初数 账 龄 余 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 71,692,759.60 85.34 716,927.58 70,975,832.02 1-2年 3,906,646.79 4.65 117,199.40 3,789,447.39 2-3年 1,465,516.98 1.74 146,551.70 1,318,965.28 3 年以上 6,944,121.54 8.27 1,388,824.30 5,555,297.24 合 计 84,009,044.91 100 2,369,502.98 81,639,541.93 前五名欠款户的金额合计及占总额比例如下: 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 前五名合计 33,393,287.99 38.54% 33,729,507.34 40.15% 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 35 5．其他应收款 期末数 账 龄 余 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 203,238,955.69 84.63 2,036,165.78 201,202,789.91 1-2年 22,571,318.56 9.40 675,140.96 21,896,177.60 2-3年 5,434,186.34 2.26 545,415.17 4,888,771.17 3 年以上 8,903,273.67 3.71 1,780,654.74 7,122,618.93 合 计 240,147,734.26 100 5,037,376.65 235,110,357.61 期初数 账 龄 余 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 212,316,349.44 91.80 2,123,163.48 210,193,185.96 1-2年 11,817,435.43 5.11 354,523.06 11,462,912.37 2-3年 1,476,774.53 0.64 147,677.46 1,329,097.07 3 年以上 5,660,281.98 2.45 1,132,056.40 4,528,225.58 合 计 231,270,841.38 100 3,757,420.40 227,513,420.98 前五名欠款户的金额合计及占总额比例如下: 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 前五名合计 148,971,865.67 62.03% 118,528,913.64 51.25% 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 6．预付账款 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 35,092,737.84 56.27 104,869,345.08 92.19 1-2年 22,693,431.44 36.39 4,716,921.13 4.15 2-3年 2,484,514.46 3.98 2,898,096.21 2.55 3 年以上 2,094,477.42 3.36 1,270,081.81 1.12 合 计 62,365,161.16 100 113,754,444.23 100 本期较上期减少的主要原因是合并范围变化。 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 36 7．应收补贴款 项 目 期末余额 期初余额 内 容 应收出口退税 151,831.49 151,831.49 应收出口退税款 出口贴息 -6,607.00 - 合 计 145,224.49 151,831.49 8．存货 (1) 账面价值 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 原材料 261,427.48 - 261,427.48 2,891,782.92 4,600.21 2,887,182.71 包装物 203,655.12 - 203,655.12 6,376,958.58 3,319,068.57 3,057,890.01 低值易耗品 - - - 16,293.18 - 16,293.18 库存商品 10,840,227.82 311,470.24 10,528,757.58 22,892,098.61 1,106,978.38 21,785,120.23 委托加工物资 - - - 1,869,226.14 1,787,378.50 81,847.64 在产品 792,617.00 - 792,617.00 1,900,906.50 - 1,900,906.50 产成品 144,570.38 37,249.00 107,321.38 - - - 房地产项目 -- --开发产品 55,712.11 1,114.24 54,597.87 1,194,484.00 - 1,194,484.00 其他 993,934.97 - 993,934.97 合 计 13,292,144.88 349,833.48 12,942,311.40 37,141,749.93 6,218,025.66 30,923,724.27 本期较上期减少的主要原因是合并范围变化。 (2) 跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期转回 本期转出 期末余额 原材料 4,600.21 - - 4,600.21 - 包装物 3,319,068.57 - - 3,319,068.57 - 低值易耗品 - - - - - 37 库存商品 1,106,978.38 4,749.31 447,361.02 314,533.19 349,833.48 委托加工物资 1,787,378.50 - - 1,787,378.50 - 合计 6,218,025.66 4,749.31 447,361.02 5,425,580.47 349,833.48 本期转出系合并范围变化所致。 9．待摊费用 项 目 期末余额 期初余额 保险费 27,423.00 65,151.94 修理费 69,967.00 30,000.00 配额使用费 24,000.00 - 房产税 17,447.68 - 房租 24,070.00 - 其他 39,329.78 392,730.83 合 计 202,237.46 487,882.77 10．长期股权投资 (1) 账面价值 期末数 项目 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票投资 6,104,000.00 - - 6,104.000.00 联营投资 70,895,230.25 - - 70,895,230.25 其他投资 126,470,571.02 - 20,000.00 126,450,571.02 合计 203,469,801.27 - 20,000.00 203,449,801.27 (2)股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末余额 期末市价 上海石化 法人股 2,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 无 三明立丰 法人股 80,000.00 104,000.00 104,000.00 无 合 计 2,080,000.00 6,104,000.00 6,104,000.00 38 (3)联营及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 持股比例 投资金额 联营企业 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 长期 30% 5,445,929.28 厦门福联南光进出口有限公司 长期 50% 1,562,946.20 福建绿得生物股份有限公司 长期 37.59% 61,889,839.80 仪征化纤厦门康祺公司 长期 20% 1,746,514.97 上海绿得科技有限公司 长期 50% 250,000.00 小计 70,895,230.25 其他股权投资 交通很行 长期 2,800,000.00 兴业证券股份有限公司 长期 6.67% 90,000,000.00 上海立丰纺织印染有限公司 长期 90% 27,509,966.12 福建 省立丰印染股份有限公司 长期 20% 3,320,998.91 泉州福联有限公司 长期 40% 100,000.00 福建福清制衣有限公司 长期 50% 500,000.00 福建龙安塑胶工业有限公司 长期 8% 2,239,605.99 小计 126,470,571.02 合计 197,345,801.27 (4) 权益法核算的长期股权投资 a.本期变动 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 被投资单位名称 期初余额 加投资 少投资 期末余额 位权益增减额 现金红利 额 额 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,455,220.00 - - -9,290.72 - 5,445,929.28 厦门福联南光进出口有限公司 1,580,068.28 - - -17,122.08 - 1,562,946.20 仪征化纤厦门康祺公司 1,617,436.16 - - 129,078.81 - 1,746,514.97 合 计 8,652,724.44 - - 102,666.01 - 8,755,390.45 39 b．累计变动 累计追 累计分 累计减少 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资成本 加投资 得现金 期末余额 投资额 益累计增减额 额 红利 405,929.28 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 10,080,000.00 5,040,000.00 5,445,929.28 62,946.20 厦门福联南光进出口有限公司 1,500,000.00 1,562,946.20 仪征化纤厦门康祺公司 1,000,000.00 746,514.97 1,746,514.97 合 计 12,580,000.00 5,040,000.00 1,215,390.45 8,755,390.45 11．固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 127,357,242.96 - 44,262,029.51 83,095,213.45 机器设备 184,343,386.92 80,236,371.32 120,370,743.43 144,209,014.81 电器设备 740,945.07 605,669.00 -3,885,614.74 5,232,228.81 运输工具 3,064,308.37 - 398,012.40 2,666,295.97 其 他 2,353,135.86 12,098.00 1,287,107.16 1,078,126.70 合 计 317,859,019.18 80,854,138.32 162,432,277.76 236,280,879.74 (2) 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 37,035,756.48 2,083,667.21 16,235,441.25 22,883,982.44 机器设备 38,049,473.05 9,741,048.55 34,787,599.94 13,002,921.66 电器设备 561,099.23 419,096.74 -3,282,239.16 4,262,435.13 运输工具 2,158,384.05 185,612.68 745,501.77 1,598,494.96 其 他 1,673,225.82 38,491.58 703,766.17 1,007,951.23 合 计 79,477,938.63 12,467,916.76 49,190,069.97 42,755,785.42 本 期 固 定 资 产 原 值 增 加 主 要 是 资 产 置 换 （ 详 见 附 注 十 一 ）， 原 值 减 少 金 额 中 有 159,536,258.00 元、累计折旧减少金额中有 47,522,221.31 元是合并范围变更所致。 40 (3) 期末抵押的固定资产账面价值 项目 期初数 期末数 抵押目的 备注 房屋建筑物 41,318,222.84 39,752,663.09 贷款 厦门福联大厦 (4) 经营性租赁租出的固定资产账面价值 项目 期末数 期初数 房屋建筑物 39,752,663.09 41,318,222.84 机器设备 125,949,751.82 85,177,323.14 12．长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 装修费 3,255,002.00 1,985,549.96 355,851.84 1,464,841.47 1,629,698.12 4-5.5 年 土地综合配套费 2,477,326.60 825,775.24 206,443.92 1,857,995.28 619,331.32 3年 合 计 5,732,328.60 2,811,325.20 562,295.76 3,322,836.75 2,249,029.44 13．无形资产 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 商标权 49,525,833.00 4,125,000.00 45,400,833.00 - 本期转出系绿得生物股份有限公司未纳入合并范围所致。 14．短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 备 注 保证借款 167,673,000.00 162,163,805.41 抵押借款 10,237,567.62 81,500,000.00 质押借款 115,348,000.00 92,538,071.70 信用借款 13,200,000.00 21,000,000.00 合 计 306,458,567.62 357,201,877.11 其中：逾期借款 70,963,044.57 元。 41 15. 应付票据 票 据 性 质 期末余额 期初余额 备 注 银行承兑汇票 6,800,000.00 11,600,000.00 上海石油化工股份有限公司 16．应付账款 期末余额 期初余额 应付账款 36,892,912.55 54,952,536.68 无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17．预收账款 期末余额 期初余额 14,645,928.73 35,892,895.66 其中：账龄超过 1 年的余额 9,708,000.70 7,382,136.58 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项： 18．应付股利 项目 期末余额 期初余额 欠付原因 法人股股利 5,308,469.17 5,446,169.17 欠付主要股东 19．应交税金 税种 税 率 期末余额 期初余额 (1) 增值税 17% -8,991,148.77 -2,326,065.99 (2) 关税 - -46,726.82 (3) 消费税 - 913,505.10 (4) 营业税 5% 5,105,738.08 6,031,422.57 (5) 城市维护建设税 7% 305,439.66 1,023,920.81 (6) 房产税 2,181,768.83 1,518,483.67 (7) 印花税 6,495.87 28,836.63 (8) 土地使用税 26,623.12 150,944.62 (9) 土地增值税 - 869.04 (10 其他 8,243.52 - (11) 企业所得税 33% 15,799,888.44 20,211,939.51 (12) 个人所得税 2,713,587.65 2,709,868.27 合 计 17,156,636.40 30,216,997.41 42 20．其他应交款 项 目 计缴标准 期末余额 期初余额 教育费附加 4% 185,215.95 615,861.35 社会事业发展费 76,944.34 48,092.38 基础设施费 48,511.89 1,180.58 其他 55,943.60 584,061.96 合 计 366,615.78 1,249,196.27 21．其他应付款 期末余额 期初余额 其他应付款 77,308,427.76 60,794,225.90 无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 22．预提费用 项 目 期初余额 期末余额 期末结存余额的原因 借款利息 6,932,537.12 5,752,226.98 未付的银行借款利息 其他 996,518.67 707,453.36 计提未付 合 计 7,929,055.79 6,459,680.34 23．股本 本期增减变动 (+/-) 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1．发起人股份 128,851,708.00 128,851,708.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 128,851,708.00 128,851,708.00 外资法人持有股份 其他 43 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 128,851,708.00 128,851,708.00 二、已流通股份 1．境内上市的人 44,570,064.00 44,570,064.00 民币普通股 2．境内上市的外 资股 3．境外上市的外 资股 4．其他 已流通股份合计 44,570,064.00 44,570,064.00 三、股份总数 173,421,772.00 173,421,772.00 24．资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 8,190,703.92 8,190,703.92 外币资本折算差额 拨款转入 接受现金捐赠 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 关联交易差价 其他资本公积 23,151,190.05 23,151,190.05 合 计 31,341,893.97 31,341,893.97 25．盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,209,765.58 2,421,647.86 - 24,631,413.44 法定公益金 18,332,078.83 2,421,647.86 - 20,753 ,726.69 任意盈余公积 - - - 合 计 40,541,844.41 4,843 ,295. 72 - 45,385 ,140.13 44 26．未分配利润 项 目 本期数 上期数 年初未分配利润 12,800,135.15 39,918,903.94 加：本年净利润 13,927,539.99 24,929,355.67 减：提取法定盈余公积 2,421,647.86 4,965,704.23 提取法定公益金 2,421,647.86 4,965,704.23 转作股本的普通股股利 - 42,116,716.00 期末未分配利润 21,884,379.42 12,800,135.15 27．主营业务收入及主营业务成本 项 目 本期发生数 上期发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 合 计 250,060,901.51 222,319,676.50 393,870,771.99 346,933,211.00 项 目 本期发生数 上期发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福州地区 48,914,400.19 40,516,101.58 169,236,211.13 145,376,572.35 厦门地区 74,627,933.46 67,581,641.68 218,531,669.13 197,453,390.82 上海地区 39,617,330.42 38,227,646.40 58,676,685.73 55,018,379.82 北京地区 3,220,511.37 3,108,134.48 - - 香港 6,508,715.38 6,315,646.54 - - 国外 59,160,877.14 52,461,290.22 - - 其他(广东) 20,393,680.04 18,150,424.63 - - 小 计 252,443,448.00 226,360,885.53 446,444,565.99 397,848,342.99 内部抵消 2,382,546.49 4,041,209.03 52,573,794.00 50,915,131.99 合 计 250,060,901.51 222,319,676.50 393,870,771.99 346,933,211.00 本期销售比上期减少的主要原因是出口贸易减少及合并范围变化。 公司向前 5 名客户销售的收入总额及其占公司全部销售收入的比例 本期发生数 上期发生数 销售总额 比例 销售总额 比例 前5 名客户销售总额及比例 70,700,718.37 28.27% 97,575,398.83 24.77% 45 28．主营业务税金及附加 项 目 本期发生数 上期发生数 计缴标准 营业税 647,809.63 - 5% 城建税 236,990.35 684,774.33 7% 基础设施费 - 100,354.52 5% 教育费附加 141,450.08 391,490.38 4% 社会事业发展费 16,969.22 188,899.19 消费税 344,409.60 937,332.79 其他 27,057.02 89,731.69 合 计 1,414,685.90 2,392,582.90 29．其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 设备租赁 31,832,922.63 19,583,189.19 12,234,480.48 7,091,528.51 19,598,442.15 12,491,660.68 房屋租赁 139,500.00 - 3,424.32 - 136,075.68 - 商标使用费 9,000,000.00 12,000,000.00 3,240,080.04 8,580,361.89 5,759,919.96 3,419,638.11 代理费收入 1,886,232.01 - 150,833.57 - 1,735,398.44 - 销售材料 342,100.46 9,261,248.97 277,721.85 9,186,693.46 64,378.61 74,555.51 收一年以上押金 800,139.44 - 19,159.86 - 780,979.58 - 其他 93,039.85 7,413,879.01 18,163.72 662,127.63 74,876.13 6,751,751.38 合计 44,093,934.39 48,258,317.17 15,943,863.84 25,520,711.49 28,150,070.55 22,737,605.68 设备租赁主要情况如下： 1．公司将其拥有的纺纱设备租赁给优星纺织（福建）有限公司使用，2002 年共收 取租赁费 12,527,303.18 元，获得收益 8,177,182.22 元。 2．公司子公司福建省中威纺织工业有限公司将其拥有的纺纱设备租赁给优星纺织 （福建）有限公司使用，2002 年共收取租赁费 2,500,000.00 元，获得收益 2,055,499.95 元。 3．公司子公司上海福联国际贸易有限公司将其拥有的纺纱设备租赁给优星纺织（福 建）有限公司使用，2002 年共收取租赁费 8,855,766.92 元，获得收益 5,286,248.38 元。 46 3０． 财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 28,399,581.65 27,278,482.00 减：利息收入 17,860 ,568.66 8,703,125.37 财政贴息 176,019.00 汇兑损失 50,166.18 390.55 减：汇兑收益 - 828,130.96 其 他 873,894.31 562,373.60 合 计 11,287,054.48 18,309,889.82 利息收入中包括向相关企业收取资金占用费用 13,989,697.38 元。 31． 投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 - 1,099,729.84 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 140,803.00 12,252,461.40 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 311,461.35 169,506.97 股权投资差额摊销 -2,576,316.47 -1,438,895.91 股权投资转让收益 6,459,299.78 2,979,117.40 合 计 4,335,247.66 15,061,919.70 本年转让福建省绿得生物股份有限公司 25%股权, 转让价 47,950,778.96 元, 转让成 本 41,491,479.18 元, 转让收益 6,459,299.78 元。 32．营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净收益 1,125,413.69 110,097.77 固定资产盘盈 - 8,587.47 罚款净收益 - 4,916.00 在建工程转让受益 - 2,053,780.42 废品销售 51,890.77 - 其他 5,414.12 89,617.20 合 计 1,182,718.58 2,266,998.86 47 33．营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 滞纳金、罚款支出 458,310.49 82,649.76 处理固定资产净损失 29,991.58 - 其他 7,878.48 80,900.44 合 计 496,180.55 163,550.20 34．其他大额现金流量 项 目 收 到 支 付 备 注 其他与经营活动有关的现金流量 暂收款 348,086,025.19 暂付款 176,571,295.87 费用性支出 12,098,567.09 六、母公司会计报表主要项目附注 1．应收账款 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 - - - - 1-2年 4,395,388.38 55.69 131,861.65 4,263,526.73 2-3年 156,587.81 1.98 15,658.78 140,929.03 3 年以上 3,341,132.34 42.33 668,226.47 2,672,905.87 合 计 7,893,108.53 100 815,746.90 7,077,361.63 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 15,793,334.38 81.61 157,933.34 15,635,401.04 1-2年 908,607.34 4.70 27,258.22 881,349.12 48 2-3年 - - - - 3 年以上 2,649,215.51 13.69 529,843.09 2,119,372.42 合 计 19,351,157.23 100 715,034.65 18,636,122.58 前五名欠款户的金额合计及占总额比例如下: 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 前五名合计 6,715,188.89 85.08% 17,887,753.91 92.44% 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 2．其他应收款 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 174,401,001.50 88.79 1,744,010.02 172,656,991.48 1-2年 17,420,969.88 8.87 522,629.10 16,898,340.78 2-3年 346,416.30 0.18 34,641.63 311,774.67 3 年以上 4,241,359.47 2.16 848,271.89 3,393,087.58 合 计 196,409,747.15 100 3,149,552.64 193,260,194.51 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 131,340,496.83 96.69 1,313,404.97 130,027,091.86 1-2年 341,916.30 0.25 10,257.49 331,658.81 2-3年 676,122.00 0.50 67,612.20 608,509.80 3 年以上 3,473,710.88 2.56 694,742.18 2,778,968.70 合 计 135,832,246.01 100 2,086,016.84 133,746,229.17 49 前五名欠款户的金额合计及占总额比例如下: 期 期初余 末余额 额 金额 比例 金额 比例 前五名合计 148,971,865.67 5.85% 104,900,460.80 77,23% 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 3．长期投资 (1)账面价值 期末数 项目 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 子公司 262,421,259.44 -12,880,170.26 249,541,089.18 合营企业 10,329,874.39 10,329,874.39 其他股权投资 92,800,000.00 92,800,000.00 合 计 365,551,133.83 -12,880,170.26 352,670,963.57 期初数 项目 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 子公司 253,533,314.46 19,659,995.12 - 273,193,309.58 联营企业 10,356,287.29 10,356,287.29 其他股权投资 92,800,000.00 92,800,000.00 合 计 356,689,601.75 19,659,995.12 - 376,349,596.87 50 (2)子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 持股比例 投资金额 子公司 福联福州开发区有限公司 长期 95％ 9,500,000.00 上海福联投资发展有限公司 长期 84.70％ 102,076,243.98 福建省福联经贸发展有限公司 长期 90％ 9,000,000.00 福州开发区装饰配套有限公司 长期 75％ 750,000.00 厦门福联经贸发展有限公司 长期 75％ 3,000,000.00 福建省绿得生物股份有限公司 长期 37.59％ 50,759,351.42 上海福联国际贸易有限公司 长期 88.87％ 26,660,000.00 上海立丰纺织印染有限公司 长期 90％ 26,889,121.84 小计 228,634,717.24 联营企业 长期 福建晋江福联轻纺市场发展有限公司 长期 30％ 5,040,000.00 厦门福联南光进出口有限公司 长期 50％ 1,500,000.00 福建省立丰印染股份有限公司 长期 20％ 3,320,998.91 小计 9,860,998.91 其他股权投资 交通银行福州分行 长期 2,800,000.00 兴业证券股份有限公司 长期 9,000,0000.00 小计 92,800,000.00 合计 331,295,716.15 51 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 a．本期变动 本期投资单 本期分得现 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 位权益增减 期末余额 金红利 额 子公司 福建省中威纺织工业有限公司 21,626,090.51 21,626,090.51 厦门福联有限公司 32,003,477.64 32,003,477.64 福联福州开发区有限公司 9,557,656.98 -142,121.91 9,415,535.07 上海福联投资发展有限公司 - 78,673,228.54 1,650,306.70 80,323,535.24 福建省福联经贸发展有限公司 19,597,476.87 1,051,204.76 20,648,681.63 福州开发区装饰配套有限公司 1,849,149.59 -138,871.06 1,710,278.53 厦门福联经贸发展有限公司 12,440,772.67 2,282,323.43 14,723,096.10 福建绿得生物股份有限公司 98,723,644.70 38,368,099.56 1,534,294.66 61,889,839.80 上海福联国际贸易有限公司 30,319,025.83 3,001,130.85 33,320,156.68 小计 226,117,294.79 78,673,228.54 91,997,667.71 9,238,267.43 222,031,123.05 联营企业 福建晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,455,220.00 -9,290.72 5,445,929.28 厦门福联南光进出口有限公司 1,562,946.20 1,580,068.38 -17,122.1 8 7,008,875.48 小计 7,035,288.38 -26,412.90 总计 233,152,583.17 78,673,228.54 91,997,667.71 9,211,854.53 229,039,998.53 b．累计变动 累计追加投 被投资单位权益 累计分得现 被投资单位名称 初始投资成本 累计减少投资 期末余额 资 累计增减额 金红利 子公司 福建省中威纺织工业有限公司 16,668,707.88 21,626,090.51 4,957,382.63 厦门福联有限公司 27,508,000.00 32,003,477.64 4,495,477.64 福联福州开发区有限公司 500,000.00 9,500,000.00 500,000.00 -84,464.93 9,415,535.07 上海福联投资发展有限公司 78,673,228.54 1,650,306.70 80,323,535.24 福建省福联经贸发展有限公司 10,000,000.00 1,000,000.00 11,648,681.63 20,648,681.63 福州开发区装饰配套有限公司 750,000.00 960,278.53 1,710,278.53 厦门福联经贸发展有限公司 3,000,000.00 11,723,096.10 14,723,096.10 福建绿得生物股份有限公司 67,237,599.22 40,225,000.00 47,007,822.40 15,300,844.55 13,865,781.57 61,889,839.80 上海福联国际贸易有限公司 1,360,000.00 25,300,000.00 6,660,156.68 33,320,156.68 小计 205,697,535.64 75,025,000.00 102,137,390.55 57,311,759.53 13,865,781.57 222,031,123.05 联营企业 福建晋江福联轻纺市场发展有限公司 10,080,000.00 5,040,000.00 405,929.28 5,445,929.28 厦门福联南光进出口有限公司 1,500,000.00 62,946.20 1,562,946.20 小计 11,580,000.00 5,040,000.00 468,875.48 7,008,875.48 总计 217,277,535.64 75,025,000.00 107,177,390.55 57,780,635.01 13,865,781.57 229,039,998.53 (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余价值 52 福建绿得生物股份有限公司 22,944,700.71 购入股权 10 年 2,057,258.96 10,428,98.73 上海福联投资发展有限公司 26,003,350.49 购入股权 10 年 2,600,335.05 23,403,015.44 上海立丰纺织印染有限公司 110,878.16 购入股权 10 年 105,334.25 94,246.45 合 计 49,058,929.36 4,762,928.26 23,497,261.89 4. 投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 951,886.90 联营或合营公司分配来的利润 140,803.00 11,819,661.40 期末调整的被投资公司所有者权益增减额 9,211,554.53 22,194,902.38 股权投资差额摊销 23,747.57 -1,38,895.91 股权投资转让损益 6,459,299.78 3,094,236.34 合 计 15,835,404.88 36,621,791.11 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 或类型 表人 福建省神龙企业集团有 福州东街 123 号航空大厦 食品饮料生产、房地产 本 公 司 控 股 有限公司 叶能湘 限公司 13A 开发等 股东 厦门福联有限公司 厦门湖滨南路福联大厦附 批发零售、房产经 子公司 有限公司 陈克根 四楼 营等 53 厦门福联南光进出口有 厦 门 鹭 江 道 兴 鸿 广 场 2 进出口业务、批发 子公司 有限公司 王新聪 限公司 层C座 等 厦门福联经贸发展有限 厦门湖滨南路福联大厦附 批发零售、技术咨 子公司 有限公司 陈克根 公司 四楼 询等 福建省中威纺织工业有 福州马尾区经济技术开发区渔 纺织品、针织品制 子公司 有限公司 陈克根 限公司 港路1 号 造等 福联福州开发区有限公 福州马尾区渔港路 1 号 15 纺织原料、针纺织 子公司 有限公司 陈列 司 座 106 品等 福建省福联经贸发展有 福 州 马 尾 区 君 竹 路 102 批发零售、进出口 子公司 有限公司 潘金龙 限公司 号 A段 等 福州开发区福联装饰配套有 福州马尾区交通路建星新 室内外装潢装修等 子公司 有限公司 朱霖 限公司 村 102 室 上海福联国际贸易有限 上海外高桥保税区英伦路 38 号 国际贸易等 子公司 有限公司 林禄久 公司 422 号 上海福联投资发展有限 浦东新区沪南公路1568号5号 实业投资、租赁等 子公司 有限公司 陈克根 公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 福建省神龙企业集团有限公司 6,400 6,400 厦门福联有限公司 6,877 6,877 厦门福联南光进出口有限公司 300 300 厦门福联经贸发展有限公司 1,000 470 1,470 福建省中威纺织工业有限公司 1,270 1,270 福联福州开发区有限公司 1,000 1,000 福建省福联经贸发展有限公司 1,000 1,000 福州开发区福联装饰配套有限公司 100 100 上海福联国际贸易有限公司 3,000 3,000 上海福联投资发展有限公司 12,051.5046 12,051.5046 54 （三）存在控制关系的关联方所持权益及其变化(单位：万元) 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 福建省神龙企业集团有限公司 3,008.88 17.35 859.68 4.96 2,149.20 1２.39 厦门福联有限公司 2,750.80 40 2,750.80 40 厦门福联南光进出口有限公司 150 50 150 50 厦门福联经贸发展有限公司 1,000 100 470 100 1,470 100 福建省中威纺织工业有限公司 1,270 100 1,270 100 福联福州开发区有限公司 1,000 100 1,000 100 福建省福联经贸发展有限公司 1,000 100 1,000 100 福州开发区福联装饰配套有限公司 100 100 100 100 上海福联国际贸易有限公司 3,000 100 3,000 100 上海福联投资发展有限公司 1,020.74 84.70 1,020.74 84.70 （四）关联方交易 1．关联方交易定价政策 公司定价政策以市场价格为基础。 2．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 福建省中福实业股份有限公司 同一控股股东 上海市立丰纺织印染有限公司 子公司（不具有实质性控制） 福建省立丰印染股份有限公司 联营企业 55 3．公司本年度及上年度向关联方销售情况如下 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 福建省立丰印染股份有限公司 13,114,251.24 上海市立丰纺织印染有限公司 4,307,691.81 4．公司本年度及上年度向关联方购货情况如下 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 福建省立丰印染股份有限公司 128,820.80 25,302,164.52 5．公司本年及上年关联方应收、应付款项余额 年末余额 项 目 本年 上年 其他应收款： 上海市立丰纺织印染有限公司 279,999.57 应付账款： 上海市立丰纺织印染有限公司 66,000.00 厦门福联南光进出口有限公司 2,019,600.00 预收账款： 福建省立丰印染股份有限公司 14,172,521.79 其他应付款： 福建省中福实业股份有限公司 1,782,469.84 3,080,056.00 福建省立丰印染股份有限公司 70,000.00 福建绿得生物股份有限公司 20,036,351.96 厦门福联南光进出口有限公司 87,560.40 八、或有事项 1．公司为下属企业及关联企业提供贷款担保，累计担保金额 23,937,93 万元，其中 9,638.83 万元已逾期。 56 被担保企业名称 担保金额(万元) 担保类型 备注 福建省福联经贸发展有限公司 974.3 连带责任 逾期 500 万 福建省中威纺织工业有限公司 930 连带责任 正常 厦门福联有限公司 1320 连带责任 逾期 320 万 厦门福联经贸发展有限公司 560 连带责任 正常 福建绿得生物股份有限公司 19,096.03 连带责任 逾期 8,356.03 万 厦门福联南光进出口有限公司 462.8 连带责任 逾期 462.8 万 厦门福联经贸发展有限公司 594.8 连带责任 正常 福建省昌源投资股份有限公司 （港元）1,800 连带责任 逾期,正在协调解除 2．为本公司下属公司办理银行承兑汇票提供担保，累计担保金额 556 万元。 被担保企业名称 担保金额(万元) 担保类型 说明 厦门福联经贸发展有限公司 556 连带责任 3．为其他非关联企业提供贷款担保 17,755.31 万元，其中已逾期 8,185.31 万元。 被担保企业名称 担保金额 担保类型 备注 福建省福华针纺织有限公司 900 万元 连带责任 逾期 福建省纺织工业公司 2461.81 万元 连带责任 逾期 优星纺织（福建）有限公司 3420 万元 连带责任 正常 福建麒麟啤酒工业有限公司 2000 万元 连带责任 逾期 福建鑫龙食品开发有限公司 1360 万元 连带责任 逾期 福建省丝绸联合公司 1213.5 万元 连带责任 逾期 上海中福企业投资发展有限公司 5000 万元 连带责任 正常 福州中威实业有限公司 250 万元 连带责任 逾期 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 150 万元 连带责任 正常 海南欣龙无纺股份有限公司 1000 万元 连带责任 正常 4．其他担保事项 2002 年 12 月 31 日，公司与海南欣龙无纺股份有限公司(以下简称欣龙无纺)、海南 燃气(集团)股份有限公司(以下简称燃气股份)签订《反担保协议书》，与欣龙无纺共同为 燃气股份提供反担保。 本次公司为欣龙无纺 2002 年 12 月 29 日向广东发展银行总行借 款 5000 万元展期至 2003 年 3 月 30 日的担保方(燃气股份)提供反担保，担保方式为连带 责任保证，担保期间为自燃气股份承担偿还欣龙无纺借款的责任之日起两年。 57 九、重大承诺事项 （一）正在履行的大额发包合同 公司子公司厦门福联有限公司将厦门福联大饭店对外发包，期限至 2015 年，每年 承包费另定。2002 年承包费为 855 万元，公司获得收益 161 万元。 （二）履行中的重大项目合同 1．公司于 2002 年 1 月 3 日与上海立丰纺织印染有限公司、上海新力饮品有限公司 签定债权债务重组协议，公司将对上海立丰纺织印染有限公司其他应收款 2000 万元转 为对上海新力饮品有限公司其他应收款 2000 万元。 2002 年 1 月 6 日公司与上海新力饮 品有限公司签定投资协议书，共同参与投资建设上海虹旗房地产有限公司的房地产建设 项目，计划投资总额 6800 万元，预计 2003 年动工。公司以对上海新力饮品有限公司其 他应收款 2000 万元作为投资项目预付款，并按预付款的 15%收取年资金占用费。截止 2003 年 4 月 10 日，公司已收到资金占用费 250 万元。 2．公司子公司上海福联国际贸易有限公司于 2002 年 1 月 30 日与上海中豪实业投 资有限公司签定投资协议书，共同参与投资建设上海新力饮品有限公司的工业厂房建设 项目，计划投资总额 2900 万元，预计 2003 年动工。上海福联国际贸易有限公司以对上 海中豪实业投资有限公司的其他应收款 23,502,794.35 元作为对上海新力饮品有限公司 的投资预付款。 (三)担保承诺 公司 2002 年 4 月 23 日六届五次董事会会议审议形成如下决议：同意公司与福州中 威实业有限公司、上海中福企业投资发展有限公司，互为提供最高限额不超过 6000 万 元的银行借款担保，期限 1 年。 十、资产负债表日后事项 1．2002 年 3 月 28 日公司与上海致达科技(集团)股份有限公司签订股份转让合同， 将持有的兴业证券股份有限公司 6000 万股股份，按每股 1.69 元的价格转让给上海致达 科技(集团)股份有限公司，转让总价为 10140 万元；截止 2002 年 12 月 31 日，已收到上 海致达科技(集团)股份有限公司转让费 1014 万元，由于合同未得到有效执行，此次转让 未完成。2003 年 4 月 19 日，公司将持有的上述兴业证券股份有限公司 5480 万股用于抵 偿公司在中国建设银行福州分行的短期借款本息 8100 万元。 2．福建省神龙企业集团有限公司与福建省华兴实业公司于 2002 年 1 月 23 日和 1 58 月 25 日分别签署《股权转让协议书》和《股权委托管理协议》，华兴实业将持有的公司 2130.7440 万股国有法人股（占总股本 12.29%）中的 1526.1116 万股（占总股本 8.8%） 转让给神龙集团，股权转让已获得财政部正式批准，并于 2003 年 3 月 26 日办妥股权过 户手续。 3．福建省神龙企业集团有限公司持有的本公司社会法人股 1526.1116 万股(占公司 总股本的 8.8%)被上海市第二中级人民法院冻结，期限为 2003 年 3 月 27 日至 2004 年 3 月 26 日。 十一、其他重要事项 (一)资产置换 公司与优星纺织（福建）有限公司于 2002 年 1 月 6 日签订设备转让协议书，将公 司对优星纺织 61,617,264.19 元债权与其评估净值为 62,912,052.21 元的机器设备进行置 换，公司以债权的账面价值作为该固定资产的入账价值。 (二)股权转让 １．公司与福州中威实业有限公司于 2002 年 11 月 29 日签订了《福建绿得生物股 份有限公司股权转让协议书》,公司向福州中威实业有限公司转让所持有的福建绿得生物 股份有限公司 25%的股权（2502.5182 万股）,转让价为人民币 47,950,778.96 元，以货币 方式支付股权转让款，自协议签订之日起三个月内付清并办理股权过户手续。截止 2002 年 12 月 31 日，公司已收到福州中威实业有限公司 2250 万元转让费，并办妥股权过户 手续。 2．2001 年 6 月 2 日，公司与三明市工贸国有资产投资经营公司签订了“股权转让 协 议”。本公司受让三明市工贸国有资产投资经营公司所持有的福建省立丰印染股份有限 公司（简称立丰公司）国有法人股 2561 万股。2001 年 6 月 10 日，公司支付受让股权款 3,320,998.91 元，并对立丰公司的子公司上海立丰纺织印染有限公司追加投资 2700 万元， 占其注册资本的 90%。2002 年 9 月 5 日双方同意解除上述股权转让协议书，公司将收 回受让股权款及对上海市立丰纺织印染有限公司投资款。 截止 2002 年 12 月 31 日，上 述事项尚未办理完毕。 (三)对外投资 公司以持有福建省中威纺织有限公司 90%的股权评估值 1505 万元、厦门福联有限 公司 40%的股权评估值 6458 万元及现金 2244 万元，共计出资 10207 万元与福建绿得生 物股份有限公司共同投资组建上海福联投资发展有限公司， 占注册资本 12051 万元的 84.70% 。 59 (四)诉讼事项 1．公司与福建省神龙企业集团有限公司在 2000 年 4 月共同为福建省绿得生物股份 有限公司（原为福州幸运股份有限公司）向中行福建省分行贷款 2800 万元提供担保， 福建省绿得生物股份有限公司到期未能还款，2000 年 9 月 4 日中行福建分行诉至福州市 中级人民法院。2002 年 2 月 26 日福州市中级人民法院判决公司因担保程序不符合有关 规定，出具的《担保函》及保证行为无效，对上述债务承担连带赔偿责任。福建省神龙 企业集团有限公司持有的公司 2149.2042 万股法人股(占公司总股本的 12.39%)被福建省 福州市中级人民法院冻结，期限自 2002 年 4 月 11 日至 2003 年 4 月 10 日；上述法人股 已为公司向银行借款 2400 万元质押于中国农业银行福州华林支行，质押期限 2002 年 1 月 18 日至 2003 年 10 月 17 日。 2．福建省神龙企业集团有限公司为福建省武夷山玉女大酒店提供担保引发纠纷， 其所持有的公司 859.6817 万股法人股于 2002 年 11 月被福建省武夷山市人民法院拍卖。 3．公司向中国银行福建省分行借款 7,960,000.00 元逾期，银行于 2002 年提起诉讼， 福州市中级人民法院于 2002 年 4 月 21 日判定公司偿还中国银行福建省分行借款本息 8,265,622.88 元，至 2002 年 12 月 31 日尚未执行。 十一、备查文件目录 １、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； ４、公司 ２００２ 年年度报告正本。 福建省神龙发展股份有限公司 董事长：陈克根 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日 60