吉林化纤(000420)2003年年度报告摘要

吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 吉林化纤股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 独立董事孙立珠女士因故没有参加董事会，书面委托陈万年先生代行表决权。 １．４ 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了有标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 公司董事长王进军先生、主管财务工作的总经理刘树甫先生、会计机构负责人马 宝姝女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 吉林化纤 股票代码 000420 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 吉林省吉林市昌邑区九站街 516--1 号 地址 邮政编码 132101 公司国际互联网 http：//jlhxjt.com 网址 电子信箱 office@jlhxjt.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐家维 徐建国 联系地址 吉林市昌邑区九站街 516-1 号 吉林市昌邑区九站街 516-1 号 电话 0432-3502431 0432-3502331 传真 0432-3502329 0432-3502329 电子信箱 jlhxjtdm@jlhjt.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2003 年（本年） 2002 年（上年） 本年比上年增减 2001 年 －1－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 1,137,363,922.83 1,004,520,235.31 13.22% 1,020,935,711.39 利润总额 53,533,957.62 7,927,227.17 575.32% -114,593,899.85 净利润 52,846,151.35 8,270,826.91 538.95% -114,395,899.85 扣除非经常性损益 60,977,987.28 9,591,100.00 535.78% 51,386,887.28 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 2,074,360,074.32 1,981,223,323.37 4.70% 2,048,579,400.00 股东权益（不含少 1,081,317,784.91 1,066,099,212.58 1.43% 1,057,182,500.00 数股东权益） 经营活动产生的现 152,219,946.51 93,800,411.54 62.28% 80,757,957.78 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.14 0.02 542.20% 0.30 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.14 -- -- -- 计算） 净资产收益率 4.89% 0.77% 535.06% -10.82% 扣除非经常性损 益的净利润为基 5.64% 0.89% 533.71% -10.15% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.40 0.25 62.10% 0.21 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.86 2.82 1.45% 2.79 调整后的每股净 2.79 2.77 0.72% 2.74 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 147,291,725 0 147,291,725 其中：国家持有股份 147,291,725 0 147,291,725 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 36,720,000 0 36,720,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 37,131 0 37,131 未上市流通股份合计 184,048,856 0 184,048,856 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 194,160,043 0 194,160,043 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 48,565 0 48,565 已上市流通股份合计 194,208,608 0 194,208,608 三、股份总数 378,257,464 0 378,257,464 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 97,988 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 吉林化纤集团有限 未知 147,291,72 38.94 未流通 未知 国有股东 责任公司 5 吉林省吉发农业开 未知 6,120,000 1.62 未流通 未知 发集团股份公司 吉林建设开发集团 未知 5,100,000 1.35 未流通 5,100,000 公司 中国纺织机械进出 未知 3,060,000 0.81 未流通 未知 口公司 沈阳化工集团有限 未知 3,060,000 0.81 未流通 2,000,000 公司 杭州萧山地方物质 未知 3,060,000 0.81 未流通 3,060,000 公司 海宁新纪元钢管制 未知 3,060,000 0.81 未流通 3,060,000 造有限公司 中纺资产管理有限 未知 2,040,000 0.54 未流通 未知 公司 中国纺织物资(集团) 未知 2,040,000 0.54 未流通 未知 总公司 吉林化纤进出口公 未知 1,632,000 0.43 未流通 未知 司 前十名股东关联关系或一致行动 1、代表中家持有股份的单位为吉林化纤集团有限责任公司。其 的说明 他募集法人股。 2、公司第十名股东吉林化纤进出口公司为公司第一大股东吉林 化纤集团有限责任公司的全资子公司。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 崔逸尘 650,000 A 王晓东 320,479 A 车强 300,000 A 余永顺 250,146 A －3－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 桑庆 250,000 A 普丰证券投资基金 242,068 A 吴伟峰 220,000 A 文秀举 200,000 A 黄海峰 196,000 A 郭颖 194,100 A 前十名流通股股东关联关系的说 未知其关联关系.未知其是否属于中规定的一致行动人. 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 吉林化纤集团是国有法人股东是吉林化纤股份有限公司的控股东，持有吉林化纤股份有限公司 38.94%。 吉林化纤集团有限责任公司法人代表：王进军 成立日期：1995 年 7 月 29 日。 注册资金：80,906.58 万元. 主要业务:国有资产经营;承包境外化纤行业工程及境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材 料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 该公司的股权结构： 股东名称 持有股份（万股） 所占比例（%） 吉林市国有资产经营公司 42,594 52.65 中国信达资产管理有限公司 36,694 45.35 中国恒天集团公司 1,618 2.00 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2002 年 9 月 至 王进军 董事长 男 43 0 0 2004 年 5 月 2002 年 9 月 至 刘树甫 总经理 男 47 8,000 8,000 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 楚国志 董事 男 55 1,000 1,000 2004 年 5 月 2002 年 9 月 至 施金祥 董事 男 49 0 0 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 姜俊周 董事 男 46 0 0 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 唐家维 董事 男 51 1,625 1,625 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 王凤立 董事 男 45 0 0 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 徐英彪 董事 男 42 500 500 2004 年 5 月 2002 年 5 月 至 马玉良 独立董事 男 66 0 0 2004 年 5 月 －4－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 2002 年 5 月 至 陈万年 独立董事 男 63 0 0 2004 年 5 月 2003 年 5 月 至 孙丽珠 独立董事 女 49 0 0 2004 年 5 月 2002 年 9 月 至 王晓波 总工程师 男 43 0 0 2004 年 5 月 副总会计 2001 年 5 月 至 马宝姝 师、财务 女 40 0 0 2004 年 5 月 处长 2002 年 5 月 至 姜岩峰 监事主席 男 52 0 0 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 陈敏 监事 女 42 800 800 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 张宝忠 监事 男 44 500 500 2004 年 5 月 2001 年 5 月 至 王玉林 监事 男 44 1,000 1,000 2004 年 5 月 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 吉林化纤集团有限责任 2002 年 8 月至 王进军 董事长 是 公司 2005 年 8 月 吉林化纤集团有限责任 2002 年 8 月至 刘树甫 副总经理、 是 公司 2005 年 8 月 吉林化纤集团有限责任 2002 年 8 月至 楚国志 党委副书记、董事 是 公司 2005 年 8 月 吉林化纤集团有限责任 2002 年 8 月至 王凤立 财务总监、董事 是 公司 2005 年 8 月 吉林化纤集团有限责任 2002 年 8 月至 姜岩峰 纪检委书记、董事 是 公司 2005 年 8 月 吉林化纤集团有限责任 2002 年至 2005 陈敏 财务部部长 是 公司 年 吉林化纤集团有限责任 2002 年 8 月至 王玉林 工会民政部长、董事 是 公司 2005 年 8 月 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 57.92 金额最高的前三名董事的报 19.36 酬总额 金额最高的前三名高级管理 6.94 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 0 不在公司领取报酬、津贴的 王进军、刘树甫、楚国志、王凤立、姜岩峰只领取津贴。 董事、监事姓名 陈敏、王玉林、不在本公司领报酬。 报酬区间 人数 60000 元以上 1 40000-60000 元 4 －5－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 20000-40000 元 10 0 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，公司实现主营业务收入 113736.39 万元，净利润 5284.61 万元，分别比去年增长 13.22%、 537.73%，主要取决于以下原因：一是对内强化生产工艺、人力管理，向技术改造要效益，一年来， 大大小小共 360 个技术改造项目获得实施，对企业增长提供了保证。公司 1 万吨粘胶长丝总体改造 项目于 2003 年 3 月得到国家经贸委的批复，通过了国家环保局环评中心及大公国际资信评估有限公 司对项目进行的贷款评估，获得了农业银行的国债贴息贷款。该项目已成功的实施了一期工程存量 技术改造阶段。二是对外把好入口和出口关，突出经营效益。面对动荡的原料市场和产品市场，公 司及时掌握信息，低价采购，改变独家供应方式，增加供货渠道，对供货方引入竞争机制，从而降 低采购成本。另外，公司不断调整产品销售流向，加大出口力度，最大限度降低美伊战争和"非典" 疫情的影响。2003 年 7 月份，公司申办了自营进出口权，减少了关联交易及中间环节，全年共出口 粘胶长丝 5432 吨，创汇 2202 万美元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 其他纺织品 90,734.73 71,541.55 21.15 11.65 2.20 66.58 业 纤维素纤维 23,001.66 17,884.19 22.25 19.87 9.05 68.29 制造业 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 交易 粘胶短纤维 38,740.00 29,562.00 23.69 26.02 2.79 363.30 粘胶长丝 51,483.00 33,365.00 35.19 2.83 -14.84 66.46 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 “公开、公平、公正”及市场原则处理经济往来。 关联交易必要性、持续性的 各项关联交易为公司带来了良好的收益，没有发现损害公司利益的情 说明 况。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 27,344.00 -7,611.00 江、浙、上海 42,668.00 -5,334.00 广东、福建 11,888.00 3,651.00 山东、河南、河北 4,522.00 750.00 其他 27,324.00 21,838.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 23,461.00 占采购总额比重 31.00% 合计 －6－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 前五名销售客户销售金 39,649.74 占销售总额比重 34.86% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 河北吉藁化纤有限责任公司 本期贡献的投资收益 237.73 占上市公司净利润的比重 4.50% 参股 经营范围 化纤浆粕制造。 公司 净利润 237.73 参股公司名称 四川天竹竹资源开发有限公司 本期贡献的投资收益 115.36 占上市公司净利润的比重 2.18% 参股 经营范围 竹化纤浆粕制造。 公司 净利润 115.36 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主营业务盈利能力比上年有较大增长。主要原因有两个方面：一是靠内涵挖潜，节能降耗，推进技 术进步，降低了生产成本，二是产品市场走俏价格上涨。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司整体财务状况比上年有重大发送主要是长期负债下降 ３４．４６％。净利润增长五倍多，产品销售形 势好，货币回笼及时，资金周转顺畅。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、进入 ２００３ 年 ９ 月份以来，随着国内棉花价格的飞涨，棉短绒的价格也随之上涨，这将对公司 ２００４ 年生产成本带来不利的影响，公司将采取多项措施努力降低生产成本和原材料采购成本，最大限度 消化棉短绒价格上涨带来的不利影响。 ２、根据中国证监会 ２００８ 年 ８ 月 ２８ 日下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》中 ＂担保额在每个会计年度至少下降 ３０％＂的要求，我公司将制定切实可行的解 决措施，最大限度减少历史遗留的担保问题对我公司的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 厂内小额技改工程 675.16 90% 0 酸站蒸发落水回收改造 1,500.82 90% 0 长丝总体改造一期工程 2,727.32 90% 0 其他投资 42.81 70% 0 合计 4,946.11 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 ２００４ 年，公司在搞好生产经营，保持企业持续发展和经济效益稳步增长的同时，重点抓好以下工作： １、加大改革力度，不断增强内在活力。 公司董事会要按照建立现代企业制度的要求，进一步完善法人治理结构和内部管理体制。积极稳妥 地推进用工制度改革和绩效考核。健全和完善激励机制，向技术、管理人才及重点岗位倾斜。积极 探索组织结构的优化，推行各种形式的承包，进一步精简人员，降低成本，促进企业效益的稳步提 高。 ２、抓住质量不放松。 提高产品质量是企业永恒的主题，我公司虽然在产品质量上具有一定优势，但决不能停止不前，一 是稳定，二是提高。继续强化、细化现场管理，坚持不懈地抓好＂三个达标＂、＂三项制度＂的落实， 积极有效地开展质量攻关活动。同时，还要推进技术进步，采用新工艺、新技术，使产品质量再上 一个新台阶，在巩固国内市场的同时，扩大国际市场的占有率。 ３、大力推进技术创新。 在公司＂存量调整与增量发展相结合＂的总体发展思路指导下，具体贯彻落实＂精品战略＂和＂低成本战 略＂。加快粘胶长丝总体改造二期工程的进度，要认真优化改造方案，把降低成本和提高产品档次有 机结合起来。同时，组织好技术改造和技术革新项目的实施，坚持开展献计献策和技术创新活动， 向技术进步要效益。 ４、努力降低生产成本及费用。 质量和成本是产品竞争的两大要素，受多种因素影响，我公司成本和费用偏高是影响效益进一步提 高的关键因素。因此，不断降低成本是我们的主攻方向。一是要进一步精简人员，降低用工成本； 二是要活化资金，压缩贷款，积极办理承兑汇票的拆票等业务，降低财务费用；三是要强化、细化 管理，降低原材料和能源消耗；四是优化工艺参数和调整原料结构，寻求质量和成本的最佳平衡点； 五是搞好市场预测，在大宗原材料采购、储备上做足文章，降低采购成本。 ５、进一步开拓国内外市场。 由于粘胶行业近年来效益较好，产能增长很快。故展望 ２００４ 年市场竞争将更加激烈。面对这种局面， 我们在继续稳定提高产品质量的同时，要在大力开拓国内外市场上下功夫。根据公司实际，确定国 内外目标市场，重点提高出口比重，扩大市场占有率。一方面要巩固扩大东南亚市场。另一方面， 开发欧美市场，全年出口粘胶长丝要力争增长增长 ２０％以上。 新年度盈利预测（如有） －8－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 以 2003 年末总股本 378250.7464 股为基数,每 10 股派人民币 1.0 元(含税). §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 将河北吉藁化纤有 2003 年 05 月 31 71,400.00 45.78 是 限责任公司持有的 日 四川天竹竹资源开 发有限公司的 51% 股权收购。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 此项股权的收购对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。由于其产品是竹化纤浆制造，发展前 景看好，是公司新的利润增长点，对公司财务状况和经营成果有好的方面影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 吉林纸业 2002 年 5,000.00 连带责任 2002 年 6 月 26 日--2003 年 6 月 否 否 股份有限 06 月 01 担保 25 日 公司 日 吉林纸业 2000 年 21,700.00 连带责任 2002 年 8 月 21 日--2006 年 8 月 否 否 股份有限 08 月 01 担保 20 日 公司 日 吉林纸业 2001 年 30,000.00 一般担保 2001 年 1 月 1 日--2003 年 12 月 否 否 股份有限 01 月 01 31 日 公司 日 担保发生额合计 56,700.00 担保余额合计 56,700.00 其中：关联担保余额合计 30,000.00 上市公司对控股子公司担保发生 0.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 0.00 －9－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 吉林化纤集团有限责任 2.10 2.10 0.00 0.00 公司 吉林奇峰化纤有限公司 0.00 0.00 2.90 2.90 吉林化纤集团建筑安装 0.00 0.00 1.10 1.10 公司 吉林化纤集团拓普工贸 0.00 0.00 8.70 8.70 有限公司 吉林化纤进出口公司 0.00 0.00 225.70 225.70 合计 2.10 2.10 238.40 238.40 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 吉林省创业投 2002 年 11 月 30 日--2003 资基金管理有 1,500.00 年 4 月 30 日 9.00 9.00 1,509.00 限责任公司 吉林省创业投 2003 年 5 月 10 日--2003 资基金管理有 600.00 年 8 月 10 日 3.60 3.60 603.60 限责任公司 合计 2,100.00 — 12.60 12.60 2,112.60 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 2003 年 12 月，我公司收到吉林省人民高级法院关于受理中国长城资产管理公司长春办 事处诉吉林纸业股份有限公司、吉林造纸（集团）有限公司、吉林化纤股份有限公司借 款担保合同纠纷一案的（2003）吉民二初字第 35 号应诉通知书及传票。详情如下： 1、 本次诉讼的基本情况 诉讼机构名称：吉林省高级人民法院 诉讼机构所在地：吉林省长春市 2、 有关本案的基本情况 本案原告：中国长城资产管理公司长春办事处 原告请求事项：立即支付所欠银行贷款人民币 6495 万元，并承担本案诉讼费。 第一被告：吉林纸业股份有限公司（以下简称：吉林纸业） 第二被告：吉林造纸（集团）有限公司 第三被告：吉林化纤股份有限公司 此项贷款担保发生在 1994 年，吉林纸业与中国人民建设银行吉林哈达支行签订的借款 人民币 6495 万元的合同，期限为 1994 年 9 月――1998 年 12 月。我公司当时没有履行 正常的批准程序，但法人代表和单位盖章同意为其担保。此后，此项贷款债权几经转移， －10－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 最终转让给了中国长城资产管理公司长春办事处。由于此项贷款时间较长，且知情人很 少，还款期已过近五年。故在近年清理对外贷款担保时没有人提及此项担保。直到 2003 年 12 月收到中国长城资产管理公司长春办事处诉状时才发现。 公司已于 2003 年 12 月 30 日在《证券时报》上公布此项重大诉讼公告。 3、有关本案进展情况 2004 年 1 月 13 日，我公司收到吉林省高级人民法院关于受理中国长城资产管理公司长 春办事处诉吉林纸业股份有限公司、吉林造纸（集团）有限公司、吉林化纤股份有限公 司借款担保合同纠纷一案的（2003）吉民二初字第 35 号民事判决书。涉及我公司的判 决如下： 驳回中国长城资产管理公司长春办事处要求吉林化纤股份有限公司对吉林纸业股份有 限公司偿还其 6495 万元及利息承担担保责任的诉讼请求。 本案诉讼费用 340874 元由吉林纸业股份有限公司负担，吉林造纸集团有限公司承担连 带责任。 公司已于 2004 年 1 月 14 日在《证券时报》上公布此项对外担保诉讼案胜诉的公告。 7.8 独立董事履行职责的情况 能够认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，参加报告期内的董事会和股东大 会，检查和指导公司生产经营工作，对关联交易、对外担保以及其他议案发表独立意见， 在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司及全体股东的利益，做到了勤勉 尽责。 §8 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 一年来，公司监事会全体成员本着对股东负责的精神，依据《公司法》、 《公司章程》及 其他有关规定，严格认真履行监事会职责，对规范公司行为，保证公司守法经营起到了 积极的作用。报告期内监事会共召开了 3 次会议。 （一）、公司三届九次监事会会议于 2003 年 3 月 21 日下午 3:30 分在公司二楼会议室召 开。审议通过了如下决议： 1、公司 2002 年年度总经理工作报告； 2、公司 2002 年年度报告及摘要； 3、公司 2002 年年度监事会工作报告； 4、公司 2002 年年度财务报告； 5、公司 2002 年年度利润分配预案； 公司 2002 年年度实现净利润 827 万元，考虑到企业的实际情况，故本年度不进行利润 分配，也不进行公积金转增股本。 6、公司高管人员效益奖奖励方案。 7、从 2003 年起实行董事津贴； 8、公司 2003 年重大投资计划-粘胶长丝系统总体改造项目。 （二）、公司三届十次监事会会议于 2003 年 5 月 12 日召开，审议通过了 2002 年股东大 会的监事会报告。 （二）、公司三届十一次监事会会议于 2003 年 7 月 23 日 13:30 分在公司二楼会议室召开。 审议通过了公司 2003 年半年度报告。 二、鉴于公司 2003 年实际运作情况，监事会发表如下独立意见。 （一）、公司依法运作情况。 监事会认为本届董事会能够严格执行股东大会的决议，利润分配、重大决策、对外投资 等决策程序与执行情况完全符合有关法律、法规、《公司法》和《公司章程》的有关规 －11－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 定；公司建立、健全和完善了内部控制制度；监事会认为公司董事、经理执行公司职务 时无违犯法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （二）、公司财务的情况 监事会通过检查认为：公司聘任的会计师事务所所出具的审计意见及所涉及的事项是真 实、准确和完整的；公司的财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）、公司最近一次募集资金是实施 2000 年度配股，该次募集资金实际投入项目和承 诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 （四）、报告期内公司收购、出售资产等事宜。 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司于 2003 年 5 月 31 日将其持有的四川天竹竹资源 开发有限公司的 51%的股权，出售给我公司，出资额为 714 万元，本报告期直接纳入本 公司合并范围。 （五）、公司与关联方之间的交易严格遵循"公开、公平、公正"及市场原则处理经济往来， 各项关联交易协议执行情况良好，为公司带来了良好的收益，没有发现损害公司利益的 情况。 （六）、中鸿信建元会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。 §9 财务报告 9.1 审计意见 我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表、2003 年度的利润表和合并利润表、2003 年度现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是吉林化纤股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了吉林化纤股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：高原 中国注册会计师：禹彤 会计报表附注 附注一、 公司简介 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（１９９３）３５ 号文批 准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。１９９６ 年 ７ 月经中国证券监督管理委员会证监发字（ １９９６）１１４、１１５ 号文的批复，向社会公开发行 ３，０９７．６ 万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码 ０００４２０）。截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额为 ３７８，２５７，４６４．００ 元。 公司主要经营：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：经营本企业自产产品的出口业 务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营或禁 －12－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 止进出口的商品及技术除外＊＊＊。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业营业执照号： ２２００００１０３０１４８。法定代表人：王进军 公司地址：吉林市九站街 ５１６－１ 号。 附注二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 ２、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账，以历史成本为计价原则，期末或年度终了，对各项资产进 行全面检查，合理预计其可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准 备。 ５、外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币交易发生当 月一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币，期末按现行外汇汇价进 行调整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： Ａ、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次 计入开始生产经营当月的损益； Ｂ、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，符合资本化原则的，予以资本化，计 入所购建固定资产的成本； Ｃ、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 ７、短期投资的核算方法 （１）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告 发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账 面价值入账，短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： －13－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 Ａ 、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到 期尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投 资收益。 Ｂ、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金 股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 Ｃ、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益 的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时尚未 领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认 为处置损益。 （２）中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则计提短 期投资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 １０％及以上）的，按单项 投资为基础计算并确定计提跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）公司坏账确认标准为： Ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应 收款项。 （２）公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： Ａ、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 Ｂ、计提比例如下： 应收款项账龄（应收账款、其他应收款） 计提比例 一年以内 ２‰ 一至二年 ５％ 二至三年 １０％ 三至四年 １５％ 四至五年 ２０％ 五年以上 ８０％ 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破 产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿 还债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 ９、存货核算方法 （１） 存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、辅助材 料、委托加工材料及其他存货。 （２） 存货核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本核算，月末将计 －14－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 划成本调整为实际成本；主要材料及原料采用实际成本计价；发出存货的成本，按加权 平均法计算结转；低值易耗品采用一次摊销法。 （３）期末，公司对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按类别计提 存货跌价准备。 １０、长期投资的核算方法 （１）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被投 资单位有表决权资本总额 ２０％以下的、或虽占 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本 法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽占 ２０％以下但有重 大影响的，采用权益法核算； 投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在 ５０％以上的， 采用权益法核算并编制合并会计报表。采用权益法核算的长期股权投资，投资最初以初 始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。企业以非现金资产对 外投资，采用权益法核算时，投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，分别以下情况处理：初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益； 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积——股权投 资准备。 （２）长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余 额记账。溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按直线法予以摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准为： Ａ、对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备： 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易 １ 年； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 Ｂ、无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投 －15－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 资单位财务状况发生严重恶化； 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资 单位的所有者权益为负数等。 Ｃ、 长期投资减值准备的提取方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持 续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，则将 可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单项投资计提长期投资减值准备。已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。 １１、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （１）公司固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值较高的有形资产。 （２）固定资产以取得时的成本作为入账价值，按平均年限法分类计提折旧，已计提 减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后 的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为 ５％，固定资产分类 及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １５－４０ 年 ６．３３－ ２．３８ 机械设备 １０－１８ 年 ９．５０－ ５．２８ 电子设备 ５－８ 年 １９．００－１１．８８ 运输设备 ５－１２ 年 １９．００－ ７．９２ （３）固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： Ａ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； Ｂ．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｄ．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ．其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程的核算方法 （１）公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际 支出。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付 使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自 达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计 －16－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 （２）期末公司对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项 资产计提在建工程减值准备： Ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； Ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； Ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、借款费用的核算方法 （１）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差 额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购 建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发 生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助 费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期 确认为费用。 （３）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权 数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （４）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借 款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预 定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 １４、无形资产计价和摊销方法 （１）无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 （２）期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，对预 计可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一项或 若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； Ｂ、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； Ｃ、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １５、长期待摊费用的摊销方法 －17－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 １６、收入确认原则 Ａ、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且 与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 Ｂ、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流 入企业，确认收入实现。 １７、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １８、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规定 编制而成。对于公司拥有被投资单位 ５０％（不含 ５０％）以上权益的控股公司的会计报表 予以合并，合并时以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，合并项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。母 公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 附注三、重要会计政策和会计估计变更、会计差错更正的说明 公司原会计估计对其他应收款中的关联方往来和备用金未计提坏账准备，本期为使 会计报表更为相关和可靠，改为按账龄分析法计提坏账准备，由此产生的会计估计变更 使本期净利润减少 ２，２５２，４２６．２９ 元。 附注四、税项 Ａ、增值税： 按销售收入的 １７％计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额后的差额计 缴。 Ｂ、营业税：按应税收入的 ５％计缴营业税。 Ｃ、城建税和教育费附加： 分别按应缴增值税额、营业税额的 ７％和 ３％计缴。 Ｄ、所得税：按应纳税所得额的 ３３％计缴。 附注五、控股子公司及合营企业 本公司投资 占权益比 是否 公司名称 注册资本 经营范围 额 例 合并 化纤浆粕 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 80,078,367.86 98.645% 是 制造 －18－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 竹化纤浆 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 7,140,000.00 51.000% 是 制造 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司于 ２００２ 年 ５ 月投资成立四川天竹竹资源开 发有限公司，持有其 ５１％的股权，２００２ 年度已纳入公司合并范围；河北吉藁化纤有限责 任公司于 ２００３ 年 ５ 月 ３１ 日将其持有四川天竹竹资源开发有限公司的全部股权转让给吉 林化纤股份有限公司。 附注六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现 金 8,583.62 10,210.79 银行存款 75,217,613.12 65,298,217.63 其他货币资金 46,723,240.16 2,102,408.40 合 计 121,949,436.90 67,410,836.82 ＊ 公司其他货币资金系办理银行承兑汇票保证金。 ＊ 公司其他货币资金中有 ３１，９０７，０００．００ 元人民币为定期存款。 ２、短期投资 2003-12-31 2002-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 5,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 合 计 5,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 ＊ 系公司购买的海富通基金和富国基金。 ３、应收票据 项 目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 76,342,898.93 51,893,913.04 合 计 76,342,898.93 51,893,913.04 ＊ 应收票据中有 ４０，１６２，０８６．２１ 元已质押给中信实业银行沈阳分行沈河支行，用于办 理银行承兑汇票；有 ２８，１０１，９８３．０１ 元已质押给中国农业银行吉林市分行西胜支行，用 于办理银行承兑汇票。 ４、应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 26,627,587.16 67.15% 534,557.40 26,538,544.56 63.00% 46,268.73 一至二年 2,252,410.05 5.68% 603,940.33 4,095,216.29 9.72% 204,760.82 二至三年 1,500,946.62 3.79% 150,094.66 7,593,249.12 18.03% 759,324.92 三年以上 9,273,091.04 23.38% 5,818,995.32 3,895,663.08 9.25% 1,639,979.18 合 计 39,654,034.87 100.00% 7,107,587.71 42,122,673.05 100.00% 2,650,333.65 Ａ、应收账款前五名合计金额 １６，６００，１０６．２１ 元，占应收账款的比例为 ３７．５５％。 Ｂ、应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 －19－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 ５、其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 17,971,694.74 55.04% 34,437.17 14,216,382.74 41.48% 115.76 一至二年 1,025,964.28 3.14% 26,340.18 3,063,977.07 8.94% 31,525.09 二至三年 1,502,408.52 4.60% 144,968.85 1,512,952.56 4.42% 110,609.66 三年以上 12,154,369.06 37.22% 4,458,944.36 15,476,416.91 45.16% 1,363,786.32 合 计 32,654,436.60 100.00% 4,664,690.56 34,269,729.28 100% 1,506,036.83 Ａ、其他应收款前五名合计金额 ２０，１１２，６３８．５１ 元，占其他应收款总额的比例 ６０．７８％。 Ｂ、其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ６、预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 42,775,242.20 100.00% 26,935,051.65 100.00% 合 计 42,775,242.20 100.00% 26,935,051.65 100.00% ＊预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ＊预付账款较上期增加系公司本期增加原材料储备而预付的货款。 ７、存货 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 87,594,281.00 0.00 48,091,768.52 0.00 燃 料 39,136,879.98 0.00 30,418,331.05 0.00 产 成 品 83,342,894.15 2,361,932.68 41,311,118.27 2,269,883.10 在 产 品 15,050,632.00 608,157.49 15,681,304.86 13,003.58 备品备件 8,063,435.94 0.00 9,575,004.19 0.00 辅助材料 10,044,563.27 0.00 11,441,810.00 61,866.13 委托加工材料 12,059,978.66 0.00 4,207,409.15 0.00 其 他 1,936,116.51 348,782.87 3,673,728.41 734,487.50 合 计 257,228,781.51 3,318,873.04 164,400,474.45 3,079,240.31 ＊存货期末余额较上期增加系公司增加产品产量、增加原材料储备所致。 ８、待摊费用 项 目 2002-12-31 本年增加 本年摊销 2003-12-31 企业财产险 221,271.44 912,634.58 918,252.35 215,653.67 汽车保险费 67,536.44 118,093.00 144,684.62 40,944.82 人身保险费 62,616.80 298,761.56 224,482.36 136,896.00 其 他 0.00 146,851.94 35,437.35 111,414.59 合 计 351,424.68 1,476,341.08 1,322,856.68 504,909.08 ９、长期投资 （１）投资金额 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 －20－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期股权投资 3,580,800.00 1,170,000.00 3,680,800.00 0.00 合 计 3,580,800.00 1,170,000.00 3,680,800.00 0.00 （２）长期股权投资： ① 股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股数 投资金额 减值准备 注册资本比例 交 通 银 行 法人股 2,280,800.00 2,280,800.00 0.00 0.19% ②其他股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 册资本比例 江苏省丹徒县化 1986— 2006 1,300,000.00 1,170,000.00 13% 纤浆厂 １０、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （１）固定资产原值 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 房屋及建筑物 845,181,876.04 1,869,481.37 2,188,581.00 844,862,776.41 机 器 设 备 1,314,705,502.21 7,959,422.77 22,320,214.62 1,300,344,710.36 运 输 设 备 13,250,394.95 1,717,039.00 1,728,831.72 13,238,602.23 电 子 设 备 26,282,951.59 979,992.02 28,534.29 27,234,409.32 合 计 2,199,420,724.79 12,525,935.16 26,266,161.63 2,185,680,498.32 （２）累计折旧 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 房屋及建筑物 157,775,402.76 23,204,590.62 447,235.10 180,532,758.28 机 器 设 备 501,037,419.96 87,598,663.58 12,289,226.31 576,346,857.23 运 输 设 备 4,537,399.78 1,269,880.53 834,721.85 4,972,558.46 电 子 设 备 7,052,953.01 2,838,945.65 20,151.62 9,871,747.04 合 计 670,403,175.51 114,912,080.38 13,591,334.88 771,723,921.01 （３）固定资产净值 净 值 1,529,017,549.28 1,413,956,577.31 （４）固定资产减值准备 电子设备 ０．００ 2,760,000.00 ＊公司固定资产中有原值 １１９，１６４，６２５．７０ 元、净值 ８３，８９４，６６６．９７ 元的机器设备和原值 １５，０４１，４３９．００ 元、净值 １１，６０１，９２２．１９ 元的房屋及建筑物用于抵押贷款。 ＊本期由在建工程转入 ２，３８４，８０４．９０ 元。 １１、在建工程 本期转入固 减值 资金 工 程 名 称 2002.12.31 本期增加 2003.12.31 进度 定资产 准备 来源 厂内技改工程 2,954,925.86 3,796,735.10 0.00 6,751,660.96 0.00 自筹 90% 酸站蒸发落水回收 0.00 15,008,498.58 0.00 15,008,498.58 0.00 自筹 90% 长丝一期改造 0.00 27,273,230.42 0.00 27,273,230.42 0.00 自筹 90% －21－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 其 他 259,534.71 2,553,441.22 2,384,804.90 428,171.03 0.00 自筹 70% 合 计 3,214,460.57 48,631,905.32 2,384,804.90 49,461,560.99 0.00 ＊本期减少的在建工程全部转入固定资产，本期无资本化利息。 ＊本期没有应计提减值准备的在建工程。 １２、工程物资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 专项物资 3,682,284.94 2,103,954.24 １３、无形资产 取得 剩余 项 目 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003-12-31 方式 期限 土地使用权 购入 6,479,941.50 5,961,546,27 0.00 129,598.80 647,994.03 5,831,947.47 45 年 土地使用权 购入 41,052,913.00 39,410,796.52 0.00 821,058.24 2,463,174.72 38,589,738.28 47 年 啤酒过滤技 购入 120,000.00 96,000.00 0.00 12,000.00 36,000.00 84,000.00 7年 术转让费 财务软件 购入 250,000.00 0.00 250,000.00 100,000.00 100,000.00 150,000.00 3年 合 计 47,902,854.50 45,468,342.79 250,000.00 1,062,657.04 3,247,168.75 44,655,685.75 ＊ 公司无形资产中有 ７３，２０４．２ 平方米土地使用权抵押给藁城市信用合作社联合社，取 得 ９８５ 万元人民币贷款，抵押期限自 ２００１ 年 １２ 月至 ２００４ 年 １２ 月；有 ２５，７６１ 平方米 土地使用权抵押给中国建设银行藁城市支行，取得 ９００ 万元人民币贷款，抵押期限自 ２００１ 年 １２ 月至 ２００４ 年 １２ 月。 ＊ 本期无应计提减值准备的无形资产。 １４、长期待摊费用 项 目 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003-12-31 剩余期限 喷丝头 6.377,282.57 2,589,724.31 1,784,372.83 2,439,520.59 4,442,706.02 1,934,576.55 2 年以内 ＊ 本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按 ２ 年摊销的摊余价值。 １５、短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押贷款 14,950,000.00 13,950,000.00 担保借款 376,070,000.00 271,960,000.00 信用借款 1,150,000.00 1,150,000.00 合 计 392,170,000.00 287,060,000.00 ＊ 担保借款中有 ２０１，３００，０００．００ 元系由吉林纸业股份有限公司提供担保，其余担 保借款由吉林化纤集团有限公司提供担保。 １６、应付票据 项 目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 98,915,000.00 19,590,000.00 合 计 98,915,000.00 19,590,000.00 ＊ 应付票据是公司以 ６８，２６４，０６９．２２ 元的应收票据和 ３１，４８０，０００．００ 元的定期存款 作为抵押，取得期限为半年的银行承兑汇票。 －22－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 １７、应付账款／预收账款／其他应付款 公司应付账款、预收账款、其他应付款中有应付持有公司 ５％（含 ５％）以上有表决 权股份之股东的款项，详见附注八－－关联方交易。 １８、应付股利 投资单位 2003-12-31 2002-12-31 社会法人股 19,995,012.50 2,328,240.00 人民币普通股 20,139,266.45 714,692.55 合 计 40,134,278.95 3,042,932.55 １９、应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 增 值 税 3,469,409.54 344,446.83 营 业 税 485,879.25 483,679.25 企业所得税 -37,970,510.69 -37,970,510.69 个人所得税 4,826.16 -371,701.89 城市维护建设税 396,488.38 768,814.44 房 产 税 0.00 -1,750.31 印 花 税 9,340.47 3,516.53 车 船 税 -190.00 -190.00 土地使用税 47,380.00 0.00 合 计 -33,557,376.89 -36,743,695.84 ２０、其他应交款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 教育费附加 945,785.16 714,961.21 防洪基金 993,645.64 581,012.12 主要食品调控基金 0.00 90.51 合 计 1,939,430.80 1,296,063.84 ２１、预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 借款利息 898,949.05 849,398.08 排 污 费 1,604,373.43 1,488,454.42 水 电 费 245,190.18 0.00 其 他 140,227.88 138,079.93 合 计 2,888,740.54 2,475,932.43 ２２、长期借款 借款类型 币 种 2003-12-31 2002-12-31 担保借款 人民币 50,000,804.38 115,000,804.38 抵押借款 人民币 59,268,069.95 58,822,596.15 信用借款 人民币 11,770,364.13 11,781,391.03 合 计 121,039,238.46 185,604,791.56 ＊ 担保借款余额中有 ５０，０００，０００．００ 元系由吉林纸业集团有限公司提供担保，其余 ８０４．３８ 元 为 吉 林 化 纤 集 团 担 保 的 借 款 所 欠 的 利 息 。 担 保 借 款 期 初 余 额 中 有 －23－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 ６５，０００，０００．００ 元期末已调入一年内到期的长期负债。 ２３、其他长期负债 项 目 2003-12-31 2002-12-31 财政局技改项目贴息款 8,479,550.00 14,400,000.00 财政局科技发展项目拨款 320,000.00 80,000.00 合 计 8,799,550.00 14,480,000.00 ２４、股本 2003-12-31 2002-12-31 股本结构 金 额 比例 金 额 比例 1 、尚未流通股 184,011,725.00 48.65% 184,011,725.00 48.65% ①发起人股份 147,291,725.00 38.94% 147,291,725.00 38.94% 其中:国有法人股 147,291,725.00 38.94% 147,291,725.00 38.94% ②募集法人股 36,720,000.00 9.71% 36,720,000.00 9.71% 2、已流通股份 194,245,739.00 51.35% 194,245,739.00 51.35% 人民币普通股 194,245,739.00 51.35% 194,245,739.00 51.35% 股份总数 378,257,464.00 100.00% 378,257,464.00 100.00% ２５、资本公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 493,646,299.01 0.00 0.00 493,646,299.01 接受捐赠资产准备 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 股权投资准备 552,174.78 59,697.61 0.00 611,872.39 其他资本公积 93,714.22 138,469.77 0.00 232,183.99 合 计 494,294,188.01 198,167.38 0.00 494,492,355.39 ２６、盈余公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 118,851,366.14 46,214.34 0.00 118,897,580.48 法定公益金 54,043,230.42 23,107.17 0.00 54,066,337.59 合 计 172,894,596.56 69,321.51 0.00 172,963,918.07 ＊ 盈余公积本期增加系公司子公司——四川天竹竹资源开发有限公司本期计提的盈余 公积。 ２７、未分配利润 项 目 2003-12-31 年初未分配利润 20,652,964.01 加：本年净利润 52,846,151.35 减：提取法定公积金 46,214.34 提取法定公益金 23,107.17 应付普通股股利 37,825,746.40 期末未分配利润 35,604,047.45 ２８、主营业务收入／主营业务成本 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 －24－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 化 纤 907,347,332.93 715,415,498.48 812,633,465.10 699,915,062.15 浆 粕 230,016,589.90 178,841,873.50 191,886,770.21 163,994,853.41 合 计 1,137,363,922.83 894,257,371.98 1,004,520,235.31 863,909,915.56 ＊公司前五位销售商销售总额为 ３９６，４９７，４０４．２０ 元，占销售总额的 ３４．８６％。 ２９、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营 业 税 144,452.28 0.00 城 建 税 4,889,974.05 5,808,440.63 教育费附加 2,044,085.05 2,591,119.09 合 计 7,078,511.38 8,399,559.72 ３０、其他业务收入／其他业务支出 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材 料 73,604,163.89 74,359,744.04 74,680,382.19 69,885,991.03 劳 务 10,660,567.62 9,189,298.32 7,885,040.76 7,973,219.21 租 金 318,500.00 218,446.84 173,000.00 210,586.59 其 他 250,244.93 250,527.62 0.00 0.00 合 计 84,833,476.44 84,018,016.82 82,738,422.95 78,069,796.83 项 目 2003 年度 2002 年度 其他业务利润 815,459.62 4,668,626.12 ３１、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 33,382,073.35 36,303,134.68 减:利息收入 895,286.04 616,391.33 利息净支出 32,486,787.31 35,686,743.35 汇兑损失 44,677.41 0.00 减:汇兑收益 0.00 0.00 汇兑净损失 44,677.41 0.00 银行手续费 427,904.58 71,813.45 合 计 32,959,369.30 35,758,556.80 ３２、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 0.00 9,572.64 基金投资收益 499,839.50 0.00 长期股权投资收益 -107,593.09 148,252.00 长期投资减值准备 -1,170,000.00 0.00 合 计 -777,753.59 157,824.64 ３３、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 46,600.00 13,355.00 －25－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 盘盈固定资产 0.00 8,135.30 其 他 2,580.40 5,118.02 合 计 49,180.40 26,608.32 ３４、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 6,417,332.20 215,368.43 固定资产减值准备 6,220,000.00 0.00 防洪基金 812,633.52 798,869.04 滞 纳 金 129,007.02 捐赠支出 50,000.00 125,000.00 事故赔偿 250,000.00 其 他 58,688.10 78,700.51 合 计 13,808,633.82 1,346,945.00 ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 银行存款利息收入 838,807.00 收吉林市财政局新产品开发资金 240,000.00 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 土地租赁费 3,263,510.52 办 公 费 3,152,657.80 修 理 费 1,331,347.88 保 险 费 754,678.31 检 验 费 750,067.70 退休人员工资 579,263.79 差 旅 费 521,816.80 业务招待费 497,926.70 警卫消防费 281,537.55 附注七、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 21,768,047.82 77.06% 525,024.95 11,286,887.17 56.37% 15,793.63 一至二年 890,618.04 3.15% 527,456.61 2,257,986.30 11.28% 112,899.32 二至三年 368,513.88 1.30% 36,851.39 3,232,516.76 16.14% 323,251.68 三年以上 5,221,622.81 18.49% 4,809,265.90 3,245,079.32 16.21% 1,511,601.62 合 计 28,248,802.55 100% 5,898,598.85 20,022,469.55 100% 1,963,546.25 Ａ、应收账款欠款金额前五名合计 １６，６００，１０６．２１ 元，占应收账款的比例为 ５０．６０％。 Ｂ、应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ２、其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 －26－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 一年以内 16,627,583.73 74.93% 34,375.83 12,909,362.03 67.51% 0.00 一至二年 457,869.26 2.06% 22,893.46 1,285,769.10 6.72% 1,417.38 二至三年 979,209.00 4.41% 97,920.90 322,864.00 1.69% 34.00 三年以上 4,126,274.80 18.60% 3,385,274.80 4,605,320.40 24.08% 918,880.03 合 计 22,190,936.79 100% 3,540,464.99 19,123,315.53 100% 920,331.41 Ａ、其他应收款欠款金额前五名合计 １３，６９１，２２９．９８ 元，占其他应收款的比例为 ６０．５０％。 Ｂ、其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ３、长期投资 （1）投资金额 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 119,319,440.67 1,170,000.00 102,217,971.12 0.00 合 计 119,319,440.67 1,170,000.00 102,217,971.12 0.00 （２）长期股权投资： ① 股权投资： 追加投 被投资单位权 分配现金 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资金额 资额 益本期增减额 红利额 益累计增减额 交 通 银 行 2,280,800.00 河北吉藁化纤有限 128,826,567.86 2,404,786.35 0.00 -20,690,070.59 责任公司 四川天竹竹资源开发有 7,140,000.00 462,143.40 0.00 462,143.40 限公司 ②其他股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 江苏省丹徒县化纤浆厂 1986— 2006 1,300,000.00 1,170,000.00 13% ４、主营业务收入／主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 907,347,332.93 715,415,498.48 812,633,465.10 699,915,062.15 合 计 907,347,332.93 715,415,498.48 812,633,465.10 699,915,062.15 ５、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 对被投资公司权益法调整 2,704,037.77 -10,575,625.22 股票投资收益 0.00 9,572.64 长期股权投资收益 -8,768.00 148,252.00 基金投资收益 499,839.50 0.00 长期投资减值准备 -1,170,000.00 0.00 合 计 2,025,109.27 -10,417,800.58 ６、未分配利润 母公司期初未分配利润较上期期末未分配利润增加 ７，２９３，３６４．８９ 元，系子公司—— －27－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 河北吉藁化纤有限责任公司将其持有四川天竹竹资源开发有限公司股权转让给母公司 导致河北吉藁化纤有限责任公司期初未分配利润的变化所致。 附注八、关联方关系及交易 １、关联方关系 ａ、存在控制关系的关联方： 与本企 法人 关联方名称 经济性质 注册地 所持股份 主营业务 业关系 代表 吉林化纤集团 有限责任公司 母公司 王进军 吉林市 38.94% 国有资产经营 有限责任公司 河北吉藁化纤 河北省藁 有限责任公司 子公司 施金祥 98.645% 化纤浆粕生产 有限责任公司 城市 四川天竹竹资 四川省宜 源开发有限公 有限责任公司 子公司 刘树甫 51% 竹化纤浆生产 宾市 司 ｂ、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 809,065,832.17 0.00 809,065,832.17 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 0.00 81,178,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 0.00 14,000,000.00 ｃ、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725.00 0.00 147,291,725.00 河北吉藁化纤有限责任公司 80,078,367.86 0.00 80,078,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 7,140,000.00 0.00 7,140,000.00 ｄ、不存在控制关系的关联方： 经济 法人 关联方名称 与本企业关系 注册地 注册资本 主营业务 性质 代表 吉林化纤进出 经营股份公司的产品 国有 同属母公司之子公司 姜俊周 吉林市 39,543,000.00 口公司 及所需原料设备 吉林奇峰化纤 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 494,080,000.00 腈纶制造 有限公司 吉林化纤集团 国有 同属母公司之子公司 隋宝康 吉林市 7,100,000.00 土木工程建筑 建筑安装公司 吉林化纤集团拓 电器工程的承揽 国有 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 500,000.00 普工贸有限公司 及销售 吉林化纤集团 化纤工艺设备机电技 国有 同属母公司之子公司 刘树甫 吉林市 300,000.00 技术咨询公司 术开发转让咨询服务 ２、关联方交易 公司关联方之间以相关货物、劳务的市场交易价格进行交易。 ａ、采购货物 －28－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 采购 购货 结算 关联方名称 2003 年(万元) 占本项总额 2002 年(万元) 占本项总额 货物 价格 方式 吉林化纤集团拓 电器 36 0.54% 0.00 0.00 市价 现金 普工贸有限公司 配件 吉林化纤 浆粕 2,984 44.36% 7,973.41 28.82% 市价 现金 进出口公司 ｂ、销售货物 销售 关联方名称 2003 年(万元) 占本项总额 2002 年(万元) 占本项总额 购货价格 结算方式 货物 吉林化纤进 粘胶 9,924 19.28% 18,245.44 18.16％ 市价 现金 出口公司 长丝 ｃ 、销售材料、提供劳务 关联公司名称 2003 年(万元) 占本项总额％ 2002 年(万元) 占本项总额％ 交易价格 吉林奇峰化纤 6,904 82.37% 5,759.33 69.61% 成本、税金、费用 有限公司 ｄ、应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 2003-12-31 占该项期末余额比例 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 21,029.11 0.17% 其他应付款 吉林化纤技术咨询公司 0.00 0.00% 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 2,899,802.48 12.81% 其他应收款 吉林化纤集团建筑安装公司 110,000.00 0.49% 其他应收款 吉林化纤集团拓普工贸有限公司 86,810.07 0.38% 应收账款 吉林化纤进出口公司 2,257,523.93 6.88% ３、关联方担保事项 项 目 金 额 担保方名称 短期银行借款 114,770,000.00 吉林化纤集团有限责任公司 附注九、或有事项 截止本会计报表签发日（ ２００４ 年 ３ 月 １５ 日），本公司为吉林纸业股份有限公司提供 贷款担保，担保金额为人民币 ５６７００ 万元。吉林纸业股份有限公司已于 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日停产。 附注十、承诺事项 截 止 本 会 计 报 表 签 发 日 （ ２００４ 年 ３ 月 １５ 日 ）， 公 司 未 发 生 影 响 本 公 司 会 计 报表阅读和理解的承诺事项。 附注十一、资产负债表日后事项 根据２００４年３日１５日公司第三届十九次董事会会议决议，２００３年度利润分配预案： 按期末总股本３７８，２５７，４６４股为基数每１０股派送现金股利１元（社会公众股含个人所得 税），共分配现金股利３７，８２５，７４６．４０元，剩余未分配利润结转至下年度分配。 －29－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 除上述事项外，截止本会计报表签发日（２００４年３月１５日），公司未发生影响本公 司会计报表阅读和理解的资产负债表日后事项。 附注十二、重要事项 本公司２００３年１２月收到吉林省高级人民法院关于受理中国长城资产管理公司长春 办事处诉吉林纸业股份有限公司、吉林造纸（集团）有限公司、吉林化纤股份有限公司 借款担保合同纠纷一案的（ ２００３）吉民二初字第一３５号应诉通知书及传票，中国长城资 产管理公司长春办事处（原告）请求立即支付所欠银行贷款人民币６４９５万元。本公司因 为吉林纸业股份有限公司提供担保而承担连带责任。２００４年１月１３日本公司收到吉林省 高级人民法院关于此案的判决书，驳回中国长城资产管理公司长春办事处要求吉林化纤 股份有限公司对吉林纸业股份有限公司偿还其６４９５万元及利息承担担保责任的诉讼请 求。 附注十三、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.83% 21.60% 0.62 0.62 营业利润 6.30% 6.23% 0.18 0.18 净利润 4.89% 4.84% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 5.64% 5.58% 0.16 0.16 附注十四、非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 投资损失 １００，０００．００ 营业外收入 －４９，１８０．４０ 存货跌价准备转回 －４４７，５７０．７６ 营业外支出 ６，７７６，０００．３０ 会计估计变更多提坏账准备 ２，２５２，４２６．２９ 短期投资收益 －４９９，８３９．５０ 合 计 ８，１３１，８３５．９３ 9.2 资产负债表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 121,949,436.90 109,708,255.77 67,410,836.82 64,192,721.68 短期投资 5,000,000.00 5,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应收票据 76,342,898.93 66,728,032.24 51,893,913.04 46,643,913.04 应收股利 应收利息 应收账款 32,546,447.16 22,350,203.70 39,472,339.40 18,058,923.30 －30－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他应收款 27,989,746.04 18,650,471.80 32,763,692.45 18,202,984.12 预付账款 42,775,242.20 37,781,215.46 26,935,051.65 33,957,536.56 应收补贴款 存货 253,909,908.47 195,895,594.55 161,321,234.14 118,598,217.80 待摊费用 504,909.08 351,424.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 561,018,588.78 456,113,773.52 395,148,492.18 314,654,296.50 长期投资: 长期股权投资 2,410,800.00 118,149,440.67 3,680,800.00 102,217,971.12 长期债权投资 长期投资合计 2,410,800.00 118,149,440.67 3,680,800.00 102,217,971.12 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 2,185,680,498.32 1,818,098,171.34 2,199,420,724.79 1,829,818,987.44 减：累计折旧 771,723,921.01 677,269,124.33 670,403,175.51 598,459,711.26 固定资产净值 1,413,956,577.31 1,140,829,047.01 1,529,017,549.28 1,231,359,276.18 减：固定资产减值准备 2,760,000.00 2,760,000.00 固定资产净额 1,411,196,577.31 1,138,069,047.01 1,529,017,549.28 1,231,359,276.18 工程物资 3,682,284.94 1,483,886.97 2,103,954.24 在建工程 49,461,560.99 49,033,389.96 3,214,460.57 2,954,925.86 固定资产清理 固定资产合计 1,464,340,423.24 1,188,586,323.94 1,534,335,964.09 1,234,314,202.04 无形资产及其他资产: 无形资产 44,655,685.75 5,981,947.47 45,468,342.79 5,961,546.27 长期待摊费用 1,934,576.55 1,934,576.55 2,589,724.31 2,589,724.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 46,590,262.30 7,916,524.02 48,058,067.10 8,551,270.58 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,074,360,074.32 1,770,766,062.15 1,981,223,323.37 1,659,737,740.24 流动负债: 短期借款 392,170,000.00 262,300,000.00 287,060,000.00 157,550,000.00 应付票据 98,915,000.00 98,915,000.00 19,590,000.00 18,590,000.00 应付账款 144,845,352.57 72,769,395.45 170,178,953.38 83,033,940.10 预收账款 51,414,165.43 39,736,039.15 28,530,006.73 21,651,041.62 应付工资 2,066,923.50 207,065.84 应付福利费 7,377,122.62 6,436,591.02 2,940,547.83 1,679,778.72 应付股利 40,134,278.95 40,134,278.95 3,042,932.55 3,042,932.55 应交税金 -33,557,376.89 -32,040,415.89 -36,743,695.84 -34,181,804.11 其他应交款 1,939,430.80 1,053,763.17 1,296,063.84 581,012.12 其他应付款 25,888,786.92 12,388,448.80 27,295,617.33 10,790,744.17 预提费用 2,888,740.54 1,965,373.43 2,475,932.43 1,878,454.42 预计负债 一年内到期的长期负债 115,000,000.00 115,000,000.00 195,000,000.00 195,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 849,082,424.44 618,658,474.08 700,873,424.09 459,616,099.59 长期负债: 长期借款 121,039,238.46 53,010,800.00 185,604,791.56 118,380,600.00 应付债券 6,500.00 6,500.00 长期应付款 5,325,180.00 40,000.00 6,157,450.00 40,000.00 专项应付款 其他长期负债 8,799,550.00 8,799,550.00 14,480,000.00 14,480,000.00 长期负债合计 135,170,468.46 61,850,350.00 206,248,741.56 132,900,600.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 984,252,892.90 680,508,824.08 907,122,165.65 592,516,699.59 少数股东权益 8,789,396.51 8,001,945.14 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 －31－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 494,492,355.39 494,496,724.67 494,294,188.01 494,294,188.01 盈余公积 172,963,918.07 172,693,549.70 172,894,596.56 172,693,549.70 其中：法定公益金 54,326,282.84 54,143,682.87 54,043,230.42 54,143,682.87 未分配利润 35,604,047.45 44,809,499.70 20,652,964.01 21,975,838.94 *现金股利 ３７，８２５，７４６．４０ ３７，８２５，７４６．４０ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,081,317,784.91 1,090,257,238.07 1,066,099,212.58 1,067,221,040.65 负债和所有者权益（或股东权益） 2,074,360,074.32 1,770,766,062.15 1,981,223,323.37 1,659,737,740.24 总计 利润及利润分配表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,137,363,922.83 907,347,332.93 1,004,520,235.31 812,633,465.10 减：主营业务成本 894,257,371.98 715,415,498.48 863,909,915.56 699,915,062.15 主营业务税金及附加 7,078,511.38 5,114,575.51 8,399,559.72 6,218,056.05 二、主营业务利润（亏损以“-”号 236,028,039.47 186,817,258.94 132,210,760.03 106,500,346.90 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 815,459.62 977,385.81 4,668,626.12 2,860,396.85 号填列） 减：营业费用 27,534,146.75 20,936,172.22 19,261,238.57 9,432,858.25 管理费用 108,278,818.41 86,782,255.58 72,769,851.57 59,382,818.18 财务费用 32,959,369.30 18,375,475.55 35,758,556.80 21,342,732.09 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 68,071,164.63 61,700,741.40 9,089,739.21 19,202,335.23 加：投资收益（损失以“-”号 -777,753.59 2,025,109.27 157,824.64 -10,417,800.58 填列） 补贴收入 营业外收入 49,180.40 80.40 26,608.32 8,135.30 减：营业外支出 13,808,633.82 10,359,888.80 1,346,945.00 938,649.36 四、利润总额（亏损总额以“-”号 53,533,957.62 53,366,042.27 7,927,227.17 7,854,020.59 填列） 减：所得税 减：少数股东损益 687,806.27 -343,599.74 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 52,846,151.35 53,366,042.27 8,270,826.91 7,854,020.59 加：年初未分配利润 20,652,964.01 29,269,203.83 12,382,137.10 14,121,818.35 其他转入 六、可供分配的利润 73,499,115.36 82,635,246.10 20,652,964.01 21,975,838.94 减：提取法定盈余公积 46,214.34 0.00 提取法定公益金 23,107.17 0.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 73,429,793.85 82,635,246.10 20,652,964.01 21,975,838.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,825,746.40 37,825,746.40 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 35,604,047.45 44,809,499.70 20,652,964.01 21,975,838.94 补充资料: －32－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,232,109,951.20 914,642,255.77 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,921,887.49 4,310,442.52 经营活动产生的现金流入小计 1,237,031,838.69 918,952,698.29 购买商品、接受劳务支付的现金 832,326,444.94 592,736,453.55 支付给职工以及为职工支付的现金 146,025,064.06 124,813,777.21 支付的各项税费 83,337,608.15 61,654,210.89 支付的其他与经营活动有关的现金 23,122,775.03 16,569,033.24 经营活动产生的现金流出小计 1,084,811,892.18 795,773,474.89 经营活动产生的现金流量净额 152,219,946.51 123,179,223.40 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22,979,839.50 22,979,839.50 取得投资收益所收到的现金 540,000.00 540,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 745,387.86 533,891.99 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 24,265,227.36 24,053,731.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 31,473,139.61 25,449,513.61 的现金 投资所支付的现金 11,020,000.00 11,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 42,493,139.61 36,469,513.61 投资活动产生的现金流量净额 -18,227,912.25 -12,415,782.12 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 394,520,000.00 276,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 250,500.00 筹资活动产生的现金流入小计 394,770,500.00 276,300,000.00 偿还债务所支付的现金 435,910,000.00 316,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,231,164.18 24,997,907.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,082,770.00 筹资活动产生的现金流出小计 474,223,934.18 341,547,907.19 筹资活动产生的现金流量净额 -79,453,434.18 -65,247,907.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 54,538,600.08 45,515,534.09 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 52,846,151.35 53,366,042.27 加：计提的资产减值准备 15,245,540.52 13,184,137.35 －33－ 吉林化纤股份有限公司２００３年年度报告摘要 固定资产折旧 114,604,938.64 90,253,647.66 无形资产摊销 1,562,649.04 229,598.80 长期待摊费用摊销 2,439,520.59 2,439,520.59 待摊费用减少（减：增加） -153,484.40 预提费用增加（减：减少） 412,808.11 86,919.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 3,098,504.44 3,027,255.28 失(减：收益) 固定资产报废损失 3,318,827.76 18,750,831.16 财务费用 32,681,296.84 -2,025,109.27 投资损失（减：收益） 777,753.59 0.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -92,851,877.70 -76,536,327.92 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,798,363.22 -32,267,180.88 经营性应付项目的增加（减：减少） 40,347,874.68 52,669,889.35 其他 少数股东本期收益 687,806.27 经营活动产生的现金流量净额 152,219,946.51 123,179,223.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 121,949,436.90 109,708,255.77 减：现金的期初余额 67,410,836.82 64,192,721.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 54,538,600.08 45,515,534.09 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 公司原会计估计对其他应收款中的关联方往来和备用金未计提坏账准备,本期为使会 计报表更为相关和可靠,改为按账龄分析法提坏账准备,由此产生的会计估计变更使本期 净利润减少 2,252,426.29 元. 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司于 2002 年 5 月投资成立四川天竹资源开发有限 公司，于 2003 年 5 月 31 日将其持有的全部股权转让给吉林化纤股份有限公司，因此吉 林化纤股份有限公司持有四川天竹资源开发有限公司 51%的股权，本期已纳入合并范 围。 －34－