吉林化纤(000420)2003年年度报告

吉林化纤股份有限公司 JILIN CHEMICAL FIBER STOCK CO.,LTD. -0- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次董事会独立董事孙立珠因故没有参加会议，书面委托独立董事陈万年先生代行表 决权。 公司董事长王进军先生、主管财务工作的总经理刘树甫先生、会计机构负责人马宝姝 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 年 度 报 告 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………………………0 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………………1 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………2 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………………3 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………6 第六节 公司治理结构…………………………………………………………………8 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………………9 第八节 董事会报告……………………………………………………………………10 第九节 监事会报告……………………………………………………………………18 第十节 重要事项………………………………………………………………………19 第十一节 财务报告……………………………………………………………………24 第十二节 备份文件目录………………………………………………………………24 -1- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：吉林化纤股份有限公司 公司法定英文名称：JILIN CHEMICAL FIBRE STOCK CO.,LTD. 英文名称缩写：JLHX 二、公司法定代表人：王进军 三、公司董事会秘书：唐家维 联系电话：0432-3502431 传真：0432-3502329 联系地址：吉林市九站街 516-1 号 电子信箱：jlhxjtdm@jlhxjt.com 证券事务代表：徐建国 联系电话：0432-3502331 传真：jlhxzqb@163.com 四、公司注册及办公地址：吉林省吉林市九站街 516-1 号 公司邮编：132101 公司国际互联网网址：http://www.jlhxjt.com 公司电子信箱：office@jlhxjt.com 五、公司信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：吉林化纤 公司股票代码：000420 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 10 月 15 日 公司变更注册登记地点：吉林省工商局 企业法人营业执照注册号：2200001030148 -2- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 税务登记号码：220205124496079 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：长春市建设街 12 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要经营数据（单位：元） 项 目 本 期 数 1、利润总额 53,533,957.62 2、净利润 52,846,151.35 3、扣除非经常性损益后的净利润 60,977,987.28 4、主营业务利润 236,028,039.47 5、其他业务利润 815,459.62 6、营业利润 68,071,164.63 7、投资收益 -777,753.59 8、补贴收入 9、营业外收支净额 -13,759,453.42 10、经营活动产生的现金流量净额 152,219,946.51 11、现金及现金等价物净增减额 54,538,600.08 注：扣除非经常性损益的净利润扣除的项目及涉及的金额： 扣除非经常性损益项目 涉及金额（单位：元） 1、处置长期股权投资产生的损失 100,000.00 2、营业外收入 -49,180.40 3、营业外支出 6,776,000.3 4、存货跌价准备转回 -447,570.76 5、短期投资收益 -499,839.50 6、会计估计变更 2,252,426.29 合 计 8,131,835.93 二、主要财务数据和财务指标 -3- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 单位：万元 指 标 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 113,736.39 100,452.02 102,093.57 净利润 5,284.61 827.08 -11,439.56 总资产 207,436.00 198,122.33 204,857.94 股东权益（不含少数股东收益） 108,131.78 106,609.92 105,718.25 每股收益（元） 0.14 0.0218 -0.30 每股净资产（元） 2.86 2.82 2.79 调整后的每股净资产（元） 2.79 2.77 2.74 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.40 0.25 0.21 摊薄净资产收益率（％） 4.89% 0.77% -10.82% 加权平均净资产收益率（％） 4.84% 0.77% -8.79% 扣除非经常性损益后的摊薄净资产收益率（％） 5.64％ 0.89% -10.15% *上述扣除非经常性损益后净利润为基础的加权平均净资产收益率的计算系按照《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算。公司上期对其他应收款中的关联方 往来和备用金未计提坏账准备，本期为使会计报表更为相关和可靠，改为按账龄分析法计 提坏账准备，由此产生的会计估计变更使本期净利润减少 2,252,426.29 元。 三、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.83 21.60 0.62 0.62 营业利润 6.30 6.23 0.18 0.18 净利润 4.89 4.84 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 5.64 5.58 0.16 0.16 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股本(股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 37,825.74 494,294,188.01 118,851,366.14 54,043,230.42 20,652,964.01 1,066,099,212.58 本期增加 198,167.38 46,214.34 23,107.17 52,846,151.35 53,044,318.73 本期减少 37,895,067.91 期末数 37,825.74 494,492,355.39 118,897,580.48 54,066,337.59 35,604,047.45 1,119,143,531.31 变动原因：1、本年度资本公积金增加系股权投资准备和其他资本公积增加所得。 2、本年度盈余公积金、法定公益金增加系按会计政策提取“三金”所致。 -4- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 3、本年度未分配利润增加系实现净利润转入所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）、股份变动情况（单位：股） 本 次 变 本次变动增减（+、-） 本 次 变 动 前 动 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股 184,048,856.00 184,011,725.00 份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 147,291,725 147,291,725 境内法人持有股 份 境外法人持有股 份 其他 2、募集法人股份 36,720,000 36,720,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 37,131 -37,131 二、已上市流通股 194,208,608.00 冻结高管 194,245,739.00 份 股解冻流 1、人民币普通股 194,160,043 通 194,160,043 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 48,565 85,696 三、股份总数 378,257,464 378,257,464 （二）、股票发行与上市情况 1、截止到报告期末为止，前三年公司没有送股、转赠股本、配股、增发新股等事项。 2、本报告期内公司总股本没有发生变动。 二、公司股东情况 （一）、截止到 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 97988 户。 （二）、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东名称及前 10 名股东持股情况 -5- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 1、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东情况（单位：股）： 股东名称 年度内增加数 年末持股数 股份类别 质押情况 冻结情况 吉林化纤集团 0 147,291,725 发起人国家股 无 无 有限责任公司 2、公司前 10 名股东持股情况： 名次 股东名称 年末持股数（股） 冻结股数 占总股本比例 股份性质 1 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725 38.94% 国家股 2 吉林省吉发农业开发集团股 6,120,000 1.62% 法人股 份公司 3 吉林省吉林建设开发集团公 5,100,000 5,100,000 1.35% 法人股 司 4 中国纺织机械进出口公司 3,060,000 0.81% 法人股 5 沈阳化工集团有限公司 3,060,000 2000000 0.81% 法人股 6 萧山市地方物资公司 3,060,000 3,060,000 0.81% 法人股 7 杭州海宁新纪元钢管制造有 3,060,000 3,060,000 0.81% 法人股 限公司 8 中纺资产管理有限公司 2,040,000 0.54% 法人股 9 中国纺织物资(集团)总公司 2,040,000 0.54% 法人股 10 吉林化纤进出口公司 1,632,000 0.43% 法人股 注：1、代表国家持有股份的单位为吉林化纤集团有限责任公司。 2、公司第十名股东—吉林化纤进出口公司为公司第一大股东—吉林化纤集团有限责 任公司的全资子公司。 （三）、公司控股股东的基本情况 公司的控股股东为吉林化纤集团有限责任公司。 法人代表：王进军 成立日期：1995 年 7 月 29 日 注册资本：80,906.58 万元 主要业务：国有资产经营；承包境外化纤行业工程及境内国际招标工程；上述境外工 程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 -6- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 报告期内控股股东没有发生变化，股权结构如下： 股 东 名 称 持有股份（万股） 所占比例（%） 吉林市国有资产经营公司 42,594 52.65 中国信达资产管理有限公司 36,694 45.35 中国恒天集团公司 1,618 2.00 （四）、公司前十名流通股股东情况 名次 股东名称 年末持股数（股） 种类 1 催逸尘 650000 A股 2 王晓东 320479 A股 3 车强 300000 A股 4 余永顺 250146 A股 5 桑庆 250000 A股 6 普丰证券投资基金 242068 A股 7 吴伟峰 220000 A股 8 文秀举 200000 A股 9 黄海峰 196000 A股 10 郭颖 194100 A股 注：流通股之间未知其关联关系。也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 （一）、基本情况 年初 年末 股份 序号 姓名 职务 性别 年龄 任期 变动原因 持股 持股 增加 1 王进军 董事长 男 43 2002.9—2004.5 0 0 0 2 刘树甫 董事、总经理 男 47 2002.9—2004.5 0 8000 8000 二级市场买入 -7- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 3 楚国志 董事 男 55 2001.5—2004.5 0 1000 1000 二级市场买入 4 施金祥 董事、副经理 男 49 2002.9—2004.5 0 0 0 5 姜俊周 董事、副经理 男 46 2001.5—2004.5 0 0 0 6 唐家维 董事、副经理 男 51 2001.5—2004.5 1625 1625 0 7 王晓波 副经理 男 43 2001.5—2004.5 0 0 0 8 王凤立 董事 男 45 2001.5—2004.5 0 0 0 9 徐英彪 董事 男 42 2001.5—2004.5 0 500 500 二级市场买入 10 马玉良 独立董事 男 66 2002.5—2004.5 0 0 0 11 陈万年 独立董事 男 63 2002.5—2004.5 0 0 0 12 孙立珠 独立懂事 女 49 2003.5—2004.5 0 0 0 副总会计师、 13 马宝姝 女 40 2001.5—2004.5 0 0 0 财务处长 14 姜岩峰 监事会主席 男 52 2002.5—2004.5 15 陈 敏 监事 女 42 2001.5—2004.5 0 800 800 二级市场买入 16 张宝忠 监事 男 44 2001.5—2004.5 0 500 500 17 王玉林 监事 男 44 2001.5—2004.5 0 1000 1000 注：公司董事长王进军先生同时任公司控股股东--吉林化纤集团有限责任公司董事长； 公司董事楚国志先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任党委副书记； 公司董事王凤立先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任财务总监； 公司监事会主席姜岩峰先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任纪委书记； 公司监事陈敏女士同时在吉林化纤集团有限责任公司任财务部部长； (二)、年度报酬情况 1、我公司高级管理人员目前没有实行年薪制，执行的是 2002 年在全公司进行的工资改 革方案，采用月薪制，主要由岗位工资和工龄工资加综合奖组成，岗位工资是按照在公司 所担任的行政职务所确定。 2、现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的共有 15 人，年度报酬总额为 57.9288 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 19.3613 万元；金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 6.9405 万元； 3、三名独立董事的津贴为每人每年 3 万元。 -8- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 4、董事、监事、高级管理人员年度报酬区间及人数 年 度 报 酬 区 间 人 数 60000 元以上 1 40000~60000 元 4 20000~40000 元 10 5、不在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员： 公司董事长王进军先生、董事楚国志先生、王凤立先生及公司监事姜岩峰先生只在公 司领取董事津贴，陈敏女士、王玉林先生在吉林化纤集团有限责任公司领取报酬。 （三）、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因、聘任情况 本报告期内，王林华董事因退休，书面提出辞去董事职务。新聘任孙立珠女士为公 司独立董事。上述人事安排已经公司于 2003 年 5 月 16 日召开的 2002 年度股东大会审议 通过。崔彦鑫因工作变动辞去监事职务。 二、公司员工情况 截止到 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工为 6850 人。 项 目 人 数 比 例（％） 生产人员 6330 92.40 销售人员 28 0.41 技术人员 170 2.48 行政人员 322 4.70 合 计 6850 100.00 具有大专以上学历人员 460 6.71 具有专业技术职称人员 420 6.13 公司现有退休人员 837 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 1、公司已按照《公司法》、 《证券法》 、《上市公司治理准则》 、中国证监会有关规定和 《深圳证券交易所股票上市规则》的要求建立和完善了公司法人治理结构。及时、准确、 -9- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 完整地进行了信息披露。制定了股东大会、董事会议事规则、总经理工作细则和信息披露 制度，并严格执行。股东大会、董事会的召集、召开符合法定程序和规范要求。按照《深 圳证券交易所投资者关系指引》制定了本公司的投资者关系管理制度。 2、三名独立董事任职以来，能够认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责， 参加报告期内的董事会和股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对关联交易、对外担 保以及其他议案发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司及 全体股东的利益，做到了勤勉尽责。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 4、公司已建立了对高管人员与公司经营业绩直接挂钩的考核与奖励机制。尚未兑现。 第七节 股东大会情况简介 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况 本报告期内公司召开了一次股东大会，于 2003 年 5 月 16 日召开的 2002 年度股东大 会，大会通知刊登在 2003 年 3 月 22 日《证券时报》上。大会均按要求公告通知，并按公 告的时间、地点召开，大会均按拟定程序进行，并通过了拟定的决议内容。 （二）、股东大会通过的决议、披露日期及刊登报纸。 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 16 日上午 9：00 时在公司宾馆多功能厅召 开。会议逐项审议并以投票表决方式通过了以下议案。 1、公司董事会 2002 年工作报告； 2、公司 2002 年年度报告； 3、公司监事会 2002 年度工作报告； 4、公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年财务预算报告； 5、公司 2002 年度利润分配预案： 6、公司董事津贴议案； 7、公司技改投资项目 8、增补孙立珠女士为独立董事； 以上决议于 2003 年 5 月 17 日在《证券时报》上公告。 （三）、选举、更换公司董事、监事情况 - 10 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 1、2003 年 3 月 21 日，经公司三届十三次董事会会议审议，同意王林华因退休辞去 董事职务。 2、2003 年 5 月 16 日，经公司三届十五次董事会会议审议，聘任王晓波先生为副经 理，同时免去其总工程师职务；聘任唐家维先生为副经理，同时免去其总经济师职务。 第八节 董 事 会 报 告 一、报告期内经营情况 （一）、主营业务的范围及其经营情况 1、公司的主营业务为生产销售粘胶长丝和粘胶短纤维，均为纺织工业原料，属于化 纤行业中的粘胶纤维产品系列。粘胶长丝主要用于纺织丝绸、锦缎等，粘胶短纤维主要用 于纺织人棉布等，目前公司粘胶长丝的年生产能力为 24000 吨，粘胶短纤维的年生产能力 为 55000 吨。 2、2003 年，公司实现主营业务收入 113736.39 万元，净利润 5284.61 万元，分别比 去年增长 13.22%、537.73%，主要取决于以下原因：一是对内强化生产工艺、人力管理， 向技术改造要效益，一年来，大大小小共 360 个技术改造项目获得实施，对企业增长提供 了保证。公司 1 万吨粘胶长丝总体改造项目于 2003 年 3 月得到国家经贸委的批复，通过 了国家环保局环评中心及大公国际资信评估有限公司对项目进行的贷款评估，获得了农业 银行的国债贴息贷款。该项目已成功的实施了一期工程存量技术改造阶段。二是对外把好 入口和出口关，突出经营效益。面对动荡的原料市场和产品市场，公司及时掌握信息，低 价采购，改变独家供应方式，增加供货渠道，对供货方引入竞争机制，从而降低采购成本。 另外，公司不断调整产品销售流向，加大出口力度，最大限度降低美伊战争和“非典”疫 情的影响。2003 年 7 月份，公司申办了自营进出口权，减少了关联交易及中间环节，全 年共出口粘胶长丝 5432 吨，创汇 2202 万美元。 3、本报告期公司主营业务收入、主营业务利润构成分别按行业、产品、地区分类： （1）、按行业、产品分类：（单位：人民币元） 行业 产品 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 化纤 粘胶长、短丝 907,347,332.93 79.77% 186,817,259.00 79.15% 化纤 浆粕 230,016,589.90 20.23% 49,210,780.47 20.85% 合计 1,137,363,922.83 100% 236,028,039.47 100% - 11 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 （2）、生产经营的主要产品及市场占有率情况：报告期内占公司主营业务收入 10%以 上（含 10%）的业务经营活动所属行业及其主营业务收入、主营业务成本、毛利率（单位： 人民币元） 市场 毛 主营业务 主营业务 毛利率 主营业 主营业 行业 产品 占有 利 收入比上 成本比上 比上年 务收入 务成本 率 率 年增减（%） 年增减（%） 增减（%） 粘胶长、 化纤 11% 907,347,332.93 715,415,498.48 26.82% 11.65% 2.2% 66.58% 短丝 化纤 浆粕 8.2% 230,016,589.90 178,841,873.50 28.61% 19.87% 9.05% 68.29% 合计 1,137,363,922.83 894,257,371.98 27.18% 13.22% 3.51% 67.05% （3）、按地区分类 单位:万元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 东北地区 27,344.00 4,646.00 江、浙、上海 42,668.00 7,250.00 广东、福建 11,888.00 2,259.00 山东、河南、河北 4,522.00 769.00 其他 27,324.00 8,679.00 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 注册资本 资产规模 净利润 本公司 占权益 公司名称 业务性质 （元） （万元） （万元） 投资额 比例 河北吉藁化纤 化纤浆粕 81,178,367.86 42,349.84 237.73 80,078,367.86 98.645% 有限责任公司 制造 四川天竹竹资 竹化纤浆 14,000,000.00 1,893.73 115.36 7,140,000.00 51.000% 源开发有限公司 制造 （三）、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购货物的总交易金额为 23461 万元，占本年度采购总额的 31 %；公司向前五名大客户销售货物的交易金额为 39649.74 万元，占公司销售业务总收入的 34.86 %。 - 12 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，对公司经营成果造成较大影响的因素主要有以下二点： （1）美伊战争和“非 典”疫情； （2）2003 年 9 月份以来化纤主要生产原料棉短绒的价格上涨。 针对美伊战争、 “非典”疫情直接导致公司化纤主业销售量的减少和出口订单的减少、 费用增加以及 2003 年 9 月份以来化纤主要生产原料棉短绒的价格上涨导致成本上升等困 难，我公司积极采取以下几方面措施，收到了良好的成效： 1、在生产上严格管理，强化标准化、规范化操作，提质增产，降低消耗；在短纤市 场产品持续走俏，供不应求的情况下，为增加产出，公司充分调动技职人员积极性，努力 挖掘潜力，使短纤日产最高达 105 吨，创历史最好水平。同时根据客户的需求，及时调整 品种结构，提高公司产品的市场适应性。 2、不断深化改革，增强企业自身活力。为有效利用资源，提高工作效率，公司进行 了组织机构的调整。电力和仪表进行了整合，将各车间的保全维修工人集中成立了检修车 间，实现了集约化、专业化管理，不仅减少了人员，同时提高了检修效率。对倒班岗位也 进行了整合，裁减了人员。针对各单位不同特点，实施了不同方式的各种承包，进一步调 动了员工的积极性。 3、加强市场分析，采取灵活的采购与销售策略。抓住上半年主要原材料棉短绒价格 较低的有利时机，大批量采购囤积，最大限度回避原材料价格上涨的风险；同时对有些原 辅材料改变一直独家供应方式，增加供货渠道，引入竞争机制，从而降低采购成本。 4、在销售方面，不断调整产品销售流向，重点向那些信誉好，下游产品高档、间接 出口量大、市场发展前景好的用户倾斜。 5、向技术改造要效益，一年来，技术改造项目投资 4863.19 万元，为企业的发展后 劲提供了保证。把抓质量的重点放在质量改进上，对原有的设备进行提升改造，使其能够 生产出高品质粘胶长丝。 二、报告期内投资情况 （一）、公司本年度较上年度长期股权投资变动情况（单位：元） 2002 年末投资额 2003 年末投资额 增减变动数 增减幅度（%） 3,680,800.00 2,410,800.00 -1,170,000.00 -34.5% 本年度长期股权投资具体情况如下： - 13 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 被投资公司名称 主要经营活动 投资额（元） 权益比例 交通银行 银行业务 2,280,800.00 0.19％ 河北吉藁化纤有限责任公司 化纤浆粕制造 128,826,567.86 98.645％ 四川天竹竹资源开发有限公司 竹化纤浆制造 7,140,000.00 51.00% （二）、本报告期内或报告期之前无募集资金使用情况。 （三）、报告期内重大非募集资金投资情况 1、厂内小额技改工程：上年度累计投资额 295.49 万元，本年度增加投资额 379.67 万元，截止到报告期末累计投资额为 675.16 万元，资金来源为自筹资金，目前进度完成 90％。 2、酸站蒸发落水回收：本年度新增加投资额 1500.84 万元，资金来源为自筹资金， 目前进度完成 90％。 3、长丝总体改造一期工程：本年度新增加投资额 2727.32 万元，资金来源为自筹资 金，目前进度完成 90％。 4、其他投资：上年度累计投资额 25.95 万元，本年度增加投资额 255.34 万元，本期 内转入固定资产为 238.48 万元，截止到报告期末累计投资额为 42.81 万元，资金来源为 自筹资金，目前进度完成 70％。 本年度共计增加投资额为 4863.19 万元，扣除转入固定资产 238.48 万元，报告期末 累计投资额为 4946.15 万元。 三、报告期内公司财务状况、经营成果的增减变动情况（单位:元） 项 目 2003 年 2002 年 增长比率（%） 总资产 2,074,360,074.32 1,981,223,323.37 4.7% 长期负债 135,170,468.46 206,248,741.56 -34.46% 股东权益 1,081,317,784.91 1,066,099,212.58 1.43% 主营业务利润 236,028,039.47 132,210,760.03 78.52% 净利润 52,846,151.35 8,270,826.91 538.94% 现金及现金等价物净增加额 54,538,600.08 -21,212,270.81 357.10% 增减变动原因： 1、总资产增加主要原因为生产经营资产所致。 2、长期负债减少的主要原因为担保借款中有 6500 万元已调入一年内到期的长期借 款，以及财政局技改项目贴息款和科技发展项目拨款所致。 3、股东权益增加主要原因为未分配利润和提取“三金”所致。 - 14 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 4、主营业务利润和净利润增加主要原因为内部挖潜、改造降成本见成效及粘胶产品 销售价格上涨所致。 5、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因为货款回笼及时，从而货币资金的期 末余额增加所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 1、进入 2003 年 9 月份以来，随着国内棉花价格的飞涨，棉短绒的价格也随之上涨， 这将对公司 2004 年生产成本带来不利的影响，公司将采取多项措施努力降低生产成本和 原材料采购成本，最大限度消化棉短绒价格上涨带来的不利影响。 2、根据中国证监会 2003 年 8 月 28 日下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》中“担保额在每个会计年度至少下降 30%”的要求， 我公司将制定切实可行的解决措施，最大限度减少历史遗留的担保问题对我公司的影响。 五、新年度生产经营计划 2004 年，公司在搞好生产经营，保持企业持续发展和经济效益稳步增长的同时，重 点抓好以下工作： 1、加大改革力度，不断增强内在活力。 公司董事会要按照建立现代企业制度的要求，进一步完善法人治理结构和内部管理体 制。积极稳妥地推进用工制度改革和绩效考核。健全和完善激励机制，向技术、管理人才 及重点岗位倾斜。积极探索组织结构的优化，推行各种形式的承包，进一步精简人员，降 低成本，促进企业效益的稳步提高。 2、抓住质量不放松。 提高产品质量是企业永恒的主题，我公司虽然在产品质量上具有一定优势，但决不能 停止不前，一是稳定，二是提高。继续强化、细化现场管理，坚持不懈地抓好“三个达标” 、 “三项制度”的落实，积极有效地开展质量攻关活动。同时，还要推进技术进步，采用新 工艺、新技术，使产品质量再上一个新台阶，在巩固国内市场的同时，扩大国际市场的占 有率。 3、大力推进技术创新。 在公司“存量调整与增量发展相结合”的总体发展思路指导下，具体贯彻落实“精品 战略”和“低成本战略”。加快粘胶长丝总体改造二期工程的进度，要认真优化改造方案， 把降低成本和提高产品档次有机结合起来。同时，组织好技术改造和技术革新项目的实施， - 15 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 坚持开展献计献策和技术创新活动，向技术进步要效益。 4、努力降低生产成本及费用。 质量和成本是产品竞争的两大要素，受多种因素影响，我公司成本和费用偏高是影响 效益进一步提高的关键因素。因此，不断降低成本是我们的主攻方向。一是要进一步精简 人员，降低用工成本；二是要活化资金，压缩贷款，积极办理承兑汇票的拆票等业务，降 低财务费用；三是要强化、细化管理，降低原材料和能源消耗；四是优化工艺参数和调整 原料结构，寻求质量和成本的最佳平衡点；五是搞好市场预测，在大宗原材料采购、储备 上做足文章，降低采购成本。 5、进一步开拓国内外市场。 由于粘胶行业近年来效益较好，产能增长很快。故展望 2004 年市场竞争将更加激烈。 面对这种局面，我们在继续稳定提高产品质量的同时，要在大力开拓国内外市场上下功夫。 根据公司实际，确定国内外目标市场，重点提高出口比重，扩大市场占有率。一方面要巩 固扩大东南亚市场。另一方面，开发欧美市场，全年出口粘胶长丝要力争增长增长 20％ 以上。 六、董事会日常工作情况 （一）本报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开六次会议，会议均采取提前通知，集中开会的方式召开， 每次到会董事人数均符合《公司法》及《公司章程》等规定，会议审议通过了拟定的各项 决议。各次会议情况如下： 第一次是于 2003 年 2 月 25 日召开的三届十二次董事会。会议通过了以下决议： ①、同意实行董事津贴。此方案经 2002 年年度股东大会审议通过后实施； ②、同意实施高管人员效益奖励方案； ③、同意公司经理班子提出的 2003 年公司投资计划，此投资计划分二部份，一是长 丝系统总体改造方案，二是技安措计划。上述二项计划经 2002 年度股东大会审议通过后 实施。 第二次是于 2003 年 3 月 21 日召开的三届十三次董事会。会议通过了以下决议： ①、公司 2002 年年度总经理工作报告； ②、公司 2002 年年度报告及摘要； ③、公司 2002 年年度财务报告； - 16 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 ④、公司 2002 年年度利润分配预案； 公司 2002 年年度实现净利润 827 万元，考虑到企业的实际情况，故建议本年度不进 行利润分配，也不进行公积金转增股本。 ⑤、公司高管人员效益奖奖励方案； ⑥、同意王林华因退休辞去董事职务； ⑦、提名孙立珠女士为独立董事候选人； ⑧、定于 2003 年 5 月 16 日上午 9 时召开 2002 年年度股东大会。 第三次是于 2003 年 4 月 14 日召开的三届十四次董事会。会议通过了 2003 年一季度 报告： 第四次是于 2003 年 5 月 16 日召开的三届十五次董事会。会议通过了以下决议： ①、审议通过了总经理提出的内部管理机构设置方案； ②、聘任王小波先生为副经理，同时免去其总工程师职务； ③、聘任唐家维先生为副经理，同时免去其总经济师职务。 第五次是于 2003 年 7 月 23 日召开的三届十六次董事会。会议通过了公司 2003 年半 年度报告。 第六次是于 2003 年 10 月 21 日召开的三届十七次董事会。会议通过了公司 2003 年三 季度报告。 第七次是于 2003 年 12 月 5 日召开的三届十八次董事会。会议通过了以下决议： 同意我公司为吉林纸业股份有限公司在中国工商银行吉林市分行哈达支行的 3 亿元 人民币贷款继续提供担保（双方互保，不新增担保额度）。此项担保合同期限为三年，时 间为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日。此议案需提交 2003 年度股东大会审议通过 后生效。 （二）、董事会对股东大会决议执行情况 本届董事会认真执行了公司 2003 年 5 月 16 日召开的 2002 年度股东大会通过的各项 决议。根据股东大会决议，2002 年度利润不分配，公积金不转赠股本。 七、本年度利润分配预案和公积金转赠股本预案 本公司 2003 年度经营成果经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，利润总额 为 5353.39 万元，净利润为 5284.61 万元，提取法定公积金为 46214.34 元，法定公益金为 23107.17 元，加上 2002 年度尚存的未分配利润为 2065.29 万元，2003 年度可供股东分配 - 17 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 利润合计为 7342.97 万元。2003 年度利润分配预案为：每 10 股派发现金人民币 1 元（含 税），该方案尚需提交股东大会审议。 八、其它需披露事项 （一）、公司选定信息披露的报纸为《证券时报》，报告期内无变更。 （二）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 我所接受吉林化纤股份有限公司全体股东的委托，对吉林化纤股份有限公司 2003 年 度财务报告进行了审计。依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》 （证监发〔2003〕56 号）的要求，特将吉林化纤股份有限公 司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 2003 年度吉林化纤股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金 为 535.41 万元，全部为经营性占用资金。全年无非经营性占用上市公司资金情况。截止 2003 年 12 月 31 日，吉林化纤股份有限公司控股 50％以上股份的子公司占用公司资金 1454.40 万元，全部为经营性占用公司资金，无其他关联方占用公司资金情况。 （三）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行情况规定情况的专项说明及独立 意见。 根据中国证监会下发的《于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》 （证监发〔2003〕56 号）的精神，我们做为吉林化纤股份有限公司的独立董 事，对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真的核查，现将有关问题说明如下： 截止到报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股 50％以下其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司累 计对外担保总额为 56700 万元。全部系为吉林纸业提供的贷款担保，其中逾期 5000 万元， 具体如下： 1、2002 年 6 月，为其担保的中国工商总行贷款 5000 万元人民币。保证期限：自 2002 年 6 月 26 日起至 2003 年 6 月 25 日止。此笔贷款至 2003 年 6 月 25 日已到期。 2、2000 年 8 月，为其在工商行的技改贴息贷款 21700 万元人民币提供担保。保证期 限为 72 个月，自 2002 年 8 月 21 日起至 2006 年 8 月 20 日止。保证方式为连带责任保证。 3、双方的短期流动资金贷款互保，最高限额为 3 亿元，期限为 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日。2003 年 12 月 5 日第三届十八次董事会审议通过为吉林纸业的此 3 亿 元人民币贷款继续提供担保（双方互保，不新增担保额度）。此项担保合同期限为三年， - 18 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 时间为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日。此议案需提交股东大会审议通过后生效。 公司对外担保的决策程序合法，互保协议的签订符合法定程序，并履行了信息披露义 务。但由于此三项担保是历史遗留问题，公司董事会决定积极想办法，从 2003 年起已停 止对外提供担保，不再新增担保额，并积极探讨如何采取措施压缩现已存在的担保额。 第九节 监 事 会 报 告 一、报告期内监事会工作情况 一年来，公司监事会全体成员本着对股东负责的精神，依据《公司法》、《公司章程》 及其他有关规定，严格认真履行监事会职责，对规范公司行为，保证公司守法经营起到了 积极的作用。报告期内监事会共召开了 3 次会议。 （一）、公司三届九次监事会会议于 2003 年 3 月 21 日下午 3:30 分在公司二楼会议室召开。 审议通过了如下决议： 1、公司 2002 年年度总经理工作报告； 2、公司 2002 年年度报告及摘要； 3、公司 2002 年年度监事会工作报告； 4、公司 2002 年年度财务报告； 5、公司 2002 年年度利润分配预案； 公司 2002 年年度实现净利润 827 万元，考虑到企业的实际情况，故本年度不进行利 润分配，也不进行公积金转增股本。 6、公司高管人员效益奖奖励方案。 7、从 2003 年起实行董事津贴； 8、公司 2003 年重大投资计划—粘胶长丝系统总体改造项目。 （二）、公司三届十次监事会会议于 2003 年 5 月 12 日召开，审议通过了 2002 年股东大会 的监事会报告。 （二）、公司三届十一次监事会会议于 2003 年 7 月 23 日 13:30 分在公司二楼会议室召开。 审议通过了公司 2003 年半年度报告。 二、鉴于公司 2003 年实际运作情况，监事会发表如下独立意见。 （一）、公司依法运作情况。 - 19 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 监事会认为本届董事会能够严格执行股东大会的决议，利润分配、重大决策、对外投 资等决策程序与执行情况完全符合有关法律、法规、《公司法》和《公司章程》的有关规 定；公司建立、健全和完善了内部控制制度；监事会认为公司董事、经理执行公司职务时 无违犯法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （二）、公司财务的情况 监事会通过检查认为：公司聘任的会计师事务所所出具的审计意见及所涉及的事项是 真实、准确和完整的；公司的财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）、公司最近一次募集资金是实施 2000 年度配股，该次募集资金实际投入项目和承诺 投入项目一致，实际投资项目没有变更。 （四）、报告期内公司收购、出售资产等事宜。 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司于 2003 年 5 月 31 日将其持有的四川天竹竹资 源开发有限公司的 51%的股权，出售给我公司，出资额为 714 万元，本报告期直接纳入本 公司合并范围。 （五）、公司与关联方之间的交易严格遵循“公开、公平、公正”及市场原则处理经济往 来，各项关联交易协议执行情况良好，为公司带来了良好的收益，没有发现损害公司利益 的情况。 （六）、中鸿信建元会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。 第十节 重 要 事 项 一、本报告期内公司有一项重大诉讼。具体情况如下： 2003 年 12 月，我公司收到吉林省人民高级法院关于受理中国长城资产管理公司长春 办事处诉吉林纸业股份有限公司、吉林造纸（集团）有限公司、吉林化纤股份有限公司借 款担保合同纠纷一案的（2003）吉民二初字第 35 号应诉通知书及传票。详情如下： 1、本次诉讼的基本情况 诉讼机构名称：吉林省高级人民法院 诉讼机构所在地：吉林省长春市 2、有关本案的基本情况 本案原告：中国长城资产管理公司长春办事处 - 20 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 原告请求事项：立即支付所欠银行贷款人民币 6495 万元，并承担本案诉讼费。 第一被告：吉林纸业股份有限公司（以下简称：吉林纸业） 第二被告：吉林造纸（集团）有限公司 第三被告：吉林化纤股份有限公司 此项贷款担保发生在 1994 年，吉林纸业与中国人民建设银行吉林哈达支行签订的借 款人民币 6495 万元的合同，期限为 1994 年 9 月――1998 年 12 月。我公司当时没有履行 正常的批准程序，但法人代表和单位盖章同意为其担保。此后，此项贷款债权几经转移， 最终转让给了中国长城资产管理公司长春办事处。由于此项贷款时间较长，且知情人很少， 还款期已过近五年。故在近年清理对外贷款担保时没有人提及此项担保。直到 2003 年 12 月收到中国长城资产管理公司长春办事处诉状时才发现。 公司已于 2003 年 12 月 30 日在《证券时报》上公布此项重大诉讼公告。 3、有关本案进展情况 2004 年 1 月 13 日，我公司收到吉林省高级人民法院关于受理中国长城资产管理公司 长春办事处诉吉林纸业股份有限公司、吉林造纸（集团）有限公司、吉林化纤股份有限公 司借款担保合同纠纷一案的（2003）吉民二初字第 35 号民事判决书。涉及我公司的判决 如下： 驳回中国长城资产管理公司长春办事处要求吉林化纤股份有限公司对吉林纸业股份 有限公司偿还其 6495 万元及利息承担担保责任的诉讼请求。 本案诉讼费用 340874 元由吉林纸业股份有限公司负担，吉林造纸集团有限公司承担 连带责任。 公司已于 2004 年 1 月 14 日在《证券时报》上公布此项对外担保诉讼案胜诉的公告。 二、本报告期内公司收购、出售资产、吸收合并等事项的简要情况及进程。 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司于 2003 年 5 月 31 日将其持有的四川天竹竹资 源开发有限公司的 51%的股权，出售给我公司，出资额为 714 万元，占本年度利润总额的 13.33％。本报告期直接纳入本公司合并范围。此项股权的收购对公司业务连续性、管理 层稳定性没有影响。由于其产品是竹化纤浆制造，发展前景看好，是公司新的利润增长点， 对公司财务状况和经营成果有好的方面影响。 三、报告期内发生的重大关联交易事项。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 - 21 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 公司本年度通过吉林化纤进出口公司购入原料—桨粕，总交易金额为 2984 万元，占 本项采购总额的 44.36 %。定价则按照同期国内进口桨粕价格执行，结算方式为现金。 公司本年度通过吉林化纤进出口公司出口粘胶长丝，总交易金额为 9924 万元，占本 项总额的 19.28 %。定价按照优质优价、外商能够接受的价格确定，结算方式为现金。由 于从 2003 年 7 月起公司已申办了进出口自营权，故从此后上述关联交易已不在继续发生。 公司本年度出售给吉林奇峰化纤有限公司汽、电、水，总交易金额为 6904 万元，占 本项总额的 82.37 %，定价原则为实际制造成本（平均）加上期间费用（含利润）和销项 税。每年双方协议确定。由于汽、电、水等公用工程设施均在本公司，故此项关联交易是 必要的和持续的。 2、资产、股权转让发生的关联交易 是否为关联 购 自购买日起至本年 交易对方及被收购 资产的账面 评估值 收购价格 结算 交易（如果 买 末为上市公司贡献 资产 价值（万元） （万元） （万元） 方式 是，说明定 日 的净利润 价原则） 购买子公司河北吉 藁化纤有限责任公 2003 年 是 司持有的四川天竹 5 月 31 1400.00 1400.00 714.00 现金 457,774.12 元 定价原则依 竹资源开发有限公 日 据市场价格 司 51%的股权 3、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项。 向关联方提供资金（应收账款） 关联方向上市公司提供资金（应付账款） 关联方 发生额（元） 余额（元） 发生额（元） 余额（元） 吉林化纤集团有限责任公司 21,029.11 21,029.11 吉林奇峰化纤有限责任公司 2,899,802.48 2,899,802.48 吉林化纤进出口公司 2,257,523.93 2,257,523.93 吉林化纤建筑安装公司 110,000.00 110,000.00 吉林化纤集团拓普工贸有限公司 86,810.07 86,810.07 合 计 5,354,136.48 5,354,136.48 21,029.11 21,029.11 上述款项均为公司的正常业务往来，没有大股东长期占用公司资金的情况，没有损害 - 22 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 公司利益。 四、公司的重大合同及其履行情况 （一）、本公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市 公司资产的事项，且该事项为上市公司带来的利润达到上市本公司 2003 年利润总额 10％ 以上的事项； （二）、重大担保 1、我公司与吉林纸业股份有限公司（以下简称：吉林纸业）为贷款互保单位。该公 司主要从事机制纸、纸板、胶带、纸制品制造、纸浆等生产和销售。1997 年 4 月在深交 所上市，股票代码：000718。截至 2003 年 12 月 31 日，我公司为吉林纸业提供贷款担保 的累计金额为 56700 万元。其中逾期 5000 万元，具体如下： （1）、2002 年 6 月，为其担保的中国工商总行贷款 5000 万元人民币。保证期限：自 2002 年 6 月 26 日起至 2003 年 6 月 25 日止。此笔贷款至 2003 年 6 月 25 日已到期。 （2）、2000 年 8 月，为其在工商行的技改贴息贷款 21700 万元人民币提供担保。保 证期限为 72 个月，自 2002 年 8 月 21 日起至 2006 年 8 月 20 日止。保证方式为连带责任 保证。 （3）、双方的短期流动资金贷款互保，最高限额为 3 亿元，期限为 2001 年 1 月 1 日 至 2003 年 12 月 31 日。2003 年 12 月 5 日公司三届十八次董事会审议通过为吉林纸业的 此 3 亿元人民币贷款继续提供担保（双方互保，不新增担保额度）。此项担保合同期限为 三年，时间为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日。此议案需提交股东大会审议通过后 生效。 公司每项担保都依据《公司法》、 《公司章程》等有关规定，经董事会审议通过。至今 为止为吉林纸业提供的贷款担保为人民币 56700 万元。占 2003 年末净资产的 50.66％，吉 林纸业股份有限公司已于 2003 年 2 月 28 日起暂停生产，故上述担保存在一定风险。本届 董事会正在积极想办法，尽最大努力实现每年减少 30%的目标，逐渐降低担保风险。从 2003 年起已停止对外提供担保，并正在积极探讨如何采取措施压缩现已存在的担保额。 2、本年度公司没有为控股子公司提供担保。 3、由于历史遗留的担保问题，公司担保总额占 2003 年末净资产的 50.66％，不符合 中国证监会下发的第 56 号文件中第二项第二条款之规定。 （三）、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 - 23 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 公司与吉林省创业投资基金管理有限责任公司于 2002 年 11 月份签定了委托理财协 议，金额 1500 万元，期限为 2002 年 11 月至 2003 年 4 月 30 日，年收益率为 6%，至 2003 年 4 月 30 日已全部收回本金及约定收益。于 2003 年 5 月初，我公司又与该公司签定了一 笔投资 600 万元的委托理财协议，期限为三个月，年收益率为 6%，至 2003 年 9 月已全部 收回本金及约定收益。公司委托理财依据《公司法》、 《公司章程》等有关规定，经经理办 公会审议通过。 （四）、公司无其它重大合同 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况 本报告期公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司进行审计，本报 告期公司支付给该事务所的审计费用为 13 万元，该事务所为公司提供审计服务的连续年 限为 8 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 - 24 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 第十一节 财 务 报 告 一、审计报告（附后） 二、财务会计报表及其附注（已经审计）（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长（签名）：王进军 吉林化纤股份有限公司 2004 年 3 月 15 日 - 25 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 中鸿信建元会计师事务所 ＼＼ Zhonghongxin Jianyuan Certified Public Accountants 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2004）第[2090]号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资 产负债表、2003 年度的利润表和合并利润表、2003 年度现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是吉林化纤股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了吉林化纤股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 高原 有限责任公司 中国注册会计师： 禹彤 中国 长春 二零零四年三月十五日 -0- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 六-1 121,949,436.90 67,410,836.82 短期投资 六-2 5,000,000.00 15,000,000.00 应收票据 六-3 76,342,898.93 51,893,913.04 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 六-4 32,546.447.16 39,472,339.40 其他应收款 六-5 27,989,746.04 32,763,692.45 预付账款 六-6 42,775,242.20 26,935,051.65 应收补贴款 - 存货 六-7 253,909,908.47 161,321,234.14 待摊费用 六-8 504,909.08 351,424.68 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 561,018,588.78 395,148,492.18 长期投资: 长期股权投资 六-9 2,410,800.00 3,680,800.00 长期债权投资 - 长期投资合计 2,410,800.00 3,680,800.00 固定资产: 固定资产原价 六-10 2,185,680,498.32 2,199,420,724.79 减:累计折旧 六-10 771,723,921.01 670,403,175.51 固定资产净值 六-10 1,413,956,577.31 1,529,017,549.28 减:固定资产减值准备 2,760,000.00 - 固定资产净额 1,411,196,577.31 1,529,017,549.28 工程物资 六-12 3,682,284.94 2,103,954.24 在建工程 六-11 49,461,560.99 3,214,460.57 固定资产清理 - 固定资产合计 1,464,340,423.24 1,534,335,964.09 无形资产及其他资产: 无形资产 六-13 44,655,685.75 45,468,342.79 长期待摊费用 六-14 1,934,576.55 2,589,724.31 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 46,590,262.30 48,058,067.10 递延税项: 递延税款借项 - -1- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 资产总计 2,074,360,074.32 1,981,223,323.37 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人:刘树甫 会计机构负责人:马宝姝 合 并 资 产 负 债 表 (续) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 六-15 392,170,000.00 287,060,000.00 应付票据 六-16 98,915,000.00 19,590,000.00 应付账款 六-17 144,845.352.57 170,178,953.38 预收账款 六-17 51,414,165.43 28,530,006.73 应付工资 2,066,923.50 207,065.84 应付福利费 7,377,122.62 2,940,547.83 应付股利 六-18 40,134,278.95 3,042,932.55 应交税金 六-19 -33,557,376.89 -36,743,695.84 其他应交款 六-20 1,939,430.80 1,296,063.84 其他应付款 六-17 25,888,786.92 27,295,617.33 预提费用 六-21 2,888,740.54 2,475,932.43 预计负债 - 一年内到期的长期负债 115,000,000.00 195,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 849,082,424.44 700,873,424.09 长期负债: 长期借款 六-22 121,039,238.46 185,604,791.56 应付债券 6,500.00 6,500.00 长期应付款 5,325,180.00 6,157,450.00 专项应付款 - 其他长期负债 六-23 8,799,550.00 14,480,000.00 长期负债合计 135,170,468.46 206,248,741.56 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 984,252,892.90 907,122,165.65 少数股东权益 8,789,396.51 8,001,945.14 股东权益 股本 六-24 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 六-25 494,492,355.39 494,294,188.01 -2- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 盈余公积 六-26 172,963,918.07 172,894,596.56 其中:法定公益金 54,066,337.59 54,043,230.42 未分配利润 六-27 35,604,047.45 20,652,964.01 *现金股利 37,825,746.40 股东权益合计 1,081,317,784.91 1,066,099,212.58 负债及股东权益合计 2,074,360,074.32 1,981,223,323.37 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 合 并 利 润 表 2003 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 2003 年度 2002 年度 一．主营业务收入 六-28 1,137,363,922.83 1,004,520,235.31 减：主营业务成本 六-28 894,257,371.98 863,909,915.56 主营业务税金及附加 六-29 7,078,511.38 8,399,559.72 二．主营业务利润（亏损以“－”号填列） 236,028,039.47 132,210,760.03 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 六-30 815,459.62 4,668,626.12 减：营业费用 27,534,146.75 19,261,238.57 管理费用 108,278,818.41 72,769,851.57 财务费用 六-31 32,959,369.30 35,758,556.80 三．营业利润（亏损以“－”号填列） 68,071,164.63 9,089,739.21 加：投资收益（损失以“－”号填列） 六-32 -777,753.59 157,824.64 补贴收入 - 营业外收入 六-33 49,180.40 26,608.32 减：营业外支出 六-34 13,808,633.82 1,346,945.00 四．利润总额（亏损以“－”号填列） 53,533,957.62 7,927,227.17 减：所得税 - 减：少数股东收益 687,806.27 -343,599.74 五．净利润（净亏损以“－”号填列） 52,846,151.35 8,270,826.91 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 -3- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,252,426.29 5、债务重组损失 6、其他 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 合 并 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 释 2003 年度 2002 年度 一．净利润 52,846,151.35 8,270,826.91 加：年初未分配利润 20,652,964.01 12,382,137.10 其他转入 - 二．可供分配的利润 73,499,115.36 20,652,964.01 减：提取法定盈余公积 46,214.34 - 提取法定公益金 23,107.17 - 三．可供投资者分配的利润 73,429,793.85 20,652,964.01 减：应付优先股股利 - -4- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 37,825,746.40 - 转作股本的普通股股利 - 四．未分配利润 35,604,047.45 20,652,964.01 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人:马宝姝 合 并 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币 元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,232,109,951.20 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六-35 4,921,887.49 现金流入小计 1,237,031,838.69 购买商品、接受劳务支付的现金 832,326,444.94 支付给职工以及为职工支付的现金 146,025,064.06 支付的各项税费 83,337,608.15 支付的其他与经营活动有关的现金 六-36 23,122,775.03 现金流出小计 1,084,811,892.18 经营活动产生的现金流量净额 152,219,946.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,979,839.50 取得投资收益所收到的现金 540,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 745,387.86 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,265,227.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,473,139.61 投资所支付的现金 11,020,000.00 -5- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,493,139.61 投资活动产生的现金流量净额 -18,227,912.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 394,520,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 250,500.00 现金流入小计 394,770,500.00 偿还债务所支付的现金 435,910,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,231,164.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,082,770.00 现金流出小计 474,223,934.18 筹资活动产生的现金流量净额 -79,453,434.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 54,538,600.08 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人:马宝姝 合 并 现 金 流 量 表(续) 2003 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币 元 补充资料: 注释 金 额 一.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 52,846,151.35 加：少数股东本期收益 687,806.27 加:计提的资产减值准备 15,245,540.52 固定资产折旧 114,604,938.64 无形资产摊销 1,562,649.04 长期待摊费用摊销 2,439,520.59 待摊费用的减少(减:增加) -153,484.40 预提费用的增加(减:减少) 412,808.11 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 3,098,504.44 固定资产报废损失 3,318,827.76 财务费用 32,681,296.84 投资损失(减:收益) 777,753.59 -6- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -92,851,877.70 经营性应收项目的减少(减:增加) -22,798,363.22 经营性应付项目的增加(减:减少) 40,347,874.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 152,219,946.51 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 减:货币资金的期初余额 121,949,436.90 加:现金等价物的期末余额 67,410,836.82 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 54,538,600.08 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价 年末余额 值回升转 其他原因转出数 合计 回数 一、坏账准备合计 4,156,370.48 7,615,907.79 11,772,278.27 其中：应收账款 2,650,333.65 4,457,254.06 7,107,587.71 其他应收款 1,506,036.83 3,158,653.73 4,664,690.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 -7- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 三、存货跌价准备合计 3,079,240.31 687,203.49 447,570.76 447,570.76 3,318,873.04 其中：原材料 燃料 产成品 2,269,883.10 92,049.58 2,361,932.68 在产品 13,003.58 595,153.91 608,157.49 其他 796,353.63 447,570.76 447,570.76 348,782.87 四、长期投资减值准备合计 1,170,000.00 1,170,000.00 其中：长期股权投资 1,170,000.00 1,170,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,220,000.00 3,460,000.00 3,460,000.00 2,760,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 6,220,000.00 3,460,000.00 3,460,000.00 2,760,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 7,235,610.79 15,693,111.28 - 3,907,570.76 3,907,570.76 19,021,151.31 所有者权益增减变动表 2003 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 一、股本 年初余额 378,257,464.00 378,257,464.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） -8- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 本年减少数 年末余额 378,257,464.00 378,257,464.00 二、资本公积 年初余额 494,294,188.01 493,648,299.01 本年增加数 198,167.38 645,889.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受非现金捐赠 股权投资准备 59,697.61 552,174.78 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 138,469.77 93,714.22 本年减少数 年末余额 494,492,355.39 494,294,188.01 三、法定和任意盈余公积 年初余额 118,851,366.14 118,851,366.14 本年增加数 46,214.34 其中：从净利润中提取数 46,214.34 其中：法定盈余公积 46,214.34 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 118,897,580.48 118,851,366.14 -9- 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 其中：法定盈余公积 118,851,366.14 118,851,366.14 储备基金 企业发展基金 分派股票股利 四、法定公益金 年初余额 54,043,230.42 54,043,230.42 本年增加数 23,107.17 其中：从净利润中提取数 23,107.17 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 54,066,337.59 54,043,230.42 五、未分配利润 年初未分配利润 20,652,964.01 12,382,137.10 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 52,846,151.35 8,270,826.91 本年利润分配 37,895,067.91 年末未分配利润（未弥补亏损以“-” 号填列） 35,604,047.45 20,652,964.01 母公司资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注 释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 109,708,255.77 64,192,721.68 短期投资 5,000,000.00 15,000,000.00 应收票据 66,728,032.24 46,643,913.04 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 七-1 22,350,203.70 18,058,923.30 其他应收款 七-2 18,650,471.80 18,202,984.12 预付账款 37,781,215.46 33,957,536.56 应收补贴款 - 存货 195,895,594.55 118,598,217.80 待摊费用 - - 10 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年度报告 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 456,113,773.52 314,654,296.50 长期投资: 长期股权投资 七-3 118,149,440.67 102,217,971.12 长期债权投资 - 长期投资合计 118,148,440.67 102,217,971.12 固定资产: 固定资产原价 1,818,098,171.34 1,829,818,987.44 减:累计折旧 677,269,124.33 598,459,711.26 固定资产净值 1,140,829,047.01 1,231,359,276.18 减:固定资产减值准备 2,760,000.00 - 固定资产净额 1,138,069,047.01 1,231,359,276.18 工程物资 1,483,886.97 - 在建工程 49,033,389.96 2,954,925.86 固定资产清理 - 固定资产合计 1,188,586,323.94 1,234,314,202.04 无形资产及其他资产: 无形资产 5,961,546.27 长期待摊费用 5,981,947.47 2,589,724.31 其他长期资产 1,934,576.55 - 无形资产及其他资产合计 7,916,524.02 8,551,270.58 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 1,770,766,062.15 1,659,737,740.24 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 - 11 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 母 公 司 资 产 负 债 表 （续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 262,300,000.00 157,550,000.00 应付票据 98,915,000.00 18,590,000.00 应付账款 72,769,395.45 83,033,940.10 预收账款 39,736,039.15 21,651,041.62 应付工资 - 应付福利费 6,436,591.02 1,679,778.72 应付股利 40,134,278.95 3,042,932.55 应交税金 -32,040,415.89 -34,181,804.11 其他应交款 1,053,763.17 581,012.12 其他应付款 12,388,448.80 10,790,744.17 预提费用 1,965,373.43 1,878,454.42 预计负债 - 一年内到期的长期负债 115,000,000.00 195,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 618,658,474.08 459,616,099.59 长期负债: 长期借款 53,010,800.00 118,380,600.00 应付债券 - 长期应付款 40,000.00 40,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 8,799,550.00 14,480,000.00 长期负债合计 61,850,350.00 132,900,600.00 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 680,508,824.08 592,516,699.59 少数股东权益 - 股东权益 股本 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 494,496,724.67 494,294,188.01 盈余公积 172,693,549.70 172,693,549.70 其中:法定公益金 54,143,682.87 54,143,682.87 未分配利润 44,809,499.70 21,975,838.94 - 12 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 *现金股利 37,825,746.40 股东权益合计 1,090,257,238.07 1,067,221,040.65 负债及股东权益合计 1,770,766,062.15 1,659,737,740.24 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 母 公 司 利 润 表 2003 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 2003 年 2002 年度 一．主营业务收入 七-4 907,347,332.93 812,633,465.10 减：主营业务成本 七-4 715,415,498.48 699,915,062.15 主营业务税金及附加 5,114,575.51 6,218,056.05 二．主营业务利润（亏损以“－”号填列） 186,817,258.94 106,500,346.90 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 977,385.81 2,860,396.85 减：营业费用 20,936,172.22 9,432,858.25 管理费用 86,782,255.58 59,382,818.18 财务费用 18,375,475.55 21,342,732.09 三．营业利润（亏损以“－”号填列） 61,700,741.40 19,202,335.23 加：投资收益（损失以“－”号填列） 七-5 2,025,109.27 -10,417,800.58 补贴收入 - - 营业外收入 80.40 8,135.30 减：营业外支出 10,359,888.80 938,649.36 四．利润总额（亏损以“－”号填列） 53,366,042.27 7,854,020.59 - 减：所得税 减：少数股东收益 五．净利润（净亏损以“－”号填列） 53,366,042.27 7,854,020.59 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 - 13 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,252,426.29 5、债务重组损失 6、其他 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 母 公 司 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一．净利润 53,366,042.27 7,854,020.59 加：年初未分配利润 29,269,203.83 14,121,818.35 其他转入 二．可供分配的利润 82,635,246.10 21,975,838.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 - 14 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 三．可供投资者分配的利润 82,635,246.10 21,975,838.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,825,746.40 转作股本的普通股股利 四．未分配利润 44,809,499.70 21,975,838.94 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 母 公 司 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币 元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 914,642,255.77 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,310,442.52 现金流入小计 918,952,698.29 购买商品、接受劳务支付的现金 592,736,453.55 支付给职工以及为职工支付的现金 124,813,777.21 支付的各项税费 61,654,210.89 支付的其他与经营活动有关的现金 16,569,033.24 现金流出小计 795,773,474.89 经营活动产生的现金流量净额 123,179,223.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,979,839.50 取得投资收益所收到的现金 540,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 533,891.99 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,053,731.49 - 15 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,449,513.61 投资所支付的现金 11,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36,469,513.61 投资活动产生的现金流量净额 -12,415,782.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 276,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 276,300,000.00 偿还债务所支付的现金 316,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,997,907.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 34,154,7907.19 筹资活动产生的现金流量净额 -65,247,907.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 45,515,534.09 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 母 公 司 现 金 流 量 表（续） 2003 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币 元 补充资料: 注释 金额 一.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 53,366,042.27 加:计提的资产减值准备 13,184,137.35 固定资产折旧 90,253,647.66 无形资产摊销 229,598.80 长期待摊费用摊销 2,439,520.59 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 86,919.01 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 3,027,255.28 固定资产报废损失 - 财务费用 18,750,831.16 - 16 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 投资损失(减:收益) -2,025,109.27 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -76,536,327.92 经营性应收项目的减少(减:增加) -32,267,180.88 经营性应付项目的增加(减:减少) 52,669,889.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 123,179,223.40 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 109,708,255.77 减:货币资金的期初余额 64,192,721.68 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,515,534.09 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 刘树甫 会计机构负责人: 马宝姝 会计报表附注 附注一、 公司简介 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批(1993)35 号文批准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企 业。1996 年 7 月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）114、115 号文的 批复，向社会公开发行 3,097.6 万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股 票代码 000420）。截止 2003 年 12 月 31 日股本总额为 378,257,464.00 元。 公司主要经营：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：经营本企业自产产品的 出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外***。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业营业执照号： 2200001030148。法定代表人：王进军 公司地址：吉林市九站街 516-1 号。 - 17 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 附注二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规 定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计 年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账，以历史成本为计价原则，期末或年度终了，对各项 资产进行全面检查，合理预计其可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计 提资产减值准备。 5、外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币交易 发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币，期末按现 行外汇汇价进行调整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： A、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起， 一次计入开始生产经营当月的损益； B、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，符合资本化原则的，予以资本 化，计入所购建固定资产的成本； C、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 （1）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除 已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非 现金资产的账面价值入账，短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分 - 18 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 别按下列方法处理： A 、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利， 或已到期尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利 息，不确认为投资收益。 B、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得 的现金股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 C、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投 资损益的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短 期投资时尚未领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利 或利息后的金额确认为处置损益。 （2）中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则 计提短期投资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 10%及以上） 的，按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不 大的应收款项。 （2）公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准 确定： A、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 B、计提比例如下： 应收款项账龄(应收账款、其他应收款) 计提比例 一年以内 2‰ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三至四年 15％ 四至五年 20％ 五年以上 80％ 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务 - 19 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在 短期内无法偿还债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的）， 全额提取坏账准备。 9、存货核算方法 (1) 存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、 辅助材料、委托加工材料及其他存货。 (2) 存货核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本核算，月 末将计划成本调整为实际成本；主要材料及原料采用实际成本计价；发出存货的 成本，按加权平均法计算结转；低值易耗品采用一次摊销法。 (3)期末，公司对存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价 值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低 的 存 货 ，按类别计提存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额 占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的、或虽占 20%以上但不具有重大影响 的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或虽占 20%以下但有重大影响的,采用权益法核算； 投资额占被投资单位有表决 权资本总额比例在 50%以上的,采用权益法核算并编制合并会计报表。采用权益 法核算的长期股权投资，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成 本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按 一定期限平均摊销，计入损益。企业以非现金资产对外投资，采用权益法核算时， 投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权 投资差额，分别以下情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益；初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积——股权投资 准备。 (2)长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息 后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按直 - 20 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 线法予以摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准为： A、对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备： 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易 1 年； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 B、无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导 致被投资单位财务状况发生严重恶化； 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理 整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 C、长期投资减值准备的提取方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于 市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账 面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单项投资计提长期投 资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损 失的范围内转回。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）公司固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产以取得时的成本作为入账价值，按平均年限法分类计提折旧， 已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计 提减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率 为 5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率(％) 房屋及建筑物 15-40 年 6.33- 2.38 - 21 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 机械设备 10-18 年 9.50- 5.28 电子设备 5-8 年 19.00-11.88 运输设备 5-12 年 19.00- 7.92 （3）固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定 资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程的核算方法 （1）公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生 的实际支出。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣 工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的工程自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等 资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价 和已计提折旧。 （2）期末公司对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时， 按单项资产计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支 出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态 - 22 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费 用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的 辅助费用于发生当期确认为费用。 （3）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均 数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金 额。 （4）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊 销。 （2）期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查， 对预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在 下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价,按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不 能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 16、收入确认原则 A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款 的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 - 23 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 B、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够 流 入企业，确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有 关规定编制而成。对于公司拥有被投资单位 50%（不含 50%）以上权益的控股公 司的会计报表予以合并,合并时以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以 及其他有关资料为依据，合并项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易 和资金往来均相互抵销。母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 附注三、重要会计政策和会计估计变更、会计差错更正的说明 公司原会计估计对其他应收款中的关联方往来和备用金未计提坏账准备，本 期为使会计报表更为相关和可靠，改为按账龄分析法计提坏账准备，由此产生的 会计估计变更使本期净利润减少 2,252,426.29 元。 附注四、税项 A、增值税: 按销售收入的 17％计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额后的 差额计缴。 B、营业税:按应税收入的 5%计缴营业税。 C、城建税和教育费附加: 分别按应缴增值税额、营业税额的 7％和 3％计缴。 D、所得税：按应纳税所得额的 33％计缴。 附注五、控股子公司及合营企业 本公司投资 占权益比 是否 公司名称 注册资本 经营范围 额 例 合并 化纤浆粕 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 80,078,367.86 98.645% 是 制造 竹化纤浆 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 7,140,000.00 51.000% 是 制造 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司于 2002 年 5 月投资成立四川天竹竹 - 24 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 资源开发有限公司，持有其 51%的股权，2002 年度已纳入公司合并范围；河北吉 藁化纤有限责任公司于 2003 年 5 月 31 日将其持有四川天竹竹资源开发有限公司 的全部股权转让给吉林化纤股份有限公司。 附注六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现 金 8,583.62 10,210.79 银行存款 75,217,613.12 65,298,217.63 其他货币资金 46,723,240.16 2,102,408.40 合 计 121,949,436.90 67,410,836.82 * 公司其他货币资金系办理银行承兑汇票保证金。 * 公司其他货币资金中有 31,907,000.00 元人民币为定期存款。 2、短期投资 2003-12-31 2002-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 5,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 合 计 5,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 * 系公司购买的海富通基金和富国基金。 3、应收票据 项 目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 76,342,898.93 51,893,913.04 合 计 76,342,898.93 51,893,913.04 * 应收票据中有 40,162,086.21 元已质押给中信实业银行沈阳分行沈河支行， 用于办理银行承兑汇票；有 28,101,983.01 元已质押给中国农业银行吉林市分行 西胜支行，用于办理银行承兑汇票。 4、应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 26,627,587.16 67.15% 534,557.40 26,538,544.56 63.00% 46,268.73 一至二年 2,252,410.05 5.68% 603,940.33 4,095,216.29 9.72% 204,760.82 二至三年 1,500,946.62 3.79% 150,094.66 7,593,249.12 18.03% 759,324.92 三年以上 9,273,091.04 23.38% 5,818,995.32 3,895,663.08 9.25% 1,639,979.18 合 计 39,654,034.87 100.00% 7,107,587.71 42,122,673.05 100.00% 2,650,333.65 A、应收账款前五名合计金额 16,600,106.21 元，占应收账款的比例为 37.55%。 - 25 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 B、应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 5、其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 17,971,694.74 55.04% 34,437.17 14,216,382.74 41.48% 115.76 一至二年 1,025,964.28 3.14% 26,340.18 3,063,977.07 8.94% 31,525.09 二至三年 1,502,408.52 4.60% 144,968.85 1,512,952.56 4.42% 110,609.66 三年以上 12,154,369.06 37.22% 4,458,944.36 15,476,416.91 45.16% 1,363,786.32 合 计 32,654,436.60 100.00% 4,664,690.56 34,269,729.28 100% 1,506,036.83 A、其他应收款前五名合计金额 20,112,638.51 元，占其他应收款总额的比例 60.78%。 B、其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 6、预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 42,775,242.20 100.00% 26,935,051.65 100.00% 合 计 42,775,242.20 100.00% 26,935,051.65 100.00% *预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 *预付账款较上期增加系公司本期增加原材料储备而预付的货款。 7、存货 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 87,594,281.00 0.00 48,091,768.52 0.00 燃 料 39,136,879.98 0.00 30,418,331.05 0.00 产 成 品 83,342,894.15 2,361,932.68 41,311,118.27 2,269,883.10 在 产 品 15,050,632.00 608,157.49 15,681,304.86 13,003.58 备品备件 8,063,435.94 0.00 9,575,004.19 0.00 辅助材料 10,044,563.27 0.00 11,441,810.00 61,866.13 委托加工材料 12,059,978.66 0.00 4,207,409.15 0.00 其 他 1,936,116.51 348,782.87 3,673,728.41 734,487.50 合 计 257,228,781.51 3,318,873.04 164,400,474.45 3,079,240.31 *存货期末余额较上期增加系公司增加产品产量、增加原材料储备所致。 8、待摊费用 项 目 2002-12-31 本年增加 本年摊销 2003-12-31 企业财产险 221,271.44 912,634.58 918,252.35 215,653.67 汽车保险费 67,536.44 118,093.00 144,684.62 40,944.82 - 26 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 人身保险费 62,616.80 298,761.56 224,482.36 136,896.00 其 他 0.00 146,851.94 35,437.35 111,414.59 合 计 351,424.68 1,476,341.08 1,322,856.68 504,909.08 9、长期投资 (1)投资金额 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 3,580,800.00 1,170,000.00 3,680,800.00 0.00 合 计 3,580,800.00 1,170,000.00 3,680,800.00 0.00 (2)长期股权投资: ① 股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股数 投资金额 减值准备 注册资本比例 交 通 银 行 法人股 2,280,800.00 2,280,800.00 0.00 0.19% ②其他股权投资: 占被投资单位注 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 册资本比例 江苏省丹徒县化 1986—2006 1,300,000.00 1,170,000.00 13% 纤浆厂 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产原值 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 房屋及建筑物 845,181,876.04 1,869,481.37 2,188,581.00 844,862,776.41 机 器 设 备 1,314,705,502.21 7,959,422.77 22,320,214.62 1,300,344,710.36 运 输 设 备 13,250,394.95 1,717,039.00 1,728,831.72 13,238,602.23 电 子 设 备 26,282,951.59 979,992.02 28,534.29 27,234,409.32 合 计 2,199,420,724.79 12,525,935.16 26,266,161.63 2,185,680,498.32 （2）累计折旧 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 房屋及建筑物 157,775,402.76 23,204,590.62 447,235.10 180,532,758.28 机 器 设 备 501,037,419.96 87,598,663.58 12,289,226.31 576,346,857.23 运 输 设 备 4,537,399.78 1,269,880.53 834,721.85 4,972,558.46 电 子 设 备 7,052,953.01 2,838,945.65 20,151.62 9,871,747.04 合 计 670,403,175.51 114,912,080.38 13,591,334.88 771,723,921.01 （3）固定资产净值 净 值 1,529,017,549.28 1,413,956,577.31 （4）固定资产减值准备 - 27 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 电子设备 0.00 2,760,000.00 *公司固定资产中有原值 119,164,625.70 元、净值 83,894,666.97 元的机器设备 和原值 15,041,439.00 元、净值 11,601,922.19 元的房屋及建筑物用于抵押贷款。 *本期由在建工程转入 2,384,804.90 元。 11、在建工程 本期转入固 减值 资金 工 程 名 称 2002.12.31 本期增加 2003.12.31 进度 定资产 准备 来源 厂内技改工程 2,954,925.86 3,796,735.10 0.00 6,751,660.96 0.00 自筹 90% 酸站蒸发落水回收 0.00 15,008,498.58 0.00 15,008,498.58 0.00 自筹 90% 长丝一期改造 0.00 27,273,230.42 0.00 27,273,230.42 0.00 自筹 90% 其 他 259,534.71 2,553,441.22 2,384,804.90 428,171.03 0.00 自筹 70% 合 计 3,214,460.57 48,631,905.32 2,384,804.90 49,461,560.99 0.00 *本期减少的在建工程全部转入固定资产，本期无资本化利息。 *本期没有应计提减值准备的在建工程。 12、工程物资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 专项物资 3,682,284.94 2,103,954.24 13、无形资产 取得 剩余 项 目 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003-12-31 方式 期限 土地使用权 购入 6,479,941.50 5,961,546,27 0.00 129,598.80 647,994.03 5,831,947.47 45 年 土地使用权 购入 41,052,913.00 39,410,796.52 0.00 821,058.24 2,463,174.72 38,589,738.28 47 年 啤酒过滤技 购入 120,000.00 96,000.00 0.00 12,000.00 36,000.00 84,000.00 7年 术转让费 财务软件 购入 250,000.00 0.00 250,000.00 100,000.00 100,000.00 150,000.00 3年 合 计 47,902,854.50 45,468,342.79 250,000.00 1,062,657.04 3,247,168.75 44,655,685.75 * 公司无形资产中有 73,204.2 平方米土地使用权抵押给藁城市信用合作社联 合社，取得 985 万元人民币贷款，抵押期限自 2001 年 12 月至 2004 年 12 月；有 25,761 平方米土地使用权抵押给中国建设银行藁城市支行，取得 900 万元人民 币贷款，抵押期限自 2001 年 12 月至 2004 年 12 月。 * 本期无应计提减值准备的无形资产。 14、长期待摊费用 项 目 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003-12-31 剩余期限 喷丝头 6.377,282.57 2,589,724.31 1,784,372.83 2,439,520.59 4,442,706.02 1,934,576.55 2 年以内 - 28 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 * 本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按 2 年摊销的摊余价值。 15、短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押贷款 14,950,000.00 13,950,000.00 担保借款 376,070,000.00 271,960,000.00 信用借款 1,150,000.00 1,150,000.00 合 计 392,170,000.00 287,060,000.00 * 担保借款中有 201,300,000.00 元系由吉林纸业股份有限公司提供担保， 其余担保借款由吉林化纤集团有限公司提供担保。 16、应付票据 项 目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 98,915,000.00 19,590,000.00 合 计 98,915,000.00 19,590,000.00 * 应付票据是公司以 68,264,069.22 元的应收票据和 31,480,000.00 元的定 期存款作为抵押，取得期限为半年的银行承兑汇票。 17、应付账款/预收账款/其他应付款 公司应付账款、预收账款、其他应付款中有应付持有公司 5%（含 5%）以上 有表决权股份之股东的款项，详见附注八--关联方交易。 18、应付股利 投资单位 2003-12-31 2002-12-31 社会法人股 19,995,012.50 2,328,240.00 人民币普通股 20,139,266.45 714,692.55 合 计 40,134,278.95 3,042,932.55 19、应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 增 值 税 3,469,409.54 344,446.83 营 业 税 485,879.25 483,679.25 企业所得税 -37,970,510.69 -37,970,510.69 个人所得税 4,826.16 -371,701.89 城市维护建设税 396,488.38 768,814.44 房 产 税 0.00 -1,750.31 印 花 税 9,340.47 3,516.53 车 船 税 -190.00 -190.00 土地使用税 47,380.00 0.00 合 计 -33,557,376.89 -36,743,695.84 20、其他应交款 - 29 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 项 目 2003-12-31 2002-12-31 教育费附加 945,785.16 714,961.21 防洪基金 993,645.64 581,012.12 主要食品调控基金 0.00 90.51 合 计 1,939,430.80 1,296,063.84 21、预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 借款利息 898,949.05 849,398.08 排 污 费 1,604,373.43 1,488,454.42 水 电 费 245,190.18 0.00 其 他 140,227.88 138,079.93 合 计 2,888,740.54 2,475,932.43 22、长期借款 借款类型 币 种 2003-12-31 2002-12-31 担保借款 人民币 50,000,804.38 115,000,804.38 抵押借款 人民币 59,268,069.95 58,822,596.15 信用借款 人民币 11,770,364.13 11,781,391.03 合 计 121,039,238.46 185,604,791.56 * 担保借款余额中有 50,000,000.00 元系由吉林纸业集团有限公司提供担保， 其余 804.38 元为吉林化纤集团担保的借款所欠的利息。担保借款期初余额中有 65,000,000.00 元期末已调入一年内到期的长期负债。 23、其他长期负债 项 目 2003-12-31 2002-12-31 财政局技改项目贴息款 8,479,550.00 14,400,000.00 财政局科技发展项目拨款 320,000.00 80,000.00 合 计 8,799,550.00 14,480,000.00 24、股本 2003-12-31 2002-12-31 股本结构 金 额 比例 金 额 比例 1 、尚未流通股 184,011,725.00 48.65% 184,011,725.00 48.65% ①发起人股份 147,291,725.00 38.94% 147,291,725.00 38.94% 其中:国有法人股 147,291,725.00 38.94% 147,291,725.00 38.94% ②募集法人股 36,720,000.00 9.71% 36,720,000.00 9.71% 2、已流通股份 194,245,739.00 51.35% 194,245,739.00 51.35% 人民币普通股 194,245,739.00 51.35% 194,245,739.00 51.35% 股份总数 378,257,464.00 100.00% 378,257,464.00 100.00% 25、资本公积 - 30 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 493,646,299.01 0.00 0.00 493,646,299.01 接受捐赠资产准备 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 股权投资准备 552,174.78 59,697.61 0.00 611,872.39 其他资本公积 93,714.22 138,469.77 0.00 232,183.99 合 计 494,294,188.01 198,167.38 0.00 494,492,355.39 26、盈余公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 118,851,366.14 46,214.34 0.00 118,897,580.48 法定公益金 54,043,230.42 23,107.17 0.00 54,066,337.59 合 计 172,894,596.56 69,321.51 0.00 172,963,918.07 * 盈余公积本期增加系公司子公司——四川天竹竹资源开发有限公司本期计提 的盈余公积。 27、未分配利润 项 目 2003-12-31 年初未分配利润 20,652,964.01 加：本年净利润 52,846,151.35 减：提取法定公积金 46,214.34 提取法定公益金 23,107.17 应付普通股股利 37,825,746.40 期末未分配利润 35,604,047.45 28、主营业务收入/主营业务成本 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化 纤 907,347,332.93 715,415,498.48 812,633,465.10 699,915,062.15 浆 粕 230,016,589.90 178,841,873.50 191,886,770.21 163,994,853.41 合 计 1,137,363,922.83 894,257,371.98 1,004,520,235.31 863,909,915.56 *公司前五位销售商销售总额为 396,497,404.20 元，占销售总额的 34.86%。 29、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营 业 税 144,452.28 0.00 城 建 税 4,889,974.05 5,808,440.63 教育费附加 2,044,085.05 2,591,119.09 合 计 7,078,511.38 8,399,559.72 30、其他业务收入/其他业务支出 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 - 31 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 材 料 73,604,163.89 74,359,744.04 74,680,382.19 69,885,991.03 劳 务 10,660,567.62 9,189,298.32 7,885,040.76 7,973,219.21 租 金 318,500.00 218,446.84 173,000.00 210,586.59 其 他 250,244.93 250,527.62 0.00 0.00 合 计 84,833,476.44 84,018,016.82 82,738,422.95 78,069,796.83 项 目 2003 年度 2002 年度 其他业务利润 815,459.62 4,668,626.12 31、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 33,382,073.35 36,303,134.68 减:利息收入 895,286.04 616,391.33 利息净支出 32,486,787.31 35,686,743.35 汇兑损失 44,677.41 0.00 减:汇兑收益 0.00 0.00 汇兑净损失 44,677.41 0.00 银行手续费 427,904.58 71,813.45 合 计 32,959,369.30 35,758,556.80 32、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 0.00 9,572.64 基金投资收益 499,839.50 0.00 长期股权投资收益 -107,593.09 148,252.00 长期投资减值准备 -1,170,000.00 0.00 合 计 -777,753.59 157,824.64 33、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 46,600.00 13,355.00 盘盈固定资产 0.00 8,135.30 其 他 2,580.40 5,118.02 合 计 49,180.40 26,608.32 34、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 6,417,332.20 215,368.43 固定资产减值准备 6,220,000.00 0.00 防洪基金 812,633.52 798,869.04 滞 纳 金 129,007.02 捐赠支出 50,000.00 125,000.00 事故赔偿 250,000.00 - 32 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 其 他 58,688.10 78,700.51 合 计 13,808,633.82 1,346,945.00 35、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 银行存款利息收入 838,807.00 收吉林市财政局新产品开发资金 240,000.00 36、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 土地租赁费 3,263,510.52 办 公 费 3,152,657.80 修 理 费 1,331,347.88 保 险 费 754,678.31 检 验 费 750,067.70 退休人员工资 579,263.79 差 旅 费 521,816.80 业务招待费 497,926.70 警卫消防费 281,537.55 附注七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 21,768,047.82 77.06% 525,024.95 11,286,887.17 56.37% 15,793.63 一至二年 890,618.04 3.15% 527,456.61 2,257,986.30 11.28% 112,899.32 二至三年 368,513.88 1.30% 36,851.39 3,232,516.76 16.14% 323,251.68 三年以上 5,221,622.81 18.49% 4,809,265.90 3,245,079.32 16.21% 1,511,601.62 合 计 28,248,802.55 100% 5,898,598.85 20,022,469.55 100% 1,963,546.25 A、应收账款欠款金额前五名合计 16,600,106.21 元，占应收账款的比例为 50.60%。 B、应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 2、其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 16,627,583.73 74.93% 34,375.83 12,909,362.03 67.51% 0.00 一至二年 457,869.26 2.06% 22,893.46 1,285,769.10 6.72% 1,417.38 二至三年 979,209.00 4.41% 97,920.90 322,864.00 1.69% 34.00 三年以上 4,126,274.80 18.60% 3,385,274.80 4,605,320.40 24.08% 918,880.03 合 计 22,190,936.79 100% 3,540,464.99 19,123,315.53 100% 920,331.41 - 33 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 A、其他应收款欠款金额前五名合计 13,691,229.98 元，占其他应收款的比例为 60.50%。 B、其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 3、长期投资 （1）投资金额 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 119,319,440.67 1,170,000.00 102,217,971.12 0.00 合 计 119,319,440.67 1,170,000.00 102,217,971.12 0.00 （2）长期股权投资: ① 股权投资: 追加投 被投资单位权 分配现金 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资金额 资额 益本期增减额 红利额 益累计增减额 交 通 银 行 2,280,800.00 河北吉 藁化 纤有限 128,826,567.86 2,404,786.35 0.00 -20,690,070.59 责任公司 四川天竹竹资源开发有 7,140,000.00 462,143.40 0.00 462,143.40 限公司 ②其他股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 江苏省丹徒县化纤浆厂 1986—2006 1,300,000.00 1,170,000.00 13% 4、主营业务收入/主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 907,347,332.93 715,415,498.48 812,633,465.10 699,915,062.15 合 计 907,347,332.93 715,415,498.48 812,633,465.10 699,915,062.15 5、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 对被投资公司权益法调整 2,704,037.77 -10,575,625.22 股票投资收益 0.00 9,572.64 长期股权投资收益 -8,768.00 148,252.00 基金投资收益 499,839.50 0.00 长期投资减值准备 -1,170,000.00 0.00 合 计 2,025,109.27 -10,417,800.58 6、未分配利润 - 34 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 母公司期初未分配利润较上期期末未分配利润增加 7,293,364.89 元，系子公 司——河北吉藁化纤有限责任公司将其持有四川天竹竹资源开发有限公司股权 转让给母公司导致河北吉藁化纤有限责任公司期初未分配利润的变化所致。 附注八、关联方关系及交易 1、关联方关系 a、存在控制关系的关联方： 与本企 法人 关联方名称 经济性质 注册地 所持股份 主营业务 业关系 代表 吉林化纤集团 有限责任公司 母公司 王进军 吉林市 38.94% 国有资产经营 有限责任公司 河北吉藁化纤 河北省藁 有限责任公司 子公司 施金祥 98.645% 化纤浆粕生产 有限责任公司 城市 四川天竹竹资 四川省宜 源开发有限公 有限责任公司 子公司 刘树甫 51% 竹化纤浆生产 宾市 司 b、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 809,065,832.17 0.00 809,065,832.17 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 0.00 81,178,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 0.00 14,000,000.00 c、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725.00 0.00 147,291,725.00 河北吉藁化纤有限责任公司 80,078,367.86 0.00 80,078,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 7,140,000.00 0.00 7,140,000.00 d、不存在控制关系的关联方： 经济 法人 关联方名称 与本企业关系 注册地 注册资本 主营业务 性质 代表 吉林化纤进出 经营股份公司的产品 国有 同属母公司之子公司 姜俊周 吉林市 39,543,000.00 口公司 及所需原料设备 吉林奇峰化纤 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 494,080,000.00 腈纶制造 有限公司 吉林化纤集团 国有 同属母公司之子公司 隋宝康 吉林市 7,100,000.00 土木工程建筑 建筑安装公司 - 35 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 吉林化纤集团拓 电器工程的承揽 国有 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 500,000.00 普工贸有限公司 及销售 吉林化纤集团 化纤工艺设备机电技 国有 同属母公司之子公司 刘树甫 吉林市 300,000.00 技术咨询公司 术开发转让咨询服务 2、关联方交易 公司关联方之间以相关货物、劳务的市场交易价格进行交易。 a、采购货物 采购 购货 结算 关联方名称 2003 年(万元) 占本项总额 2002 年(万元) 占本项总额 货物 价格 方式 吉林化纤集团拓 电器 36 0.54% 0.00 0.00 市价 现金 普工贸有限公司 配件 吉林化纤 浆粕 2,984 44.36% 7,973.41 28.82% 市价 现金 进出口公司 b、销售货物 销售 关联方名称 2003 年(万元) 占本项总额 2002 年(万元) 占本项总额 购货价格 结算方式 货物 吉林化纤进 粘胶 9,924 19.28% 18,245.44 18.16％ 市价 现金 出口公司 长丝 c 、销售材料、提供劳务 关联公司名称 2003 年(万元) 占本项总额％ 2002 年(万元) 占本项总额％ 交易价格 吉林奇峰化纤 6,904 82.37% 5,759.33 69.61% 成本、税金、费用 有限公司 d、应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 2003-12-31 占该项期末余额比例 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 21,029.11 0.17% 其他应付款 吉林化纤技术咨询公司 0.00 0.00% 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 2,899,802.48 12.81% 其他应收款 吉林化纤集团建筑安装公司 110,000.00 0.49% 其他应收款 吉林化纤集团拓普工贸有限公司 86,810.07 0.38% 应收账款 吉林化纤进出口公司 2,257,523.93 6.88% 3、关联方担保事项 - 36 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 项 目 金 额 担保方名称 短期银行借款 114,770,000.00 吉林化纤集团有限责任公司 附注九、或有事项 截止本会计报表签发日（2004 年 3 月 15 日），本公司为吉林纸业股份有限 公司提供贷款担保，担保金额为人民币 56700 万元。吉林纸业股份有限公司已于 2003 年 2 月 28 日停产。 附注十、承诺事项 截止本会计报表签发日（2004 年 3 月 15 日） ，公司未发生影响 本公司会计报表阅读和理解的承诺事项。 附注十一、资产负债表日后事项 根据 2004 年 3 日 15 日公司第三届十九次董事会会议决议， 2003 年度利润分配预案：按期末总股本 378,257,464 股为基数每 10 股派 送现金股利 1 元（社会公众股含个人所得税），共分配现金股利 37,825,746.40 元，剩余未分配利润结转至下年度分配。 除上述事项外，截止本会计报表签发日（2004 年 3 月 15 日）， 公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的资产负债表日后事项。 附注十二、重要事项 本公司 2003 年 12 月收到吉林省高级人民法院关于受理中国长 城资产管理公司长春办事处诉吉林纸业股份有限公司、吉林造纸（集 团）有限公司、吉林化纤股份有限公司借款担保合同纠纷一案的 （2003）吉民二初字第一 35 号应诉通知书及传票，中国长城资产管 理公司长春办事处（原告）请求立即支付所欠银行贷款人民币 6495 万元。本公司因为吉林纸业股份有限公司提供担保而承担连带责任。 2004 年 1 月 13 日本公司收到吉林省高级人民法院关于此案的判决书， - 37 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 驳回中国长城资产管理公司长春办事处要求吉林化纤股份有限公司 对吉林纸业股份有限公司偿还其 6495 万元及利息承担担保责任的诉 讼请求。 附注十三、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 加权平 加权平 全面摊薄 全面摊薄 均 均 主营业务利润 21.83% 21.60% 0.62 0.62 营业利润 6.30% 6.23% 0.18 0.18 净利润 4.89% 4.84% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净 5.64% 5.58% 0.16 0.16 利润 附注十四、非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 投资损失 100,000.00 营业外收入 -49,180.40 存货跌价准备转回 -447,570.76 营业外支出 6,776,000.30 会计估计变更多提坏账准备 2,252,426.29 短期投资收益 -499,839.50 合 计 8,131,835.93 - 38 - 吉林化纤股份有限公司――2003 年年报 - 39 -