*ST美都(600175)美都控股2002年年度报告

美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 美都控股股份有限公司 ＭＥＩＤＵ ＨＯＬＤＩＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００２ 年年度报告 第 1 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司独立董事魏民先生因公务无法参加本次董事会，特委托独立董事 义志强先生代为参加并表决。 公司负责人闻掌华先生、公司主管会计工作负责人孟勇明先生及财 务部经理陈东东女士郑重声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 第 2 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 二、会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 三、股本变动和股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ７ 五、公司治理结构 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ８ 六、股东大会情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ９ 七、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １０ 八、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １４ 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １４ 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １７ 十一、备查文件目录 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４５ 第 3 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：美都控股股份有限公司 公司法定英文名称：MEIDU HODING CO.,LTD. （二）公司法定代表人：闻掌华 （三）公司董事会秘书：周 冀 联系地址：杭州市中山北路中大广场 1 号楼 28 层 联系电话：0571-85777912 传 真：0571-85777917 电子信箱：zhouji70@163.com （四）公司注册地址：杭州市湖墅南路古河巷 ５６ 号 公司办公地址：杭州市中山北路中大广场 1 号楼 28 层 邮政编码：310003 （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：美都控股 股票代码：600175 （七）其它有关资料： 企业法人营业执照注册号：3300001009413 税务登记号码：460100201258550 公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 会计师事务所办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额 ７５，５９６．６９ 净利润 ４，０４０，４２１．４６ 扣除非经常性损益后的净利润 ３，５５４，３７３．５２ 主营业务利润 ３１，９３７，５７２．４１ 其他业务利润 －２９９，４１０．４４ 营业利润 －１７，７１６，７８０．０９ 投资收益 １７，８０７，８０６．８４ 补贴收入 — 营业外收支净额 －１５，４３０．０６ 经营活动产生的现金流量净额 －２２，４１６，４５８．０２ 现金及现金等价物净增加额 －１４，６７４，７４５．７４ 第 4 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 注：“扣除非经常性损益后的净利润”项扣除的项目、涉及金额： （１） 合作建房分成收益 ５０１，４７８．００ 元； （２） 营业外收入 ６２，１３５．７１ 元； （３） 营业外支出 ７７，５６５．７７ 元。 （二）公司近三年主要会计指标 （单位：元） 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ４９，７９３，３９０．０８ ７１，２１３，２５１．９１ ７１，２１３，２５１．９１ ７０，７７９，４２４．９６ ７０，７７９，４２４．９６ 净利润 ４，０４０，４２１．４６ －１４，０３７，８２８．２９ －１４，０３７，８２８．２９ ２６，４０３，０１３．５２ １９，４０３，５０３．５２ 总资产 ７２３，１８５，７５２．５１ ８１２，６１６，７３４．９３ ８４３，２１０，１９２．５７ ６５８，３５４，１４８．１１ ６５１，３５４，６３８．１１ 股东权益 ４５９，１７８，０２５．８７ ４２４，５４４，１４６．７７ ４５５，１３７，６０４．４１ ４２１，１３４，３７０．４９ ４１４，１３４，８６０．４９ 每股收益 （元／每股） ０．０４ －０．１３ －０．１３ ０．２５ ０．１８ 扣除非经常性损 ０．０３ －０．１７ －０．１７ ０．２５ ０．１８ 益后的每股收益 每股净资产 （元／每股） ４．３０ ３．９８ ４．２７ ３．９５ ３．８８ 调整后的每股净资产 ４．２２ ３．８７ ４．１７ ３．８３ ３．７６ 每股经营活动产生 －０．２１ １．２８ １．２８ ０．２２ ０．２２ 的现金流量净额 净资产收益率（％） ０．８８ －３．３１ －３．０８ ６．２７ ４．６８ （三）报告期利润表附表： 报告期利润 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每股 加权平均每股 （元） 资产收益率 资产收益率 收益（元／股） 收益（元／股） （％） （％） 主营业务利润 ３１，９３７，５７２．４１ ６．９６ ６．９９ ０．３０ ０．３０ 营业利润 －１７，７１６，７８０．０９ －３．８６ －３．８８ －０．１７ －０．１７ 净利润 ４，０４０，４２１．４６ ０．８８ ０．８８ ０．０４ ０．０４ 扣除非经常性损 ３，５５４，３７３．５２ ０．７７ ０．７８ ０．０３ ０．０３ 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 资本公积 ２８５，４７２，７２７．８５ ２８５，４７２，７２７．８５ 盈余公积 ７７，７３４，４２６．１６ ７７，７３４，４２６．１６ 法定公益金 ２５，６１９，５６６．４５ ２５，６１９，５６６．４５ 未分配利润 －１４，７４９，５４９．６０ ４，０４０，４２１．４６ －１０，７０９，１２８．１４ 本年度实现利润。 股东权益合计 ４５５，１３７，６０４．４１ ４，０４０，４２１．４６ ４５９，１７８，０２５．８７ 本年度实现利润。 第 5 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动和股东情况 （一）股本变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配 送 公 增 上市流通 股 股 积 发 小计 金 转 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３６，５４０，０００ ３６，５４０，０００ ２、募集法人股份 ２９，４６０，０００ ２９，４６０，０００ ３、内部职工股 １４，０００，０００ －１４，０００，０００ －１４，０００，０００ ０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ８０，０００，０００ －１４，０００，０００ －１４，０００，０００ ６６，０００，０００ 二、已上市流通股份 ２６，６８０，０００ １４，０００，０００ １４，０００，０００ ４０，６８０，０００ １、人民币普通股 ２６，６８０，０００ １４，０００，０００ １４，０００，０００ ４０，６８０，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２６，６８０，０００ １４，０００，０００ １４，０００，０００ ４０，６８０，０００ 三、股份总数 １０６，６８０，０００ １０６，６８０，０００ （二）股票发行与上市情况 根据中国证监会《关于核准海南宝华实业股份有限公司公开发行股票的通知》（证 监发行字[1999]30 号），至 2002 年 3 月 23 日，公司上次股票发行已满三年，经上海 证券交易所批准，公司职工股 1400 万股已于 2002 年 3 月 25 日上市流通。 （三）股东情况说明 1、报告期末公司股东总数为 21205 户。 2、报告期内公司主要股东持股情况 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%) 股份性质 ①北京天鸿集团公司 32140000 30.13 国有法人股 ②皓年有限公司 10310000 9.66 社会法人股 ③北京宝信实业发展公司 10310000 9.66 社会法人股 ④北京宝星服务中心 8300000 7.78 社会法人股 ⑤京华房产有限公司 3860000 3.62 社会法人股 ⑥北京房屋建筑设计院 ５４００００ ０．５１ 国有法人股 ⑦北京宝华饭店 ５４００００ ０．５１ 社会法人股 ⑧成长价值 360179 0.33 流通股 ⑨余桂妹 230359 0.22 流通股 ⑩王少年 189000 0.18 流通股 第 6 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 注：①前十名股东中第 1 名与第 2、4、5 名股东之间存在关联关系。 ②报告期内以上股东所持股份质押、冻结、托管情况： ２００２ 年 ９ 月 ８ 日，公司股东北京天鸿集团公司、北京宝信实业发展公司及皓年有 限公司分别与浙江美都控股集团股份有限公司签署了《海南宝华实业股份有限公司法 人股股权转让合同》，以每股 ４．６０５２ 元的价格向美都股份协议转让共 ３０１２ 万股法人 股。２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，公司股东北京宝星服务中心与浙江天成投资管理有限公司签 署了《海南宝华实业股份有限公司法人股股权转让合同》 ，以每股 ４．６０５２ 元的价格转 让公司法人股 ８３０ 万股。 四家原股东分别与受让方签署了《股权托管协议》，将转让的共计 ３８４２ 万股股权 委托受让方管理。天鸿集团并于 １０ 月 ２９ 日与美都股份签署了《股权质押协议》，将 ９５０ 万股质押给美都股份，作为履行《股权转让合同》的担保。公司就上述事项分别 于 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日、１０ 月 ３０ 日、１１ 月 ３０ 日进行了公告。 ③公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 １０ 名股东的情况。 ３、控股股东情况介绍 截至报告期末，北京天鸿集团公司是唯一持有公司 １０％以上股份的法人股东。天 鸿集团成立于 １９８４ 年，法定代表人刘希模。主要从事房地产的投资开发与经营及相 关业务、物业管理、旅游、饭店管理，是具有城市开发一级资质、城建开发一等资信 的北京市国有大型房地产开发企业。注册资金 ２０，０００ 万元，为全民所有制企业。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 １、基本情况 性 年 年初持股 年末持股 姓 名 职 务 别 龄 任 期 闻掌华 董事长 男 ３８ ２００２．１１－２００５．０６ ０ ０ 潘刚升 副董事长 男 ４２ ２００２．０６－２００５．０６ ５０００ ５０００ 孟勇明 董事，副总裁 男 ４６ ２００２．１１－２００５．０６ ０ ０ 陈杭生 董事，副总裁 男 ４０ ２００２．１１－２００５．０６ ０ ０ 金利国 董事 男 ４８ ２００２．１１－２００５．０６ ０ ０ 辛伟民 董事 男 ５０ ２００２．０６－２００５．０６ ５０００ ５０００ 胡镜初 董事 男 ５８ ２０００．１１－２００５．０６ ０ ０ 义志强 独立董事 男 ３６ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 魏 民 独立董事 男 ３２ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 樊觉鸣 监事会召集人 女 ２９ ０ ０ 王贵银 监事 男 ３６ ２００２．０６－２００５．０６ ５０００ ５０００ 李仲民 监事 男 ３４ ２００２．０６－２００５．０６ ５０００ ５０００ 戴肇辉 总裁 男 ３６ ２００２．０６－２００５．０６ ５０００ ５０００ 汪卫民 副总裁 男 ３４ ２００２．０６－２００５．０６ ５０００ ５０００ 周 冀 副总裁，董事会秘书 男 ３３ ２００２．０６－２００５．０６ １０００ １０００ 报告期内，董、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任期 潘刚升 北京天鸿集团公司 副总经理 １９９２ 年至今 辛伟民 京华房产有限公司 总经理 １９９８ 年至今 王贵银 北京天鸿集团公司 财务部副经理 １９９６ 年至今 第 7 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ２、现任董事、监事、高管人员年度报酬情况 报酬支付原则：除向独立董事提供每人每年 ４ 万元人民币（税前）津贴外，报告期 内公司不向董事、监事支付报酬，高管人员报酬按照公司制定的工资制度执行；公司 工资制度经董事会批准，按照员工完成任务情况进行奖惩。 报告期内高管人员报酬总额为 ９６．６ 万元，金额最高的前三位高管人员报酬总额 为 ４３ 万元。在公司领取报酬的高管人员共 ７ 人，其中年度报酬在 １４ 万元－１５ 万元的 有 ５ 人，１３－１４ 万元的有 １ 人，１１－１２ 万元的有 １ 人。 除义志强、魏民两名独立董事外，其他 ７ 名董事、３ 名监事均不在公司领取报酬， 其报酬由其所任职的单位支付。 ３、董事、监事、高管人员离任情况 根据三届十四次董事会决议，２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会 审议通过了董事换届的议案，详见 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日《２００１ 年年度股东大会决议公 告》。 根据四届三次董事会及四届三次监事会决议，２００２ 年 １１ 月 ２３ 日召开的公司 ２００２ 年第 １ 次临时股东大会审议通过了改选董事、监事的议案，详见 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日 《２００２ 年第 １ 次临时股东大会决议公告》。同日召开的四届五次董事会对高管人员进 行了重新任命，详见 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日《四届五次董事会决议公告》。 （二）员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册员工 ５３５ 人，其中具有大专以上学历者 占 ２５％，公司目前无退休人员。员工专业构成如下： 生产（服务）人员 ２６４ 人 管理人员 ９３ 人 技术人员 １１８ 人 财务人员 ４５ 人 销售人员 15 人 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及公司章 程的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司按照中国证监会和 国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求进行了 自查，促进了公司治理结构的完善；按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的要求，选举了两名独立董事，并在董事选举中试行了累积投票制度；修订了 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》；设立了董事会专业 委员会，制定了《董事会专业委员会实施细则》。目前公司治理的实际状况与中国证 监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求无明显差异。 （二）独立董事履行职责情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，选举了两名 独立董事。独立董事自上任以来，勤勉尽职，依法行使职责，维护了广大投资者的利 益。在 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日召开的公司四届五次董事会上，两名独立董事就公司与天 鸿集团进行出让资产的关联交易发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东分开，公司具有 第 8 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 独立完整的业务和自主经营能力。业务方面，公司所开发销售的项目独立于控股股东， 自主经营，业务结构完整；人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公 司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均在本公司领取报酬，未 在控股股 东单位担任职务、领取报酬；资产方面，公司资产独立完整、权属清晰，不存在控股 股东占用、支配公司资产或干预公司对资产经营管理的情况；机构方面，公司设立了 健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，控股股东及其职 能部门与公司及其职能部门之间没有从属关系；财务方面，公司设有独立的财务部门， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，使用独立的银行帐户，进行独立核算。 （四）高级管理人员绩效考核及激励机制 公司高级管理人员对董事会负责，董事会制定高管人员的工资奖金制度，参照其 完成生产经营任务情况进行奖惩。 六、股东大会情况简介 （一）报告期公司共召开三次股东大会 1、2002 年 5 月 24 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 2001 年年度股东大会的公告，说明了会议召开的时间、地点、审议的议案及其他有关 事项。6 月 26 日，公司 2001 年年度股东大会如期召开，出席会议股东及股东代理人 共 １６ 人，代表股份 ６６，０９２，２５０ 股，占公司股本的 ６２％。会议审议通过了《２００１ 年度 董事会报告》、《２００１ 年度监事会报告》、《２００１ 年度财务决算报告》、《２００１ 年度利润 分配预案》、《续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构的议案》、 《关于选举公司四 届董事会董事的议案》、《关于选举公司四届监事会监事的议案》、《关于聘请独立董 事的议案》、《关于独立董事津贴的预案》、《关于修改公司章程的议案》。股东大会决 议刊登于 2002 年 6 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2002 年 10 月 22 日，《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公司四届三次董事 会关于召开 2002 年第 1 次临时股东大会的公告，说明了会议召开的时间、地点、审 议的议案及其他有关事项。11 月 23 日，公司 2002 年第 1 次临时股东大会召开，出席 会议股东及股东代理人共 8 人，代表股份 57,749,000 股，占公司股本的 54.13%。会 议审议通过了《关于改选公司董事的议案》、《关于改选公司监事的议案》。大会决议 刊登于 2002 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2002 年 11 月 26 日，《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公司四届五次董事 会关于召开 2002 年第 2 次临时股东大会的公告，说明了会议召开的时间、地点、审 议的议案及其他有关事项。12 月 27 日，公司 2002 年第 2 次临时股东大会召开，出席 会议股东及股东代理人共 １１ 人，代表股份 ６６０３．６ 万股，占公司股本的 ６１．９０％。会议 审议通过了《设立董事会专业委员会的议案》、《转让金阳投资有限责任公司 ８０％股权 的议案》、《转让海南天惠鸿建材有限公司 ５１％股权的议案》、《转让海南天鸿海岛房地 产开发有限公司 ７０％股权的议案》、《变更公司名称、注册地址及经营范围的议案》、 《对董事会授权的议案》。大会决议刊登于 2002 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 （二）报告期内选举更换公司董事、监事情况 1、2002 年 6 月 26 日召开的 2001 年年度股东大会审议通过了《关于选举公司四 届董事会董事的议案》、《关于选举公司四届监事会监事的议案》、《关于聘请独立董 事的议案》，选举产生了新一届董事会及监事会成员，并聘请了两名独立董事。详见 2002 年 6 月 27 日《2001 年年度股东大会决议公告》。 第 9 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 2、2002 年 11 月 23 日召开的 2002 年第 1 次临时股东大会审议通过了《关于改选 公司董事的议案》、《关于改选公司监事的议案》，改选了部分董事、监事。详见 2002 年 11 月 26 日《2001 年第 1 次临时股东大会决议公告》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司经营范围：公司及子公司主要从事酒店业、物业经营、房地产开发、实业投 资及建筑材料销售。 公司经营状况： 公司在报告期内实现主营业务收入 49,793,390.08 元，比上年减少 30.08%；净利 润 4,040,421.46 元，比上年增长 18,078,249.75 元。 ①按行业分： 项目 主营业务收入 主营业务利润 酒店 ３０，１６６，４６７．００ ２４，０５７，７５６．１６ 物业经营 １７，８００，０００．００ ７，８００，０００．００ 建材销售 １，８２６，９２３．０８ ７９，８１６．２５ ②按产品分： 产品 主营业务收入 主营业务利润 宝华海景大酒店 ３０，１６６，４６７．００ ２４，０５７，７５６．１６ 北京大运村学生公寓 １７，８００，０００．００ ７，８００，０００．００ 建材销售 １，８２６，９２３．０８ ７９，８１６．２５ ③按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 海南省 ３１，９９３，３９０．０８ ２４，１３７，５７２．４１ 北京市 １７，８００，０００．００ ７，８００，０００．００ ２、主要产品情况 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 宝华海景大酒店 ８５．４５％ ３０，１６６，４６７．００ ４，３８７，９７１．１２ 北京大运村学生公寓 ４３．８２％ １７，８００，０００．００ １０，０００，０００．００ ３、报告期内公司主营业务增加了对北京大运村学生公寓的出租经营，此项业 务实现营业收入 １７，８００，０００．００ 元。 ４、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司有控股子公司 ５ 家，参股公司 ３ 家，分公司 １ 家。分别为： （1）海南宝华海景大酒店管理有限公司（原京碧公司），主要从事旅游资源开发、 旅游宾馆酒店经营管理、餐饮服务等，注册资金 1200 万美元。公司持有其 75%股份。 第 10 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 该公司经营的四星级宝华海景大酒店是目前海口市客房数量最多的酒店之一。 （２）（深圳）金阳投资有限责任公司，主要从事投资管理，注册资金 ３，６５５．９７ 万元，公司持有其 ８０％股份。 （3）海南天惠鸿建材有限公司，主要从事经营建筑材料、钢材、灯饰及建筑五 金等。注册资金 200 万元，公司持有其 51%股权。 （4）海南宝凯房地产开发有限公司，主要从事房地产开发、经营、销售。注册 资本 １００００ 万元，公司持有其 ６０％股份。 （５）海南天鸿海岛房地产开发有限公司，开发建设天鸿海岛家园项目。注册资 本 1000 万元，公司持有期 70%股份。 （６）海南汉丰工程建设管理有限公司，从事工程建设监理、管理，注册资本 １２０ 万，公司持有其 ４０％股份。 （７）北京华澳房地产股份有限公司，主要从事结合旧城改造进行翻新、改建、 新建四合院或中式住宅及物业管理。注册资金 2000 万元，公司持有其 30%股份。 （８）北京天鸿宝业房地产股份有限公司，主要从事房地产开发、商品房销售、 建筑工程咨询的上市公司，证券代码 600376。注册资金 17320 万元，公司持有其 16.17% 股份，公司子公司金阳投资有限责任公司持有其 9.08%股份。 （9）北京分公司，注册资本 200 万元，主要从事房地产物业经营管理。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司较好完成了工作计划，实现了扭亏。通过加强经营力度，大运村学生 公寓尽管出租价格受到政策限价的影响，但出租率一直保持在较好水平，为公司 2002 年度主营业务收入及利润作出了贡献。宝华海景大酒店在竞争激烈的市场中发挥管理 优势，抓服务、树品牌，继续保持了在业内的地位和声誉。 （二）公司投资情况： 1、募集资金使用情况 2001 年 12 月 23 日召开的公司临时股东大会审议通过了改变募集资金使用方式的 议案，详见 2001 年 12 月 25 日《临时股东大会决议公告》，公司收回已投入海南热带 海洋世界项目投资 １．４ 亿元，用以收购北京大运村学生公寓 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２０１５ 年 １２ 月 ３１ 日 １４ 年的经营权。报告期内，收购北京大运村学生公寓 14 年经营权所需 支付的 1.4 亿元已全部付清，大运村公寓的出租经营活动已正式展开，报告期内公司 获得 1,780 万元租金收入。 ２、非募集资金投资情况 报告期内，公司没有非募集资金投资。 （二）公司财务状况 １．公司主要财务指标状况： 单位：人民币元 项目 ２００２ 年末 ２００１ 年末 增减 总资产 ７２３，１８５，７５２．５１ ８４３，２１０，１９２．５７ －１２０，０２４，４４０．０６ 长期负债 股东权益 ４５９，１７８，０２５．８７ ４５５，１３７，６０４．４１ ４，０４０，４２１．４６ 主营业务利润 ３１，９３７，５７２．４１ ３４，９６２，２９９．４０ －３，０２４，７２６．９９ 净利润 ４，０４０，４２１．４６ －１４，０３７，８２８．２９ — ２．变动原因： 总资产变动额为减少 １２０，０２４，４４０．０６ 元，主要为摊销无形资产及其他资产减少 １２，３２９，８２２．７２ 元；固定资产及在建工程净额减少 １０，４０８，１４９．６４ 元；长期股权投资 本年末增加 １６，６９１，３０２．９４ 元；流动资产减少 １１３，９７７，７７０．６４ 元。 第 11 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增加主要为本年净利润增加 ４，０４０，４２１．４６ 元。 主营业务利润对比 ２００１ 年度减少 ３，０２４，７２６．９９ 元，主要为酒店及天惠鸿建材收 入的主营业务利润的减少。 报告期实现净利润 ４，０４０，４２１．４６ 元，主要因为为投资收益较上年大幅增加，管 理费用较上年减少。 （四）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）公司三届十二次董事会于 2002 年 4 月 11 日在北京召开。应到董事 7 名, 实 到董事 7 名 ,朱丹董事授权戴肇辉董事出席会议并行使表决权。审议形成如下决议： ①审议通过公司 2001 年度报告及摘要。 ②审议通过公司 2001 年度董事会工作报告。 ③审议通过公司 2001 年度总经理工作报告及 2002 年经营计划。 ④审议通过公司 2001 年度财务决算报告。 ⑤审议通过公司 2001 年度利润分配预案。 ⑥审议通过公司 2002 年度利润分配政策 ⑦审议通过关于续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构的议案。 ⑧同意公司以公司拥有的海南宝华海景大酒店的房产作为抵押，向海南省工行海 口工营业部申请 5000 万元流动资金贷款，期限一年，用以增加公司流动资金。 ⑨同意公司以宝华海景大酒店相应房产作抵押，向深圳发展银行办理 8000 万元 授信额度。 ⑩同意公司与北京宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司签署北京 大运村学生公寓物业管理委托合同。 ⑾同意引入北京宝晟房地产股份有限公司成为海南宝凯房地产开发有限公司股 东。 上述董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （２）公司三届十三次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日以传真方式召开，全体董事审议 通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 （3）公司三届十四次董事会于 2002 年 5 月 23 日在北京召开，应到董事七人，实 到七人，朱丹董事授权戴肇辉董事、蔡放董事授权潘刚升董事出席会议并代为行使表 决权，通过如下决议： ①审议通过《关于提名公司四届董事会董事候选人的议案》。 ②审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》。 ③审议通过《关于独立董事津贴的议案》。 ④审议通过《关于修改公司章程的议案》。 ⑤审议通过《关于召开股份公司 2001 年度股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （４）公司四届一次董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日在北京召开，应到董事 ９ 人，实 到 ９ 人，两名独立董事全部出席会议，监事会成员列席了会议。会议形成如下决议： ①选举潘刚升先生为公司四届董事会董事长，田占雄先生为副董事长。 ②聘任戴肇辉先生为公司总经理。 ③聘任周冀先生为公司董事会秘书。 ④审议通过《上市公司建立现代企业制度自查报告》 。 上述董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （５） 公司四届二次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日以通讯方式召开。全体董事审议通 第 12 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 过了公司 ２００２ 年半年度报告及报告摘要。董事会同时通过决议，２００２ 年中期不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （６）公司四届三次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日在北京召开。包括独立董事的董 事会成员七人出席会议，朱丹董事授权潘刚升董事、义志强独立董事授权魏民独立董 事出席会议并代为行使表决权。会议形成如下决议： ①审议通过《关于提名改选公司董事的议案》。 ②审议通过《关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （７）公司四届四次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日以传真方式召开。全体董事审议 通过公司 ２００２ 年第三季度报告。 （８）公司四届五次董事会于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日在北京召开，包括独立董事的董 事会成员共九人全部出席会议，审议通过如下决议： ①选举董事长、副董事长的议案。 ②聘任公司总经理、副总经理、董事会秘书等高管人员的议案。 ③审议通过设立董事会“战略投资委员会”及“提名、薪酬与考核委员会”的议 案，并审议通过《战略投资委员会实施细则》、《提名、薪酬与考核委员会实施细则》。 ④向公司第一大股东北京天鸿集团公司（天鸿集团）及其下属企业北京天鸿房地 产开发有限责任公司（天鸿有限）转让金阳投资有限责任公司 ８０％股权的议案 ⑤向天鸿集团或其下属企业转让海南天惠鸿建材有限公司 ５１％股权的议案。 ⑥向天鸿集团转让海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ７０％股权的议案。 ⑦关于变更公司名称、注册地址及经营范围的议案。 ⑧提请股东大会对董事会授权的议案。 ⑨决定召开公司 ２００２ 年第二次临时股东大会。 上述董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 （９）公司四届六次董事会于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日在海口召开，包括独立董事的董 事会成员共七人出席会议，金利国董事授权闻掌华董事、胡镜初董事授权孟勇明董事 出席会议并代为行使表决权。会议选举产生了“战略投资委员会”及“提名、薪酬与 考核委员会”成员。 上述董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 公司 ２００１ 年临时股东大会审议通过了实施重大资产重组及改变募集资金使用方 式的议案，授权董事会办理与本次重大资产重组相关事项。报告期内，上述重大资产 重组及相关工作已全部完成。 公司 ２００２ 年第 ２ 次临时股东大会审议通过了转让金阳投资有限责任公司 ８０％股 权、转让海南天惠鸿建材有限公司 ５１％股权、转让海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ７０％股权、变更公司名称、注册地址及经营范围的议案，董事会进行了组织实施，使 以上工作得以高效落实。 （五）２００２ 年利润分配预案 根据海南从信会计师事务所出具的审计报告，公司 ２００２ 年度实现净利润 ４，０４０，４２１．４６ 元。累计可供股东分配利润为－１０，７０９，１２８．１４ 元。为维护公司及股东 的长期利益，决定 ２００２ 年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本或送股。 本预案需提交股东大会审议。 第 13 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内共召开六次监事会会议： １、公司三届七次监会于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日在北京召开，监事会全体成员出席了 会议， 会议审议通过如下议案： （１）《２００１ 年度监事会工作报告》。 （２）《２００１ 年度报告及摘要》。 （３）《２００１ 年度财务决算报告》。 （４）监事会对公司依法经营情况发表意见。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、公司三届八次监会于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在北京召开，监事会全体成员出席了 会议，会议推选现任监事会成员李薇女士、王贵银先生、李仲民先生为公司四届监事 会监事候选人。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、公司四届一次监事会于 ６ 月 ２６ 日在北京召开，全体监事会成员出席了会议， 会议选举李薇女士为公司四届监事会召集人。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ４、公司四届二次监事会于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在北京召开，监事会全体成员出席 了会议。会议审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及报告摘要。 5、公司四届三次监事会于 2002 年 10 月 18 日在北京召开，监事会全体成员出席 了会议， 同意李薇女士辞去公司监事职务，提名增补樊觉鸣女士为公司监事。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ６、四届四次监事会于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日在北京召开，监事会全体成员出席了会 议，会议选举樊觉鸣女士为公司监事会召集人。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）监事会对公司依法运作情况的意见 １、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规规 范运作，公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行 公司职务时无违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司无违法违规事件 发生。 ２、公司财务帐目清楚、会计档案和财务管理均符合规定的财务制度；岳华会计 师事务所有限责任公司出具的 ２００２ 年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营 成果。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 ４、报告期内公司发生的关联交易是公平的，未损害公司及股东的利益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 公司四届五次董事会及 2002 年第二次临时股东大会审议通过了向天鸿集团及其 下属企业出售资产的议案，包括： 1、转让金阳投资有限责任公司 80%股权。 第 14 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 2、转让海南天惠鸿建材有限公司 51%股权。 3、转让海南天鸿海岛房地产开发有限公司 70%股权。 两名独立董事同意以上关联交易并发表了独立意见。详见 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日《四 届五次董事会决议公告》及 １２ 月 ２８ 日《临时股东大会决议公告》。 （三）关联交易事项 公司上述向天鸿集团及其下属企业出售资产构成关联交易。包括：将公司持有的 金阳投资 60%的股权转让给天鸿集团，转让价格为 2193.58 万元；将公司持有的金阳 投资 20%的股权转让给北京天鸿房地产开发有限责任公司，转让价格为 731.19 万元； 将公司持有的天惠鸿公司 46%的股权转让给北京宝骥材料设备有限公司，转让价格为 248 万元；将公司持有的天惠鸿公司 5%的股权转让给三亚天鸿渡假村有限公司，转 让价格为 26.96 万元；将公司持有的天鸿海岛 70%的股权转让给天鸿集团，转让价格 为 700 万元。详见 2002 年 12 月 12 日《关联交易公告》。 经公司三届十二次董事会审议通过，公司于 2002 年 4 月 11 日在北京与北京宝景 物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司签署了北京大运村学生公寓物业管理 委托合同，委托两家物业公司对大运村学生公寓进行物业管理并代收租金，详见 2002 年 4 月 13 日《关联交易公告》。 （四）重大合同及其履行情况 1、2001 年公司与天鸿集团进行了资产重组，包括(1)公司向天鸿集团转让海南汇 祥旅业投资有限公司 44%的股权；(2)公司参与北京市房地产开发经营深圳公司改制并 认购其 ８０％的权益；（３）公司收回已投入海南热带海洋世界项目投资 １．４ 亿元，用以向 天鸿集团收购北京大运村学生公寓自 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２０１５ 年 １２ 月 ３１ 日共计 １４ 年经营权。公司与天鸿集团于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日签订了《股权转让协议》、《改制协 议书》、《资产收购协议》等相关协议，详见 ２００１ 年 １１ 月 ２３ 日《重大资产重组及关 联交易公告》。报告期内，以上协议已全部履行完毕，公司已正常开展对大运村学生 公寓的经营。 2、公司为海南汇祥旅业投资有限公司 5000 万贷款提供的连带责任担保尚未解除。 （详见（五）公司及股东承诺事项。）海南汇祥旅业投资有限公司目前经营正常，该 笔担保目前未对公司造成实质影响。 3、报告期内公司无托管其他公司资产及其他公司托管上市公司资产情况。 4、报告期内公司无委托理财情况。 5、报告期内公司无委托贷款事项。 （五）公司及股东承诺事项 1、公司在 2000 年为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业 部 5000 万元抵押贷款提供担保（此贷款期限为 1999 年 8 月-2004 年 8 月）。天鸿集团 在受让汇祥旅业股权时于 2001 年 11 月 20 日作出承诺，承诺在汇祥旅业的股权转让 手续变更完毕后 6 个月内，将协助汇祥旅业解除或变更公司为其所作的担保或保证。 截止报告期末，公司的上述担保尚未解除。 2、在 2001 年与公司进行重大资产重组过程中，天鸿集团承诺，天鸿集团或其全 资子公司、控股子公司在公司经营北京大运村学生公寓期间，将不直接或间接参与经 营任何与美都控股经营大运村学生公寓有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务；亦 将不直接或间接参与经营任何与公司在深圳地区从事投资实业有实质性竞争或可能 有实质性竞争的业务。如天鸿集团或其附属公司从任何第三者获得的任何商业机会与 美都控股的上述业务有竞争或可能有竞争，则将立即通知公司，并尽力将该商业机会 给予公司。截止报告期末，天鸿集团严格履行了上述承诺。 第 15 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 （六）公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构。此聘任经公司三届十 二次董事会及 2001 年年度股东大会审议通过。报告年度支付给会计师事务所的报酬共 为 35 万元。公司不承担审计机构的差旅费，无应付未付款项。 至报告期末，海南从信会计师事务所已连续 4 年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受监管部门处罚的情况。 （八）期后事项 1、经公司四届七次董事会决议，公司 2003 年 1 月 21 日与上海凯业集团有限公 司签署了《股权转让协议》，公司以 4,000 万元受让上海凯业集团有限公司持有的海南 宝凯房地产开发有限公司 40%的股权。本次受让股权后，公司持有海南宝凯房地产开 发有限公司 90%的股权。详见 2003 年 1 月 23 日《四届七次董事会决议公告》。 2、经四届六次董事会审议通过，公司于 2003 年 1 月 9 日公司以总价款 5890 万 元受让位于淳安县千岛湖泗马巷编号为淳土让字[2003]01 号地块，于 2003 年 1 月 10 日以总价款计 12375 万元受让杭政储出（2002）29 号地块。详见 2003 年 1 月 14 日《重 大合同公告》。 3、经四届六次董事会及 2003 年第 1 次临时股东大会审议通过，公司与北京天鸿 集团公司签署了《关于终止北京大运村学生公寓经营的协议》，终止对北京大运村学 生公寓的经营，用收回的募集资金 1.275 亿元建设浙江省淳安县千岛湖泗马巷房地产 项目。详见 2003 年 3 月 13 日《四届八次董事会决议公告》及 4 月 15 日《2003 年第 1 次临时股东大会决议公告》。 4、２００２ 年 ９ 月 ８ 日，公司股东北京天鸿集团公司、北京宝信实业发展公司及皓年 有限公司分别与浙江美都控股集团股份有限公司签署了《海南宝华实业股份有限公司 法人股股权转让合同》，以每股 ４．６０５２ 元的价格向美都股份协议转让共 ３０１２ 万股法 人股。２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，公司股东北京宝星服务中心与浙江天成投资管理有限公司 签署了《海南宝华实业股份有限公司法人股股权转让合同》，以每股 ４．６０５２ 元的价格 转让公司法人股 ８３０ 万股。以上股权转让事项正在正常进展，其中天鸿集团转让 ９５０ 万股国有法人股已于 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日获得国家财政部财企（２００３）７９ 号文件批准。 相关各方将于近期办理股权边户手续。 第 16 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 美都控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表、合并资产负债表 及 ２００２ 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００２ 年度现金流量表、合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为 ，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度 经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：谭道义 中国·海口 二〇〇三年四月三日 第 17 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 美都控股股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （金额单位：人民币元） 附注 １：公司简介 美都控股股份有限公司（原名海南宝华实业股份有限公司，２００３ 年 ２ 月 １３ 日变更为现名）， 以下简称本公司，系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（１９９３）１６ 号文批准，在对海 南宝华房地产综合开发经营公司实行规范化改组的基础上设立的股份有限公司，１９９３ 年 ４ 月 ２９ 日在海南省工商行政管理局登记注册，１９９９ 年 ３ 月 ２３ 日，本公司经中国证券监督管理委员会批 准，向社会公众发行人民币普通股 １，３３４ 万股，２０００ 年 ６ 月 ２ 日，以资本公积按每 １０ 股转增 １０ 股，经发行及转增后，本公司现股本总额为 １０，６６８ 万元。２００３ 年 ２ 月 １３ 日在浙江省工商行政管 理局变更换发企业法人营业执照，注册号： ３３００００１００９４１３，法定代表人：闻掌华，住所：杭州市 湖墅南路古河巷 ５６ 号。经营范围：旅游业开发；海洋资源开发；现代农业开发；餐饮娱乐服务； 房地产开发经营；仓储业；建材、电子产品、现代办公用品、化工产品（专营外）、农副土特产品、 纺织品、百货、五金工具、矿产品的批发、零售、代购代销；实业投资，基础建设投资，投资管 理。 附注 ２：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 ２．２ 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账。 第 18 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 年末外币现金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整，其差额按现行会计制度的有关 规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 ３ 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 ２．７ 短期投资核算方法 （１）短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。 在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利或 利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 （２）短期投资期末按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备。 ２．８ 坏账核算方法 ２．８．１ 本公司坏账确认标准为： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； （２）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为 坏账。 ２．８．２ 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算 ２．８．３ 坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）账龄分析法计提，对有证据表明确实 无法收回的应收款项按期末余额的 １００％计提。具体计提比例如下： 账 龄 计提比例（％） １ 年以内 ５ １—２ 年 １０ ２—３ 年 ２０ ３—４ 年 ４０ ４—５ 年 ５０ ５ 年以上 １００ ２．９ 存货核算方法 本公司存货包括库存商品、开发产品、在建开发产品、原材料、低值易耗品等。其中： （１）已完开发产品是指已建成、待出售的物业。 （２）在建开发产品是指尚未建成的物业。 第 19 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 存货购建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；存货的盘存制度采用永续盘存制； 低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货可变现净值低于存货成本，则按其差额 计提存货跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 （１）长期股权投资 ①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资单位有表 决权资本总额 ２０％以下采用成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资 本总额 ５０％以上的，按权益法核算并合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法 核算的公司，于中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额， 计入投资损益。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额， 计入股权投资差额，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同 没有规定投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年的期限摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债券日止 的应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资 收益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销。 （３）长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期 投资减值准备。 第 20 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ２．１１ 固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，若单位价值在 ２０００ 元以上， 并且使用年限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 （２）固定资产计价：固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。 （３）固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采用直线法计 提。 各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０、４０ ３ ３．２３、２．４３ 机器设备 ２０、１８、１０ ３ ４．８５、５．３９、９．７０ 电器设备 １０、５ ３ ９．７０、１９．４０ 家俱设备 ８ ３ １２．１３ 文体娱乐设备 １０ ３ ９．７０ 运输设备 ６ ３ １６．１７ 其他设备 ６ ３ １６．１７ （３）固定资产减值准备的计提方法：年末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌或技 术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价 值的差额计提固定资产减值准备。 ２．１２ 在建工程核算方法 （１）在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出；与购建固定资产 有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可 使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 （２）在建工程减值准备计提方法：年末对在建工程进行逐项检查，如果存在下列一项或若 干项情况，则计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 第 21 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ２．１３ 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款 费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停其借款费用 资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时， 停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 ２．１４ 无形资产计价和摊销方法 （１）按实际支付的价款或经评估确认的价值入账，按受益年限平均摊销。 （２）无形资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创 造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预 期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明 某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则将其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无 形资产项目计提无形资产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；其余长期待摊费用在 费用项目的受益期限内分期平均摊销。 ２．１６ 收入确认原则 （１）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： Ａ、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； Ｂ、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； Ｃ、与交易相关的经济利益能够流入公司； Ｄ、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务收入，按下列原则予以确认： Ａ、在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能够 流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 Ｂ、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入： 第 22 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定； 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿的成本金额 确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 （３）资产（资金）使用费收入 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 （４）房地产销售收入的确认原则及方法 ①商品房销售收入：销售商品房办妥产权移交手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款 的凭据后确认为收入实现。 ②分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。 ２．１７ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用纳税影响会计法，按递延法将本期时间性差异的所得税影响金 额递延和分配至以后各期。 ２．１８ 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 ２．１８．１ 本公司及子公司对关联方的应收款项原不计提坏账准备，现依据财政部 财会 ［２００２］１８ 号文之规定按账龄计提坏账准备，对此项会计估计变更采用未来适用法，计入当期损益。 ２．１８．２ 本公司联营企业北京天鸿宝业房地产股份有限公司于 ２００１ 年 １ 月溢价发行 ４０００ 万社 会公众股，本公司上年度未进行相关会计处理，本年予以更正。因更正此项会计差错，调增了本公 司长期股权投资及资本公积 ４５，１２３，０６５．４１ 元。 ２．１８．３ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ２００１ 年度已分配股利 ３，５００，０００．００ 元，本公司上 年度未进行相关会计处理，本年予以更正。因更正此项会计差错，调增了应收股利 ３，５００，０００．００ 元及调减了长期股权投资 ３，５００，０００．００ 元。 ２．１８．４ 根据本公司与北京华澳房地产有限公司及北京天鸿宝业房地产股份有限公司往来账 项核对结果，经本公司董事会决议，其差异合计 １４，０９８，２３８．０８ 元调减年初未分配利润。其中： １９９７ 年－２０００ 年与北京天鸿宝业房地产股份有限公司往来账项差异 １１，８８６，４４１．２９ 元； １９９７－１９９８ 年与北京华澳房地产有限公司往来账项差异 ２，２１１，７９６．７９ 元。 ２．１８．５ 因本公司被投资单位北京华澳房产有限公司会计差错更正调减年初未分配利润 １，９００，０００．００ 元，本公司相应调减年初未分配利润 ５７０，０００．００ 元。 ２．１８．６ 因调整上述北京华澳房地产有限公司及北京天鸿宝业房地产股份有限公司往来账项 第 23 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 差异，调减原对其计提的坏账准备 １３８，６３０．３１ 元，调增年初未分配利润 １３８，６３０．３１ 元。 本公司对上述会计差错更正已采用追溯调整法调整了期初留存收益，比较会计报表的相关项 目已按调整后的数据填列。 ２．１９ 合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司和持股 ５０％以上的附属子公司。合并会计报表以母公司及纳 入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规 定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等已 相互抵销。 附注 ３：税 项 税 种 税率（％） 计税依据 增值税 ４、１７ 应税销售额 营业税 ３、５、１０ 文体项目收入；房产销售收入、出租、物业 管理收入；保龄球馆收入 城市维护建设税 ７ 营业税、增值税 教育费附加 ３ 营业税、增值税 企业所得税 １５ 应纳税所得额 北京大学生公寓楼租金收入按北京市税务局有关规定免征营业税。 附注 ４：控股子公司、合营公司及联营公司 公 司 名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 直接持有 间接持有 合计持有 是否合并 海南宝华海景大酒店管理有限公司 ＵＳＤ１２００ 万元 旅游资源开发、 ＵＳＤ９００ 万元 ７５ ７５ 是 酒店经营、餐饮服务等 海南宝凯房地产开发有限公司 １００００ 万元 房地产开发经营 ６０００ 万元 ６０ ６０ 是 海南天惠鸿建材有限公司 ２００ 万元 建筑材料、灯饰、 １０２ 万元 ５１ ５１ 否＊１ 卫生洁具等 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 １０００ 万元 房地产开发经营 ７００ 万元 ７０ ７０ 否＊２ 深圳金阳投资有限责任公司 ３６５５．９７ 万元 投资兴办实业 ２９２４．７８ 万元 ８０ ８０ 否＊３ 海南汉丰工程建设管理有限公司 １２０ 万元 工程管理、房产咨询等 ４８ 万元 ４０ ４０ 否 北京华澳房地产有限公司 ２０００ 万元 房地产开发经营 ６００ 万元 ３０ ３０ 否 北京天鸿鸿宝业房地产股份有限公司 １７３２０ 万元 房地产开发经营 ２８００ 万元 １６．１７ ９．０８ ２５．２５ 否 ＊１ ２００２ 年 １２ 月 １０ 日，本公司与北京宝骥材料设备有限责任公司及三亚天鸿度假村有限公 司分别签署《关于海南天惠鸿建材责任公司的股权转让协议》，将本公司持有的海南天惠鸿建材 有限公司 ４６％的股权转让给北京宝骥材料设备有限责任公司；将本公司持有的海南天惠鸿建材有 第 24 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 限公司 ５％的股权转让给三亚天鸿度假村有限公司。根据财政部 财会［２００２］１８ 号文之规定，对 其 ２００２ 年 １－１２ 月的利润表纳入合并范围，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表不合并。该公司 ２００２ 年度主要会计数据：总资产 ４，９３３，２３７．２７ 元，总负债 –２２０，９１０．３１ 元，净利润–２８９，７４４．７９ 元。 ＊２ ２００２ 年 １２ 月 １０ 日，本公司与北京天鸿集团公司签署《关于海南天鸿海岛房地产开发有 限公司的股权转让协议》，将本公司持有的海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ７０％的股权转让给 北京天鸿集团公司。根据财政部 财会［２００２］１８ 号文之规定，对其 ２００２ 年 １－１２ 月的利润表纳入 合并范围，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表不合并。该公司 ２００２ 年度主要会计数据：总资产 ９，０１０，２０３．２４ 元，总负债 ５００，０００．００ 元，净利润–１，４８９，７９６．７６ 元。 ＊３ ２００２ 年 １２ 月 １０ 日，本公司与北京天鸿集团公司及北京天鸿房地产开发有限责任公司分 别签署《关于深圳金阳投资有限责任公司的股权转让协议》，将本公司持有的深圳金阳投资有限 责任公司 ６０％的股权转让给北京天鸿集团公司。根据财政部《合并会计报表暂行规定》和 财政部 财会［２００２］１８ 号文之规定，对其 ２００２ 年 １－１２ 月的利润表纳入合并范围，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资 产 负 债 表 不 合 并 。 该 公 司 ２００２ 年 度 主 要 会 计 数 据 ： 总 资 产 １１８，５３９，２９４．７１ 元，总负债 ７８，４９８，６７２．８８ 元，净利润 ４，８３６，０６８．７９ 元。 附注 ５：合并会计报表主要项目注释 ５．１ 货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 １８０，０２４．８５ ４７７，３７０．７４ 银行存款 １８，０２３，９１８．８９ ３２，４０１，３１８．７４ 合 计 １８，２０３，９４３．７４ ３２，８７８，６８９．４８ 其中，外币银行存款： 年 末 数 年 初 数 原币及金额 折算汇率 折人民币 原币及金额 折算汇率 折人民币 ＵＳＤ６４７，７７７．４０ ８．２７７３ ５，３６１，８４７．８７ ＵＳＤ１，９６３，５２３．７０ ８．２７６６ １６，２５１，２７５．４２ ＨＫＤ９０７，３４１．８１ １．０６１１ ９６２，７８０．３９ ＨＫＤ７２１，８１０．８７ １．０６０６ ７６５，５５２．６１ 合 计 ６，３２４，６２８．２６ 合 计 １７，０１６，８２８．０３ 货币资金年末数比年初数减少 ４４．６３％，主要系支付北京天鸿集团公司往来款所致。 ５．２ 应收股利 被投资单位名称 年末数 年初数 北京华澳房地产有限公司 ３，２４４，５３０．４６ ２，２５０，９９２．６０ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ５，６００，０００．００ ３，５００，０００．００ 合 计 ８，８４４，５３０．４６ ５，７５０，９９２．６０ 第 25 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 应收股利年末数比年初数增加 ５３．７９％，主要系应收北京天鸿宝业房地产股份有限公司股利增 加所致。 ５．３ 应收账款 （１）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 计提坏帐准备 比例 计提坏帐准 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 坏账准备 比例（％） （％） 备比例（％） １ 年以内 ２，８２１，８０７．５９ １１．８６ ５ １４１，０９０．４４ ９，９０３，０９１．９６ ３３．９４ ５ １４８，５０１．８９ １－２ 年 ２，６９７，６４６．２１ １１．３４ １０ ３５７，３９８．８６ １，９１８，５０１．１４ ６．５８ １０ ９１，８５０．１１ ２－３ 年 １，１２４，９９７．２６ ４．７３ ２０ ２３６，３０２．３３ １４，９７６，２５０．１３ ５１．３３ ２０ １３，７９６，１０３．０９ ３ 年以上 １７，１５１，９５１．８１ ７２．０７ ４０－１００ １６，２５４，４６６．３２ ２，３７７，７９７．００ ８．１５ ４０－１００ １，８８０，８３７．７１ 合 计 ２３，７９６，４０２．８７ １００．００ １６，９８９，２５７．９５ ２９，１７５，６４０．２３ １００．００ １５，９１７，２９２．８０ （２）年末欠款金额前五名情况： 单位名称 所欠金额 占应收账款总额比例（％） 海南广陆酒店管理有限公司 ３，０９４，３２６．４４ １３．００ 海南热带海洋世界有限责任公司 ２，３１２，８３０．７３ ９．７２ 深圳市中荟建筑装饰 １，０８０，６５９．００ ４．５４ 材料有限公司 北京匠人建筑技术 ９０６，３３０．００ ３．８１ 有限公司 北京多亮多物业管理中心 ９０２，０２０．００ ３．７９ 合 计 ８，２９６，１６６．１７ ３４．８６ （３）年末应收账款中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ５．４ 其他应收款 （１）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 计提坏账准 计提坏账准 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 备比例（％） 备比例（％） １ 年以内 ２２，２９６，５６８．３８ ７２．８８ ５ １，１１５，１８３．４９ １００，１９９，４８１．９０ ４７．７７ ５ ３３３，４９７．４６ １－２ 年 １，４１３，６２２．６６ ４．６２ １０ １４１，９１５．３１ ９５，５３３，４９１．６２ ４５．５５ １０ ３５５，３４９．１７ ２－３ 年 １７８，３２５．６１ ０．５８ ２０ ３５，６６５．１２ ７，４１９，６６１．３２ ３．５４ ２０ １３，９４８．５９ ３ 年以上 ６，７０４，８３５．３９ ２１．９２ ４０－１００ ６，６１７，１０９．７５ ６，５９６，９４３．７６ ３．１４ ４０－１００ ６，４２８，７１０．５１ 合 计 ３０，５９３，３５２．０４ １００．００ ７，９０９，８７３．６７ ２０９，７４９，５７８．６０ １００．００ ７，１３１，５０５．７３ （２）年末欠款金额前五名情况： 单位名称 金 额 内 容 占其他应收款总额比例（％） 北京天鸿集团公司 ２０，０００，０００．３２ 往来款 ６５．３７ 第 26 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 广西第四建筑工程公司海南分公司 １，７２８，５０７．６９ 工程款 ５．６５ 香港中碧国际投资有限公司 １，３８９，３１４．６０ 往来款 ４．５４ 深圳装饰总公司 １，３８７，０００．００ 工程款 ４．５３ 信业城市信用社 １，１３３，００２．５２ 往来款 ３．７１ 合 计 ２５，６３７，８２５．１３ ８３．８０ （３）年末其他应收款中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项： 户名 金额 北京天鸿集团公司 ２０，０００，０００．３２ （４）年末数比年初数减少 ８５．４１％，主要系收回海南汇祥旅业投资有限公司及北京宝晟住房 股份有限公司欠款所致。 ５．５ 预付账款 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３９，３３８，９０８．００ １００．００ １，１０８，３１７．１８ ５２．３５ １－２ 年 ６０，４２６．８２ ２．８５ ２－３ 年 ３ 年以上 ９４８，５７６．１０ ４４．８０ 合 计 ３９，３３８，９０８．００ １００．００ ２，１１７，３２０．１０ １００．００ 注（１）年末预付账款中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权的股东单位款项。 （２） 年末数比年初数增加 １７．５８ 倍的主要原因系支付上海凯业集团有限公司购土地款所致。 ５．６ 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在建开发产品 ８０，２１７，６４７．５０ １，３７８，６２６．９３ ３３，０４５，６７９．０３ １，３７８，６２６．９３ 原材料 ２，９６５，７５５．８７ ９０８，２３５．０１ 低值易耗品 ２，２４１，６３１．５３ 合 计 ８３，１８３，４０３．３７ １，３７８，６２６．９３ ３６，１９５，５４５．５７ １，３７８，６２６．９３ 注（１）年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必 须的估计费用后的价值。 （２）年末数比年初数增加 １．３０ 倍的主要原因系上海凯业集团有限公司投资转入所致。 第 27 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ５．７ 待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 年末结存原因 卫视收视费 ３１，４８０．００ ４３，６８０．００ ７５，１６０．００ 布草费 １７０，９３１．１６ １７０，９３１．１６ 中央空调水处理费 １６，６８６．００ ４５，０００．００ ６１，６８６．００ 报刊杂志费 ５，６４４．７２ ５，６４４．７２ 受益期内 其 他 ６，７５９．０１ ６，６００．００ １３，３５９．０１ 合 计 ２２５，８５６．１７ １００，９２４．７２ ３２１，１３６．１７ ５，６４４．７２ ５．８ 长期投资 ５．８．１ 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 减值 本年增加 本年减少 减值 账面余额 账面价值 账面余额 准备 账面价值 准备 股票投资 １０４，８７５，４６２．０２ １０４，８７５，４６２．０２ ５，１７４，０３１．７１ １１０，０４９，４９３．７３ １１０，０４９，４９３．７３ 其它股权投资 ５２，０９０，６１６．５５ ５２，０９０，６１６．５５ １２，３４６，１９６．７８ ８２８，９２５．５５ ６３，６０７，８８７．７８ ６３，６０７，８８７．７８ 其中：子公司投资 ２９，２４７，８００．００ ２９，２４７，８００．００ １２，３４６，１９６．７８ ４１，５９３，９９６．７８ ４１，５９３，９９６．７８ 联营企业投资 ２２，８４２，８１６．５５ ２２，８４２，８１６．５５ ８２８，９２５．５５ ２２，０１３，８９１．００ ２２，０１３，８９１．００ 合 计 １５６，９６６，０７８．５７ １５６，９６６，０７８．５７ １７，５２０，２２８．４９ ８２８，９２５．５５ １７３，６５７，３８１．５１ １７３，６５７，３８１．５１ ５．８．２ 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 账面余额 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 法人股 ２，８００ 万股 １６．１７％ １８，８２９，４５９．７０ ５０，６４５，７３８．１１ 合 计 ２，８００ 万股 １６．１７％ １８，８２９，４５９．７０ ５０，６４５，７３８．１１ ５．８．３ 其它长期股权投资 投资 占被投资单位 追加投 被投资单位本年 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资金额 年末投资金额 备注 期限 注册资本比例％ 资额 权益增减额 益累计增减额 北京华澳房产有限公司 １５ 年 ３０ ６，０００，０００．００ －１，１５６，３３１．３３ １５，７７６，４８５．２２ ２１，７７６，４８５．２２ 权益法 海南汉丰工程建设管理有限 １９ 年 ４０ ４８０，０００．００ －２４２，５９４．２２ －２４２，５９４．２２ ２３７，４０５．７８ 权益法 公司 深圳金阳投资有限责任公司 １２ 年 ８０ ２８，１６３，６４２．４３ ３，８６８，８５５．０３ ３，８６８，８５５．０３ ３２，０３２，４９７．４６ 权益法 海南天惠鸿建材有限公司 １０ 年 ５１ １，０２０，０００．００ －１４７，７６９．８４ １，６０８，６１５．２４ ２，６２８，６１５．２４ 权益法 海南天鸿海岛房地产开发有 １９ 年 ７０ ７，０００，０００．００ －１，０４２，８５７．７３ －１，０４２，８５７．７３ ５，９５７，１４２．２７ 权益法 限公司 合 计 ４２，６６３，６４２．４３ １，２７９，３０１．９１ １９，９６８，５０３．５４ ６２，６３２，１４５．９７ 第 28 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ５．８．４ 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 －２５４，９５５．２２ １０ ２５，４９５．５２ １０１，９８２．０８ －１５２，９７３．１４ 投资 深圳金阳投资有限责任公司 １，０８４，１５７．５７ １０ －１０８，４１５．７６ －１０８，４１５．７６ ９７５，７４１．８１ 投资 合 计 ８２９，２０２．３５ －８２，９２０．２４ －６，４３３．６８ ８２２，７６８．６７ 注：对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资形成的股权投资差额原因系本公司 １９９９ 年 ６ 月追加对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资，其投资成本与所享有的权益之差额；对深圳金 阳投资有限责任公司投资形成的股权投资差额原因系本公司 ２００１ 年 １２ 月对深圳金阳投资有限责 任公司投资，其投资成本与所享有的权益之差额。 ５．８．５ 股权投资准备 被投资单位名称 金额 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ５９，５５６，７２８．７６ 溢价增资 ５．９ 固定资产及折旧 （１）固定资产原值 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 ２１６，０６１，２２６．６９ ２１６，０６１，２２６．６９ 机器设备 ４４，７３０，９８９．２０ ５３，４１１．００ １０７，１３７．１２ ４４，６７７，２６３．０８ 家俱设备 ４，５８４，３１３．８４ ４，５８４，３１３．８４ 电器设备 ３，１０９，６５５．４０ ４，１６０．００ ３，１１３，８１５．４０ 文体娱乐设备 ６１３，９６４．４３ ６１３，９６４．４３ 交通、运输设备 ２，２６０，７７３．２０ ５８０，０００．００ ３９９，２５０．００ ２，４４１，５２３．２０ 其他设备 ６，６９７，７４９．９３ ２１９，１６３．８８ ７９，６００．００ ６，８３７，３１３．８１ 合 计 ２７８，０５８，６７２．６９ ８５６，７３４．８８ ５８５，９８７．１２ ２７８，３２９，４２０．４５ 注：宝华酒店 ５－１５ 层 ，建筑面积 １３，３５２．７２ 平方米，已抵押给中国工商银行海南省分行。 （２）累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 ２６，９００，１９６．０１ ５，２９６，３５４．８２ ３２，１９６，５５０．８３ 机器设备 １８，６１６，３６４．９４ ３，７６２，９４４．１１ ５９，１４８．８２ ２２，３２０，１６０．２３ 家俱设备 ２，５４６，５７０．５９ ５４７，９６０．７０ ３，０９４，５３１．２９ 电器设备 ２，０１１，８６４．０５ ４０１，４８５．６８ ２，４１３，３４９．７３ 文体娱乐设备 ２９８，７８２．０８ ６０，２７７．３５ ３５９，０５９．４３ 交通、运输设备 １，８６３，８４３．２３ １０７，５７８．４９ ３８７，２７２．５０ １，５８４，１４９．２２ 其他设备 ５，０７０，４９０．１８ １，１０３，０６０．３３ ５４，３４２．７６ ６，１１９，２０７．７５ 合 计 ５７，３０８，１１１．０８ １１，２７９，６６１．４８ ５００，７６４．０８ ６８，０８７，００８．４８ 第 29 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 （３）净值 ２２０，７５０，５６１．６１ ２１０，２４２，４１１．９７ ５．１０ 在建工程 工程名称 年初数 本年增加 年末数 减值准备 资金来源 宝华海景大酒店二 １４，５６４，３１０．２０ １００，０００．００ １４，６６４，３１０．２０ ５，８１９，２７３．０２ 自筹 期工程 合 计 １４，５６４，３１０．２０ １００，０００．００ １４，６６４，３１０．２０ ５，８１９，２７３．０２ 注：（１）年初数、本年增加数及年末数中均无利息资本化金额。 （２）计提减值准备的原因系工程土地使用权市价下跌。 ５．１１ 无形资产 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 减值准备 剩余摊销期限 土地使用权 购买 ４１，３９２，４００．００ ３８，４６０，２５４．２６ １５０，２０９．６４ ３８，３１０，０４４．６２ ２９，７４８，０９８．８６ ５７ 年 特许经营权 购买 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 见附注 １０．４ 合 计 １８１，３９２，４００．００ １７８，４６０，２５４．２６ １０，１５０，２０９．６４ １６８，３１０，０４４．６２ ２９，７４８，０９８．８６ 注：土地使用权计提减值准备的原因系市价下跌。 ５．１２ 长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 客房设施费 １８，７５７，５６６．６４ ９，３７８，７８３．１６ １，８７５，７５６．７２ １１，２５４，５４０．２０ ７，５０３，０２６．４４ ４ 开办费 ３０３，８５６．３６ ３０３，８５６．３６ 合 计 ９，６８２，６３９．５２ ３０３，８５６．３６ １，８７５，７５６．７２ １１，２５４，５４０．２０ ７，５０３，０２６．４４ ５．１３ 其他长期资产年末余额为 ６，６８７，５２３．００ 元系海口市人民政府核发的换地权益书。 ５．１４ 短期借款 （１）借款类别 年末数 年初数 担保借款 ４０，０００，０００．００ 质押借款 ４，０００，０００．００ 抵押借款 ５０，０００，０００．００ 合计 ５０，０００，０００．００ ４４，０００，０００．００ （２）借款单位情况： 借款单位 借款期限 利率‰ 年末数 借款类别 中国工商银行海南省分行 ２００２．３．２８－２００３．３．２７ ４．８６７５ ３０，０００，０００．００ 抵押借款 中国工商银行海南省分行 ２００２．６．１０－２００３．６．９ ４．８６７５ ２０，０００，０００．００ 抵押借款 第 30 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 ５０，０００，０００．００ ５．１５ 应付账款 （１） 年末余额 ３，８３８，５９３．６５ 元，无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款 项。 （２） 三年以上大额应付账款单位情况： 单位 金 额 欠付原因 皓年有限公司 １，３１９，８１４．０１ 未催收 海南鸿鹄装修公司 ６３０，０００．００ 未催收 海南亿祥实业公司 ３３２，７８４．００ 未催收 美基工程有限公司 ２２０，０１５．５６ 未催收 合计 ２，５０２，６１３．５７ ５．１６ 应付股利 投资者名称 欠付金额 欠 付 原 因 北京天鸿集团公司 ５８，４７８，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 皓年有限公司 ２６，６９７，５００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京宝信实业发展公司 １０，８２５，１００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京宝星服务中心 ８，７１４，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京京华房产有限公司 ７，０２０，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京房屋建筑设计院 ９９０，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京东城宝华饭店 ９９０，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京天鸿集团公司总工会 ６，３７９，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 合 计 １２０，０９７，２００．００ ５．１７ 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 ３８１，３２４．８４ 营业税 ５４０，８７５．１３ １，６２２，１４４．０５ 城建税 ９５，１９７．２５ １２６，１９０．９１ 企业所得税 －１７８，９１６．７７ １，０８９，８６２．１６ 房产税 ４９，３０９．８９ １，１２６，９９６．２５ 个人所得税 ２８７，００３．１４ 土地使用税 ２００，０００．００ 合 计 ７０６，４６５．５０ ４，６３３，５２１．３５ 年末数比年初数减少 ８４．５７％，主要系本年度交纳年初税款所致。 第 31 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ５．１８ 其他应付款 （１）年末余额 ３０，６４６，９５１．９８ 元，其中应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位北京天鸿集团公司 １，０８１，８４０．７１ 元。 （２） 三年以上大额应付款单位： 单 位 金额 欠付原因 皓年有限公司 ２，１２０，３１０．００ 未催收 北京京宝房产有限公司 ２，０４６，９１９．４７ 未催收 京华房产有限公司 １，６１０，８４５．７５ 未催收 北京天鸿集团公司 １，０８１，８４０．７１ 未催收 合 计 ６，８５９，９１５．９３ （３）年末数比年初数减少 ８３．２９％，主要系支付北京天鸿集团公司往来款项所致。 ５．１９ 预提费用 类别 年末数 年初数 效益工资 ８４３，３５８．００ 电梯维修费 ６５，１５７．６８ 煤气费 １４２，５７５．４２ 其他 １２４，８８０．００ 合计 ２７０，４５５．４２ ９０８，５１５．６８ ５．２０ 股 本 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３６，５４０，０００ ３６，５４０，０００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ３６，５４０，０００ ３６，５４０，０００ 境外法人持有股份 其 他 ２、募集法人股份 ２９，４６０，０００ ２９，４６０，０００ ３、内部职工股 １４，０００，０００ －１４，０００，０００ ４、法人股配股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ８０，０００，０００ －１４，０００，０００ ６６，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２６，６８０，０００ １４，０００，０００ ４０，６８０，０００ ２、境内上市的外资股 第 32 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ３、境外上市的外资股 ４、其 他 ５、已上市流通股份合计 ２６，６８０，０００ １４，０００，０００ ４０，６８０，０００ 三、股份总数 １０６，６８０，０００ １０６，６８０，０００ 注：本公司股本业经海南从信会计师事务所琼从会验（２０００）第 ０２３ 号验资报告验证。 ５．２１ 资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 １７０，３９４，７４５．５１ １７０，３９４，７４５．５１ 资产评估增值 ５２，５０７，３１２．３６ ５２，５０７，３１２．３６ 股权投资准备 ４５，１２３，０６５．４１ ４５，１２３，０６５．４１ 关联交易差价 １７，４４７，６０４．５７ １７，４４７，６０４．５７ 合 计 ２８５，４７２，７２７．８５ ２８５，４７２，７２７．８５ ５．２２ 盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 ５０，２６８，８７７．６０ ５０，２６８，８７７．６０ 公益金 ２５，６１９，５６５．４５ ２５，６１９，５６５．４５ 任意盈余公积 １，８４５，９８３．１１ １，８４５，９８３．１１ 合 计 ７７，７３４，４２６．１６ ７７，７３４，４２６．１６ ５．２３ 未分配利润 本年数 上年数 年初数 －１４，７４９，５４９．６０ －４９８，５２６．３２ 加：本年净利润 ４，０４０，４２１．４６ －１４，０３７，８２８．２９ 减：提取法定盈余公积 １４２，１２９．９９ 减：提取公益金 ７１，０６５．００ 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 年末数 －１０，７０９，１２８．１４ －１４，７４９，５４９．６０ 注：年初数与上年会计报表的年末数相差－１４，５２９，６０７．７７ 元，原因系更正会计差错所致，详见 附注 ２．１８。 第 33 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ５．２４ 主营业务收入 类 别 本年数 上年数 商品销售收入 １，８２６，９２３．０８ ３２，２０４，２５７．７０ 服务业收入 ３０，１６６，４６７．００ ３９，００８，９９４．２１ 租赁收入 １７，８００，０００．００ 合 计 ４９，７９３，３９０．０８ ７１，２１３，２５１．９１ 主营业务收入本年数比上年数减少 ３０．０８％，主要系建材销售收入减少所致。 ５．２５ 主营业务成本 类 别 本年数 上年数 商品销售成本 １，７４５，７２６．４９ ２８，７４１，８０３．４５ 服务业成本 ４，３８７，９７１．１２ ５，４０４，８２８．７７ 租赁成本 １０，０００，０００．００ 合 计 １６，１３３，６９７．６１ ３４，１４６，６３２．２２ 主营业务成本本年数比上年数减少 ５２．７５％，主要系建材销售收入减少所致。 ５．２６ 主营业务税金及附加 类 别 本年数 上年数 营业税 １，５６４，３０８．８３ １，８５９，４１６．８８ 城建税 １１０，４６７．８６ １７１，４３２．３７ 教育费附加 ４７，３４３．３７ ７３，４７１．０４ 合计 １，７２２，１２０．０６ ２，１０４，３２０．２９ 计缴标准详见附注 ３。 ５．２７ 其他业务利润 本年数 上年数 类 别 收 入 成 本 收 入 成 本 劳务收入 ２，０００，０００．００ １８３，０９３．２９ 内部资产占用费税费 ３１０，７５０．４４ ３１０，７５０．００ 其他收入 １２，０００．００ ６６０．００ 合 计 １２，０００．００ ３１１，４１０．４４ ２，０００，０００．００ ４９３，８４３．２９ 其他业务利润本年数比上年数减少，主要系劳务收入减少所致。 ５．２８ 管理费用本年数比上年数减少 ３２．２１％的主要原因为计入当期损益的坏账准备较上年同期大 幅度减少所致。 第 34 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ５．２９ 财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 ２，８３６，５６０．８４ ３，２７６，８４５．００ 减：利息收入 ９９３，６８７．０２ １１，８９０，７８４．２３ 汇兑损失 １７，９５８．０５ １０，４７０．０１ 减：汇兑收益 ６，３８５．４５ 其 他 ２０１，５９４．４９ １９４，３２１．４２ 合 计 ２，０５６，０４０．９１ －８，４０９，１４７．８０ 注：本年数比上年数增加的主要原因为本年资金占用费收入减少。 ５．３０ 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 １７，３８９，２４９．０８ －５，５４８，４４６．９６ 股权投资差额摊销 －８２，９２０．２４ ２５，４９５．５２ 其 它 ５０１，４７８．００ ８，５００，０００．００ 合 计 １７，８０７，８０６．８４ ２，９７７，０４８．５６ 注：本年数比上年数增加 ４．９８ 倍的主要原因为被投资单位利润增加。 ５．３１ 营业外收入 项 目 本年数 上年数 固定资产清理收入 ２７０，１０７．７７ 其他收入 ６２，１３５．７１ ６１，５７９．８４ 合 计 ６２，１３５．７１ ３３１，６８７．６１ ５．３２ 营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产清理支出 ５６，７８７．９１ 其他支出 ２０，７７７．８６ ５，１８０．１５ 合 计 ７７，５６５．７７ ５，１８０．１５ ５．３３ 收到的其他与经营活动有关的现金 １８７，０３１，９３８．３４ 元，其中： 项 目 金 额 收到海南汇祥旅业投资有限公司还款 ９７，７０９，７９７．００ 收到北京宝晟住房股份有限公司往来款 ８８，０００，０００．００ 合 计 １８５，７０９，７９７．００ 第 35 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ５．３４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２２４，０４６，２０６．５４ 元，其中： 项 目 金 额 支付北京天鸿集团公司往来款 １８６，６５４，６０８．００ 支付上海凯业集团有限公司往来款 １９，３００，０００．００ 支付海南天鸿海岛房地产开发有限公司往来款 １，０００，０００．００ 支付香港中碧国际投资有限公司往来款 ７５０，０００．００ 支付海南汉丰工程管理有限公司往来款 ５００，０００．００ 办公费 ２，１３４，４２５．８１ 水电费 ６，８５８，０１４．４８ 审计费 ５５０，０００．００ 差旅费 １，４２３，６４１．９５ 服务用品费 ５３８，８２１．３１ 合 计 ２１９，７０９，５１１．５５ 附注 ６：母公司会计报表主要项目注释 ６．１ 其他应收款 （１）账龄分析及百分比 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 计提坏账准 坏账准备 金 额 计提坏账准 坏账准备 比例（％） 比例（％） 备比例（％） 备比例（％） １ 年以内 ２０，０７１，１２１．７８ ８２．６９ ５ １，００３，５５１．０９ ７１，６９１，２７６．０４ ４１．０８ ５ ２３，７５４．５５ １－２ 年 ３３６，５１３．１９ １．３９ １０ ３３，６５１．３２ ９０，４３５，３７２．６４ ５１．８３ １０ １８０，７５１．３５ ２－３ 年 ２８，０９９．２１ ０．１２ ２０ ５，６１９．８４ ９，２６８，３３９．９４ ５．３１ ２０ ３９１，７０８．５９ ３ 年以上 ３，８３６，６８６．４０ １５．８０ ４０－１００ ３，７６３，４１０．７６ ３，１０８，５１９．８３ １．７８ ４０－１００ ３，０１９，９８７．４３ 合 计 ２４，２７２，４２０．５８ １００．００ ４，８０６，２３３．０１ １７４，５０３，５０８．４５ １００．００ ３，６１６，２０１．９２ （２）年末大额欠款单位情况： 单位名称 所欠金额 内 容 占其他应收款总额比例（％） 北京天鸿集团公司 ２０，０００，０００．３２ 往来款 ８２．４０ 信业城市信用社 １，１３３，００２．５２ ４．６７ 北京华澳房地产有限公司 ９９４，６５６．０５ 往来款 ４．１０ 合 计 ２２，１２７，６５８．８９ ９１．１７ 第 36 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 （３）年末其他应收款中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项： 户名 金额 北京天鸿集团公司 ２０，０００，０００．３２ （４）年末数比年初数减少 ８６．０９％的主要原因为收回海南汇祥旅业投资有限公司及北京宝晟住 房股份有限公司欠款。 ６．２ 长期投资 ６．２．１ 分类列示 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 １０４，８７５，４６２．０２ １０４，８７５，４６２．０２ ５，１７４，０３１．７１ １１０，０４９，４９３．７３ １１０，０４９，４９３．７３ 其它股权投资 １６６，３０８，４５４．７８ １６６，３０８，４５４．７８ ４，０００，０００．００ １１，００８，８１４．３８ １５９，２９９，６４０．４０ １５９，２９９，６４０．４０ 其中：子公司投资 １４３，４６５，６３８．２３ １４３，４６５，６３８．２３ ４，０００，０００．００ １０，１７９，８８８．８３ １３７，２８５，７４９．４０ １３７，２８５，７４９．４０ 联营企业投资 ２２，８４２，８１６．５５ ２２，８４２，８１６．５５ ８２８，９２５．５５ ２２，０１３，８９１．００ ２２，０１３，８９１．００ 合 计 ２７１，１８３，９１６．８０ ２７１，１８３，９１６．８０ ９，１７４，０３１．７１ １１，００８，８１４．３８ ２６９，３４９，１３４．１３ ２６９，３４９，１３４．１３ ６．２．２ 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 账面余额 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 法人股 ２，８００ 万股 １６．１７％ １８，８２９，４５９．７０ ５０，６４５，７３８．１１ 合 计 ２，８００ 万股 １６．１７％ １８，８２９，４５９．７０ ５０，６４５，７３８．１１ ６．２．３ 其它长期股权投资 投资 占被投资单位 追加投 被投资单位本年 被投资单位权益累 被投资单位名称 初始投资金额 年末投资金额 备注 期限 注册资本比例％ 资额 权益增减额 计增减额 北京华澳房产有限公司 １５ 年 ３０ ６，０００，０００．００ －１，１５６，３３１．３３ １５，７７６，４８５．２２ ２１，７７６，４８５．２２ 权益法 海南汉丰工程建设管理有限 １９ 年 ４０ ４８０，０００．００ －２４２，５９４．２２ －２４２，５９４．２２ ２３７，４０５．７８ 权益法 公司 深圳金阳投资有限责任公司 １２ 年 ８０ ２８，１６３，６４２．４３ ３，８６８，８５５．０３ ３，８６８，８５５．０３ ３２，０３２，４９７．４６ 权益法 海南天惠鸿建材有限公司 １０ 年 ５１ １，０２０，０００．００ －１４７，７６９．８４ １，６０８，６１５．２４ ２，６２８，６１５．２４ 权益法 海南天鸿海岛房地产开发有 １９ 年 ７０ ７，０００，０００．００ －１，０４２，８５７．７３ －１，０４２，８５７．７３ ５，９５７，１４２．２７ 权益法 限公司 海南宝华海景大酒店管理有 ２０ 年 ７５ ７４，８３３，２００．００ －１２，２６１，８７３．９６ －２５，６５３，６２０．８１ ４９，１７９，５７９．１９ 权益法 限公司 海南宝凯房地产开发限公司 ２０ 年 ６０ ４７，０００，０００．００ －４８７，８２６．５７ －４８７，８２６．５７ ４６，５１２，１７３．４３ 权益法 合 计 １６４，４９６，８４２．４３ －１１，４７０，３９８．６２ －６，１７２，９４３．８４ １５８，３２３，８９８．５９ 第 37 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ６．２．４ 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 －２５４，９５５．２２ １０ ２５，４９５．５２ １０１，９８２．０８ －１５２，９７３．１４ 投资 深圳金阳投资有限责任公司 １，０８４，１５７．５７ １０ －１０８，４１５．７６ －１０８，４１５．７６ ９７５，７４１．８１ 投资 合 计 ８２９，２０２．３５ －８２，９２０．２４ －６，４３３．６８ ８２２，７６８．６７ 注：对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资形成的股权投资差额原因系本公司 １９９９ 年 ６ 月追加对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资，其投资成本与所享有的权益之差额；对深圳金 阳投资有限责任公司投资形成的股权投资差额原因系本公司 ２００１ 年 １２ 月对深圳金阳投资有限责 任公司投资，其投资成本与所享有的权益之差额。 ６．２．５ 股权投资准备 被投资单位名称 金额 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ５９，５５６，７２８．７６ 溢价增资 ６．３ 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 ８４１，６７５．４３ －２３，０２５，８８７．０６ 股权投资差额摊销 －８２，９２０．２４ ２５，４９５．５２ 其 它 ５０１，４７８．００ ８，５００，０００．００ 合 计 １，２６０，２３３．１９ －１４，５００，３９１．５４ 注：本年数比上年数增加的主要原因为被投资单位利润增加。 附注 ７：关联方关系及其交易 ７．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 浙江美都控股集团股份有限公司 杭州市潮王路 238 号 实业投资、基础建设投资 第一大股东 股份有限公司 胡镜初 银地大厦六楼 房地产开发 海南宝华海景酒店管理有限公司 宝华海景大酒店 13 楼 酒店经营管理等 子公司 有限责任公司 潘刚升 海南天惠鸿建材有限公司 海口市滨海大道 ６９ 号 建筑材料钢材 灯饰等 子公司 有限责任公司 戴肇辉 海南宝凯房地产开发有限公司 海口市滨海大道 ６９ 号 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 戴肇辉 宝华海景大酒店 ８ 楼 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 海口市滨海大道 ６９ 号 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 李发增 宝华海景大酒店 ８ 楼 深圳金阳投资有限责任公司 罗湖区南湖路武警大院 Ｂ 栋 投资兴办实业 子公司 有限责任公司 戴肇辉 第 38 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 ７．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 浙江美都控股集团股份有限公司 １３，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 海南宝华海景大酒店管理有限公司 ＵＳＤ１２，０００，０００．００ ＵＳＤ１２，０００，０００．００ 海南天惠鸿建材有限公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 海南宝凯房地产开发有限公司 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 深圳金阳投资有限责任公司 ３６，５５９，７００．００ ３６，５５９，７００．００ ７．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 名 称 金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 海南宝华海景大酒店管理有限公司 ＵＳＤ９，０００，０００ ７５ ＵＳＤ９，０００，０００ ７５ 海南天惠鸿建材有限公司 １，０２０，０００．００ ５１ １，０２０，０００ ５１ 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ７，０００，０００．００ ７０ ７，０００，０００．００ ７０ 海南宝凯房地产开发有限公司 ６０，０００，０００．００ ６０ ６０，０００，０００．００ ６０ 深圳金阳投资有限责任公司 ２９，２４７，８００．００ ８０ ２９，２４７，８００．００ ８０ ７．４ 不存在控制关系的关联方关系性质 企 业 名 称 与本企业的关系 北京天鸿集团公司 本公司的第二大股东 皓年有限公司 持有本公司 ９．６６％之股份 北京市恩济花园物业管理经营公司 同一母公司 北京京宝房产有限公司 同一母公司 北京市房地产开发材料设备公司 同一母公司 北京联宝房地产有限公司 同一母公司 北京宝晟住房股份有限公司 同一母公司 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 同一母公司 北京华澳房产有限公司 同一母公司 海南汇祥旅业投资有限公司 同一母公司 北京燕侨物业管理有限公司 同一母公司 北京宝景物业管理有限公司 同一母公司 ７．５ 关联交易 第 39 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 （１）销售货物 企业名称 ２００２ 年 ２００１ 年 北京市房地产开发材料设备公司 １，８２６，９２３．０８ ３２，２０４，２５７．７０ 合 计 １，８２６，９２３．０８ ３２，２０４，２５７．７０ 海南天惠鸿建材有限公司（本公司控股）销售给北京市房地产开发材料设备公司建筑材料 价格系以市价为依据。 （２）合作开发房地产 本公司与北京宝晟住房股份有限公司合作开发清华园北居（又名圆明园东教师住宅小区）， 本公司分两期投入合作项目前期启动资金 ８，０００ 万元人民币并负责合作项目的前期策划工作；办 理有关证明和审批手续；协助宝晟公司进行房屋销售。宝晟公司负责组织合作项目的建设和经营 管理及融资和销售工作；提供土地使用权相关审批手续。合作项目完成后，本公 司 享 有 合 作 项 目 ９２％的 净 收 益 ， 宝 晟 公 司 享 有 ８％的 净 收 益 。 宝 晟 公 司 保 证 本 公 司 在 合 作 项 目中获得不 少于 ９００ 万元的利润额。截止 ２００２ 年本公司已收到分成收益 ９００ 万元，其中：２００２ 年收到分成收 益 ５０ 万元。 （２）委托代收北京大运村学生公寓租金 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日，本公司在北京与北京宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公 司签署了北京大运村学生公寓物业管理委托合同。物业委托管理期限为 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日。北京宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司无偿代本公司收取租金。 ２００２ 年度共为本公司代收租赁金 １，７８０ 万元。因经营权将于 ２００３ 年终止亦将终止物业管理委托 管理协议。 ７．６ 关联方应收应付款余额 （１）应收账款 关联方名称 年末数 年初数 海南汇祥旅业投资有限公司 １，８１１，１９８．９８ 海南热带海洋世界有限责任公司 ２，３１２，８３０．７３ ６１５，６３１．４９ 合计 ２，３１２，８３０．７３ ２，４２６，８３０．４７ （２）其他应收款 关联方名称 年末数 年初数 海南汇祥旅业投资有限公司 １００，７０９，７９７．００ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ７８，７３３．６０ ７８，７３３．６０ 北京宝晟住房股份有限公司 ８，９８０．００ ８０，０００，０００．００ 香港中碧国际投资有限公司 １，３８９，３１４．６０ ６３９，３１４．６０ 北京华澳房地产有限公司 ９９４，６５６．０５ ９９４，６５６．０５ 三亚天鸿度假村有限公司 １６５，７５０．６５ ２３８，３８８．９７ 海南汉丰工程建设管理有限公司 ６１９，４８２．９６ ３，８７６．００ 深圳金阳投资有限责任公司 １５，１５０．００ 海南天惠鸿建材有限公司 ７８２．７５ ４７７．７５ 第 40 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 北京天鸿集团公司 ２０，０００，０００．３２ 合计 ２３，７５７，７００．９３ １９０，９８０，３９３．９７ （３）应付账款 关联方名称 年末数 年初数 皓年有限公司 １，３１９，８１４．０１ １，３１９，８１４．０１ 合 计 １，３１９，８１４．０１ １，３１９，８１４．０１ （４）其他应付款 关联方名称 年末数 年初数 北京天鸿集团公司 １，０８１，８４０．７１ １６７，７３６，４４８．３９ 皓年有限公司 ２，１２０，３１０．００ ２，１２０，３１０．００ 香港中碧国际投资有限公司 ２４，９４４，４００．００ ２４，９４４，４００．００ 北京宝嘉恒房地产开发公司 ３，０００，０００．００ 北京京宝房产有限公司 ２，０４６，９１８．４７ ２，０４６，９１８．４７ 京华房产有限公司 １，６１０，８４５．７５ １，６１０，８４５．７５ 北京宝晟住房股份有限公司 ８，０００，０００．００ 北京房地产开发材料设备公司 ８００，０００．００ ８００，０００．００ 北京天鸿集团深圳公司 １９７，８２０．８３ ４１５，３２３．５３ 三亚市天鸿度假村 ９，６３６．００ ３３，９６２．６２ 北京天鸿集团公司总工会 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ８，３５７，６１９．９０ ９，３７１，６３２．９０ 海南天惠鸿建材有限公司 ９３８，７５０．００ ９６０，０００．００ 合 计 ５０，４５８，１４１．６６ ２１３，３８９，８４１．６６ 附注 ８：或有事项 本公司 ２０００ 年度为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部 ５０００ 万元 抵押贷款提供担保（此贷款期限为 １９９９ 年 ８ 月－２００４ 年 ８ 月）。海南汇祥旅业投资有限公司目前 经营情况良好，预计不存在还款困难，极小可能给本公司造成不利影响。 附注 ９：承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 第 41 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 附注 １０：资产负债表日后事项 １０．１ 受让位于浙江省淳安县千岛湖畔的淳土让字［２００３］０１ 号宗地 ２００３ 年 １ 月 ９ 日，本公司与浙江省淳安县国土资源局签署了《国有土地使用权出让合同》， 本公司以总价款 ５，８９０ 万元受让位于淳安县千岛湖镇泗马巷，编号为淳土让字［ ２００３］０１ 号宗地。 该宗地面积 １８２７８．５ 平方米，用途为居住、办公、商业综合用地。根据合同，本公司将于 ２００３ 年 ５ 月 ３１ 日前动工建设。上述宗地出让方案尚需经淳安县人民政府批准。 １０．２ 受让位于杭州市拱墅区杭政储出（２００２）２９ 号宗地 ２００３ 年 １ 月 １０ 日，本公司与浙江省杭州市国土资源局签署了《国有土地使用权出让合同书》， 并于同日与杭州市土地储备中心签署了《土地开发补偿协议书》，公司以总价款计 １２，３７５ 万元受 让杭政储出（２００２）２９ 号宗地。本公司受让的杭政储出（２００２）２９ 号宗地位于杭州市拱墅区莫 干山路与教工路交叉处西南角，宗地面积 ２３，５３２ 平方米，用途为商业用地。根据合同，本公司 将于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前动工建设。上述宗地出让方案尚需经浙江省人民政府批准。 １０．３ 受让海南宝凯房地产开发有限公司 ４０％的股权 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日，本公司在海口与上海凯业集团有限公司签署了《股权转让协议》，公司以 ４，０００ 万元受让上海凯业集团有限公司持有的海南宝凯房地产开发有限公司 ４０％的股权。本次受 让股权后，本公司将持有海南宝凯房地产开发有限公司 ９０％的股权。 １０．４ 终止北京大运村学生公寓经营的协议 ２００３ 年 ３ 月 ８ 日，本公司与北京天鸿集团公司签署了《关于终止北京大运村学生公寓经营 的协议》，终止对北京大运村学生公寓的经营权，收回资金 １２，７５０ 万元。同时，本公司与北京 宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司签署了《终止物业管理委托管理协议》，终 止与北京宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司的《物业管理委托管理合同》。 １０．５ 转让深圳金阳投资有限责任公司 ８０％股权 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日，本公司与北京天鸿集团公司及北京天鸿房地产开发有限责任公司分别签 署《关于深圳金阳投资有限责任公司的股权转让协议》，将本公司持有的深圳金阳投资有限责任 公司 ６０％的股权转让给北京天鸿集团公司，转让价格为 ２，１９３．５８ 万元；将持有的深圳金阳投资 有限责任公司 ２０％的股权转让给北京天鸿房地产开发有限责任公司，转让价格为 ７３１．１９ 万元。 ２００３ 年 １ 月 １６ 日北京天鸿集团公司已支付转让款 ２，１９３．５８ 万元。 １０．６ 转让海南天惠鸿建材有限公司 ５１％股权 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日，本公司与北京宝骥材料设备有限责任公司及三亚天鸿度假村有限公司分 别签署《关于海南天惠鸿建材责任公司的股权转让协议》，将本公司持有的海南天惠鸿建材有限 第 42 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 公司 ４６％的股权转让给北京宝骥材料设备有限责任公司，转让价格为 ２４８ 万元；将公司持有的海 南天惠鸿建材有限公司 ５％的股权转让给三亚天鸿度假村有限公司，转让价格为 ２６．９６ 万元。２００３ 年 １ 月 １６ 日北京宝骥材料设备有限责任公司已支付转让款 ２４８ 万元。 １０．７ 转让海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ７０％股权 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日，本公司与北京天鸿集团公司签署《关于海南天鸿海岛房地产开发有限公 司的股权转让协议》，将本公司持有的海南天鸿海岛房地产开发有限公司 ７０％的股权转让给北京 天鸿集团公司，转让价格为 ７００ 万元。２００３ 年 １ 月 １６ 日北京天鸿集团公司已支付转让款 ７００ 万 元。 １０．８ 本公司第四届八次董事会决议设立美都控股千岛湖旅游房地产开发有限公司、美都控 股浙江投资有限公司、美都控股浙江经贸有限公司及美都控股股份有限公司海南分公司；对海南 宝华实业股份有限公司北京分公司更名；收购湖州凤凰东园建设有限公司 ９０％的股权；向银行办 理不超过 ８ 亿元的授信及贷款。 附注 １１：其他重要事项 １１．１ 北京天鸿集团公司出让本公司 ８．９１％股份 ２００２ 年 ９ 月 ８ 日，本公司第一大股东北京天鸿集团公司与浙江美都控股集团股份有限公司 在北京签署了《海南宝华实业股份有限公司法人股股权转让合同》。北京天鸿集团公司以每股 ４．６０５２ 元（本公司 ２００１ 年度会计报表反映的每股净资产值溢价 １６％）的价格向浙江美都控股集 团股份有限公司协议转让其持有的本公司国有法人股 ９５０ 万股。２００２ 年 １０ 月 ２９ 日双方签定《股 权托管协议》，在规定的股权托管期间内，北京天鸿集团公司持有的该股权全部权利委托浙江美 都控股集团股份有限公司行使。 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，北京天鸿集团公司与浙江美都控股集团股份有限公司签署了《股权质押 协议》。北京天鸿集团公司将其持有的本公司 ３，２１４ 万股法人股中的 ９５０ 万股质押给浙江美都控 股集团股份有限公司，作为履行《股权转让合同》的担保。质押期间自《股权质押协议》签署并 在证券登记机构办理完成相关手续之日起，至《股权转让合同》的标的股权最终交割并过户至浙 江美都控股集团股份有限公司名下之日止。 １１．２ 北京宝信实业发展公司出让本公司 ９．６６％股份 ２００２ 年 ９ 月 ８ 日， 本公司股东北京宝信实业发展公司与浙江美都控股集团股份有限公司就 其持有的本公司法人股于北京签署了《海南宝华实业股份有限公司法人股股权转让合同》。北京 第 43 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 宝信实业发展公司以每股 ４．６０５２ 元（本公司 ２００１ 年度会计报表反映的每股净资产值溢价 １６％） 的价格向浙江美都控股集团股份有限公司协议转让其持有的本公司社会法人股 １，０３１ 万股。２００２ 年 ９ 月 ８ 日双方签定《股权托管协议》，在规定的股权托管期间内，北京宝信实业发展公司持有 的该股权全部权利委托浙江美都控股集团股份有限公司行使。 １１．３ 皓年有限公司出让本公司 9.66％股份 ２００２ 年 ９ 月 ８ 日，本公司股东皓年有限公司与浙江美都控股集团股份有限公司就转让其持 有本公司的法人股在北京签署了《海南宝华实业股份有限公司法人股股权转让合同》。皓年有限 公司以每股 ４．６０５２ 元（本公司 ２００１ 年度会计报表反映的每股净资产值溢价 １６％）的价格向浙江 美都控股集团股份有限公司协议转让其持有本公司的社会法人股 １，０３１ 万股。２００２ 年 ９ 月 ８ 日双 方签定《股权托管协议》，在规定的股权托管期间内，皓年有限公司持有的该股权全部权利委托 浙江美都控股集团股份有限公司行使。 上述股权转让后，浙江美都控股集团股份有限公司将持有本公司法人股 ３，０１２ 万股，占公司 总股本的 ２８．２３％，成为公司第一大股东；北京天鸿集团公司将持有本公司法人股 ２，２６４ 万股， 占公司总股本的 ２１．２２％，为公司第二大股东；北京宝信实业发展公司及皓年有限公司将不再持 有宝华实业法人股。 １１．４ 北京宝星服务中心出让本公司 ７．７８％股份 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，本公司股东北京宝星服务中心与浙江天成投资管理有限公司在北京签 署了《海南宝华实业股份有限公司法人股股权转让合同》。北京宝星服务中心以每股 ４．６０５２ 元（公 司 ２００１ 年度审计报告每股净资产值溢价 １６％）的价格向浙江天成投资管理有限公司协议转让其 持有的公司法人股 ８３０ 万股。２００２ 年 １１ 月 ２７ 日双方签定《股权托管协议》，在规定的股权托管 期间内，北京宝星服务中心持有的该股权全部权利委托浙江天成投资管理有限公司行使。 第 44 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有海南从信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 美都控股股份有限公司 董 事 会 二 ＯＯ 三 年 四 月 十 九 日 第 45 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：美都控股股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ５．１ １８，２０３，９４３．７４ ３２，８７８，６８９．４８ 短期投资 应收票据 应收股利 ５．２ ８，８４４，５３０．４６ ５，７５０，９９２．６０ 应收利息 应收账款 ５．３ ６，８０７，１４４．９２ １３，２５８，３４７．４３ 其他应收款 ５．４ ２２，６８３，４７８．３７ ２０２，６１８，０７２．８７ 预付账款 ５．５ ３９，３３８，９０８．００ ２，１１７，３２０．１０ 应收补贴款 存货 ５．６ ８１，８０４，７７６．４４ ３４，８１６，９１８．６４ 待摊费用 ５．７ ５，６４４．７２ ２２５，８５６．１７ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １７７，６８８，４２６．６５ ２９１，６６６，１９７．２９ 长期投资： 长期股权投资 ５．８ １７３，６５７，３８１．５１ １５６，９６６，０７８．５７ 长期债权投资 长期投资合计 １７３，６５７，３８１．５１ １５６，９６６，０７８．５７ 其中:合并价差 股权投资差额 ８２２，７６８．６７ －１７８，４６８．６６ 固定资产： 固定资产原价 ５．９ ２７８，３２９，４２０．４５ ２７８，０５８，６７２．６９ 减：累计折旧 ５．９ ６８，０８７，００８．４８ ５７，３０８，１１１．０８ 固定资产净值 ２１０，２４２，４１１．９７ ２２０，７５０，５６１．６１ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ２１０，２４２，４１１．９７ ２２０，７５０，５６１．６１ 工程物资 在建工程 ５．１０ ８，８４５，０３７．１８ ８，７４５，０３７．１８ 固定资产清理 固定资产合计 ２１９，０８７，４４９．１５ ２２９，４９５，５９８．７９ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１１ １３８，５６１，９４５．７６ １４８，７１２，１５５．４０ 长期待摊费用 ５．１２ ７，５０３，０２６．４４ ９，６８２，６３９．５２ 其他长期资产 ５．１３ ６，６８７，５２３．００ ６，６８７，５２３．００ 无形资产及其他资产合计 １５２，７５２，４９５．２０ １６５，０８２，３１７．９２ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ７２３，１８５，７５２．５１ ８４３，２１０，１９２．５７ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 46 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ５．１４ ５０，０００，０００．００ ４４，０００，０００．００ 应付票据 应付账款 ５．１５ ３，８３８，５９３．６５ ４，８６５，０６７．８２ 预收账款 １，２６８，７３３．８２ 应付工资 ７２７，５７８．０５ 应付福利费 ３５３，９３６．７５ ５６，２５２．３７ 应付股利 ５．１６ １２０，０９７，２００．００ １２４，０１７，２００．００ 应交税金 ５．１７ ７０６，４６５．５０ ４，６３３，５２１．３５ 其他应交款 ２９，８３６．１３ ７３，７１３．９５ 其他应付款 ５．１８ ３０，６４６，９５１．９８ １８３，３７０，３２５．３６ 预提费用 ５．１９ ２７０，４５５．４２ ９０８，５１５．６８ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２０７，９３９，７５１．３０ ３６１，９２４，５９６．５３ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２０７，９３９，７５１．３０ ３６１，９２４，５９６．５３ 少数股东权益 ５６，０６７，９７５．３４ ２６，１４７，９９１．６３ 股东权益： 股本 ５．２０ １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 资本公积 ５．２１ ２８５，４７２，７２７．８５ ２８５，４７２，７２７．８５ 盈余公积 ５．２２ ７７，７３４，４２６．１６ ７７，７３４，４２６．１６ 其中：法定公益金 ２５，６１９，５６６．４５ ２５，６１９，５６６．４５ 未分配利润 ５．２３ －１０，７０９，１２８．１４ －１４，７４９，５４９．６０ 股东权益合计 ４５９，１７８，０２５．８７ ４５５，１３７，６０４．４１ 负债和股东权益总计 ７２３，１８５，７５２．５１ ８４３，２１０，１９２．５７ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 47 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：美都控股股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 附注 本年数 上年数 流动资产： 货币资金 ９，８３２，１１３．３４ ２０，０８２，６５１．８３ 短期投资 应收票据 应收股利 ５２，５２６，５８６．６８ ５０，９６３，０４８．８２ 应收利息 应收帐款 其他应收款 ６．１ １９，４６６，１８７．５７ １７０，８８７，３０６．５３ 预付帐款 ３０，０００．００ ４７８，５７６．１０ 应收补贴款 存货 ３２，０５５，９９６．６６ ３０，７５２，６５２．１０ 待摊费用 ５，６４４．７２ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １１３，９１６，５２８．９７ ２７３，１６４，２３５．３８ 长期投资： 长期股权投资 ６．２ ２６９，３４９，１３４．１３ ２７１，１８３，９１６．８０ 长期债权投资 长期投资合计 ２６９，３４９，１３４．１３ ２７１，１８３，９１６．８０ 其中:合并价差 股权投资差额 ８２２，７６８．６７ －１７８，４６８．６６ 固定资产： 固定资产原价 ２１６，２７４，３６１．８９ ２１６，５８９，７９１．８９ 减：累计折旧 ３３，８３６，８８１．９５ ２８，８２４，１８６．７７ 固定资产净值 １８２，４３７，４７９．９４ １８７，７６５，６０５．１２ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 １８２，４３７，４７９．９４ １８７，７６５，６０５．１２ 工程物资 在建工程 ８，８４５，０３７．１８ ８，７４５，０３７．１８ 固定资产清理 固定资产合计 １９１，２８２，５１７．１２ １９６，５１０，６４２．３０ 无形资产及其他资产： 无形资产 １３８，５６１，９４５．７６ １４８，７１２，１５５．４０ 长期待摊费用 其他长期资产 ６，６８７，５２３．００ ６，６８７，５２３．００ 无形资产及其他资产合计 １４５，２４９，４６８．７６ １５５，３９９，６７８．４０ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ７１９，７９７，６４８．９８ ８９６，２５８，４７２．８８ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 48 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ５０，０００，０００．００ ４４，０００，０００．００ 应付票据 应付帐款 ２，６４３，３４４．４０ ２，９３８，４２７．６５ 预收帐款 应付工资 应付福利费 －２２８，０３５．９５ 应付股利 １２０，０９７，２００．００ １２０，０９７，２００．００ 应交税金 １９，９６９．４９ ３，３６２，２３８．０１ 其他应交款 １４，２７３．８７ ４６，５９３．４１ 其他应付款 ９１，９５０，０６３．８６ ２７０，９０４，４４５．３５ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２６４，７２４，８５１．６２ ４４１，１２０，８６８．４７ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２６４，７２４，８５１．６２ ４４１，１２０，８６８．４７ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 资本公积 ２８５，４７２，７２７．８５ ２８５，４７２，７２７．８５ 盈余公积 ７１，２９０，２２４．４５ ７１，２９０，２２４．４５ 其中：法定公益金 ２３，７６３，４０８．１５ ２３，７６３，４０８．１５ 未分配利润 －８，３７０，１５４．９４ －８，３０５，３４７．８９ 股东权益合计 ４５５，０７２，７９７．３６ ４５５，１３７，６０４．４１ 负债和股东权益总计 ７１９，７９７，６４８．９８ ８９６，２５８，４７２．８８ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 49 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：美都控股股份有限公司 2002年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 ５．２４ ４９，７９３，３９０．０８ ７１，２１３，２５１．９１ 减：主营业务成本 ５．２５ １６，１３３，６９７．６１ ３４，１４６，６３２．２２ 主营业务税金及附加 ５．２６ １，７２２，１２０．０６ ２，１０４，３２０．２９ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ３１，９３７，５７２．４１ ３４，９６２，２９９．４０ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填 ５．２７ －２９９，４１０．４４ １，５０６，１５６．７１ 列） 减： 营业费用 ８，４５７，５８４．２１ ９，３６４，５６９．５８ 管理费用 ５．２８ ３８，８４１，３１６．９４ ５７，２９６，４００．５５ 财务费用 ５．２９ ２，０５６，０４０．９１ －８，４０９，１４７．８０ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） －１７，７１６，７８０．０９ －２１，７８３，３６６．２２ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ５．３０ １７，８０７，８０６．８４ ２，９７７，０４８．５６ 补贴收入 － － 营业外收入 ５．３１ ６２，１３５．７１ ３３１，６８７．６１ 减：营业外支出 ５．３２ ７７，５６５．７７ ５，１８０．１５ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） ７５，５９６．６９ －１８，４７９，８１０．２０ 减：所得税 ６９，３８４．４９ ４９２，０３５．４１ 少数股东损益 －４，０３４，２０９．２６ －４，９３４，０１７．３２ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） ４，０４０，４２１．４６ －１４，０３７，８２８．２９ 加：年初未分配利润 －１４，７４９，５４９．６０ －４９８，５２６．３２ 其他转入 － － 六、可供分配的利润 －１０，７０９，１２８．１４ －１４，５３６，３５４．６１ 减：提取法定盈余公积 － １４２，１２９．９９ 提取法定公益金 － ７１，０６５．００ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 七、可供股东分配的利润 －１０，７０９，１２８．１４ －１４，７４９，５４９．６０ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作资本（或股本）的普通股股利 － － 四、未分配利润 －１０，７０９，１２８．１４ －１４，７４９，５４９．６０ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 50 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：美都控股股份有限公司 2002年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 １７，８００，０００．００ － 减：主营业务成本 １０，０００，０００．００ － 主营业务税金及附加 － － 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ７，８００，０００．００ － 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５，３５０，５９７．５６ ７，１５６，１５６．７１ 减： 营业费用 － － 管理费用 １２，００２，８９４．８８ １５，４４３，１１１．７６ 财务费用 ２，３９１，３８０．９３ －８，４７９，７６４．５３ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） －１，２４３，６７８．２５ １９２，８０９．４８ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ６．３ １，２６０，２３３．１９ －１４，５００，３９１．５４ 补贴收入 － － 营业外收入 － ２７０，１０７．７７ 减：营业外支出 １１，９７７．５０ ３５４．００ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） ４，５７７．４４ －１４，０３７，８２８．２９ 减：所得税 ６９，３８４．４９ － － － － － 五、净利润（净亏损以“—”号填列） －６４，８０７．０５ －１４，０３７，８２８．２９ 加：年初未分配利润 －８，３０５，３４７．８９ ５，７３２，４８０．４０ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 －８，３７０，１５４．９４ －８，３０５，３４７．８９ 减：提取法定盈余公积 － － 提取法定公益金 － － 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 七、可供股东分配的利润 －８，３７０，１５４．９４ －８，３０５，３４７．８９ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作资本（或股本）的普通股股利 － － 四、未分配利润 －８，３７０，１５４．９４ －８，３０５，３４７．８９ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 51 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：美都控股股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ４４，７５８，４８９．７９ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ５．３３ １８７，０３１，９３８．３４ 现金流入小计 ２３１，７９０，４２８．１３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０，７５７，５２３．０３ 支付给职工以及为职工支付的现金 １１，８２１，５６３．４３ 支付的各项税费 ７，５８１，５９３．１５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．３４ ２２４，０４６，２０６．５４ 现金流出小计 ２５４，２０６，８８６．１５ 经营活动产生的现金流量净额 －２２，４１６，４５８．０２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ５，５３１，４７８．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ３，５３０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ５，５３５，００８．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ９５６，７３４．８８ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ９５６，７３４．８８ 投资活动产生的现金流量净额 ４，５７８，２７３．１２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ５０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ５０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４４，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２，８３６，５６０．８４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ４６，８３６，５６０．８４ 筹资活动产生的现金流量净额 ３，１６３，４３９．１６ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１４，６７４，７４５．７４ 补 充 资 料 附注 金 额 １、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ４，０４０，４２１．４６ 加：少数股东损益 －４，０３４，２０９．２６ 加：计提的资产减值准备 １，８５０，３３３．０９ 固定资产折旧 １１，２７９，６６１．４８ 无形资产摊销 １０，１５０，２０９．６４ 长期待摊费用摊销 １，８７５，７５６．７２ 待摊费用减少（减：增加） ２２０，２１１．４５ 第 52 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 预提费用增加（减：减少） －６３８，０６０．２６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 ５６，７８７．９１ （减收益） 固定资产报废损失 财务费用 ２，８３６，５６０．８４ 投资损失（减收益） －１７，８０７，８０６．８４ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） －６，９８７，８５７．８０ 经营性应收项目的减少（减增加） １２６，９２９，４７０．３９ 经营性应付项目的增加（减减少） －１５３，９９９，４１４．８５ 其他 １，８１１，４７８．０１ 经营活动产生的现金流量净额 －２２，４１６，４５８．０２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １８，２０３，９４３．７４ 减：现金的期初余额 ３２，８７８，６８９．４８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１４，６７４，７４５．７４ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 53 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：美都控股股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ２３，４６２，００８．００ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 １７２，１６３，６１１．１７ 现金流入小计 １９５，６２５，６１９．１７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，６０１，０６７．８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １，４６９，２４８．８６ 支付的各项税费 ３，９０３，８２６．３９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２０３，４１３，１１１．７６ 现金流出小计 ２１０，３８７，２５４．８２ 经营活动产生的现金流量净额 －１４，７６１，６３５．６５ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 ５，５３１，４７８．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 － 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ５，５３１，４７８．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 １８３，８２０．００ 支付的现金 投资所支付的现金 ４，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ４，１８３，８２０．００ 投资活动产生的现金流量净额 １，３４７，６５８．００ 三、筹资活动产生的现金流量： １５，２４６，７７６．００ 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ５０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ５０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４４，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２，８３６，５６０．８４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ４６，８３６，５６０．８４ 筹资活动产生的现金流量净额 ３，１６３，４３９．１６ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －１０，２５０，５３８．４９ 补 充 资 料 附注 金 额 １、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －６４，８０７．０５ 加：计提的资产减值准备 １，１９０，０３１．０９ 固定资产折旧 ５，３９９，９６７．６８ 无形资产摊销 １０，１５０，２０９．６４ 长期待摊费用摊销 ０．００ 待摊费用减少（减：增加） －５，６４４．７２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １１，９７７．５０ 产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 ２，８３６，５６０．８４ 第 54 页 美都控股股份有限公司 2002 年年度报告 投资损失（减收益） －１，２６０，２３３．１９ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） －１，３０３，３４４．５６ 经营性应收项目的减少（减增加） １５０，６７９，６６３．９７ 经营性应付项目的增加（减减少） －１８２，３９６，０１６．８５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －１４，７６１，６３５．６５ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ９，８３２，１１３．３４ 减：现金的期初余额 ２０，０８２，６５１．８３ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１０，２５０，５３８．４９ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 合并利润及利润分配表附表 报告期利润 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每股 加权平均每股 （元） 资产收益率 资产收益率 收益（元／股） 收益（元／股） （％） （％） 主营业务利润 ６．９６ ６．９９ ０．３０ ０．３０ 营业利润 －３．８６ －３．８８ －０．１７ －０．１７ 净利润 ０．８８ ０．８８ ０．０４ ０．０４ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．７７ ０．７８ ０．０３ ０．０３ 公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 55 页 合并资产减值准备明细表 编制单位：美都控股股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数本年核销及转出数 年末余额 一、坏账准备合计 ２３，０４８，７９８．５３ １，８５０，３３３．０９ － － ２４，８９９，１３１．６２ 其中：应收账款 １５，９１７，２９２．８０ １，０７１，９６５．１５ １６，９８９，２５７．９５ 其他应收款 ７，１３１，５０５．７３ ７７８，３６７．９４ ７，９０９，８７３．６７ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，３７８，６２６．９３ － １，３７８，６２６．９３ 其中：开发产品 １，３７８，６２６．９３ １，３７８，６２６．９３ 库存商品 － 四、长期投资减值准备合计 － － － 其中：长期股权投资 － 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 － － 其中：房屋、建筑物 － 专用设备 － 六、无形资产减值准备 ２９，７４８，０９８．８６ － ２９，７４８，０９８．８６ 其中：土地使用权 ２９，７４８，０９８．８６ ２９，７４８，０９８．８６ 工业产权及专有技术 － 七、在建工程减值准备 ５，８１９，２７３．０２ ５，８１９，２７３．０２ 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：