胜利股份(000407)2002年年度报告

山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 SHANDONG SHENGLI CO. LT D . 年度报告 2002 Annual Report 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 3 第三节 股本变动及股东情况 5 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 第五节 公司治理结构 9 第六节 股东大会情况简介 9 第七节 董事会报告 10 第八节 监事会报告 19 第九节 重要事项 21 第十节 财务报告 22 第十一节 备查文件目录 71 1 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 马莹董事因事未出席审议本年报的董事会会议 书面委托王鹏董事代为出席并行使 表决权 湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告 本公司负责人隋立祖先生 主管会计工作负责人臧其文女士 会计机构负责人李守 清女士声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 山东胜利股份有限公司 中文名称缩写 胜利股份 公司法定英文名称 SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 英文名称缩写 SDSL 二 公司法定代表人 隋立祖 三 公司董事会秘书 于晓峰 刘志强 联系地址 山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 电 话 (0531) 6920495 传 真 (0531) 6018518 电子信箱 yuxf@vicome.com 四 公司注册地址及办公地址 山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 邮政编码 250011 国际互联网网址 http://www.vicome.com 五 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 2 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 刊载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 胜利股份 股票代码 000407 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1994 年 5 月 11 日 地点 山东省工商行政管理局 报告期内变更注册日期 2002 年 11 月 28 日 地点 山东省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 3700001800865 3 税务登记号码 370102163074944 4 公司聘请的会计师事务所名称 湖北大信会计师事务有限公司 办公地点 湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A B 座 7-8 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 年度实现的利润总额及其构成 单位 人民币元 利润总额 30,204,221.90 净利润 18,369,304.54 扣除非经常性损益后的净利润 18,573,230.79 主营业务利润 104,452,181.21 其他业务利润 1,965,971.89 营业利润 30,337,976.34 投资收益 70,171.81 补贴收入 81,589.43 营业外收支净额 -285,515.68 经营活动产生的现金流量净额 82,951,405.16 现金及现金等价物净增加额 -39,114,480.65 3 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 说明 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 减营业外收入 476,539.51 元 加营业外支出 762,055.19 元 减补贴收入 81,589.43 元 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2001 年 2000 年 指标项目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 702,860,446.94 825,239,115.18 825,239,115.18 955,042,489.25 955,042,489.25 净利润 18,369,304.54 34,611,688.43 34,192,535.94 41,532,255.13 25,995, 750.75 总资产 1,140,257,173.56 1,101,770,263.24 1,091,430,473.30 1,034,388,362.68 1,004,713,566.66 股东权益 不含少数 525,705,209.81 537,415,627.53 531,883,214.67 576,216,244.24 545,874,072.90 股东股益 每股收益 0.08 0.14 0.14 0.17 0.11 每股净资产 2.19 2.24 2.22 2.41 2.28 调整后的每股净资产 2.10 2.18 2.16 2.32 2.22 每股经营活动产生的 0.35 0.32 0.32 -0.06 -0.06 现金流量净额 净资产收益率 3.49% 6.44% 6.43% 7.21% 4.76% 附利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2002 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.87 19.30 0.44 0.44 营业利润 5.77 5.61 0.13 0.13 净利润 3.49 3.40 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 3.53 3.43 0.08 0.08 三 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 239,588,758 201,788,166.33 34,182,854.01 11,270,452.11 56,323,436.33 531,883,214.67 本期增加 923.15 2,666,992,17 888,997.39 15,112,955.62 17,780,870.94 本期减少 23,958,875.80 23,958,875.80 期末数 239,588,758 201,789,089.48 36,849,846.18 12,159,449.50 47,477,516.15 525,705,209.81 4 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 变动原因 1 资本公积略有增加系公司本期债务重组所致 盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利 润的 10%提取法定公积金及按本年度净利润的 5%提取法定公益金所致 2 未分配利润和股东权益减少主要系拟进行 2002 年度利润分红派息所致 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动后 本次变动前 配 送 公积金 增 其 它 小 计 股 股 转股 发 一 未上市流通股份 1 发起人股份 17,410,850 -16,410,850 -16,410,850 1,000,000 其中 国家拥有股份 17,410,850 -16,410,850 -16,410,850 1,000,000 2 募集法人股份 77,981,250 +16,410,850 +16,410,850 94,392,100 3 内部职工股 未上市流通股份合计 95,392,100 95,392,100 二 已上市流通股份 144,196,658 144,196,658 人民币普通股 144,196,658 144,196,658 已上市流通股份合计 144,196,658 144,196,658 三 股份总数 239,588,758 239,588,758 2 股票发行与上市情况 公司近三年股票发行情况 名 称 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易量 2000.2.15 1999 年度配股上市 8.00 元/股 2,178.8758 万股 2000.3.21 2,070 万股 2000.2.28 公司转配股 19,996,658 股于 2001 年 1 月 5 日上市流通 该部分转配股上市流通后 公司总股本没有发生变化 但上市流通股份增加了 19,996,658 股 流通股份总额为 5 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 144,196,658 股 二 股东情况 1 股东数量 截止 2002 年 12 月 31 日 公司股东总数为 65,561 户 2 公司前 10 名股东持股情况 持股数占总 持有股份 名 期末持股数 本期持股变 股东名称 股本比例 的质押或 股份性质 次 股 动情况 +/- % 冻结情况 其 中 法 人 股 1 山东胜利投资股份有限公司 43,411,076 +43,411,076 18.12 42,297,100 股 流 通股 1,113,976 股 2 广州市通百惠服务有限公司 36,300,000 15.15 法人股 3 胜邦企业投资集团有限公司 15,593,515 -25,886,250 6.51 流通股 全部质 4 润华集团股份有限公司 7,312,500 3.05 法人股 押冻结 5 山东省交通投资公司 2,925,000 1.22 法人股 6 山东储备物资管理局三三四处 1,930,500 0.81 法人股 7 开元证券投资基金 1,740,425 +1,740,425 0.73 流通股 8 山东省农资公司 1,462,500 0.61 法人股 9 深圳市奥港实业有限公司 1,000,000 -500* 0.42 国家股 10 胜利集团劳动服务公司 789,750 0.33 法人股 *注 本期公司第九大股东深圳市奥港实业有限公司减持所持有的 500 股流通股 3 前十大股东持股情况说明 1 本期公司第一大股东发生变更 2002 年 11 月 11 日 山东胜利投资股份有限公 司分别受让山东省胜利集团公司代山东省国有资产管理办公室持有的胜利股份国家股 16,410,850 股 获财政部财企[2002]460 号文批准 受让胜邦企业投资集团有限公司持 有的胜利股份法人股 25,886,250 股 之后通过深交所交易系统购入胜利股份流通股 1,113,976 股 截止报告期末山东胜利投资股份有限公司合计持有胜利股份 43,411,076 股 成为公司第一大股东 原公司第一大股东胜邦企业投资集团有限公司成为公司第三大股 东 原公司第三大股东山东省胜利集团公司不再持有公司股份 上述事项已于 2002 年 11 月 15 日在 证券时报 和 中国证券报 上进行了公告 2 山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府批准设立的股份有限公司 注册 资本 11,000 万元 公司住所 济南市黑虎泉西路 139 号 法定代表人 马莹 公司成立日 期 2002 年 7 月 23 日 经营范围 对外投资 该公司由徐建国等 43 名自然人以现金出资 发起设立 其中徐建国 马莹 隋立祖 王鹏 袁泽沛 刘钟各持股 350 万股(分别占该 6 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 公司总股本的 3.18%) 为并列第一大股东 孟庆勇等其他 37 名自然人股东分别持股 345.75 万股至 65 万股不等 发起人所投资金全部为自筹资金 该公司股东由胜利股份 胜邦企业投资集团有限公司和山东省胜利集团公司的中 高 级管理层组成 与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的关联关系 3 深圳市奥港实业有限公司于 2000 年 1 月通过拍卖拍受国家股 100 万股 截止报告 期末 尚未办理股份性质变更手续 4 其他持股在 10% 含 10% 以上的法人股东为广州市通百惠服务有限公司 注册资 本 5,400 万元 法定代表人 戴晓兰 公司成立日期 1997 年 7 月 8 日 经营范围 企业 经营管理咨询 财务咨询 为企业提供市场营销策划 投资项目策划 社会公关活动策划 的服务 商品信息咨询 代购机票 火车票 计算机软 硬件及多媒体技术开发 计算机 网络工程设计 安装 技术咨询 销售 文教用品 办公设备 电子计算机及配件 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 年初持股 年末持股数 股份增减 姓 名 职务 性别 年龄 任期 起止日期 数 股 股 变动量 马 莹 副董事长 女 41 2000.4 2003.4 25,916 25,916 0 王 坚 董事 副总经理 男 47 2000.4 2003.4 王 斌 董事 男 39 2000.5 2003.4 王 鹏 董事 总经理 男 45 2000.5 2003.4 17,276 17,276 0 叶 和 春 独立董事 男 61 2000.4 2003.4 孙 建 国 董事 男 48 2000.4 2003.4 许 铁 良 独立董事 男 39 2001.9 2003.4 张 嗣 良 独立董事 男 62 2000.4 2003.4 赵 景 华 独立董事 男 40 2000.5 2003.4 罗 慧 筠 董事 女 46 2000.5 2003.4 隋 立 祖 董事长 男 37 2001.8 2003.4 17,276 17,276 0 王 应 桐 监事 男 62 2000.4 2003.4 宋 文 强 监事 男 38 2001.12 2003.4 张 忠 副监事长 男 48 2000.4 2003.4 季 喜 花 监事 女 38 2000.5 2003.4 翟 庆 德 监事长 男 49 2000.4 2003.4 于 晓 峰 董事会秘书 男 38 2000.4 2003.4 刘 志 强 董事会秘书 男 41 2000.4 2003.4 臧 其 文 总会计师 女 48 2000.4 2003.4 7 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 1 董事 监事在股东单位任职情况说明 1 马莹副董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长 任期为 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 2 孙建国董事任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事 任期为 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 任公司第三大股东胜邦企业投资集团有限公司总经理 任期为 2001 年 8 月至 2003 年 2 月 3 翟庆德监事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司副董事长 任期为 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 公司第三大股东胜邦企业投资集团有限公司董事 任期为 2000 年 2 月至 2003 年 2 月 4 罗慧筠董事任公司第四大股东润华集团股份有限公司财务总监 任期为 2000 年 6 月至 2003 年 6 月 2 年度报酬情况 本公司董事 监事的报酬方案经 2001 年度第一次临时股东大会审议通过 高级管理 人员报酬方案由公司三届六次董事会会议审议通过 本公司董事 监事和高级管理人员 2002 年度报酬总额为 61 万元 其中 1 4 万元 12 人 4 6万2人 6-8 万 5 人 金额最高的前三名董事的报酬总额为 21 万元 金额最高 的前三名高级管理人员的报酬总额为 21 万元 独立董事张嗣良先生 叶和春先生 赵景 华先生 许铁良先生分别领取 2 万元 含税 的独立董事津贴 除此之外没有其他报酬 公司董事 监事均在公司领取报酬 3 报告期内无董事 监事 高级管理人员离任情况 二 员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司员工总数为 1,067 人 其中生产人员 321 人 销售人 员 185 人 技术人员 153 人 财务人员 107 人 管理人员 186 人 上述人员中 具有大 专或大专以上学历的有 619 人 占员工总数的 58% 具有专业技术职称的 628 人 占员 工总数的 59% 其中高级职称 84 人 中级职称 196 人 初级职称 348 人 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司共有退休员工 4 人 8 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 第五节 公司治理结构 一 对照中国证监会 公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见 等规范性文件 公司符合中国证监会关于公司治理的有关要求 二 根据中国证监会 公司治理准则 公司 2001 年年度股东大会审议通过了 公司 治理纲要修订案 和 股东大会议事规则修订案 进一步完善了保护中小股东利益方面 的有关条款 三 2002 年 1 月 23 日三届十次董事会会议 公司与董事 监事及高级管理人员签定 了工作协议 以契约的形式明确了公司与董事 监事及高级管理人员各方的责 权 利 对保护公司利益 促进董事和监事及高级管理人员诚信 勤勉 负责地履行职责发挥了积 极作用 四 根据中国证监会和国家经贸委的要求 公司在报告期按时完成并上报了 公司建 立现代企业制度的自查报告 五 独立董事履行职责情况 根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 和公司章程的规定 公司独立董事本期完全履行了职责 2002 年 3 月 22 日三 届十一次董事会会议上就公司改变募集资金用途发表了独立意见 2002 年 8 月 16 日三届 十四次董事会会议上就公司控股公司绿野化学会计政策变更进行追溯调整发表了独立意 见 2002 年 11 月 13 日对公司第一大股东变更发表了独立意见 六 公司与股东之间在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全分开 公司拥有独 立完整的业务及自主经营能力 七 公司通过 董事会工作细则 监事会工作细则 和 总经理工作细则 等内部 制度和文件 建立了公正 透明的董事 监事和经理人员考评 激励约束程序 第六节 股东大会情况简介 一 股东年会 1 股东年会的通知 召集 召开情况 9 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 本公司 2002 年 3 月 26 日在 证券时报 中国证券报 上刊登了董事会关于召开 2001 年年度股东大会的公告 会议由董事会召集 于 2002 年 4 月 29 日在山东省济南市 黑虎泉西路 139 号胜利大厦九楼会议室召开 2 股东到会情况 出席本次会议的股东代表及委托代理人共 12 人 代表公司股份 107,582,239 股 占 公司总股本 239,588,758 股的 44.9 3 年度股东大会通过的提案 (1) 董事会 2001 年度工作报告 (2) 2001 年度财务决算的报告 (3) 2001 年度利润分配预案的报告和 2002 年度利润分配政策的报告 (4) 监事会 2001 年度工作报告 (5) 关于修改公司治理纲要的议案 (6) 股东大会议事规则修订稿 (7) 关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案 (8) 关于变更配股募集资金投资用途的议案 4 年度股东大会否决的提案 关于修改公司章程的议案未获通过 5 信息披露 本次年度股东大会的决议公告 刊登于 2002 年 4 月 30 日 证券时报 和 中国证券 报 二 本年度未召开临时股东大会 三 选举 更换公司董事 监事情况 本年度未选举 更换公司董事 监事 第七节 董事会报告 一 财务报告与重大事项分析 一 财务报告与重大事项分析 10 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 经营状况方面 本期公司完成主营业务收入 70,286.04 万元 主营业务利润 10,445.21 万元,实现净利润 1,836.93 万元 与去年同期相比 主营业务收入和净利润出现下降 财 务状况方面 本期流动比率 1.32 速动比率 0.89 资产负债率 49% 每股经营活动现金 流量净额 0.35 元 财务状况良好 根据国家有关规定 公司从 2002 年 1 月 1 日起不再享受 18%的所得税返还优惠政策 与去年同期相比所得税增加 495 万元 对净利润产生了较大的不利影响 本期欧元对人民币汇率大幅上升导致公司外币贷款 奥地利政府长期贷款 发生较大 的汇兑损失 与去年同期相比减少利润总额 285 万元 因汇率波动具有不确定性 该因素 仍可能对未来公司的净利润产生影响 公司本期固定资产投入和长期投资增加 财务费用 增加 597 万元 在公司转型阶段 产业结构的调整在一定程度上影响了公司主营业务收入 也是净利 润出现下滑的原因之一 二 报告期会计政策 会计估计变更及重大会计差错更正的讨论与分析 1 会计政策变更 1 公司控股子公司--山东胜邦绿野化学有限公司系中港合资经营企业 按照外商 投资企业执行 企业会计制度 有关问题的规定 从 2002 年 1 月 1 日起执行 企业会计 制度 按规定计提坏账准备 6,506,423.98 元 存货跌价准备 1,214,724.43 元 并予以 追溯调整 公司也相应进行了追溯调整 2 本期公司控股子公司--陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部 关于印发 关 于执行 企业会计制度 和相关会计准则有关问题解答 的通知 的有关规定 对闲置的 固定资产计提累计折旧 并予以追溯调整 共补提累计折旧 2,618,641.53 元 其中 2001 年度应补提 821,867.62 元 2001 年度以前应补提 1,796,773.91 元 公司也相应进行了追 溯调整 上述会计政策变更对合并会计报表的影响数 项 目 2001 年 元 2002 年 元 职工奖励福利基金 -386,057.42 -386,057.42 期初未分配利润 -5,024,507.16 -5,380,786.78 期末未分配利润 -5,380,786.78 盈余公积 -949,550.61 -949,550.61 提取盈余公积 -62,872.87 少数股东权益 -3,623,395.13 -3,623,395.13 11 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 少数股东损益 -402,715.13 累计折旧 2,618,641.53 2,618,641.53 存货跌价准备 1,214,724.43 1,214,724.43 坏账准备 6,506,423.98 6,506,423.98 主营业务成本 821,867.62 2 会计估计变更 为了更加客观地反映资产折旧对公司财务状况和经营成果的影响 本期对房屋建筑物 按其结构类型 用途调整其折旧年限 砖混结构的房屋建筑物折旧年限由原来统一的 35 年 钢混结构的房屋建筑物折旧年限由原来统一的 50 年变更如下 结构类型 生产用房(年) 非生产用房(年) 受腐蚀生产用房(年) 砖混结构一等 40 50 30 砖混结构二等 40 50 30 钢筋混凝土 50 60 35 会计估计变更影响当期损益 879,575.40 元 本期新增钢结构房屋建筑物的折旧年限为 70 年 3 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 根据财政部[2001]5 号 关于印发住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的规定 公司于 2001 年度按规定给予职工住房补贴进行追溯调整时未考虑财政部财企[2000]295 号 关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知 中有关住房补贴对所得税的影响因 素 在 2002 年度作为会计差错给予调整 调减应交税金 应交所得税 797,924.53 元 同 时调增期初未分配利润 678,235.85 元 调增盈余公积 119,688.68 元 二 报告期的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 1 公司主营业务范围 塑胶产品的研制 生产 销售 安装 批准范围的进出口业 务 化工产品 不含易燃易爆危险品 建筑材料 汽车 不含小轿车 及配件 电子产 品 船用设备及配件 钢材的销售 技术咨询 开发 转让 房地产开发 石油设备维修 0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产 销售 燃料油自营和代理进口业务 兽用原料 海南 霉素 及其预混剂的生产销售 2 主营业务收入 主营业务利润的构成情况 (1)按业务分布列示 12 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 单位 元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 工业 243,834,515.10 58,089,558.94 商业 452,137,653.86 41,884,640.13 其他 6,888,277.98 4,477,982.14 合 计 702,860,446.94 104,452,181.21 (2)按产品分布列示 单位 元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 塑胶 108,333,705.03 22,730,564.78 农药 135,500,810.07 35,358,994.16 贸易 452,137,653.86 41,884,640.13 其他 6,888,277.98 4,477,982.14 合 计 702,860,446.94 104,452,181.21 (3)按地区分布列示 单位 元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 济南地区 370,137,098.92 57,387,634.28 东营地区 97,646,639.80 23,807,488.85 青岛地区 215,060,027.41 19,978,225.39 西安地区 20,016,680.81 3,278,832.69 合 计 702,860,446.94 104,452,181.21 注 上述按照业务 产品和地区分布列示的主营业务收入中 内部销售已予以抵消 3 占主营业务收入 10%以上的产业经营情况 塑胶产业 该产业本期营业收入 10,833 万元 营业成本 7,789 万元 经营毛利率 28.1% 销售网络遍布全国大部分地区 市场占有率保持稳定 农药产业 该产业继续保持上升势头 本期营业收入 13,550 万元 较上年增长 42.1% 营业成本 10,014 万元 经营毛利率 26.1% 净利润 1,196 万元 较上年增长 70.3% 产品 销售遍布全国 20 多个省市 自治区 除草剂系列产品市场份额进入全国同行业前列 贸易产业 该产业本期营业收入 45,214 万元 营业成本 41,651 万元 经营毛利率 7.9% 13 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 经营业务范围主要集中于山东省内 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 陕西华山胜利塑胶有限公司 注册资本人民币 5,800 万元,公司拥有 51%股权 主营塑 胶管材管件 塑料制品及相关产品研制 生产销售等 2002 年末总资产 6,004 万元 完成 销售收入 2001.6 万元 实现净利润 32.2 万元 山东胜邦绿野化学有限公司 注册资本人民币 2 500 万元 公司拥有 75%股权 主 营生产农药及其它精细化工产品,销售本公司产品 2002 年末总资产 13,725 万元 完成销 售收入 13,550 万元 实现净利润 1,196 万元 山东海上石油服务有限公司 注册资本美元 200 万元 公司拥有 68.9%股权 主营海 上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等 2002 年末总资产 1,152 万元 完成销售收 入 988.7 万元 实现净利润-31.6 万元 山东胜利物资公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 100%股权 主营销售石油 及制品 汽车及配件 机电设备等 2002 年末总资产 643 万元 完成销售收入 185 万元 实现净利润 47.8 万元 山东胜利石油化工有限公司 注册资本人民币 2,500 万元 公司拥有 40%股权 实质 拥有经营管理控制权 主营销售石油制品,化工产品,石油液化气及其他类信息咨询等 2002 年末总资产 6,380 万元 完成销售收入 1,741 万元 实现净利润-485 万元 山东胜利生物技术开发有限公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 80%股权 主 营植物生长调节剂 天然植物保护液研制 生产 销售等 2002 年末总资产 436 万元 实现净利润-28.7 万元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 注册资本人民币 2 893 万元 公司拥有 100% 股权 主营加油站连锁经营管理 汽油 润滑油零售 销售汽车配件 汽车服务 2002 年末总资产 4,795 万元 完成销售收入 9,349 万元 实现净利润 367.1 万元 山东胜利石油有限公司 注册资本人民币 100 万元, 公司拥有 100%股权 主营机动 车辆加油服务,润滑油零售 2002 年末总资产 417 万元 完成销售收入 1,350 万元 实现 净利润 26.5 万元 山东中油胜利石油销售有限公司,注册资本人民币 500 万元,公司拥有 90%股权 主营 许可范围内的汽油等仓储 销售 2002 年末总资产 1,090 万元 完成销售收入 7,794 万元 实现净利润 149.3 万元 14 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 青岛胜利石化产品销售有限公司 注册资本人民币 500 万元,公司拥有 94%股权 主 营批发 汽油 煤油 柴油 2002 年末总资产 1,688 万元 完成销售收入 17,607 万元 实现净利润 356.1.万元 东营胜邦塑胶有限公司 注册资本人民币 1,500 万元 公司实际拥有 100%控制权 主营塑胶产品的生产 研制和销售 2002 年末总资产 12,480 万元 完成销售收入 75,62.4 万元 实现净利润 1,011.2.万元 东营胜宇企业有限公司 注册资本人民币 1,000 万元 公司实际拥有 100%控制权 主营化工原料及产品 电子产品 钢材 仪器仪表 建筑材料等销售 2002 年末总资产 3,959 万元 完成销售收入 5,215 万元 实现净利润 25.5 万元 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计 2.9 亿元 占年度采购总金额的 49.6% 公司前五 名客户销售的收入总额 1.6 亿元 占公司全部销售收入的 22.8% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 1 问题与困难 一是公司在进行产业结构调整过程中 固定资产投入和长期投资增加导致财务费用增 加 经营业绩下降 二是企业整体资源未得到充分利用 2 解决方案 一是继续深化产业结构调整 提高资源利用率 培养核心业务 提高经营业绩 二是 加强市场开拓力度 加快新产品开发 提高公司生物产业在行业中的影响力 五 本公司曾在 2001 年年度报告中披露了 2002 年经营指标 根据实际经营情况 公司在 2002 年第三季度报告中对上述指标进行了调整 2002 年 10 月 27 日三届十五次董事 会会议审议通过 2002 年 10 月 29 日在 证券时报 和 中国证券报 上公告 根据审计 结果 报告期完成的经营指标与调整后的指标基本一致 三 报告期的投资情况 一 募集资金使用情况 1 项目投资情况 公司 2000 年度通过配股募集资金 16,583.60 万元 在配股说明书中承诺用于高效复 合微生物肥和生物农药项目 基于市场需求和外部环境的变化,为提高募集资金的使用效 果 本着对股东负责 对项目负责的态度 公司于 2002 年 3 月 22 日召开三届十一次董事 15 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 会会议 审议通过了关于变更募集资金用途的提案 建议将原计划投入项目变更为 FCD-98 海南霉素 原药 FCD-98 海南霉素 预混剂和生物技术产品研制中心三个项目 并履 行了相应的变更程序 该提案经 2002 年 4 月 29 日 2001 年年度股东大会审议通过 项目 投资情况在本公司 2002 年第一季度报告 2002 年 3 月 26 日三届十一次董事会会议决议公 告 2002 年 4 月 30 日 2001 年年度股东大会决议公告 2002 年半年度报告及 2002 年第三 季度报告中进行了连续披露 截止报告期末 配股募集资金已累计投入 13,235.29 万元 募集资金尚未使用金额 3,348.31 万元全部为银行存款 投资情况见下表 单位 万元 募集资金投资项目 计划投入 期初投入 本期投入 累计投入 累计投入/计划投入 FCD-98 海南霉素 5,889.00 1,399.83 3,657.62 5,057.45 86% 原药项目 FCD-98 海南霉素 6,248.00 2,020.58 2,469.85 4,490.43 72% 预混剂项目 生物技术产品研制 4,027.00 1,962.73 1,724.68 3,687.41 92% 中心项目 合 计 16,164.00 5,383.14 7,852.15 13,235.29 82% 2 项目建设进展情况 截止报告期末 公司基本完成了配股募集资金投资项目的建设 FCD-98 海南霉素 原药项目和 FCD-98 海南霉素 预混剂项目建设基本完成 完成了生物技术产品研制中 心的基础建设 预计 2003 年上半年完成配股募集资金投资项目收尾工作 因项目处于建设期 报告期内未产生收益 因市场处于开拓阶段 预计 2003 年不能 产生收益 二 重大非募集资金使用情况 1 公司本期出资 2,000 万元参股青岛胜信投资有限公司 该公司注册资本 5,000 万元 法定代表人陈殿禄 经营范围为城建开发 项目投资 实业投资 公司拥有该公司 40%的 股权 该公司于 2002 年 7 月 8 日完成工商注册登记 报告期内未产生收益 2 塑胶管道 3 万吨技改工程年末转资 64,348,677.44 元 尚未产生新增收益 四 公司财务状况 16 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 单位 元 项 目 本 期 上年同期 增减 主营业务利润 104,452,181.21 109,580,931.30 -4.7% 净利润 18,369,304.54 34,192,535.94 -46.3% 现金及现金等价物净 -39,114,480.65 33,165,915.94 -217.9% 增加额 项 目 期末数 期初数 增减 总资产 1,140,257,173.56 1,091,430,473.30 4.5% 股东权益 525,705,205.81 531,883,214.67 -1.2% 1 主营业务利润下降系主营业务收入出现较大降幅所致 2 净利润较上年同期减少 46.3% 主要系 本期欧元对人民币汇率大幅上升导致公 司外币贷款 奥地利政府长期贷款 发生较大的汇兑损失 公司从 2002 年 1 月 1 日起不 再享受 18%的所得税返还优惠政策 所得税同比出现较大增加 公司本期固定资产投入 和长期投资增加 导致财务费用同比出现较大增加 公司产业结构调整 导致主营业务 收入下降进而一定程度上影响净利润 3 现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 217.9% 主要系公司本期配股项目及 塑胶管道 3 万吨技改工程投资所致 4 总资产增加系公司长期借款增加和实现净利润所致 5 股东权益减少系拟进行 2002 年度利润分红派息所致 五 经营环境及国家政策的变化对公司产业的重大影响 1 本期欧元对人民币汇率大幅上升导致公司外币贷款 奥地利政府长期贷款 发生较 大的汇兑损失 因汇率波动具有不确定性 该因素仍可能对未来公司的净利润产生影响 2 公司 2002 年度实际缴纳所得税从 15%增加到 33% 对于公司的净利润产生了一定 的负面影响 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年 公司董事会认真履行职责 积极而又审慎地行使职权 共召开了六次会议 听取有关工作进展情况的汇报 并就重要事项做出决议 (1) 2002 年 1 月 23 日召开三届十次董事会会议 会议审议并通过了第三届高级管理 人员薪酬方案 审议通过并签定了 2002 年度总经理目标责任书 高级管理人员工作协议 17 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 董事聘任合同 审议通过了关于固定资产减值准备核销的请示 (2) 2002 年 3 月 22 日召开三届十一次董事会会议 会议审议并通过了总经理 2001 年 度业务报告 公司 2001 年财务决算的报告 2001 年度利润分配预案及 2002 年分配政策 的报告 2001 年年度报告及摘要 续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案 关于修改 公司章程的议案 关于修改公司治理纲要的议案 公司股东大会议事规则修订稿 关于变 更配股募集资金投资用途的议案 关于 2001 年度董事 监事和高级管理人员薪酬发放意 见以及召开公司 2001 年年度股东大会的有关事宜 会议决议公告刊登于 3 月 26 日 证券时报 和 中国证券报 (3) 2002 年 4 月 28 日召开三届十二次董事会会议 会议审议通过了公司 2002 年第 一季度报告 会议决议公告刊登于 4 月 30 日 证券时报 和 中国证券报 (4) 2002 年 7 月 3 日召开三届十三次董事会会议 会议审议并通过了公司建立现代 企业制度的自查报告 (5) 2002 年 8 月 16 日召开三届十四次董事会会议 会议审议并通过了总经理 2002 年 半年度业务报告 公司 2002 年半年度报告及摘要 关于固定资产减值准备的请示 会议决议公告刊登在 8 月 20 日 证券时报 和 中国证券报 6 2002 年 10 月 27 日召开三届十五次董事会会议 会议审议通过了公司 2002 年 第三季度报告及关于出售塑胶产品销售中心资产的提案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 为落实股东大会决议 一年来董事会主要做了以下工作 一是根据股东大会关于变更 募集资金投资用途的决议 积极推进变更投向后的三个生物产业项目建设 截止报告期末 公司基本完成了配股募集资金投资项目的建设 二是在生物项目建设的同时 积极督促落 实储备新的产品项目 为公司的持续发展创造条件 三是编制了 生物产业发展纲要 为生物产业的发展指明了方向 四是为进一步完善公司法人治理结构 明晰董事 监事和 高级管理人员的责 权 利关系 董事会主持签定了 2002 年度总经理目标责任书 高级 管理人员工作协议 董事聘任合同 七 公司 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据 2001 年年度股东大会通过的 关于 2002 年度利润分配政策的报告 和公司实际 发展需要等多种因素 公司拟用未分配利润 以公司现有总股本 239,588,758 股为基数 18 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 每 10 股派现金 1 元 含税 分配利润 23,958,875.80 元 经湖北大信会计事务有限公司对本公司 2002 年度财务报表审计鉴证 2002 年度公司 实现净利润 18,369,304.54 元 根据公司章程规定 按 10%提取法定公积金 1,777,994.78 元 按 5%提取法定公益金 888,997.39 元后 提取职工奖励及福利基金 589,356.75 元 扣 除拟分配股利 23,958,875.80 元 加年初未分配利润 56,323,436.33 元 累计可供股东分 配利润为 47,477,516.15 元 公积金不转增股本 此预案尚需提交 2002 年年度股东大会进行审议 八 公司选定的信息披露报纸是 证券时报 和 中国证券报 本期无变更 第八节 监事会报告 一 监事会会议情况 2002 年度 监事会依照 公司法 和本公司章程的规定 共召开了五次监事会会议 并列席了六次董事会会议 1 2002 年 3 月 22 日召开了三届八次监事会会议 审议并通过了 2001 年年度报告及 摘要 2001 年度财务决算的报告 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的 报告 关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案 关于修改公司章程的议案 关于修 改公司治理纲要的议案 股东大会议事规则修订稿 关于变更配股募集资金投资用途的议 案 召开公司 2001 年年度股东大会的决定及监事会 2001 年度工作报告 会议决议公告刊登于 3 月 26 日 证券时报 和 中国证券报 2 2002 年 4 月 28 日召开三届九次监事会会议 会议审议通过了公司 2002 年第一 季度报告 会议决议公告刊登于 4 月 30 日 证券时报 和 中国证券报 3 2002年 7 月 3 日召开三届十次监事会会议 会议审议并通过了公司建立现代企业 制度的自查报告 4 2002 年 8 月 16 日召开了三届十一次监事会会议 会议审议并通过了 2002 年半年 度报告及摘要 关于固定资产减值准备的请示 会议决议公告刊登于 8 月 20 日 证券时报 和 中国证券报 19 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 5 2002 年 10 月 27 日召开三届十二次监事会会议 会议审议通过了公司 2002 年第 三季度报告及关于出售塑胶产品销售中心资产的提案 二 监事会职责履行情况 一年来 监事会认真履行监督职能 密切关注公司的经营状况 关心公司的重大举措 依法监督董事 高管人员 检查公司财务状况 监督股东大会决议的贯彻执行情况 较好 地发挥了内部监督制衡作用 维护了投资者的利益 本着对股东大会高度负责的精神 监事会对下列事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 一年来 公司严格按照国家法律 法规的要求 规范运作 决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求 并且建立了完善的内部控 制制度 公司董事 总经理和其他高管人员在执行公司职务时 勤勉诚信 遵纪守法 廉 政自律 自觉奉献 为公司的发展做出了积极的贡献 未发现违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 公司十分重视财务工作 尤其注重不断提高各级财务人员 的业务素质和思想素质 健全各项财务管理制度 狠抓预算管理并严格执行 公司财务报 表经湖北大信会计师事务有限公司审计 出具了无保留意见的审计报告 我们认为 经审 计的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果 3 监事会对变更募集资金用途发表了独立意见 监事会认为 在 99 年度配股项目不 再适合继续实施的情况下 为保证投资效果 保护广大股东利益 变更募集资金用途是必 要的 变更后投向 FCD-98 海南霉素 原药 FCD-98 海南霉素 预混剂 生物技术产 品研制中心 有利于保证公司生物技术产业的健康持续发展 公司履行了法律法规和深交 所上市规则规定的募集资金用途变更程序 4 收购 出售资产事项 监事会审议通过了关于出售塑胶产品销售中心资产的提案 认为该事项有利于充分利用社会资源 发挥专业化 规模化经营优势 有利于公司集中精 力进行生物项目建设 定价方式 应收帐款 其他应收款 预付帐款 待摊费用按帐面价 值出售 固定资产按帐面净额出售 采取现金付款 符合市场化定价原则 该转让事项符 合公司长远利益 5 公司在报告期内没有发生重大关联交易事项 在股东大会的领导下 监事会将根据 公司法 证券法 等法律 法规和公司章程 公司治理纲要的规定 进一步加强监督检查工作力度 更加扎实有效地履行工作职责 确 20 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 保公司各项事业沿着稳定 健康 持续的轨道发展 第九节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本年度公司收购及出售资产 吸收合并事项 一 2002 年 10 月 27 日三届十五次董事会会议审议通过了关于出售塑胶产品销售 中心资产的议案 在塑胶产品竞争越来越激烈的情况下 为充分利用社会资源 发挥专业 化 规模化经营优势及公司发展生物技术产业的战略要求 将公司塑胶产品销售中心资产 共 44,972,864,61 元 全部出售给公司参股企业胜邦塑胶管道系统集团有限公司 公司持 有该公司 40%股份 公司于 2002 年 10 月 27 日与胜邦塑胶管道系统集团有限公司签定 了 资产出售协议 其中定价方式 应收帐款 其他应收款 预付帐款 待摊费用按帐 面价值出售 固定资产按帐面净额出售 付款方式 其他应收款 预付帐款 待摊费 用和固定资产等 4,961,187.98 元采取一次性现金支付方式 并于 2002 年 10 月底前全部 付清 应收帐款分次以现金付款方式结算 至 2002 年末保留 3000 万元余额 2003 年 6 月末全部付清 截止报告期 公司与受让方完全履行了上述付款协议 该项资产总额不足公司 2002 年中期净资产的 10% 且在公司业务中具有较高的独立 性 出售按其帐面价值定价 故该出售事项未影响公司经营业务的连续性和管理层的稳定 性 也未影响公司的财务状况和经营成果 二 本年度公司无收购及吸收合并事项 三 本年度公司无重大关联交易事项 四 年度重大合同及履行情况 一 抵押授信 公司 2002 年度以胜利大厦自用部分为抵押获得山东省建行 2002 年 9 月至 2005 年 9 月流动资金贷款授信额度 1.5 亿元 二 报告期内公司无其他重大合同 五 不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公 司经营成果 财务状况可能产生重大影响的承诺事项 21 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 六 为公司审计的会计师事务所 本年度公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公 司审计 公司支付给湖北大信会计师事务有限公司的报酬情况 项 目 2002 年度 2001 年度 审计费用 45 万元 45 万元 为公司审计而发生的差旅费由公司承担 此外无其他费用 截止报告期末 湖北大信会计师事务有限公司已连续六年为公司提供审计服务 七 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查 行政处罚 通报批 评和证券交易所公开谴责的情形 八 其他重大事项 本报告期内公司第一大股东发生变更 公司已将其作为临时公告 于 2002 年 11 月 15 日在 中国证券报 证券时报 上进行了披露 第十节 财务报告 公司财务报告经湖北大信会计师事务有限公司注册会计师陆军 胡咏华审计并出具了 无保留意见的审计报告 一 审计报告 审 计 报 告 鄂信审字 2003 第 0123 号 山东胜利股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合 并资产负债表 2002 年度利润表及合并利润表 2002 年度利润分配表及合并利润分配表 2002 年度现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 22 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陆 军 中国 武汉 中国注册会计师 胡咏华 2002 年 3 月 21 日 23 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 二 财务报表 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 98,773,161.25 137,887,641.90 95,273,848.02 107,214,723.37 短期投资 应收票据 2 78,472,224.00 52,887,246.00 26,788,058.00 51,686,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 71,286,018.97 118,235,147.57 59,690,613.97 99,694,124.19 其他应收款 4 27,212,383.64 22,980,601.96 118,764,740.73 20,211,033.52 预付帐款 5 79,336,990.37 110,805,955.25 50,643,585.22 61,363,899.46 应收补贴款 存货 6 172,176,189.62 184,677,209.19 40,095,657.14 94,222,257.03 待摊费用 7 1,047,609.71 1,161,011.04 184,467.81 199,906.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 528,304,577.56 628,634,812.91 391,440,970.89 434,591,944.01 长期投资 长期股权投资 8 101,311,844.49 78,888,079.36 268,297,994.71 223,803,925.63 长期债权投资 长期投资合计 101,311,844.49 78,888,079.36 268,297,994.71 223,803,925.63 其中: 合并价差 -2,041,088.51 -2,630,400.42 固定资产 固定资产原价 9 401,611,949.01 341,748,946.37 194,431,237.78 257,446,828.34 减 累计折旧 9 57,627,330.49 48,135,586.88 19,670,541.65 28,918,551.26 固定资产净值 343,984,618.52 293,613,359.49 174,760,696.13 228,528,277.08 减 固定资产减值准备 9 9,559,404.68 15,901,123.78 8,991,610.51 15,494,407.37 固定资产净额 334,425,213.84 277,712,235.71 165,769,085.62 213,033,869.71 工程物资 364,827.00 364,827.00 在建工程 10 141,893,151.74 84,622,523.73 138,688,214.80 82,941,081.31 固定资产清理 57,679.64 固定资产合计 476,376,045.22 362,699,586.44 304,457,300.42 296,339,778.02 无形资产及其他资产 无形资产 11 19,566,331.08 15,201,287.29 3,974,814.34 11,101,753.14 长期待摊费用 12 14,698,375.21 6,006,707.30 34,042.42 892,149.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,264,706.29 21,207,994.59 4,008,856.76 11,993,902.60 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,140,257,173.56 1,091,430,473.30 968,205,122.78 966,729,550.26 24 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 续 会企 01 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 13 175,926,747.91 174,000,000.00 175,926,747.91 170,000,000.00 应付票据 14 33,092,900.00 51,507,500.00 107,372,900.00 80,222,899.77 应付帐款 15 65,905,181.52 91,092,015.68 22,276,058.36 50,537,433.00 预收帐款 16 16,779,387.43 19,758,144.85 5,780,458.60 21,959,558.84 应付工资 2,233,222.62 3,273,060.35 2,233,222.62 3,273,040.18 应付福利费 2,721,229.99 2,663,133.25 1,938,162.74 2,033,317.65 应付股利 17 24,350,826.76 593,332.72 391,950.96 593,332.72 应交税金 18 -18,455,811.57 -8,587,204.23 -11,910,023.53 -6,913,600.36 其他应交款 19 1,738,724.53 6,509,482.89 1,624,504.93 6,429,736.80 其他应付款 20 21,706,687.05 18,019,993.92 33,075,410.09 22,582,751.27 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 400,279,096.24 387,544,859.20 264,429,392.68 322,003,070.10 长期负债 长期借款 21 154,111,644.49 112,843,265.49 154,111,644.49 112,843,265.49 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 154,111,644.49 112,843,265.49 154,111,644.49 112,843,265.49 递延税项 递延税款贷项 负债合计 554,390,740.73 500,388,124.69 418,541,037.17 434,846,335.59 少数股东权益 60,161,223.02 59,159,133.94 股东权益 股本 22 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 减 已归还投资 股本净额 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 资本公积 23 201,789,089.48 201,788,166.33 201,789,089.48 201,788,166.33 盈余公积 24 36,849,846.18 34,182,854.01 36,849,846.18 34,182,854.01 其中 法定公益金 24 12,159,449.50 11,270,452.11 12,159,449.50 11,270,452.11 未分配利润 25 47,477,516.15 56,323,436.33 71,436,391.95 56,323,436.33 股东权益合计 525,705,209.81 531,883,214.67 549,664,085.61 531,883,214.67 负债和股东权益总计 1,140,257,173.56 1,091,430,473.30 968,205,122.78 966,729,550.26 25 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 26 702,860,446.94 825,239,115.18 266,328,595.86 441,149,553.68 减 主营业务成本 26 596,677,056.17 712,716,299.51 241,731,829.30 380,991,128.76 主营业务税金及附加 27 1,731,209.56 2,941,884.37 981,161.10 2,476,754.89 二 主营业务利润 104,452,181.21 109,580,931.30 23,615,605.46 57,681,670.03 加 其他业务利润 28 1,965,971.89 3,819,322.29 1,642,793.63 1,304,592.02 减 营业费用 22,781,803.27 40,987,653.33 3,868,322.42 15,294,955.32 管理费用 35,550,716.46 31,913,471.25 16,716,834.80 20,850,740.35 财务费用 29 17,747,657.03 8,927,587.31 13,162,042.85 7,017,401.04 三 营业利润 30,337,976.34 31,571,541.70 -8,488,800.98 15,823,165.34 加 投资收益 30 70,171.81 4,071,938.99 25,019,492.94 15,949,520.25 补贴收入 31 81,589.43 营业外收入 476,539.51 362,824.16 12,993.91 187,147.11 减 营业外支出 762,055.19 1,771,502.09 138,435.08 419,375.06 四 利润总额 30,204,221.90 34,234,802.76 16,405,250.79 31,540,457.64 减 所得税 32 11,407,083.10 1,294,247.37 -1,374,697.00 -2,386,435.73 少数股东损益 427,834.26 -1,251,980.55 五 净利润 18,369,304.54 34,192,535.94 17,779,947.79 33,926,893.37 26 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位 山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一 净利润 18,369,304.54 34,192,535.94 17,779,947.79 33,926,893.37 加 年初未分配利润 56,323,436.33 75,403,328.57 56,323,436.33 75,403,328.57 其他转入 - - 二 可供分配的利润 74,692,740.87 109,595,864.51 74,103,384.12 109,330,221.94 减 提取法定盈余公积 1,777,994.78 3,392,689.34 1,777,994.78 3,392,689.34 提取法定公益金 888,997.39 1,696,344.67 888,997.39 1,696,344.67 提取职工奖励及福利基金 589,356.75 265,642.57 - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三 可供投资者分配的利润 71,436,391.95 104,241,187.93 71,436,391.95 104,241,187.93 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 23,958,875.80 47,917,751.60 23,958,875.80 47,917,751.60 转作股本的普通股股利 - - 四 未分配利润 47,477,516.15 56,323,436.33 47,477,516.15 56,323,436.33 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或投资单位所得收益 -161,586.07 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 2,074,659.65 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 879,575.40 5 债务重组损失 27 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 附表一 利 润 表 附 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2002 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.87 19.30 0.44 0.44 营业利润 5.77 5.61 0.13 0.13 净利润 3.49 3.40 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 3.53 3.43 0.08 0.08 非经常性损益 元 营业外收入 476,539.51 营业外支出 762,055.19 补贴收入 81,589.43 扣除非经常性损益后的净利润 18,573,230.79 28 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 898,661,571.37 370,567,167.35 收到税费返还 3 2,818,851.54 2,517,988.76 收到的其他与经营活动有关的现金 8 21,376,023.06 63,793,498.66 现金流入小计 9 922,856,445.97 436,878,654.77 购买商品 接受劳务支付的现金 10 750,131,006.24 276,472,599.43 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,434,519.10 10,207,160.62 支付的各项税费 13 33,988,458.30 12,776,369.66 支付的其他与经营活动有关的现金 18 31,351,057.17 61,976,844.09 现金流出小计 20 839,905,040.81 361,432,973.80 经营活动产生的现金流量净额 21 82,951,405.16 75,445,680.97 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 2,051,405.97 2,051,405.97 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所 25 2,813,086.92 2,451,452.96 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 4,864,492.89 4,502,858.93 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所 30 131,845,532.90 100,540,169.24 支付的现金 投资所支付的现金 31 21,381,083.16 21,381,083.16 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 153,226,616.06 121,921,252.40 投资活动产生的现金流量净额 37 -148,362,123.17 -117,418,393.47 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 450,672,526.47 450,672,526.47 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 450,672,526.47 450,672,526.47 偿还债务所支付的现金 45 407,477,399.58 403,477,399.56 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 16,891,250.12 17,163,289.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 424,368,649.68 420,640,689.32 筹资活动产生的现金流量净额 54 26,303,876.79 30,031,837.15 四 汇率变动对现金的影响 55 -7,639.43 五 现金及现金等价物净增加额 56 -39,114,480.65 -11,940,875.35 29 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表附表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 18,369,304.54 17,779,947.79 加 少数股东本期损益 427,834.26 计提的资产减值准备 58 -9,097,148.77 -2,150,838.94 固定资产折旧 59 14,973,913.15 5,279,369.25 无形资产摊销 60 863,289.20 127,566.78 长期待摊费用摊销 61 2,266,382.62 858,107.04 待摊费用减少 减 增加 64 113,401.33 15,438.63 预提费用增加 减 减少 65 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的 66 -108,880.99 -12,993.91 损失 减 收益 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 16,689,868.36 16,961,908.00 投资损失 减 收益 69 -70,171.81 -25,019,492.94 递延税款贷项 减 借项 70 - 存货的减少 减 增加 71 12,501,019.57 54,126,599.89 经营性应收项目的减少 减 增加 72 65,089,163.03 -20,781,101.81 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -39,066,569.33 28,261,171.19 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 82,951,405.16 75,445,680.97 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 98,773,161.25 95,273,848.02 减 现金的期初余额 80 137,887,641.90 107,214,723.37 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -39,114,480.65 -11,940,875.35 30 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 附表二 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 山东胜利股份有限公司 合并 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 14,281,275.22 222,725.35 9,319,874.12 5,184,126.45 其中 应收账款 13,071,769.85 9,319,874.12 3,751,895.73 其他应收款 1,209,505.37 222,725.35 1,432,230.72 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 2,122,196.52 2,122,196.52 其中 库存商品 1,620,187.32 1,620,187.32 包装物 502,009.20 502,009.20 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 15,901,123.78 6,341,719.10 9,559,404.68 其中 房屋 建筑物 9,693,368.71 701,758.20 8,991,610.51 专用设备 5,715,726.51 5,554,648.75 161,077.76 通用设备 487,037.81 80,321.40 406,716.41 运输设备 4,990.75 4,990.75 其它设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 31 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 三 会计报表附注 山东胜利股份有限公司 2002 年度合并会计报表附注 一 公司简介 山东胜利股份有限公司 以下简称 公司 是由山东省胜利集团公司独家发起 经 山东省经济体制改革委员会于 1993 年 3月 18 日以鲁体改生字(1993)第 38 号文批准设立 并于 1994 年 4 月26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创立的股份有限公司 公 司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市 1997 年 4 月 29 日公司第六次股东大会审议通过配股方案 经山东省证券管理办公室 鲁证管字(1997)46 号文同意 并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78 号文批准 配股后公司总股本为 9680 万股 1998 年 5 月 18 日公司股东大会审议通过 1997 年度利润 分配方案 以股本 9680 万股为基数 每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税) 用资本 公积每 10 股转增 3 股 送股后公司总股本为 14520 万股 1999 年 10 月 8 日公司第九次股 东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案 以总股本 14520 万股为基数 每 10 股送红 股 2 股派发现金 0.5 元(含税) 用资本公积每 10 股转增 3 股 公司转增股本后总股本为 21780 万股 1999 年 10 月经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61 号文初审 通过 并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150 号文复审批准 公司向全体股 东配售 21,788,758 股普通股 至此公司总股本为 239,588,758 股 公司营业执照注册号 3700001800865 注册地址 济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 公司经营范围 塑胶产品的研制 生产 销售 安装 批准范围的进出口业务 化工 产品 不含易燃易爆危险品 建筑材料 汽车 不含小轿车 及配件 电子产品 船用 设备及配件 钢材的销售 技术咨询 开发 转让 房地产开发 石油设备维修;0.25%莨 菪烷碱乳油杀虫剂的生产 销售 燃料油自营和代理进口业务 兽用原料 海南霉素 及 其预混剂的生产销售 有效期至 2005 年 12 月 31 日 32 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 企业会计制度 2 会计年度 公司采用公历年度 即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 采用外币业务发生时的市场汇率折算为记账本位币 期末对 各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算 汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间 的汇兑损益计入长期待摊费用 与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处 理 其它汇兑损益计入当期财务费用 6 外币会计报表的折算方法 外币会计报表的折算采用现行汇率法 7 现金等价物确定标准:持有期限短 不超过三个月 流动性强 易于转换为已知 金额的现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8 短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价 短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款(包括税金 手续费等相关费用) 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债 券利息; B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本; C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换 入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投资中含 有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成 本; D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 涉及补价的 按以下方法确定换入短期投资成本 收到补价的 按照 换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额 作为短 期投资成本 支付补价的 按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为 33 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 短期投资成本 (2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得 时已记入应收项目外 于实际收到时作投资成本的收回 处置短期投资时 按收到的处置 收入与短期投资帐面价值的差额 确认为当期投资损益 (3) 短期投资的计价方法 短期投资期末按成本与市价孰低法计价 (4) 短期投资跌价准备的计提方法 中期期末或年度终了 按单个短期投资项目的 成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备 9 坏账核算方法 (1) 坏账确认标准 A 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项 B 因债务人逾期未履行其偿债义务,超过三年仍然不能收回 经董事会批准核销的应 收款项 (2) 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 (3) 坏账准备的计提方法及计提比例 坏账准备的计提方法采用应收款项余额百分比 法,按应收款项年末余额的 5%计提坏账准备 公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企 业间发生的应收款项未计提坏帐准备 10 存货核算方法 (1) 存货分为 原材料 在产品 半成品 库存商品 委托代销商品 开发成本 低 值易耗品 包装物等 (2) 原材料 库存商品按取得时的实际成本计价 发出或领用时采用加权平均法核 算 (3) 低值易耗品 包装物按取得时的实际成本计价 发出或领用时 采用 一次摊 销法 核算 (4) 存货实行永续盘存制 (5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法 A 存货跌价准备的确认计提标准 公司年末对由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因 造成的存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 34 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 B 存货跌价准备的计提方法 期末存货按单个存货项目的账面成本与可变现净值孰 低法计价 对存货期末可变现净值低于账面成本的 按差额计提存货跌价准备 11 长期投资的核算方法 一 长期股权投资 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相 关费用 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利 按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债 权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上 或虽投资不足 20%但具有重 大影响的 采用权益法核算 公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资占 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 确认投资收益 采用权益法核算的单位 半年度或年末 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额 确认投资损益 (3) 长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 投资 成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入 股权投资差额 股权投资差额按合 同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 (4) 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 二 长期债权投资 35 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 (1) 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 初始投资 成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费 等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债 权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息 未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 (3) 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为 当期投资损益 (三) 长期投资减值准备计提标准及方法: A 长期投资减值准备计提标准 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a 市价持续 2 年低于账面价值 b 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 c 被投资单位当年发生严重亏损 d 被投资单位持续 2 年发生亏损 e 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 如税收 贸易等法规的颁布或修 订 可能导致被投资单位出现巨额亏损 b 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 36 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 c 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 如进行清理整顿 清算等 d 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 B 长期投资减值准备计提方法 按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提 12 固定资产及折旧核算方法 (1) 固定资产确认标准 固定资产 指同时具有以下特征的有形资产 A 为生产商 品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 B 使用年限超过一年 C 单位价值较高 (2) 固定资产计价方法 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 企业接受债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 (3) 固定资产折旧 采用直线法计提折旧 A 未计提减值准备的固定资产 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净 残值(预计净残值率 3%)计提折旧 固定资产分类及折旧率如下 类 别 估计经济使用年限 年折旧率 年 % 房屋及建筑物 30 70 3.23—1.39 通用设备 8 12 12.13 8.08 专用设备 10 20 9.70 4.85 运输工具 6 10 16.17 9.70 其 他 3 5 32.33 19.40 B 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 应当按照该固定资产的账面价值 即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额 C 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 (4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法 37 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 A 固定资产减值准备的确认前提 期末 公司对固定资产逐项进行检查 如果由于 市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额 B 固定资产减值准备的计提方法 期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 13 在建工程核算方法 (1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算 在在建工程达到预定可使用状态 时确认为固定资产 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与工程有关的专门 借款费用支出计入工程造价 在达到预定可使用状态后与工程有关的借款费用支出停止资 本化 计入当期损益 (2) 期末对在建工程进行全面检查 当存在下列情况时 则计提在建工程减值准备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 B 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性 C 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 (3) 在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备 14 借款费用的会计处理 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当 期确认为费用 直接计入当期财务费用 当同时满足以下三个条件时 借款费用开始资本 化 A 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带息债 38 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 务形式发生的支出)已经发生 B 借款费用已经发生 C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的 予以资本化 计入所购 建固定资产的成本 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生时直接 计入当期财务费用 (3) 利息资本化金额计算方法 每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数* 资本化率 15 无形资产核算方法 (1) 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际 成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 为首次发行股票而 接受投资者投入的无形资产 按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本 接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入无形资产的 按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 自行开发并按法律程序申请 取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用作为实际成本 (2) 无形资产摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受益年 限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的受益年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 (3) 无形资产减值准备 期末 公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查 按预计 39 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备 (4) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备 (5) 公司无形资产土地使用权 专利技术的摊销 项 目 用 途 使用年限 摊销年限 摊销法 年 年 山东胜利塑胶生产厂用地 工 业 50-70 50-70 直线法 山东胜利塑胶生产厂 2 万吨项目用地 工 业 50 50 直线法 山东胜利股份有限公司(济南)用地 商贸 办公 40 40 直线法 山东胜利石油化工有限公司用地 综 合 50 50 直线法 青岛胜利石油加油站连锁有限公司用地 综 合 50 46 直线法 专利技术 工 业 15 15 直线法 专有技术 工 业 5 5 直线法 软 件 办公 5 5 直线法 16 长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外) 先在长期待摊费用中归集 在开 始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益;固定资产大修理支出应当在大修理 间隔期内平均摊销;公司其它长期待摊费用在受益期限内平均摊销 17 应付债券的核算方法 公司发行债券 按照实际的发行价格总额 作负债处理 债券发行价格总额与债券 面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 18 收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品实施 控制 C 与交易相关的经济利益能够流入企业 D 相关的收入和成本能够可靠的计量 (2) 提供劳务 40 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 以资产负债表日已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认 收入 19 所得税会计处理方法 公司采用应付税款法 20 会计报表编制方法 (1) 母公司会计报表编制方法 以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会 计报表 公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销 (2) 合并会计报表编制方法 根据 企业会计准则 及根据财政部财会字 1995 11 号 关于印发的通知 和财会工字 1996 2 号 关于合并报 表合并范围请示的复函 之规定 公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本 50%以上 或虽不超过 50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位 纳入合并会计报表范围 以公司 本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额编制 而成 合并时 公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 (1) 会计政策变更说明 A.公司控股子公司--山东胜邦绿野化学有限公司系中港合资经营企业 按照外商投资 企业执行 企业会计制度 有关问题的规定 从 2002 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 按规定计提坏账准备 6,506,423.98 元 存货跌价准备 1,214,724.43 元 并予以追溯调整 公司也相应进行了追溯调整 B.本期公司控股子公司--陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部 关于印发 关于执 行 企业会计制度 和相关会计准则有关问题解答 的通知 的有关规定 对闲置的固定 资产计提累计折旧 并予以追溯调整 共补提累计折旧 2,618,641.53 元 其中 2001 年 度应补提 821,867.62 元 2001 年度以前应补提 1,796,773.91 元 公司也相应进行了追溯 调整 上述会计政策变更对合并会计报表的影响数 项 目 2001 年 2002 年 职工奖励福利基金 -386,057.42 -386,057.42 41 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 期初未分配利润 -5,024,507.16 -5,380,786.78 期末未分配利润 -5,380,786.78 盈余公积 -949,550.61 -949,550.61 提取盈余公积 -62,872.87 少数股东权益 -3,623,395.13 -3,623,395.13 少数股东损益 -402,715.13 累计折旧 2,618,641.53 2,618,641.53 存货跌价准备 1,214,724.43 1,214,724.43 坏账准备 6,506,423.98 6,506,423.98 主营业务成本 821,867.62 (2) 会计估计变更 为了更加客观地反映资产折旧对公司财务状况和经营成果的影 响 本期对房屋建筑物按其结构类型 用途调整其折旧年限 砖混结构的房屋建筑物折旧 年限由原来统一的 35 年 钢混结构的房屋建筑物折旧年限由原来统一的 50 年变更如下 结构类型 生产用房(年) 非生产用房(年) 受腐蚀生产用房(年) 砖混结构一等 40 50 30 砖混结构二等 40 50 30 钢筋混凝土 50 60 35 会计估计变更影响当期损益 879,575.40 元 本期新增钢结构房屋建筑物的折旧年限为 70 年 22 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 根据财政部[2001]5 号 关于印发住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的规定 公司于 2001 年度按规定给予职工住房补贴进行追溯调整时未考虑财政部财企[2000]295 号 关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知 中有关住房补贴对所得税的影响 因素 在 2002 年度作为会计差错给予调整 调减应交税金 应交所得税 797 924.53 元 同时调增期初未分配利润 678,235.85 元 调增盈余公积 119,688.68 元 三 税项 1 增值税 依照 增值税暂行条例 计提 即按销售货物或应税劳务销售额的 13% 或 17%计算销项税额 符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 2 营业税 按应税营业额的 5%计提并缴纳 3 城市维护建设税 按应纳流转税额的 7%计提并缴纳 42 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 4 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计提并缴纳 5 所得税 (1) 山东胜利股份有限公司按 33%税率计征所得税 (2) 山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区内的中外合资企业 所得税税 率 24% 地方所得税税率 3% 实际税赋 27% (3) 山东胜邦绿野化学有限公司根据鲁国税外[1997]37 号文的规定 自 1997 年至 2000 年减半征收所得税 征收率为 12% 自 2001 年 1 月 1 日起按 24%税率计征所得税 (4) 根据陕西省地方税务局陕地税函[2003]46 号文的批复 陕西华山胜利塑胶有限公 司从 2001 年度起 按 15%的税率征收企业所得税 (5) 其他子公司按 33%税率计征所得税 四 控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日止公司拥有 14 家子公司及 6 家参股公司 1 纳入合并报表的子公司 企 业 名 称 注册资 经 营 范 围 股权 原始投资 是否 本 比例 万元 合并 万元 % 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件 塑料制品及相关产品 51 2958 是 研制 生产销售 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 生产农药及其它精细化工产品 销售 75 1840.11 注2 本公司自产品 山东海上石油服务有限公司 美元 200 海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维 68.90 137.80 是 修服务等 山东胜利物资公司 500 销售汽车及配件 机电设备等 100 500 是 山东胜利石油化工有限公司 2500 石油制品,化工产品,建筑材料等 40 1000 注1 山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂 天然植物保护液 80 400 是 研制 生产 销售等 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 2893 加油站连锁经营管理 汽油 润滑油 100 2893 是 零售 销售汽车配件 汽车服务 山东胜利石油有限公司 100 机动车辆加油服务,润滑油零售 100 100 是 43 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 山东中油胜利石油销售有限公司 500 许可范围内的汽 柴油等仓储 销售 90 450 是 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发 汽油 煤油 柴油 94 470 是 东营胜宇企业有限公司 1000 化工原料及产品 电子产品 钢材 仪 100 1000 是 器仪表 建筑材料等销售 东营胜邦塑胶有限公司 1500 塑胶产品的生产 研制及销售 100 1500 是 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 农药加工 精细化工产品研制 生产 51 670 是 销售 注 1 山东胜利石油化工有限公司 注册资本人民币 2500 万元 公司持有 40%股权 实质拥有其经营管理控制权 2 公司对控股子公司持股比例变动情况 公司与山东绿野集团公司在 2002 年 1 月签订股权转让协议 山东绿野集团公司将持 有的山东胜邦绿野化学有限公司 6.905%的股份转让给公司 转让后 股份公司持有其 75% 的股份 3 公司合并会计报表范围变动情况: 公司本期未将以下公司纳入合并范围 山东胜利液化气有限公司 该公司本期已清算 本期不再纳入合并报表范围 深圳市胜义实业有限公司 该公司于 2002 年吸收新股东入股并增资扩股 注册资 本由 2,000,000.00 元增加至 10,000,000.00 元;同时,公司更名为 深圳市胜义环保有限 公司 并已于 2002 年 1 月 17 日办理变更登记手续并取得变更后的企业法人营业执照 公司对其持股比例由原来的 100%减至 20% 本期不再纳入合并报表范围 而作为参股公司 采用权益法核算 2 未纳入合并报表的子公司 企 业 名 称 注册资本 经 营 范 围 股权比例 原始投资 是否 万元 % 万元 合并 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 家电代理销售等 100 232.1595 否 注: 根据财会工字 1996 2号 关于合并报表合并范围请示的复函 之规定 该公 44 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 司由于资产总额 销售收入及当期净利润额按照计算资产标准 销售收入标准和利润标准 计算公司计算得出的比例均在 10%以下 对公司财务状况及经营成果的影响较小 根据重 要性原则 不纳入合并会计报表范围 3 六家参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 注册资本为人民币 10,000 万元 公司持有其 40% 股权 山东石油设备服务有限公司 注册资本美元 40 万元 公司持有其 35%股权; 山东省资产管理有限公司 公司投资人民币 1500 万元 公司持有其 11.25%股权; 青岛胜信投资有限公司 公司投资人民币 2000 万元 公司持有其 40%股权 深圳市胜义环保有限公司 公司投资人民币 200 万元 公司持有其 20%股权 青岛市商业银行 公司通过债务重组的方式取得青岛市商业银行股权 162,708 股 股 权转让手续于 2002 年 5 月份完成 公司持有其 0.02%股权 注 公司期初持有的山东省联合农药工业有限公司 7.94%股权 本期已按投资成本转 让 期末不再持有该公司的股权 五 会计报表主要项目注释 1 货币资金余额 98,773,161.25 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 元 元 现 金 1,471,506.15 828,889.10 银行存款 94,133,198.17 131,965,186.06 其他货币资金 3,168,456.93 5,093,566.74 合 计 98,773,161.25 137,887,641.90 注 (1) 银行存款中有外币 40,299.59 美元 按期末汇率中间价 1:8.2773 折合人民 币 333,571.80 元 (2) 其他货币资金主要是信用证保证金 2 应收票据余额 78,472,224.00 元 45 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 种 类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 备 注 元 元 银行承兑汇票 69,472,224.00 14,887,246.00 商业承兑汇票 9,000,000.00 38,000,000.00 未质押 合 计 78,472,224.00 52,887,246.00 注 应收票据期末较期初增加 48.38% 主要原因系下属公司本期的部分经济业务以票据结 算 导致期末应收票据大幅增加 3 应收账款净值 71,286,018.97 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 50,450,656.77 67.23 2,522,532.84 97,867,796.37 74.53 4,893,389.82 1-2 年 11,908,813.00 15.87 595,440.65 16,226,385.30 12.36 811,319.27 2-3 年 10,879,804.49 14.50 543,990.22 8,601,729.06 6.55 430,086.45 3 年以上 1,798,640.44 2.40 89,932.02 8,611,006.69 6.56 6,936,974.31 合 计 75,037,914.70 100 3,751,895.73 131,306,917.42 100 13,071,769.85 应收账款净值 71,286,018.97 118,235,147.57 注 (1) 应收账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 (2) 应收账款期末较期初减少 42.85%,主要原因系 a. 公司加强信用管理,收回前期 应收账款;b 下属子公司山东胜邦绿野化学有限公司核销坏账导致应收账款减少;c 公司 资产出售导致应收账款减少 详见 附注八 关联交易 (3)应收账款大额前五名合计数为 16,055,405.63 元 占应收账款总额的 21.40% (4) 公 司 控 股 子 公 司 -- 山 东 胜 邦 绿 野 化 学 有 限 公 司 本 期 按 规 定 计 提 坏 账 准 备 6,506,423.98 元 存货跌价准备 1,214,724.43 元 并予以追溯调整 公司也相应进行了 追溯调整 详见 二 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 4 其他应收款净值 27,212,383.64 元 46 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 13,103,587.40 45.75 655,179.37 10,530,181.74 43.53 526,509.09 1-2 年 9,199,779.36 32.12 459,988.97 8,416,870.09 34.79 420,843.51 2-3 年 1,771,138.10 6.18 88,556.91 5,079,608.86 21.00 253,980.44 3 年以上 4,570,109.50 15.95 228,505.48 163,446.64 0.68 8,172.33 合 计 28,644,614.36 100 1,432,230.72 24,190,107.33 100 1,209,505.37 其他应收款净值 27,212,383.64 22,980,601.96 注 (1) 其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 (2) 其它应收款大额前五名合计数为 10,210,760.64 元 占其它应收款总额的 35.65% 5 预付账款余额 79,336,990.37 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 元 % 元 % 1 年内 41,170,249.73 51.89 93,083,561.36 84.00 1-2 年 27,695,937.14 34.91 17,568,843.29 15.86 2-3 年 10,352,948.90 13.05 65,696.00 0.06 3 年以上 117,854.60 0.15 87,854.60 0.08 合 计 79,336,990.37 100 110,805,955.25 100 注 (1) 预付账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 (2) 超过 1 年账龄的预付账款系预付的设备款及尚未结算的款项 6 存货净值 172,176,189.62 元 47 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 元 元 元 元 库存商品 116,899,192.96 1,620,187.32 142,245,298.73 1,620,187.32 原材料 12,337,003.80 14,336,352.07 在产品 10,900,504.55 9,088,589.12 低值易耗品 241,011.80 303,982.31 委托代销商品 20,034,669.60 17,603,247.13 开发成本 786,886.50 包装物 3,172,761.29 502,009.20 2,435,049.85 502,009.20 其 他 10,713,242.14 合 计 174,298,386.14 2,122,196.52 186,799,405.71 2,122,196.52 存货净值 172,176,189.62 184,677,209.19 注 (1) 本期公司控股子公司--山东胜邦绿野化学有限公司按规定对存货跌价准备进 行了追溯调整 公司也相应进行了追溯调整 详见 二 21 本期会计政策 会计估计变 更的影响 (2) 存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提 其增 减变动情况见 补充资料 附件 二 资产减值准备明细表 7 待摊费用余额 1,047,609.71 元 类 别 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2002 年 12 月 31 日 元 元 元 元 保险费 200,728.96 257,967.20 235,963.60 222,732.56 租赁费 478,709.23 420,000.00 732,042.57 166,666.66 其 他 481,572.85 8,366,902.99 8,190,265.35 658,210.49 合 计 1,161,011.04 9,044,870.19 9,158,271.52 1,047,609.71 8 长期投资余额 101,311,844.49 元 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 项 目 元 元 元 元 长期股权投资 78,888,079.36 24,638,899.38 2,215,134.25 101,311,844.49 合 计 78,888,079.36 24,638,899.38 2,215,134.25 101,311,844.49 (1) 长期股权投资 48 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 投资 初始投资额 追加投 占被投资单 本期权益 累计权益 本期转让 本期分回 2002 年 12 月 31 日 备 注 被投资单位名称 期限 万元 资额 位注册资本 增减额 + - 增减额 + - 金额 元 现金红利 元 投资金额 元 (年) 元 比例 % 山东省资产管理 3,549.288528 11.25 35,492,885.28 成本法 长期 有限公司 核算 山东省联合农药 长期 50 7.94 500,000.00 成本法 工业有限公司 核算 胜利(新西兰)商 长期 232.1595 100 1,909.18 -136,738.36 2,184,856.64 权益法 贸有限公司 核算 山东石油设备服 长期 118.287474 35 168,192.02 2,661,560.46 3,844,435.20 权益法 务有限公司 核算 胜邦塑胶管道系 长期 4,000 40 -1,049,772.42 -1,383,368.56 38,616,631.44 权益法 统集团有限公司 核算 深圳胜义环保有 长期 200 20 613,571.31 3,007,496.66 1,956,080.22 3,051,416.44 权益法 限公司 核算 青岛胜信投资有 10 2,000 40 20,000,000.00 权益法 限公司 核算 青岛市商业银行 长期 16.2708 0.02 162,708.00 成本法 核算 合 计 10,166.006302 -266,099.91 4,148,950.20 500,000.00 1,956,080.22 103,352,933.00 注 (1) 公司本期出资 20,000,000.00 元参股青岛胜信投资有限公司,拥有其 40%股权 该 公司本期尚未经营 (2) 公司通过债务重组参股青岛市商业银行,以 162,708.00 元拥有其 0.02%股权 (3) 公司本期对深圳市胜义环保有限公司的持股比例由原来的 100%降至 20% 对其采 用权益法核算 不纳入合并报表范围 本期收到深圳市胜义环保有限公司的现金分红 1,956,080.22 元 (4) 公司期初持有的山东省联合农药工业有限公司 7.94%股权 本期已按投资成本转 让 期末不再持有该公司的股份 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001 年 12 月 31 日 本期增加额 本期摊销额 2002 年 12 月 31 日 (元) (年) (元) (元) (元) 元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -2,961,853.06 10 -2,679,357.76 -297,706.44 -2,381,651.32 山东胜邦绿野化学有限公司 404,317.18 10 48,957.34 348,365.94 56,760.47 340,562.81 合 计 -2,557,535.88 -2,630,400.42 348,365.94 -240,945.97 -2,041,088.51 49 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 注 2002 年 1 月 30 日 公司与山东绿野集团公司签订股权转让协议 以现金 1,381,083.16 元购买山东胜邦绿野化学有限公司 6.905%的股权 公司重新确定投资成本 及其股权投资差额 相应增加股权投资差额 348,365.94 元 9 固定资产及累计折旧 固定资产原值 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 元 元 元 元 房屋建筑物 199,045,326.50 24,000,758.87 900,067.15 222,146,018.22 通用设备 8,050,835.62 396,173.83 5,365,365.41 3,081,644.04 专用设备 115,533,421.97 49,075,244.84 6,000,768.34 158,607,898.47 运输工具 14,889,351.61 3,696,229.30 4,661,088.94 13,924,491.97 其他设备 4,230,010.67 669,337.10 1,047,451.46 3,851,896.31 小 计 341,748,946.37 77,837,743.94 17,974,741.30 401,611,949.01 累计折旧 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 元 元 元 元 房屋建筑物 13,796,995.57 4,190,469.81 161,143.36 17,826,322.02 通用设备 2,727,129.83 580,404.31 1,490,415.00 1,817,119.14 专用设备 22,855,928.26 8,073,757.31 741,229.04 30,188,456.53 运输工具 7,117,329.36 1,960,129.30 2,976,392.02 6,101,066.64 其他设备 1,638,203.86 303,618.89 247,456.59 1,694,366.16 小 计 48,135,586.88 15,108,379.62 5,616,636.01 57,627,330.49 固定资产 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 减值准备 元 元 元 元 房屋建筑物 9,693,368.71 701,758.20 8,991,610.51 通用设备 487,037.81 80,321.40 406,716.41 专用设备 5,715,726.51 5,554,648.75 161,077.76 运输工具 4,990.75 4,990.75 其 他 小 计 15,901,123.78 6,341,719.10 9,559,404.68 固定资产净额 277,712,235.71 334,425,213.84 50 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 注 (1) 本期由在建工程转固定资产 69,469,353.91 元 (2)公司控股子公司--陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部 关于印发 关于执行 企业会计制度 和相关会计准则有关问题解答 的通知 的有关规定 对闲置的固定资 产计提累计折旧 并予以追溯调整期初累计折旧 共补提累计折旧 2,618,641.53 元 详 见 二 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 (3) 本期固定资产减少 17,974,741.30 元 其中 深圳市胜义环保有限公司本期未合 并 使固定资产原值本期减少 3,212,268.99 元 累计折旧减少 474,824.05 元 出售塑胶 产品销售中心固定资产原值 4,390,712.46 元 累计折旧 2,039,259.50 元 本期核销固定 资产原值 7,572,898.90 元 折旧 1,231,179.80 元 固定资产减值准备 6,341,719.10 元 (4) 公司以房产抵押获得山东省建设银行 2002 年 9 月至 2005 年 9 月流动资金贷款授 信额度 1.5 亿元,抵押房产原值 114,545,602.00 元,净值 110,097,742.41 元 (5) 本期经营租赁租出的固定资产为 经营租赁资产种类 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准 固定资产净值 (元) (元) 备(元) (元) 房屋及建筑物 63,070,550.08 6,251,341.44 2,413,129.35 54,406,079.29 运输设备 350,817.00 94,525.60 256,291.40 合 计 63,421,367.08 6,345,867.04 2,413,129.35 54,662,370.69 (6) 公司本期对固定资产减值准备披露的项目明细金额期初数进行调整导致与 2001 年的期末明细项目金额不一致 10 在建工程余额 141,893,151.74 元 预算数 2001 年 12 本期增加 本期转入 其他减少数 2002 年 12 月 31 资 工程投入 工程名称 万元 月 31 日 元 固定资产数 元 元 日 金 占预算 元 元 来 的比例 % 源 3000 吨/年生物农药项目 32,366,795.73 32,366,795.73 生物研制中心 4027 36,569,107.92 36,569,107.92 募集 90.81 51 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 FCD—98 原药项目 5889 49,341,252.92 49,341,252.92 募集 83.78 FCD—98 预混剂 6248 43,904,263.87 43,904,263.87 募集 70.27 职工宿舍楼 222.2 2,700,611.17 16,449.72 2,717,060.89 自筹 122.28 农药技改工程 284.6 1,465,324.95 2,191,302.64 1,983,405.82 1,673,221.77 自筹 188.46 山东路加油站 1233.80 8,873,590.09 8,873,590.09 自筹 71.92 3 万吨塑胶技改工程 5600 47,873,674.41 16,475,003.03 64,348,677.44 贷款 胜邦塑胶公司厂房装修工程 229.24 994,885.64 994,885.64 自筹 其 他 216,117.47 740,921.82 420,209.76 536,829.53 自筹 合 计 84,622,523.73 159,106,777.65 69,469,353.91 32,366,795.73 141,893,151.74 注 (1)在建工程期末余额较期初余额增加 67.71% 主要因为 FCD-98 原药 FCD—98 预混 剂和生物研制中心三个项目投资增加所致 (2)2002 年 4 月 29 日 2001 年度股东大会审议通过变更募集资金用途的提案 将原计 划投入的 3000 吨/年生物农药项目变更为 FCD-98 原药 FCD—98 预混剂和生物研制中心三 个项目 (3)本期在建工程中有借款费用资本化金额 2,503,619.93 元 月利息资本化率为 3.44 本期借款费用资本化金额变动情况如下 工程名称 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期转入 其他减少数 2002 年 12 月 31 日 元 元 固定资产数 元 元 元 3 万吨塑胶技改工程 1,159,323.85 2,503,619.93 3,662,943.78 合 计 1,159,323.85 2,503,619.93 3,662,943.78 11 无形资产余额 19,566,331.08 元 种 类 取得 原始金额 2001 年 12 本期增加 本期转 本期摊销 累计摊销 2002 年 12 剩余 方式 (元) 月 31 日 元 出 (元) (元) 月 31 日 年限 (元) 元 (元) (年) 山东胜利塑胶生产厂 1 号用地 购买 1,274,468.38 1,160,372.98 25,502.76 139,598.16 1,134,870.22 44.5 52 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 山东胜利塑胶生产厂 2 号用地 购买 3,471,027.92 3,272,841.94 49,586.04 247,772.02 3,223,255.90 65 山东胜利塑胶生产厂 3 号用地 购买 2,589,029.52 2,381,907.12 51,780.60 258,903.00 2,330,126.52 45 山东胜利股份有限公司(济南)用 购买 地 1,948,262.00 1,651,916.10 48,706.56 345,052.46 1,603,209.54 32.9 青岛胜利石油加油站连锁有限公 购买 司用地 7,052,132.99 1,786,322.45 5,202,132.99 95,266.44 103,894.95 6,893,189.00 43.4 (菌毒清)专利技术 投资 3,000,000.00 1,499,999.70 200,000.04 1,700,000.04 1,299,999.66 6.5 0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 购买 2,000,000.00 1,800,000.00 200,000.00 400,000.00 1,600,000.00 8 山东胜利石油化工有限公司用地 购买 720,813.00 634,315.17 14,416.32 100,914.15 619,898.85 43 生物技术系列植物生长调节剂专 购买 利技术 1,000,000.00 700,000.00 100,000.00 400,000.00 600,000.00 6 3%菜峨立克乳油专利技术 购买 120,000.00 94,768.24 23,692.08 25,231.76 71,076.16 3 电算化系统配套 购买 19,327.60 14,173.52 3,865.56 9,019.64 10,307.96 2.6 用友软件 购买 238,562.40 109,670.08 26,200.00 30,472.76 159,365.08 105,397.32 3 0.6%胜利菌素乳油 购买 100,000.00 94,999.99 20,000.04 25,000.05 74,999.95 3.75 合 计 23,533,623.81 15,201,287.29 5,228,332.99 863,289.20 3,914,751.31 19,566,331.08 注: 公司本期取得土地使用权 致使无形资产增加 5,202,132.99 元 12 长期待摊费用余额 14,698,375.21 元 种 类 原始发生额(元) 2001 年 12 月 31 日 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 2002 年 12 月 31 日 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 大修理费 2,924,033.16 1,499,333.84 83,926.58 1,136,192.26 197,431.04 1,622,130.36 249,637.12 租赁费 17,527,036.21 3,782,956.00 12,010,316.21 1,535,608.00 3,269,372.00 14,257,664.21 其 他 724,417.46 533,343.58 191,073.88 合 计 20,451,069.37 6,006,707.30 12,094,242.79 1,136,192.26 2,266,382.62 4,891,502.36 14,698,375.21 注 (1) 长期待摊费用本期转出额系深圳市胜义环保有限公司不纳入合并会计报表范 围转出 395,325.18 元 出售资产转出 740,867.08 元 53 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 青岛胜利石油加油站连锁有限公司本期增加经营场地租赁费 12,010,316.21 元 13 短期借款余额 175,926,747.91 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 借款类别 (元) (元) 信用借款 18,266,232.85 抵押借款 30,000,000.00 70,000,000.00 担保借款 127,660,515.06 104,000,000.00 合 计 175,926,747.91 174,000,000.00 注 (1) 公司以房屋抵押获得短期借款 3,000 万元 短期借款期末余额中有 3,000 万 元由齐鲁置业有限公司提供担保 有 7,000 万元由胜邦企业投资集团有限公司提供担保 有 2,765.85 万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保 (2) 短期借款有外币借款 3,132,271.14 美元 按期末汇率中间价 1:8.2773 折 合人民币 25,926,747.91 元 14 应付票据余额 107,372,900.00 元 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 银行承兑票据 107,372,900.00 80,222,899.77 合 计 107,372,900.00 80,222,899.77 注 (1) 公司应付票据均将在 2003 年度内到期 (2) 应付票据期末余额较期初增加 33.84% 主要原因系公司下属子公司本期部分 经济业务采用票据方式结算,导致期末应付票据增加 15 应付账款余额 65,905,181.52 元 金 额 项 目 元 2001 年 12 月 31 日 91,092,015.68 2002 年 12 月 31 日 65,905,181.52 注 (1) 应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 (2)应付帐款中无超过 3 年以上的大额应付款 16 预收账款余额 16,779,387.43 元 54 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 金 额 项 目 元 2001 年 12 月 31 日 19,758,144.85 2002 年 12 月 31 日 16,779,387.43 注 (1)预收账款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 (2)预收账款中账龄超过 1 年的款项 8,223,713.21 元 是因为部分安装合同尚未 执行完毕 未给对方开发票结算所致 17 应付股利余额 24,350,826.76 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 类 别 元 元 法人股股利 9,931,160.96 593,332.72 社会公众股股利 14,419,665.80 合 计 24,350,826.76 593,332.72 注 根据公司 2003 年 3 月 21 日第 3 届 17 次董事会会议审议通过的 2002 年度利润 分配预案 公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 239,588,758 股为基数 每 10 股派送现金红 利 1.00 元 含税 上述现金派红事项已作为资产负债表日后调整事项 调增应付股利 23,958,875.80 元 18 应交税金余额 -18,455,811.57 元 税 项 税率 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (%) 元 元 增值税 17 -18,851,106.07 -8,719,968.85 营业税 5 19,309.05 153,677.73 城市维护建设税 1-7 61,092.89 194,154.69 所得税 33 13,587.94 -788,841.65 个人所得税 27,959.55 149,333.27 房产税 225,557.03 366,652.48 土地使用税 47,788.04 57,788.10 合 计 -18,455,811.57 -8,587,204.23 注 (1) 增值税为负数系未抵扣的进项税 55 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 应交税金期末较期初减少 9,868,607.34 元 主要原因是期末应交增值税中 未抵扣进项税增加所致 (3)本期对应交税金-应交所得税期初数进行会计差错的追溯调整 详见 二 22 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 19 其他应交款余额 1,738,724.53 元 种 类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 计缴标准 元 元 教育费附加 26,182.65 82,923.04 应交增值税 营业税的 3% 水利建设基金 86,626.02 66,760.00 销售收入的 1 (青岛市) 义务教育费 2,730.00 2,343.00 住房补贴 1,623,185.86 6,357,456.85 合计 1,738,724.53 6,509,482.89 注 其他应交款期末较期初减少 4,770,758.36 元 主要是本期支付员工住房补贴所 致 20 其他应付款余额 21,706,687.05 元 金 额 项 目 元 2001 年 12 月 31 日 18,019,993.92 2002 年 12 月 31 日 21,706,687.05 注 (1)其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 2 应付帐款中无超过 3 年以上的大额应付款 21 长期借款 154,111,644.49 元 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 借款期限 年利 外币数 汇率 借款条件 借款单位 折合人民币元 折合人民币元 年/月/日 率 欧元 期末 % 奥地利政府贷款 12,843,265.49 14,111,644.49 1995/12/19-2015/12/18 4.5 1,634,048.69 1:8.636 担保借款 建行经七路支行 70,000,000.00 2001/09/13-2003/09/12 5.94 抵押借款 建行黑西支行 10,000,000.00 2002/03/07-2004/03/06 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/09/28-2004/09/27 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/10/24-2005/04/17 5.49 抵押借款 56 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/10/24-2004/05/24 5.49 抵押借款 农行明湖支行 30,000,000.00 2002/03/12-2004/03/12 5.49 担保借款 农行明湖支行 10,000,000.00 2002/06/10-2004/06/10 5.49 担保借款 6.43 中国银行济南分行 30,000,000.00 30,000,000.00 2002/11/29-2005/11/29 担保借款 5 合 计 112,843,265.49 154,111,644.49 注 (1)本期由于欧元升值 使奥地利政府贷款期末余额有所增长 (2)原建行经七路支行的 70,000,000.00 元长期借款调整至建行黑西支行 3 公司以房屋抵押获得长期借款 7,000 万元 长期借款中担保借款 4,000 万元由 齐鲁置业有限公司提供担保 担保借款 3,000 万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保 22 股本余额 239,588,758.00 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本次变动增减(+,-) 2002 年 12 月 31 日 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 股 股 股 (股) (股) 股 股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 95,392,100.00 95,392,100.00 其中: 国家持有股份 17,410,850.00 -16,410,850.00 -16,410,850.00 1,000,000.00 境内法人持有股份 77,981,250.00 16,410,850.00 16,410,850.00 94,392,100.00 2 内部职工股(含董事 监 事 高级管理人员股) 3 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 95,392,100.00 95,392,100.00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 144,196,658.00 144,196,658.00 已上市流通股份合计 144,196,658.00 144,196,658.00 三 股份总数 239,588,758.00 239,588,758.00 注 2002 年 9 月 18 日 山东胜利投资股份有限公司与山东省胜利集团公司签订股权 转让协议 以公司 2002 年 6 月 30 日的净资产为准 受让山东省胜利集团公司受山东省国 有资产管理办公室委托转让的国家股 16,410,850 股 上述股权转让行为经财政部财企 [2002]460 号文批复同意 并已完成相关过户手续 23 资本公积余额 201,789,089.48 元 57 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 201,276,618.61 201,276,618.61 股权投资准备 511,547.72 511,547.72 其他资本公积 923.15 923.15 合 计 201,788,166.33 923.15 201,789,089.48 注 资本公积中其他资本公积本期增加 923.15 元 系公司本期债务重组产生的资本公积 24 盈余公积余额 36,849,846.18 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 22,540,904.20 1,777,994.78 24,318,898.98 法定公益金 11,270,452.11 888,997.39 12,159,449.50 任意盈余公积 371,497.70 371,497.70 合 计 34,182,854.01 2,666,992.17 36,849,846.18 注 公司本期由于会计政策变更及会计差错 按规定对有关事项进行了追溯调整 详 见 二 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 22 重大会计差错的内容和更正金 额 原因及其影响 25 未分配利润余额 47,477,516.15 元 项 目 提取比例 金 额 % 元 2001 年 12 月 31 日 56,323,436.33 本期增加数 18,369,304.54 本期减少数 27,215,224.72 其中 提取法定盈余公积 10 1,777,994.78 提取法定公益金 5 888,997.39 提取职工奖励及福利基金 589,356.75 应付普通股股利 23,958,875.80 2002 年 12 月 31 日 47,477,516.15 注 (1) 公司本期由于会计政策变更及会计差错 按规定对有关事项进行了追溯调整 58 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 详见 二 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 22 重大会计差错的内容和更正 金额 原因及其影响 (2) 根据公司 2003 年 3 月 21 日第 3 届 17 次董事会会议审议通过 2002 年度利润分配 预案 公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 239,588,758 股为基数 每 10 股派送现金红利 1.00 元 含税 上述现金派红事项已作为资产负债表日后调整事项,调减未分配利润 23,958,875.80 元 26 主营业务收入 成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 元 元 元 元 元 元 工业 306,441,240.49 292,928,209.82 240,638,361.49 235,088,478.27 65,802,879.00 57,839,731.55 商业 666,210,497.76 871,227,506.27 630,585,861.06 821,455,430.05 35,624,636.70 49,772,076.22 房地产 2,478,540.50 21,266,036.50 2,132,402.91 18,923,492.54 346,137.59 2,342,543.96 其 他 4,409,737.48 2,568,463.94 4,409,737.48 2,568,463.94 小 计 979,540,016.23 1,187,990,216.53 873,356,625.46 1,075,467,400.86 106,183,390.77 112,522,815.67 公司内部抵消 -276,679,569.29 -362,751,101.35 -276,679,569.29 -362,751,101.35 合 计 702,860,446.94 825,239,115.18 596,677,056.17 712,716,299.51 106,183,390.77 112,522,815.67 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 元 元 元 元 元 元 济南地区 460,503,662.57 594,538,969.73 402,383,819.30 541,285,273.78 58,119,843.27 53,253,695.95 东营地区 218,936,228.05 199,476,008.23 194,474,164.07 170,969,294.15 24,462,063.98 28,506,714.08 青岛地区 280,083,444.80 333,649,097.97 259,839,676.62 313,644,231.07 20,243,768.18 20,004,866.90 西安地区 20,016,680.81 23,276,912.47 16,658,965.47 20,180,508.81 3,357,715.34 3,096,403.66 深圳地区 37,049,228.13 29,388,093.05 7,661,135.08 59 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 小 计 979,540,016.23 1,187,990,216.53 873,356,625.46 1,075,467,400.86 106,183,390.77 112,522,815.67 公司内部抵消 -276,679,569.29 -362,751,101.35 -276,679,569.29 -362,751,101.35 合 计 702,860,446.94 825,239,115.18 596,677,056.17 712,716,299.51 106,183,390.77 112,522,815.67 注 (1) 本期公司对深圳市胜义环保有限公司不再占控股地位 未合并其报表 所以本期 没有深圳地区的收入 成本 (2) 本期公司控股子公司--陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部 关于印发 关于 执行 企业会计制度 和相关会计准则有关问题解答 的通知 的有关规定 对闲置的固 定资产计提累计折旧 并予以追溯调整 共补提累计折旧 2,618,641.53 元 其中 2001 年度应补提 821,867.62 元 使 2001 年主营业务成本增加 821,867.62 元 详见 二 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 (3) 公司前五名客户销售的收入总额为 16,202.69 万元 占公司全部销售收入的 23.05% 27 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 计缴标准 类 别 元 元 营业税 414,357.87 1,221,508.76 安装 租赁收入的 5% 城建税 921,796.18 982,887.11 应纳增值税额 营业税额的 7% 教育费附加 395,055.51 432,322.40 应纳增值税额 营业税额的 3% 房产税 305,166.10 房屋租赁收入的 12% 合 计 1,731,209.56 2,941,884.37 28 其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 元 元 其他业务利润 1,965,971.89 3,819,322.29 其他业务收入 3,901,106.48 7,545,336.35 其中 材料销售及运费收入 1,575,028.40 5,814,081.27 租赁费收入 569,996.51 938,579.00 60 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 咨询费收入 723,540.00 424,198.87 代理费收入 662,190.00 其 他 370,351.57 368,477.21 减 其他业务支出 1,935,134.59 3,726,014.06 其中 材料销售及运费成本 1,562,354.40 3,454,707.32 代理费支出 227,782.96 应计税项 70,329.41 270,652.89 其 他 74,667.82 653.85 注 其他业务利润本期较上期减少 48.53% 原因系本期材料销售及运费收入大幅度 减少所致 29 财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 元 元 利息支出 16,689,868.36 13,643,342.80 减 利息收入 1,785,825.10 5,184,125.06 汇兑损失 2,317,964.89 6.95 减 汇兑收益 140,316.05 671,856.65 金融机构手续费 665,964.93 1,140,219.27 合 计 17,747,657.03 8,927,587.31 注 财务费用较上期有大幅度的增长,主要由以下原因所所致: (1)公司本期长短期借款增加导致利息支出增长; (2)由于欧元汇率上升导致汇兑损失大幅增加 (3)由于募集资金的使用,导致银行存款减少,利息收入减少 30 投资收益 70,171.81 元 61 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2002 年度 2001 年度 成本法 权益法 其 他 成本法 权益法 其他 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 短期投资收益 1,000,000.00 长期股权投资 95,325.75 -266,099.91 3,170,326.69 -449,714.93 股权投资差额摊销 240,945.97 512,913.30 股权投资转让收益 -161,586.07 合 计 95,325.75 -25,153.94 3,170,326.69 63,198.37 838,413.93 注 (1) 本期收到按成本法核算的山东资产管理公司现金分红 95,325.75 元 按权 益法核算的胜利(新西兰)商贸有限公司投资收益 1,909.18 元 深圳市胜义环保有限公司 投资收益 613,571.31 元 山东石油设备服务有限公司投资收益 168,192.02 元 胜邦塑胶 管道系统集团有限公司投资收益-1,049,772.42 元 (2)投资收益不存在汇回的重大限制 31 补贴收入 81,589.43 元 注:东营胜利绿野农药化工有限公司本期收到当地政府地方税收留成返还 17,123.00 元 山东胜利石油有限公司本期收到当地政府地方税收留成返还 64,466.43 元 32 所得税 11,407,083.10 元 本期实际计提所得税 14,105,932.18 元 本期收到所得税返还 2,698,849.08 元 注:本期应纳所得税 14,105,932.18 元 东营塑胶厂更新改造固定资产使用国产设备 本期收到所得税返还 2,060,038.23 元 根据青岛地方税务局第三分局青地税三分函 [2001]19 号文批复 青岛胜利石油加油站连锁有限公司本期收到所得税返还 638,810.85 元 33 支付的其他与经营活动有关的现金 35,351,057.17 元 主要由以下内容构成 62 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 金 额 元 支付差旅费 2,434,325.28 支付广告费 2,268,687.26 支付运输费 11,356,068.89 支付租赁费 3,700,751.54 支付招待费 3,186,796.47 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款净值 59,690,613.97 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 41,837,356.10 66.59 2,091,867.81 83,693,918.04 79.75 4,184,695.90 1-2 年 9,098,164.37 14.48 454,908.22 10,969,937.62 10.45 548,496.88 2-3 年 10,388,902.28 16.53 519,445.11 8,560,376.42 8.16 428,018.82 3 年以上 1,507,802.48 2.40 75,390.12 1,716,951.28 1.64 85,847.57 合 计 62,832,225.23 100 3,141,611.26 104,941,183.36 100 5,247,059.17 应收账款净值 59,690,613.97 99,694,124.19 注 (1) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 (2) 应收账款期末较期初减少 40.13% 主要原因系 a. 公司加强信用管理,收回 前期应收账款;b 公司资产出售导致应收账款减少 详见 附注八 关联交易 (3) 应收账款大额前五名合计数 17,547,595.77 元 占总额的 27.93% 63 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 2 其他应收款净值 118,764,740.73 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 108,007,764.24 90.17 429,581.36 20,864,654.32 98.07 1,043,232.71 1-2 年 11,383,399.70 9.50 569,169.99 410,117.80 1.93 20,505.89 2-3 年 391,924.36 0.33 19,596.22 合 计 119,783,088.30 100 1,018,347.57 21,274,772.12 100 1,063,738.60 其他应收款净值 118,764,740.73 20,211,033.52 注 (1) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 (2) 其他应收款较期初有大幅度增长 系母公司对下属子公司的流动资金拨款增 加所致 (3) 其他应收款中能够在合并报表中抵销的应收子公司的款项 99,416,137.04 元 未计提坏帐准备 (4) 其它应收款大额前五名合计数占 9,563,771.41 元 总额的 7.98% 3 长期投资余额 268,297,994.71 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 元 元 元 元 长期股权投资 223,803,925.63 46,209,203.33 1,715,134.25 268,297,994.71 合 计 223,803,925.63 46,209,203.33 1,715,134.25 268,297,994.71 注 A 公司本期由于会计政策变更及会计差错 按规定对有关事项进行了追溯调整 详 见 二 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 22 重大会计差错的内容和更正金 额 原因及其影响 B 本期长期股权投资增加 46,209,203.33 元 其中 (1) 公司与山东绿野集团公司在 2002 年 1 月签订股权转让协议 山东绿野集团公司 将持有的山东绿野化学有限公司 6.905%的股份以 1,381,083.16 元转让给公司 追加投资 64 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 后公司持有其 75%股份 (2) 公司本期出资 20,000,000.00 元参股青岛胜信投资有限公司,拥有其 40%股权,目 前该公司尚处于筹建过程中 (3) 公司通过债务重组参股青岛市商业银行,以 162,708.00 元拥有其 0.02%股权 (4) 公司本期按权益法核算共计增加损益调整 24,683,221.22 元 C 本期长期股权投资减少 1,715,134.25 元 其中 (1) 公司本期收到深圳市环保有限公司的现金分红 1,956,080.22 元 (2) 本期摊销股权投资差额-240,945.97 元 4 主营业务收入 成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 元 元 元 元 元 元 工业 75,299,707.52 174,858,444.51 67,979,345.00 142,557,181.60 7,320,362.52 32,301,262.91 商业 223,889,664.53 408,018,232.76 211,369,135.56 385,072,078.65 12,520,528.97 22,946,154.11 房地产 2,478,540.50 21,266,036.50 2,132,402.91 18,923,492.54 346,137.59 2,342,543.96 其 他 4,409,737.48 2,568,463.94 4,409,737.48 2,568,463.94 小 计 306,077,650.03 606,711,177.71 281,480,883.47 546,552,752.79 24,596,766.56 60,158,424.92 公司内部抵消 -39,749,054.17 -165,561,624.03 -39,749,054.17 -165,561,624.03 合 计 266,328,595.86 441,149,553.68 241,731,829.30 380,991,128.76 24,596,766.56 60,158,424.92 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 地 区 元 元 元 元 元 元 济南地区 214,288,346.25 320,145,514.01 194,007,301.20 293,456,721.24 20,281,045.05 26,688,792.77 东营地区 81,274,378.51 196,294,177.34 77,722,179.43 168,036,066.92 3,552,199.08 28,258,110.42 青岛地区 10,514,925.27 90,271,486.36 9,751,402.84 85,059,964.63 763,522.43 5,211,521.73 65 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 小 计 306,077,650.03 606,711,177.71 281,480,883.47 546,552,752.79 24,596,766.56 60,158,424.92 公司内部抵消 -39,749,054.17 -165,561,624.03 -39,749,054.17 -165,561,624.03 合 计 266,328,595.86 441,149,553.68 241,731,829.30 380,991,128.76 24,596,766.56 60,158,424.92 注 (1) 公司本期主营业务收入 主营业务成本分别较上期减少 39.63% 36.55% 主要原因系母公司范围内的分公司经营业务调整到全资子公司经营导致母公司本期收入 成本大幅度减少所致 (2)公司前五名客户销售的收入总额为 8,430 万元 占公司全部销售收入的 31.65% 5 投资收益 25,019,492.94 元 项 目 本年累计投资收益 上年同期投资收益 成本法 权益法 其 他 成本法 权益法 其他 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 短期投资收益 1,000,000.00 长期股权投资 95,325.75 24,683,221.22 3,170,326.69 11,343,558.30 股权投资差额摊销 240,945.97 597,221.33 股权投资转让收益 -161,586.07 合 计 95,325.75 24,924,167.19 3,170,326.69 11,343,558.30 1,435,635.26 注 (1) 本期收到按成本法核算的山东资产管理公司现金分红 95,325.75 元 按权益法核 算的子公司投资收益 24,924,167.19 元 (2) 本期公司控股子公司--陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部 关于印发 关于 执行 企业会计制度 和相关会计准则有关问题解答 的通知 的有关规定 对闲置的固 定资产计提累计折旧 并予以追溯调整,相应调减 2001 年度公司的投资收益 详见 二 21 本期会计政策 会计估计变更的影响 (3) 投资收益不存在汇回的重大限制 七 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内子公司与母公司会计政策一致 八 关联企业及关联交易 1 存在控制关系的关联方基本情况 经济性质 与本公司 法定代 注册资本 企 业 名 称 注册地址 经营范围 或类型 之关系 表人 (万元) 66 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 塑胶管材管件 塑料制品及相关产 陕西华山胜利塑胶有限公司 有限责任 子公司 陕西省西安市 邓永宝 5800 品研制 生产销售等 生产农药及其它精细化工产品,销 山东胜邦绿野化学有限公司 中外合资 子公司 山东省济南市 雷宪军 2500 售本公司自产品 海上石油平台,船舶及其仪器仪表 山东海上石油服务有限公司 中外合资 子公司 山东省东营市 隋立祖 美元 200 等维修服务等 汽车(不含小汽车)及配件,机电设 山东胜利物资公司 有限责任 子公司 山东省济南市 郑存举 500 备等 山东胜利石油化工有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 石油制品,化工产品,建筑材料等 2500 有限责任 子公司 山东省济南市 孙向威 植物生长调节剂 天然植物保护液 500 山东胜利生物技术开发有限公司 研制 生产 销售等 加油站连锁经营管理 代存汽油 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 有限责任 子公司 青岛市四方区 王 鹏 2893 润滑油 销售汽车配件 汽车服务 山东胜利石油有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 王 鹏 机动车辆加油服务,润滑油零售 100 山东中油胜利石油销售有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 许可范围内的汽油等仓储 销售 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 有限责任 子公司 青岛市市北区 王 鹏 批发 汽油 煤油 柴油 500 化工原料及产品 电子产品 钢材 东营胜宇企业有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 董爱平 1000 仪器仪表 建筑材料等销售 东营胜邦塑胶有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 朱光 塑胶产品的生产 研制及销售 1500 农药加工 精细化工产品研制 生 东营胜利绿野农药化工有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 雷宪军 1300 产 销售 胜利(新西兰)商贸有限公司 有限责任 子公司 新西兰 隋立祖 家电代理销售 28 万美元 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初注册资本 本年增减数 期末注册资本 万元 万元 万元 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 5800 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 2500 山东海上石油服务有限公司 美元 200 美元 200 山东胜利物资公司 500 500 山东胜利石油化工有限公司 2500 2500 67 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 山东胜利生物技术开发有限公司 500 500 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 2893 2893 山东胜利石油有限公司 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 500 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500 东营胜宇企业有限公司 1000 1000 东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 28 万美元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 万元 % 万元 万元 万元 % 陕西华山胜利塑胶有限公司 2958 51 2958 51 山东胜邦绿野化学有限公司 1702 68.095 138.11 1840.11 75 山东海上石油服务有限公司 美元 137.8 68.90 美元 137.8 68.90 山东胜利物资公司 500 100 500 100 山东胜利石油化工有限公司 1000 40 1000 40 山东胜利生物技术开发有限公司 400 80 400 80 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 2893 100 2893 100 山东胜利石油有限公司 100 100 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 450 90 450 90 青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94 470 94 东营胜宇企业有限公司 1000 100 1000 100 东营胜邦塑胶有限公司 1500 100 1500 100 东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51 663 51 胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100 232.1595 100 4 不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 青岛胜信投资有限公司 参股公司 深圳市胜义环保有限公司 参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司 68 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 山东石油设备服务有限公司 参股公司 山东省资产管理有限公司 参股公司 5 关联交易 (1) 存在控制关系的关联方交易 公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并 报表时予以抵销 (2)不存在控制关系的关联方交易 销售货物 企 业 名 称 本期金额 定价政策 (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 47,251,123.86 市场价格 资产出售 企业名称 金 额 资产类型 定价 (元) 政策 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 15,922,352.96 应收账款 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 1,616,268.94 其他应收款 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 627,740.34 预付账款 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 365,725.74 待摊费用 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 2,351,452.96 固定资产 账面净值 合 计 20,883,540.94 注 2002 年 10 月 27 日,公司三届十五次董事会会议审议通过了关于出售塑胶产品销 售中心资产的提案 将公司塑胶产品销售中心的资产 44,972,864.61 元全部出售给胜邦塑 胶管道系统集团有限公司 公司于 2002 年 10 月 30 日与胜邦塑胶管道系统集团有限公司 签定了 资产出售协议 双方同意按如下定价方式出售相关资产 A 应收账款 其他应收款 预付账款 待摊费用按照账面价值出售 69 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 B 固定资产按账面净值出售 C 其他应收款 预付账款 待摊费用 固定资产等共计 4,961,187.98 元采取一次性 现金支付方式 购买方已于 2002 年 10 月支付了相关款项 D 应收账款分两次以现金付款方式结算 2002 年 12 月 31 日前 购买方向公司支付 10,011,676.63 元 2003 年 6 月 30 日前 购买方支付 30,000,000.00 元 6 关联款项 (1) 应收账款 名 称 金 额 款项性质 (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 135,003.96 货 款 (2) 其他应收款 名 称 金 额 款项性质 (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 162,999.04 往来款 九 承诺事项及或有事项 报告期内公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项 十 资产负债表日后事项 根据公司 2003 年 3 月 21 日第 3 届 17 次董事会会议审议通过 2002 年度利润分配预案 公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 239,588,758 股为基数 每 10 股派送现金红利 1.00 元 含税 资本公积不转增股本 该利润分配预案尚需经 2002 年度股东大会审议通过 上 述现金派红已作为资产负债表日后调整事项 调增应付股利 23,958,875.80 元 调减未分 配利润 23,958,875.80 元 十一 其他重要事项 公司 2002 年 10 月 27 日三届十五次董事会会议审议通过关于出售塑胶产品销售中心 70 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 资产的议案 相关信息见附注八 关联企业及关联交易 十二 补充资料 附件 一 利润表附表 附件 二 合并资产减值准备明细表 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会 深圳证券交易所的有关规定 在公司董事会秘书处备置了齐 备 完整的有关文件 供股东查询 一 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿 山东胜利股份有限公司董事会 董事长 隋立祖 二 OO 二年三月二十一日 71