启迪环境(000826)ST原宜2002年年度报告摘要

国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 国投原宜实业股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 独立董事张双照先生因公务未能出席本次会议； 独立董事樊行健先生未能亲自出席本次会议，对于本次会议的相关议案以书面方式发表 了独立董事意见。 1.4 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 本公司董事长覃其贵先生、公司总经理杨建宇先生、财务负责人周曰政先生、主管 会计易山先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 ST 原宜 证券代码 000826 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 湖北省宜昌市沿江大道 114 号 地址 湖北省宜昌市沿江大道 114 号 邮政编码 443000 公司国际互联网 http://www.gtyy.com 网址 电子信箱 gtyy@hotmail.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴晓东 张维娅 湖北省宜昌市沿江大道 114 号国投原宜 湖北省宜昌市沿江大道 114 号国投原宜 联系地址 大楼 大楼 电话 0717-6236206 0717-6236206 传真 0717-6233167 0717-6233167 电子信箱 gtyy@hotmail.com gtyy@hotmail.com －1－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 49,029,156.91 123,184,682.90 -60.20% 162,252,466.71 利润总额 -107,045,712.00 -62,037,650.22 -- 0.00 净利润 -107,045,712.00 -62,037,650.22 -- -31,551,357.86 扣除非经常性损益 -65,855,944.85 -64,756,671.73 -- -30,853,810.00 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 365,124,177.39 547,555,300.66 -33.32% 577,071,958.24 股东权益（不含少 194,972,032.91 298,847,952.41 -34.76% 360,238,914.72 数股东权益） 经营活动产生的现 -14,455,611.27 13,718,464.71 -205.37% -17,604,821.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -0.59 -0.34 -- -0.11 ＊ 每股收益 -0.59 -- -- -- 净资产收益率 -54.90% -20.76% -- -9.80% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -26.84% -21.67% -- -10.00% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.08 0.08 -205.26% 0.10 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.07 1.65 -34.79% 2.19 调整后的每股净 1.07 1.64 -34.76% 2.17 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、未上市流通股份 1、发起人股份 116,493,000 0 116,493,000 其中：国家持有股份 38,493,000 0 38,493,000 境内法人持有股份 78,000,000 0 78,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 116,493,000 0 116,493,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 0 65,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 65,000,000 0 65,000,000 三、股份总数 181,493,000 0 181,493,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 3,783 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 湖北红旗电工集团 0 71,500,000 39.40 未流通 0 国有股东 有限公司 宜昌市夷陵国有资 0 38,493,000 21.21 未流通 38,493,000 国有股东 产经营公司 宜昌建银金融科技 0 6,500,000 3.58 未流通 0 国有股东 有限责任公司 夏成利 0 833,568 0.46 已流通 未知 张花 0 744,516 0.41 已流通 未知 孙二妮 0 665,725 0.37 已流通 未知 王菊明 0 640,100 0.35 已流通 未知 宁润椿 0 636,792 0.35 已流通 未知 夏昌春 0 618,976 0.34 已流通 未知 陈永正 0 559,200 0.31 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东中国有法人股股东湖北红旗电工集团有限公 的说明 司与国有股股东宜昌市夷陵国有资产经营公司之间存在关联股 东关系，除此之外前 10 名股东中不存在其他任何关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。公司未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未 知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办 法中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 －3－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 (1)湖北红旗电工集团有限公司报告期内本公司控股股东无变化，仍为湖北红旗电工集团有限公司， 该公司注册地：湖北省宜昌市夷陵路 348 号；工商注册号码：4200001000301；法定代表人：冯华强； 办公地址：宜昌市夷陵路 348 号。红旗电工主营业务为电线电缆、电缆附件、开关设备及电器元件 的制造、销售；自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务。主营业务所在地在湖北省宜昌市。 (2)宜昌市夷陵国有资产经营公司：宜昌市夷陵国有资产经营公司注册地：湖北省宜昌市东山大道 104 号；工商注册号码：4205011200848；法定代表人：陈华远；办公地址：湖北省宜昌市东山大道 104 号；夷陵国资公司的经营范围：以国有资本具体出资人身份，对市级企业国有资产进行资本运营、 投资运营、产权经营。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 覃其贵 董事长 男 50 2000.2-2003.2 2,600 2,600 冯华强 董事 男 55 2000.2-2003.2 0 0 胡崇宏 董事 男 47 2001.12-2003.2 0 0 彭志华 董事 男 40 2000.2-2003.2 0 0 时钢 董事 男 45 2000.2-2003.2 2,600 2,600 张双照 独立董事 男 66 2002.6-2005.6 0 0 樊行健 独立董事 男 57 2002.6-2005.6 0 0 蔡兆福 监事 男 57 2000.2-2003.2 0 0 戴德云 监事 男 40 2000.2-2003.2 0 0 刘勇 监事 男 31 2000.2-2003.2 0 0 董登高 副总经理 男 41 2000.3-2003.3 0 0 颜伟国 副总经理 男 57 2000.3-2003.3 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 湖北红旗电工集团有限 冯华强 总经理 1996 年至今 是 公司 宜昌市夷陵国有资产经 彭志华 资产收益部部长 2000 年至今 是 营公司 宜昌市夷陵国有资产经 戴德云 产权运营部部长 2000 年至今 是 营公司 湖北红旗电工集团有限 蔡兆福 所属红旗电缆厂副厂长 1996 至今 是 公司 湖北红旗电工集团有限 刘勇 所属红旗电缆厂职工 1996 至今 是 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 4.31 金额最高的前三名董事的报 4.31 酬总额 金额最高的前三名高级管理 4.31 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 －4－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 不在公司领取报酬、津贴的 董事会成员:冯华强 时钢 彭志华 胡崇宏 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1 万元-3 万元 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司所属行业为化工行业，主要从事磷化工和建材产品的开发、生产和销售。公司主营产品为 黄磷、磷酸、三聚磷酸钠、六偏磷酸钠、硅钙磷肥、新型墙体材料、工业及民用铝合金型材。2002 年 5 月公司将所属磷酸盐化工厂整体固定资产出租给宜昌中磷化工有限公司后，公司现已处于全部 停产状态。截止 2002 年 12 月 31 日，公司已连续三年亏损，有被暂停上市乃至终止上市的风险。目 前公司正积极推进资产重组工作，力求避免终止上市的风险，恢复公司的持续经营能力。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 磷化工业 4,902.92 4,653.23 5.09 -60.20 -60.26 0.70 其中：关联 535.98 508.69 5.09 -64.59 -64.64 -0.54 交易金额 化工行业/磷 4,902.92 4,653.23 5.09 -60.20 -60.21 2.83 化产品 建材行业/墙 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 体材料 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 协商定价 由于公司自 2002 年 5 月将所属磷酸盐化工厂整体固定资产出租给 宜昌中磷化工有限公司后现处于全部停产状态，业务经营主要为销售公 关联交易必要性、持续性的 司现有存货，因此为简化公司产品销售环节，尽快完成公司的存货销售 说明 和资金回流，为下一步公司的资产重组做好准备，公司采用了关联交易 的方式进行，该关联交易未损害公司及股东的利益。同时，当公司现有 存货销售完毕后，该项关联交易将不再持续。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内部分 3,596.58 -53.04 国外部分 1,306.34 -71.96 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 3,043.12 占销售总额比重 62.07% 额合计 －5－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 由于公司在 ２００２ 年已逐步停止原有磷化产品的生产，特别是自 ２００２ 年 ５ 月将所属磷酸盐 化工厂整体固定资产出租给宜昌中磷化工有限公司后已处于全部停产状态，业务经营主要为销售公 司现有存货，因此公司主营业务收入、主营业务利润较 ２００１ 年有大幅度的减少，同时由于公司对现 有磷酸盐化工厂的固定资产中部分毁损和报废资产进行了处置，导致公司本年度净利润较 ２００１ 年大 幅度下降。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 20,020.00 0.00 17,464.50 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 投资 4000 万元与 远安化工总厂合 资组建远安原宜 4,000.00 否 4,000.00 -996.89 否 化工有限责任公 司 投资 2800 万元用 于收购宜昌市猇 2,800.00 否 2,800.00 -350.00 否 亭工贸总公司所 属黄磷厂 －6－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资 4998 万元用 于《1 万吨/年高品 4,998.00 否 0.00 0.00 否 质五硫化二磷》项 目 投资 6212 万元与 德方合资组建新 6,212.00 否 6,212.00 -856.80 否 型墙体材料项目 投资 4963 万元用 于磷精细化工项 4,963.00 是 3,000.00 -1,391.20 否 目 合计 22,973.00 — 16,012.00 -3,594.89 — 未达到计划进度 因云南等地区已有相同生产装置，1 万吨/年五硫化二磷项目暂缓投入。 和收益的说明（分 收购远安化工厂组建远安原宜化工有限责任公司项目、收购猇 亭黄磷厂项 具体项目） 目由于近两年磷化工行业处于低迷，原材料价格上涨，产品价格持续大幅下跌， 导致项目投资持续亏损。 新型墙体材料项目由于近两年来，许多城市地区也有相同生产装置设备建 成投产，由于这些企业规模小，成本低，公司生产的新型墙体材料产品缺乏竞 争力。 变更原因及变更 公司董事会经过研究决定撤销磷精细化工项目将该项目投资变更为与湖北 程序说明（分具体 楚星工贸集团公司合资新建 10 万吨/年硫基复合肥生产装置。本公司向湖北省 项目） 计委申请撤销磷精细化工项目并获批准后，已与湖北楚星集团签订了《合资协 议》，根据协议，本公司出资 3000 万元，占有合资公司 60%的股权，楚星集团 出资 2000 万元，持有合资公司股权 40%。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 4,963.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 与湖北楚星工贸 集团公司合资新 磷精细化工项 4,963.00 3,000.00 -1,391.20 否 建 10 万吨/年硫基 目 复合肥生产装置 合计 — 4,963.00 3,000.00 -1,391.20 — 未达到计划进度 五硫化二磷项目：该项目立项获批准至公司获准发行新股时间跨度近两年，两 和收益的说明（分 年中，技术及市场已发生了较大的变化，原拟定生产的部分产品已为新产品所 具体项目） 替代，市场也已基本饱和，如按原计划投入，很难达到预期的经济效益。 磷精细化工项目变更为投资 3000 万元与湖北楚星工贸集团公司兴建 10 万吨/年 硫基复合肥项目，该项目建成投产后，由于近年来原材料成本上涨，农业复合 肥的价格低，导致亏损。 公司董事会经过研究决定撤销磷精细化工项目将该项目投资变更为与湖北楚 星工贸集团公司合资新建 10 万吨/年硫基复合肥生产装置。本公司向湖北省计 委申请撤销磷精细化工项目并获批准后，已与湖北楚星集团签订了《合资协议》， 根据协议，本公司出资 3000 万元，占有合资公司 60%的股权，楚星集团出资 2000 万元，持有合资公司股权 40%。 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 １、审计报告中称：＂贵公司期末短期借款余额 １１９，３９１，３００．００ 元均系逾期借款，至审计报 告日尚有 ９９，３９１，３００．００ 元未偿还，也未办理展期手续，其中向中国建设银行三峡分行的借款 ６，９０４．５ 万元系以拥有的土地使用权 １，５０５ 万元、房屋所有权 ２，１２９ 万元、设备 ７，０３５ 万元，合计价 值 １０，６６９ 万元作抵押取得的借款，如银行提起诉讼则贵公司的持续经营能力将存在重大不确定性。＂ 针对这一问题，董事会认为：由于公司目前主营业务陷入困境，生产经营处于停顿状态， 公司目前确实无法通过正常生产经营活动回流资金偿还贷款，致使公司的短期借款出现逾期，目前 公司正与各贷款银行协商，寻求积极地解决办法。 ２、审计报告中称：＂贵公司已处于全面停产状态，如会计报表附注十．所述之贵公司的产业 转型不能最终完成，公司的持续经营能力将存在重大不确定性。＂ 针对这一问题，董事会认为：由于公司目前主营业务受环保政策、市场竞争加剧等多种因素影响， 处于停滞状态，特别是 ２００２ 年 ５ 月公司将下属磷酸盐分厂固定资产整体租赁给宜昌中磷化工有限责 任公司后，公司已确实处于全面停产状态，持续经营能力受到严重影响，针对此种状况，公司正积 极争取进行资产重组，力求尽快完成公司的产业结构调整，恢复并保持公司的持续经营能力。目前， 鉴于公司控股股东即将发生变化，公司未来的控股股东－北京桑德环保集团有限公司承诺将对公司进 行资产重组，改变公司的主营业务由磷化工生产经营转为城市供水及污水处理等相关业务，公司将 以此为契机，督促并协助有关各方尽快完成预定的资产重组工作，避免公司丧失持续经营能力的风 险。 ３、审计报告中称：＂贵公司已将对远安原宜化工有限公司股权投资过户给宜昌磷化工业集 团有限公司，但截止审计报告日，尚未收到股权转让款。＂ 针对这一问题，董事会认为：根据公司 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日召开的第三届第十三次董事会决 议，公司与湖北宜昌磷化工业集团公司签署了关于资产出售协议的补充协议，约定湖北宜昌磷化工 业集团公司在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前将剩余的股权收购款全部支付给公司。公司将根据补充协议加大 催收力度，力争尽快解决这一问题。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 在 ２００３ 年，公司将积极推进资产重组工作，调整产业结构，改善公司内外部经营环境，恢复公司的 持续经营能力，避免终止上市的风险。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 因公司报告期内经营亏损，故不进行利润分配或资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －8－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 新型建材分公司 , 否, 出售价 房地产分公司除土 2001 年 08 月 31 日 27,219.00 0.00 0.00 格为 1,2 项 地使用权以外的资 的合计价格 产, 远安原宜化工有限 全 部 债 权 及 66.67% 的 股 权 , 宏 达铝业公司全部债 权及 75%的股权, 2001 年 08 月 31 日 0.00 0.00 0.00 否 原宜实业公司全部 债 权 及 80% 的 股 权, 星原化工 60% 股权 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司于 2002 年 4 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》公告如下：2001 年 12 月 27 日召开的 2001 年临时股东大会，通过了将公司部分资产出售给湖北宜昌磷化工业集团公司的议案(刊登于于 2001 年 12 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》)。现将出售资产的实施情况及对本公司 2001 年 财务报告的影响公告如下： 截止 2002 年 3 月 29 日，湖北宜昌磷化工业集团公司已支付转让款 5200 万元。同时本次资产出 售所涉及的宜昌宏达铝业有限公司、宜昌原宜实业有限公司及宜都星原化工有限公司的股权转让手 续已办理完毕，远安原宜化工有限责任公司的股权转让手续正在办理中。上述资产出售事项完成后， 基本剥离了公司原有不良资产，使公司原有较为庞杂的资产和业务范围得到有效的调整，同时又拥 有了大量的流动性资产，改善了公司的财务状况，不仅有利于公司经营业绩的改善和进一步的提高， 而且也为公司后期的进一步资产重组和业务战略转型创造了有利条件。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 宜昌磷化工业集团有限 0.00 20,175.65 0.00 0.00 公司 宜昌中磷化工有限公司 0.00 1,193.03 0.00 0.00 合计 0.00 21,368.68 0.00 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 －9－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 1、公司于 2002 年 1 月 24 日在《中国证券报》、《证券时报》发布公告如下： 公司第一大股东湖北红旗电工集团有限公司与光大银行债务纠纷案已达成协议调解，根 据湖北省高级人民法院《协助执行通知书》[（2001）鄂经初字第 18 号]，湖北红旗电工 集团有限公司被冻结的公司股票 3200 万股，于 2002 年 1 月 21 日全部解冻。 2、公司于 2002 年 11 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》发布公告如下：根据《深 圳证券交易所股票上市规则》关于信息披露的有关规定，现将本公司股权冻结的有关事 宜公告如下： 宜昌市夷陵国有资产经营公司为本公司第二大股东，持有本公司 3849.3 万股国家股，占 公司总股本的 21.21%。因宜昌市夷陵国有资产经营公司与宜昌市财政局债务纠纷一事， 宜昌市夷陵国有资产经营公司所持本公司 3849.3 万股国家股被湖北省宜昌市伍家岗区 人民法院冻结，冻结期限为一年(从 2002 年 11 月 12 日起至 2003 年 11 月 11 日止)。 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司 于 2002 年 5 月 30 日召开的第三届九次董事会选举樊行健先生、张双照先生为公司独立 董事，并经 2002 年 6 月 30 日召开的 2002 年临时股东大会审议通过，两位独立董事自 任职以来，认真参加了报告期内召开的董事会，对董事会的科学、客观决策，对公司的 良性发展都起到了积极作用，作为独立董事，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 §8 监事会报告 报告期内，监事会对公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司 收购、出售资产交易和关联交易进行了全程监督，认为公司在以上各个方面不存在问题。 监事会就公司董事会对湖北大信会计师事务有限公司出具的有解释性说明审计报 告所涉及事项的有关说明发表意见如下： 监事会认为：公司董事会对湖北大信会计师事务有限公司出具的有解释性说明审计报告 所涉及事项的有关说明真实合理，说明中所涉及的已经采取或即将采取的工作积极可 行，能够从维护公司利益和广大股东利益的角度出发。没有违反法律法规、公司章程或 损害公司利益和股东利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 （一） 审计意见 本公司 2002 年度财务报告由湖北大信会计师事务有限公司审计，中国注册会计师汪巧 琳女士、熊涛先生签字，出具了鄂信审字（2002）第 0038 号带解释说明段的无保留意 见审计报告。该审计意见如下： 国投原宜实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利 润分配表、2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到: －10－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 贵 公 司 期 末 短 期 借 款 余 额 119,391,300.00 元 均 系 逾 期 借 款 , 至 审 计 报 告 日 尚 有 99,391,300.00 元未偿还，也未办理展期手续,其中向中国建设银行三峡分行的借款 6,904.5 万元系以拥有的土地使用权 1,505 万元、房屋所有权 2,129 万元、设备 7,035 万元，合计 价值 10,669 万元作抵押取得的借款,如银行提起诉讼则贵公司的持续经营能力将存在重 大不确定性。 贵公司已处于全面停产状态,如会计报表附注十.所述之贵公司的产业转型不能最终完成, 公司的持续经营能力将存在重大不确定性。 贵公司已将对远安原宜化工有限公司股权投资过户给宜昌磷化工业集团有限公司，但截 止审计报告日，尚未收到股权转让款。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 汪巧琳 中国·武汉 中国注册会计师 熊 涛 2003 年 1 月 25 日 9.2 资产负债表 编制单位：国投原宜实业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 66,415,807.83 107,936,833.01 短期投资 应收票据 650,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 10,656,185.50 29,515,620.96 其他应收款 192,075,789.51 200,507,658.74 预付账款 2,081,377.66 应收补贴款 34,543.12 1,505,176.95 存货 1,020,923.54 56,921,289.77 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 270,203,249.50 399,117,957.09 长期投资: 长期股权投资 17,209,321.89 17,209,321.89 长期债权投资 0.00 长期投资合计 17,209,321.89 17,209,321.89 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 134,081,094.80 182,333,337.98 减：累计折旧 51,925,081.76 58,234,386.09 固定资产净值 82,156,013.04 124,098,951.89 减：固定资产减值准备 30,064,534.25 18,977,293.74 固定资产净额 52,091,478.79 105,121,658.15 工程物资 在建工程 －11－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 固定资产清理 固定资产合计 52,091,478.79 105,121,658.15 无形资产及其他资产: 无形资产 25,620,127.21 26,106,363.53 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,620,127.21 26,106,363.53 递延税项: 递延税款借项 资产总计 365,124,177.39 547,555,300.66 流动负债: 短期借款 119,391,300.00 142,295,000.00 应付票据 13,700,000.00 应付账款 15,384,172.89 44,924,682.02 预收账款 727,401.45 24,699,325.99 应付工资 4,168,462.14 566,010.47 应付福利费 1,007,488.96 530,818.99 应付股利 应交税金 4,033,386.40 -674,410.93 其他应交款 515,574.81 273,494.72 其他应付款 11,602,927.66 20,214,891.96 预提费用 13,321,430.17 2,177,535.03 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 170,152,144.48 248,707,348.25 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 170,152,144.48 248,707,348.25 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 181,493,000.00 181,493,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 181,493,000.00 181,493,000.00 资本公积 170,955,365.24 167,785,572.74 盈余公积 67,053,797.13 67,053,797.13 其中：法定公益金 21,082,232.26 21,082,232.26 未分配利润 -224,530,129.46 -117,484,417.46 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 194,972,032.91 298,847,952.41 合计 负债和所有者权益（或股东 365,124,177.39 547,555,300.66 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：国投原宜实业股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 2002 年度 2001 年度 －12－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 49,029,156.91 123,184,682.90 减：主营业务成本 46,532,318.12 117,082,069.78 主营业务税金及附 483,649.24 496,581.90 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 2,013,189.55 5,606,031.22 号填列） 加：其他业务利润（亏损 -119,844.64 226,682.62 以“-”号填列） 减：营业费用 5,486,495.10 10,409,149.21 管理费用 47,805,286.90 41,780,965.82 财务费用 14,457,508.76 3,898,865.31 三、营业利润（亏损以“-”号 -65,855,945.85 -50,256,266.50 填列） 加：投资收益（损失以“-” -10,032,315.27 号填列） 补贴收入 营业外收入 173,497.67 7,429.92 减：营业外支出 41,363,263.82 1,756,498.37 四、利润总额（亏损总额以“-” -107,045,712.00 -62,037,650.22 号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 -107,045,712.00 -62,037,650.22 填列） 加：年初未分配利润 -117,484,417.46 -55,446,767.24 其他转入 六、可供分配的利润 -224,530,129.46 -117,484,417.46 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -224,530,129.46 -117,484,417.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -224,530,129.46 -117,484,417.46 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 -2,966,385.88 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -11,275,629.21 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：国投原宜实业股份有限公司 单位：（人民币）元 －13－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 26,134,762.35 收到的税费返还 1,470,633.83 收到的其他与经营活动有关的现金 388,330.39 经营活动产生的现金流入小计 27,993,726.57 购买商品、接受劳务支付的现金 17,431,750.46 支付给职工以及为职工支付的现金 1,646,233.00 支付的各项税费 618,014.85 支付的其他与经营活动有关的现金 22,753,339.53 经营活动产生的现金流出小计 42,449,337.84 经营活动产生的现金流量净额 -14,455,611.27 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 462,000.00 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 462,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -462,000.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 32,903,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,699,713.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 36,603,413.91 筹资活动产生的现金流量净额 -26,603,413.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -41,521,025.18 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -107,045,712.00 加：计提的资产减值准备 25,270,272.77 固定资产折旧 11,756,450.75 无形资产摊销 591,236.32 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 11,143,895.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 30,048,522.09 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 0.00 财务费用 14,843,609.05 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 57,883,194.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 13,246,077.60 经营性应付项目的增加（减：减少） -72,193,157.88 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -14,455,611.27 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: －14－ 国投原宜实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 66,415,807.83 减：现金的期初余额 107,936,833.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,521,025.18 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 经 2001 年度第一次临时股东大会决议，公司将拥有的远安原宜化工有限责任公司 66.67%的股权,宜昌宏达铝业有限责任公司 75%的股权,宜昌原宜实业公司 80%的股权及 宜都星原化工有限公司 60%的股权出售给湖北宜昌磷化工业集团公司。截止 2001 年 12 月 31 日，公司已对前述控股公司失去实际控制权。截止审计报告日，除远安原宜化工 有限责任公司的股权转让款因未收到 50%的付款外，原各控股公司的股权过户手续已办 理，本期不再纳入合并会计报表的范围。 －15－