新希望(000876)2002年年度报告摘要

四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 四川新希望农业股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 公司董事长刘永好先生、总经理黄代云先生、财务负责人王世熔女士声明：保证年 度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 新 希 望 证券代码 000876 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 四川省绵阳市国家高新技术产业开发区 地址 成都市新开街 1 号金竹大厦四楼 邮政编码 610016 公司国际互联网 http://www.newhopegroup.com 网址 电子信箱 zongjingban@newhope.sina.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾勇 王世熔 联系地址 成都市新开街 1 号金竹大厦四楼 成都市新开街 1 号金竹大厦四楼 电话 028-86666298 028-86675544 传真 028-86673344 028-86675544 电子信箱 zengyong@newhope.sina.net wangshirong@newhope.sina.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 1,140,789,790.41 755,304,496.81 51.04% 593,408,072.53 利润总额 137,548,071.86 96,814,187.17 42.07% 60,659,679.79 净利润 121,327,786.17 84,303,073.82 43.92% 55,002,216.63 扣除非经常性损益 120,732,070.57 77,835,361.97 55.11% 54,497,917.49 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 2,292,257,814.54 1,453,675,868.50 57.69% 1,076,049,572.05 股东权益（不含少 1,146,406,133.27 1,030,501,436.54 11.25% 856,665,373.09 数股东权益） 经营活动产生的现 146,775,628.53 124,112,883.52 18.26% 1,031,975.78 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.39 0.43 -11.29% 0.30 ＊ 0.39 -- -- -- 每股收益 净资产收益率 10.58% 8.18% 29.34% 6.42% 扣除非经常性损 益的净利润为基 10.50% 7.55% 39.07% 10.27% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.47 0.64 -27.19% 0.01 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.64 5.31 -31.54% 4.71 调整后的每股净 3.58 5.28 -32.24% 4.66 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 送股 公积金转股 小计 －2－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 130,026,000 35,757,150 45,509,100 81,266,250 211,292,250 其中：国家持 0 0 有股份 境内法人持 130,026,000 35,757,150 45,509,100 81,266,250 211,292,250 有股份 境外法人持 0 0 有股份 其他 0 0 2、募集法人股 0 0 份 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其 0 0 他 未上市流通股 130,026,000 35,757,150 45,509,100 81,266,250 211,292,250 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 64,000,000 17,600,000 22,400,000 40,000,000 104,000,000 股 2、境内上市的 0 0 外资股 3、境外上市的 0 0 外资股 4、其他 0 0 已上市流通股 64,000,000 17,600,000 22,400,000 40,000,000 104,000,000 份合计 三、股份总数 194,026,000 53,357,150 67,909,100 121,266,250 315,292,250 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 25,158 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 四川新希望集团有 169,033,80 65,013,000 53.61 未流通 0 限公司 0 成都美好房屋开发 28,990,187 30,891,087 9.80 未流通 0 公司 成都大陆希望实业 3,559,563 9,254,863 2.94 未流通 0 有限公司 东方证券有限责任 6,817,928 9,048,410 2.87 已流通 0 公司 裕阳证券投资基金 1,557,667 1,557,667 0.49 已流通 0 成都好吃街餐饮娱 406,250 1,056,250 0.34 未流通 0 乐有限公司 成都和普饲料贸易 406,250 1,056,250 0.34 未流通 0 有限公司 安瑞证券投资基金 953,867 953,867 0.30 已流通 0 张沂 871,780 871,780 0.28 已流通 0 －3－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 海通证券股份有限 61,651 852,653 0.27 已流通 0 公司 前十名股东关联关系或一致行动 （1）上述前 10 名股东中，第一、二、三、六、七位股东为本 的说明 公司发起法人股东，所持 211,292,250 股股份为未上市流通的法 人股，占股份总数的 67.01%。第四、五、八、九、十位股东为 社会股东，所持 13,284,377 股股份为已上市流通股，占股份总 数的 4.21%。 （2）上述前十名股东中，第一、二、三位股东法定代表人为弟 兄关系，第一、六位股东法定代表人为夫妻关系。 （3）四川新希望集团有限公司作为本公司控股股东与本公司存 在关联关系。 （4）持有本公司 5%（含 5%）以上的法人股东有四川新希望集 团有限公司和成都美好房屋开发公司两家。四川新希望集团有 限公司年初持股数为 104,020,800 股，经公司送股、转增股本后， 年末持股数为 169,033,800 股，股份增加 65,013,000 股，其所持 股份未发生质押、冻结等情况。成都美好房屋开发公司年初持 股数为 19,009,900 股，经公司送股、转增股本后，年末持股数 为 30,891,087 股，股份增加 11,881,187 股，其所持股份未发生 质押、冻结等情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：四川新希望集团有限公司 法定代表人：刘永好 成立日期：1997 年 注册资本：163,520,000.00 元 公司类别：有限责任公司 经营范围：农、林、牧、副、渔产业基地开发建设；生态资源开发，菜篮子基地建设；饲料、农副 产品（除棉花、烟叶、蚕茧、粮油）加工、仓储、销售，高新技术的开发；销售普通机械、电器机 械、电子产品；房地产、化工原料及产品、五金交电、针纺织品、文化办公用品、建筑材料。 报告期内，本公司控股股东未发生变化。本公司控股股东为四川新希望集团有限公司，占本公司股 本总数的 53.61%。四川新希望集团有限公司的股东为刘永好、刘畅、李巍三个自然人。其股权比例 是：刘永好 66.41%，刘畅 30.13%，李巍 3.46%。其中，刘畅、李巍分别是刘永好的女儿、配偶。刘 永好是四川新希望集团有限公司实际控制人，也是本公司的实际控制人。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘永好 董事长 男 52 2001.5-2004.5 80,000 130,000 公司送转股 陈育新 董事 男 53 2001.5-2004.5 24,000 39,000 同上 罗修竹 董事 男 44 2001.5-2004.5 12,800 20,800 同上 黄代云 总经理 男 52 2001.5-2004.5 12,800 20,800 同上 赵韵新 董事 男 49 2001.5-2004.5 8,000 13,000 同上 曾 勇 董事 男 40 2001.6-2004.5 8,000 13,000 同上 朱月樵 监事 女 59 2001.5-2004.5 4,800 7,800 同上 李惠安 独立董事 男 62 2002.6-2004.5 0 0 －4－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 钟康成 独立董事 男 66 2002.6-2004.5 0 0 翁 宇 独立董事 男 49 2002.6-2004.5 0 0 张怡然 监事 女 44 2001.5-2004.5 0 0 张 韶 监事 男 41 2001.5-2004.5 0 0 王世熔 财务总监 女 55 2001.5-2004.5 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 四川新希望集团有限公 刘永好 董事长 2001.3-2005.3 是 司 四川南方希望实业有限 罗修竹 副总裁 2001.3-2005.3 否 公司 陈育新 成都美好房屋开发公司 董事长 2000.3-2005.3 否 四川新希望集团有限公 赵韵新 总裁办主任 2001.3-2005.3 否 司 四川新希望集团有限公 张怡然 财务总监 2001.3-2003.2 否 司 成都和普饲料贸易有限 朱月樵 董事长 2001.3-2005.3 否 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 104.00 金额最高的前三名董事的报 70.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 28.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无。 不在公司领取报酬、津贴的 罗修竹、陈育新、赵韵新、张怡然、朱月樵 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 2 5－10 万元 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期经营情况的讨论与分析。2002 年是中国加入 WTO 的第一年，虽然本公司已按市场化模式 运作，并在跨国际经营方面取得了一定的成绩，但入世对公司经营的冲击客观存在。国内消费市场， 供需失衡的矛盾依然突出，很多行业都面临着大洗牌、大整合的局面。报告期内，本公司所涉及的 产业和领域，符合国家有关宏观政策导向，外部环境（主要是市场环境）的变化亦有利于本公司发 展战略的实施。本公司在这些产业和领域的有关公司和有关项目运行正常。尤其是本公司乳业产业 发展较快，已与十一家区域性的乳业企业建立了合资合作关系，完成了阶段性目标。报告期内，本 公司的主营业务的销量和利润，同比均有较大幅度增加。 2、2003 年面临的主要形势。一是根据国际货币基金组织、世界经济合作组织等权威机构分析与预测， 2003 年世界经济增长速度将逐步恢复，全球经济将进一步改善。二是中共十六大的胜利召开，对中 国全面推进改革开放和现代化建设做出了战略部署，尤其是高度肯定了民营经济的成长和成绩。三 是 2003 年，我国将继续实行积极的财政政策和稳健的货币政策，预计我国投资增长的势头将继续保 －5－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 持，良好的宏观形势将会对 2003 年经济的增长起到重要的支撑作用。四是世界经济的缓慢复苏和中 国经济的持续增长，为公司的发展带来了机遇。因此，2003 年是本公司挑战与机会并存的一年，公 司能否成功地进行战略调整和产业整合，2002 年大规模投资和技改项目能否如期投产、达产，能否 拓展预期市场，获取预期的市场份额，将对公司 2003 年的生产经营产生重大影响。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 饲料（含饲 料级磷酸氢 85,091.31 73,510.26 13.61 28.24 27.17 13.32 钙） 乳制品 18,720.46 13,712.07 26.75 0.00 0.00 0.00 化工产品 8,278.48 7,062.86 14.68 21.26 29.17 5.23 其中：关联 6,191.12 5,386.27 13.00 -19.16 -18.24 -0.91 交易金额 矿物饲料 9,419.77 7,138.04 24.22 55.37 55.18 0.09 饲料 75,671.54 66,372.22 12.29 25.51 24.75 -1.03 鱼油 183.85 177.30 3.56 -11.81 -14.41 2.94 包装物 440.37 367.39 16.57 43.70 53.03 -5.09 纺橡制品 44.94 31.13 30.73 -31.71 -17.95 -11.63 化工产品 8,278.48 7,062.86 14.68 21.26 29.17 -5.23 乳品 18,720.46 13,712.07 26.75 0.00 0.00 0.00 饮食服务业 345.65 103.17 70.15 0.00 0.00 0.00 贸易 973.91 879.54 9.69 -44.93 -30.34 -18.91 其中：关联 6,191.12 5,386.27 13.00 -19.16 -18.24 0.91 交易金额 关联交易的定价原则 按照市场规律本着公开、公平、公正的原则进行交易。 关联交易必要性、持续性的 所有关联交易均属正常的商品交易。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 越南 14,065.78 97.82 西南 70,410.24 45.74 西北 414.21 -36.86 华中 2,295.01 4,457.08 东北 1,358.50 9.60 华南 15,524.23 25.28 华北 1,472.81 -12.63 华东 8,538.19 117.07 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 4,672.02 占采购总额比重 5.02% 合计 前五名销售客户销售金 7,060.62 占销售总额比重 6.19% 额合计 －6－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 中国民生银行 本期贡献的投资收益 6,218.09 占上市公司净利润的比重 51.25% 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付，承销政府 债券；买卖政府债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提 参股 经营范围 供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管 公司 箱服务；办理信用卡业务；提供资信调查、咨询见证服务；经中 国人民银行批准的其它业务。 净利润 89,154.00 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，根据公司发展总体战略的需要，通过细致的前期调研工作，公司认为投资乳业产业不仅 有巨大的社会效益，同时对公司资产保值增值具有重大意义，将给公司带来持续、稳定的经济效益。 更重要的是，通过投资乳业，可以从根本上改善公司的产品结构和产业结构，加速构筑公司大农业 产业化的事业平台。目前，公司已初步形成了饲料业、乳业、金融投资、高科技相结合的具有新希 望特色的产业格局。２００２ 年，公司所属系统的十余家乳业企业，累计完成销量 ３．９２ 万吨，实现经营 收入 １８，７２０．４７ 万元，实现净利润 ７６９．０６ 万元。从参股企业取得投资收益 ５４７．８４ 万元，合计收益 １３１６．９０ 万元。需要说明的是，上述指标，受到收购或重组时间差异的影响，并未反映出这些企业的 实际产能和实际创利能力。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 饲料产品毛利率较上年增长 １３．３２％，主要因为饲料产品结构调整，增加了获利能力较高的产品的销 量。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 由于投资民生银行收益增长 ４８％，同时，饲料市场整体回升，同比净利润增长 ４２％，加之新投资的 乳业企业为公司提供了 １３１７ 万元净利润，使公司本期净利润比同期增加 ３７０２．４７ 万元，同比增长 ４３．９２％。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、报告期末，公司总资产 ２２９，２２５．７８ 万元，同比增加 ８３，８５８．１９ 万元，增加 ５７．６９％。主要系报告 期合并报表新增新阳平乳业等 １３ 家控股子公司资产以及当年新增利润等原因。 ２、公司负债总额为 ９３，９３９．６３ 万元，同比增加 ６４，９６８．９４ 万元，增加 ２２４．２６％，资产负债率 ４０．９８％， 比上年同期增加 １０７．４９％。主要系投资增加及采购原料和华融化工工程物资向银行贷款增加了负债。 ３、公司股东权益 １１４，６４０．６１ 万元，同比增加 １１，５９０．４７ 万元，增加 １１．２５％，主要系当年实现净利 润增加了股东权益。其中，股本因用未分配利润送股和用资本公积金转增股本同比增加 １２，１２６．６２５ 万元，增加 ６２．５％；资本公积金因转增股本同比减少 ６，７２６．８８ 万元，减少 ９．８％，未分配利润同比增 加 ４，１６８．６３ 万元，报告期用未分配利润送股和派现减少未分配利润 ５，９４２．０５ 万元，报告期新增利 润增加未分配利润 １２，１３２．７８ 万元。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 －7－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 １、加入 ＷＴＯ 是 ２００２ 年及未来年份我国农业经营环境最显著的变化。它对我国农业及农业类上市公 司的影响是深远的。公司认为，入世对本公司饲料产业不构成重大不利影响，但对饲料的下游产业 将产生直接影响。加入 ＷＴＯ，总体而言，国内饲料加工优势企业将迎来机会。 ２、加入 ＷＴＯ，对我国乳业产业将形成较大的冲击。以国内乳制品企业的现有规模和运行机制，很难 与具有雄厚实力的外来洋品牌抗衡较量。散、弱、小是国内大多数国资背景的乳制品企业的现状。 尽管如此，由于国内乳业市场的需求每年不断增长，而且国家宏观政策对国内乳业产业的发展是有 利的。 ３、２００３ 年年初，本公司的控股股东四川新希望集团有限公司被确定为国家农业产业化重点龙头企业， 本公司也于报告年度被确定为省级农业产业化重点龙头企业。本公司将因此享受到国家给予的多种 税收优惠和资金支持政策，对本公司 ２００３ 年及以后年度的经营业绩将产生积极的影响。 ４、根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》 （国发［２０００］号）、国务院办公厅《转发 国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》（国办发［２００１］７３ 号）和《川地税函 〔２００２〕２２９ 号》的精神，公司执行 １５％所得税税率。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 18,549.50 6,752.62 16,476.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 菲律宾（马尼拉、 2,400.00 否 1,727.00 0.00 是 宿务）饲料项目 泰国（清迈）饲料 3,000.00 是 22.00 0.00 否 项目 新型肥料产业项 5,000.00 否 3,826.00 0.00 是 目 固体高纯氢氧化 3,700.00 否 3,700.00 413.88 是 钾项目 补充公司流动资 4,450.00 否 4,450.00 235.41 是 金 合计 18,550.00 — 13,725.00 649.29 — 未达到计划进度 泰国（清迈）饲料项目未达到计划进度，因为公司变更了投资项目，其余投资 和收益的说明（分 项目均达到计划进度和预期的收益。 具体项目） 变更原因及变更 泰国（清迈）饲料项目本公司已投入前期费用 22 万元人民币。由于目前泰国的 程序说明（分具体 市场环境发生了重大变化，为有效控制投资风险，保证公司持续、稳定、健康 项目） 的发展，最大限度地维护全体股东的利益，董事会经认真研究，同意本公司放 弃实施投资泰国新希望（清迈）饲料有限公司项目，并将拟用于该项目的配股 募集资金 3000 万元人民币用作投向国内乳业项目--安徽白帝乳业有限公司项 目。本次变更投资方向金额占配股募集资金总额的 16.17%。变更后的安徽白帝 乳业项目已产生效益。 变更项目情况 －8－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 3,000.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 安徽白帝乳业项 泰国（清迈） 3,000.00 2,773.00 163.24 是 目 饲料项目 合计 — 3,000.00 2,773.00 163.24 — 未达到计划进度 该投资项目达到了计划进度和预期收益。 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 云南新龙矿物质饲料项 1,000.00 达到进度 已产生效益 目 四川华西乳业有限责任 8,286.48 达到进度 已产生效益 公司 重庆市天友乳业有限公 5,045.19 达到进度 已产生效益 司 四川新华西乳品有限责 1,637.57 达到进度 未产生效益 任公司 长春新希望乳业有限公 3,400.00 达到进度 未产生效益 司 河北新天香乳业有限公 2,400.00 达到进度 未产生效益 司 青岛琴牌乳业有限公司 1,965.00 达到进度 未产生效益 杭州新希望双峰乳业有 2,100.00 达到进度 已产生效益 限公司 江苏新希望天成保健品 4,080.00 达到进度 未产生效益 有限公司 杭州新希望美丽健乳业 6,000.00 未达到进度 未产生效益 有限公司 云南邓川蝶泉乳品有限 5,600.00 达到进度 未产生效益 公司 合计 41,514.24 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 （１）、基础产业生产及销售目标 ①２００３ 年，公司拟生产并销售各类饲料 ５６ 万吨，同比增长 １５．２７％；饲料产业收入 ９８，０００ 万元，同比增长 １５．１７ ％。 ②２００３ 年，公司拟生产并销售乳及乳制品 ３０ 万吨，同比增长 ６６５％，乳业产业收入 １２２，３００ 万元， 同比增长 ５５３％。 （２）、其他产业生产、销售及建设目标 －9－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 ①２００３ 年，公司和参股公司拟生产并销售高纯氢氧化钾等各类化工产品 ５．３ 万吨，化工产业收入 ２０，０００ 万元。华融化工＂三四五工程＂的项目建设将建成投产，搬迁合并工作有实质性进展。 ②２００３ 年，生物工程兽药及相关产业销售收入 ７，０００ 万元。 ③其它业务收入 ２，０００ 万元。 （３）、金融与保险投资预期收益 为了盘活本公司所持民生银行股权资产，更好的把握投资机会，更好的支撑公司主营业务的发展， 根据公司二届七次董事会相关决议并经 ２００１ 年度股东大会批准，公司以所持民生银行法人股出资， 与四川新希望集团有限公司共同组建新希望投资有限公司 。新希望投资有限公司注册资本为 ５７，６５５．５６ 万元，本公司出资金额为 ４３，２４１．６７ 万元（按 ２００１ 年末公司持股数及该期每股净资产计 算），占该公司注册资本的 ７５％，四川新希望集团有限公司以现金出资 １４，４１３．８９ 万元，占该公司注 册资本的 ２５％。新希望投资有限公司的注册和开业的有关工作正在顺利推进。 本公司是民生人寿保险股份有限公司的主要发起股东之一，占该公司 ７．２３４％股权，该公司取得营业 执照，正在进行开业前的准备工作。 本公司在金融及保险领域的投资收益，虽然客观上存在一些不确定因素，但投资收益总体看好，仍 将是本公司业绩的重要支撑之一。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 1、经四川华信（集团）会计师事所注册会计师徐家敏、周丕平审计，本公司 2002 年实现净利润 121,327,786.17 元，加上年初未分配利润 108,738,417.15 元，减去 2001 年和 2002 年半年度已分配利 润 59,420,462.50 元，提取当年净利润 10%法定公积金 13,480,717.46 元，提取净利润 5%法定公益金 6,740,358.73 元，可供股东分配利润为 150,424,664.63 元。由于本公司近年发展任务很重，资金需求 量大，而且 2002 年半年度已经实施了转增及派现，所以，董事会提议：2002 年度利润不再分配，也 不进行资本公积金转增股本。 ２、该分配预案须经过股东大会审议通过后生效。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 成都华融 2002 年 09 月 2002 年 9 月 17 日--2007 年 化工有限 9,000.00 一般担保 否 是 07 日 9 月 16 日 公司 成都新和 2002 年 12 月 2002 年 12 月 21 日--2003 年 实业有限 3,000.00 一般担保 是 是 21 日 6 月 20 日 公司 －10－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 云南新龙 矿物质饲 2002 年 11 月 2002 年 11 月 27 日--2003 年 1,900.00 一般担保 是 是 料有限公 27 日 11 月 26 日 司 四川华西 2002 年 11 月 2002 年 11 月 10 日--2003 年 乳业有限 1,000.00 一般担保 是 是 10 日 11 月 9 日 公司 担保发生额合计 9,900.00 担保余额合计 5,000.00 其中：关联担保余额合计 5,000.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，本公司 已于 2002 年 5 月 31 日召开 2001 年年度股东大会，选聘了三名独立董事，使独立董事 人数达到了董事总人数的三分之一，并建立了《独立董事工作制度》。 公司独立董事均 属行业知识丰富的专家。独立董事能够遵守国家法律、法规、规章等有关规定并履行职 责，使公司治理结构更具合理性和规范性。现有三名独立董事出席了 2002 年度本公司 召开的董事会和股东大会，并对重大关联交易等事项发表了独立意见。 §8 监事会报告 本年度公司监事会严格按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》的有关规定，本着对全 体股东负责的精神，认真履行了其职责，为保障广大投资者的权益，规范公司运作，发 挥了应有的作用。 本报告期内监事会共召开了三次会议，监事会依照《公司法》和《公司章程》所赋予的 职权，对公司运作情况实施了监督。 （一）报告期内监事会的会议情况 本年度公司监事会共召开了五次会议。 1、本公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 4 月 24 日在本公司会议室召开。会议由 监事会主席张怡然主持，应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》 、 《证券法》和 公司章程的规定。会议内容如下： （1） 审议通过了《2001 年度监事会工作报告》。 （2） 审议通过了《2001 年度总经理工作报告》。 （3） 审议通过了《监事会议事规则》。 （4） 审议通过了《2001 年度财务报告》。 －11－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 （5） 审议通过了《2001 年年度报告》及《2001 年年度报告摘要》。 （6） 同意公司关于调整公司经营方针，将乳业作为公司主营业务及授权经营班子签 署乳业合资合作项目有关协议的议案。 （7） 同意公司关于为成都华融化工有限公司提供不超过 9000 万元人民币的担保议 案。 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》上。 2、本公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 28 日在本公司会议室召开。会议由 监事会主席张怡然主持，应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》 、 《证券法》和 公司章程的规定。会议内容如下： （1） 审议通过了 2002 年第一季度报告全文。 （2） 同意公司关于适当调整公司配股资金投资方向的议案。 （3） 同意公司关于调整新希望汽配城开发进度以及委托四川新希望房地产开发有限 公司对汽配城一期工程实施开发的议案。 （4） 同意公司关于设立新希望投资有限公司的议案。 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》上。 3、本公司第二届监事会第六次会议于 2002 年 8 月 21 日在本公司会议室召开。会议由 监事会主席张怡然主持，应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》 、 《证券法》和 公司章程的规定。会议内容如下： （1） 审议通过了 2002 年半年度报告及半年度报告摘要。 （2） 审议通过了 2002 年半年度利润分配的预案。 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日的《中国证券报》上。 4、本公司第二届监事会第七次会议于 2002 年 9 月 16 日在本公司会议室召开。会议由 监事会主席张怡然主持，应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》 、 《证券法》和 公司章程的规定。会议内容如下： （1） 审议通过了《关于发行可转换公司债券的议案》。 （2） 审议通过了《关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案》。 （3） 审议通过了《公司关于前次募集资金使用情况的说明》。 会议决议公告刊登在 2002 年 9 月 18 日的《中国证券报》上。 5、本公司第二届监事会第八次会议于 2002 年 10 月 28 日在本公司会议室召开。会议由 监事会主席张怡然主持，应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》 、 《证券法》和 公司章程的规定。会议内容如下： 审议通过了公司《二 00 二年第三季度季报》。 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 30 日的《中国证券报》上。 （二）监事会对公司运作情况的独立意见 监事会成员列席了公司本报告期内五次董事会会议。对一届董事会第十一次会议、一届 董事会第十二次会议、二届董事会第一次会议、二届董事会第二次会议、二届董事会第 三次会议的召集、召开和表决情况实施了监督。 1、本报告期公司能够遵守《公司法》、《公司章程》和国家的相关法律及规定；公司董 事会及经营班子较好地执行了股东大会有关决议，并能在股东大会的授权范围内有效地 开展工作，执行程序和决策表决方式均符合《公司章程》规定。 2、本公司董事会成员、总经理及其他高级管理人员在履行职务时均能谨慎、认真、勤 勉地行使公司所赋予的权力，尚未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 3、监事会通过审查公司 2001 年《中期报告》、《年度报告》和四川华信（集团）会计师 事务所的《审计报告》，认为二份报告均能真实反映公司的财务状况和经营情况，监事 会同意四川华信（集团）会计师事务所的审计意见。 4、2001 年,公司配股募集资金 192,000,000 元，剔除发行费用 6,533,122.96 元，实际共募 －12－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 集资金 185,495,048.75 元，已于 2001 年 3 月全部到位。报告期内，公司计划投入配股募 集资金 7,900 万元，实际投入配股募集资金 6752.62 万元，资金投入基本达到预计进度， 部份投资项目已产生效益。公司募集资金投资项目能够严格按照《配股说明书》披露的 项目和依法变更的项目投入。 5、监事会认为：报告期内公司与各关联人之间的关联交易定价公平、合理，未损害上 市公司的利益。 6、本年度四川华信（集团）会计师事务所为本公司 2002 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 §9 财务报告 9.1 审计意见 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审〔2003〕上字 008 号 审 计 报 告 四川新希望农业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和 2002 年度现金流量表及合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日财务状况及合并财务状况，2002 年 度经营成果及合并经营成果和 2002 年度现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:徐家敏 有限责任公司 中国·成都 中国注册会计师:周丕平 2003 年 2 月 10 日 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 四川新希望农业股份有限公司（以下简称公司）系于 １９９８ 年 ３ 月 ４ 日由原绵阳希 望饲料有限公司整体变更成立，该次变更经四川省人民政府川府函（１９９７）２６０ 号文批准。 公司成立时注册资本 １４，００２ 万元。公司向社会公众公开发行的每股面值 １ 元人民币的 公众股 ３６００ 万股和向内部职工发行内部职工股 ４００ 万股，已分别于 １９９８ 年 ３ 月 １１ 日 和 ９ 月 １５ 日在深交所上市交易。公司股票上市后，经过 ２０００ 年 ５ 月的转送股、２００１ 年 ３ 月的配股、２００２ 年 ７ 月和 ２００２ 年 １１ 月的转送股，现股本总额为 ３１，５２９．２２５ 万股。 公司下设绵阳希望分公司、昆明希望分公司、贵阳希望分公司、西昌希望分公司。 －13－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司在 １９９８－２００１ 年间相继投资设立了成都新和实业有限公司、海南新希望农业有限 公司、广汉国雄饲料有限公司、四川新乐塑胶有限公司、四川新威矿物质饲料有限公司、 成都新蜀实业有限公司、山东荣成新希望鱼粉有限公司、荣成新成水产有限公司、四川 新希望农业科技有限公司、越南 ＮｅｗＨｏｐｅ 胡志明市有限公司、四川新希望生物工程有限 公司、越南 ＮｅｗＨｏｐｅ 河内有限公司、成都华融化工有限公司、贵阳新希望农业科技有限 公司、昆明新希望农业科技有限公司、四川新阳平乳业有限公司、菲律宾新希望邦邦亚 有限公司等十七家子公司。本期受让了重庆天友乳业股份有限公司、四川华西乳业有限 责任公司、四川新华西乳品有限责任公司、云南邓川蝶泉乳品有限责任公司、北京中美 陆生物技术开发有限公司等五家公司的部分股权；同时投资了云南新龙矿物质饲料有限公 司、四川新阳平奶牛发展有限公司、安徽白帝乳业有限公司、杭州新希望双峰乳业有限 公司、乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司、长春新希望乳业有限公司、江苏天成保健品有限 公司、河北新天香乳业有限公司、青岛琴牌乳业有限公司等九家子公司。 公司营业执照号 ５１００００１８０８７６７－１。公司法定代表人：刘永好。公司经营范围：饲 料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售；种植业的开发 及经营；现代农业的技术服务、咨询及生产基地建设；销售电子产品，建筑材料；经营 本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出 口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）； 经营本企业的进口加工和“三来一补”业务；饮料、乳制品的生产、销售；对外投资。 公司注册地址：四川省绵阳市国家高新技术产业开发区。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、执行的会计制度 公司及其控股子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及 其补充规定。 ２、会计年度 会计年度自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账原则 公司采用借贷记账法，以权责发生制作为记账基础，计价原则为历史成本。 ５、外币核算方法 －14－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司外币业务的核算按发生时市场汇价折合人民币记账，并在月末按市场汇价进行 调整，由此产生的汇兑损益属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产 有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除此之外计入当期 财务费用。 ６、外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币， “未分配利润”项目以折算 后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计 数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 ７、现金等价物的确认标准 公司及其控股子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变 动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ８、坏账核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算。期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额 分账龄计提（其中：合并报表的控股子公司的往来不计提坏账准备）。具体计提比例如下： 账龄 计提比例（％） １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ２０ ３－４ 年 ５０ ４ 年以上 １００ 坏账的确认标准： （１）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务超过四年仍然不能收回，经董事会批准可以确 认为坏账的应收款项。 ９、存货核算方法 （１）存货分为：原材料、包装物、产成品、在产品、库存商品、低值易耗品、自 制半成品、发出商品。 （２）各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发 出按月采用加权平均法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。 公司间接控股的子公司－成都新城酒店有限公司及乳品行业控股子公司中金额较 －15－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 大的低值易耗品采用分次平均摊销的方法进行摊销。 （３）存货期末按成本与可变现净值孰低计价，比较单个存货项目的成本与可变现 净值，以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。 １０、短期投资核算方法 （１）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： Ａ、购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为 短期投资成本。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 短期投资的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应 收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （２） 短期投资收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际 取得价款的差额，作为当期投资收益。 （３） 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （４） 短期投资跌价准备的计提：公司在期末时对短期投资按投资成本与市价孰低 计价，并按单项短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 １１、长期股权投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投 资成本按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成 本；实际支付的价款中已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但 尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 （２）长期股权投资的核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以上，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响，采用权益法核算；公司对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％（含 ２０％）以上，但 不具有重大影响，采用成本法核算。 （３）长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投资 单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资， 在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损 的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股权投资时，按投资的账面 价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （４）长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资 －16－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按 １０ 年的期限摊销。 １２、长期债权投资的核算方法 （１）长期债权投资的计价：长期债权投资以取得投资时的实际成本为初始投资成 本。初始投资成本按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） ，减去已到付 息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 （２）长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计 算确认利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的 差额，作为当期投资收益。 （３）债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期限 内采用直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。 １３、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （１）确认标准：公司的长期债权投资按类别以成本价高于市价的差额计提长期投资 减值准备；公司的长期股权投资对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 （２）计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 １４、固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产的标准：固定资产是指使用年限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经 营主要设备的单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限超过 ２ 年的物品。 （２）固定资产计价： Ａ、购入的固定资产按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装费、缴纳的相关税 金等，作为入账价值。 Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支 出，作为入账价值。 Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （３）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、奶牛和 其他。 （４）固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值 （预计残值率 ５％或 ２０％）和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和折旧 率、残值率分别列示如下： －17－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 类 别 使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 ２０ 年－４０ 年 ２．３８％－４．７５％ ５．００％ 通用设备 １２ 年 ７．９２％ ５．００％ 专用设备 １２ 年 ７．９２％ ５．００％ 运输设备 ６年 １５．８３％ ５．００％ 奶牛 ５年 １６．００％ ２０．００％ 其他 ５ 年－１０ 年 ９．５０％－１９．００％ ５．００％ （５）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提固定资产减值准备。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 １５、在建工程核算方法 （１）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备 的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器 具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。 （２）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利 息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已 经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； 资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。 （３）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （４）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价 值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照 减值额对其计提在建工程减值准备。 １６、无形资产计价及其摊销方法 （１）无形资产计价，无形资产以取得时的实际成本计价 Ａ、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 Ｂ、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 Ｃ、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等，作为无形资产的实际成本。 －18－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 （２）无形资产的摊销，无形资产自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入 损益。若预计使用年限超过相关合同规定或法律规定的有效年限的，除土地使用权外， 按预计使用年限、相关合同规定的有效年限及法律规定的有效年限三种年限中孰低的年 限进行摊销。 公司的无形资产包括三类：土地使用权、商标权、商誉。土地使用权按土地使用权 证上的有效使用年限摊销；商标权按 １０ 年的期限摊销；商誉系公司控股子公司－新阳 平乳业吸收合并四川阳平乳品饮料股份有限公司、四川阳平乳品有限公司两个单位产生 的，按 １０ 年的期限摊销。 （３）无形资产减值准备的计提方法 当有证据证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按减值额计提无形资 产减值准备。 １７、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销。对公司在筹建期间发生的开办费，发生时计入长 期待摊费用中的开办费项目，待公司正式投入生产经营的当月一次性计入当期损益。 １８、借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在购建固定 资产达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时予以资本化外，其他借 款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 １９、应付债券的核算方法 公司的应付债券按发行面值计入“应付债券－债券面值”，实际收到的价款与面值的 差额计入“应付债券－债券溢价（或债券折价）”，债券的溢价或折价在债券的存续期内 按直线法摊销。 ２０、收入确认原则 销售商品：公司以商品已经发出，商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权，且与交易相关的经济利益能流入公 司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的劳务报酬价款已经取得或者已经取得索取价款的 凭证时确认劳务收入的实现。 他人使用公司资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 ２１、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 ２２、合并会计报表编制方法 －19－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 （１）合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位有表决权资本总额 ５０ ％以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足 ５０％，但具有实质控制权的，该单位列 入合并范围。 （２）合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合并会 计报表暂行规定＞的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其 他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往 来均相互抵销。 三、税项 １、增值税： （１）公司及部分控股子公司适用增值税率为 １３％，以当期销项税额抵扣进项税额后 的余额计缴。饲料加工行业根据财政部、国家税务局下发的财税〔２００１〕１２１ 号文“关于 饲料产品免征增值税问题的通知”，免征增值税。 （２）控股子公司山东荣成新希望鱼粉有限公司和山东荣成新成水产有限公司的产 品中饲料类的鱼粉免征增值税，鱼油执行 ６％的增值税率；成都新乐塑胶有限公司、成 都华融化工有限公司执行 １７％的增值税率。 （３）控股子公司中华西乳业、新阳平乳业、安徽白帝乳业、杭州双峰、长春新希望 乳业、邓川蝶泉等乳品行业的消毒奶、风味奶收入适用增值税税率为 １３％，其他奶制品 收入适用增值税率为 １７％ ２、营业税： 间接控股的子公司－成都新城酒店有限公司按综合税率 ５％计缴。 ３、城市维护建设税、教育费附加： （１）公司及其子公司执行：ａ．根据区域不同，城建税分别按应纳流转税额的 ７％或 ５％或 １％计缴；ｂ． 教育费附加按应纳流转税额的 ３％计缴。 （２）子公司成都华融化工有限公司根据四川省人民政府《川府发〔２０００〕２６ 号》 “四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干规定”： “免缴固定资产投资方向调节税和城 市维护建设税”；“暂不缴纳教育费附加”。 ４、所得税： （１）根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发［２０００］号）、 国务院办公厅《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》（国 办发［２００１］７３ 号）和《川地税函〔２００２〕２２９ 号》的精神，公司执行 １５％所得税税率， 当年根据 １５％的税率计算，下年根据税务局的汇算情况调整。各分公司所得税就地计征， －20－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 按照当地税务局汇算情况汇算清缴。 （２）控股子公司海南新希望农业有限公司根据海南省琼山市地方税务局 “琼山地 税发〔２００２〕６０ 号”规定，执行 １５％所得税税率，１９９９ 年－２０００ 年免征所得税；２００１ 年－２００３ 年减半征收所得税。 （３）控股子公司成都新和实业有限公司的流转税和所得税按目标责任制执行。 （４）控股子公司四川新威矿物质饲料有限公司和广汉国雄饲料有限公司实行 １５％ 的所得税税率。 （５）子公司成都华融化工有限公司适用 ３３％所得税率。根据四川省人民政府《川 府发〔２０００〕２６ 号》“四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干政策规定”：“从开始获 利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税（简 称法定减免期）。” “从 ２０００ 年 １ 月 １ 日起”， “在享受法定减免税期满后，再延长 ３ 年 按 １５％的税率缴纳企业所得税。”由于公司 ２０００ 年的经营期限只有 ２ 个月，故 ２０００ 年 按照其适用的所得税税率缴纳了所得税，从 ２００１ 年 １ 月起执行四川省人民政府川府发 〔２０００〕２６ 号中关于生产性外商投资企业所得税的税收优惠政策。 （６）控股子公司中华西乳业、新阳平乳业、安徽白帝乳业、杭州双峰、长春新希望 乳业、河北天香、邓川蝶泉等乳品行业根据国家税务总局国税发〔２００１〕１２４ 号“国家税 务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知”及农业部、国家税务 总局等九部委农经发〔２００２〕１４ 号“关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单 的通知”精神，对奶类初加工产品产生的利润暂免征收企业所得税，巴氏杀菌奶、超高 温灭菌奶、花色奶等属于文件规定的免税产品范畴，因此上述产品取得的所得免交所得 税。 （７）其余控股子公司执行 ３３％所得税税率。 四、控股子公司及联营企业 １、控股子公司 是否 所占权益 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 合并 比例 报表 成都新和实业有 饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、 １，５００，０００．００ １，０５０，０００．００ ７０．００％ 是 限公司 农副产品 饲料、饲料添加剂、食品兽药、 海南新希望农业 １０，０００，０００．００ 粮食生产加工销售、农渔业种植 ７，０００，０００．００ ７０．００％ 是 有限公司 销售 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电 广汉国雄饲料有 １０，５００，０００．００ 产品、兽药、农副产品、粮食加工及运输、 ７，５００，０００．００ ７１．４３％ 是 限公司 农业技术开发及养殖 －21－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品 四川新乐塑胶有 ２，０００，０００．００ 和现代包装用品的研制、开发、销售，销 ２，０００，０００．００ １００．００％ 是 限公司 售塑料及原料 四川新威矿物质 １１，４６０，０００．００ 制造、销售饲料级磷酸氢钙 ５，９６０，０００．００ ５２．００％ 是 饲料有限公司 批发零售纺织橡胶，皮革制品，日用杂品， 成都新蜀实业有 １，５００，０００．００ 纺织器材，化工原料（不含危险品），机械 １，３５０，０００．０ ９０．００％ 是 限公司 ０ 制造。 山东荣成新希望 ５，６００，０００．００ 制造、销售鱼粉、鱼油 ２，８５６，０００．００ ５１．００％ 是 鱼粉有限公司 荣成新成水产有 ５，０００，０００．００ 制造销售鱼粉、鱼油，水产品加工销售 ２，５５０，０００．００ ５１．００％ 是 限公司 饲料，原料添加剂，农副产品加工及电子产 四川新希望农业 ５，０００，０００．００ 品，建筑材料销售。种养植业的开发及经营； ４，７５０，０００．００ ９５．００％ 是 科技有限公司 现代农业技术服务，咨询及生产基地建设。 ＮｅｗＨｏｐｅ 胡志明 １３，３７０，６００．００ 加工家畜、家禽、水产等饲料 ２５，０００，０００．００ １００．００ 是 市有限公司 ％ 高新生物工程及相关产品的研究、开发、技 术服务、推广；种植、养殖业；环保设备、 四川新希望生物 １７，６５０，０００．００ 产品、国家政策允许经营的新型肥料、精细 １５，０００，０００．００ ８５．００％ 是 工程有限公司 化工产品、保健品的研究、开发、销售及技 术服务；药品的研究、开发 、技术服务。 ＮｅｗＨｏｐｅ 越南河 １３，８００，０００．００ 加工家畜、家禽、水产等饲料 １１，０８０，０００．００ ８０．２９％ 是 内有限公司 生产和在国内外市场销售 ＫＯＨ 及其他化工 产品；研究、开发、生产和销售与该产品 １２，８００，０００．００美元 成都华融化工有 折合人民币 相关的新产品；提供本公司产品的技术咨 ３７，０００，０００． ３４．９１％ 是 限公司 询的售后服务；开展同本公司业务相关的 ００ １０６，２００，０００．００ 元 其他活动，包括运输、储存和生产本公司 相关原材料、设备和零配件的进出口。 南充新希望生 ３，１４０，０００．００ 生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营 １，６０１，４００．０ ５１．００％ 物有机肥料有 生物制品及在农业中的应用，生态农业 是 ０ 限公司 贵阳新希望农 ５，０００，０００．００ 生产销售饲料、饲料添加剂 ５，０００，０００．０ １００．００％ 是 业科技有限公 ０ 司 饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、加 昆明新希望农 工、销售，农副产品加工、生产、销售， 业科技有限公 ５，０００，０００．００ 种养殖业的开发经营，现代农业技术服务、 ５，０００，０００．００ １００．００％ 是 咨询。 （经营范围中涉及专项审批的按许可 司 证经营） 四川新阳平乳 ７０，０００，０００．００ 乳及乳制品、饮料及冷冻食品的生产、销 ４２，０００，０００． ６０．００％ 售 是 业有限公司 ００ 主营：生产、销售各种饲料、饲料添加剂、 菲律宾新希望 １００，０００．００ 美元 食品、机械等；兼营：养殖、兽药、药械、 邦邦亚有限公 折合人民币 肥料、育种、农副土特产、粮食加工及粮 ５７９，３６２．００ ７０．００％ 是 ８２７，６６０．００ 元 司 食运销、商贸等 云南新龙矿物 矿物质饲料、肥料；化工产品（经 质饲料有限公 １４，０００，０００．００ 营范围中涉及专项审批的按许可 １０，０００，０００．００ ７１．４３％ 是 司 证经营） 四川新阳平奶 种牛、畜产品、草种饲料、兽 牛发展有限公 １０，０００，０００．００ 药、冻精胚胎，挤奶设备及配件 ６，０００，０００．００ ６０．００％ 是 司 销售；奶牛技术服务 －22－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 酒店管理、住宿、餐饮、美发、体育健身、 成都新城酒店 ４，５００，０００．００ 销售；副食品、工艺品（不含金银制品） ４，５００，０００．００ １００．００％ 是 有限公司 （法律法规禁止和有专项规定的除外，凭 许可证经营） 奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品 安徽白帝乳业 ５０，０００，０００．００ 的生产、销售，饲料、冷饮、糖果、糕点 ２７，５００，０００．００ ５５．００％ 是 有限公司 生产、销售（涉及许可经营凭许可证经营） 加工、生产、销售牛奶、乳制品、 零售批发糖果糕点、饮料、副食品、 四川华西乳业 ５６，３７６，６６２．３４ ７４，３０７,９８３．４８ ８４．４２％ 是 罐头食品、针纺织品、日用百货、 有限责任公司 服装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、 环境保护工程。 江苏天成保健 ８０，０００，０００．００ 兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原 ４０，８００，０００．００ ５１％ 料、药物及饲料添加剂的生产与销售 否 品有限公司 杭州新希望双 制造：消毒牛奶，乳制品，糖果糕点，液 峰乳业有限公 ３０，０００，０００．００ ２１，０００，０００．００ ７０．００％ 是 体饮料 司 乐山沙湾新嘉 ２，０００，０００．００ 塑料包装、塑料原辅材料生产、 ２，０００，０００．００ １００．００％ 是 乐塑料包装有 销售；塑料机械及配件经营 限公司 四川新华西乳 牛奶、乳制品的生产和销售（取得卫生许 品饮料有限责 ２５，４９０，０００．００ ２５，４９０，０００．００ １００．００％ 是 可证后方可经营） 任公司 北京中美陆生 研制、开发、生产植物助长素及产品；销 物技术开发有 １，３００，０００．００ ６６３，０００．００ ５１．００％ 是 售自产产品 限公司 乳制品、生物制品、饮料、乳酸 菌素粉制造、销售、进口（公司生 产、科研所需原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件）、出口 云南邓川蝶泉 （乳制品）业务，第三产业多种经 乳品有限责任 ４８，８００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ９１．８０％ 否 营，与公司经营相关的投资；汽 公司 车 运 输 ， 餐 饮 、 旅 社， 其 他 食 品、日用百货、文化用品、针 织、鞋类、化工产品、水产品批 发、零售。 奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造， 河北新天香乳 ３０，０００，０００．００ 冷冻食品加工，包装材料加工、纯净水制 ２４，０００，０００．００ ８０．００％ 否 业有限公司 造 长春新希望乳 ４０，０００，０００．００ 奶牛养殖，乳及乳制品、各种饮料的生产 ３４，０００，０００．００ ８５．００％ 是 业有限公司 和销售 青岛琴牌乳业 ３０，０００，０００．００ 奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷冻食品的 ３，０００，０００．００ ６５．５０％ 生产和销售 否 有限公司 四川新希望生 物肥料有限公 ４５，０００，０００．００ 生物肥料、菌肥生产、销售 ３０，０００，０００．００ ９５．００％ 否 司（筹） 注：（１）控股子公司－河北新天香乳业有限公司、青岛琴牌乳业有限公司、江苏天成 保健品有限公司、四川新希望生物肥料有限公司尚处于筹建期间，云南邓川蝶泉乳品有限 责任公司购买股权过户手续于 ２００３ 年 １ 月 ２ 日办理完毕，本期暂未纳入合并报表范围。 （2）公司对成都华融化工有限公司的投资占华融化工有限公司所有者权益的比例 －23－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 为 ３４．９１％，但公司是成都华融化工有限公司的第一大股东，且华融化工的董事长、财 务总监等重要管理人员均系公司人员，公司对其具有实质控制权，因此，成都华融化工 有限公司纳入合并范围。 （３）上年新设立的贵阳新希望农业科技有限公司、四川新阳平乳业有限公司、昆 明新希望农业科技有限公司、南充新希望生物有机肥料有限公司于本期纳入合并报表范 围，并已对上年比较会计报表的相关数据作了相应调整。本年新增加的云南新龙矿物质 饲料有限公司、成都新城酒店有限公司、长春新希望乳业有限公司、四川新华西乳品饮 料有限责任公司、北京中美陆生物技术开发有限公司、乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司、 四川华西乳业有限责任公司、四川新阳平奶牛发展有限公司、安徽白帝乳业有限公司、杭 州新希望双峰乳业有限公司也分别从成立或购并日开始纳入本年合并报表范围。 ２、联营企业 是否 所占权益 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 合并 比例 报表 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷 款；办理国内外结算；办理票据贴现；发 行金融债券；代理发行、代理兑付、承销 中国民生银行 ２，５８６，７２１，３２２． 政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买 ８８，４７３，５１５．１３ ７．９８％ 否 ００ 卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担 保；代理收付款项及代理保险业务；提供 保管箱服务；经中国人民银行批准的其他 金融业务。 重庆天友乳业有 １００，０００，０００．００ 以加工经营乳制品为主，兼营酒 ４７，２１６，８２３．００ ４７，２２％ 否 限公司 店、汽车货运 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 ２，９１８，６７５．６５ １，６２８，２８５．９７ 银行存款 ２９５，７７５，９６９．０８ ３０１，６６１，３０６．９９ 其他货币资金 １４５，４７４，３４４．１６ ５９，５９４，４００．００ 合 计 ４４４，１６８，９８８．８９ ３６２，８８３，９９２．９６ 注： （１）期末银行存款中有美元存款 ２５５，６７１．３９ 美元，汇率 １：８．２７７３，折合人民币 ２，１１６，２６８．７９ 元。期末银行存款中还有人民币定期存单 ２３，０００，０００．００ 元。 （２）期末其他货币资金中有美元定期存款 １２，２００，０００．００ 美元，汇率 １：８．２７７３， 折合人民币 １００，９８３，０６０．００ 元，已用作短期借款人民币 １００，４００，０００．００ 元的质押物。 ２、短期投资 公司的短期投资均为股票投资。 期末数 期初数 类别 金额 市价 跌价准备 金额 市价 跌价准备 －24－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 股票投资 １，１７７，３８０．００ ８４８，１６０．００ ３２９，２２０．００ １，１７７，３８０．００ ９６２，５５０．００ ２１４，８３０．００ 合计 １，１７７，３８０．００ ８４８，１６０．００ ３２９，２２０．００ １，１７７，３８０．００ ９６２，５５０．００ ２１４，８３０．００ 注：（１）期末市价系 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司所购股票的市价，短期投资跌价准备 系按照市价低于账面价值的金额计提。 （２）公司短期投资不存在投资变现的重大限制。 ３、应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 ３，８５８，９１４．９２ ２，２０４，２２２．００ 商业承兑汇票 合计 ３，８５８，９１４．９２ ２，２０４，２２２．００ ４、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 账龄 应收账款余额 占应收账款 坏账准备计提 坏账准备 应收账款净额 比例％ 比例 １ 年以内 ４７，６５４，４９５．４９ ９６．１２ ５％ ２，４４５，５３０．８３ ４５，２０８，９６４．６６ １－２ 年 ７１５，３０５．１３ １．４４ １０％ ７１，５３０．５１ ６４３，７７４．６２ ２－３ 年 １８１，２９８．６５ ０．３７ ２０％ ３６，２５９．７３ １４５，０３８．９２ ３－４ 年 １，０２５，５９５．００ ２．０７ ５０％ ５１２，７９７．５０ ５１２，７９７．５０ ４ 年以上 １００％ 合计 ４９，５７６，６９４．２７ １００．００ ３，０６６，１１８．５７ ４６，５１０，５７５．７０ 期 初 数 账龄 应收账款余额 占应收账 坏账准备计提 坏账准备 应收账款净额 款比例％ 比例 １ 年以内 １１，９３９，９３１．６４ ８３．４４ ５％ ６１４，９７４．３８ １１，３２４，９５７．２６ １－２ 年 １，２９３，９００．４１ ９．０４ １０％ １２９，３９０．０４ １，１６４，５１０．３７ ２－３ 年 １，０７５，８１５．３６ ７．５２ ２０％ ２１５，１６３．０７ ８６０，６５２．２９ ３－４ 年 ５０％ ４ 年以上 １００％ 合计 １４，３０９，６４７．４１ １００．００ ９５９，５２７．４９ １３，３５０，１１９．９２ （２）应收账款中持有公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款见附注七（五）。 （３）应收账款前 ５ 名欠款单位金额合计为 ５，４７３，８１５．３４ 元，占应收账款的 １１．０４ ％。 应收账款中应收关联单位款项见附注七（五）。 ５、其他应收款 （１）账龄分析 账 龄 期末数 －25－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他应收款余额 占其他应收 坏账准备计提 坏账准备 其他应收款净额 款比例％ 比例 １ 年以内 １２，０７１，９３２．５０ ６７．８８ ５％ ７３２，７５２．０３ １１，３３９，１８０．４７ １－２ 年 ２，７１２，７８３．５０ １５．２６ １０％ ２７１，２７８．３５ ２，４４１，５０５．１５ ２－３ 年 ２，７９０，１３６．０８ １５．６９ ２０％ ５５８，０２７．２２ ２，２３２，１０８．８６ ３－４ 年 ５０，２８８．５８ ０．２８ ５０％ ２５，１４４．３０ ２５，１４４．２８ ４ 年以上 １５８，４３７．７９ ０．８９ １００％ １５８，４３７．７９ 合 计 １７，７８３，５７８．４５ １００．００ １，７４５，６３９．６９ １６，０３７，９３８．７６ 期初数 账 龄 其他应收款余额 占其他应收 坏账准备计提 坏账准备 其他应收款净额 款比例％ 比例 １ 年以内 １４，２１５，６９４．９９ ９４．９５ ５％ ９１４，６６２．１３ １３，３０１，０３２．８６ １－２ 年 ４６６，１２３．２１ ３．１２ １０％ ４６，６１２．２９ ４１９，５１０．９２ ２－３ 年 １４６，８７３．２５ ０．９８ ２０％ ２９，３７４．７２ １１７，４９８．５３ ３－４ 年 ２，０００．００ ０．０１ ５０％ １，０００．００ １，０００．００ ４ 年以上 １４０，６８４．２７ ０．９４ １００％ １４０，６８４．２７ 合 计 １４，９７１，３７５．７２ １００．００ １，１３２，３３３．４１ １３，８３９，０４２．３１ （２）其他应收款中持有公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款见附注七（五）。 （３）其他应收款前５ 名欠款单位金额合计为８，２２９，１０９．４３元，占其他应收款的４６．２７％。 （４）其他应收款中应收关联单位款项见附注七（五）。 （５）其他应收款中金额较大的单位情况如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 备注 复旦大学 ２，６５０，０００．００ ２－３ 年 代垫投资款 ６、预付账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ２３，９９１，６１２．５３ １００．００ １６，４８８，３５９．４０ ９９．５３ １ 至２年 ７，９０３．８２ ０．０５ ２至３年 ０ ３至４年 ６９，７３７．８７ ０．４２ ４ 年以上 合 计 ２３，９９１，６１２．５３ １００．００ １６，５６６，００１．０９ １００．００ 注：（１）预付持有公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款见附注七（五）。 （２）预付账款中预付关联单位款项见附注七（五）。 ７、存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 存货净额 金额 跌价准备 存货净额 －26－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 原材料 ７５，８１４，０７８．２５ ５９，９３５．０２ ７５，７５４，１４３．２３ ５７，１６１，１２６．５３ ３４０，６２１．３０ ５６，８２０，５０５．２３ 包装物 ２１，７７８，５２６．３１ １６９，９０７．９２ ２１，６０８，６１８．３９ ５，４０３，４９４．６６ １９，６５４．７０ ５，３８３，８３９．９６ 产成品 ２９，８１２，２７２．２１ ３６，７０５．０３ ２９，７７５，５６７．１８ ２２，１８２，０６０．９６ ５５，１０１．１９ ２２，１２６，９５９．７７ 在产品 ８，４８８，０４２．８９ ０ ８，４８８，０４２．８９ １，５００，６２４．８８ １，５００，６２４．８８ 自制半成品 ９２６，５６６．２２ ０ ９２６，５６６．２２ ４３９，１５４．６２ ４３９，１５４．６２ 库存商品 １２３，６９４．９０ ３９，５２４．８０ ８４，１７０．１０ ９８３，１２６．６２ ９８３，１２６．６２ 发出商品 １，５７０，５７０．４８ １，５７０，５７０．４８ １，６３２，６９１．５９ １，６３２，６９１．５９ 低值易耗品 ２９５，２４２．４２ ２９５，２４２．４２ 合 计 １３８，５１３，７５１．２６ ３０６，０７２．７７ １３８，２０７，６７８．４９ ８９，５９７，５２２．２８ ４１５，３７７．１９ ８９，１８２，１４５．０９ 注：（１）期末存货可变现净值系根据各品种期末的市价确定。 （２）存货期末数较期初数增加 ４，８９１．６２ 万元，上升 ５４．６０％，主要是本期合并范 围的子公司增加所致。 ８、待摊费用 项 目 期末结存原因 期末数 期初数 汽车养路费 受益期内 １３，３４８．８０ 低值易耗品 受益期内 ８７，０７０．９７ ０ 保险费 受益期内 １５３，１０１．６９ １９５，０２５．７４ 修理费 受益期内 ５００，８８２．７６ ６７６，０４５．５３ 其他 受益期内 １００，７７５．７１ ２９，５１５．２３ 房租 受益期内 １０６，８５３．００ 广告 受益期内 １８５，９１７．７６ 合 计 １，１３４，６０１．８９ ９１３，９３５．３０ ９、长期股权投资 期初数 期末数 （１）项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 ５７９，３６２．００ １４３，６７０，００６．８４ ４０４，１６８．７８ １４３，８４５，２００．０６ 对联营企业投资 ４９５，８７８，９１３．４５ １２８，４９６，７４２．９５ ２１，７６５，１６７．７２ ６０２，６１０，４８８．６８ 对合营企业投资 ０ ０ ０ ０ 其他股权投资 ６０，０００，０００．００ ５３３，５００．００ ６０，５３３，５００．００ 合 计 ５５６，４５８，２７５．４５ ２７２，７００，２４９．７９ ２２，１６９，３３６．５０ ８０６，９８９，１８８．７４ （２）对子公司投资明细如下（含股权投资差额）： 被投资单位 期末投资金 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 分得的现金红利 额 权益增减额 江苏天成保健品有 限公司 ４０，８００，０００．００ ４０，８００，０００．００ 云南邓川蝶泉乳品 有限责任公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 河北新天香乳业有 限公司 ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 青岛琴牌乳业有限 公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 四川新希望生物肥 料有限公司（筹） ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ －27－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 小计 １２７，８００，０００．００ １２７，８００，０００．００ 新华西乳业股权投 资差额 ２，１５２，４７７．００ 华西乳业股权投资 差额 １８，８３１，５３０．３０ 杭州双峰股权投资 差额 ４，０９５，０００．００ 新龙矿物质股权投 资差额 －９，０３３，８０７．２４ 小计 １６，０４５，２００．０６ 合 计 １４３，８４５，２００．０６ 注：华西乳业、新华西、杭州双峰、新龙矿物质等公司股权投资差额系公司对其投 资的初始投资成本与公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成，摊销期限为 １０ 年。具体情况如下： 被投资单位 名 本期 摊余 称 初始金额 期初数 本期增加 摊销额 摊余金额 年限 新华西乳业 ２，２２６，７００．００ ２，２２６，７００．００ ７４，２２３．００ ２，１５２，４７７．００ ９．６７ 年 华西乳业 １９，４８０，８９３．４１ １９，４８０，８９３．４１ ６４９，３６３．１１ １８，８３１，５３０．３０ ９．６７ 年 杭州双峰 ４，２００，０００．００ ４，２００，０００．００ １０５，０００．００ ４，０９５，０００．００ ９．７５ 年 新龙矿物质 －１０，０３７，５８６．５７ －１０，０３７，５８６．５７ －１，００３，７７９．３３ －９，０３３，８０７．２４ ９年 合计 １５，８７０，００６．８４ １５，８７０，００６．８４ －１７５，１９３．２２ １６，０４５，２００．０６ （３）对联营企业投资（含股权投资差额） 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 分得的现金红利 期末投资金额 益增减额 中国民生银行 ９８，０００，０００．００ ８８，１７３，６７６．８０ ３４５，７０６，１７１．０６ ４０，１６３，８２０．００ ４９１，７１６，０２７．８６ 重庆天友股份 ５１，５４３，５９０．２７ －２，４１１．７２ ５１，５４１，１７８．５５ 小计 １４９，５４３，５９０．２７ ８８，１７３，６７６．８０ ３４５，７０３，７５９．３４ ４０，１６３，８２０．００ ５４３，２５７，２０６．４１ 民生银行投资差额 ５３，７８３，９５７．５９ 重庆天友投资差额 ５，５６９，３２４．６８ 小计 ５９，３５３，２８２．２７ 合 计 ６０２，６１０，４８８．６８ 长期股权投资－联营企业中股权投资差额如下： 被投资单位 名称 本期 摊余 初始金额 期初数 本期增加 摊销额 摊余金额 年限 中国民生银行 ８８，８７２，６６２．１３ ６２，７４７，９５７．５９ ８，９６４，０００．００ ５３，７８３，９５７．５９ ６年 重庆天友股份 ５，８１０，６７２．４０ ５，８１０，６７２．４０ ２４１，３４７．７２ ５，５６９，３２４．６８ ９．５８ 年 合计 ９４，６８３，３３４．５３ ６２，７４７，９５７．５９ ５，８１０，６７２．４０ ９，２０５，３４７．７２ ５９，３５３，２８２．２７ 公司对中国民生银行和重庆天友的股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本 高于公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成，摊销期限为 １０ 年。 （４）其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 民生人寿保险股份 有限公司 ６０，５００，０００．００ ７．２３％ 合肥兴达有限责任公司 ３３，５００．００ ３．３５％ －28－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 合 计 ６０，５３３，５００．００ １０、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （１）固定资产原值 房屋及建筑物 ８９，９４８，１３２．４９ １０６，７３４，４１５．７８ ４，９０７，１１４．００ １９１，７７５，４３４．２７ 专用设备 １５３，６１３，０５６．８９ １５４，６７５，４１２．１４ ３，７２３，１９４．０７ ３０４，５６５，２７４．９６ 通用设备 １０，８６２，６７２．１２ １８，９４１，４８７．２４ １０３，０１３．４８ ２９，７０１，１４５．８８ 运输设备 ９，１８４，１１７．０２ １２，８３２，２５５．３１ ６８０，２５７．５６ ２１，３３６，１１４．７７ 奶牛 ０ １６，０２１，４１１．３２ ２，７７７，２７０．００ １３，２４４，１４１．３２ 其 他 ７，２５９，０９２．２０ ４，６９３，３４１．５０ ２，００７，１２０．８８ ９，９４５，３１２．８２ 合 计 ２７０，８６７，０７０．７２ ３１３，８９８，３２３．２９ １４，１９７，９６９．９９ ５７０，５６７，４２４．０２ （２）累计折旧 房屋及建筑物 １４，９４２，４０１．９０ ２３，９７８，５９３．６５ ２，４９２，４６８．８１ ３６，４２８，５２６．７４ 专用设备 ３０，５７８，６６４．８７ ４６，３６８，１９４．０７ ２，３９３，００７．０８ ７４，５５３，８５１．８６ 通用设备 ４，５５９，７３１．３１ ７，４２８，３２１．６４ ４７，０７８．０９ １１，９４０，９７４．８６ 运输设备 ２，５８４，４１９．７５ ６，６４７，５６５．０２ ３９２，９８９．０２ ８，８３８，９９５．７５ 奶牛 ０ ４，４９１，７５０．５９ １，１５８，７８７．５８ ３，３３２，９６３．０１ 其 他 ３，２４３，７９４．３５ ３４６，６３０．３６ １１１，０２０．１１ ３，４７９，４０４．６０ 合 计 ５５，９０９，０１２．１８ ８９，２６１，０５５．３３ ６，５９５，３５０．６９ １３８，５７４，７１６．８２ （３）固定资产净值 ２１４，９５８，０５８．５４ ４３１，９９２，７０７．２０ （４）固定资产减值准备 房屋及建筑物 ３６２，４７１．７３ ５３，２５９．４６ １９，４８０．３４ ３９６，２５０．８５ 专用设备 ５，５１６，８０８．９５ ８，６６４．００ ７０３，９０７．９９ ４，８２１，５６４．９６ 通用设备 １０４，２９７．６３ ０ ５，４４５．００ ９８，８５２．６３ 运输设备 ２３０，４１２．４６ ０ ５，３７１．７７ ２２５，０４０．６９ 其 他 ６６，３２４．６５ １４，９５０．０７ ６，２８７．９８ ７４，９８６．７４ 合 计 ６，２８０，３１５．４２ ７６，８７３．５３ ７４０，４９３．０８ ５，６１６，６９５．８７ （５）固定资产净额 ２０８，６７７，７４３．１２ ４２６，３７６，０１１．３３ 注：（１）固定资产本期增加 ３１，３８９．８３ 万元，其中：由在建工程转入 ４，５６１．６０ 万 元；公司控股子公司－新阳平乳业收购四川阳平乳品饮料股份有限公司和四川阳平乳品 有限公司增加固定资产 ８４２．８３ 万元；购买华西乳业股权时增加固定资产 ７,７３２．８４ 万元； 成立控股子公司云南新龙矿物质饲料有限公司时由另一股东—云南新龙飞产业集团公 司投入固定资产 ３,７４９．５９ 万元；成立控股子公司杭州新希望双峰乳业有限公司时由另一 股东—杭州四季青乳品厂投入固定资产 １,４３３．２６ 万元；成立控股子公司长春新希望乳业 有限公司时由另一股东—长春苗苗豆乳集团有限公司投入固定资产 １,５９４．１３ 万元；成立 控股子公司安徽白帝乳业有限公司时由另一股东—安徽白帝集团有限公司投入固定资 产 ６,５２８．５４ 万元。 （２）公司控股子公司－四川新威矿物质饲料有限公司以固定资产－设备原值 １００４ －29－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 万元抵押借款人民币 ３５０ 万元；越南 Ｎｅｗｈｏｐｅ 胡志明市有限公司以价值 ３７０ 万元的设备 用作短期借款 １３７．２１ 万元的抵押物；菲律宾邦邦亚饲料有限公司以价值 ２４８．２２ 万元的 土地抵押借款 １０ 万美元。 （３）本期增加固定资产其他类中含融资租入设备原值 ６７．４４ 万元，折旧 １２．３６ 万 元。 １１、工程物资 项 目 期末数 期初数 预付设备款※ ７４，６５０，７８９．８５ ３５，１０１，１０５．５０ 工程材料 ４，３３３，８７９．２１ １８，０１６．００ 专用设备 ９，８３９，０９６．３２ 合 计 ８８，８２３，７６５．３８ ３５，１１９，１２１．５０ ※：工程物资期末数较期初数增加 ５，３７０．４６ 万元，上升 １５２．９２％，主要是公司控 股子公司华融化工增加了购建年产 ２ 万吨高纯氢氧化钾和 ３ 万吨聚氯乙烯工程项目的预 付设备款。 １２、在建工程 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 资金来源 固定资产数 绵阳新机组 ５１７，５５０．８６ ６４７，７２５．２０ １，１５０，１４５．９６ １５，１３０．１０ 自筹 新蜀汽配城工程 ７７４，７２６．９１ １，３０６，１００．７５ ０ ２，０８０，８２７．６６ 自筹 绵阳新 １＃、７＃机组 ０ １２０，３０２．００ ７５，０２９．００ ４５，２７３．００ 海南圆筒仓工程 ０ ３５２，８５４．５８ ３５２，８５４．５８ ０ 自筹 海南膨化机组 ０ ４７１，７０９．３１ ４７１，７０９．３１ ０ 自筹 广汉楼层式畜禽颗粒机组 １６，１４７．７０ ５６０，０１８．７９ ５７６，１６６．４９ ０ 自筹 贵阳新科饲料机组 １，８２５，０００．００ ２９３，７３６．２０ ２，１１８，７３６．２０ ０ 自筹 贵阳新科车间土建 ４，９４１，４０５．５１ １，５４９，９７４．３５ ４，１５９，３８４．０５ ２，３３１，９９５．８１ 自筹 贵阳新科水电系统 １５５，１１４．１２ ５１３，６０８．１４ ６６８，７２２．２６ ０ 自筹 昆明新科土建 ０ ２，７１８，１１９．０８ ０ ２，７１８，１１９．０８ 自筹 新威硫酸扩产技改 ２１５，１２２．４３ ３７３，３３９．３９ ２４２，０５３．６４ ３４６，４０８．１８ 自筹 新威饲料干燥技改工程 ４４１，７３４．２２ １０２，４３４．６１ ２０８，７１８．４１ ３３５，４５０．４２ 新威 ＭＤＣＰ 工程 １，８７８，５２２．３６ ０ １，８７８，５２２．３６ 自筹 越南土建及设备 ４，７３７，４５１．４７ １１，６４７，８３４．９４ ０ １６，３８５，２８６．４１ 募股资金 科技公司土建 １２，３１７，１９４．３９ １，５０８，６５７．２５ １３，８０５，８５１．６４ ２０，０００．００ ０ 募股资金 荣成鱼粉生产线 ２０５，８００．９７ ０ ２０５，８００．９７ ０ ０ 募股资金 华融高纯钾项目※ １１，４１１，６６７．９６ ３４，７４４，９８５．６８ ０ ０ ４６，１５６，６５３．６４ 借款 华融 ＰＶＣ 工程※ １７，１１７，５０１．９５ ３９，９２３，７３８．６７ ０ ５７，０４１，２４０．６２ 借款 华融液碱贮罐 １９１，６６８．５１ ２５１，８４０．４２ ４４３，５０８．９３ ０ ０ 借款 华融化工土建工程※ ０ ２１，７９１，１５３．５０ ０ ０ ２１，７９１，１５３．５０ 借款 新龙磷酸车间 ０ ３，５３９，９７３．８４ ０ ０ ３，５３９，９７３．８４ 借款 新龙白肥车间 ０ ８５２，６３０．７５ ０ ０ ８５２，６３０．７５ 自筹 新龙磷酸氢钙车间 ０ ３，０４３，１７８．５９ ０ ０ ３，０４３，１７８．５９ 新龙公用工程 ０ ２，８８８，６７１．３９ ０ ０ ２，８８８，６７１．３９ 阳平利乐枕生产线 ０ ７，９１５，２７４．９６ ７，９１５，２７４．９６ ０ ０ 自筹 －30－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 阳平成品库 ０ １，３５５，１３８．６７ １，３５５，１３８．６７ ０ ０ 阳平 ＳＴＯＲＫ 设备 ０ ３，８７９，６２４．５３ ３，８７９，６２４．５３ ０ ０ 阳平 ＡＳ６ 白利设备 ０ ３，４９７，７３４．５８ ３，４９７，７３４．５８ ０ ０ 阳平其他技改配套设备 ０ ２，７８６，６４６．３４ ２，７３１，０６５．５４ ０ ５５，５８０．８０ 新阳平挤奶设备 ０ ６９８，５８７．３１ ０ ０ ６９８，５８７．３１ 白帝乳业技改工程 ０ ６１１，３３１．２５ ０ ０ ６１１，３３１．２５ 华西乳业芬兰包生产线 ０ １，２６０，６００．６５ ０ ０ １，２６０，６００．６５ 新华西土建 ０ ６，５１９，３００．００ ０ ０ ６，５１９，３００．００ 新嘉乐土建 ０ ２，２５９，２１４．７５ ０ ０ ２，２５９，２１４．７５ 其他 ３３０，６６８．３９ ２，４４４，０９２．５３ １，７５８，４４３．３４ ２，２６２．９０ １，０１４，０５４．６８ 自筹 合 计 ５５，１９８，７５５．３９ １６４，３０８，６５５．３６ ４５，６１５，９６３．０６ ２２，２６２．９０ １７３，８６９，１８４．７９ 注：（１）※华融高纯钾、ＰＶＣ 工程及其土建工程等项目中的土地、固定资产中的房 屋和无形资产中的土地已用作向 ＩＦＣ 借款 １６００ 万美元借款额度的抵押物。 （２） ※华融高纯钾 、ＰＶＣ 、土建项目期末余额中含有 ＩＦＣ 专项借款辅助费用 ２，８７５，６２５．４８ 元；借款利息资本化额 ５，３４３，２２８．５０ 元，利息资本化率为 ３．０６‰，期末 余额中共计借款费用资本化额为 ８，２１８，８５３．９８ 元。 １３、无形资产 类别 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 期末数 剩余摊 方式 转出 销期限 土地使用权 出让 ８９，６８２，３９８．２４ ７４，０５４，８１６．４１ １５，４０１，９４１，１５ ２，０７４，６８８．４１ ８７，３８２，０６９．１５ 商标使用权 １３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ ６００，０００．００ １，３１０，０００．００ １２，２９０，０００．００ ９年 商誉 ５，３９０，８８２．７３ ５，３９０，８８２．７３ ０．００ ５６２，９１８．０７ ４，８２７，９６４．６６ ９年 合计 １０８，０７３，２８０．９７ ９２，４４５，６９９．１４ １６，００１，９４１．１５ ３，９４７，６０６．４８ １０４，５００，０３３．８１ 注： （１）公司商标使用权中 １，３００ 万元系 ２００１ 年 １２ 月根据公司与希望集团新津希 望饲料厂签订的《“希望”商标使用许可合同》，按协议价支付的希望集团新津希望饲料 厂“希望”商标使用费，使用期限为永久，从 ２００２ 年 １ 月起按 １０ 年平均摊销；本期增 加的 ６０ 万元系安徽白帝乳业以协议价购买的“白帝”商标使用权价值。 （２）商誉系公司的控股子公司－四川新阳平乳业有限公司购买四川阳平乳品饮料 股份有限公司和四川阳平乳品有限公司的整体资产时，购买价高于净资产而产生的，从 ２００２ 年 １ 月起按 １０ 年的期限平均摊销。 （３）公司各地土地使用权价值如下： 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销 期 本期转出 限 总部成都土地 ９，５１６，６７２．４３ ８，９４５，６７２．０９ １９０，３３３．４４ ８，７５５，３３８．６５ ４６ 年 总部郫县土地 ２０，７９３，９００．４０ ２０，３７８，０２２．４０ ４５８，５４５．０４ １９，９１９，４７７．３６ ４８ 年 绵阳土地 ３，７０６，５１２．００ ３，１２３，９９１．９４ ７４，１３０．２４ ３，０４９，８６１．７０ ４１．２年 昆明土地 ３，３２７，１９８．００ ２，８２６，９２０．１９ ６７，１４３．９６ ２，７５９，７７６．２３ ４１．５年 贵阳土地 １，５７６，８００．００ １，３５６，０４８．００ ９１，６５５．３４ ３１，５３８．００ １，２３２，８５４．６６ ４２ 年 －31－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 西昌土地 ４，８８４，７００．００ ４，２１４，２４５．４６ ９０，７００．９２ ４，１２３，５４４．５４ ４３ 年 广汉土地 ２，９１２，８８０．００ ２，７０８，９７８．４０ ５８，２５７．６０ ２，６５０，７２０．８０ ４５．５年 新威土地 ３，５９３，３７０．００ ３，３９５，７３５．０６ ３２０，０００．００ ７９，４８６．４５ ３，６３６，２４８．６１ ４６ 年 海南土地 ３，７６５，０４０．００ ３，５６４，２３９．００ ０ ７５，３００．００ ３，４８８，９３９．００ ６６．３年 越南土地 ４，４９６，３９０．１４ ４，１６２，５５５．０６ ０ １０８，１０５．８３ ４，０５４，４４９．２３ ４５．５年 越南河内土地 ４，９０６，０９１．９２ ４，７１２，２１７．８１ ０ ２４６，１９４．９９ ４，４６６，０２２．８２ ４６．５年 华融化工土地 １３，３３２，６１５．００ １３，０６５，９６２．６５ ０ ２６６，６５２．３６ １２，７９９，３１０．２９ ４８ 年 华融化工土地 １，５９１，５００．００ ０ １，５９１，５００．００ ０ １，５９１，５００．００ ５０ 年 昆明新龙土地 １１，２７０，０００．００ ０ １１，２７０，０００．００ １６９，０４９．９７ １１，１００，９５０．０３ ４８．７年 新阳平土地 １，６００，２２８．３５ １，６００，２２８．３５ ０ ３２，００４．５７ １，５６８，２２３．７８ ４９ 年 华西乳业土地 １，１５５，４２５．９５ １，１４１，８４１．１５ ２３，００３．７０ １，１１８，８３７．４５ ４８．５年 阳平奶牛土地 １，０７８，６００．００ １，０７８，６００．００ １２，５８６．００ １，０６６，０１４．００ ４９．４年 合 计 ９３，５０７，９２４．１９ ７４，０５４，８１６．４１ １５，４０１，９４１．１５ ９１，６５５．３４ １，９８３，０３３．０７ ８７，３８２，０６９．１５ 注：公司控股子公司－ 四川新威矿物质饲料有限公司以土地使用权抵押借款 ５，３４０，０００．００ 元；公司控股子公司－成都华融化工有限公司的土地使用权、固定资产中 房屋和在建工程中土地已用作向 ＩＦＣ 借款额度为 １６００ 万美元的借款抵押物；公司控股 子公司－华西乳业以土地使用权抵押借款 １０，０００，０００．００ 元。 １４、长期待摊费用 剩余摊销 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 开办费 ５，４３７，５１１．７８ ３，６０３，０２０．９５ ７，９９０，１１０．７９ １，２９０，８９７．９８ １０，３０２，２３３．７６ 租赁费 ２９，４００．００ １１，７６０．００ １０，０００．００ ６，１２９．９９ １５，６３０．０１ ０．９－９年 离子膜 ２，０５７，８５２．４０ １，２００，４１３．９０ ０ １，０２８，９２６．２０ １７１，４８７．７０ ２ 个月 装修费 ４，６４９，０２４．９９ ０ ４，６５８，０８１．２４ ３１６，３５７．０１ ４，３４１，７２４．２３ ９．１年 电力增容费 ２，２０４，５６９．７０ １，０５９，０７０．３８ ５０１，９００．００ ２０７，９０９．６７ １，３５３，０６０．７１ ３－８年 低值易耗品 ４８８，１８０．９４ ５４２，１７０．６５ １７４，７１６．５５ ３６７，４５４．１０ １．５－４．５年 固定资产改良支出 ５０９，４３６．１６ １１９，８６７．３６ ３８９，５６８．８０ 合 计 １４，８６６，５３９．８１ ５，８７４，２６５．２３ １４，２１１，６９８．８４ ３，１４４，８０４．７６ １６，９４１，１５９．３１ 注： （１）开办费系公司控股子公司－贵阳新希望农业科技有限公司、昆明新希望农 业科技有限公司、四川新希望农业科技有限公司、北京中美陆生物技术开发有限公司、菲 律宾新希望邦邦亚有限公司、乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司及四川新华西乳品饮料有限 责任公司发生的开办费用，因上述公司尚未未正式开展生产经营活动，故该开办费尚未转 入损益。 （２）低值易耗品系公司间接控股的新城酒店及乳品行业使用期限超过 １ 年的低值 易耗品，采用分次摊销的方法列入长期待摊费用。 １５、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 －32－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 抵押借款 ２３，２７９，８４８．５５ １０，４００，０００．００ 质押借款 １００，４００，０００．００ ３３，０００，０００．００ 担保借款 ２８３，０００，０００．００ ２，４１４，９２８．６５ 信用借款 ２，５３３，９７３．００ ５０，０００，０００．００ 合 计 ４０９，２１３，８２１．５５ ９５，８１４，９２８．６５ 注（１）短期借款中无逾期借款； （２）抵押借款 ２３２７.９８ 万元的抵押情况如下： 抵押借款金额 抵押物 ８，８４０，０００．００ 新威公司原值 １００４ 万元的设备和土地使用权 １０，０００，０００．００ 华西公司土地使用权抵押 ８２７，７３０．００ 菲律宾土地使用权抵押 ２，２４０，０００．００ 长春新希望乳业以土地使用权抵押 １，３７２，１１８．５５ 越南胡志明公司价值 ３７０ 万元的设备抵押 ２３，２７９，８４８．５５ 合计 （３）华融化工以美元定期存款 １２２０ 万美元质押借款 １０，０４０．００ 万元。 （４）担保借款 ２８，３００ 万元明细如下： 担保借款金额 担保单位 ２２４，０００，０００．００ 四川新希望集团有限公司为新希望股份公司担保 ３０，０００，０００．００ 四川新希望农业股份有限公司为新和担保 １９，０００，０００．００ 四川新希望农业股份有限公司为新龙矿物质担保 １０，０００，０００．００ 四川新希望农业股份有限公司为华西乳业担保 ２８３，０００，０００．００ 合计 （５）短期借款期末数较期初数增加 ３１，３３９．８９ 万元，上升 ３２７．０９％，主要原因是 公司为投资乳业等项目而增加借款所致。 １６、应付票据 票据种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 １３９，２６２，０００．００ 银行承兑汇票 合计 １３９，２６２，０００．００ 注：公司期末商业承兑汇票中有 ８０，０００，０００．００ 元系由公司出票给公司控股子公司 广汉国雄饲料公司；有 ３９，２６２，０００．００ 元由广汉国雄饲料公司出票给公司的分公司绵阳 希望饲料公司；有 ２０，０００，０００．００ 元系由公司控股子公司华西乳业有限公司出票与公司 控股子公司新阳平乳业。 １７、应付账款 期末数 期初数 －33－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 １０９，２９３，３３２．７８ ４３，１３５，１８２．４７ 注：（１）应付账款中无应付持公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位的款项。 （２）应付账款中应付关联单位款项见附注七（五）。 （３）应付账款中无账龄超过 ３ 年的应付款。 （４）应付账款期末数较期初数增加 ６，６１５．８１ 万元，上升 １５３．３７％，主要是控股子 公司增加，欠付货款增加所致。 １８、预收账款 期末数 期初数 ３４，７５７，７８４．５６ ６，２７４，０２０．８３ 注：（１）无预收持公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位的款项。 （２）预收账款中预收关联单位款项见附注七（五）。 （３）预收账款中无账龄超过 １ 年的预收款。 １９、应付股利 股东名称 欠付原因 期末数 期初数 四川新希望集团有限公司 尚未领取 ７，４１１，４８２．００ ４，１６０，８３２．００ 成都美好房屋开发有限公司 尚未领取 １，３５４，４５５．３７ ７６０，３９６，００ 成都大陆希望实业有限公司 尚未领取 ４０５，７９０．１３ ２２７，８１２．００ 成都好吃街餐饮娱乐有限公司 尚未领取 １７６，３１２．５０ １５６，０００．００ 成都和普饲料贸易有限公司 尚未领取 １７６，３１２．５０ １５６，０００．００ 流通股股东 ２，５６０，０００．００ 合计 ９，５２４，３５２．５０ ８，０２１，０４０．００ ２０、应交税金 税 种 税率 期末数 期初数 所得税 ※ ２，９２３，０３９．３６ １，９９８，９２０．７６ 增值税 ６％、１３％、１７％ ２，６６５，０４４．２８ －４０２，１１３．９８ 城市维护建设税 ７％、５％ ２９，４７５．２２ １１，２３５．６０ 营业税 ５％ ５２２，２７０．６９ １１７，１５２．２１ 渔业特产税 １９０，８８９．４４ ２２１，６１３．９７ 房产税 １２％ ５９８，９５０．９４ ４６８，８３１．８０ 个人所得税 ２，２４７，６９９．０９ ２０，７０３．７７ 资源税 ６７，５２０．６３ 其他 ２９，３８５．７８ 合 计 ９，２７４，２７５．４３ ２，４３６，３４４．１３ ※：所得税公司执行 １５％税率，各分公司所得税就地缴纳，下年根据当地税务局汇 算资料进行补退；各子公司税率不一致，详见附注三（３）。 －34－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２１、其他应交款 项 目 税率 期末数 期初数 教育费附加 ３％ ３６，４６５．９７ １４，５６４．６０ 交通建设费附加 ４％ ７，１７４．１０ ７，６８２．５９ 其他 ５０，９１２．８１ ２４．６５ 副调基金 ２８，９４７．４４ 合 计 １２３，５００．３２ ２２，２７１．８４ ２２、其他应付款 期末数 期初数 ５５，９２２，３０７．７１ ２３，２８６，００８．０５ 注：（１）无应付持有公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位的款项。 （２）应付关联单位款项见附注七（五）。 （３）其他应付款中无账龄超过 ３ 年的款项。 （４）大额其他应付款主要明细如下： 项目 金额 款项内容 账龄 安徽白帝集团有限公司 １３，５４２，０６４．７８ 往来款 １ 年以内 长春苗苗豆乳集团有限公司 ５，６８５，５３５．２８ 往来款 １ 年以内 ２３、预提费用 项 目 年末结存原因 期末数 期初数 借款利息 支付时间未到 ７５２，４３８．３０ ７９８，２９８．４７ 电费 支付时间未到 ２８９，３７０．１１ ５８９，４３７．１１ 电话费 支付时间未到 ２６，５６１．８５ １２，６０９．４８ 其他 ２９，８２１．８０ １１，６００．００ 合 计 １，０９８，１９２．０６ １，４１１，９４５．０６ ２４、长期借款 借款类别 借款币种 期末数 期初数 信用借款 抵押借款 人民币 １０７，５９７，８００．００ ６６，２１４，８００．００ 担保借款 人民币 ４０，０００，０００．００ 质押借款 合计 １４７，５９７，８００．００ ６６，２１４，８００．００ 注： （１）抵押借款系华融公司用房屋、土地使用权抵押增加的借款，用于年产 ２ 万 吨高纯氢氧化钾和 ３ 万吨聚氯乙烯工程项目的建设。 （２）担保借款系公司为其控股子公司华融化工公司担保。 ２５、长期应付款 －35－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 期末数 期初数 ８，２７３，１１４．５６ ２，２３０，０００．００ 注：期末余额明细如下： 单位名称 金 额 备注 安徽白帝乳业有限公司根据合同 利乐包装（昆山）有限公司 ３，１２０，０００．００ 按购买包装物的数量而可能抵付 的包装设备款 菲律宾菲德普公司 １，６９５，８０２．０６ 无息借款 福特车公司 ３４４，３１２．５０ 融资租赁固定资产款 中国扶贫开发中心 ６６３，０００．００ 无息借款 荣成龙须水产有限公司 ２，４５０，０００．００ 无息借款 合 计 ８，２７３，１１４．５６ ２６、专项应付款 期末数 期初数 １，０１５，９３４．６０ 注：期末余额明细如下： 单位名称 金 额 备注 合肥市畜牧水产局 ５４，５８３．００ 根据国科发财字〔２００２〕４６１ 号文 四川奶业现代生产技术集成与 ９６１，３５１．６０ 的精神由国家科学技术部拨付的 产业化开发研究项目费 专项款结余 合 计 １，０１５，９３４．６０ ２７、股本 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 公积金转 期末数 配股 送股 其他 小计 股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 １３０，０２６，０００ ３５，７５７，１５０ ４５，５０９，１００ ８１，２６６，２５０ ２１１，２９２，２５０ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 １３０，０２６，０００ ３５，７５７，１５０ ４５，５０９，１００ ８１，２６６，２５０ ２１１，２９２，２５０ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １３０，０２６，０００ ３５，７５７，１５０ ４５，５０９，１００ ８１，２６６，２５０ ２１１，２９２，２５０ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ６４，０００，０００ １７，６００，０００ ２２，４００，０００ ４０，０００，０００ １０４，０００，０００ －36－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ６４，０００，０００ １７，６００，０００ ２２，４００，０００ ４０，０００，０００ １０４，０００，０００ 三、股份总数 １９４，０２６，０００ ５３，３５７，１５０ ６７，９０９，１００ １２１，２６６，２５０ ３１５，２９２，２５０ 注：公司于 2002 年 5 月 31 日召开 2001 年股东大会，审议通过了公司 2001 年度利 润分配方案，即：以 2001 年 12 月 31 日总股本 194,026,000 股为基数，用未分配利润向全 体股东每 10 股送 1.5 股，用资本公积每 10 股转增 1 股；于 2002 年 9 月 23 日召开 2002 年第一次临时股东大会，审议通过了公司 2002 年半年度利润分配暨资本公积金转增股本 方案，即：以 2002 年 7 月 5 日总股本 242,532,500 股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送 1 股，用资本公积金每 10 股转增 2 股。两次分配共增加股本 １２１，２６６，２５０．００ 股。 ２８、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３８７，２３７，３０２．５５ ６７，９０９，１００．００ ３１９，３２８，２０２．５５ 接受捐赠非现金资产准备 ５７２，０００．００ ５７２，０００．００ 接受现金捐赠 ０ ０ 股权投资准备 ２９８，３７８，７５５．７３ ０ ２９８，３７８，７５５．７３ 拨款转入 ０ ０ 外币资本折算差额 ０ ０ 其他资本公积 ２８，１７１．７１ ６８，２２３．０６ ９６，３９４．７７ 合 计 ６８５，６４４，２２９．９９ ６４０，２２３．０６ ６７，９０９，１００．００ ６１８，３７５，３５３．０５ 注：（１）本期股本溢价减少系根据 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日 ２００１ 年度股东大会决议和修 改后公司章程，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股本 １９，４０２．６０ 万股为基数，按每 １０ 股转增 １ 股 的比例向全体股东实施用资本公积转增股本 １９，４０２，６００ 元；根据公司 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日 ２００２ 年第一次临时股东大会决议和修改后章程，以 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日股本 ２４，２５３．２５ 万股为基数，每 １０ 股转增 ２ 股的比例，向全体股东实施用资本公积转增股本 ４８，５０６，５００ 元。此两次合计转增股本 ６７，９０９，１００ 元。 （２）接受捐赠非现金资产准备增加 ５７２，０００ 元系公司控股子公司安徽白帝乳业购 买包装设备根据合同规定，购买设备厂家生产的包装材料达到一定比例时，厂家豁免的 设备款中公司按投资比例享有的份额。 （３）其他资本公积本期增加 ６８，２２３．０６ 元系无法支付的应付款项转入。 ２９、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２８，０６１，８５９．６１ １３，４８０，７１７．４６ ４１，５４２，５７７．０７ 法定公益金 １４，０３０，９２９．７９ ６，７４０，３５８．７３ ２０，７７１，２８８．５２ 企业发展基金 －37－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 任意盈余公积 合 计 ４２，０９２，７８９．４０ ２０，２２１，０７６．１９ ６２，３１３，８６５．５９ ３０、未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 １０８，７３８，４１７．１５ 加：本期净利润 １２１，３２７，７８６．１７ 减：提取法定公积金 １３，４８０，７１７．４６ 提取法定公益金 ６，７４０，３５８．７３ 提取职工奖励与福利基金 提取企业发展基金 已分配普通股股利 ６，０６３，３１２．５０ 转作股本的普通股股利 ５３，３５７，１５０．００ 期末未分配利润 １５０，４２４，６６４．６３ ３１、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上年数 项 目 主营业务净收入 主营业务成本 主营业务净收入 主营业务成本 工业： 矿物饲料 ９４，１９７，７０１．２５ ７１，３８０，４３８．５４ ６０，６２６，０７０．１２ ４５，９９９，３７８．７３ 饲料 ７５６，７１５，４４７．５４ ６６３，７２２，２３０．７３ ６０２，９１７，６９５．６７ ５３２，０３９，７７０．９１ 鱼油 １，８３８，４６７．３３ １，７７３，０２９．８８ ２，０８４，９３６．１６ ２，０７１，４３１．９５ 包装物 ４，４０３，７３５．８４ ３，６７３，９０９．５５ ３，０６４，４７７．８４ ２，４００，６９０．５４ 纺橡制品 ４４９，３７１．０４ ３１１，２７６．４４ ６５８，０５６．７７ ３７９，３５２．９１ 化工产品 ８２，７８４，７９０．１９ ７０，６２８，６０５．１７ ６８，２６８，４５０．９６ ５４，６７９，４２９．２３ 乳品 １８７，２０４，６４０．７７ １３７，１２０，７１９．５１ 小计 １，１２７，５９４，１５３．９６ ９４８，６１０，２０９．８２ ７３７，６１９，６８７．５２ ６３７，５７０，０５４．２７ 饮食服务业 ３，４５６，５２７．２０ １，０３１，６９３．９８ ０ ０ 贸易： ９，７３９，１０９．２５ ８，７９５，４１０．１０ １７，６８４，８０９．２９ １２，６２６，３０７．８４ 合计 １，１４０，７８９，７９０．４１ ９５８，４３７，３１３．９０ ７５５，３０４，４９６．８１ ６５０，１９６，３６２．１１ 注：（１）主营业务收入中前 ５ 名客户销售金额合计为 ７０，６０６，２０６．４７ 元，占主营业 务收入的比例为 ６．１９％ （２）主营业务收入的地区分布为： 区域 主营业务收入 主营业务成本 越南 １４０，６５７，７７９．４０ １２７，５２７，７２７．０３ 西南 ７０４，１０２，４０９．６８ ５９０，７５６，９３６．９９ 西北 ４，１４２，１３６．９３ ３，３８９，７０７．０９ 华中 ２２，９５０，１２６．３６ １９，３３４，２４４．６３ 东北 １３，５８５，０１９．１５ １０，４９５，５９４．４８ 华南 １５５，２４２，２７３．４５ １３２，７１４，５４２．９２ －38－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 华北 １４，７２８，１２９．９１ １２，０２９，８１１．８２ 华东 ８５，３８１，９１５．５３ ６２，１８８，７４８．９４ 合计 １，１４０，７８９，７９０．４１ ９５８，４３７，３１３．９ （３）主营业务收入本期数比上年数增加 ３８，５４８．５３ 万元，主要原因一是本期增加 新阳平、华西、白帝、杭州双峰乳业控股子公司合并报表而增加销售收入；二是本年饲 料行业行情继续回升，且公司采取一系列促销手段，增加了本年销售收入。 ３２、其他业务利润 本期数 上年数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 ５，８３９，９２３．２５ ３，５７９，４１９．９０ ２，４６６，６５０．９６ １，１６３，９９６．８１ ３３、财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 １２，７２５，４１２．９０ ３，７１５，６３９．９２ 减：利息收入 ６，６６８，３９３．９６ ２，７２８，７０５．７９ 汇兑损失 ８９，２３８．１３ ３３３，６１５．５７ 减：汇兑收益 ２３５，０２９．０７ 其他 １５１，１７３．０４ ９６，９１７．５７ 合 计 ６，０６２，４０１．０４ １，４１７，４６７．２７ ３４、投资收益 项 目 本期数 上年数 股票投资收益 －１１４，３９０．００ －２１４，８３０．００ 债权投资收益 ０ ０ 联营或合营公司分配来的利润 ０ ０ 长期股权投资按权益法核算取得的收益（损失） ７６，９５３，１５２．６８ ５１，５８０，３２６．００ 长期股权投资差额摊销 －８，９９５，８１４．１５ －８，９９９，２０６．１３ 合 计 ６７，８４２，９４８．５３ ４２，３６６，２８９．８７ 公司投资收益本期数比上年同期数增加 ２，５４７．６７ 万元，主要原因系公司按权益法 核算的中国民生银行本期净利润较上年同期增加所致。 ３５、补贴收入 项 目 本期数 上年数 增值税返还 １，３３８，６４５．２０ ２，０８１，８０５．１１ 本期增值税返还系子公司－华融化工根据彭州市人民政府“彭府发〔２０００〕５ 号” 的规定收到的增值税中地方税部分。 ３６、营业外收入 项 目 本期数 上年数 －39－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 冻结资金利息收入 ６，０７９，０２７．３０ 罚款收入 ２０９，１１７．５０ ９４，５１６．５７ 处理固定资产净收入 ７２０，２１４．２０ ２３，３２２．００ 其他 １４９，１２６．３３ ６８，５６５．９９ 合 计 １，０７８，４５８．０３ ６，２６５，４３１．８６ ３７、营业外支出 项 目 本期数 上年数 捐赠支出 ６０，５３６．６０ ４，１１２．３２ 处理固定资产净损失 １，２９４，９２５．０３ １１０，２００．８５ 固定资产减值准备 ５７，３９３．１９ ４４３，７３８．７９ 罚款支出 ６２，６０８．１６ ４，３５０．００ 其他 ２４０，７９８．３７ １７６，１４３．７５ 合 计 １，７１６，２６１．３５ ７３８，５４５．７１ ３８、支付的其他与经营活动有关的现金本期为 ８７，３０２，１４５．１３ 元，主要是营业费用 及管理费用支出。 ３９、收到的与其他筹资活动有关的现金 １３９，２６２，０００．００ 元，主要系公司及其控股 子公司间采用相互出具商业承兑汇票后，将汇票贴现而取得的货币资金。 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、应收账款 （１）账龄分析 期末数 账龄 应收账款余额 占应收账款 坏账准备计提 坏账准备 应收账款净额 比例％ 比例 １ 年以内 ４４３，４５２．３４ ６６．００ ５％ ２２，１７２．６２ ４２１，２７９．７２ １－２ 年 ７２，９３７．０９ １０．８５ １０％ ７，２９３．７１ ６５，６４３．３８ ２－３ 年 １５５，５２３．７５ ２３．１５ ２０％ ３１，１０４．７５ １２４，４１９．００ ３－４ 年 ５０％ ４ 年以上 １００％ 合计 ６７１，９１３．１８ １００．００ ６０，５７１．０８ ６１１，３４２．１０ 期初数 账龄 占应收账款 坏账准备计提 应收账款余额 坏账准备 应收账款净额 比例％ 比例 １ 年以内 ４２３，５５８．９４ ６０．２４ ５％ ２１，１７７．０９ ４０２，３８１．８５ １－２ 年 １４９，６５８．２９ ２１．２９ １０％ １４，９６５．８３ １３４，６９２．４６ ２－３ 年 １２９，８９０．８６ １８．４７ ２０％ ２５，９７８．１７ １０３，９１２．６９ ３－４ 年 ５０％ ４ 年以上 １００％ 合计 ７０３，１０８．０９ １００．００ ６２，１２１．０９ ６４０，９８７．００ （２）应收账款中无持有公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款。 －40－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２、其他应收款 １）账龄分析 期末数 账龄 占其他应收款 坏账准备计提 其他应收款余额 坏账准备 其他应收款净额 比例％ 比例 １ 年以内 １１２，４０２，０２８．26 ９６．１３ ５％ ４２３，２４２．２３ １１１，９７８，７８６．０３ １－２ 年 １，６３２，３５７．４２ １．４０ １０％ ６６，６１０．３９ １，５６５，７４７．０３ ２－３ 年 ２，７１０，７５４．００ ２．３２ ２０％ ５４２，１５０．８０ ２，１６８，６０３．２０ ３－４ 年 ３９，８６４．２２ ０．０３ ５０％ １９，９３２．１２ １９，９３２．１０ ４ 年以上 １４０，６８４．２７ ０．１２ １００％ １４０，６８４．２７ 合计 １１６，９２５，６８８．１７ １００．００ １，１９２，６１９．８１ １１５，７３３，０６８．３６ 期初数 账龄 占其他应收款 坏账准备计提 其他应收款余额 坏账准备 其他应收款净额 比例％ 比例 １ 年以内 １０６，６３３，７６０．９６ ９６．６１ ５％ ７４７，３５２．８１ １０５，８８６，４０８．１５ １－２ 年 ３，５１４，８７９．６６ ３．１８ １０％ １７，２９７．４０ ３，４９７，５８２．２６ ２－３ 年 ８４，０３６．４４ ０．０８ ２０％ １６，８０７．３５ ６７，２２９．０９ ３－４ 年 ２，０００．００ ０ ５０％ １，０００．００ １，０００．００ ４ 年以上 １４０，６８４．２７ ０．１３ １００％ １４０，６８４．２７ 合计 １１０，３７５，３６１．３３ １００．００ ９２３，１４１．８３ １０９，４５２，２１９．５０ （２）其他应收款中无持有公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款。 （３）其他应收款中前 ５ 名欠款单位金额合计为 ８４，５６６，０６８．１８ 元，占其他应收款 的 ７２．３２％。均系公司为子公司的代垫款项。 ３、长期股权投资 期初数 期末数 （１）项目 减值 本期增加 本期减少 减值 金额 金额 准备 准备 对子公司投资 １７９，９３５，５１５．９８ ３５６，１５３，５３９．４０ ６６４，７９３．２２ ５３５，４２４，２６２．１６ 对联营企业投资 ４９５，８７８，９１３．４５ １２７，４０５，１０６．８１ ２１，８５３，６９８．２８ ６０１，４３０，３２１．９８ 对合营企业投资 ０ ０ 其他股权投资 ６０，０００，０００．００ ５００，０００．００ ６０，５００，０００．００ 合 计 ７３５，８１４，４２９．４３ ４８４，０５８，６４６．２１ ２２，５１８，４９１．５０ １，１９７，３５４，５８４．１４ （２）对子公司投资明细如下（含股权投资差额）： 追加投资 被投资单位 分得的现金红 期末投资金 被投资单位 名称 初始投资额 额 额 权益增减额 利 成都新和实业有限公司 １，０５０，０００．００ １４，５２２，９４７．９４ １５，５７２，９４７．９４ 海南新希望农业有限公司 ７，０００，０００．００ ２，１２８，９９６．６９ ４３３，０２７．６０ ８，６９５，９６９．０９ 广汉国雄饲料有限公司 ７，５００，０００．００ －１，５５８，２４７．４５ ０ ５，９４１，７５２．５５ 四川新乐塑胶有限公司 １，４００，０００．００ ６００，０００．００ １，５２５，８４７．６４ ４１７，５１６．９２ ３，１０８，３３０．７２ 四川新威矿物质饲料有限公司 ５，９６０，０００．００ ０ ５，３４１，７６３．６４ ０ １１，３０１，７６３．６４ 成都新蜀实业有限公司 １，３５０，０００．００ ０ １１，２３４．３３ ０ １，３６１，２３４．３３ 山东荣成新希望鱼粉有限公司 ２，８５６，０００．００ ０ ３１５，８５３．６０ ０ ３，１７１，８５３．６０ －41－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 荣成新成水产有限公司 ２，５５０，０００．００ ０ ６７１，１２２．９２ ４８９，６００．００ ２，７３１，５２２．９２ 四川新希望农业科技有限公司 ４，７５０，０００．００ ０ －８１７，８７９．０８ ３，９３２，１２０．９２ ＮｅｗＨｏｐｅ 胡志明市有限公司 ２５，０００，０００．００ ０ －２，００２，２２４．１１ ２２，９９７，７７５．８９ 四川新希望生物工程有限公司 １５，０００，０００．００ ０ －１，６３０，８６８．９１ １３，３６９，１３１．０９ 成都华融化工有限公司 ３７，０００，０００．００ ０ ３，６０３，５３０．５２ ４０，６０３，５３０．５２ ＮｅｗＨｏｐｅ 河内市有限公司 ８，７１７，４８４．５０ ２，３６２，５１５．５０ ２，１４８，０７２．５０ １３，２２８，０７２．５０ 贵阳新希望农业科技有限公司 ４，７５０，０００．００ ０ ０ ４，７５０，０００．００ 昆明新希望农业科技有限公司 ４，７５０，０００．００ ０ ０ ４，７５０，０００．００ 四川新阳平乳业有限公司 ３８，５００，０００．００ ３，５００，０００．００ ４，２３８，４４０．３０ ４６，２３８，４４０．３０ 菲律宾新希望邦邦亚有限公司 ５７９，３６２．００ ０ ５７９，３６２．００ 云南新龙矿物质饲料有限公司 １０，０００，０００．００ ９，６７８，９８８．０１ １９，６７８，９８８．０１ 四川新阳平奶牛发展有限公司 ３，０００，０００．００ ６８，６８６．１０ ３，０６８，６８６．１０ 安徽白帝乳业有限公司 ２７，５００，０００．００ １，４６９，８４３．０６ ２８，９６９，８４３．０６ 四川华西乳业有限责任公司 ８７，４９０，９７９．１９ －２１，７０９，４４５．５３ ６５，７８１，５３３．６６ 江苏天成保健品有限公司 ４０，８００，０００．００ ０ ４０，８００，０００．００ 杭州新希望双峰乳业有限公司 ２５，２００，０００．００ －４，２００，１３７．０９ ２０，９９９，８６２．９１ 乐山沙湾新嘉乐塑料包装有 １，９００，０００．００ ０ １，９００，０００．００ 限公司 四川新华西乳品饮料有限责 １１，７４９，５００．００ －５５９，５００．００ １１，１９０，０００．００ 任公司 北京中美陆生物技术开发有 ６６３，０００．００ ３４，３４０．３５ ６９７，３４０．３５ 限公司 云南邓川蝶泉乳品有限责任 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 公司 河北新天香乳业有限公司 ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 长春新希望乳业有限公司 ３４，０００，０００．００ ３４，０００，０００．００ 青岛琴牌乳业有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 四川新希望生物肥料有限 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 公司（筹） 小计 ４９８，０１６，３２５．６９ ６，４６２，５１５．５０ １３，２８１，３６５．４３ １，３４０，１４４．５２ ５１６，４２０，０６２．１０ 新华西乳业股权投资差额 ２，１５２，４７７．００ 华西乳业股权投资差额 １８，８３１，５３０．３０ 杭州双峰股权投资差额 ４，０９５，０００．００ 新龙矿物质股权投资差额 －９，０３３，８０７．２４ 小计 １６，０４５，２００．０６ 合 计 ５３５，４２４，２６２．１６ 注：华西乳业、新华西、杭州双峰、新龙矿物质等公司股权投资差额系公司对其投 资的初始投资成本与公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成，摊销期限为 １０ 年。具体情况如下： 被投资单位 名 本期 摊余 初始金额 期初数 本期增加 摊销额 摊余金额 年限 称 新华西乳业 ２，２２６，７００．００ ２，２２６，７００．００ ７４，２２３．００ ２，１５２，４７７．００ ９．６７ 年 华西乳业 １９，４８０，８９３．４１ １９，４８０，８９３．４１ ６４９，３６３．１１ １８，８３１，５３０．３０ ９．６７ 年 杭州双峰 ４，２００，０００．００ ４，２００，０００．００ １０５，０００．００ ４，０９５，０００．００ ９．７５ 年 新龙矿物质 －１０，０３７，５８６．５７ －１０，０３７，５８６．５７ －１，００３，７７９．３３ －９，０３３，８０７．２４ ９年 合计 １５，８７０，００６．８４ １５，８７０，００６．８４ －１７５，１９３．２２ １６，０４５，２００．０６ （３）对联营企业投资（含股权投资差额） －42－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 分得的现金红利 期末投资金额 益增减额 中国民生银行 ９８，０００，０００．００ ８８，１７３，６７６．８０ ３４５，７０６，１７１．０６ ４０，１６３，８２０．００ ４９１，７１６，０２７．８６ 重庆天友股份 ５０，４５１，９５４．１３ －２，３６０．６８ ５０，４４９，５９３．４５ 小计 １４８，４５１，９５４．１３ ８８，１７３，６７６．８０ ３４５，７０３，８１０．３８ ４０，１６３，８２０．００ ５４２，１６５，６２１．３１ 民生银行投资差额 ５３，７８３，９５７．５９ 重庆天友投资差额 ５，４８０，７４３．０８ 小计 ５９，２６４，７００．６７ 合 计 ６０１，４３０，３２１．９８ 长期股权投资－联营企业中股权投资差额如下： 被投资单位 名称 本期 摊余 初始金额 期初数 本期增加 摊销额 摊余金额 年限 中国民生银行 ８８，８７２，６６２．１３ ６２，７４７，９５７．５９ ８，９６４，０００．００ ５３，７８３，９５７．５９ ６年 重庆天友股份 ５，８１０，６７２．４０ ５，８１０，６７２．４０ ３２９，９２９．３２ ５，４８０，７４３．０８ ９．５８ 年 合计 ９４，６８３，３３４．５３ ６２，７４７，９５７．５９ ５，８１０，６７２．４０ ９，２９３，９２９．３２ ５９，２６４，７００．６７ 公司对中国民生银行和重庆天友的股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本 高于公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成，摊销期限为 １０ 年。 （４）其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 民生人寿保险股份 ６０，５００，０００．００ ７．２３％ 有限公司 合 计 ６０，５００，０００．００ ４、主营业务净收入、主营业务成本 本期数 上年数 项目 主营业务净收入 主营业务成本 主营业务净收入 主营业务成本 饲料 ３４４，５９１，７３５．８０ ２９７，８７２，７４６．００ ３１０，７９２，７５４．１２ ２７１，６２１，５８１．３６ 合计 ３４４，５９１，７３５．８０ ２９７，８７２，７４６．００ ３１０，７９２，７５４．１２ ２７１，６２１，５８１．３６ 注：主营业务收入中前 ５ 名客户销售金额合计为 ２０，７４４，６９９．５０ 元，占主营业务收 入的比例为 ６．０２％；其销售均在西南地区。 ５、投资收益 项 目 本期数 上年数 股权投资收益 －１１４，３９０．００ －２１４，８３０．００ 债权投资收益 ０ 联营或合营公司分配来的利润 ０ 长期股权投资按权益法核算取得的收益（损失） ９７，００８，８７９．５０ ５９，５０５，５６０．８１ 长期股权投资差额摊销 －８，９９２，７５９．６１ －９，０７４，２０６．１３ 合 计 ８７，９０１，７２９．８９ ５０，２１６，５２４．６８ 公司投资收益本期比上年增加 ３，７６８．５２ 万元，主要原因系公司按权益法核算的中 国民生银行本期净利润较上年增加及增加控股子公司增加投资收益所致。 －43－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 七、关联方关系及交易 （一）存在控制关系的关联方情况： （１） 存在控制关系的关联方 注册地址 主营业务 与本公 经济性 法定代 企业名称 司关系 质 表人 农林牧副渔产业基地开发、建设，生态资源开 发，菜篮子基地建设，饲料、农副产品的加工、 四川新希望集团有 有限责 限公司 四川成都 仓储、销售，高新技术开发，机械、电子、电 控股母公司 刘永好 任制 器、电子产品、化工原料及产品，五金交电， 针纺织品，文化办公用品，建筑材料 成都新和实业有限 饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、农副 有限责 公司 四川新津县 控股子公司 黄代云 产品 任制 海南新希望农业有 海南省琼山 饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加工 有限责 限公司 控股子公司 黄代云 市 销售、农渔业种植销售 任制 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电产品、 广汉国雄饲料有限 四 川广汉 有限责 公司 兽药、农副产品、粮食加工及运输、农业技术 控股子公司 黄代云 向阳镇 任制 开发及养殖 加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和现 四川新乐塑胶有限 四 川郫县犀 有限责 公司 代包装用品的研制、开发、销售，销售塑料及 控股子公司 黄代云 浦 任制 原料 四川新威矿物质饲 有限责 黄代云 四川威远县 制造、销售饲料级磷酸氢钙 控股子公司 料有限公司 任制 成都新蜀实业有限 四川成都 批发零售纺织橡胶，皮革制品，日用杂品，纺 有限责 控股子公司 黄代云 公司 织器材，化工原料（不含危险品） ，机械制造。 任制 山东荣成新希望鱼 荣成市石岛 有限责 王言涛 制造销售鱼粉、鱼油 控股子公司 粉有限公司 镇 任制 荣成新成水产有限 荣成市龙须 有限责 李夕逊 制造销售鱼粉、鱼油，水产品加工销售 控股子公司 公司 岛镇 任制 饲料，原料添加剂，农副产品加工及电子产品， 四川新希望农业科 四 川郫县犀 有限责 技有限公司 建筑材料销售。种养植业的开发及经营；现代 控股子公司 黄代云 浦 任制 农业技术服务，咨询及生产基地建设。 ＮｅｗＨｏｐｅ胡志明市 越南胡志明 有限责 黄代云 加工家畜、家禽、水产等饲料 控股子公司 有限公司 市 任制 高新生物工程及相关产品的研究、开发、技术 服务、推广；种植、养殖业；环保设备、产品、 有限责 四川新希望生物工 四川成都 程有限公司 国家政策允许经营的新型肥料、精细化工产品、 控股子公司 黄代云 任制 保健品的研究、开发、销售及技术服务；药品 的研究、开发 、技术服务。 ＮｅｗＨｏｐｅ河内市有 有限责 黄代云 越南河内市 加工家畜、家禽、水产等饲料 控股子公司 限公司 任制 生产和在国内外市场销售ＫＯＨ及其他化工产品； 研究、开发、生产和销售与该产品相关的新产 成都华融化工有限 品；提供本公司产品的技术咨询的售后服务； 具有控制关系 有限责 黄代云 四川成都 公司 开展同本公司业务相关的其他活动，包括运输、 的子公司 任制 储存和生产本公司相关原材料、设备和零配件 的进出口。 南充新希望生物有 控股子公司 有限责 张涛 生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营生 四川南充 物制品及在农业中的应用，生态农业 任制 机肥料有限公司 贵阳新希望农业科 有限责 黄代云 贵州贵阳 生产销售饲料、饲料添加剂 控股子公司 技有限公司 任制 －44－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 昆明新希望农业科 有限责 黄代云 云南昆明 生产销售饲料、饲料添加剂 控股子公司 技有限公司 任制 四川新阳平乳业有 乳及乳制品、饮料及冷冻食品的生产、 控股子公司 有限责 黄代云 四川洪雅 任制 限公司 销售 主营：生产、销售各种饲料、饲料添加剂、 菲律宾新希望邦 食品、机械等；兼营：养殖、兽药、药械、 有限责 黄代云 菲律宾 控股子公司 邦亚有限公司 肥料、育种、农副土特产、粮食加工及粮食 任制 运销、商贸等 云南新龙矿物质 矿物质饲料、肥料；化工产品。（经营范围中 有限责 黄代云 云南富民 控股子公司 饲料有限公司 涉及专项审批的按许可证经营） 任制 酒店管理、住宿、餐饮、美发体育健身；销 成都新城酒店有 间接控股子公 有限责 赵韵新 四川郫县 售副食品、工艺品（不含金银制品）（法律法 限公司 司 任制 规禁止或有专项规定的除外，凭许可证经营） 四川新阳平奶牛 种牛、畜产品、草种饲料、兽药、冻精胚胎， 有限责 尚振法 四川洪雅 控股子公司 发展有限公司 挤奶设备及配件销售；奶牛技术服务 任制 奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的 安徽白帝乳业有 有限责 黄代云 安徽 生产、销售，饲料、冷饮、糖果、糕点生产、 控股子公司 限公司 销售（涉及许可经营凭许可证经营） 任制 加工、生产、销售牛奶、乳制品、零 售批发糖果糕点、饮料、副食品、罐 四川华西乳业有 有限责 黄代云 四川成都 头食品、针纺织品、日用百货、服装 控股子公司 限责任公司 任制 鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保 护工程。 江苏天成保健品 江苏省海安 兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、 有限责 黄代云 药物及饲料添加剂的生产与销售 控股子公司 有限公司 县 任制 杭州新希望双峰 制造：消毒牛奶，乳制品，糖果糕点，液体 有限责 黄代云 杭州市 饮料 控股子公司 乳业有限公司 任制 乐山沙湾新嘉乐 塑料包装、塑料原辅材料生产、销 有限责 黄代云 塑料包装有限公 四川乐山 控股子公司 售；塑料机械及配件经营 任制 司 四川新华西乳品 牛奶、乳制品的生产和销售（取得卫生许可 有限责 黄代云 饮料有限责任公 四川成都 证后方可经营） 控股子公司 任制 司 北京中美陆生物 北京市海淀 研制、开发、生产植物助长素及产品；销售 有限责 黄代云 技术开发有限公 自产产品 控股子公司 区 任制 司 乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、 销售、进口（公司生产、科研所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件）、出口（乳制 云南邓川蝶泉乳 品）业务，第三产业多种经营，与公司经营 有限责 黄代云 云南邓川 控股子公司 品有限责任公司 相关的投资；汽车运输，餐饮、旅社，其他 任制 食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、 化工产品、水产品批发、零售。 河北新天香乳业 奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造， 有限责 张列兵 河北保定 冷冻食品加工，包装材料加工、纯净水制造 控股子公司 有限公司 任制 长春新希望乳业 奶牛养殖，乳及乳制品、各种饮料的生产和 有限责 黄代云 长春市 销售 控股子公司 有限公司 任制 青岛琴牌乳业有 奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷冻食品的生 有限责 黄代云 山东青岛 产和销售 控股子公司 限公司 任制 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －45－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 四川新希望集团有限公司 １６３，５２０，０００．００ １６３，５２０，０００．００ 成都新和实业有限公司 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 海南新希望农业有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 广汉国雄饲料有限公司 １０，５００，０００．００ １０，５００，０００．００ 四川新乐塑胶有限公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 四川新威矿物质饲料有限公司 １１，４６０，０００．００ １１，４６０，０００．００ 成都新蜀实业有限公司 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 山东荣成新希望鱼粉有限公司 ５，６００，０００．００ ５，６００，０００．００ 荣成新成水产有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 四川新希望农业科技有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ＮｅｗＨｏｐｅ胡志明市有限公司 １３，３７０，６００．００ １３，３７０，６００．００ 四川新希望生物工程有限公司 １７，６５０，０００．００ １７，６５０，０００．００ ＮｅｗＨｏｐｅ河内市有限公司 １３，８００，０００．００ １３，８００，０００．００ 成都华融化工有限公司 １０６，２００，０００．００ １０６，２００，０００．００ 南充新希望生物有机肥料有限公司 ３，１４０，０００．００ ３，１４０，０００．００ 贵阳新希望农业股份有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 昆明新希望农业股份有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 四川新阳平乳业有限公司 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 菲律宾新希望邦邦亚有限公司 ８２７，６６０．００ ８２７，６６０．００ 云南新龙矿物质饲料有限公司 １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 成都新城酒店有限公司 ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ 四川新阳平奶牛发展有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 安徽白帝乳业有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 四川华西乳业有限责任公司 ５６，３７６，６６２．３４ ５６，３７６，６６２．３４ 杭州新希望双峰乳业有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 四川新华西乳品饮料有限责任公司 ２５，１４９，０００．００ ２５，１４９，０００．００ 北京中美陆生物技术开发有限公司 １，３００，０００．００ １，３００，０００．００ 云南邓川蝶泉乳品有限责任公司 ４８，８００，０００．００ ４８，８００，０００．００ 长春新希望乳业有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 金额 金额 比例％ 金额 比例％ 比例％ 比例％ （万元） （万元） （万元） （万元） 四川新希望集团 １０，４０２．０８ ５３．６１ ６，５０１．３０ １６，９０３．３８ ５３．６１ 有限公司 成都新和实业 １０５．００ ７０．００ １０５．００ ７０．００ 有限公司 海南新希望农业 ７００．００ ７０．００ ７００．００ ７０．００ 有限公司 广汉国雄饲料 ７５０．００ ７１．４３ ７５０．００ ７１．４３ 有限公司 四川新乐塑胶 ２００．００ １００．００ ２００．００ １００．００ 有限公司 －46－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 四川新威矿物质饲 ５９６．００ ５２．００ ５９６．００ ５２．００ 料有限公司 成都新蜀实业 １３５．００ ９０．００ １３５．００ ９０．００ 有限公司 山东荣成新希望鱼 ２８５．６０ ５１．００ ２８５．６０ ５１．００ 粉有限公司 荣成新成水产 ２５５．００ ５１．００ ２５５．００ ５１．００ 有限公司 四川新希望农业科 ４７５．００ ９５．００ ４７５．００ ９５．００ 技有限公司 ＮｅｗＨｏｐｅ胡志明市 １，３３７．０６ １００．００ １，３３７．０６ １００．００ 有限公司 四川新希望生物工 １，５００．００ ８５．００ １，５００．００ ８５．００ 程有限公司 ＮｅｗＨｏｐｅ河内市 ８８３．４０ ８０．２９ ２２４．６０ １，１０８．００ ８０．２９ 有限公司 成都华融化工 ３，７００．００ ３４．９１ ３，７００．００ ３４．９１ 有限公司 南充新希望生物有 １２０．４０ ５１．００ ３９．７４ １６０．１４ ５１．００ 机肥料有限公司 贵阳新希望农业科 ５００．００ １００．００ ５００．００ １００．００ 技有限公司 昆明新希望农业科 ５００．００ １００．００ ５００．００ １００．００ 技有限公司 四川新阳平乳业有 ３，８５０．００ ５５．００ ３５０．００ ５．００ ４，２００．００ ６０．００ 限公司 菲律宾新希望邦 ５７．９４ ７０．００ ５７．９４ ７０．００ 邦亚有限公司 云南新龙矿物质 １，０００．００ ７１．４３ １，０００．００ ７１．４３ 饲料有限公司 成都新城酒店有限 ４５０．００ １００．００ ４５０．００ １００．００ 公司 四川新阳平奶牛发 ６００．００ ６０．００ ６００．００ ６０．００ 展有限公司 安徽白帝乳业有限 ２，７５０．００ ５５．００ ２，７５０．００ ５５．００ 公司 四川华西乳业有限 ６，３３８．３９ ８４．４２ ６，３３８．３９ ８４．４２ 责任公司 杭州新希望双峰乳 ２，１００．００ ７０．００ ２，１００．００ ７０．００ 业有限公司 乐山沙湾新嘉乐塑 ２００．００ １００．００ ２００．００ １００．００ 料包装有限公司 四川新华西乳品饮 ２，５４９．００ １００．００ ２，５４９．００ １００．００ 料有限责任公司 北京中美陆生物技 ６６．３０ ５１．００ ６６．３０ ５１．００ 术开发有限公司 云南邓川蝶泉乳品 ４，４８０．００ ９１．８０ ４，４８０．００ ９１．８０ 有限责任公司 －47－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 长春新希望乳业有 ３，４００．００ ８５．００ ３，４００．００ ８５．００ 限公司 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 成都和普饲料贸易有限公司 公司发起股东之一 中国民生银行 公司董事长系民生银行的副董事长 四川南方希望有限公司及其控股子公司 法定代表人系直系家庭成员关系 （三）采购货物 公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度向关联方采购货物有关明细如下（单位：元）： ２００２ 年度 ２００１ 年度 企业名称 占购货额 占购货额 金 额 比例％ 金 额 比例％ 成都和普饲料贸易公司 ２６，８９２，４１９．３６ ２．８９ １４，４９２，０２９．００ ２．４１ 四川南方希望有限公司及其控股子公司 ２０８，７４８．００ ０．０２ １，８９０，６００．５２ ０．３１ 合 计 ２７，１０１，１６７．３６ ２．９１ １６，３８２，６２９．５２ ２．７２ 其中：２００２ 年度采购货物明细如下 原料名称 数量（单位：吨） 单价（元） 金额（元） 赖氨酸 ５４７．５８ １６，７３８．１１ ９，１６５，４５４．１２ 棉粕 ２９７．９７ １，０１７．９２ ３０３，３１１．００ 蛋氨酸 １１０．５２ ２１，３７０．２９ ２，３６１，８４４．１０ 柠檬黄 ５．１５ ５５，９１０．７０ ２８７，９４０．１０ 玉米 ５９９．０３ １，１７０．０１ ７００，８６９．７８ 加丽红素 ０．８６ ９７７，３２２．９１ ８４０，４９７．７０ 乳清粉 １２８．６０ ４，９７２．３３ ６３９，４４１．０１ 胆碱 ２０２．３１ ４，９８６．７５ １，００８，８６８．３９ 鱼粉 １，４２８．１９ ５，５６０．７５ ７，９４１，８０９．９４ 其他药品等 ３，８５１，１３１．７２ 合 计 ２７，１０１，１６７．８６ （四）销售货物 公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度向关联方销售货物明细如下（单位：元）： ２００２ 年度 ２００１ 年度 企业名称 占销售额 占销售额 金额 金额 比例％ 比例％ 成都和普饲料贸易公司 １３，８５７，９７６．６６ １．８４ 四川南方希望有限公司及其控股子公司 ６１，９１１，１９４．８５ ５．６２ ５５，４４９，４０２．１９ ７．３６ 四川新希望集团有限公司及其控股子公司 ７，３０１，４０３．９８ ０．９７ 合计 ６１，９１１，１９４．８５ ５．６２ ７６，６０８，７８２．８３ １０．１７ 其中：２００２ 年度销售货物明细如下 原料名称 数量（单位：吨／条） 单价（元） 金额（元） 鱼粉 ４，６０８．９４ ５，７０８．６５ ２６，３１０，８３０．３９ 编织袋 ５，４７７，４２２ ０．８０ ４，３８５，０９８．５６ 磷酸二氢钙 １，３９９．２５ ２，０７１．６１ ２，８９８，７０１．９０ －48－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 磷酸氢钙 １３，５９８．２７ １，２８０．２１ １７，４０８，６０４．００ 预混料 ３６４．００ ２６，０００．００ ９，４６４，０００．００ 菜粕 １，１８０．３０ １，２００．００ １，４１６，３６０．００ 粒状氢钙 ２０．００ １，３８０．００ ２７，６００．００ 合计 ６１，９１１，１９４．８５ （五）关联方应收应付款项余额（单位：元） 占全部应收（付）款项余额 期末余额 项 目 比例％ ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应收账款 四川南方希望有限公司及其控股子公司 ５，７５７，１３５．１３ １，８７７，２４２．７４ １１．６１ １３．２１ 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 ９１１，４２２．２４ ６．４１ ５％以上股东） 预付账款 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 ７，７３１，７７７．１７ １４２，１３３．０７ ３２．３３ １．２３ ５％以上股东） 其他应收款 四川南方希望有限公司及其控股子公司 ３４９，７６１．４３ ３，８２３，７７１．１０ ０．７３ ２０．３５ 四川新希望集团有限公司其控股子公司（持股 ５ ５，４８２．４０ ０．０３ ％以上股东） 成都和普饲料贸易有限公司 １５０，０００．００ １５０，９９８．４０ ０．３１ ０．７６ 工程物资－预付设备款 四川南方希望有限公司 １０，０００，０００．００ ２８．７７ 应付账款 四川南方希望有限公司及其控股子公司 ９７，９８３．８０ １，７３４，８９８．１７ ０．０９ ４．１９ 成都和普饲料贸易有限公司 ２，２０４，２１６．３１ ５，３５４，４４９．３２ ２．０２ １２．９４ 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 ２，３９３，１１０．２０ ３，１９３，４４９．００ ２．１９ ７．７２ ５％以上股东） 预收账款 四川南方希望有限公司及其控股子公司 １１３，８９５．５２ ０．３３ 四川新希望集团有限公司其控股子公司（持股 ５ ２５，１０７，６４０．００ ７２．２３ ％以上股东） 其他应付款 四川南方希望有限公司 ２，３３４，９１４．９１ １１．５３ 四川新希望集团有限公司其控股子公司（持股 ５ ３９，４００．００ ０．０７ ％以上股东） （六）担保借款 ２００２ 年年末，四川新希望集团公司为公司借款 ２２，４００ 万元提供了担保。 八、承诺事项 公司本期无重大需披露的对外承诺事项。 九、或有事项 －49－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司于 ２００２ 年 １２ 月将未到期的商业承兑汇票 ４，０００ 万元在银行贴现。 十、资产负债表日后事项 截至本报告日公司的资产负债表日后事项有： １、公司投资的河北新天香乳业有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ２ 日取得营业执照，该公司 注册资本 ３，０００ 万元，公司投资占该单位注册资本的 ８０％，将从 ２００３ 年起纳入合并会 计报表范围。 ２、公司 ２００３ 年 １ 月 ８ 日与四川新希望集团有限公司签订了出资协议书，公司将其 持有的对中国民生银行的股权与四川新希望集团有限公司的现金共同组建新希望投资 有限公司，该公司已取得企业法人营业执照，注册资本：５７，６５５．５６ 万元，公司投资占 被投资单位注册资本的 ７５％。该公司法定住所：上海市浦东新区沪南公司 １５６８ 号 ５ 号 楼；法定代表人：刘永好；经营范围：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企 业重组咨询、市场调查、咨信调查、技术开发及转让、技术咨询服务。公司持有的中国 民生银行的股权已于 ２００３ 年 １ 月 ３０ 日已办理过户手续。 ３、２００３ 年 １ 月 ６ 日公司对青岛琴牌乳业有限公司的投资款 １，６６５ 万元已以电汇方 式划出。 ４、公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日受让邓川蝶泉 ９１．８％股权，其过户手续已于 2003 年 1 月 2 日办理完毕。 ５、２００３ 年 １ 月云南新龙矿物质饲料有限公司以固定资产中评估价值 ６５２ 万元的房 屋、评估价值 １０９０ 万元的设备抵押向富民县工行借款 １０００ 万元。 十一、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 四川新希望农业股份有限公司 二 ００ 三年二月九日 9.2 资产负债表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 单位：（人民币）元 －50－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 444,168,988.89 125,987,685.51 362,883,992.96 139,760,794.86 短期投资 848,160.00 848,160.00 962,550.00 962,550.00 应收票据 3,858,914.92 2,204,222.00 应收股利 应收利息 应收账款 46,510,575.70 611,342.10 13,350,119.92 640,987.00 其他应收款 16,037,938.76 115,733,068.36 13,839,042.31 109,452,219.50 预付账款 23,991,612.53 3,188,170.66 16,566,001.09 1,703,925.78 应收补贴款 存货 138,207,678.49 22,691,148.09 89,182,145.09 31,544,188.23 待摊费用 1,134,601.89 6,416.67 913,935.30 75,690.59 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 674,758,471.18 269,065,991.39 499,902,008.67 284,140,355.96 长期投资: 长期股权投资 806,989,188.74 1,197,354,584.14 556,458,275.45 735,814,429.43 长期债权投资 长期投资合计 806,989,188.74 1,197,354,584.14 556,458,275.45 735,814,429.43 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 570,567,424.02 70,995,499.88 270,867,070.72 71,858,537.11 减：累计折旧 138,574,716.82 26,042,396.85 55,909,012.18 22,975,399.43 固定资产净值 431,992,707.20 44,953,103.03 214,958,058.54 48,883,137.68 减：固定资产减值准备 5,616,695.87 2,205,965.98 6,280,315.42 2,875,216.23 固定资产净额 426,376,011.33 42,747,137.05 208,677,743.12 46,007,921.45 工程物资 88,823,765.38 9,900.00 35,119,121.50 在建工程 173,869,184.79 2,477,146.59 55,198,755.39 1,298,019.07 固定资产清理 固定资产合计 689,068,961.50 45,234,183.64 298,995,620.01 47,305,940.52 无形资产及其他资产: 无形资产 104,500,033.81 51,540,853.14 92,445,699.14 53,844,900.08 长期待摊费用 16,941,159.31 66,514.45 5,874,265.23 105,720.85 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 121,441,193.12 51,607,367.59 98,319,964.37 53,950,620.93 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,292,257,814.54 1,563,262,126.76 1,453,675,868.50 1,121,211,346.84 流动负债: 短期借款 409,213,821.55 224,000,000.00 95,814,928.65 50,000,000.00 应付票据 139,262,000.00 80,000,000.00 应付账款 109,293,332.78 17,752,891.43 43,135,182.47 22,161,971.09 预收账款 34,757,784.56 1,946,963.97 6,274,020.83 1,532,401.66 应付工资 3,266,237.96 228,810.00 1,359,722.38 应付福利费 10,773,618.07 4,384,730.71 8,160,683.17 4,243,540.07 应付股利 9,524,352.50 9,524,352.50 8,021,040.00 8,021,040.00 应交税金 9,274,275.43 3,897,522.22 2,436,344.13 2,372,369.26 其他应交款 123,500.32 14,659.84 22,271.84 13,215.64 其他应付款 55,922,307.71 75,101,163.02 23,286,008.05 2,280,122.58 预提费用 1,098,192.06 4,899.80 1,411,945.06 85,250.00 预计负债 一年内到期的长期负债 31,340,000.00 其他流动负债 流动负债合计 782,509,422.94 416,855,993.49 221,262,146.58 90,709,910.30 长期负债: 长期借款 147,597,800.00 66,214,800.00 应付债券 －51－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期应付款 8,273,114.56 2,230,000.00 专项应付款 1,015,934.60 其他长期负债 长期负债合计 156,886,849.16 68,444,800.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 939,396,272.10 416,855,993.49 289,706,946.58 90,709,910.30 少数股东权益 206,455,409.17 133,467,485.38 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 315,292,250.00 315,292,250.00 194,026,000.00 194,026,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 315,292,250.00 315,292,250.00 194,026,000.00 194,026,000.00 资本公积 618,375,353.05 618,375,353.05 685,644,229.99 685,644,229.99 盈余公积 62,313,865.59 56,806,777.72 42,092,789.40 38,607,609.79 其中：法定公益金 20,771,288.52 18,935,592.57 14,030,929.79 12,869,203.26 未分配利润 150,424,664.63 155,931,752.50 108,738,417.15 112,223,596.76 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,146,406,133.27 1,146,406,133.27 1,030,501,436.54 1,030,501,436.54 合计 负债和所有者权益（或股东 2,292,257,814.54 1,563,262,126.76 1,453,675,868.50 1,121,211,346.84 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,140,789,790.41 344,591,735.80 755,304,496.81 310,792,754.12 减：主营业务成本 958,437,313.90 297,872,746.00 650,196,362.11 271,621,581.36 主营业务税金及附 977,112.88 128,827.41 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 181,375,363.63 46,718,989.80 104,979,307.29 39,171,172.76 号填列） 加：其他业务利润（亏损 2,260,503.35 1,261,793.78 1,302,654.15 1,221,957.65 以“-”号填列） 减：营业费用 61,064,204.88 7,865,441.16 29,991,819.34 8,725,955.07 管理费用 47,504,979.61 3,393,451.00 28,033,468.79 3,802,435.36 财务费用 6,062,401.04 1,437,830.32 1,417,467.27 -3,487,159.48 三、营业利润（亏损以“-”号 69,004,281.45 35,284,061.10 46,839,206.04 31,351,899.46 填列） 加：投资收益（损失以“-” 67,842,948.53 87,901,729.89 42,366,289.87 50,216,524.68 号填列） 补贴收入 1,338,645.20 2,081,805.11 营业外收入 1,078,458.03 115,714.83 6,265,431.86 6,161,389.31 减：营业外支出 1,716,261.35 264,790.37 738,545.71 92,867.67 四、利润总额（亏损总额以“-” 137,548,071.86 123,036,715.45 96,814,187.17 87,636,945.78 号填列） 减：所得税 4,428,246.64 1,708,929.28 4,438,679.39 3,333,871.96 减：少数股东损益 11,792,039.05 8,072,433.96 五、净利润（净亏损以“-”号 121,327,786.17 121,327,786.17 84,303,073.82 84,303,073.82 填列） 加：年初未分配利润 108,738,417.15 112,223,596.76 85,113,819.47 87,132,224.01 其他转入 六、可供分配的利润 230,066,203.32 233,551,382.93 169,416,893.29 171,435,297.83 减：提取法定盈余公积 13,480,717.46 12,132,778.62 9,408,157.43 8,430,307.38 －52－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 提取法定公益金 6,740,358.73 6,066,389.31 4,704,078.71 4,215,153.69 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 209,845,127.13 215,352,215.00 155,304,657.15 158,789,836.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,063,312.50 6,063,312.50 46,566,240.00 46,566,240.00 转作资本（或股本） 53,357,150.00 53,357,150.00 的普通股股利 八、未分配利润 150,424,664.63 155,931,752.50 108,738,417.15 112,223,596.76 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 2,036,765.42 2,036,765.42 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -484,200.00 -123,040.00 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,186,476,099.24 346,446,875.02 收到的税费返还 1,338,645.20 收到的其他与经营活动有关的现金 20,117,726.66 6,827,567.19 经营活动产生的现金流入小计 1,207,932,471.10 353,274,442.21 购买商品、接受劳务支付的现金 912,044,194.08 289,038,420.06 支付给职工以及为职工支付的现金 44,784,209.74 7,802,188.12 支付的各项税费 17,026,293.62 997,418.30 支付的其他与经营活动有关的现金 87,302,145.13 12,773,123.94 经营活动产生的现金流出小计 1,061,156,842.57 310,611,150.42 经营活动产生的现金流量净额 146,775,628.53 42,663,291.79 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,559,820.00 13,049,420.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 720,214.20 67,160.78 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 46,574,117.68 37,665,346.64 投资活动产生的现金流入小计 59,854,151.88 50,781,927.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 294,640,476.06 3,993,928.57 支付的现金 投资所支付的现金 268,043,433.32 386,301,454.82 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 562,683,909.38 390,295,383.39 投资活动产生的现金流量净额 -502,829,757.50 -339,513,455.97 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 －53－ 四川新希望农业股份有限公司２００２年年度报告摘要 借款所收到的现金 552,882,848.55 280,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 139,262,000.00 119,262,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 692,144,848.55 399,262,000.00 偿还债务所支付的现金 213,514,928.65 106,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,285,412.90 10,160,038.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 24,151,173.04 58,464.00 筹资活动产生的现金流出小计 254,951,514.59 116,218,502.84 筹资活动产生的现金流量净额 437,193,333.96 283,043,497.16 四、汇率变动对现金的影响 145,790.94 33,557.67 五、现金及现金等价物净增加额 81,284,995.93 -13,773,109.35 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 121,327,786.17 121,327,786.17 加：计提的资产减值准备 2,196,373.34 -401,322.28 固定资产折旧 24,588,710.74 4,467,185.37 无形资产摊销 3,947,606.48 2,304,046.94 长期待摊费用摊销 3,144,804.76 39,206.40 待摊费用减少（减：增加） -220,666.59 69,273.92 预提费用增加（减：减少） -80,350.20 -313,753.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,352,318.22 240,614.16 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 12,730,795.00 5,624,945.17 投资损失（减：收益） -67,842,948.53 -87,901,729.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -18,991,060.27 8,853,040.14 经营性应收项目的减少（减：增加） -50,421,185.18 -9,848,142.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 103,251,405.54 -1,797,859.03 其他 少数股东本期收益 11,792,039.05 经营活动产生的现金流量净额 146,775,628.53 42,663,291.79 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 444,168,988.89 125,987,685.51 减：现金的期初余额 362,883,992.96 139,760,794.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 81,284,995.93 -13,773,109.35 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 上年新设立的贵阳新希望农业科技有限公司、四川新阳平乳业有限公司、昆明新希望农 业科技有限公司、南充新希望生物有机肥料有限公司于本期纳入合并报表范围，并已对 上年比较会计报表的相关数据作了相应调整。本年新增加的云南新龙矿物质饲料有限公 司、成都新城酒店有限公司、长春新希望乳业有限公司、四川新华西乳品饮料有限责任 公司、北京中美陆生物技术开发有限公司、乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司、四川华 西乳业有限责任公司、四川新阳平奶牛发展有限公司、安徽白帝乳业有限公司、杭州新 希望双峰乳业有限公司也分别从成立或购并日开始纳入本年合并报表范围。 －54－