ST宜化(000422)湖北宜化2002年年度报告

湖北宜化化工股份有限公司 Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 2002 年 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事别传远先生、吴书平先生分别委托董事余晨扬先 生、强炜先生代为出席公司三届十四次董事会并表决。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长蒋远华先生、总经理王华雄先生、财务总监王在 孝先生和会计主管肖永清先生声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 目 录 一 公司基本情况简介 …………………………………………………………2 二 会计数据和业务数据摘要 …………………………………………………3 三 股本变动及股东情况 ………………………………………………………5 四 董事、监事高级管理人员和员工情况 ……………………………………7 五 公司治理结构 ………………………………………………………………9 六 股东大会情况简介…………………………………………………………11 七 董事会报告…………………………………………………………………12 ㈠ 公司主营业务范围及经营情况 ……………………………………………12 ㈡ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ………………………………12 ㈢ 主要供应商、客户情况 ……………………………………………………13 ㈣ 在生产经营中出现的主要困难及解决方案 …………………………………13 ㈤ 公司投资情况………………………………………………………………13 ㈥ 公司财务状况、经营成果 …………………………………………………13 ㈦ 生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 …………………14 ㈧ 董事会日常工作 ……………………………………………………………14 ㈨ 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ………………………………16 ㈩ 其他报告事项…………………………………………………………………16 八 监事会报告 ……………………………………………………………………17 九 重要事项 ………………………………………………………………………18 十 财务会计报告 …………………………………………………………………19 ㈠ 审计报告………………………………………………………………………19 ㈡ 会计报表附注 …………………………………………………………………20 ㈢ 会计报表………………………………………………………………………49 十一 备查文件目录 ………………………………………………………………48 -1- 一 公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司 公司法定英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 公司英文名称缩写: HBYH (二) 公司法定代表人：蒋远华 (三) 公司董事会秘书：余晨扬 证券事务代表： 张拥军 电 话：0717-6442268、6444588 传 真：0717-6448689 联系地址：湖北省宜昌市东山大道 102 号 (四) 公司注册地址：湖北省宜昌市犭虎亭大道 399 号 邮 政 编 码 ：443007 公司办公地址：湖北省宜昌市东山大道 102 号 邮 政 编 码 ：443000 电 子 信 箱 ：hbyhwxha@yc.hb.cninfo.net (五) 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：湖北宜化 股票代码：000422 (七) 其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2001 年 10 月 16 日 公司注册登记地点：湖北省宜昌市犭虎亭区 公司法人营业执照注册号：4200001000398 公司税务登记号码：17912037-8 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 8 楼 A、B 座 -2- 二 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据摘要 项 目 金 额（元） 利润总额 71,725,328.88 净利润 50,836,642.72 主营业务利润 147,447,083.51 其他业务利润 1,550,307.04 营业利润 72,412,857.86 投资收益 -512,289.36 补贴收入 12,160,959.88 营业外收支净额 -12,336,199.50 经营活动产生的现金流量净额 175,756,941.38 现金及现金等价物净增加额 64,093,959.48 扣除非经常性损益后的净利润 50,911,055.53 注:扣除的非经常性损益项目及金额为: 营业外收入:1,088,357.33 元 营业外支出:13,424,556.83 元 补贴收入：12,160,959.88 元 所得税影响金额：100,826.81 元 非经常性损益影响净利润额为：-74,412.81 元 （二）公司前三年主要会计数据及财务指标 项 目 单位 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 万元 79021.78 57404.70 39376.71 39376.71 净利润 万元 5083.66 4050.82 3747.74 3944.20 总资产 万元 164253.94 145169.32 89601.55 103146.27 股东权益（不含少数股东权益） 万元 78115.87 77309.81 49229.17 63160.38 每股收益（摊薄） 元/股 0.2377 0.189 0.200 0.211 每股收益（加权） 元/股 0.2377 0.209 0.200 0.211 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.2380 0.221 0.194 0.205 每股净资产 元/股 3.65 3.61 2.633 3.378 调整后的每股净资产 元/股 3.65 3.60 2.595 3.340 净资产收益率（摊薄） % 6.51 5.24 7.61 6.24 净资产收益率（加权） % 6.63 7.15 7.91 6.45 每股经营活动产生的的现金流量净额 元/股 0.822 0.794 0.504 0.504 -3- （三）报告期利润附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.88 19.24 0.6894 0.6894 营业利润 9.27 9.45 0.3386 0.3386 净利润 6.51 6.63 0.2377 0.2377 扣除非经常性损益后的净利润 6.52 6.64 0.2380 0.2380 （四） 报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数 变动原因 股 本 213880370.00 213880370.00 资本公积 431080525.86 431080525.86 盈余公积 38972029.21 7610006.07 46582035.28 系提取盈余公积 法定公益金 12990676.37 2536668.69 15527345.06 系提取法定公益金 增加系公司盈利；减少系提取公积 未分配利润 67777138.36 50836642.72 28998043.07 89615738.01 金、公益金及 2002 年度分红 股东权益合计 751710063.43 29448605.72 781158669.15 系公司盈利 -4- 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减(+，-) 期末数 配股 送股 公积金转增 其他 小计 一、尚未流通股份 1．发起人股份 62875822 - - - - - 62875822 其中： 国家持有股份 62875822 - - - - - 62875822 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 42154183 - - - - - 42154183 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 105030005 - - - - - 105030005 二、已流通股份 1．人民币普通股 108850365 - - - - - 108850365 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 108850365 - - - - - 108850365 三、股份总数 213880370 - - - - - 213880370 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证监会证监发字（1996）118 号及（1996）119 号文批准，1996 年 7 月 25 日， 公司公开发行社会公众股 1635 股万股，发行价格为每股 5.9 元人民币，并于 1996 年 8 月 15 日在深圳证券交易所上市交易； （2）经中国证监会证监上字（1997）105 号文批准，1997 年 12 月 4 日，公司实施第一 次配股方案，共计向股东配售 16316190 股普通股，每股配股价格为 8 元人民币，配股之可 流通部分于 1998 年 2 月 13 日在深圳证券交易所上市流通。 （3）经中国证监会证监公司字（2001）65 号文核准，2001 年 8 月 14 日，公司实施第二 次配股方案，共计向股东配售 26917335 股普通股，每股配股价格为 10 元人民币，配股之可 流通部分于 2001 年 9 月 28 日在深圳证券交易所上市流通。 （二）股东情况介绍 1、 报告期末股东总数为 42422 户。 -5- 2、 前十名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 股份性质 湖北宜化集团有限责任公司 60232029 28.16 国家股 建行宜昌市信托投资公司 12314250 5.76 法人股 新疆宏源信托投资股份有限公司 9464868 4.43 社会公众股 宜昌市供电局 6768450 3.16 法人股 湖北三环投资管理有限公司 5070000 2.37 法人股 上海证大投资管理有限公司 2550000 1.19 法人股 国泰金鹰增长证券投资基金 2093778 0.98 社会公众股 泸州中天实业有限公司 2028000 0.95 法人股 宜昌市长裕工贸公司 1959750 0.92 法人股 宜昌市电力实业开发公司 1698450 0.79 法人股 3、持股 5%以上股东情况介绍 （1）湖北宜化集团有限责任公司年末持有本公司股份 60232029 股, 占公司总股本的 28.16%,股份类别为国家股；报告期内所持股份未发生变动，也未进行任何质押和未被任何部 门冻结。 （2）建行宜昌市信托投资公司持有本公司股份 12314250 股，为公司总股本的 5.76%， 股份类别为募集法人股；报告期内所持股份未发生变动，也未进行任何质押和未被任何部门 冻结。 4、控股股东情况介绍： 本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司，该公司为国有独资公司，代表国家持有 本公司国有股份，该公司成立于 1995 年 4 月 16 日，法定代表人为蒋远华先生。注册资本 20500 万元，主要业务和产品为化肥、化工产品的制造与销售；磷、硫、石膏矿加工；矿山设备与 化工设备的制造与安装。 -6- 四 董事、监事高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 蒋远华 董事长 男 37 2001－2003 5703 5703 余晨扬 副董事长、副总经理、董秘 男 53 2000－2003 0 0 王华雄 董事、总经理 男 37 2000－2003 0 0 卢进福 董事、副总经理 男 55 2000－2003 3802 3802 吴书平 董事、副总经理 男 47 2001－2003 0 0 王在孝 董事、副总经理、财务总监 男 37 2002—2003 0 0 强炜 董事 男 36 2000－2003 0 0 高晓勇 董事 男 40 2001－2003 0 0 别传远 董事 男 39 2001－2003 0 0 付建军 董事 男 45 2000－2003 0 0 甘德安 独立董事 男 50 2002—2003 0 0 杨继林 独立董事 男 55 2002—2003 0 0 刘桂柱 独立董事 男 37 2002—2003 0 0 陈继勇 独立董事 男 49 2001－2003 0 0 李守明 独立董事 男 57 2001－2003 0 0 刘建明 监事会主席 男 36 2001－2003 3400 3400 周晓娟 监事 女 47 2001－2003 0 0 彭志刚 监事 男 42 2001－2003 0 0 施辉 监事 男 38 2001－2003 0 0 李先军 监事 男 32 2001－2003 0 0 李宝林 监事 男 32 2000－2003 0 0 王宏志 监事 男 28 2000－2003 0 0 吴世华 副总经理 男 32 2001－2003 0 0 杨晓勤 总工程师 男 33 2001－2003 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况介绍：董事长蒋远华兼任湖北宜化集团有限责任公 司董事长。 （二）年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均实行岗位工资制，其 报酬是根据公司工资管理制度，以及同行业及地区标准，根据企业的实际经营情况来确定。 2002 年度董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 149 万元； 2002 年度金额最高的前三名董事的报酬金额为 48 万元； -7- 2002 年度金额最高的前三名高级管理人员的报酬金额为 45 万元； 经公司 2001 年临时股东大会审议决定，公司独立董事的津贴为 3 万元／年。 报告期内,在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员 12 人中，年度报酬总额在 18 万 元至 15 万元之间的有 1 名，在 15 万元至 10 万元之间的有 7 名，在 10 万元至 2 万元之间的 有 4 名； 报告期内，未在公司领取报酬的董事、监事有如下人员：高晓勇、别传远、付建军、甘 德安、杨继林、刘桂柱、周晓娟、彭志刚、施辉、王宏志,以上人员未在公司控股股东单位或 关联单位领取报酬、津贴。 （三）报告期内，董、监事及高级管理人员离任情况及原因 1、报告期内，无董事、监事离任情况 2、报告期内，高级管理人员变动情况 报告期内，经公司三届九次董事会审议通过，报告期内，聘任王在孝先生为公司财务总 监，蒋本山先生不再担任公司财务总监职务；经公司 2002 年临时股东大会审议通过，聘任王 在孝先生为公司董事，聘任甘德安先生、杨继林先生、刘桂柱先生为公司独立董事。 （四）报告期末，公司共有员工 1691 名，其中具有大专以上学历人员占员工总数的 21%，生 产人员、销售人员、技术人员、行政人员、财务人员及其他人员之比为 49∶12∶18∶11∶3∶ 7，公司离、退休人员的各项费用均由社会统筹支付。 -8- 五 公司治理结构 （一）公司治理结构情况 按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求，公司建立了较为完善的法人 治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》等规章制度，保证了公司的规范运作，基本上符合《上市公司治理 准则》等规范性文件的要求，主要体现在如下几个方面： 1、关于股东与股东大会。公司建立了《股东大会议事规则》，能够确保所有股东，特别 是广大中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的合法权利；能够严格按照 股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能使广大中小股东参与公司决策。公司 关联交易，严格遵循“公开、公平、公正”原则，未损害公司及其他股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东严格行使其作为出资人享有的权利， 没有通过关联交易等形式侵害上市公司和其他股东的利益，没有越过公司股东大会、董事会 干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到 了“五分开“。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，在选 举过程中，充分尊重和听取了中小股东的意见；公司董事会的人数和结构符合法律、法规的 要求，公司董事会建立了议事规则，以充分考虑各位董事的意见；公司根据中国证监会的有 关规定，聘任了符合法定人数的独立董事，增强了公司董事会决策的科学性。 4、关于监事和监事会。公司监事会的人数和结构符合法律、法规的要求，公司监事会建 立了议事规则；公司监事会能够认真履行自己的职责，对公司董事、高级管理人员的行为及 公司股东大会的决策起到了很好的监督作用。 5、关于绩效评价和激励约束机制。为激励公司董事、监事和高级管理人员认真履行应尽 的职责，公司将按有关规定和要求，建立公正、透明的绩效评价和激励约束机制。 6、关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他 利益相关者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，共同推进公司健康、持续、稳定的发 展。在生产经营过程，能够充分考虑到广大职工的意见，各项与职工利益密切相关的问题， 都经过公司职代会的充分讨论。 7、关于信息披露与透明度。公司能按国家法律、法规和监管部门的有关要求，真实、及 时、准确、完整地披露公司的有关信息；公司董事会秘书专职负责信息披露工作，并接待股 -9- 东来访和咨询，确保所有股东有平等的机会获得公司所公告的信息。 （二）独立董事履行职责情况 按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的意见》等文件的要 求，公司已聘请了五位独立董事，占公司董事会人数的三分之一，并将建立完善的独立董事 制度。独立董事任职以来，积极参加公司有关会议，认真履行自己的职责，对公司重大决策 事项独立发表意见。 （三）公司与控股股东在资产、人员、财务、业务、机构方面做到了“五分开”，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 公司与控股股东湖北宜化集团有限责任公司在劳动、人事、及工资管理方面独立，公司 经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在股东单位担任行政职务。本公司 拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、注册商标均由本公司拥有；采 购和销售系统由本公司独立拥有。本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算 体系和财务管理体系，在银行独立开户。 （四）报告期内高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励的建立及实施情况。公司根据有 关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。公司将尽快建立相关的奖励制度，进 一步完善激励机制。 -10- 六 股东大会情况简介 （一）报告期内，召开股东大会的情况 报告期内公司召开了两次股东大会，具体情况如下： 1、2002 年 5 月 16 日，召开 2001 年度股东年会 会议由公司董事会召集，会议通知刊登在 2002 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券 时报》上，出席会议的股东及股东代表共计 7 名，代表股份 94290089 股，占公司总股本 44.09%， 大会审议通过了如下决议： A. 《董事会 2001 年度工作报告》 B. 《监事会 2001 年度工作报告》 C. 《2001 年年报及摘要》 D. 《公司 2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告》 E. 《公司 2001 年度利润分配及 2002 年利润分配政策议案》 F. 《公司关于计提资产减值准备的议案》 G. 《关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司财务审计机构的议案》 H. 《公司关于变更“三乙”项目资金投向的议》 I. 《公司股东大会议事规则》 会议决议刊登在 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2．2002 年 12 月 24 日，召开 2002 年度第一次临时股东大会 会议由公司董事会召集，会议通知刊登在 2002 年 11 月 23 日的《中国证券报》和《证券 时报》上，出席会议的股东及股东代表共计 5 名，代表股份 89631147 股，占公司总股本 41.91%， 大会审议通过了如下决议： A. 《修改公司章程部分条款的议案》 B. 《关于聘请公司部分董事、独立董事的议案》 会议决议刊登在 2002 年 12 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）选举、更换董事、监事情况 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘请公司部分董事、独立董事的议案》。 聘任王在孝先生为公司董事，聘任甘德安先生、杨继林先生、刘桂柱先生为公司独立董事。 -11- 七 董事会报告 (一) 公司主营业务范围及经营情况 公司属于化肥化工行业，主营化肥化工产品的生产与销售。公司化肥主导产品尿素占有 湖北省 1/3 的市场，并占有广东、广西一定的市场份额；另一化工主导产品季戊四醇已占有 全国 1/3 的市场。 2002 年，公司克服煤炭资源紧张和原材料价格上涨等不利因素，坚持以经济效益为中心， 以技术进步为动力，以管理创新为支撑，通过全面挖潜改造降低成本，优化产品结构，加大 营销力度等措施，取得了良好的经济效益，保障了公司持续健康的发展势头。 1、报告期内公司主营业务收入构成情况 2002 年，公司共计实现主营业务收入 79,021.78 万元，主营业务利润 14,744.71 万元, 具体构成情况如下： 1.1 主营业务分行业、产品情况 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或 主营业务收 主营业务成 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 上年增减 分产品 入(万元) 本(万元) 减(%) 减(%) (%) 化肥 58,475.10 47,354.08 19.02 25.00 25.78 -2.56 化工 13,533.04 10,891.42 19.52 51.84 52.49 -1.71 尿素 58,230.12 47,135.19 19.05 26.81 27.51 -2.31 季戊四醇 9,631.54 7,436.08 22.79 30.42 30.03 1.02 1.2 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(%) 省内 24,322.59 46.56 尿素 省外 33,908.41 17.61 华南 3,375．96 35.59 季戊四醇 华东 3,278.39 12.28 其它 2,977.19 50.69 1.3 报告期内主营业务收入较前一报告期增长 37.66%，主要原因系主导产品产量增加和 销售价格上升所致，主营业务盈利能力较前一报告期基本持平。 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司持有宜昌宜化太平洋热电有限公司 36.5%的股份，该公司为中外合作经营企业， 注册资本为 2998 万美元，主要产品为发电和生产蒸汽，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资 产总额为 16,937.95 万元，2002 年度实现净利润 802.99 万元。 -12- (三)主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的金额为 15,207.60 万元，占年度采购总额的 28.35%； 报告期内，公司主营业务收入中向前五名客户销售的金额为 210,462,227.35 元，占本期 主营业务收入的 26.63%。 (四)在生产经营中出现的主要困难及解决方案 报告期内，公司的主要困难是,煤炭供应紧张，生产原材料价格不断上涨，同时，随着公 司产品结构的调整，产品销售压力增大。 针对存在的困难，公司采取的措施：一是成功实现了原料煤结构的调整，实现了原料煤 100%粉煤化，进一步降低了原料煤成本，提高了产品竞争力；二是在化肥销售上，推行品牌 经营战略，优化升级市场网络，充分利用市场优势及区位优势，将本地市场作为全年的重点 目标市场，使销售区域更趋合理，2002 年，本地市场的销售比率达 40%。三是在产品结构调 整上，加大对化工产品的技术改造投入，提高化工产品产量，并根据市场，加大对高纯度季 戊四醇的研发工作，2002 年，化工产品实现销售收入占销售总额的 17.13%,同比增长 51.84%。 四是加大公司规范运作力度，严格按照《上市公司治理准则》的要求，完善公司治理结构， 规范公司决策程序，“及时、准确、真实、完整”地披露公司信息，切实保护中小股东的利益, 不断强化各项基础管理工作，保障了公司的良性运作。 (五)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金使用情况。 2、非募集资金使用情况： 报告期内，非募集资金主要投入以下项目： （1） 煤加工系统改造工程，报告期内投入 264.06 万元； （2） 尿素老系统改造工程，报告期内投入 2,369.15 万元； （3） 大颗粒尿素系统改造工程，报告期内投入 1,028.42 万元； （4） 有机工程，报告期内投入 931.59 万元； （5） 季戊四醇项目，报告期内投入 5,178.12 万元； （6） 甲醇项目，报告期内投入 5,141.48 万元； （7） 背压机组项目，报告期内投入 655.73 万元。 (六)公司财务状况、经营成果 主要财务指标及变动原因 单位：万元 项目 2002 年 2001 年 增长比率（%） 总资产 164,253.94 145,169.32 13.15 -13- 股东权益 78,115.87 75,171.01 3.92 主营业务利润 14,744.71 11,123.88 32.55 净利润 5,083.66 4,050.82 25.50 现 金 及 现金等价 6,409.40 2,889.70 121.80 物净增加额 增减变动的主要原因是： 1、总资产增加主要系公司银行借款及公司盈利增加所致； 2、股东权益增加主要系公司生产经营盈利所致； 3、主营业务利润增加系主导产品产量增加，价格上升所致； 4、净利润增加主要系公司主营业务利润增加所致； 5、现金及现金等价物净增加额增加系经营活动和投资活动产生的现金流量净额增加所致。 (七)生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 根据 WTO 法律文件的有关规定，加入 WTO 后，在市场进入限制方面，在 5 年内放开化肥 零售业务，在产品进口限制方面，从 2002 年起，尿素进口配额为 130 万吨，以后每年递增 50 万吨，配额内关税 4%，配额外关税 50%。放开进口化肥配额限制，降低进口关税，将使化 肥行业面临世界范围的激烈竞争，另一方面，也有利于公司同世界经济的接轨，从整体上促 进企业经济的国际化。 从 2002 年国内氮肥行业看，国内氮肥企业能够有效抵御中国加入 WTO 后带来的冲击，全 行业将继续保持平稳发展态势。随着国家加大农村经济发展支持力度，费改税等各项农业政 策的进一步落实，农民对生产资料投入的积极性将进一步提高，也将推动化肥市场稳步上升。 从化工行业看，化肥产品受国际市场石油化工产品价格上扬的推动，市场行情也将出现有利 变化。 根据财政部、国家税务总局财税[2001]113 号《关于若干农业生产资料免征增值税政策 的通知》，公司生产的尿素在 2001、2002 年两年内实行增值税先征后退的政策，2001 年对征 收的税款全额退还，2002 年退还 50%，自 2003 年起停止执行退还政策。 (八)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了 6 次会议。 (1) 2002 年 3 月 20 日，公司召开三届八次董事会，应到董事 11 名，实到董事 7 名，公 司监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议： A. 公司 2001 年度董事会工作报告； B. 公司 2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告； C. 公司 2001 年年报及年报摘要； D. 公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策： -14- E. 关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司财务审计机构及和支付其报酬的议案： F. 关于计提资产减值准备的议案； G. 关于变更“三乙”项目资金投向的议案： H. 公司股东大会议事规则； I. 关于召开公司 2001 年度股东年会的通知。 董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (2) 2002 年 4 月 17 日，公司召开三届九次董事会，应到董事 11 名，实到董事 9 名，公 司监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议： A. 公司 2002 年第一季度报告； B. 关于更换公司财务总监的议案。 董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日《中国证券报》和《证券时报》上。 (3) 2002 年 6 月 10 日，公司召开三届十次董事会，应到董事 11 名，实到董事 7 名，公 司监事会成员列席了会议。会议审议通过了《湖北宜化化工股份有限公司关于建立现代企业 制度专项检查的自查报告》（经证券监管部门同意，该决议未在《中国证券报》和《证券时报》 上公告）。 (4) 2002 年 8 月 8 日，公司召开三届十一次董事会，应到董事 11 名，实到董事 7 名， 公司监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议： A. 公司 2002 年半年度报告及摘要； B. 公司 2002 年中期利润分配方案。 董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (5) 2002 年 10 月 24 日，公司召开三届十二次董事会，应到董事 11 名，实到董事 8 名， 公司监事会成员列席了会议。会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (6) 2002 年 11 月 22 日，公司召开三届十三次董事会，应到董事 11 名，实到董事 8 名， 公司监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议： A. 关于修改公司章程部分条款的预案； B. 关于聘任公司部分董事、独立董事的预案； C. 关于召集 2002 年第一次临时股东大会的议案。 董事会决议公告刊登在 2002 年 11 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 -15- 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的有关规定， 认真履行自己的职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情况如下： 2002 年 6 月 18 日，按公司 2001 年股东年会决议，对公司 2001 年度利润进行分配，按 2001 年末总股本 213880370 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。 (九)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本次利润分配预案： 经湖北大信会计师事务有限公司审计，公司 2002 年度共实现净利润 5,083.66 万元，加 上年初未分配利润 6,777.71 万元，可分配的利润为 11,861.38 万元，提取法定盈余公积金 507.33 万元，提取法定公益金 253.67 万元，可供股东分配的利润为 11,100.38 万元，经公 司三届十四次董事会研究决定，公司 2002 年度利润分配预案为：以公司 2002 年末总股本 213880370 股为基数，向全体股东每 10 股分派现金红利 1.00 元(含税)。 该预案须经公司 2002 年股东年会审议通过后执行。 (十)其他报告事项： 报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》。 -16- 八 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》的有关规定，本着对 股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、章程所赋予的职责，积极出席董事会、 股东大会和临时重要会议，认真行使监督职能。 (一) 报告期内监事会召开会议情况 报告期内共召开了两次监事会会议，具体情况如下： 1．2002 年 3 月 20 日召开的三届六次监事会，审议通过了《2001 年度监事会工作报告》 、 《公司 2001 年年度报告》、《关于变更“三乙”项目资金投向的议案》。监事会决议公告刊登 于 2002 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2．2002 年 8 月 8 日召开的三届七次监事会，审议通过了《公司 2002 年度中期报告及摘 要》、《公司 2002 年度中期利润分配方案》。监事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 10 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。 (二) 公司依法运作情况 报告期内，公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律、法规规范运作，公司董事会 认真履行了股东大会的有关决议。公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度，信 息披露基本做到及时、完整、准确、透明。 监事会认为公司董事会、经理在报告期内执行职务时无违法违规行为，没有发生任何损 害公司利益和股东权益的情况。 (三) 检查公司财务情况 经审计，湖北大信会计师事务有限公司对公司 2002 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告；监事会认为公司 2002 年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果； (四) 公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 (五) 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害公司利益和股东权益 的情况。 (六)报告期内公司的关联交易均按公平交易原则进行，未损害公司利益，无内幕交易行 为。 -17- 九 重大事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司无重大资产收购、出售资产及吸收合并情况。 （三） 重大关联交易事项： 详见会计报表附注十：关联方及关联方交易 （四） 重大合同及履行情况： 报告期内，公司无重大合同履行情况。 （五） 公司或持股 5%以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有在指定的报刊和网站上披露承诺事项。 （六） 公司聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期，公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司财务报表的审计单位。公司 2002 年的半年度财务报告、年度财务报告审计费用总额为 70 万元。目前，湖北大信会计师事务有 限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为 7 年。 （七） 其他重大事项： 1、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。 2、报告期内，公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司由于部分子公司已转由国有资产 运营机构运营，经宜昌市国资委批准，将注册资本由 64578.6 万元减至 20500 万元。 3、截止报告日，公司宜都分公司本年度投资的“年产 1 万吨季戊四醇扩建”项目经过试 运行，已达到预定可使用状态。 -18- 十 财 务 报 告 （一） 审 计 报 告 审 计 报 告 鄂信审字(2003)第 0018 号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表、2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、 2002 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：汪巧琳 中国·武汉 中国注册会计师：甘声锦 2003 年 2 月 20 日 -19- 湖北宜化化工股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司概况 湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改[1992]42 号文批 准，于 1992 年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118 号文和证监发字[1996]119 号文批准，1996 年 8 月,公司在深交所公开发行 1,635 万社会公众股， 注册资本 6,538.54 万元。 1997 年 1 月 13 日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05 号文批准，公司以资本 公积每 10 股转增 5 股，股本增至 9,807.81 万股；1997 年 6 月 27 日，经湖北省证券管理委员 会以鄂证办函[1997]29 号文批准，公司以 1996 年度分红方案每 10 股送 3 股，股本增至 12,750.153 万股;1997 年，经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38 号文同意，并经中国证 券监督管理委员会证监上字[1997]105 号文批准，公司以 1997 年股本 12,750.153 万股为基数， 按 10 股配 1.5384 股方案进行配股，法人股放弃 329.943 万股，实际配股为 1,632.619 万股， 股本增至 14,381.772 万股。 1998 年 10 月 27 日，经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]43 号文批准，公司以原有 股本 14,381.772 万股为基数，用未分配利润每 10 股送 3 股，共送红股 43,145,315 元。本次变 更后总股本为 186,963,035 元。 2001 年 7 月 12 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65 号文批准， 以股本 18,696.3035 万股为基数，按 10 股配 3 股方案进行配股，国家股实配 179.802 万股、 法人股放弃配股权，实际配股为 2,691.7335 万股，股本增至 21,388.037 万股。 公司在湖北省工商行政管理局登记注册。 营业执照注册号：4200001000398 注册资本人民币：213,880,370 元 法定代表人：蒋远华 法定地址：宜昌市犭虎亭区 公司经营范围：化肥、化工产品制造销售；化工技术咨询；设备制造与安装；粉煤调剂 串换；汽车运输、饮食服务、文化娱乐；日用百货建筑材料销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度：公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础：公司的记帐基础为权责发生制，各项财产物资除按规定进行资产评估按评 估值计价外均按实际成本计价。 -20- 5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的基 准汇率折合人民币入帐。期末时，按期末基准汇率进行调整，调整后的各外币帐户余额与原 帐面余额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达到预计可使用状态前计入在建 固定资产的成本。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资的计价 A、现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投 资成本。实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。如果所接 受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息， 按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费后的金额，作为短 期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的短期投资成本； a、收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投 资成本； b、支付补价的，按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为短期 投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用， 作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本： a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补 价后的余额，作为短期投资成本； b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资 成本。 (2) 短期投资的收益确认：短期投资持有期间所获得的现金股利利息，除取得时已记入 应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价 值；处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益。 (3) 短期投资跌价准备：公司期末短期投资采用成本与市价孰低计量，按单项投资成本 高于市价的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1) 坏帐损失核算方法：采用备抵法核算，坏帐准备按期末应收款项余额的 6%计提。 -21- (2) 坏帐的确认标准 A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项； C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项； D、债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收帐款。 (3) 坏帐的确认必须报董事会批准 9、存货核算方法 (1) 存货主要包括：原材料、辅助材料、自制半成品、包装物、低值易耗品、库存商品。 (2) 存货取得时按实际成本入帐，其中通过债务重组、非货币性交易取得时按相关企 业会计准则的规定确定其实际成本；发出或领用原材料、自制半成品和库存商品时，按加 权平均法进行核算；低值易耗品在领用时，采用一次摊销法进行摊销。 (3) 存货跌价准备 A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差额 提取存货跌价准备。计提方法：单项比较法。 B、公司在中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，如由于损毁、全部或部分 陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，存货成本不可收回时，提取存货跌价准备。 C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，在原已确认的存货跌价准备金额内转 回。 D、已计提跌价准备的存货在领用、出售时不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末 或年度终了时再予以调整。 (4) 存货盘点制度：永续盘存制。 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资 A、长期股权投资计价 a、公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款，包括相关税费入帐。 b、以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则——非 货币性交易》的规定确定。 c、以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定确定。 公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的以及虽在 50%以下但有 实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以上（含 20%）或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核 算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%以上，但不具有 重大影响的，采用成本法核算。 B、长期股权投资收益的确认：采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股 利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按应分享或分 担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益； -22- C、股权投资差额的摊销：初始投资额超过应享有被投资单位所有权份额之间的差额, 按不超过 10 年期限平均摊销。初始投资额低于应享有被投资单位所有权份额之间的差额,按 不低于 10 年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、长期债权投资的计价方法：取得时以实际成本作为初始投资成本入帐； B、长期债权投资按期计算应收利息，并按扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认 为当期投资收益； C、长期债权投资的溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线 法摊销。 (3)长期投资减值准备：公司期末长期投资按投资帐面价值与可收回金额孰低计量，如 被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，按个别 投资项目可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧核算 (1) 固定资产的标准：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限 在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上, 并且使用年限超过 2 年的物品。 (2) 固定资产的计价 固定资产按取得时的实际成本计价，包括买价、安装费、运杂费、保险、税收以及为使 固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出。同时，根据取得的不同 方式按下列原则确定： A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值； B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账； C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定确 定其入账价值； D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付 的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的， 按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；同类 或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受固定资产的预计未来现金流量现值作为其入账 价值； E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧程 度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值； F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等 相关费用作为其入账价值。 (3) 固定资产的折旧 固定资产折旧采用年限平均法计算，其分类及折旧年限如下： -23- 类 别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑类 20--25 4 4.80—3.84 机器设备 7—14 4 13.71—6.86 仪器仪表 10—15 4 9.60—6.40 运输设备 8-12 4 12.00—8.00 其他设备 10-15 4 9.60—6.40 (4) 固定资产减值准备 A、确认标准：公司期末对固定资产进行全面清查，如果存在损失、长期闲置等原因， 导致其可收回金额低于其帐面价值时，按其差额计提固定资产减值准备，并对存在下列情况 之一的固定资产，全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 B、计提方法：期末,公司在全面清查的基础上，按单个固定资产账面价值与可收回金额 孰低计量，对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。 12、在建工程的核算方法 (1) 在建工程计价：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算。当工程已 达到预定可使用状态时，按暂估价值转入固定资产，待办理竣工决算后进行帐面价值调整。 (2) 在建工程减值准备 A、确认标准：期末公司在全面清查的基础上，对存在下列情况之一的在建工程，应当 计提减值准备： a、长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程 b、所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大 的不确定性. c、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 B、计提方法：按单个在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。 13、借款费用的核算方法 (1) 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外 币借款而发生的汇兑差额； (2) 专门借款费用在其同时符合以下条件下予以资本化：A、资产支出已经发生；B、借 款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； (3) 其他借款费用应当于发生时确认为当期损益； (4) 如在建工程发生非正常中断，且中断时间超过 3 个月以上（含 3 个月），应当暂停 -24- 借款费用资本化，部分资产达到预计可使用状态，该资产停止资本化。 14、无形资产计价及摊销 (1) 无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐。 C、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师 等费用计价。 D、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的税费入帐；没有凭据的按 同类或类似无形资产市场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入帐；不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。 E、通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入帐价值。 F、通过非货币交易取得的无形资产，按《企业会计准则—非货币性资产交易》确定其 入帐价值。 (2) 摊销方法：无形资产应自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。 (3) 减值准备：按单个无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 (4) 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备: a、某项无形资产已被其它新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响。 b、某项无形资产的市价当期已大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律的保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其它足以证实该无形资产已发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按费用项目受益年限采用直线法摊销，其中筹建期间所发生的费用，待企 业开始生产经营当月起一次计入当期损益。 16、收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认: A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B、公司没有保留正常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制权； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入与成本能够可靠的计量。 (2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入： A、劳动总收入和总成本能够可靠地计量； B、与交易相关的经济利益能够流入企业； C、劳务的完成程度能够可靠地确定。 (3) 让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； -25- B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在 50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并 报表的范围；根据财会字[1996]2 号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并报 表 10%的，可以不合并会计报表。 (2) 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》 编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合 并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资 与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。 三、税项 1、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2001]113 号《关于若干农业生产资料免征增值税政策 的通知》，公司生产的碳铵、复合肥免征增值税。公司生产的尿素统一征收增值税，并在 2001、 2002 年两年内实行增值税先征后退的政策，2001 年对征收的税款全额退还， 2002 年退还 50%， 自 2003 年起停止执行退还政策。尿素产品的适用税率为 13%，蒸汽税率为 13%，其余有机 产品、电力按国家有关规定缴纳增值税税率为 17%。 2、城市维护建设税 按应纳流转税额的 7％计提并缴纳，宜昌宜化太平洋热电有限公司不缴纳城市维护建设 税。 3、教育费附加 按应纳流转税额的 3％计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司不 缴纳教育费附加。 4、所得税 公司及所属分公司，所得税按 33％征收。 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司所得税适用税率为 15%，根据《外商投资 企业和外国企业所得税法》中的税收优惠。该公司 1998 年度及 1999 年度免缴纳企业所得税， 2000 年度至 2002 年度减半缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地 注册资本 投资额 本公司拥有权益 经营范围 宜昌宜化太平洋热电有限公司 宜昌 2998 万美元 6,784,158 美元 36.5% 电力、热力的生产和销售 1、公司 2001 年 10 月 22 日在宜昌市与英国国际电力公司签署《股权托管协议》，协议 -26- 规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权委托公司管理 并享有其其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 20%的股权的收益分配权，本公司保证英方 剩余 5%股权每年的回报不低于 6 万美元。 2、根据《股权托管协议》、《股权收购协议》，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电有限公 司 61.5%的控制权和 56.5%的收益分配权。公司本期合并会计报表。 五、合并资产负债表项目注释 1、货币资金期末余额 124,328,998.02 元 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 现 金 184,733.72 501.085.69 银行存款 124,144,264.30 59,733,952.85 合 计 124,328,998.02 60,235,038.54 注：(1) 期末较期初增加 106.41%,主要系公司预收冬储尿素货款等原因； (2) 期末余额中,美元存款 46,056.73 元，折算汇率 8.2773，折合人民币 381,225.34 元。 2、应收票据期末余额 12,184,090.80 元 票据种类 期末数 期初数 金额(元) 金额（元） 银行承兑汇票 12,184,090.80 15,861,750.00 注：(1) 期末较期初减少 23.18%,主要系应收票据到期收回、贴现及背书转让所致; (2) 期末无用于质押的票据; (3) 截止报告日，本公司尚未到期的应收票据已背书转让 106,037,247.04 元。 3、应收帐款期末净额 10,304,450.86 元 帐 龄 期末余额 比例 坏帐准备 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年内 10,808,583.92 98.60 648,515.03 49,022,140.53 85.53 2,941,328.42 1-2 年 153,597.84 1.40 9,215.87 6,931,667.12 12.09 415,900.03 2-3 年 420,321.62 0.73 25,219.30 -27- 3 年以上 943,483.18 1.65 56,608.99 合 计 10,962,181.76 100.00 657,730.90 57,317,612.45 100.00 3,439,056.74 应收帐款净额 10,304,450.86 53,878,555.71 注：(1) 期末较期初减少 80.87%，主要系回收应收账款所致; (2) 期末余额中前 5 名总额为 4,478,974.56 元，占应收账款期末余额的 40.85%; (3) 无持股 5%以上的股东单位欠款。 4、其他应收款期末净额 9,147,144.07 元 帐 龄 期末余额 比例 坏帐准备 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 9,728,490.58 99.97 583,709.43 1,535,237.69 99.82 92,114.26 1-2 年 2,785.00 0.18 167.10 2-3 年 2,513.75 0.03 150.83 3 年以上 合 计 9,731,004.33 100 583,860.26 1,538,022.69 100.00 92,281.36 其他应收款净额 9,147,144.07 1,445,741.33 注：(1) 期末较期初增加 819.30 万元,主要原因为; A、代垫施工单位税费 420.35 万元尚未与施工单位结算; B、垫付江苏南通六建襄樊分公司驻犭虎亭工程处等施工单位因未与其办理工程结算故暂挂账; C、宜昌市国税局涉外分局预收宜昌宜化太平洋热电有限公司 100 万元的税款。 (2) 无持股 5%以上的股东单位欠款。 5、预付帐款期末余额 128,368,742.00 元 帐 龄 期末余额 比例 期初余额 比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 120,097,543.31 93.56 21,986,775.88 70.19 1-2 年 8,271,198.69 6.44 9,336,793.91 29.81 合 计 128,368,742.00 100.00 31,323,569.79 100.00 注：(1) 期末较期初增加 9,704.51 万元，主要原因系预付煤及工程设备款所致； -28- (2) 超过 1 年的款项为预付工程进度款，公司尚未与施工单位办理最终结算。 6、存货期末净额 86,923,112.28 元 项 目 期末金额（元） 期初金额（元） 存货 存货跌价准备 存货 存货跌价准备 原材料 77,558,942.35 1,597,189.56 76,912,413.69 1,597,189.56 产成品 10,961,359.49 9,815,533.27 合 计 88,520,301.84 1,597,189.56 86,727,946.96 1,597,189.56 净 额 86,923,112.28 85,130,757.40 注：期末原材料中煤的金额为 43,040,254.07 元。 7、待摊费用期末余额 269,028.14 元. 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 (元) (元) (元) (元) 财产保险费 845,242.45 332,857.69 928,456.87 249,643.27 甲醇触媒 388,362.29 388,362.29 其 他 70,353.39 34,151.56 85,120.08 19,384.87 合 计 1,303,958.13 367,009.25 1,401,939.24 269,028.14 8、合并价差期末余额 4,567,913.30 元 (1) 明细情况 被投资单位 期末数 期初数 （元） （元） 宜昌宜化太平洋热电有限公司 4,567,913.30 5,080,202.66 (2) 合并价差产生的原因 本期产生合并价差系公司 2001 年根据第三届董事会决议及第一次临时股东大会决议， 受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 36.5%的股权。上述投资共支付 金额 56,151,475.76 元，与公司在该公司所有者权益中所占份额的差额产生的股权投资差额 -29- 5,122,893.44 元,合并会计报表时形成合并差价。累计摊销股权投资差额 554,980.14 元。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值期末余额 1,682,778,067.23 元 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 364,665,294.62 12,580,737.35 8,407,110.71 368,838,921.26 机器设备 1,077,917,580.63 128,736,889.74 45,495,987.31 1,161,158,483.06 运输设备 3,159,395.19 1,536,261.00 3,241,993.03 1,453,663.16 仪器仪表 127,266,814.31 5,536,623.16 5,805,527.10 126,997,910.37 其 他 24,271,738.98 57,350.40 24,329,089.38 合 计 1,597,280,823.73 148,447,861.65 62,950,618.15 1,682,778,067.23 (2) 累计折旧期末余额 359,470,815.08 元 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 34,490,168.14 16,681,631.99 5,798,482.61 45,373,317.52 机器设备 232,963,315.55 77,897,629.44 32,889,326.00 277,971,618.99 运输设备 296,223.17 269,821.95 332,523.12 233,522.00 仪器仪表 22,454,754.85 10,459,292.95 3,454,013.95 29,460,033.85 其 他 6,415,977.53 16,345.19 6,432,322.72 合 计 296,620,439.24 105,324,721.52 42,474,345.68 359,470,815.08 固定资产净值 1,300,660,384.49 1,323,307,252.15 (3) 固定资产减值准备期末余额 167,262,869.31 元 期初余额 167,341,222.21 元 (4) 固定资产净额期末余额 1,156,044,382.84 元 期初余额 1,133,319,162.28 元 注：(1) 本期增加固定资产中在建工程完工转入固定资产 132,042,863.61 元; -30- (2) 固定资产期末余额中 56,747.54 万元的机器设备作为抵押物向银行借款,详见短期借款及长期 借款附注。 10、在建工程期末余额 97,955,506.51 元 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 本期减少 期末余额 资金 投入占预算 工程名称 (万元) (元) (元) 固定资产(元) (元) (元) 来源 比例（%） 1、煤加工系统 10,559,670.22 2,640,635.00 8,655,406.09 4,544,899.13 自筹 其中：煤棚改造 1,236,276.36 1,236,276.36 煤棒改造 7,268,657.30 7,268,675.30 2、大颗粒尿素系统 9,918,228.53 10,284,161.99 11,962,895.44 8,239,495.08 自筹 其中:大颗粒新造气炉改造 4,516,103.21 2,511,681.12 6,261,711.61 766,072.72 3、有机工程改造 3,933,438.63 9,315,891.10 4,120,393.20 9,128,936.53 4、尿素老系统改造 16,697,797.10 23,691,513.46 25,561,791.04 14,827,519.52 自筹 其中：变换装置改造 7,553,217.32 1,734,532.55 9,287,749.87 新造气炉 3,164,264.48 1,539,262.89 1,394,907.92 3,308,619.45 5、甲醇项目 51，414，845.33 51，414，845.33 自筹 6、其他工程 23,813,612.45 67,728,576.31 30,327,532.51 61,214,656.25 自筹 其中，背压机组 1800 12,278,798.38 6,557,254.23 18,836,052.61 季戊四醇工程 51,781,191.49 51,781,191.49 静电除尘 500 4,642,906.59 1,057,601.35 5,700,507.94 合 计 64,922,746.93 165,075,623.19 132,042,863.61 97,955,506.51 注：本期完工转入固定资产 132,042,863.61 元。 11、无形资产期末余额 13,254,304.00 元 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销 项目名称 (元) (元) (元) (元) (元) 年限 单季及双季戊四醇专有技术 13,242,560.00 13,242,560.00 1,324,256.00 11,918,304.00 90 年 土地使用权 1,336,000.00 1,336,000.00 1,336,000.00 50 年 合计 14,578,560.00 1,324,256.00 13,254,304.00 -31- 注：(1) 本期无形资产增加系购买韩国三洋化学实业(株)公司的单季及双季戊四醇专有技术;该技术合 同价 160 万美元，折合人民币为 13,242,560.00 元,根据技术转让合同从 2002 年 1 月起按 10 年摊销。 (2) 土地使用权系购宜都市枝城镇滨江路 70 号 44,546.70 平方米的工业用地。 12、短期借款期末余额 142,550,000.00 元 借款类别 期末余额 期初余额 备 注 (元) (元) 信用借款 71,400,000.00 450,000.00 其中市征收排污费监管站为治理”三废”借款, 60 万元已到期 担保借款 31,150,000.00 16,100,000.00 由湖北宜化集团有限公司担保 抵押借款 40,000,000.00 18,740,000.00 见注释. 合 计 142,550,000.00 35,290,000.00 注：抵押借款中： 贷款单位 借款金额 抵押物种类 抵押物价值 农行三峡分行猇亭支行 4,000.00 万元 机器设备原值 8,072.00 万元 13、应付票据期末余额 20,000,000.00 元 收款人名称 票据种类 出票日 承兑日 金额(元) 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2002.8.6 2003.2.6 7,000,000.00 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2002.9.30 2003.3.30 6,061,000.00 山东江泉实业股份有限公司 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 200,000.00 荆州市坤泰化工有限责任公司 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 200,000.00 中国石化江汉油田分公司盐化总厂 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 1,000,000.00 湖北省钟祥市玻璃钢制品厂 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 50,000.00 沈阳气体压缩机厂运输公司 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 39,000.00 宜昌市青山物贸有限责任公司 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 200,000.00 宜昌市华光化工有限责任公司 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 100,000.00 -32- 河南宇新活性炭厂 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 50,000.00 湖北黄州乾龙电力辅机有限公司 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 50,000.00 张家港市港城通用泵联机密封有限公司 银行承兑汇票 2002.7.17 2003.1.17 50,000.00 湖北楚星化工股份有限公司 银行承兑汇票 2002.11.12 2003.1.12 5,000,000.00 合 计 20,000,000.00 注：截止报告日，本公司的应付票据已承兑 13,939,000.00 元。 14、应付帐款期末余额 123,337,467.00 元 注：无欠持本公司 5％（含 5％）以上的股东单位欠款。 15、预收帐款期末余额 77,593,221.78 元 注：(1) 期末较期初增加 5,774.25 万元，主要系预收尿素冬储货款所致; (2) 无欠持本公司 5％（含 5％）以上的股东单位欠款。 16、应付股利期末余额 25,121,007.90 元 股东名称 期末余额 期初余额 (元) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 3,775,244.59 英国国际电力公司 3,746,986.69 募集法人股 14,235.971.40 13,190,410.10 社会公众股 10,885,036.50 10,889,745.90 合 计 25,121,007.90 31,602,387.28 注：期末余额系根据公司于 2003 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第十四次会议的 2002 年度利润分 配方案转入，及尚未领取的法人股股利。本次分配方案须经股东大会批准后发放。 17、应交税金期末余额 –6,224,329.70 元 未交税金项目 期末余额 期初余额 (元) （元） -33- 增值税 -4,116,986.40 -4,588,694.20 城建税 194,404.02 70,327.50 所得税 -2,260,534.66 9,814,486.09 土地使用税 49,974.92 166,694.63 房产税 20,821.20 -481,416.38 印花税 201,684.04 个人所得税 -99,275.55 305,297.72 其 他 -12,733.23 合 计 -6,224,329.70 5,488,379.40 注： (1) 所得税的适用税率详见税项注释。 (2) 本期共向宜昌市国家税务局缴纳企业所得税 2,937.55 万元。 18、其他未交款期末余额 1,251,022.50 元 项 目 期未数 期初数 （元） （元） 教育费附加 187,175.87 154,329.18 价格调节基金 75,940.83 1,119,195.84 地方教育基金 987,905.80 521,598.74 合 计 1,251,022.50 1,795,123.76 19、其他应付款期末余额 20,673,951.06 元 注：其他应付款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款一家，即湖北宜化集团有限责任公 司，欠款金额 6,205,361.31 元，占其他应付款期末余额的 30.02％。参见关联方及关联方交易。 20、预提费用期末余额 14,884,838.67 元 项 目 期末余额 期初余额 (元) (元) 电 费 8,746,616.19 13,706,534.81 蒸汽费 2,720,865.75 -34- 水 费 721,148.47 3,314,531.30 利 息 3,208,870.82 875,389.68 产品销售买断费用 1,936,231.52 1,465,761.66 其 它 271,971.67 1,324,861.25 合 计 14,884,838.67 23,407,944.45 21、一年内到期的长期负债期末余额 20,000,000.00 元 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 (元) (年) (%) 建设银行三峡分行犭 虎亭支行 20,000,000.00 2000.12.20-2003.12.20 6.03 抵押 注：参见长期借款注(3)。 22、长期借款期末余额 329,385,640.00 元 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 (元) (年) (%) 国家开发银行武汉分行 110,500,000.00 1998.12.20-2006.12.20 6.21 宜化集团公司担保 备注 1 宜昌市征收排污费管理站 100,000.00 长期 6.12 信用(用于三废治理) 宜昌市财政局 宜昌市科技局 500,000.00 2002.12.1-2005.11.30 无息 宜化集团公司担保 中国银行湖北省分行 56,285,640.00 2001.7.4-2004.7.4 6.25 抵押 备注 2 建设银行三峡分行犭 虎亭支行 60,000,000.00 2001.6.19-2004.6.18 5.94 抵押 备注 3 工行三峡分行伍家岗支行 42,000,000.00 2002.4.18-2004.4.17 5.31 信用 中行三峡分行伍家岗支行 26,000,000.00 2002.6.17-2007.6.17 5.58 抵押 备注 4 中行三峡分行伍家岗支行 34,000,000.00 2002.4.30-2007.4.30 5.58 抵押 备注 4 合 计 329,385,640.00 注：(1) 国家开发银行武汉分行的长期借款从 2001 年 6 月 20 日起每半年分期偿还该项借款； (2) 中国银行湖北省分行为美元借款，原币金额为 6,800,000.00 美元，期末折算汇率为 1:8.2771。 公司以帐面价值 2.1 亿元的尿素生产系统作为抵押物，该项借款从 2002 年 4 月起每年一次分期偿还; (3) 中国建设银行三峡分行 亭支行借款用公司账面价值 9,059.30 万元的机器设备作为抵押物; -35- (4) 中行三峡分行伍家岗支行借款用宜化太平洋热电有限公司账面原值 18,616.24 万元的机器设 备作为抵押物。 23、长期应付款期末余额 9,849.19 元 项 目 期初余额 期末余额 (元) (元) 技改基金 9,849.19 9,849.19 24、少数股东权益期末余额 91,637,110.54 元 股东名称 期末余额 期初余额 （元 ） （元） 湖北宜化集团有限责任公司 56,787,325.70 53,695,810.97 英国国际电力公司 34,849,784.84 34,353,146.84 合 计 91,637,110.54 88,048,957.81 25、股本期末余额 213,880,370.00 元 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) (元) (元) (元) 国家股(股) 60,232,029.00 60,232,029.00 法人股(股) 44,797,976.00 44,797,976.00 流通股(股) 108,850,365.00 108,850,365.00 合 计 213,880,370.00 213,880,370.00 26、资本公积期末余额 431,080,525.86 元 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 415,127,062.19 415,127,062.19 其他资本公积 15,953,463.67 15,953,463.67 合 计 431,080,525.86 431,080,525.86 -36- 27、盈余公积期末余额 46,582,035.28 元 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 25,981,352.84 5,073,337.38 31,054,690.22 法定公益金 12,990,676.37 2,536,668.69 15,527,345.06 合 计 38,972,029.21 7,610,006.07 46,582,035.28 28、未分配利润期末余额 89,615,738.01 元 项 目 金 额 (元) 年初未分配利润 67,777,138.36 加：本期实现净利润 50,836,642.72 减：提取法定公积金 5,073,337.38 提取公益金 2,536,668.69 本期可供分配的利润 111,003,775.01 减:应付普通股股利 21,388,037.00 期末未分配利润 89,615,738.01 注：本期利润分配系根据公司于 2003 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第十四次会议的 2002 年度利 润分配方案编制，本次分配方案须经股东大会批准。 六、合并利润及利润分配表项目注释 29、主营业务收入、成本 产 品 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 (元) (元) (元) (元) 尿 素 584,751,046.12 467,796,690.95 473,540,771.74 376,480,506.70 化工产品 135,330,416.50 89,126,091.72 108,911,247.67 71,424,959.24 电力产品 64,300,861.24 8,031,857.07 51,456,875.14 7,168,015.05 其 他 5,835,432.78 9,092,362.48 4,842,521.20 5,375,922.18 合 计 790,217,756.64 574,047,002.22 638,751,415.75 460,449,403.17 注：(1) 主营业务收入较上年同期增长 37.66%，主营业务成本较上年同期增长 38.72%，主要原因系 化肥改扩建工程全面投产，导致尿素产量较去年同期有较大增加及 2001 年 11 月取得宜昌宜化太平洋热电 -37- 有限公司股权并将其纳入合并范围所致； (2) 主营业务收入中对前五名客户的销售额为 210,462,227.35 元，占本期主营业务收入的 26.63%。 30、其他业务利润 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 材料让售 1,550,307.04 528,613.57 劳 务 1,978,129.31 合 计 1,550,307.04 2,506,742.88 注：其他业务利润较上年同期减少 38.15％,主要原因系本期劳务收入较上年同期减少所致。 31、营业费用 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 工资及福利费 1,109,610.03 642,305.44 运输费 1,944,706.32 9,781,004.93 业务差旅费 3,777,411.88 3,082,962.06 宣传费 414,260.90 156,700.00 保险费 905,000.00 695,351.95 办公费 1,068,347.48 692,002.46 其 他 347,229.45 130,963.10 合 计 9,566,566.06 15,181,289.94 注：营业费用较上期减少 5,614,723.88 元下降幅度为 36.98%，系公司将上期的销货三票制（即运输发 票单列）改为本期的销货一票制（即运输费包含在销售发票内）导致本期运输费用减少 7,836,298.61 元。 32、管理费用 项 目 本期发生数 上年同期数 -38- (元) (元) 工资及福利费 6,006,084.88 5,432,243.05 社会劳动统筹费 6,327,393.21 4,046,566.47 折旧费 1,671,153.63 1,044,096.44 房产税及其它税费 4,074,294.95 3,967,069.62 咨询服务费 3,397,786.93 2,485,253.39 办公费 4,981,022.75 2,316,543.07 保险费 2,343,664.88 1,418,807.38 技术开发费 1,619,163.00 869,683.00 运输费 1,065,294.00 805,058.36 其 他 9,964,277.64 1,520,882.88 合 计 41,450,135.87 23,906,203.66 注：公司本期管理费用较上年同期增长 73.30％，主要原因系： (1) 2001 年 11 月取得宜昌宜化太平洋热电有限公司 61.5%的控制权并将其纳入合并范围,本期该公司管 理费用发生额 4,960,420.00 元； (2) 由于上年及本期固定资产、无形资产增加，使本期折旧及无形资产摊销费用增加; (3) 社会统筹及各种保险费用增加。 33、财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 利息支出 26,280,278.13 14,158,369.75 减: 利息收入 741,739.81 485,208.63 金融机构手续费 68,118.63 71,942.29 汇兑损失 -38,826.19 -1,316.51 合 计 25,567,830.76 13,743,786.90 注：本期利息支出增加是由长、短期借款增加所致。 34、投资收益 -39- 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 股权投资差额摊销 -512,289.36 -42,690.78 合 计 -512,289.36 -42,690.78 35、补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 增值税返还 12,160,959.88 合 计 12,160,959.88 注：本期补贴收入比去年同期增加 12,160,959.88 元，系公司根据财政部驻湖北省财政监察专员办事 处财驻鄂监退字(2002)第 083 号文收到的 2001 年度增值税返还。 36、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 罚款收入 249,407.08 310,025.06 赔偿收入 731,557.45 固定资产盘盈 1,340,147.62 其他收入 107,392.80 378,197.05 合 计 1,088,357.33 2,028,369.73 37、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 捐赠支出 77,452.56 7,044.00 赔款支出 325,890.58 处理固定资产净损失 12,672,721.08 8,463,746.36 其 他 348,492.61 376,072.04 -40- 合 计 13,424,556.83 8,846,862.40 38、所得税 本期应交所得税 21,664,936.74 元，宜昌市国税局根据财政部、国家税务总局关于《技术改造国产设备 投资抵免企业所得税暂行办法》（财税字〔1999〕290 号）和国家税务总局关于《技术改造国产设备投资抵 免企业所得税审核管理办法》（国税发〔2000〕13 号）的有关规定，同意公司本期抵免 2001 年度未抵完的 3,140,500.00 元(宜昌市国税局国税函〔2002〕5 号文)和湖北省国税局(鄂国税函〔2002〕372 号文)批复的 2002 年度 5,241,600.00 元中的 1,223,903.31 元，公司实际税负 17,300,533.43 元。 七、合并现金流量表项目注释 39、支付的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 金 额（元） 运输费 3,010,000.32 差旅费 3,036,161.54 保险费 3,248,664.88 销售业务费 1,223,178.38 办公费 6,049,370.23 咨询服务费 3,397,786.93 技术开发费 1,619,163.00 广告宣传费 903,135.60 环保费 920,760.00 八、母公司会计报表项目注释 40、应收帐款期末净额 7,621,323.58 元 帐 龄 期末余额 比例 坏帐准备 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年内 7,954,193.20 98.11 477,251.59 44,305,826.74 95.65 2,658,349.60 1-2 年 153,597.84 1.89 9,215.87 652,532.72 1.41 39,151.96 -41- 2-3 年 420,321.62 0.91 25,219.30 3 年以上 943,483.18 2.03 56,608.99 合 计 8,107,791.04 100.00 486,467.46 46,322,164.26 100 2,779,329.85 应收帐款净额 7,621,323.58 43,542,834.41 41、其他应收款期末净额 8,029,696.31 元 帐 龄 期末余额 比例 坏帐准备 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 8,542,230.12 100.00 512,533.81 1,303,444.91 100.00 78,206.69 合 计 8,542,230.12 100.00 512,533.81 1,303,444.91 100.00 78,206.69 其他应收款净额 8,029,696.31 1,225,238.22 42、长期投资 (1) 长期投资 项 目 期初数(元) 本期增加 本期减少 期末数(元) 金额 减值准备 (元) (元) 金额 减值准备 长期股权投资 56,500,883.73 4,441,755.65 512,289.36 60,430,350.02 合 计 56,500,883.73 4,441,755.65 512,289.36 60,430,350.02 注：(1) 长期股权投资本期增加 4,441,755.65 元，是公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公司长期股 权投资按权益法应计的投资收益。 (2) 长期股权投资本期减少 512,289.36 元,是公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公司投资形成 股权投资差额 5,122,893.44 元，此股权投资差额按 10 年期限平均摊销，本期摊销 512,289.36 元； (2) 长期股权投资 A、 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 投资期限 占被投资单位注册 减值准备 (元) (年) 资本的比例(%) (元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 60,430,350.02 22 36.50 小 计 60,430,350.02 -42- B、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 (元) (年) (元) (元) (元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 5,122,893.44 10 512,289.36 554,980.14 4,567,913.30 合 计 5,122,893.44 10 512,289.36 554,980.14 4,567,913.30 43、主营业务收入、成本 产 品 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 (元) (元) (元) (元) 尿 素 584,751,046.12 467,796,690.95 473,540,771.74 376,480,506.70 化工产品 135,330,416.50 89,126,091.72 108,911,247.67 71,424,959.24 其 他 5,835,432.78 11,944,075.20 4,842,521.20 7,853,430.19 合 计 725,916,895.40 568,866,857.87 587,294,540.61 455,758,896.13 44、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 期末调整的被投资公司所有者权 4,441,755.65 392,455.58 益净增减金额 股权投资差额摊销 -512,289.36 -42,690.78 合 计 3,929,466.29 349,764.80 九、分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 （元） （元） （元） （元） 尿 素 584,751,046.12 467,796,690.95 473,540,771.74 376,480,506.70 -43- 化工产品 135,330,416.50 89,126,091.72 108,914,247.67 71,424,959.24 电力产品 64,300,861.24 8,031,857.07 51,456,875.14 7,168,015.05 其 他 17,094,205.37 31,529,066.71 14,550,986.75 27,284,012.84 合 计 801,476,529.23 596,483,706.45 648,462,881.30 482,357,493.83 十、关联方及关联方交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质 法定代表人 湖北宜化集团 宜昌市东山 化肥、化工产 母公司 有限责任 蒋远华 有限责任公司 大道 102 号 品制造与销售 宜昌宜化太平洋热 宜昌市犭 虎亭区 电力、蒸汽 控股子公司 中外合作 蒋远华 电有限公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 (万元) (万元) (万元) (万元) 湖北宜化集团有限责任公司 人民币 64,578.60 人民币 44,078.60 人民币 20,500.00 宜昌宜化太平洋热电有限公司 美元 2,998.00 美元 2,998.00 (3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 比例 期末数 比例 (元) (%) (元) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 60,232,029.00 28.16 60,232,029.00 28.16 宜昌宜化太平洋热电有限公司 56,500,883.73 36.50 (4) 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质 法定代表人 -44- 湖北宜化银氮有限责任公司 宜昌市犭 虎亭区 化肥、化工制造、 同属宜化 有限责任 林文强 技术咨询 集团子公司 湖北楚星化工股份公司 枝城市化工路 11 号 化肥、化工产品的 同属宜化 股份公司 蒋远华 制造销售 集团子公司 湖北宜化长阳化工公司 长阳县津洋口镇 碳铵、皂素的制造 宜化 有限责任 鲜卫东 销售 集团托管公司 2、关联方交易 (1) 采购货物 本公司 2002 年度及 2001 年度向关联方采购货物有关明细如下： 企业名称 2002 年度 占本期购货 2001 年度 占本期购货 定价原则 结算方式 (元) 百分比(%) (元) 百分比(%) 湖北宜化银氮有限责任公司 7,982,366.03 1.42 市场价格 定期结算 湖北宜化长阳化工公司 3,617,574.21 0.71 市场价格 定期结算 (2) 委托加工货物 本公司 2002 年度及 2001 年度向关联方采购货物有关明细如下： 企业名称 2002 年度 占本期购货 2001 年度 占本期购货 定价原则 结算方式 (元) 百分比(%) (元) 百分比(%) 湖北楚星化工股份公司 5,140,672.07 1.01 市场价格 定期结算 (3) 销售货物 本公司 2002 年度及 2001 年度向关联方销售货物有关明细如下： 企业名称 2002 年度 占本期销货 2001 年度 占本期销货 定价原则 结算方式 (元) 百分比(%) (元) 百分比(%) 湖北宜化银氮有限责任公司 4,917,089.56 0.31 市场价格 定期结算 湖北宜化集团有限责任公司 7,299,843.60 0.91 5,813,160.00 0.37 市场价格 定期结算 湖北楚星化工股份公司 650,455.57 0.08 市场价格 定期结算 -45- 湖北宜化长阳化工公司 6,454,017.98 0.81 市场价格 定期结算 合计 14,404,317.15 1.80 10,732,250.56 0.68 (3) 关联方应收应付款项 A、应收票据 项 目 关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项余额的比重 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 (元) (元) (%) (%) 湖北楚星化工股份公司 2,000,000.00 16.41 B、应收帐款 项 目 关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项余额的比重 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 (元) (元) (%) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 5,813,160.00 11.87 湖北宜化银氮有限责任公司 1,329,537.73 2.71 湖北宜化长阳化工公司 2,057,866.06 18.77 合 计 2,057,866.06 7,142,697.73 18.77 14.58 C、应付票据 项 目 关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项余额的比重 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 (元) (元) (%) (%) 湖北楚星化工股份公司 5,000,000.00 25.00 D、应付帐款 项 目 关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项余额的比重 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 (元) (元) (%) (%) 湖北宜化银氮有限责任公司 21,556,423.99 7.08 -46- E、其他应付款 项 目 关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项余额的比重 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 (元) (元) (%) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 6,205,361.31 4,802,852.73 30.02 22.14 (4) 其他应披露事项 本公司的母公司湖北宜化集团有限公司为本公司向中国民生银行武汉分行新华支行借入 的 30,000,000.00 元流动资金借款和向宜昌市征收排污费管理站借入的 1,500,000.00 元专项治 污借款提供担保,为本公司向国家开发银行借入的 110,500,000.00 元和宜昌市财政局、宜昌市 科技局借入的 500,000.00 元长期借款提供担保。 十一、或有事项 截止报告日，本公司将 106,037,247.04 元尚未到期的应收银行承兑汇票背书转让;将固定 资产中 56,747.54 万元的机器设备作为抵押物向银行借款。 十二、承诺事项 截止报告日，本公司无重大需披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、公司于 2003 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第十四次会议通过了 2002 年度利润分 配方案，每 10 股派发现金 1 元（含税），已调整会计报表。 2、截止报告日，公司宜都分公司本年度投资的“年产 1 万吨季戊四醇扩建”项目经过试运 行，已达到预定可使用状态。加上本年度投入使用的“甲醇”等项目的竣工决算工作正在进行之 中。 -47- 十一 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 二零零三年二月二十日 -48- 资 产 负 债 表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 号 流动资产： 货币资金 1 124,328,998.02 122,394,702.69 60,235,038.54 58,001,155.23 短期投资 应收票据 2 12,184,090.80 12,184,090.80 15,861,750.00 14,643,750.00 应收股利 3 应收利息 应收帐款 10,304,450.86 7,621,323.58 53,878,555.71 43,542,834.41 其他应收款 4 9,147,144.07 8,029,696.31 1,445,741.33 1,225,238.22 预付帐款 5 128,368,742.00 127,523,800.10 31,323,569.79 31,041,964.07 应收补贴款 存 货 6 86,923,112.28 66,656,545.01 85,130,757.40 74,720,718.56 待摊费用 7 269,028.14 1,303,958.13 1,054,314.86 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 371,525,566.17 344,410,158.49 249,179,370.90 224,229,975.35 长期投资： 长期股权投资 60,430,350.02 56,500,883.73 长期债权投资 合并价差 8 4,567,913.30 5,080,202.66 长期投资合计 4,567,913.30 60,430,350.02 5,080,202.66 56,500,883.73 固定资产： 固定资产原价 9 1,682,778,067.23 1,414,893,012.26 1,597,280,823.73 1,354,112,868.20 减：累计折旧 359,470,815.08 261,593,068.40 296,620,439.24 216,218,414.62 固定资产净值 1,323,307,252.15 1,153,299,943.86 1,300,660,384.49 1,137,894,453.58 减：固定资产减值准备 167,262,869.31 121,191,681.54 167,341,222.21 121,270,034.44 固定资产净额 1,156,044,382.84 1,032,108,262.32 1,133,319,162.28 1,016,624,419.14 固定资产清理 在建工程 10 97,955,506.51 96,698,091.70 64,922,746.93 47,995,711.54 减：在建工程减值准备 808,237.43 808,237.43 808,237.43 808,237.43 在建工程净额 97,147,269.08 95,889,854.27 64,114,509.50 47,187,474.11 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,253,191,651.92 1,127,998,116.59 1,197,433,671.78 1,063,811,893.25 无形资产及其他资产： 无形资产 13,254,304.00 13,254,304.00 长期待摊费用 11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,254,304.00 13,254,304.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,642,539,435.39 1,546,092,929.10 1,451,693,245.34 1,344,542,752.33 公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 -49- 资 产 负 债 表(续表) 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 12 142,550,000.00 141,400,000.00 35,290,000.00 34,440,000.00 应付票据 13 20,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 应付帐款 14 123,337,467.00 122,446,057.53 126,355,444.58 131,202,839.64 预收帐款 15 77,593,221.78 77,536,239.32 19,850,720.58 19,822,073.15 应付工资 192,607.68 94,286.48 572,910.87 9,427.00 应付福利费 968,379.62 -93,242.66 989,765.53 105,879.98 应付股利 16 25,121,007.90 25,121,007.90 31,602,387.28 24,080,156.00 应交税金 17 -6,224,329.70 -7,034,108.19 5,488,379.40 6,478,431.96 其他应交款 18 1,251,022.50 1,168,045.26 1,795,123.76 1,795,123.76 其他应付款 19 20,673,951.06 20,529,198.21 21,690,818.46 10,819,376.17 预提费用 20 14,884,838.67 14,371,286.91 23,407,944.45 19,085,383.17 一年内到期的长期负债 21 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 440,348,166.51 435,538,770.76 292,043,494.91 272,838,690.83 长期负债： 长期借款 22 329,385,640.00 329,385,640.00 319,880,880.00 319,880,880.00 应付债券 长期应付款 23 9,849.19 9,849.19 9,849.19 9,849.19 长期负债合计 329,395,489.19 329,395,489.19 319,890,729.19 319,890,729.19 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 769,743,655.70 764,934,259.95 611,934,224.10 592,729,420.02 少数股东权益 24 91,637,110.54 88,048,957.81 股东权益: 股 本 25 213,880,370.00 213,880,370.00 213,880,370.00 213,880,370.00 资本公积 26 431,080,525.86 431,080,525.86 431,080,525.86 431,080,525.86 盈余公积 27 46,582,035.28 46,582,035.28 38,972,029.21 38,972,029.21 其中：公益金 15,527,345.06 15,527,345.06 12,990,676.37 12,990,676.37 未分配利润 28 89,615,738.01 89,615,738.01 67,777,138.36 67,880,407.24 股东权益合计 781,158,669.15 781,158,669.15 751,710,063.43 751,813,332.31 负债及股东权益总计 1,642,539,435.39 1,546,092,929.10 1,451,693,245.34 1,344,542,752.33 公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 -50- 利润及利润分配表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 注释 2002年度 2001年度 项 目 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 29 790,217,756.64 725,916,895.40 574,047,002.22 568,866,857.87 减：折扣与折让 主营业务收入净额 790,217,756.64 725,916,895.40 574,047,002.22 568,866,857.87 减：主营业务成本 29 638,751,415.75 587,294,540.61 460,449,403.17 455,758,896.13 主营业务税金及附加 4,019,257.38 4,019,257.38 2,358,762.23 2,358,762.23 二、主营业务利润 147,447,083.51 134,603,097.41 111,238,836.82 110,749,199.51 加：其他业务利润 30 1,550,307.04 319,408.11 2,506,742.88 2,339,762.44 减：营业费用 31 9,566,566.06 9,566,566.06 15,181,289.94 15,181,289.94 管理费用 32 41,450,135.87 36,592,984.75 23,906,203.66 23,895,257.43 财务费用 33 25,567,830.76 25,581,770.93 13,743,786.90 13,746,273.60 三、营业利润 72,412,857.86 63,181,183.78 60,914,299.20 60,266,140.98 加：投资收益 34 -512,289.36 3,929,466.29 -42,690.78 349,764.80 补贴收入 35 12,160,959.88 12,160,959.88 营业外收入 36 1,088,357.33 981,099.88 2,028,369.73 2,028,369.73 减：营业外支出 37 13,424,556.83 12,906,341.16 8,846,862.40 8,821,136.24 四、利润总额 71,725,328.88 67,346,368.67 54,053,115.75 53,823,139.27 减：所得税 38 17,300,533.43 16,612,994.83 13,231,904.59 13,211,632.24 少数股东权益 3,588,152.73 312,973.01 五、净利润 50,836,642.72 50,733,373.84 40,508,238.15 40,611,507.03 加：年初未分配利润 67,777,138.36 67,880,407.24 54,748,663.26 54,748,663.26 六、可供分配的利润 118,613,781.08 118,613,781.08 95,256,901.41 95,360,170.29 减：提取法定盈余公积 5,073,337.38 5,073,337.38 4,061,150.70 4,061,150.70 提取法定公益金 2,536,668.69 2,536,668.69 2,030,575.35 2,030,575.35 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 七、可供股东分配的利润 111,003,775.01 111,003,775.01 89,165,175.36 89,268,444.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,388,037.00 21,388,037.00 21,388,037.00 21,388,037.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 89,615,738.01 89,615,738.01 67,777,138.36 67,880,407.24 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 -51- 现 金 流 量 表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 935,599,549.98 865,453,921.66 收到的税费返还 12,160,959.88 12,160,959.88 收到的其他与经营活动有关的现金 249,407.08 243,707.08 现金流入小计 948,009,916.94 877,858,588.62 购买商品、接受劳务支付的现金 629,193,511.83 596,420,104.36 支付给职工以及为职工支付的现金 26,618,435.45 22,178,539.58 支付的各项税费 81,422,539.62 75,427,631.44 支付的其他与经营活动有关的现金 35,018,488.66 32,283,374.54 现金流出小计 772,252,975.56 726,309,649.92 经营活动产生的现金流量净额 175,756,941.38 151,548,938.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 838,950.25 737,392.80 现金流入小计 838,950.25 737,392.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 195,751,792.63 178,431,307.85 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 195,751,792.63 178,431,307.85 投资活动产生的现金流量净额 -194,912,842.38 -177,693,915.05 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 264,764,760.00 264,464,760.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 741,739.81 713,621.52 现金流入小计 265,506,499.81 265,178,381.52 偿还债务所支付的现金 128,000,000.00 128,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,149,694.51 46,595,872.99 支付的其他与筹资有关的现金 68,118.63 45,344.52 现金流出小计 182,217,813.14 174,641,217.51 筹资活动产生的现金流量净额 83,288,686.67 90,537,164.01 四、汇率变动对现金的影响 -38,826.19 1,359.80 五、现金及现金等价物的净增加额 64,093,959.48 64,393,547.46 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 -52- 补 充 资 料 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租入固定资产 2、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50,836,642.72 50,733,373.84 加：少数股东损益 3,588,152.73 计提的资产减值准备 -2,368,099.84 -1,936,888.17 计提的固定资产折旧 105,324,721.52 87,550,074.31 无形资产摊销 1,310,168.00 1,310,168.00 长期资产摊销 待摊费用减少(减:增加) 13,441,231.63 12,556,280.20 预提费用增加(减:减少) -8,523,105.78 -4,714,096.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 10,869,029.18 14,678,038.70 财务费用 25,529,004.57 25,580,411.13 投资损失（减：收益） 512,289.36 -3,929,466.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,792,354.88 8,064,173.55 经营性应收项目的减少（减：增加） -55,205,063.96 -63,046,588.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 32,273,152.32 24,702,098.71 其他 -38,826.19 1,359.80 经营活动产生的现金流量净额 175,756,941.38 151,548,938.70 3、现金及现金等价物增加情况： 库存现金及银行存款的期末余额 124,328,998.02 122,394,702.69 减：库存现金及银行存款的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 60,235,038.54 58,001,155.23 现金及现金等价物净增加额 64,093,959.48 64,393,547.46 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 -53- 资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 3,531,338.11 491,578.90 2,781,325.84 1,241,591.16 其中：应收账款 3,439,056.75 2,781,325.84 657,730.90 其他应收款 92,281.36 491,578.90 583,860.26 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,597,189.56 1,597,189.56 其中：库存商品 原材料 1,597,189.56 1,597,189.56 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 167,341,222.21 78,352.90 167,262,869.31 其中：房屋,建筑物 46,936,979.19 46,936,979.19 机器设备 120,404,243.02 78,352.90 120,325,890.12 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 808,237.43 808,237.43 八、委托贷款减值准备 合计 173,277,987.31 491,578.90 2,859,678.74 170,909,887.46 -54-