ST厦华(600870)厦华电子2001年年度报告

证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 厦门华侨电子股份有限公司 ２００１ 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………１ 第二节 公司基本情况简介……………………………………………２ 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………３ 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………４－６ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………７ 第六节 公司治理结构…………………………………………………７－８ 第七节 股东大会情况简介……………………………………………８ 第八节 董事会报告财务会计报告……………………………………９－１３ 第九节 监事会报告公司的其他有关资料……………………………１３－１４ 第十节 重要事项………………………………………………………１４－１５ 第十一节 财务报告……………………………………………………１５－５４ 第十二节 备查文件目录…………………………………………………５５ －１－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事苏玮因故未出席本公司第三届董事会第五次会议。 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 厦门华侨电子股份有限公司董事会 第二节 公司基本情况简介 公司法定中文名称：厦门华侨电子股份有限公司 英文名称：XIAMEN OVERSEAS CHINESE ELECTRONIC CO.LTD 英文缩写：XOCECO 2.法定代表人： 吴小敏 3.公司董事会秘书：林旦旦 联系地址：厦门市湖里大道 22 号 证券管理投资部 邮政编码：361006 电 话：（0592）6021091 转 203 传 真：（0592）6021331 电子邮箱：xocecozq@ public.xm.fj.cn 4.公司注册及办公地址：厦门市湖里大道 22 号 邮政编码：361006 电 传：93030 XOCECO CN 电 挂：7193 国内域名：http://www.xoceco.com.cn 国际域名：http://www.xoceco.com 电子信箱：xoceco@ public.xm.fj.cn 5.信息披露指定报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理投资部 6.股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦华电子 股票代码：600870 7. 公司首次注册登记日：1995 年 1 月 28 日 公司变更注册登记日：2001 年 3 月 8 日 公司注册地点：厦门市湖里大道 22 号 企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第 02142 号 税务登记号码：350206714171068 公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司 公司聘请的会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所。 办公地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 17－18 层 －２－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 利润总额：-287,406,375.34 元 净利润：-286,531,656.75 元 扣除非经常性损益后的净利润*：－292,909,157.66 元 主营业务利润：194,647,493.99 元 其他业务利润：2,167,847.31 元 营业利润：-245,536,207.15 元 投资收益：-48,247,669.10 元 补贴收入：6,726,162.08 元 营业外收支净额：-348,661.17 元 经营活动产生的现金流量净额：-158,705,624.6 元 现金及现金等价物净增加额：-354,819,788.29 元 *注：扣除的非经常性损益项目涉及金额总计 6,377,500.91 元，具体项目如下： 1、营业外收支净额为：-348,661.17 元 ２、补贴收入项目：６，７２６，１６２．０８ 元 （１）境外加工周转贴息：３，９８１，８００．００ 元 （２）财政出口奖励金： ２３，０００．００ 元 （３）国外参展补贴：９７，９９０．００ 元 （４）出口贴息：９５０，１６４．００ 元 （5）保费贴息：1,662,665.00 元 （6）退增值税：10,543.08 元 －３－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 会计数据和财务指标 ２００１年度 ２０００年度 １９９９年度 调整前 调整后 主营业务收入 ２，１３５，４８０，８２６．００ ３，４５２，２４８，１４４．３９ ３，２９１，１０７，４０２．６８ ２，８４３，２３０，３６２．０１ 净利润 －２８６，５３１，６５６．７５ －２９２，７２５，３２４．８０ －３９５，００７，４３２．５１ ５４，２０９，１９７．７０ 总资产 ３，１７０，０８３，２２７．２７ ４，２０２，０３２，６４３．５１ ３，８２９，１３８，１３５．１６ ３，２８６，４３６，８６２．６０ 股东权益 ７２４，５６０，８６５．６１ １，１１９，４１９，６１１．３０ １，００６，０１６，０１１．１５ ８３３，０５６，６２８．９９ （不含少数股东权益） 每股收益 －０．７７ －０．７９ －１．０７ ０．１７ 每股净资产 １．９５ ３．０２ ２．７１ ２．６０ 调整后的每股净资产 １．９３ ２．９９ ２．７０ ２．５７ 每股经营活动产生 －０．４３ ０．２４ － －１.３９ 的现金流量净额 净资产收益率（％） －３９．５５ －２６．０１ －３９．２６ ６．５１ 扣除非经常性损益后的净资 －４０．４３ －２５．７５ －３９．７１ ０．０２ 产收益率 （三）股东权益变动情况表 外币报表折 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 算差额 合计 期初数 370818715 923481493.20 55004947.7 16712387.16 -342431573.23 -857571.52 1006016011.15 本期增加 0 5371435.55 0 0 0 0 5371435.55 -286826581.09 本期减少 0 0 0 0 -286531656.75 -294924.34 期末数 370818715 928852928.75 55004947.7 16712387.16 -628963229.98 -1152495.86 724560865.61 - 无需对外支付 本年度亏损所 变动原因 的款项 致 －４－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： １、股本变动情况：报告期内，公司股本未发生变动。 ２、股票发行与上市情况： １９９８ 年 ９ 月，根据 １９９８ 年度临时股东大会决议，公司实施了 １９９７ 年度利润分 配和资本公积金转增股本方案，即以 １８５６１．４８７５ 万元股本为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股红股，转增 ３ 股，总股本由 １８５６１．４８７５ 万元增至 ２７８４２．２３１３ 万元。股权 登记日为 １９９８ 年 ９ 月 １８ 日，除权及可流通红股、转增股上市交易日为 １９９８ 年 ９ 月 ２１ 日。 １９９９ 年 １ 月，经厦门市证券监督管理委员会厦证监〖１９９８〗０９２ 号文同意， 并经中国证券监督管理委员会证监上字〖１９９８〗１５５ 号文批准，公司实施了 １９９８ 年度增资配股方案，即以 １８５６１．４８７５ 万股股本为基数，向全体股东每 １０ 股配 ３ 股（经 １９９８ 年度临时股东大会决定，公司于 １９９８ 年 ９ 月实施了中期分红及资本 公积金转增股本方案，总股本增至 ２７８４２．２３１３ 万股，如以此股本为基数，则向全 体股东每 １０ 股配 ２ 股），总股本增至 ３２０３１．４２０２ 万股。股权登记日为 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日，除权基准日 １９９９ 年 １ 月 ４ 日，配股缴款期为 １９９９ 年 １ 月 ４ 日至 １９９９ 年 １ 月 １５ 日，配股获配的可流通股份上市交易日为 １９９９ 年 ３ 月 ２ 日。 ２０００ 年 ９ 月，经中国证券监督管理委员会厦门特派办厦证监发〖２０００〗０５７ 号 文同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字〖２０００〗１３６ 号文复审批准，公 司实施了 ２０００ 年度增资配股方案，即以 １９９９ 年末总股本 ３２０,３１４,２０２ 股为基数， 向全体股东每 １０ 股配售 ５ 股，其中法人股全额放弃，配股价为每股人民币 １１.８８ 元，总股本增至 ３７０８１．８７１５ 万股，其中已流通股份为 １５１５１．３５３９ 万股，本次配股 的股权登记日为 ２０００ 年 ９ 月 ２２ 日，除权基准日为 ２０００ 年 ９ 月 ２５ 日，配股缴款起 止日期为 ２０００ 年 ９ 月 ２５ 日至 ２０００ 年 １０ 月 １３ 日，配股获配的可流通股份上市交 易日为 ２０００ 年 １１ 月 ７ 日。 （二）股东情况介绍： １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股东总数为 ５１８６０ 户。 ２、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前 １０ 名股东持股情况： 名次 股东名称 年末持股数量（股） 持股比例（%） 1、厦门华侨电子企业有限公司 ２１６０６５１７６ ５８．２６％ 2、华宇轻化 １０５５７９９４ 2．85％ 3、成都卫安 ６２２３９５０ 1．68％ ４、华夏上证 ３３２０５００ 0．89％ －５－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 5、华益工贸 3240000 0．87％ 6、李华凤 ８５８５００ 0．23％ 7、厦门亚大 ６４４３０８ 0．17％ 8、吴建平 ５４８０３５ 0．15％ 9、黄萍梅 ５１６３７３ 0．14％ 10、赤峰银贸 ４４９８００ 0．12％ 注：前 10 名股东中，厦门华侨电子企业有限公司为本公司发起法人股东。其 中，厦门华侨电子企业有限公司持有本公司 5%以上股份，年末持股数 ２１６０６５１７６ 股，报告期内无增减变动情况，其所持股份中有 99.95%已质押。 厦门华侨电子企业有限公司成立于 1984 年 10 月 16 日，注册资本为人民币 26000 万元，法定代表人为王宪榕女士。公司主营：1.电视机（含监视器、电视录 像一体机）、收录放机（含音响）、通信设备、安全报警系统等电子整机产品的生 产制造；2.电子元器件、五金件、电源线、注塑件模具等零部件的生产制造；3.承 接国内外的有关电子、电气系统工程的生产安装和技术服务并进行公司产品的售后 服务；4.从事厦门地区的有关投资业务。 厦门华侨电子企业有限公司的控股股东为厦门建发集团有限责任公司, 成立 于 １９８０ 年，系国有独资企业，法定代表人为王宪榕女士，注册资本为 ３０，０００ 万元。 其主要经营范围为承办合资、合作企业、房地产开发与经营、承包国外各类工程和 境外外资工程等。 （三）厦门华侨电子企业有限公司所持本公司股份的质押情况： ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日本公司与福建兴业银行厦门分行签订了《基本授信合同》 及《最高额质押合同》，本次基本授信最高额度折合人民币贰亿元整，期限为 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日。同年 １２ 月 ３０ 日本公司与交通银行厦门分行签 订了《借款合同》及《借款质押合同》，本次借款金额为人民币壹亿肆仟万元整， 期限一年。厦门华侨电子企业有限公司分别以其所有的解除质押后的 ８０００ 万股和 9660 万股法人股份为上述借款提供了质押担保。该公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ５ 日《中 国证券报》第十二版、《上海证券报》第三十六版。 ２０００ 年 １１ 月 １８ 日公司与中国光大银行签订了《开立银行承兑汇票额度合 同》，合同总额度 ９０００ 万元，合同期限自 ２０００ 年 １１ 月 １８ 日至 ２００１ 年 １１ 月 １８ 日。厦门华侨电子企业有限公司以其所有的已解除质押的 ３０００ 万股法人股股份提 供了质押担保。该公告分别刊登在 ２０００ 年 １１ 月 ２９ 日《中国证券报》第三十二版、 《上海证券报》第三十版。 公司控股股东厦门华侨电子企业有限公司以其所有的 ９３５ 万股法人股份就本 公司取得的加拿大政府美元贷款向交通银行厦门分行提供了质押担保。期限为：２０００ 年 ９ 月 １５ 日至 ２０４０ 年 ２ 月 １５ 日。该公告分别刊登在 ２０００ 年 ９ 月 １９ 日《中国证 券报》第十五版、《上海证券报》第十版。 截至报告期末，本公司控股股东厦门华侨电子企业公司已质押法人股合计为 ２１５９５ 万股。 －６－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事及高级管理人员情况： １、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 本届任期 年初持股 年末持股 吴小敏 女 董事长 ４７ ２００１．５￣２００４．５ ２７００ ２７００ 黄育民 男 副董事长 ４５ ２００１．５￣２００４．５ ０ ０ 郭则理 男 董事、总经理 ４７ ２００１．５￣２００４．５ １２１２３ １２１２３ 苏钟人 男 董事、副总经理 ５３ ２００１．５￣２００４．５ １０００ １０００ 王玉良 男 董事 ６３ ２００１．５￣２００４．５ １２１２３ １２１２３ 周庆泉 男 董事 ５１ ２００１．５￣２００４．５ ０ ０ 王宪榕 女 董事 ５０ ２００１．５￣２００４．５ ２７００ ２７００ 郑毅夫 男 董事、副总经理 ４８ ２００１．５￣２００４．５ ２７００ ２７００ 李永 男 董事 ４６ ２００１．５￣２００４．５ ２７００ ２７００ 苏玮 男 董事 ３７ ２００１．５￣２００４．５ ０ ０ 肖伟 男 董事 ３６ ２００１．５￣２００４．５ ０ ０ 刘秀华 女 监事会召集人 ５４ ２００１．５￣２００４．５ ０ ０ 陈秋金 女 监事 ３７ ２００１．５￣２００４．５ ０ ０ 詹永丰 男 监事 ５５ ２００１．５￣２００４．５ ２７００ ２７００ 张建育 男 副总经理 39 0 0 王文俊 男 副总经理 ４０ 0 0 林旦旦 男 董事会秘书 ２８ 0 0 ２、年度报酬情况： 董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序： 根据公司章程的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定， 其他高级管理人员的报酬由公司董事会决定。薪酬标准以董事会批准的 １９９９ 年 １０ 月《关于工资制度改革的通知》中关于行政、管理系列岗位工资等级标准为准。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为人民币 ６６．３９ 万元；金额最高 的前三名董事的报酬总额为 ２５．４２ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 １８．８７ 万元人民币；２００００ 元￣３００００ 元的人数为 １ 人；６００００ 元￣８００００ 元的人 数为 ７ 人；８００００ 元￣１０００００ 元的人数为 ２ 人。董事吴小敏、王宪榕、黄育民、苏 玮、肖伟、周庆泉及监事陈秋金不在公司领取报酬。 ３、公司董事会换届选举后，董事沈达彬先生、刘与平先生不再担任公司董事。 董秘贾华女士因工作调动辞去董事会秘书职务，聘任林旦旦先生为公司董事会秘 －７－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 书。 （二）公司员工的数量及专业素质情况： 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册职工 ４１８４ 人，其中：生产部门 ２６２１ 人，销 售部门 ４５０ 人，行政部门 １７３ 人，专业技术部门 ８９５ 人，财务部门 ４５ 人。大、中 专以上人员 １６８５ 人，占员工总数的 ４０．２７％。另外，目前公司需承担费用的离退休 员工人数为 ５４ 人。 第六节 公司治理结构 报告期内，公司认真对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件， 对公司治理结构中存在的问题进行认真的自查并组织董事、监事等高级管理人员和 有关的工作人员对新颁布的法规政策进行认真的学习，提高自身素质。报告期内中 国证监会广州证管办会同厦门特派办对公司进行巡检并提出了整改意见，公司针对 巡检中发现的问题进行了认真的治理和整改，经过整改使公司与控股股东在业务、 人员、资产、财务、机构等方面划分更清晰，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力，此次整改进一步完善了公司的法人治理结构，规范了公司的运作行为，提高 了公司信息披露的质量。《整改报告》刊登在 2001 年 12 月 29 日《中国证券报》 第三十九版、《上海证券报》第四十六版。 同时公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股票发行与交 易管理暂行条例》、《上海证券交易所上市规则》等有关的法律法规和其他规章制 度，确保公司的规范运行和健康发展。 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立实施情 况： 1.公司自 2001 年起由董事会对高级管理人员进行年终考核及测评，已于 2002 年 1 月份由高级管理人员向中层干部所述职报告，并接受测评。 2.公司正研讨建立高级管理人员的激励约束机制，但尚未实施。 －８－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第七节 股东大会情况简介 （一）报告期内，公司召开了两次股东大会： 1、2000 年年度股东大会 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 5 月 21 日上午 10：00 时，在公司本部一楼 多功能厅召开，会议由董事长吴小敏主持。出席会议的股东及股东代理人 15 名， 其所持及代表股份数 ２１９４５９８２２ 股，占公司有表决权股份总数的 ５９．１８％。会议采 取记名表决的方式，审议通过了以下决议：《董事会工作报告》、《监事会工作报 告》、《2000 年度财务决算报告》、《２０００ 年度利润分配预案》、《第三届董事 会成员选举议案》。 本次股东大会由福建厦门联合信实律师事务所王平律师、黄加丹律师到会见证， 并出具法律意见书。股东大会决议公告分别刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日《中国证券报》 第二十六版、《上海证券报》第七版。 ２、２００１ 年第一次临时股东大会 公司 ２００１ 年第一次临时股东大会于 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日下午 ３：００ 时在公司本部 一楼多功能厅召开，会议由董事长吴小敏主持。出席会议的股东及股东代理人 １４ 名，其所持及代表股份数 １２６１２７８ 股，占公司股份总数的 ０．３４ ％。会议采取记名 表决的方式，审议通过了《关于厦门华侨电子企业有限公司承包经营厦华移动通信 设备有限公司的议案》。 本次股东大会由福建厦门联合信实律师事务所王平律师、黄加丹律师到会见证， 并出具法律意见书。股东大会决议公告分别刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２３ 日《中国证券报》 第十六版、《上海证券报》第六版。 （二）报告期内，选举、更换董事、监事情况： 1、公司第二届董事会任期已满，经公司 2000 年度股东大会通过，选举吴小 敏女士、黄育民先生、王宪榕女士、郭则理先生、苏钟人先生、王玉良先生、周庆 泉先生、郑毅夫先生、李永先生、苏玮先生、肖伟先生为公司第三届董事会董事。 2、公司第三届董事会第一次会议上选举吴小敏女士任第三届董事会董事长， 黄育民先生任第三届董事会副董事长。 3、第二届监事会监事任期已满，经公司 ２０００ 年度股东大会通过，推选刘秀 华女士、陈秋金女士、詹永丰先生为第三届监事会监事。 4、公司第三届监事会第一次会议上推选刘秀华女士为第三届监事会召集人。 －９－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况： 针对视听、通信市场不断加剧的恶性降价竞争，董事会确定 ２００１ 年度的公司 经营方针，即以经济效益为公司的中心任务。报告期内，公司加大企业内部改革， 把管理创新、技术创新和制度创新有机结合起来，初步明确了适合公司特点的发展 方向，选择了正确的企业竞争战略。通过不断推出高附加值的新产品、改革产销存 模式、改革内部激励约束机制等措施，为下一年度健康快速发展打下了坚实的基础。 １、公司所处的行业以及在本行业中的地位： 公司所属信息家电行业，现已基本建成彩电、移动通信和计算机（含彩显） 三大产业支柱。报告期内，彩电（不含出口）在国内市场的占有率为 ５％，居全国 第 ６ 位，其中数字高清晰电视和 １００ＨＺ 逐行扫描电视等高端产品在全国排名第一， 彩电出口全国排名第 ３ 位；ＧＳＭ 手机在国产手机品牌中的市场排名为第 ４ 名，彩色 显示器在国产品牌中居领先地位。 ２、公司的主营业务范围及其经营状况 公司主营彩色电视机、移动通信、彩色显示器、计算机网络设备等电子产品。 报告期内，公司销售各种型号的“厦华牌”彩电 １５８ 万台，彩显 ８２ 万台，ＧＳＭ 手 机 ６８ 万台。全年实现主营业务收入 ２１３５４８．０８ 万元。 占主营业务收入和主营业务利润 １０％以上产品的情况：（单位：人民币元） 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％） 彩电 １，５１８，９３８，１６６．６０ １，４０９，０３５，４０３．４２ ７．２４ 彩色显示器 ５４３，５５３，０７３．８５ ５１３，１９４，７８１．９８ ５．５９ 计算机 １，０００，４３４．９９ ８１１， ４１０．４０ １８．８９ 手机 １０１２７６５６４．２１ １１６４０４７２４．７４ －１４．９４ 注：手机为上半年的数据，下半年已由厦门华侨电子企业公司承包经营。 （二）、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况： （１）彩色显示器分公司：该公司原为本公司全资附属企业，经过几年的产业结 构调整已基本形成以 ＯＥＭ、兼容机、海外市场并重的产业格局，是国内最重要的计 算机显示器 ＯＥＭ 生产商之一。今年该公司新开发的 １７”高端纯平显示器和 １５”液 晶显示器被评为厦门市高新技术产品并远销欧洲和东南亚。在原有业务发展的同时 该公司正逐步向多种领域系统显示设备的生产和服务业发展。2001 年 12 月该公司 改制为独立法人公司，实行职工参股，独立核算，实行新的管理机制，为该公司的 进一步发展壮大提供了广阔的空间。 （２）厦门厦华移动通信设备有限公司：该公司为本公司控股 ９２％的企业，主 －１０－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 要从事移动通信终端设备的研发与制造。几年来，该公司已开发出我国第一部 ＧＳＭ 数字移动手机，１０ 多个具有自主知识产权的手机产品，已完成 ＧＰＲＳ、蓝牙、上网、 ２．５Ｇ 手机、ＣＤＭＡ 手机等多项科研攻关项目并已实现产业化；至 ２００１ 年末，几款高 性能的折叠手机、保密手机已完成产业化准备工作，样机已在广泛试用，获利前景 较为乐观，该公司的销售收入正逐月增长。 由于该公司选择了自主开发为主，前期研发投入十分巨大，短时间内实现的利 润尚不足以弥补各项费用支出，故连续两年出现较大额亏损。为充分利用本公司控 股股东厦门华侨电子企业公司在市场开发、技术开发和人力资源等方面的优势，本 公司董事会已于 ２００１ 年 ７ 月 １ 日委托厦门华侨电子企业公司承包经营。 此外，本公司董事会通过分析认为，该公司生存和发展的一个重要障碍是自有 资金严重不足，难以同国外大企业抗衡。为解决此问题，本公司已同联想（北京） 有限公司签订合资合同，公司以拥有的厦华移动通信公司的实物资产出资 。本公 司相信，这一合资的实施，将充分发挥公司与联想公司各自的优势，使公司的移动 通信产业真正走上快速发展的道路。 （３）天津市厦华天大数字技术开发有限公司：该公司为本公司控股子公司，侧 重在为公司高清晰度电视和等离子电视的开发及产业化工作做技术上的储备。报 告期内，已经完成 ＨＤＴＶ 相关课题的攻关和改进型 ＰＤＰ 项目的研发。本年度公司通 过技术转让收入，已开始获得收益。并拟进一步利用天津大学国家科技园的优势， 促进公司的发展。 （４）北京厦华远通网络技术有限公司：该公司为本公司控股子公司，从事宽带 网络技术和宽带多媒体数据广播技术的开发、产业化应用以及相关产品的市场开拓 工作。报告期内，公司已经建立完善的组织机构，并获得北京海淀高新技术试验区 管委会授予的高新技术企业称号。报告期内完成了 ＤＶＢ 数据广播系统的研发工作并 在数字监控技术方面处于领先地位，与全国近 ３０ 家电视台签订合作或合作意向协 议，为将来构建公司的宽带多媒体数据广播网和销售相关的产品打下良好基础。 （５）厦门一视通科技有限公司：该公司为今年新成立的公司，本公司控股 ４５ ％，主营电子产品、通信产品以及家电产品的开发和生产；计算机软件的开发和应 用；网络集成及技术咨询和服务；建立服务平台，为产品用户提供信息家电产品所 具有的各类功能的信息服务。该公司开发的电视导航器产品是在现有电视机的基础 上拓展新的服务功能，实现电视节目导航、数据传输、电脑学习、游戏、网上购物 等一系列功能。 （三）主要客户及供应商的情况：前五名供应商合计采购金额占年度采购总额 ４８．２％，前五名客户销售额合计占公司销售总额的 １１．９７％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案： －１１－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 １．报告期内，国内视听、通信产品市场爆发了最为剧烈的恶性降价竞争，许多 产品已出现了零毛利的情况，严重危及到企业的生存。针对这种情况，公司始终保 持清醒的头脑，不再盲目追求市场占有率，不追求排名，而是采取加快创新研发， 推出数字高清晰度电视、第三代 １００ＨＺ 逐行扫描电视、变频电视、液晶电视、网络 电视、新型手机等产品，同时改变了市场促销方式。通过努力，公司的高端产品在 市场上一支独秀，稳居国产品牌第一，并逼近国外著名品牌，销售毛利率亦从年初 的的 ２％上升到近 １０％。 ２．电子企业盲目扩张，势必带来产销存管理的深层次问题，表现为库存、应收 帐款的增加，资金周转放慢，潜亏增加。公司 ２０００ 年度出现重大亏损的一个重要 原因就是产销存模式的落后。报告期内，公司大刀阔斧地进行产销存模式的改革， 坚持以销定产，全力压缩库存，狠抓信用管理的方针，至期末，公司的库存和应收 帐均降低至历史最低水平。 ３．针对经营中交易成本过高的问题，公司今年深入进行了流程再造和供应链的 初步改革，已初步建立起公司 ＤＲＰ 分销系统管理，并在部分省、区实行了第三方物 流配送，从而大大降低了 Ｂ２Ｂ 环节的各项成本。 ４．针对我国电子企业以低价竞争方式扩大出口，出口效益急剧降低的状况， 公司在报告期内已逐步改变彩电彩显出口产品结构，逐步加大了 ＨＤＴＶ、网络电视、 大屏幕纯平电视、高档显示器等的出口比例，使得报告期内的出口实现了正效益， 并为 ２００２ 年的快速发展奠定了基础。 ５．针对新的市场竞争对企业管理的新要求和对人才的争夺，公司在报告期内 采取的对策是：实施经营责任制，真正做到责权利清晰，业绩优者应有所得；对部 分全资和控股企业进行改制，员工持股，使企业的命运和员工的利益紧密相连。目 前已完成了显示器公司、新技术公司、一视通公司等企业的改制。 （五）公司投资情况： １、募集资金使用项目的情况： 报告期内，公司执行 ２０００ 年度增资配股方案的 投入项目要求，募集资金投入项目的运用情况及说明如下：（单位：人民币元） 项目名称 原承诺投入 实际投入 项目进度 （１）高清晰度彩电产业化项目 ２３０，０００，０００.00 153,127,700.00 66.58 % （２）国产手机扩大产能及研发项目 ２００，０００，０００.00 ２００，０００，０００.00 １００% （３）计算机出口项目 １４０，０００，０００.00 １４０，０００，０００．００ １００％ （４）补充流动资金 １０，２５４，２１４.96 １０，２５４，２１４.96 １００％ 合 计 ５８０，２５０，０００．００ 503,377,700.00 86.75% 公司严格按照《配股说明书》披露的使用计划投入配股募集资金。高清晰度彩 电产业化项目的投资进展顺利，产品已于 ５ 月份在国内市场率先推出，并受到消费 者的广泛注意，这将是公司未来主要的经济增长点；国产手机扩大产能及研发项目 －１２－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 已经完成全部投资，目前由厦门华侨电子企业有限公司承包经营；计算机出口项目 虽然由于上半年以来美国经济增长速度放缓，以及我司计算机进口商自身经营上的 危机，公司已停止向该客户的计算机出口，但鉴于其所属的厂房建设项目已于今年 竣工验收，因此将该项支出计入此项目。尚未使用的募集资金共计 ７６８７．２３ 万元存 放于银行。 ２、非募集资金投资项目情况： （１）厦华彩色显示器分公司是本公司的全资附属企业，主营“厦华牌”计算 机显示器，是国内重要的计算机显示器 ＯＥＭ 生产商之一。现该分公司改制成独立法 人公司，注册资本 ５０００ 万元，经公司第三届董事会第三次会议决定以固定资产、 部分存货对该公司投资，占该公司股本总额的 ９５％。（详见 2001 年 8 月 23 日《中 国证券报》第十六版、《上海证券报》第六版）目前该公司正在进行相关手续的办 理。 （六）公司财务状况 与去年同期相比，公司报告期内的财务状况如下：（单位：元） 项目 ２００１年 ２０００年（调整后） 增减幅度（％） 总资产 ３１７００８３２２７．２７ ３８２９１３８１３５．１６ －１７．２１ 长期负债 １３８９０８３２０．００ ２６７００００００ －４７．９７ 股东权益 ７２４５６０８６５．６１ １００６０１６０１１．１５ －２７．８０ 主营业务利润 １９４６４７４９３．９９ ２０９０１０６６８．１８ －６．８７ 净利润 －２８６８３１６５６．７５ －３９５００７４３２．５１ ２７．３６ 变动原因说明： （１） 总资产较上年同期减少 １７．２１％，主要是压缩无效益的低价彩电的 产、销、存，减少贷款，减少应收帐款和存货等原因所致。 （２） 长期负债较上年同期减少 ４７．９７％，主要是转入一年内到期的负债所 致。 （３） 股东权益较上年同期减少 ２７．８０％，主要是报告期内亏损所致。 （４） 主营业务利润较上年同期下降 ６．８７％，主要是减少低毛利的彩电二十 多万台，从而减少毛利总额所致。 净利润较上年同期上升 ２７．３６％，主要是追溯调整 ２０００ 年度净利润所致。 （七）公司生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果 产生了以下重要影响： 1、国内视听、通信产品市场不断发生的降价竞争，使得普通彩电、手机、显示 器的毛利不断降低，对企业预期利润的实现产生了重大影响。此外，为减少由于降 －１３－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 价造成更大的存货变现损失，公司在报告期内果断地处理了绝大部分老型号产品， 形成较大的变现损失，但已在当年的经营中消化。 2、由于美国经济的增长放缓，加之原有客户自身经营的危机，公司停止了对美 国市场的计算机出口业务，造成报告期内主营业务收入减少较多。 3、国家取消对高新技术企业的增值税部分返还政策和所得税减免政策，对公司 的净利润构成产生了不利影响。报告期内，公司由于高附加值的产品销售增长较快， 应缴增值税亦大幅增长，但取消税收优惠政策后原有的以税收优惠政策弥补研发费 用增加的做法已无法实施，故对企业的经营和发展产生了一定的影响。 4、根据新的《企业会计制度》，本公司的元器件配套厂报告期内所产生的利润 在公司产品成本差异中的结转方式已根据财政部的批复，由按年结转改为按月结 转，故使得审计前后的年度利润形成了较大的差异。本年度计提的长期投资减值准 备、应收帐款和其他应收款的坏帐损失、存货跌价准备、固定资产减值准备等对经 营业绩的影响较大。 （八）董事会认为厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的厦门天健华天所 审(2002)GF 字第 0108 号《审计报告》如实反映了公司的经营情况和财务状况。 （九）新年度的经营计划 ２００２ 年是我国加入 ＷＴＯ 的第一年，同全国电子企业一样，公司的经营和管理面 临更加严峻的挑战。针对新形势制定了新一年的经营方针：积极应对挑战，继续深 化改革，加快调整创新，狠抓经济效益。２００２ 年计划实现销售收入 ３２ 亿元，出口 ９５００ 万美元。力争 ２００２ 年业绩再上新台阶。为达到上述目标，公司拟采取以下措 施： １、集中优势资源，确保实现视听和通信产品内外销数量和效益； ２、实行有效的改革方案，鼓励其他产业在市场竞争中的生存和发展，并培育 成公司的新的增长点； ３、采取有力措施，全面清理整顿投资企业，确保实现对外投资的正效益； ４、深化内部改革，调动各管理部门的积极性，进一步降低成本，节约费用， 创造第二利润来源。 （十）董事会日常工作情况 １、报告期内，公司召开了四次董事会会议： （１）公司第二届董事会第十八次会议于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日在厦门召开。会议审 议通过了以下议案：１、《２０００ 年年度报告》及摘要；２、《董事会工作报告》；３、 《总经理业务工作报告》；４、《２０００ 年度财务决算报告》；５、《２０００ 年度利润 分配预案》；６、《２００１ 年度利润分配政策》；７、关于《审计报告》中解释性说 明段的意见；８、董事会成员换届选举；９、关于召开 ２０００ 年度股东大会的有关事 宜。该董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２１ 日《中国证券报》第二十版、《上 －１４－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 海证券报》第三十四版。 （２）公司第三届董事会第一次会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２１ 日在厦门召开，会议审议 通过了以下议案：选举吴小敏董事任第三届董事会董事长，黄育民董事任第三届董 事会副董事长。该董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日《中国证券报》第二十 六版、《上海证券报》第七版。 （３）公司第三届董事会第二次会议于 ２００１ 年 ７ 月 １９ 日在厦门召开，会议审议 通过了以下议案：１、２００１ 年中期报告及其摘要；２、关于计提四项减值准备的议 案；３、关于厦门华侨电子企业有限公司承包经营厦华移动通信设备有限公司的议 案 ４、董事会秘书变更议案 ５、关于召开 ２００１ 年第一次临时股东大会的事宜。该 董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 ２１ 日《中国证券报》第二十三版、《上海证 券报》第四十三版。 （４）公司第三届董事会第三次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日下午在公司本部会议室 召开，会议审议通过了《关于将厦华显示器分公司改制为独立法人的议案》：拟 将厦华显示器分公司改制成独立法人的公司，注册资本 ５０００ 万元。其中：厦门华 侨电子股份有限公司以现有固定资产、部分存货作为对该公司的投资；刘国瑜、 童静娟等人以现金入股，各方的持股比例另行协商。该董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２３ 日《中国证券报》第十六版、《上海证券报》第六版。 2、报告期内，董事会认真执行股东大会的决议，并接受监事会的监督。 （十一）鉴于公司目前的财务状况，公司 ２００１ 年度不进行利润分配和资本公积 转赠股本。 （十二）其他报告事项：报告期内，公司选定《中国证券报》、《上海证券报》 为公司法定信息披露报纸。 第九节 监事会报告 2001 年公司监事会进行了换届选举，是新一届监事会成立的第一年。三位监 事本着对全体股东认真负责的态度，认真履行股东大会及公司章程赋予的各项职 责，对董事会、经理及其他高级管理人员的工作进行监督检查，维护股东的合法权 益。 （一）报告期内，召开了三次监事会会议： 1、公司第二届监事会第七次会议于 2001 年 4 月 19 日下午在厦门召开，会议 由监事会召集人黄文洲主持，会议审议通过了以下决议：1、公司《2000 年年度报 告》及其摘要；2、《监事会工作报告》；3、监事会成员换届选举：第二届监事会 监事任期已满，经充分协商，决定推选刘秀华女士、陈秋金女士、詹永丰先生为第 三届监事会监事候选人 4、关于《审计报告》中解释性说明段的意见。该监事会决 －１５－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 议公告刊登在 2001 年 4 月 21 日《中国证券报》第二十版、《上海证券报》第三十 四版。 ２、公司第三届监事会第一次会议于 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日在厦门召开，应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，会议审议通过了以下议案：选举刘秀华女士为监事会召集人。 ３、公司第三届监事会第二次会议于 ２００１ 年 ７ 月 １９ 日在厦门召开，应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，会议由监事会召集人刘秀华女士主持。会议审议通过了以下议案： （１）２００１ 年中期报告及其摘要；（２）关于计提四项减值准备的议案；（３）关于 厦门华侨电子企业有限公司承包经营厦华移动通信设备有限公司的议案。本次监事 会决议公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２１ 日《中国证券报》第二十三版、《上海证券报》 第四十三版。 （二）报告期内，主要做了以下几方面的工作并发表独立意见： １、参加股东大会，列席董事会会议。报告期内，监事会成员参加了 ２０００ 年 度股东大会和 ２００１ 年度临时股东大会，并列席了四次董事会会议。本监事会认为， 公司已建立起较完善的内部控制制度，决策程序合法。股东会、董事会会议的各项 议程均没有违反《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则（２００１ 年修订本）》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》等有关法律、法规的规定，其表 决结果合法、有效。 ２、不定期质询公司的经营状况，对关联交易实行严格监控。认为报告期内的 有关关联交易是在合理、公允基础上进行的，没有损害上市公司利益造成公司资产 流失的情况。监事会认为，报告期内，公司严格依法运作，认真执行《新企业会计 制度》的相关规定，保证财务信息的及时、准确、完整。公司董事、经理在执行公 司职务时，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ３、监督并不定期考察公司新《企业会计制度》的执行情况，认真审阅公司的 ２００１ 年中期报告，对相关财务数据的调整事项发表自己的意见。 ４、监事会在报告期内对公司控股公司厦华移动通信设备有限公司交由厦门华 侨电子企业有限公司承包经营的预案进行了全面细致的分析，认为此项关联交易是 建立在互相诚信、互惠互利的基础上达成的，在董事会进行表决时，关联董事进行 了回避。因此本次关联交易没有损害上市公司的利益。 ５、公司 ２０００ 年度募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 ６、 监事会认真审查了厦门天健华天有限责任会计师事务所在其出具的厦门天 健华天所审(2002)GF 字第 0108 号《审计报告》中所作的解释性说明，认为该说明 恰当、真实地反映了公司的经营情况、财务状况和现金流量情况，并肯定了董事会 为公司在经营中不断强化规范工作所作出的努力。 －１６－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司部分董事改选及董事会秘书聘任情况： 公司第三届董事会第二次会议同意贾华女士因工作调动辞去董事会秘书职 务，聘任林旦旦先生为公司董事会秘书。 （三）重大关联交易： １、2001 年 7 月 1 日，厦华移动通信设备有限公司（以下简称通信公司）与厦 门华侨电子企业有限公司（以下简称企业公司）在厦门签订了《承包经营合同》， 由企业公司承包经营厦华移动通信设备有限公司。合同主要内容为： （１）企业公司享有承包经营资产的管理权、收益权，但不享有处分权，资产 所有权归通信公司所有。企业公司独立承担委托经营期内的盈亏责任（包含承包期 内计提的折旧）。 （２）若在承包期内，厦华移动通信设备有限公司发生经营亏损，则通信公司 不向企业公司收取承包费；若在承包期内，厦华移动通信有限公司产生盈利，则由 通信公司向企业公司按帐面净资产的 6%收取承包费。 决议公告分别刊登在 2001 年 8 月 23 日《中国证券报》第十六版、《上海证 券报》第六版 ２、股权质押：报告期内，本公司控股股东厦门华侨电子企业有限公司以其持 有的本公司法人股 ９６６０ 万股股份，为本公司向银行申请贷款提供了质押担保 （四）报告期内，无重大担保、抵押合同事项。 （五）公司聘请厦门天健华天有限责任会计师事务所负责年报的审计工作，报 告年度支付给该事务所审计费人民币 ９０ 万元，２０００ 年支付该所审计费人民币 ８５ 万元。 （六）报告期内，中国证监会广州证管办会同厦门特派办与广东正中珠江会计 师事务所组成检查组对公司进行了检查，公司针对中国证券监督管理委员会厦证监 发（２００１）２１２ 号文所提出的整改意见进行了认真的核查和治理，通过此次整改进 一步完善了公司的法人治理结构。 （七）其他重大事项： １、重大担保事项公告 （１）２００１ 年 ３ 月 ２７ 日，公司第二届董事会通过以下决议：同意公司以互相 担保的方式为厦门建发集团有限公司向中国建设银行厦门分行借款最高额人民币壹 亿捌仟贰佰万元提供担保，期限一年。 （２）公司与厦门国贸集团股份有限公司于 ２００１ 年 ３ 月 ５ 日签订互保协议：ａ ） －１７－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 厦门国贸集团股份有限公司为本公司向中国银行厦门分行借款美元捌佰零捌万元整 提供连带责任保证；ｂ） 厦门国贸集团股份有限公司为厦门华侨电子企业有限公司向 银行借款人民币陆仟玖百万元提供连带责任保证；ｃ）本公司与厦门华侨电子企业有 限公司共同为厦门国贸集团股份有限公司向银行借款人民币壹亿叁仟陆佰零柒万元 提供等额连带责任保证；ｄ）本协议自签字之日起生效，期限未定。 该公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日《中国证券报》第十五版、《上海证券报》第 三版。 ２、重大关联交易公告 （1）2001 年 7 月 1 日，厦华移动通信设备有限公司（以下简称通信公司）与 厦门华侨电子企业有限公司（以下简称企业公司）在厦门签订了《承包经营合同》， 由企业公司承包经营厦华移动通信设备有限公司。 该公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２１ 日《中国证券报》第二十三版、《上海证券报》 第四十三版。 （２）２００１ 年 １２ 月 ２８ 日董事会审议通过了《厦门华侨电子股份有限公司关于 中国证监会广州证管办会同厦门特派办巡回检查发现问题的整改报告》截止 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日与控股股东间关联应收款为人民币 ７．６ 亿元。 该公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日《中国证券报》第三十九版、《上海证券报》 第四十六版。 3、本公司在 2000 年年报和 2001 年中期报告中连续披露的本公司涉及为厦门 象屿保税区新远东国际贸易有限公司银行借款人民币 1300 万元（借款期限： 1998.12.31-1999.6.22）及厦门天瀚实业有限公司银行借款人民币 2000 万元（借款 期限 1999.2.11-1999.9.15）美元 2,310,704.30(借款期限:1999.2.23-1999.5.25)提供担 保的诉讼案，我司已聘请厦门天健华天会计师事务所对金项物业的情况进行风险评 估。２００１ 年 ３ 月 ３０ 日我司代厦门天翰公司、新远东公司代偿了上述逾期借款。此 后，我司已陆续追偿到部分货款和财产，同时通过诉讼，查封了一批银行存款和房 产。２００１ 年 ９ 月，法院判决厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司及厦门天瀚 实业有限公司向本公司偿还借款本息，同时高成国际有限公司和深圳金项物业发展 有限公司承担连带责任，目前此项判决正在执行中。 （八）董事会认为厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的厦门天健华天所 审(2002)GF 字第 0108 号《审计报告》及其解释性说明如实反映了公司的经营情况、 财务状况和现金流量的情况。 （九）监事会认真审查了厦门天健华天有限责任会计师事务所在其出具的厦门 天健华天所审(2002)GF 字第 0108 号《审计报告》中所作的解释性说明，认为该说 明恰当、真实地反映了公司的经营情况、财务状况和现金流量情况，并肯定了董事 会为公司在经营中不断强化规范工作所作出的努力。 －１８－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第十一节 财务报告 一、《审计报告》：本公司财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所注 册会计师常煊、周洁审计，并出具了厦门天健华天所审(2002)GF 字第 0108 号带解 释性说明的《审计报告》。 审 计 报 告 厦门天健华天所审(2002)GF 字第 0108 号 厦门华侨电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表、２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００１ 年度的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的 经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们还注意到： １、如会计报表附注六所述，贵公司 ２００１ 年年末应收控股股东厦门华侨电子企 业有限公司（以下简称控股股东）往来款余额为 ３８，４１７．１９ 万元，根据贵公司的会 计政策， 贵公司未对该项应收款提取坏账准备。另外，贵公司本年度向控股股东收 取和分摊的非现金资产使用费、广告费和资金占用利息费用等共计 ７，６４６．１４ 万元 （上年度为 ７，１３８．７６ 万元），其中大部分是以挂账方式计入上述对控股股东的应 收款。 贵公司在 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日《中国证券报》的公告中，就未对控股股东占用 上述巨额应收款计提坏账准备的解释是：控股股东以其持有贵公司的全部股权为贵 公司约 ４．６ 亿元银行贷款提供质押担保，也为贵公司承担了风险。此外，控股股东 正和贵公司协商制定具体可行的还款计划，包括控股股东转让其拥有的贵公司的部 分股权、出售资产、以资抵债、股东增加投资等方式，因此存在坏账的可能性很小。 ２ 贵公司在本年度末按彩电国内销售额 １．５％计提了尚未结算支付的销售佣金 １，７２５．４２ 万元， 并预提了 ２００１ 年度已经发生而尚未支付的广告费及运输费 ６３１．９８ 万元。此外，贵公司 ２０００ 年度预提的约 １．２３ 亿元与彩电销售相关的营业费用已在 －１９－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 ２００１ 年度内陆续支付或结算。 ３、如会计报表附注二之 17 及附注五之注释 29 中所述，贵公司因计提固定资 产、在建工程减值准备，追溯调整年初未分配利润－６５３．８５ 万元，控股子公司厦华 移动通信设备有限公司因计提无形资产减值准备调整年初未分配利润－３，５１９ 万 元，合计调整 ２０００ 年度利润－３，５１９ 万元，调整 ２０００ 年年初未分配利润－６５３．８５ 万 元。 如会计报表附注二之 18 及附注五之注释 29 中所述，贵公司由于重大会计差错 调整年初未分配利润－７，１４２．４１ 万元，其中影响 ２０００ 年度利润－６，７０９．２１ 万元，影 响 ２０００ 年年初未分配利润－４３３．２０ 万元。 ４、如会计报表附注九之 2 和附注十之 5 所述，贵公司控股子公司厦华移动通信 设备有限公司（以下简称厦华移动通信公司）自 2001 年 7 月 1 日至 2003 年 6 月 30 日由厦门华侨电子企业有限公司（以下简称厦华企业公司）承包经营。贵公司、厦 华企业公司和厦华移动通信公司三方另于 2002 年 4 月 23 日签署协议，追溯确认厦 华企业公司承包经营厦华移动通信公司的合同执行至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日终止。与此 同时，贵公司将所持有的厦华移动通信公司 ９２％股权转让给厦华企业公司。 根据上述承包经营以及股权转让协议,贵公司本年度未将厦华移动通信公司纳 入合并范围， 而是按权益法确定对该公司 ２００１ 年 １ 至 ６ 月的投资损失－４，２２７．２５ 万元。厦华移动通信公司承诺在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前分期偿还应付贵公司的欠款， 厦 华企业公司承诺对此承担连带偿债责任。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 常煊 中国注册会计师：周洁 中国 厦门 二○○二年三月三十日 会计报表附注： 一、公司的基本情况 厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“本公司”）由厦门华侨电子企业有限 公司、厦门经济特区华夏集团、厦门市电子器材公司发起设立。本公司成立于 １９９５ 年 １ 月 ２８ 日，企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第 ０２１４２ 号；本公司注 册资本：５０００ 万元，股本总额：５０００ 万股。经中国证券监督管理委员会文件证监 发字［１９９５］４ 号关于同意厦门华侨电子股份有限公司用竞价方式发行社会公众股股 票的批复，本公司于 １９９５ 年 １ 月 １３ 日以竞价发行方式发行社会公众股 １０００ 万股， 职工股 ２５０ 万股；经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 １９９６ 年向全体股东 －２０－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 配售 １４，９９６，２５０ 股；于 １９９８ 年向全体股东配售 ４１，８９１，８８９ 股；于 ２０００ 年向社会 公众股股东配售 ５０，５０４，５１３ 股。经股东大会批准，于 １９９５ 年向社会公众股股东送 股 ３，７５０，０００ 股；于 １９９６ 年以资本公积金向全体股东转增 ５４，９９７，０００ 股；于 １９９７ 年向全体股东送股及以资本公积金转增 ６１，８７１，６２５ 股；于 １９９８ 年向全体股东送股 及以资本公积金转增 ９２，８０７，４３８ 股。截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司注册资本 为 ３７０，８１８，７１５ 元，股本总额 ３７０，８１８，７１５ 股，股本结构变更为：厦门华侨电子企业 有限公司持有 ２１６，０６５，１７６ 股，占总股本的 ５８．２７％；厦门华益工贸有限公司持有 ３，２４０，０００ 股，占总股本的 ０．８７％；流通股 １５１，５１３，５３９ 股，占股本总额 ４０．８６％。 本公司法定代表人：吴小敏。本公司经营范围：生产制造 １、视听设备、彩色电视 机、交互式电视机、高清晰度电视机、音响（含收音、录放音设备）、激光视听（ＶＣＤ、 ＤＶＤ 等）卫星接收系统；２、通信设备、电话机、无绳电话机、可视电话机、全球 通等移动通信手持机及通信系统工程；３、计算机及外设、彩色监视器，多媒体计 算机；４、五金、注塑模具等；５、医疗仪器、设备。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币，注册于阿联酋的控股子公司厦华中东国际有限公司以迪拉 姆作为记账本位币、注册于南非的控股子公司 ＭＩＮＣＯ ＰＲＩＭＡ ＥＬＥＣＴＲＯＮＩＣＳ（ＰＴＹ）ＬＴＤ 以兰特作 为记账本位币，在编制合并会计报表时已将其会计报表折算为以人民币表述。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计 价基础。 5、外币业务核算方法 本公司及境内子公司对发生的外币经济业务， 按当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇价的 中间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇价折算为 人民币， 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 本公司的子公司–––厦华中东国际有限公司的财务报表以迪拉姆表述、ＭＩＮＣＯ ＰＲＩＭＡ ＥＬＥＣＴＲＯＮＩＣＳ（ＰＴＹ）ＬＴＤ 的财务报表以兰特表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折 算。其中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日市场汇价折算；股东 权益项目除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配 表中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目，按 ２００１ －２１－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 年度市场汇价的平均值折算；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列 示，“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；折算后 资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额，作为“外币报表折算差 额”，单独列示在“未分配利润”项目后股东权益项下。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的 一定比例提取坏账准备，但其中属于出口收汇中以信用证方式结算及已投保出口信用险的非信 用证结算方式的应收账款、关联交易所产生的应收款项不计提坏账准备。坏账准备的具体计提 比例为： 账 龄 提取比例（％） 备注 １ 年以内（含 １ 年，以下类推） ３％ １至２年 ３％ ２至３年 １０％ ３至４年 ５０％ ４ 年以上 １００％ 本公司确认坏账损失的标准为： ａ．债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； ｂ．债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售。或者仍然处在生产过程，或者在生产或 提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗 品、包装物等。 存货取得时以采购定单价格入账，实际成本与采购定单成本差异作为材料成本差异以加权 平均法计算摊销，发出原材料的成本以具体辨认法按原采购定单价格确定，产成品按计划成本 核算，产品成本差异以加权平均法计算摊销，低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制。存货于年度终了进行全面盘点，对于发生的盘盈、盘亏以及过时、 变质、毁损等存货，计入损益类账项。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备计提方法为：主要材料及产 成品按单个存货项目、非主要材料按大类的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌 价损失，计入当年度损益类的账项。 10、长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过 １ 年（（不含 １ 年））的各种股权性质的投 －２２－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 资、不能变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％ 的或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％ 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本 总额 ５０％以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照 １０ 年平均 摊销（（或按合同规定的投资期限）），计入损益。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面 价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用年限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及 为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计 残值，确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限（年） 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ２０ １０％ ４．５％ 机器设备 １０ １０％ ９％ 电子设备 ５ １０％ １８％ 运输工具 ５ １０％ １８％ 其他设备 １０ １０％ ９％ 固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净 值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算 差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不 论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调 整。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按 照账面价值与可收回金额孰低计量，按单工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备，并计入营业外支出。 －２３－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 13、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 土地使用权 平均年限法 ５０ 年 开思软件 平均年限法 ３年 数据播出及接收系统 平均年限法 １０ 年 本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 其他长期待摊费用摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 ＰＣＡ 软件费 平均摊销 ３年 其他 平均摊销 受益期 15、收入确认方法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认： （一）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （二）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； （三）与交易相关的经济利益能够流入企业； （四）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可 靠地估计： （一）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （二）与交易相关的经济利益能够流入企业； （三）劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度应按下列方法确定： （一）已完工作的测量； （二）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （三）已经发生的成本占估计总成本的比例。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、会计政策、会计估计变更的说明 本公司 ２００１ 年度起执行《企业会计制度》，以下会计政策发生变化： （１）期末固定资产原按账面成本计价，现变更为按固定资产账面净值与可收回金额孰低 －２４－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 计价，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备； （２）期末在建工程原按实际成本计价，现变更为按在建工程账面价值与可收回金额孰低 计价，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提在建工程减值准备； （３）期末无形资产原按账面成本计价，现变更为按无形资产账面净值与可收回金额孰低 计价，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提无形资产减值准备。 本年度本公司因提取固定资产和在建工程减值准备，追溯调整年初未分配利润－ ６，５３８，４５７．８５ 元 ， 控 股 子 公 司 厦 华 移 动 通 信 设 备 有 限 公 司 因 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 调 整 年 初 未 分 配 利 润 －３５，１９０，０００．００ 元，以上合计调整 ２０００ 年度利润－３５，１９０，０００．００ 元，调 整 ２０００ 年年初未分配利润－６，５３８，４５７．８５ 元。 本公司的产成品核算方法由上年度的实际成本加权平均法变更为以计划成本核算，产成品 实际成本与计划成本的差额设“产品成本差异”科目核算，并于月末按加权平均法摊销，由于 产成品规格较多，未能计算成本核算方法变更对本年度损益的影响。 18、重大会计差错更正的说明 本公司因以前年度费用计提不足及其他差错而调整年初未分配利润－７１，４２４，１０９．２８ 元， 其中因补计上年费用及税金调整－４３，３１８，７３７．６８ 元，因补作进项转出调整－１６，６４２，２６４．３５ 元， 因应收补贴款未能收回调整－１，９７３，７９２．０７ 元，因子公司追溯调整影响投资收益－１５，１２２，２５１．７０ 元（其中通信公司－１３，８４０，０４９．２２ 元）等，上述调整影响 ２０００ 年度利润－６７，０９２，１０７．７１ 元， 影响 ２０００ 年年初－４，３３２，００１．５７ 元。详见附注五之 ２９。 19、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的 通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行 编制。公司本部以及本公司控股子公司均纳入合并范围。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实 现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份 额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享 损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确 定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 未纳入合并范围的控股子公司及理由、影响等详见附注四控股子公司及合营企业之 ３ 的说 明。 －２５－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 三、税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1、流转税 公司名称 税目 税基 税率（％） 营业税 租金收入 ５％ 增值税 产品销售增值额 １７％ 本公司 应纳增值税额 １．５％ 社会事业发展费 营业税 ２％ 营业税 技术服务收入 ５％ 子公司－天津市厦华天大数字 城市维护建设税 营业税 ７％ 技术开发有限公司 教育费附加 营业税 ３％ 防洪费 营业税 １％ 增值税 产品销售增值额 １７％ 子公司－北京厦华远通网络技 营业税 技术服务收入 ５％ 术有限公司 城市维护建设税 应纳增值税及营业税 ７％ 教育费附加 应纳增值税及营业税 ３％ 子 公 司 － ＭＩＮＣＯ ＰＲＩＭＡ 增值税 产品销售增值额 １４％ ＥＬＥＣＴＲＯＮＩＣＳ（ＰＴＹ）ＬＴＤ 2、企业所得税 本公司及子公司、分公司、分厂企业所得税税率列示如下： 公司名称 税基 税率 获利起始年度 备注 本公司 应纳税所得额 １５％ １９９５ 年 子公司－厦华中东国际有限公司 免税 １９９９ 年 保税区 子公司－天津市厦华天大数字技术开发有限公司 应纳税所得额 １５％ ２０００ 年 子公司－北京厦华远通网络技术有限公司 应纳税所得额 ３３％ ２０００ 年 子公司－ＭＩＮＣＯ ＰＲＩＭＡ ＥＬＥＣＴＲＯＮＩＣＳ（ＰＴＹ）ＬＴＤ 营业利润 ３０％ — 母公司享受厦门经济特区 １５％的所得税优惠税率，分公司所得税由母公司汇总于母公司所 在地申报缴纳。 根据中科园［２０００］１ 号《关于重申中关村科技园区有关优惠政策的通知》，子公司北京厦 华远通网络技术有限公司、北京商易在线电子商贸有限公司享受自开业年度起，第一至第三年 免缴企业所得税。 3、房产税 房产税按照房产净值为纳税基准，税率为 １．２％，或以租金收入为纳税基准，税率为 １２％。 房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。 －２６－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 四、控股子公司及合营企业 1. 控股子公司及合营企业的基本概况如下： 注册资本 所占权益 是否 公司全称 业务性质 经营范围 （万元） 比例 合并 １、利用国内外先进技术、开发、生产和销售移动 通信产品；２、移动通信技术引进、技术合作、技 厦华移动通信设备有 国内合资 ＲＭＢ２ 亿元 术转让；３、出口本企业加工的产品和进口本企业 ９２％ 否 限公司 生产所需的生产技术、设备、原辅材料及备品备 件；４、承接进料加工、来料加工来件装配业务。 厦华中东国际有限公 境外独资 ＵＳＤ３０ 万元 开发中东地区市场 １００％ 是 司 天津市厦华天大数字 开发、咨询、服务、转让（电子与信息、机电一 国内合资 ＲＭＢ３２８ 万元 ８５％ 是 技术开发有限公司 体化的技术及产品） 电子商务（未经专项审批的项目除外）；技术开发、 转让、咨询、服务、培训；信息咨询；计算机软硬 北京商易在线电子商 国内合资 ＲＭＢ１００ 万元 件及外围设备、五金交电、仪器仪表、办公设备； ８０％ 否 务有限公司 承接计算机网络工程、维修计算机 （未取得专项 许可的项目除外）。 计算机软硬件、有线电视前端、终端、网络技术 北京厦华远通网络技 国内合资 ＲＭＢ１００ 万元 的开发、技术服务、技术咨询、技术转让；销售 ７０％ 是 术有限公司 开发后的产品（未取得专项许可的项目除外）。 Ｍｉｎｃｏ Ｐｒｉｍａ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃｓ 境外独资 ＵＳＤ１２０ 万元 生产、销售彩电、显示器、计算机 ６０％ 是 （Ｐｔｙ） Ｌｔｄ 电子产品技术研究、技术服务、技术咨询。（以 厦门厦华电子研究所 国内合资 ＲＭＢ１００ 万元 上经营范围涉及国家土木止限制投资的项目除 ７０％ 是 有限公司 外） 2. 应纳入合并范围而未纳入的子公司及其对本公司的影响情况为： 公司全称 资产总额 负债总额 净资产 主营业务收入 净利润 备注 － 北京商易在线电子商务有限公司 ６７６，８３１．２２ １，３０７，５１１．３２－６３０，６８０．１０ ９７０，０００．００ １，０８８，６２４．５５ 3、同上期相比，合并报表范围发生变更的情况： （１） 厦华移动通信设备有限公司（以下简称厦华移动通信公司）于 ２００１ 年 ７ 月 １ 日 起由厦门华侨电子企业有限公司（以下简称厦华企业公司）承包经营，合同约定承 包期内的盈亏责任由承包方承担。此外，本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日与厦华企业公 司签订权转让协议，以 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日为基准日，将所拥有的全部厦华移动通信 公司的股权转让厦华企业公司。故本年度未将厦华移动通信公司纳入合并范围，而 是按权益法确定对其 ２００１ 年 １ 至 ６ 月的投资损失，同时以相同口径调整上期会计报 表的合并范围。 （２） 北京商易在线电子商务有限公司已停止经营正在清算中，故本年度未将其纳入合 并报表范围，并以相同口径调整上期会计报表的合并范围。 －２７－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 （３） 本公司持有 Ｍｉｎｃｏ Ｐｒｉｍａ Ｅｌｅｃｔｏｒｎｉｃｓ （Ｐｔｙ）Ｌｔｄ ６０％股权，因另一股东的资 金至今未投入，该子公司实质上由本公司 １００％控制，故本年度按 １００％股权予以合并， 并以相同口径调整上期会计报表的合并范围。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并报表主要报表项目注释 1、 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 ４３６，８３５．６７ １，０２８，２０４．０５ 其中：人民币 ３７３，８６６．８９ ６８９，５２３．４１ 美元 ３５８．００ ８．２７６６ ２，９６３．０２ ２９０．００ ８．２７８１ ２，４００．６５ 港币 ５０．００ １．０６１４ ５３．０７ 兰特 ８７，７９１．８９ ０．６８３５ ６０，００５．７６ ３０８，４９３．３７ １．０８９９ ３３６，２２６．９２ 银行存款 ６４３，４５０，５４３．９５ １，０１５，８６８，７０７．３５ 其中：人民币活期存款 ５０３，０６２，６６３．１５ ９４５，３５０，３１８．９７ 人民币定期存款 １１４，５００，０００．００ 美元 ２，７３７，８８０．０８ ８．２７６６ ２２，６６０，５６７．９４ ７，００９，３２２．２０ ８．２７８１ ５８，０２３，８７０．０６ 日元 １７，１６６．００ ０．０６３００５ １，０８１．５４ ５，６３６，２６９．００ ０．０７２３４２ ４０７，７３８．９７ 港币 １１，３３６．４４ １．０６０６ １２，０２３．４３ １０，９９１．６７ １．０６１４ １１，６６６．５６ 德国马克 ８４５，３４０．００ ３．９３５２ ３，３２６，５８１．９７ 兰特 １，０６４，６２２．７２ ０．６８３５ ７２７，６６９．６３ ８，０２６，９１１．４８ １．０８９９ ８，７４８，５３０．８２ 迪拉姆 １，１０３，７５５．００ ２．２５２８ ２，４８６，５３８．２６ 其他货币资金 ５１，６９２，７１７．６５ ３３，５０２，９７４．１６ 在途资金 １６，４３９，４３２．４９ ２３，３２３，４６５．００ 保证金－人民币 ６，９０１，２１２．６２ ７，２２８，２３７．８８ 保证金－美元 ５０５，６５３．０２ ８．２７６６ ４，１８５，０８７．７９ ３５６，０２２．５７ ８．２７８１ ２，９４７，０２４．８７ 保证金－兰特 ３５，３５７，５６１．７３ ０．６８３５ ２４，１６６，８９３．４４ 保证金－港币 ８６．０９ １．０６０６ ９１．３１ ４，０００．７６ １．０６１４ ４，２４６．４１ 合 计 ６９５，５８０，０９７．２７ １，０５０，３９９，８８５．５６ 注：年末银行存款中有人民币 １９１０ 万元被冻结，详见附注十 “其他重要事项”之 ４ 的说 明。 2、 应收票据 （１）应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 ６０，５６８，８８０．６５ ９７，６６４，３２７．１６ －２８－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 （２）已用于贴现、转让的商业承兑汇票明细如下： 到期月份 金额 备注 ２００２．１ ２０，６２６，５９９．７５ ２００２．２ １７，１５５，４９２．２８ ２００２．３ ２４，８９４，０６８．００ ２００２．４ ３３，３７２，５９０．００ ２００２．５ ３８，６４３，７９３．００ ２００２．６ ５１，８５３，６９７．９９ 合计 １８６，５４６，２４１．０２ （３）应收票据中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 3、 应收账款 （１）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （％） （％） ３２７，６３７，７０８．７ ４５７，６２０，２１７．８ １ 年以内 ８１．８４ ８，７０７，９３６．７７ ８３．１１ １１，９６２，１４６．１２ ２ ６ １—２ 年 ２７，５６１，４０６．４１ ６．８８ ８２６，７８４．５１ ４８，３３０，１５２．６８ ８．７８ １，０３１，４０４．７３ ２—３ 年 ２９，７９４，３３５．００ ７．４４ １，７３６，２３４．８３ ３９，８０４，１９１．６５ ７．２３ ３，８１４，０５８．０８ ３—４ 年 ８，２７６，７２９．６０ ２．０７ ４，１３８，３６４．８０ ２，５１６，４１７．３０ ０．４６ ８６７，０４４．０３ ４ 年以上 ７，０６７，３００．３７ １．７７ ５，２４７，７５０．２７ ２，３１０，９１７．４４ ０．４２ ６５１，４７７．１１ ４００，３３７，４８０．１ ２０，６５７，０７１．１ ５５０，５８１，８９６．９ 合 计 １００ １００ １８，３２６，１３０．０７ ０ ８ ３ （２）应收账款中持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款合计 １６，１３８，７４４．３２ 元； （３）应收账款期末余额前五名的客户应收金额合计 ８５，４９９，０７５．３５ 元，占应收账款总额 的比例为 ２１．３６％。 （4）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细及提取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 陕西宝鸡百货大楼 ３，８１６，９６４．２ １００％ ３，８１６，９６４．２９ 账龄较长 河南郑州工业品采购供应站 ３，２９０，１９１．５ ５０％－１００％ ３，０８３，３４５．５９ 账龄较长 重庆电子器材公司 ４５６，０７２．５６ ５０％－１００％ ４５５，０８２．５６ 账龄较长 海门供销大厦 ３９１，９６５．５９ ５０％－１００％ ２２２，２３５．５９ 账龄较长 万县经济协作公司 ２７３，２８６．４０ １００％ ２７３，２８６．４０ 账龄较长 合 计 ８，２２８，４８０．４ ７，８５０，９１４．４３ （4）未计提坏账准备的应收账款包括账龄 1 年以内的信用证款项 29,061,035.33 元、关联 方款项 8,312,114.52 元；账龄 1-2 年的关联方款项 1,922.51 元；账龄 2-3 年的关联方款项 －２９－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 12,431,986.75；账龄 4 年以上的关联方款项 1,819,550.10 元。 4、 其他应收款 （１） 其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比 例 比 例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 ６２７，７８９，１９３．１２ ９２．８０ ２，１７０，９６１．５２ ４５４，２１３，８８６．０３ ９３．４１ ２，１５８，２０１．６６ １—２ 年 ４３，０１０，９１７．３２ ６．３６ １，２９０，３２７．５２ ３１，５２２，１２８．３８ ６．４８ ９４５，６６３．８５ ２—３ 年 ５，４３２，３０７．８８ ０．８０ ５１３，２３０．７９ ４０８，３８６．２７ ０．０８ ４０，８３８．６３ ３—４ 年 １９５，７８６．３２ ０．０３ ９７，８９３．１６ ７５，４００．００ ０．０２ ３７，７００．００ ４ 年以上 ７９，０７０．００ ０．０１ ７９，０７０．００ ５８，６９０．２８ ０．０１ ５８，６９０．２８ 合 计 ６７６，５０７，２７４．６４ １００ ４，１５１，４８２．９９ ４８６，２７８，４９０．９６ １００ ３，２４１，０９４．４２ （２ ） 其 他 应 收 款 中 持 有 本 公 司 ５％以 上 （含 ５％） 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 合 计 ３８４，１７１，９３７．４２ 元； （３）金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 备注 厦门华侨电子企业有限公司 ３８４，１７１，９３７．４２ 往来款 股东 厦华移动通信设备有限公司 １６５，３８６，０５５．４９ 往来款 子公司 厦门亚大工贸有限公司 ３３，０００，０００．００ 往来款 厦华电子（香港）有限公司 ６，１６５，８１６．１８ 往来款 关联公司 北京华夏咨讯有限公司 ６，５００，０００．００ 往来款 合 计 ５９５，２２３，８０９．０９ （４）其他应收款前五名单位金额合计 ５９５，２２３，８０９．０９ 元，占其他应收款总额的比例为 ８７．９８％。 （5）未计提坏账准备主要应收款项明细及未提取理由： 名 称 欠款金额 账龄 未提取理由 厦门华侨电子企业有限公司 ３８４，１７１，９３７．４２ １－３ 年 股东 厦华移动通信设备有限公司 １６５，３８６，０５５．４９ １ 年以内 子公司 厦华电子（香港）有限公司 ６，１６５，８１６．１８ １ 年以内 关联公司 合 计 ５５５，７２３，８０９．０９ 5、 预付账款 （１）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ２３，７５１，５５２．４９ ９１．８７ ４４，００８，２３８．０８ ８７．５０ １—２ 年 ３８２，４３９．６５ １．４８ ４，０２１，３３３．３５ ７．９９ ２—３ 年 １，６６１，７９８．０４ ６．４３ ４２６，３００．００ ０．８５ －３０－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 ３ 年以上 ５７，３９１．６０ ０．２２ １，８４１，４９７．１５ ３．６６ 合 计 ２５，８５３，１８１．７８ １００ ５０，２９７，３６８．５８ １００ （２）预付账款中无持有本单位 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款； （３）账龄超过 １ 年的主要预付账款明细如下： 名 称 金额 账龄 ＣＯＬＯＲＴＲＯＮＩＣ １，３５０，４９７．１６ ２－３ 年 合 计 １，３５０，４９７．１６ 6、 应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 应收 ９９ 年新产品增值税财政返还款 － １，０２４，２００．００ 应收 ９９ 年所得税返还款 － ２，０７９，９００．００ 合 计 － ３，１０４，１００．００ 7、 存货 （１）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 物资采购 ２１，０６８，３９１．９５ ３，８８１，２５１．１５ 原材料 ２０５，１１４，４４５．１８ ３１３，１４３，２０２．１９ 材料成本差异 －８，５６５，５９１．４７ 在产品 ９１，６４０，０２７．７３ ４８，６９２，３６３．３７ 产成品 ４０６，２７９，０１３．１３ ５５４，７４９，６６９．９７ 产品成本差异 ３，２３９，１７４．６９ 委托加工物资 ９，０８５，５１９．２９ ４，５３７，６５７．０４ 合 计 ７２７，８６０，９８０．５０ ９２５，００４，１４３．７２ （２）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 可变现净值 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 的确定依据 原材料 ６，９１９，９６３．６８ ２８，７８５，５３１．９２ ３５，７０５，４９５．６０ 近期进货价格 在产品 １７，０７８，３４９．６４ １７，０７８，３４９．６４ 近期销售价格 产成品 １４，０１４，１８９．７１ １０，８９３，３２０．９９ ２４，９０７，５１０．７０ 近期销售价格 合 计 ２０，９３４，１５３．３９ ５６，７５７，２０２．５５ ７７，６９１，３５５．９４ 8、 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 保险费 ４，８３５．９３ ８６６，８３７．５３ 受益期未结束 广告费 ２６９，０３１．８７ ３１９，４２９．０９ 受益期未结束 －３１－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 电脑维护费 １７，０２２．００ １２，０８１．９９ 受益期未结束 其他 １，１３１，２５７．１４ 零星工程 ２４２，３４８．４２ ４０７，１５８．１６ 受益期未结束 开发费用 １３５，３４０．１７ 待抵扣税金 ５１９，７９７．６４ 抵扣手续未全 房租 １９１，９００．００ ９９，０００．００ 受益期未结束 仓租 １１，２５０．００ 受益期未结束 合 计 １，２５６，１８５．８６ ２，９７１，１０４．０８ 9、 长期股权投资 （１）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 ５５，７０４，５２３．０９ －４１，２７９，９５５．２９ ３，０４０，０００．００ １１，３８４，５６７．８０ 对合营企业投资 ４４，０６４，０９１．７６ １，３０４，３９１．８０ ２，３２７，７３２．６１ ４３，０４０，７５０．９５ 其他股权投资 １６，０３０，０００．００ １６，０３０，０００．００ 合 计 １１５，７９８，６１４．８５ －３９，９７５，５６３．４９ ５，３６７，７３２．６１ ７０，４５５，３１８．７５ （２）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位权益 本 期 权 益 增 减 名称 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 累计增减额 额 厦华移动通信设 － － － １８４，０００，０００．００ ５２，２８１，１６７．４６ １１，３８４，５６７．８０ 备有限公司 １７２，６１５，４３２．２０ ４０，８９６，５９９．６６ ４０，８９６，５９９．６６ 北京商易在线电 ８００，０００．００ －８００，０００．００ －３８３，３５５．６３ ３８３，３５５．６３ －３８３，３５５．６３ 子商务有限公司 厦门一视通科技 １，３５０，０００．００ －１５６，３０５．５２ －１５６，３０５．５２ １，１９３，６９４．４８ １，１９３，６９４．４８ 有限公司 武汉厦华中恒电 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 子有限公司＊ 厦华进出口有限 ４２０，２８５．００ －２００，４２０．３２ ２１９，８６４．６８ ２１９，８６４．６８ 公司 厦华三宝计算机 ８，２８８，４００．００ －８，２８８，４００．００ －９４３，４４０．８５ ９４３，４４０．８５ －９４３，４４０．８５ 有限公司 厦门宝龙工业股 １０，０１７，６７９．００ １，０９３，９９６．１４ ７８１，８２５．８９ １０，３２９，８４９．２５ ７８１，８２５．８９ １１，１１１，６７５．１４ 份有限公司 － － － 合 计 ２１４，８７６，３６４．００ ７４，１５７，６７７．８７ ２１９，８６４．６８ ３３，６８９，９３７．４２ １８０，９６６，５６１．９０ ４１，５９７，８７５．７７ ４０，２４７，８７５．７７ ＊由另一股东承包，故按成本法核算。 （３） 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 １９９９．１２－ 厦门联创微电子股份有限公司 ３，０００，０００．００ １６．７０％ ２０３９．１２ 厦门信息港建设发展股份有限公司 １９９８．１２－ １０，０００，０００．００ １０．００％ －３２－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 ２０４８．１２ １９９９．１０－ 厦门厦华西铝电子股份有限公司 ３３０，０００．００ １０．００％ ２００４．１０ 北京中视联数字系统有限公司 ２０００．３－２０１５．３ ２，７００，０００．００ ７．００％ 合 计 １６，０３０，０００．００ （４）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 摊余金额 北京商易在线电子商务有限公司 ３，２００，０００．００ １０ 年 ３，０４０，０００．００ ３２０，０００．００ ２，７２０，０００．００ 厦门宝龙工业股份有限公司 ２２，９８２，３２１．００ １０ 年 ２２，７９０，８０１．６６ ２７２，３１２．２８ ２，３２７，７３２．６１ ２０，７３５，３８１．３３ 合 计 ２６，１８２，３２１．００ ２５，８３０，８０１．６６ ２７２，３１２．２８ ２，６４７，７３２．６１ ２３，４５５，３８１．３３ （５）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 厦华进出口有限公司 ２１９，８６４．６８ ２１９，８６４．６８ 北京商易在线电子商务有限公司 ２，７２０，０００．００ ２，７２０，０００．００ 停止经营 合 计 ２１９，８６４．６８ ２，７２０，０００．００ ２１９，８６４．６８ ２，７２０，０００．００ 10、 固定资产 （１）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值合计 ６７３，７０９，６８１．０３ ４５，１２８，３０５．５７ ３，９４３，５３５．５１ ７１４，８９４，４５１．０９ 其中：房屋建筑物 ３３７，７２０，８３１．２５ ６，７５５，１０９．００ ３４４，４７５，９４０．２５ 机器设备 ２５３，３８７，４３３．１５ ６，６１２，４３０．６７ １，８８３，２１３．２８ ２５８，１１６，６５０．５４ 电子设备 ４９，７３２，９０１．０２ １８，４２５，２９１．８９ ５０１，６４１．２２ ６７，６５６，５５１．６９ 运输设备 ６，０２７，５４２．９０ ６，２５０，４７１．３２ ２８４，４１１．２２ １１，９９３，６０３．００ 其他设备 ２６，８４０，９７２．７１ ７，０８５，００２．６９ １，２７４，２６９．７９ ３２，６５１，７０５．６１ 累计折旧合计 １９９，５０６，４３３．５６ ４４，５２６，５５６．９７ ７４２，９５１．９２ ２４３，２９０，０３８．６１ 其中：房屋建筑物 ２５，１５４，０６９．３０ １５，２２６，０２９．７６ ４０，３８０，０９９．０６ 机器设备 １２２，２６５，３１８．４１ １３，５５７，５４２．２１ １３５，８２２，８６０．６２ 电子设备 ３０，６１７，２４７．７０ ７，３３６，１６１．３８ ３１８，００１．０９ ３７，６３５，４０７．９９ 运输设备 ２，４１６，９６２．７９ ３，８６９，３８６．２８ １１６，９２２．１２ ６，１６９，４２６．９５ 其他设备 １９，０５２，８３５．３６ ４，５３７，４３７．３４ ３０８，０２８．７１ ２３，２８２，２４３．９９ 净值合计 ４７４，２０３，２４７．４７ ４７１，６０４，４１２．４８ 其中：房屋建筑物 ３１２，５６６，７６１．９５ ３０４，０９５，８４１．１９ 机器设备 １３１，１２２，１１４．７４ １２２，２９３，７８９．９２ 电子设备 １９，１１５，６５３．３２ ３０，０２１，１４３．７０ 运输设备 ３，６１０，５８０．１１ ５，８２４，１７６．０５ 其他设备 ７，７８８，１３７．３５ ９，３６９，４６１．６２ ＊固定资产本年由在建工程转入 １３，６２４，３３８．４９ 元；房屋建筑物已用于借款抵押，详见附 注八。 －３３－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 （２）固定资产减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 机器设备 ５，７３８，４５７．８５ ５，７３８，４５７．８５ 市价下跌 11、 在建工程 （１）在建工程明细项目列示如下： 本年转入 工程投入占 工程名称 年初数 本年增加 其他减少数 年末数 资金来源 固定资产 预算比例 生产线及监控系统 １７２，２６９．８６ ４４４，３１７．１０ ８８，１５３．７２ ４３８，４３３．２４ ９０，０００．００ 自筹与配股 ７５％ 待安装设备 ４，６４８，２１２．０７ ２４，９８９，９０１．２９ ３，１６２，２７２．８５ ３３，８６２．０３ ２６，４４１，９７８．４８ 自筹与配股 安装工程 ５，０４２，９６７．９６ １，７１０，０００．００ ６，７５２，９６７．９６ 自筹与配股 建筑工程-办公楼装修 １，４６４，５３４．９５ １，５１４，０６７．５６ ２，９７８，６０２．５１ 自筹与配股 未完工 建筑工程-厦华城一期 １００，０００．００ ３，８５９，４０９．６３ ２９０，０００．００ ３，６６９，４０９．６３ 自筹与配股 建筑工程-厦华城二期 ６７８，１５８．５０ ９４３，３８８．３４ １，６２１，５４６．８４ 自筹与配股 未完工 建筑工程-寨上、湖里 １，２５８，８２７．６２ ２４４，３５８．４０ １，５０３，１８６．０２ 自筹与配股 在用未结算 厂房 已完工程 ８７０，３６６．００ ８７０，３６６．００ 自筹与配股 在用未结算 预付工程款 ３４，４３５，６３２．２５ １２，７２８，７８５．６０ １０，３７０，９１１．９２ ３，４４３，０３８．８８ ３３，３５０，４６７．０５ 自筹与配股 注塑厂加料系统工程 ２９０，０００．００ ２９０，０００．００ 自筹与配股 合 计 ４８，６７０，９６９．２１ ４６，７２４，２２７．９２ １３，６２１，３３８．４９ ４，２０５，３３４．１５ ７７，５６８，５２４．４９ ＊本年未发生在建工程利息资本化。 （２）在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 预付工程款－生产线 ８００，０００．００ ４００，０００．００ １，２００，０００．００ 市价下跌 合 计 ８００，０００．００ ４００，０００．００ １，２００，０００．００ 12、 无形资产 （１）无形资产明细项目列示如下： 取得 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销数 年末数 剩余摊销年限 方式 土地使用权 购入 ７５，１９７，４３７．８６ ７０，３６０，９８７．８３ １，５０３，９４８．７６ ６８，８５７，０３９．０７ ５３５、５７６ 个月 开思软件 购入 ８７５，０００．００ ８７５，０００．００ １２２，２２０．００ ７５２，７８０．００ ３２ 个月 数据播出及接收系统 购入 １，０００，０００．００ ９２４，９９９．９７ １００，０００．０８ ８２４，９９９．８９ ９９ 个月 合 计 ７７，０７２，４３７．８６ ７１，２８５，９８７．８０ ８７５，０００．００ １，７２６，１６８．８４ ７０，４３４，８１８．９６ ＊土地使用权—厦华城一、二期净值 ４３，４８５，０８０．３９ 元已用于借款抵押，详见附注八。 ＊＊上述无形资产未发生减值情况，无需提取减值准备。 13、 长期待摊费用 －３４－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始 剩余摊销 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 发生额 年限 重型货架 ２４１，３０１．９０ １６６，０３０．６７ １２０，６５１．００ ４５，３７９．６７ 零星工程 １，８１４，５１０．４１ １，２７６，８６７．２２ ９０７，２５１．６０ ３６９，６１５．６２ ＰＣＡ 软件费 １，３４０，０００．００ １，３４０，０００．００ ２６０，５５５．５４ １，０７９，４４４．４６ ２９ 个月 ２＃厂房装修费 ２４１，２８５．００ ２３１，２３１．４６ ２３１，２３１．４６ 合 计 ３，６３７，０９７．３１ １，６７４，１２９．３５ １，３４０，０００．００ １，５１９，６８９．６０ １，４９４，４３９．７５ 14、 其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下： 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 开办费 ２８６，７１２．００ ２４３，７０５．２２ － ２４３，７０５．２２ － 合 计 ２４３，７０５．２２ ２４３，７０５．２２ 15、 短期借款 （１）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 币种 年末原币数 年末数 年初数 人民币 ２８５，１１０，０００．００ ２８５，１１０，０００．００ １２１，３００，０００．００ 抵押借款 美元 ３，０９０，０００．００ ２５，５７４，６９４．００ ５２，１５２，０３０．００ 人民币 ４０６，１０８，０００．００ ４０６，１０８，０００．００ ４６１，３００，０００．００ 担保借款 美元 １６，１４６，８６８．００ １３３，６４１，１６８．００ １５０，６６１，４２０．００ 信用借款 人民币 ５１，５７５，３６１．１６ ７３，２７２，２４８．９２ 合 计 ９０２，００９，２２３．１６ ８５８，６８５，６９８．９２ 抵押借款之抵押物详见附注八。担保借款分别由厦门宏发电声有限公司担保人民币 ４０００．００ 万元；厦门建发集团有限公司担保人民币 ９，７００．００ 万元、美元 ８，０６６，８６８．００ 元；厦新电子有 限公司担保人民币 ２１，０２０．００ 万元；厦门国贸股份有限公司担保美元 ８０８ 万元；厦门华侨电子 企业有限公司担保人民币 ５，８９０．８０ 万元。 16、 应付票据 应付票据年末余额 ３７８，９８１，２３９．７３ 元，其中应付主要关联方款项为 ６５，２９０，９２７．８０ 元， 应付关联方款项明细详见附注六“关联方关系及其交易”。 应付票据明细列示如下： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ３７８，９８１，２３９．７３ ４２５，８７２，５１８．０１ 17、 应付账款 应付账款年末余额 ４９５，７４０，３２３．６４ 元，其中： －３５－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 （１）账龄超过 ３ 年的大额应付账款的明细如下： 客 户 金 额 发生时间 汕头信挥有限公司 ３，２３７，２１２．１６ １９９８ 年 合 计 ３，２３７，２１２．１６ （２）应付账款中欠持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项合计 ２，５０８，８９８．２７ 元，明细详见附注六“关联方关系及其交易”。 18、 预收账款 预收账款年末余额 ７５，２１１，９６６．１９ 元，其中 （１）账龄超过 １ 年的预收账款的明细如下： 客 户 金 额 账龄 厦门建发集团有限公司 ８，５５０，０００．００ １－２ 年 天津西方科技发展中心 ７１８，０００．００ ４ 年以上 中电厦门公司 ５５４，２８７．２５ ４ 年以上 合 计 ９，８２２，２８７．２５ （２）预收账款中无欠持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项。 19、 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年末数 年初数 增值税 １，４９５，４３０．９２ －４１，０５１，９４２．８４ 营业税 ４９９，２９６．００ ４４７，１３９．５８ 企业所得税 －５６，４７７．５１ －３，９９２，８５０．００ 城市建设维护税 １，６９１．９１ ３，９０３．５９ 房产税 ３，１１０，５３４．９７ ９７３，９４６．６９ 个人所得税 １２８，７６５．４２ ８８，７４３．０５ 农副产品调节税 ４５，９７３．６９ 印花税 １，４２８．３７ ４７６，６０９．７５ 车船使用税 ３２０．００ 合计 ５，１８０，９９０．０８ －４３，００８，４７６．４９ ＊相应的税率及减免税情况详见附注三。 20、 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 教育费附加 ７２５．１１ ４，５０２．６９ 基础设施附加费 １４，０８９．７２ 防洪保安费 １６，４９６．９２ 社会事业发展费 ８５０，０３５．０４ ５１５，３２１．３０ 合 计 ８６７，２５７．０７ ５３３，９１３．７１ －３６－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 ＊计缴标准详见附注三。 21、 其他应付款 其他应付款年末余额 ８５，３４７，４４６．１１ 元，相关情况如下： （１）无大额长期欠款。 （２）其他应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项。 （３）金额较大的其他应付款列示如下： 客户 年末数 年初数 性质或内容 厦华移动通信设备有限公司 １０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 往来款 深圳金项物业发展有限公司 ４，１７１，６３６．７３ 暂收款 中厦国际经济合作公司 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 暂收款 厦门联发集团 １，３４３，９１３．２４ 厂房租金等 厦门泽华汽车运输有限公司 ３，４９１，８７５．００ 运费 合 计 ２３，００７，４２４．９７ ２４，０００，０００．００ 22、 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 期末结存原因 加工费 ４，８４２，２６０．６０ ３，１６９，９８０．００ 已发生，未结算支付 借款利息 ２，５２９，９５３．３５ ２，２８７，９３０．６６ １２．２３－３１ 利息 折旧费 １，１３１，３６７．８４ ４０９，１４１．３７ 未结转工程预提 关税 ４，５３４，５８９．４１ 销售佣金及回款折扣 １７，２５４，１９３．８７ 按协议及公司管理政策预提 广告费 ６９９，９０７．６１ １０４，７３８．７３ 已发生，未结算支付 仓储、运输费 ５，６１９，７６０．５４ ３，９９０，３９９．８７ 已发生，未结算支付 租金 ６７，３１８．７０ ３１３，７９６．６０ 已发生，未结算支付 维修费 ５６５，７９１．１０ １４５，４４３．５８ 已发生，未结算支付 促销员工资 １２，５２０．００ １，０１６，９３０．９０ 已发生，未结算支付 差旅费 ４８５．００ ４５３，４７２．６０ 已发生，未结算支付 年终双薪 １３４，０３４．９０ 未支付 保险费 ８０５，５２１．９９ ７３８，２５２．８２ 未支付出口保险费 售后服务费 ８８，５２７．９１ 已发生，未结算支付 业务提成 ２１０，６６６．００ 已发生，未结算支付 版权费 ４６６，３０６．１２ 已发生，未结算支付 其他 ４８６，１５８．３０ ５，０３２，２１３．２５ 已发生，未结算支付 合 计 ３４，９１４，７７３．８３ ２２，１９６，８８９．７９ 23、 一年内到期的长期负债 －３７－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 （１）一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款金额 中国进出口银行 人民币 担保 ２２０，０００，０００．００ 国家开发银行 人民币 担保 ３０，０００，０００．００ 工商行厦门分行 人民币 担保 １７，０００，０００．００ 工商行湖里支行 人民币 担保 ６０，０００，０００．００ 合 计 ３２７，０００，０００．００ ＊上述借款由厦门建发集团有限公司担保 ３１，０００．００ 万元、厦新电子有限公司担保 １，７００．００ 万元。 24、 长期借款 长期借款明细项目列示如下： 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金 折合人民币 国家开发银行 人民币 担保 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 工商行厦门分行 人民币 抵押 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 加拿大 ＥＤＣ 公司 美元 担保 ２，２８４，５５１．８０ １８，９０８，３２０．００ 合 计 １３８，９０８，３２０．００ ＊上述担保借款由厦门建发集团有限公司担保。 25、 少数股东权益 少数股东权益明细项目列示如下： 少数股东名称 年末数 年初数 天津市赛尔博信息技术有限公司 １０６，６７６．７７ １９１，９５６．９６ 北京清华液晶工程有限公司 ９９，５１６．８５ ２１５，２７０．９４ 吴晓晖 ４９，７５８．４２ １０７，６３５．４７ 厦门华侨电子企业有限公司 ２９９，０４３．０８ 合 计 ５５４，９９５．１２ ５１４，８６３．３７ 26、 股本 （１）股本本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增减变动（+,-） 年末数 送股 其他 小计 一． 尚未流通股份 ２１９，３０５，１７６．００ ２１９，３０５，１７６．００ １．发起人股份 ２１６，０６５，１７６．００ ２１６，０６５，１７６．００ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 －３８－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 ２．募集法人股 ３，２４０，０００．００ ３，２４０，０００．００ ３．内部职工股 ４．公众股 尚未流通股份合计 ２１９，３０５，１７６．００ ２１９，３０５，１７６．００ 二． 已流通股份 １５１，５１３，５３９．００ １５１，５１３，５３９．００ １．境内上市的人民币普通股 １５１，５１３，５３９．００ １５１，５１３，５３９．００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已流通股份合计 １５１，５１３，５３９．００ １５１，５１３，５３９．００ 股份总数 ３７０，８１８，７１５．００ ３７０，８１８，７１５．００ （2）法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份（股） 占总股本比例（%） 厦门华侨电子企业有限公司 ２１６，０６５，１７６．００ ５８．２７％ 华宇轻化有限公司 １０，５５７，９９４．００ ２．８５％ 成都卫安有限公司 ６，２２３，９５０．００ １．６８％ 华夏上证 ３，３２０，５００．００ ０．９０％ 华益工贸有限公司 ３，２４０，０００．００ ０．８７％ 厦门亚大工贸有限公司 ６４４，３０８．００ ０．１７％ 赤峰银贸有限公司 ４４９，８００．００ ０．１２％ 合 计 ２４０，５０１，７２８．００ ６４．８６％ 27、 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（或股本）溢价 ９２２，８６８，２４２．７８ ９２２，８６８，２４２．７８ 接受捐赠非现金资产准备 １８４，６３３．８６ １８４，６３３．８６ 股权投资准备＊ ４２８，６１６．５６ １，３７５，９３０．７０ １，８０４，５４７．２６ 无须支付款项的转销＊＊ ３，９９５，５０４．８５ ３，９９５，５０４．８５ 合 计 ９２３，４８１，４９３．２０ ５，３７１，４３５．５５ ９２８，８５２，９２８．７５ ＊股权投资准备本年度增加 １，３７５，９３０．７０ 元，系子公司厦门移动通 信设备有限公司接受捐赠形成。 ＊＊转销无须支付款项本年增加 ３，９９５，５０４．３４ 元，系应付帐款无需 支付转入而形成。 28、 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： －３９－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ２１，４７１，９７５．９５ － － ２１，４７１，９７５．９５ 法定公益金 １６，７１２，３８７．１６ － － １６，７１２，３８７．１６ 任意盈余公积 １６，８２０，５８４．５９ － － １６，８２０，５８４．５９ 合 计 ５５，００４，９４７．７０ － － ５５，００４，９４７．７０ 29、 未分配利润 未分配利润年末余额-628,963,229.98 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 －３４２，４３１，５７３．２３ 加：本年净利润 －２８６，５３１，６５６．７５ 可供分配利润 －６２８，９６３，２２９．９８ 减：本年度利润分配 － 年末未分配利润 －６２８，９６３，２２９．９８ (1) 本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为-111,521,998.22 元，主 要调整事项为： 变动内容及变动原因 金额 备注 会计政策变更 子公司计提无形资产减值准备而调整投资收益 －３５，１９０，０００．００ 手机技术减值 补计固定资产、在建工程减值准备 －６，５３８，４５７．８５ 小 计 －４１，７２８，４５７．８５ 会计差错更正 不可抵扣进项税转出 －１６，６４２，２６４．３５ 依税务清算调整 应收补贴款未能收回转销 －１，９７３，７９２．０７ 补计上年费用、税金、成本 －５２，８０８，０５２．８６ 其中：利息 －１６，５８２，４２７．７９ 代理费及贴息 －９，９６０，３９７．７４ 补摊模具费 －３，３７１，０２３．４８ 佣金 －８５３，４６０．４５ 税金 －３，６６５，４６１．６６ 运费 －８６６，４３３．８１ 租金 －４，３５４，４３８．８０ 医保费用 －１，０１６，９３０．９０ 子公司其他调整 －７，６９３，５２０．１５ 小 计 －７１，４２４，１０９．２８ 调整盈余公积 １，６３０，５６８．９１ － 合 计 １１１，５２１，９９８．２２ －４０－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 30、 主营业务收入和主营业务成本 （１）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 １，５１８，９３８，１６６．６０ １，４０９，０３５，４０３．４２ ２，１５８，１０１，８６２．１５ １，９９１，６３８，３４６．５３ 显示器销售 ５４３，５５３，０７３．８５ ５１３，１９４，７８１．９８ ４６６，７８２，９６７．９３ ４５１，８２３，７０３．６２ 电脑销售 １，０００，４３４．９９ ８１１，４１０．４０ ６５４，０６８，３７１．４３ ６３１，８８２，３０５．１４ 其他 ７１，９８９，１５０．５６ １７，１０９，６０７．３９ １２，１５４，２０１．１７ ５，９８０，３７３．８２ 合 计 ２，１３５，４８０，８２６．００ １，９４０，１５１，２０３．１９ ３，２９１，１０７，４０２．６８ ３，０８１，３２４，７２９．１１ （２）前五名销售客户收入总额为 １９８，０６１，１３２．１０ 元，占全部销售 收入的 ９．２７ ％。 31、 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 营业税 ５４，１２０．００ ２８，９４５．５０ 社会事业发展费 ４９６，６１２．９５ ３，２６９．５１ 教育费附加 ８，２６４．４８ ２，６０６．６４ 城市建设维护税 ７，４４５．４１ ６０８，３１６．１５ 防洪保安费 １１５，６８５．９８ ８２，８９３．９０ 农副产品调节税 ４５，９７３．６９ 合 计 ６８２，１２８．８２ ７７２，００５．３９ 32、 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 废料收入 ３５，１９４，３５３．５２ ３４，０８３，１２４．８１ １，１１１，２２８．７１ 加工费收入 ７６０，２８７．５４ ４５２，７２１．３６ ３０７，５６６．１８ 材料销售 １０，３３３，３６６．１３ １０，７７９，９２９．６５ １１，０８３，１２４．２８ １３，５４８，５５４．００ －７４９，７５８．１５ － 房租收入 ６，３２９，９５８．０５ ５，７９３，５４２．０６ ４，７５９，７９７．８２ ８４８，７７３．７６ １，５７０，１６０．２３ ４，９４４，７６８．３０ 售样机收入 ５５６，３６９．０９ ７５８，５８５．６３ １，０５６，４８３．９２ ７７０，７１１．４０ －５００，１１４．８３ －１２，１２５．７７ 维修费收入 ３０６，６４６．６８ ２９，４４０．５６ ２１９，３２７．５９ ４７，９００．００ ８７，３１９．０９ －１８，４５９．４４ 其他 ６７６，０５８．３７ １，１７１，１９８．１１ ９８，０７９．５５ １，１４８，９０９．５４ ５７７，９７８．８２ ２２，２８８．５７ 合 计 ５４，１５７，０３９．３８ １８，５３２，６９６．０１ ５１，７５２，６５９．３３ １６，３６４，８４８．７ ２，４０４，３８０．０５ ２，１６７，８４７．３１ 33、 营业费用 本年度发生额 ２０，１５６．１８ 万元比上年度减少 ３７．１４％，主要项目变动如下（万元）： 类 别 本年数 上年数 增减比例 工资、奖金及福利 ２，６８４．３８ ３，３０４．９５ －１８．７８％ 修理费 １，４１１．７１ ９３３．５１ ５１．２３％ 广告促销费 ２，３１３，１７ ６，８２４．０９ －６６．１０％ －４１－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 佣金 ２，８０１．４８ ８，０９０．４１ －６５．３７％ 保险费 １１５．１６ ９４０．３３ －８７．７５％ 合 计 ９，３４２．７３ ２０，０９３．２９ 34、 管理费用 本年度发生额 ２０，５６０．９０ 万元比上年度增加 ９６．１２ ％，主要项目变动如下（万元）： 类 别 本年数 上年数 增减比例 存货跌价损失 ５，６７５．７２ １，２０６．５９ ３７０．３９％ 计提坏账准备 ３２４，１３ ４１６．１８ －２２．１１％ 坏账转销＊ ５，７９３．３８ １００．００％ 工资、奖金及福利 ２，９７９．４０ １，８６５．０１ ５９．７５％ 合 计 １４，７８５．５０ ３，４８７．７８ ＊本年度坏账转销 ５７９３．３８ 万元中应收香港 ＪＩＡＮＸＩＮＧ 公司款项 ２，４６６．１０ 万元，应收香港 ＦＡＲ ＥＡＳＴＥＲＮ 公司款项 ２，４７７．４９ 万元，鉴于 两公司因涉嫌走私已停止经营，所欠款项已无法追回，经公司董事会 批准，作为坏账核销。另应收南京同创有限公司款项 ８４９．７９ 万元，本 公司虽已胜诉，终因该公司无财产，经法院栽定中止执行，故将该款 项作坏账转销。 35、 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 ９１，５５１，２０２．１５ １１８，８５２，５７２．４７ 减：利息收入 ５６，９９６，６６７．２１ ５５，３３３，６４８．０９ 汇兑损失 ２，００５，８６９．４０ １，５２５，７２４．１８ 减：汇兑收益 其他 ２，０４３，４５８．７０ ４，４３３，６５２．３３ 技改贴息 －１，３４０，０００．００ 现金折扣 －２，０８３，０７０．７１ 合 计 ３５，１８０，７９２．３３ ６９，４７８，３００．８９ 36、 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益 －４２，９７３，８０６．４７ －１１１，９９６，８４１．１７ 股权投资差额摊销 －２，６４７，７３２．６１ －３５１，５１９．３４ 长期股权投资减值损失 －２，７２０，０００．００ －２１９，８６４．６８ 清理长期投资收益 ９３，８６９．９８ －４２－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 非控股公司分配的利润 ５，０００，０００．００ 合 计 －４８，２４７，６６９．１０ －１０７，５６８，２２５．１９ 37、 补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 收入来源及依据 财政出口奖励金 ２３，０００．００ 厦府［２００１］综 １４ 号 境外加工贸易周转贴息 ３，９８１，８００．００ ［１９９９］外经贸计财发第 ２７３ 号 国外参展补贴 ９７，９９０．００ 厦财外（２０００）０１ 号 厦府办［２０００］０４４ 号、厦财外 ［２０００］０２ 出口贴息 ９５０，１６４．００ 号、厦财工［１９９９］２９ 号 挖改—保费补贴 １，６６２，６６５．００ 退增值税 １０，５４３．０８ 境外加工项目前期经费补贴 １００，０００．００ 名牌产品奖励金 ５０，０００．００ 省优秀产品奖 ６，０００．００ 技术创新基金 ４００，０００．００ 财政局科技三项拨款 ５００，０００．００ 企业转入技改贴息 １，０００，０００．００ 科技经费 ３０，０００．００ 开拓海外市场专项补贴 ７７８，３００．００ 合 计 ６，７２６，１６２．０８ ２，８６４，３００．００ 38、 营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 赔款及罚款收入 ５２０，６６７．２８ １，０９８，９７６．３８ 罚款收入 ２，０２７，２０６．１８ 保险赔偿 １０，０００．００ 废料收入 １６，７０２．５６ 固定资产清理收入 ６，０３０．００ 往来款项清理收益 ９９，７００．８０ 其他 ９６３，７３３．９０ ７０，８２１．１６ 合 计 １，５１７，１３３．７４ ３，２９６，７０４．５２ 39、 营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产损失 ４４，７２５．１５ １，５００，４０９．１８ 非常损失 ４８９，２１１．４９ ６，８１３，５９８．９３ －４３－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 罚款支出 ３２３，０５９．１９ １，０００，６７３．４０ 滞纳金 １１，６８９．０２ ４９，６９０．３９ 材料报废损失 ３８６，８０７．７６ １，１４４，１０１．０８ 捐赠支出 ３０，６３５．００ 固定资产减值准备 其他 ５７９，６６７．３０ ３２１，７４９．５７ 合 计 １，８６５，７９４．９１ １０，８３０，２２２．５５ 40、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为支付管理费用 ２０，４７７，０６０．３２ 元、支付营业费用 １５０，０８８，００１．２４ 元、支付制造费用 ５６，７６４，３１９．７０ 元，其他为资金往来。 （二）母公司报表主要项目注释 1、 应收账款 （１）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比 例 比 例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 ３６１，３１９，０５３．０２ ８２．９１ ７，３３７，７３１．３６ ５０４，７６３，２６７．０３ ８４．４５ １０，４７９，４０７．５１ １—２ 年 ２９，３２３，４１５．９０ ６．７３ ８２２，１３１．９９ ４８，３２９，１５２．６８ ８．０９ １，０３１，３７４．７３ ２—３ 年 ２９，７９４，３３５．００ ６．８４ １，７３６，２３４．８３ ３９，８０４，１９１．６５ ６．６６ ３，８１４，０５８．０８ ３—４ 年 ８，２７６，７２９．６０ １．９０ ４，１３８，３６４．８０ ２，５１６，４１７．３０ ０．４２ ８６７，０４４．０３ ４ 年以上 ７，０６７，３００．３７ １．６２ ５，２４７，７５０．２７ ２，３１０，９１７．４４ ０．３８ ６５１，４７７．１１ 合 计 ４３５，７８０，８３３．８９ １００ １９，２８２，２１３．２５ ５９７，７２３，９４６．１０ １００ １６，８４３，３６１．４６ （２）应收账款中持有本单位 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款合计 １６，１３８，７４４．３２ 元； （３）应收账款期末余额前五名的客户应收金额合计 １４０，７５９，５４２．０７ 元，占应收账款总额 的比例为 ３２．３０％ （4）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细及提取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 陕西宝鸡百货大楼 ３，８１６，９６４．２ １００％ ３，８１６，９６４．２９ 账龄较长 河南郑州工业品采购供应站 ３，２９０，１９１．５ ５０％－１００％ ３，０８３，３４５．５９ 账龄较长 重庆电子器材公司 ４５６，０７２．５６ ５０％－１００％ ４５５，０８２．５６ 账龄较长 海门供销大厦 ３９１，９６５．５９ ５０％－１００％ ２２２，２３５．５９ 账龄较长 万县经济协作公司 ２７３，２８６．４０ １００％ ２７３，２８６．４０ 账龄较长 合 计 ８，２２８，４８０．４ ７，８５０，９１４．４３ （４）未计提坏账准备的应收账款包括账龄 １ 年以内的信用证款项 ２９，０６１，０３５．３３ 元、关联 方款项 ８，３１２，１１４．５２ 元及应收子公司款项 ７９，３５４，８５７．８８ 元；账龄 １－２ 年的关联方款项 １，９２２．５１ －４４－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 元及应收子公司款项 １，９１７，０９３．６３ 元；账龄 ２－３ 年的关联方款项 １２，４３１，９８６．７５ 元；账龄 ４ 年 以上的关联方款项 １，８１９，５５０．１０ 元。 2、 其他应收款 其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ６２１，９０９，４６０．０７ ９２．６８ ２，０２４，４４９．５３ ４４３，６２０，０１６．０８ ９３．３０ １，８４０，３８５．５６ １—２ 年 ４３，５９０，６６８．５０ ６．５０ １，２８６，７２０．０６ ３１，３２８，１２８．３８ ６．５８ ９３９，８４３．８５ ２—３ 年 ５，２３８，３０７．８８ ０．７８ ４９３，８３０．７９ ４０８，３８６．２７ ０．０９ ４０，８３８．６３ ３—４ 年 １９５，７８６．３２ ０．０３ ９７，８９３．１６ ７５，４００．００ ０．０２ ３７，７００．００ ４ 年以上 ７９，０７０．００ ０．０１ ７９，０７０．００ ５８，６９０．２８ ０．０１ ５８，６９０．２８ 合 计 ６７１，０１３，２９２．７７ １００ ３，９８１，９６３．５４ ４７５，４９０，６２１．０１ １００ ２，９１７，４５８．３２ （２ ） 其 他 应 收 款 中 持 有 本 单 位 以 上 ５％ （含 ５％） 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 合 计 ３８３，１７５，９３７．４２ 元； （３）金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 备注 厦门华侨电子企业有限公司 ３８３，１７５，９３７．４ 往来款 股东 厦华移动通信设备有限公司 １６５，３８６，０５５．４ 往来款 子公司 厦华电子（香港）有限公司 ６，１６５，８１６．１８ 往来款 关联公司 厦门亚大工贸有限公司 ３３，０００，０００．００ 往来款 北京华夏咨讯有限公司 ６，５００，０００．００ 往来款 合 计 ５９４，２２７，８０９．０ ＊其他应收款前五名金额合计 ５９４，２２７，８０９．０９ 元，其占其他应收款总额的比例为 ８８．５６％。 （６）未计提坏账准备主要应收款项明细及未提取理由： 名 称 欠款金额 账龄 未提取理由 厦门华侨电子企业有限公司 ３８３，１７５，９３７．４２ １－３ 年 股东 厦华移动通信设备有限公司 １６５，３８６，０５５．４９ １ 年以内 子公司 厦华电子（香港）有限公司 ６，１６５，８１６．１８ １ 年以内 关联公司 北京厦华远通网络技术有限公司 ７００，０００．００ １－２ 年 子公司抵销 合 计 ５５５，４２７，８０９．０９ 3、 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 － 对子公司投资 ６２，６１４，２７３．６２ ３，０４０，０００．００ １７，３８３，８９３．２４ ４２，１９０，３８０．３８ 对合营企业投资 ４４，０６４，０９１．７６ １，３０４，３９１．８０ ２，３２７，７３２．６１ ４３，０４０，７５０．９５ 其他股权投资 １６，０３０，０００．００ １６，０３０，０００．００ － 合 计 １２２，７０８，３６５．３８ ５，３６７，７３２．６１ ７６，４５４，６４４．１９ ４０，８８５，９８８．５８ －４５－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 （１）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位权益 本期权益 名称 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 累计增减额 增减额 厦华中东国际有 ２，４８３，３４０．００ １，８６５，４０７．５７ １，２２９，３７５．８１ ３，１１９，３７１．７６ １，２２９，３７５．８１ ４，３４８，７４７．５７ 限公司 Ｍｉｎｃｏ Ｐｒｉｍａ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃｓ ５，９６１，０９６．００ －５，９４２，５３９．９８ －２，０４９，８４０．２５ １，９４９，１７４．３６ －１，９４９，１７４．３６ （ＰＴＹ）ＬＴＤ． 厦华移动通信设 － － １８４，０００，０００．００ －４０，８９６，５９９．６６ ５２，２８１，１６７．４６ １１，３８４，５６７．８０ 备有限公司 １７２，６１５，４３２．２０ ４０，８９６，５９９．６６ 天津市厦华天大 数字技术开发有 １，０８８，０００．００ －４８３，４９８．２７ －４８３，２５４．３８ １，０８７，７５６．１１ －４８３，２５４．３８ ６０４，５０１．７３ 限公司 北京商易在线电 ８００，０００．００ －８００，０００．００ －３８３，３５５．６３ ３８３，３５５．６３ －３８３，３５５．６３ 子商务有限公司 北京厦华远通网 ７００，０００．００ －３５１，６９１．０４ －４０５，１３９．３４ ７５３，４４８．３０ －４０５，１３９．３４ ３４８，３０８．９６ 络技术有限公司 厦门厦华电子研 ７００，０００．００ －２，２３２．８２ －２，２３２．８２ ６９７，７６７．１８ ６９７，７６７．１８ 究所有限公司 厦门一视通科技 １，３５０，０００．００ －１５６，３０５．５２ －１５６，３０５．５２ １，１９３，６９４．４８ １，１９３，６９４．４８ 有限公司 武汉厦华中恒电 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 子有限公司＊ 厦华进出口有限 ４２０，２８５．００ －２００，４２０．３２ ２１９，８６４．６８ ２１９，８６４．６８ 公司 厦华三宝计算机 ８，２８８，４００．００ －８，２８８，４００．００ －９４３，４４０．８５ ９４３，４４０．８５ －９４３，４４０．８５ 有限公司 厦门宝龙工业股 １０，０１７，６７９．００ １，０９３，９９６．１４ ７８１，８２５．８９ １０，３２９，８４９．２５ ７８１，８２５．８９ １１，１１１，６７５．１４ 份有限公司 － － 合 计 ２２５，８０８，８００．００ －４３，３０８，９６６．７５ ８１，０６７，４２８．４０ ２１９，８６４．６８ ３９，６８９，２６２．８６ １８５，８８１，１１６．４４ ４１，１５８，３００．８６ ＊本年度为另一股东承包，故按成本法核算。 （３） 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 厦门联创微电子股份有限公司 １９９９．１２－２０３９．１２ ３，０００，０００．００ １６．７０％ 厦门信息港建设发展股份有限公司 １９９８．１２－２０４８．１２ １０，０００，０００．００ １０．００％ 厦门厦华西铝电子股份有限公司 １９９９．１０－２００４．１０ ３３０，０００．００ １０．００％ 北京中视联数字系统有限公司 ２０００．３－２０１５．３ ２，７００，０００．００ ７．００％ 合 计 １６，０３０，０００．００ －４６－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 （４）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 摊余金额 北京商易在线电子商务有限公司 ３，２００，０００．００ １０ 年 ３，０４０，０００．００ ３２０，０００．００ ２，７２０，０００．００ 厦门宝龙工业股份有限公司 ２２，９８２，３２１．００ １０ 年 ２２，７９０，８０１．６６ ２７２，３１２．２８ ２，３２７，７３２．６１ ２０，７３５，３８１．３３ 合 计 ２５，８３０，８０１．６６ ２７２，３１２．２８ ２，６４７，７３２．６１ ２３，４５５，３８１．３３ （５）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦华进出口有限公司 ２１９，８６４．６８ ２１９，８６４．６８ 北京商易在线电子商务有限公司 ２，７２０，０００．００ ２，７２０，０００．００ 合 计 ２１９，８６４．６８ ２，７２０，０００．００ ２１９，８６４．６８ ２，７２０，０００．００ 4、 主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入及成本明细列示如下： 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 １，４６２，５４３，１３３．１２ １，３７４，１２８，１４１．６２ ２，１５７，７４２，８８８．０３ ２，００２，２５０，０１０．５２ 显示器销售 ５４３，５５３，０７３．８５ ５１３，１９４，７８１．９８ ４６６，７８２，９６７．９３ ４５１，８２３，７０３．６２ 电脑销售 １，０００，４３４．９９ ８１１，４１０．４０ ６５４，０６８，３７１．４３ ６３１，８８２，３０５．１４ 其他 ６８，５４７，０７８．５４ １４，０２０，２１８．９７ ８，６９６，８３２．６４ ３，５７１，３９４．６８ 合 计 ２，０７５，６４３，７２０．５０ １，９０２，１５４，５５２．９７ ３，２８７，２９１，０６０．０３ ３，０８９，５２７，４１３．９６ 5、 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益 －４４，３８９，９７３．１１ －１１３，４６２，５９２．４４ 股权投资差额摊销 －２，６４７，７３２．６１ －３５１，５１９．３４ 长期股权投资减值损失 －２，７２０，０００．００ －２１９，８６４．６８ 清理长期投资收益 ９３，８６９．９８ 非控股公司分配的利润 ５，０００，０００．００ 合 计 －４９，６６３，８３５．７４ －１０９，０３３，９７６．４６ －４７－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １． 存在控制关系的关联方 注册 与本企 经济性质 关联方名称 主营业务 法人代表 地点 业关系 或类型 １．电视机（含监视器、电视录像一体机）、收录放音机（含 音响）、通讯设备、安全报警系统等电子整机产品的生产制 厦门华侨电子企 造；２、电子元器件、五金件、电源线、注塑件模具等零部件 有限责任 厦门 母公司 王宪榕 业有限公司 的生产制造；３ 承接国内外的有关电子、电气系统工程的生 公司 产安装和技术服务并进行本公司产品的售后服务；４、从事厦 门地区的投资业务。 １、利用国内外先进技术、开发、生产和销售移动通信产品； ２、移动通信技术引进、技术合作、技术转让； ３、出口本企 厦华移动通信设 控股 有限责任 厦门 业加工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原 郑毅夫 备有限公司 子公司 公司 辅材料及备品备件；４、承接进料加工、来料加工来件装配业 务。 电子商务（未经专项审批的项目除外）；技术开发、转让、咨 北京商易在线电 询、服务、培训；信息咨询；计算机软硬件及外围设备、五 控股 有限责任 北京 郭则理 子商务有限公司 金交电、仪器仪表、办公设备；承接计算机网络工程、维修 子公司 公司 计算机。（未取得专项许可的项目除外）。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 年初数 本年增加数 本期减少数 年末数 关联方名称 （万元） （万元） （万元） （万元） 人民币 厦门华侨电子企业有限公司 人民币 ２６，０００．００ － ２６，０００．００ 厦华移动通信设备有限公司 人民币 ２ 亿 人民币 ２ 亿 北京商易在线电子商务有限公司 人民币 １００．００ － 人民币 １００．００ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加数 年末数 关联方名称 金额 持股比例 金额 持股比例 金额 持股比例 厦门华侨电子企业有限公司 ２１６，０６５，０７６．００ ５８．２７％ － － ２１６，０６５，０７６．００ ５８．２７％ 厦华移动通信设备有限公司 １８４，０００，０００．００ ９２％ １８４，０００，０００．００ ９２％ 北京商易在线电子商务有限公司 ８００，０００．００ ８０％ ８００，０００．００ ８０％ 不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方 企业类型 与本公司的关系 厦华电子（香港）有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门厦华达宇电脑有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华华佳传真设备有限公司 有限责任公司 同一母公司 －４８－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 厦门源发包装工业有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华恒达数据通讯有限公司 有限责任公司 同一母公司 蓝诺能用技术公司 有限责任公司 同一母公司 武汉厦华中恒电子有限公司 有限责任公司 联营公司 厦华三宝计算机有限公司 有限责任公司 联营公司 厦门宝龙工业股份有限公司 股份有限公司 联营公司 厦门建发集团有限公司 有限责任公司 控股本公司之母公司 厦门建发股份有限公司 股份公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 香港昌富利有限公司 有限责任公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 厦门一视通科技有限公司 有限责任公司 联营公司 （二） 关联方交易 1、本公司与厦门华侨电子企业有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例（％） 交易金额 相关比例（％） 收取资金占用费 ４１，１０９，９２２．０５ 占利息收入７２．１３ ２５，７９５，６１０．６２ 占利息收入４６．６２ 分摊各项非现金资产使用费 １８，５８５，０９３．９１ 占管理费用９．０４ １８，１６２，０８０．２９ 占管理费用１７．３２ 分摊广告费 ７，６３４，４４２．９５ 占营业费用３．７９ ２１，０９９，９３０．６４ 占营业费用６．５８ 分摊技术开发费 ５，５００，０００．００ 占管理费用２．６７ 收取厂房使用费 ３，６３１，９８２．４７ 占其他业务收入１９．６０ ６，３２９，９５８．０５ 占其他业务收入１１．６９ 支付商标使用费 ９，１１８，７３５．００ 占营业费用４．４０ １１，０３４，０４５．００ 占营业费用３．４４ 采购材料、模具 ２７，９６０，８９６．０１ 占材料采购２．２０ ６４４，０１３．００ 购入固定资产净值 ４，４５５，１１９．９９ 占本年新增额９．８７ ２，５００，５１９．６８ 占本年新增额２．８９ 出售固定资产净值 ７７４，２７９．７５ 占本年减少额１９．６３ ９，２１７，９８２．９１ 占本年减少额４０．７１ 代付工程款 ４，１７６，４５１．０２ 产品销售 －７，６３６，９０８．３５ ２５，２２５，５４８．０７ 占销货总额０．７６ 材料让售 ４，７６０，８２６．４３ 占其他业务收入８．６８％ 购买专有技术 ２６，０００，０００．００ 占无形资产本年增加５０．６７％ 提供借款担保 ２５，５００，０００．００ 2、本公司与厦门建发股份有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 支付仓租、储运费 １０，２３７，３２８．４５ 占营业费用５．０８ 支付代理进口手续费、贴息等 １，９０７，５５２．０６ 占营业费用０．９５ １０，２９５，８９７．７４ 占营业费用３．２１ 销售货物 １，７１７，４２２．２２ 占销货总额０．０５２ 采购货物 ２４，４７６，４３６．３９ 支付利息 ３，４８８，５０６．１９ 占利息支出２．９３ 提供借款担保 １００，０００，０００．００ 3、本公司与厦门建发集团有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 支付利息 １，７４０，３６２．３３ 占利息支出１．９０ －４９－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 提供借款担保 ２４７，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 4、本公司与厦华移动通信设备有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例 交易金额 相关比例 采购货物 ４，４０５，７０５．３３ 销售货物 １６０，６５２．７６ 收取资金占用费 ７，８８５，４２７．５７ 占利息收入１３．８３ 收取厂房使用费 １，１１４，８７４．６３ 占房租收入１９．２４ 设计费收入 １００，０００．００ 提供借款担保 ４０，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 提供信用证担保 美元１２９．７８万元 １，１６２，１００．００ 5、 本公司与香港昌富利有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 采购货物 ３０，０９９，４８６．１０ 占材料采购２．３７ 支付采购手续费、佣金 ７６２，７８０．２５ ４，２５３，２０１．２１ 6、本公司与厦华三宝计算机有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 收取厂房使用费 ４３４，９４２．７４ 占房租收入７．５０ 销售货物 １０１，８４０．００ ２０，２１８，６５９．９０ 占销货总额０．６１ ２－５号厂房费用分摊 ５４５，０００．００ 采购货物 １，０３２．７３ ８３，７２８．２１ 购买固定资产 ３２４，０７３．００ 提供借款担保 ４，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 提供银行承兑汇票担保 ９，０００，０００．００ 7、本公司与厦华电子（香港）有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 销售货物 ４，５３５，４５９．４６ 占主营业务收入０．２１ １０，６７９．６５ 采购货物 ２９，８２９，５６７．６２ 占采购货物２．３５ ６，６７７，６３５．１４ 占采购货物０．２０ 8、其他关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联方 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 销售货物 １，４２０，０５８．１１ ０．０７ ２，４８８，５１２．５５ ０．０７ 厦华华佳传真设备有限公司 采购货物 ４９，６７９．４９ 厦华恒达数据通讯有限公司 销售货物 ４４６，８８８．９６ ２２１，１７４．１５ 武汉厦华中恒电子有限公司 销售货物 １８，８０３．４０ 厦门源发包装工业有限公司 采购货物 ２１，７８３，６９４．９５ １．７１ ４０，４９９，７１５．４８ １．２１ 厦门一视通科技有限公司 出售固定资产 １２５，９５８．５０ －５０－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 北京商易在线电子商务有限公司 支付技术服务费 ９１０，０００．００ ９、关联方往来明细项目列示如下： 项目 关联方名称 年末数 占全部应收（应 年初数 占全部应收（应 厦门华侨电子企业有限公司 １６，１３８，７４４．３２ ４．０３ ３４，１２２，０４３．９６ ６．２０ 厦华移动通信设备有限公司 １９８，９００．０９ ０．０４９ ８２５．８５ 厦华电子（香港）有限公司 ３１，４１５．０８ ６，３７４，６２８．９２ １．１５ 应收账款 香港昌富利有限公司 １，５２５，６９０．２６ ０．３８ 厦华华佳传真设备有限公司 ２，２２７，５８９．８５ ０．５６ ２，７６６，８６８．６７ ０．５０ 厦华恒达数据通讯有限公司 ７８９，９９１．４７ ０．２０ ２９３，４２０．５５ ０．０５ 厦华三宝计算机有限公司 １，６５３，２４２．８１ ０．４１ ７，５６５，１４３．８１ １．３７ 厦门华侨电子企业有限公司 １０，２５４．２０ 厦华电子（香港）有限公司 ４３０，０７９．１０ ０．５７ 厦门厦华达宇电脑有限公司 ８２，８４０．００ 预收账款 武汉厦华中恒电子有限公司 １１０，８９１，１７２．７０ ４３．６７ 厦门建发集团有限公司 ８，５６３，５００．００ １１．３９ 厦门建发股份有限公司 ２０，３３９，２８４．４７ ８．００ 厦华电子（香港）有限公司 １５１，１１０．４９ ０．５８ ６，７１１，２９５．２０ １３．３４ 预付账款 厦华移动通信设备有限公司 ２９６，６８８．２０ １．１５ 香港昌富利有限公司 ７５８，６６９．８６ ２．９３ 厦门华侨电子企业有限公司 ２，５０８，８９８．２７ ０．５１ １，６８４，０１１．４８ ０．３４ 厦华电子（香港）有限公司 ９，４２９，７１５．３２ １．９０ － 厦门源发包装工业有限公司 １２，０３３，８８１．４１ ２．４３ ９，８４５，６２１．３２ １．９７ 武汉厦华中恒电子有限公司 ３０２，２０８．５０ ０．０６ 应付账款 厦华三宝计算机有限公司 ７８，２３３．２９ ８０，９８６．００ ０．０２ 北京商易在线电子商务有限公司 ６１０，０００．００ ０．１２ 厦门建发集团有限公司 ２９，２９１．８３ ２９，２９１．８３ 厦门建发股份有限公司 １，５４８，２６７．２３ ０．３１ ７，３２６，９４９．６７ １．４６ 厦门华侨电子企业有限公司 ３１，４５８，９２７．８０ ８．３０ ３０，０００，０００．００ ７．０４ 厦华移动通信设备有限公司 ２７，３００，０００．００ ７．２０ 应付票据 厦门源发包装工业有限公司 ４，６３２，０００．００ １．２２ 武汉厦华中恒电子有限公司 ５，８６５，９２０．６０ １．３８ 厦门建发股份有限公司 １，９００，０００．００ ０．５０ １１０，６００，０００．００ ２５．９７ 厦门华侨电子企业有限公司 ３８４，１７１，９３７．４２ ５６．７９ ３５２，０９９，１８４．２５ ８５．３６ 厦华移动通信设备有限公司 １６５，３８６，０５５．４９ ２４．４５ ３４，５３０，７０３．３３ ７．１０ 北京商易在线电子商务有限公司 １，２２９，０００．００ ０．１８ 厦华电子（香港）有限公司 ６，１６５，８１６．１８ ０．９１ ２６５，５３８．５３ ０．０５ 其他应收款 厦华华佳传真设备有限公司 ４４，３７２．１３ ０．０１ 厦门源发包装工业有限公司 ７１０，８１５．３０ ０．１５ 厦华恒达数据通讯有限公司 ３７，２５３．８４ 厦华三宝计算机有限公司 １７０，０９９．４８ ０．０３ 厦华华佳传真设备有限公司 ４１，０９７，６５１．３０ １５．６１ 厦华移动通信设备有限公司 １０，０００，０００．００ １１．７２ ２０，０００，０００．００ ７．６０ 厦华恒达数据通讯有限公司 １０，８８６．６８ ０．０１ 其他应付款 厦门一视通科技有限公司 ２，１００，９１２．１０ ２．４６ 厦华三宝计算机有限公司 ５７７，７４８．００ ０．２２ 厦门建发股份有限公司 ３，７４８，１４９．８３ ４．３９ ９，９６０，３９７．７４ ３．７８ 厦门建发集团有限公司 ２７，３８５，５００．００ １０．４０ －５１－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 １０、主要关联方往来本年借贷发生额情况如下： 关联方名称 项目 年初余额 本年借方发生额 本年贷方发生 年末余额 额 应收账款 ３４，１２２，０４３．９６ －７，６７９，９７８．０７ １０，３０３，３２１．５７ １６，１３８，７４４．３２ 其他应收款 ３５２，０９９，１８４．２５ １，３４６，００３，５８４．２６ １，３１３，９３０．０９ ３８４，１７１，９３７．４２ 厦门华侨电子企业有限 应付账款 １，６８４，０１１．４８ ３，９２７，３８８．６３ ４，７５２，２７５．４２ ２，５０８，８９８．２７ 公司 应付票据 ３０，０００，０００．００ １１７，１００，０００．００ １１８，５５８，９２７．８０ ３１，４５８，９２７．８０ 预收账款 １０，２５４．２０ １０，２５４．２０ 应收账款 ８２５．８５ ２０１，９３９．９２ ３，８６５．６８ １９８，９００．０９ 其他应收款 ３４，５３０，７０３．３３ ２９０，６７８，２４６．３６ １５９，８２２，８９４．２０ １６５，３８６，０５５．４９ 厦华移动通信设备有限 预付账款 －１，２１５，０３０．００ １，５１１，７１８．２０ ２９６，６８８．２０ 公司 应付票据 ８４，０００，０００．００ １１１，３００，０００．００ ２７，３００，０００．００ 其他应付款 ２０，０００，０００．００ ３５６，０００，０００．００ ３４６，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应付账款 ２９，２９１．８３ ３３４，９６１．５９ ３３４，９６１．５９ ２９，２９１．８３ 厦门建发集团有限公司 预收账款 ８，５６３，５００．００ ８，５６３，５００．００ 其他应付款 ２７，３８５，５００．００ １１７，３５７，６００．００ ８９，９７４，１００．００ 应付账款 ７，３２６，９４９．６７ ５，７７８，６８２．４４ １，５４８，２６７．２３ 应付票据 １１０，６００，０００．００ １１０，６００，０００．００ １，９００，０００．００ １，９００，０００．００ 厦门建发股份有限公司 预收账款 ２０，３３９，２８４．４７ ２０，３３９，２８４．４７ 其他应付款 ９，９６０，３９７．７４ ９，９６０，３９７．７４ ３，７４８，１４９．８３ ３，７４８，１４９．８３ 七、或有事项 １、 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司对外提供银行借款担 保明细列示如下： 被担保方 担保金额（万元） 该公司为本公司担 厦门国贸集团有限公司 人民币 １，５００．００ 厦门宏发电声有限公司 人民币 ６，５００．００ 人民币 ４，０００．００ 厦门建发集团有限公司 人民币 ２４，７００．００ 人民币 ５０，８５１．６８ 厦门天瀚实业有限公司 人民币 １，８００．００ 厦门厦华移动通信设备有限公司 人民币 ４，０００．００ 厦门厦新电子股份有限公司 人民币 １９，２３９．００ 厦新电子有限公司 人民币 ５，５００．００ 人民币 ２２，７２０．００ 合计 人民币 ６３，２３９．００ －５２－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 ２、 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司对其他单位银行承兑 汇票提供担保明细列示如下： 被担保方 担保金额（万元） 备注 厦门国贸集团有限公司 人民币 ２８０．００ 厦门厦华三宝计算机有限 人民币 ４００．００ 公司 厦门厦新电子股份有限公 人民币 １，６００．００ 司 合计 人民币 ２，２８０．００ ３、 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司对其他单位信用证提 供担保明细列示如下： 被担保方 担保金额（万元） 厦门厦华移动通信设备有限公司 美元 １２９．７８ 厦门厦新电子股份有限公司 美元 ４２０．００ 合计 美元 ５４９．７８ ４、 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司贴现及转让票据 １８６，５４６，２４１．０２元。 ５、 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应收账款涉及诉讼案 件及拟起诉金额计 ３０，１６３，４４０．１１ 元，主要为：吉林省五金 交电化工集团公司金河大厦 ３，４２３，３６６．５４ 元；武汉中恒消 费电子有限公司 ３，３７３，９５４．６６ 元；宝鸡百货大楼有限公司 ３，８１６，９６４．２９ 元；郑州市工业品总公司 ３，２９０，１９１．５９ 元； 南昌红源家电实业公司 １，９２１，４１７．００ 元；内蒙古昌生电子 有 限 公 司 １，５６８，７７１．３０ 元 ； 沈 阳 商 业 城 经 贸 公 司 １，１６１，７９６．２４ 元；鹰潭五交化公司 １，１３１，１９２．２０ 元。 －５３－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 八、承诺事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日日止，本公司抵押明细列示如下： 抵押财产 借款金额（万元） “厦华工业城”１ 号、２ 号、３ 号工业厂房 ８，０００．００ 湖里厂房长虹路 ３３ 号、湖里大道 １６、２１ 号评估值 １２，５４６，８５５ 元 ９，６３０．００ 火炬高科技开发区内土地使用权 ３，５４３．５０ 万元 １，７００．００ 美元存款质押 １，８４４．００ 人民币存单 ３４６３ 万元 ３，２６８．００ 机器设备评估值 ４１６７．０５ 万元 １６００．００ 合计 ２６，０４２．００ 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 １、 本公司根据与联想（北京）有限公司（以下简称联想公司）签署的手机项目合资合同， 于 ２００２ 年 ４ 月 １ 日以货币资金 ３５，２４５，５９２．９９ 元，和子公司厦华移动通信设备有限公司的固定 资产、模具等实物资产 ２４，７５４，４０７．０１ 元，共计 ６０００ 万元投入联想（厦华）移动通信科技有限 公司（以下简称合资公司）， 合资公司注册资本为 １５，０００ 万元，本公司占 ４０％； 联想（北京） 有限公司以 ９０，０００ 万元现金投入， 占注册资本的 ６０％。合资公司已于 ２００２ 年 ４ 月 １ 日起开始 营业。 ２、鉴于上述合资事项，且本公司和联想公司在合资合同中承诺不再各自从事移动通信手 机的生产和销售，2002 年 4 月 23 日本公司、厦华企业公司和厦华移动通信公司三方签署协议， 追溯确认：（１）厦华企业公司承包经营厦华移动通信公司的合同执行至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日； （２）厦华企业公司应承担承包经营期，即 2001 年 7 月 1 日至 2002 年 3 月 31 日之间厦华移动 通信公司的经营损失；（3）以 2002 年 3 月 31 日为基准日，本公司将所持有的厦华移动通信公 司 ９２％股权转让给厦华企业公司，厦华企业公司同意受让该部分股权；上述股权转让的价格以 经有资格的资产评估机构的评估价格为准；（4）自 2002 年 4 月 1 日起，厦华移动通信公司经 营和资产处分所产生的损益均由厦华企业公司承担或享有；本公司在与联想公司承诺投入合资 公司的固定资产和承诺转让的存货及无形资产，由本公司按经联想公司确认的价格向厦华移动 通信公司购买，该等资产转让中发生的损益均由厦华企业公司和厦华移动通信公司承担或享 有；（６）在完成前述权转让之后，厦华移动通信公司承诺在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前分期偿还应 付本公司的借款， 厦华企业公司承诺对此承担连带偿债责任。 十、其他重要事项 １、 本公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 以固定资产、存货投资成立厦门厦华显示系统有限公司，注 册资本 ５０００ 万元，本公司持股 ９５％，刘国瑜、童静娟等人以现金入股，持股 ５％。 ２、截至本年末止，控股股东厦门华侨电子企业有限公司已将其持有的本公司法人股份 ２１５９５ 万股质押为本公司银行贷款进行担保。 －５４－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 ３、本公司为厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司银行借款人民币 １３００ 万元（借款期 限：１９９８．１２．３１－１９９９．６．２２）及厦门天瀚实业有限公司银行借款人民币 ２０００ 万元（借款期限： １９９９．２．１１－１９９９．９．１５）美元 ２，３１０，７０４．３０（借款期限：１９９９．２．２３－１９９９．５．２５）提供担保， 于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日代偿付了上述逾期借款。此后，本公司已陆续追偿到部分财产，同时通过 诉讼，由法院查封了一批银行存款和房产。２００１ 年 ９ 月，法院判决厦门象屿保税区新远东国 际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司向本公司偿还借款本息，同时高成国际有限公司和深 圳金项物业发展有限公司承担连带责任，目前此项判决正在执行中。 ４、本公司于 １９９９ 年以现金 １０００ 万元作为对武汉中恒电子有限公司的投资，出资比例为 ３２．５０％。被投资单位武汉厦华中恒电子有限公司（甲方）于 １９９９ 年 １ 月与武汉中恒消费电子 有限公司（乙方）签订承包经营合同。承包期限自 １９９９ 年 １ 月 ２８ 日起至 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日止， 承包经营目标规定，乙方在承包期内每年支付给本公司 ５００ 万元承包利润。本公司已于 １９９９ 年度收到武汉中恒消费电子有限公司承包款 １０００ 万元，并于 １９９９ 年度和 ２０００ 年度各确认投 资收益 ５００ 万元。 ２０００ 年 １０ 月 ２７ 日，原告武汉中恒消费电子有限公司对武汉厦华中恒电子有限公司（被告） 提出诉讼，并将本公司列为第三人。诉讼称被告欠原告 １９００ 万元货款，并要求我司（第三人） 承担连带责任。在此之前，武汉市中级人民法院于 ２０００ 年 １０ 月 １５ 日根据原告的请求，冻结 了本公司在中国建设银行厦门市分行账户中的资金 １９１０ 万元。２０００ 年 １１ 月 １７ 日本公司向厦 门中院起诉武汉中恒消费电子有限公司及武汉中南厦华销售有限公司，请求两被告支付 １６００ 万元，目前法院尚未判决。 ５、２００１ 年 ７ 月 １ 日本公司控股子公司厦华移动通信设备有限公司（以下简称厦华移动通信 公司）与厦门华侨电子企业有限公司（以下简称厦华企业公司）签订了《承包经营合同》，由 厦华企业公司承包经营厦华移动通信公司。该合同的主要内容为：（１）厦华企业公司享有承包 经营资产的管理权、收益权，但不享有处分权，资产所有权归厦华移动通信公司所有，厦华企 业公司独立承担承包经营期内的盈亏责任（包含承包期内计提的折旧）；（２）在承包期内，厦 华移动通信公司若发生经营亏损，则厦华移动通信公司不向厦华企业公司收取承包费；在承包 期内，厦华移动通信公司若盈利，厦华移动通信公司向厦华企业公司按账面净资产的 ６％收取承 包费；（３）本次承包经营的期限为贰年，自 ２００１ 年 ７ 月 １ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日止，经双方 协商，可提前终止本合同。 根据该承包经营以及前述的股权转让协议,本公司本年度未将厦华移动通信公司纳入合并范 围， 而是按权益法确定对该公司 ２００２ 年 １ 至 ６ 月的投资损失 –４，２２７．２５ 万元； 由于不承担 厦华移动通信公司 2001 年 7 至 12 月承包经营期内的经营亏损 -7,944.04 万元,截至 2001 年 12 月 31 日止,贵公司对厦华移动通信公司投资的账面余额为 １，１３８．４６ 万元。另外，根据会计政 策，本公司未对应收厦华移动通信公司的 １６，５３８．６１ 万元应收款项（按资产处分方案,由合资 公司同意接收的厦华移动通信公司的固定资产和无形资产大约可抵还 5,800 万元）提取坏账准 备。 ６、本公司 ２０００ 年末预提的与彩电销售相关的广告、佣金、返利、补差、运费、维修等费 用约 １．２３ 亿元（列其他应付款科目核算），该等预提费用已在本年度内陆续支付或结算，并 将不足列支的差额 ８５３，４６０．１５ 元作为以前年度损益调整，调整了 ２０００ 年度损益。 －５５－ 证券代码：６００８７０ 证券简称：厦华电子 第十二节 备查文件目录 公司为全体股东提供完整的备查文件，包括： 载有董事长、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内，本公司为履行信息披露义务，在《中国证券报》、《上海证券报》 上刊登的所有公司文件的正本及公告原稿。 公司没有在其他证券市场公布的年度报告。 厦门华侨电子股份有限公司 董事长：吴小敏 2002 年 4 月 23 日 －５６－ 资 产 负 债 表 2001年12月31日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 注释号 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 １ ６９５，５８０，０９７．２７ １，０５０，３９９，８８５．５６ ６６７，３３３，３２７．７９ 1,032,966,317.83 短期投资 － － － - 应收票据 ２ ６０，５６８，８８０．６５ ９７，６６４，３２７．１６ ６０，５６８，８８０．６５ 97,664,327.16 应收股利 － － － - 应收利息 － － － - 应收账款 ３ ３７９，６８０，４０８．９２ ５３２，２５５，７６６．８６ １ ４１６，４９８，６２０．６４ 580,880,584.64 其他应收款 ４ ６７２，３５５，７９１．６５ ４８３，０３７，３９６．５４ ２ ６６７，０３１，３２９．２３ 472,573,162.69 预付账款 ５ ２５，８５３，１８１．７８ ５０，２９７，３６８．５８ ２５，８４６，１８１．７８ 49,470,672.11 应收补贴款 ６ － ３，１０４，１００．００ － 3,104,100.00 存货 ７ ６５０，１６９，６２４．５６ ９０４，０６９，９９０．３３ ６３７，９７５，１２４．２６ 875,638,313.61 待摊费用 ８ １，２５６，１８５．８６ ２，９７１，１０４．０８ １，２５６，１８５．８６ 1,901,806.77 一年内到期长期债权投资 － － － - 其他流动资产 － － － - 流动资产合计 2,485,464,170.69 3,123,799,939.11 2,476,509,650.21 3,114,199,284.81 长期投资： 长期股权投资 ９ ７０，４５５，３１８．７５ １１５，７９８，６１４．８５ ３ ７６，４５４，６４４．１９ 122,708,365.38 长期债权投资 － － － - 合并价差 － － － - 长期投资合计 ７０，４５５，３１８．７５ １１５，７９８，６１４．８５ － ７６，４５４，６４４．１９ １２２，７０８，３６５．３８ 固定资产： 固定资产原价 １０ ７１４，８９４，４５１．０９ ６７３，７０９，６８１．０３ ７０９，１５１，２６１．２９ 665,964,541.94 减：累计折旧 １０ ２４３，２９０，０３８．６１ １９９，５０６，４３３．５６ ２４１，９８９，９９８．７３ 198,641,695.07 固定资产净值 １０ 471,604,412.48 474,203,247.47 467,161,262.56 467,322,846.87 减：固定资产减值准备 １０ ５，７３８，４５７．８５ ５，７３８，４５７．８５ ５，７３８，４５７．８５ 5,738,457.85 固定资产净额 １０ 465,865,954.63 468,464,789.62 461,422,804.71 461,584,389.02 工程物资 － － － - 在建工程 １１ ７６，３６８，５２４．４９ ４７，８７０，９６９．２１ ７６，３６８，５２４．４９ 47,870,969.21 固定资产清理 － － － - 固定资产合计 542,234,479.12 516,335,758.83 537,791,329.20 509,455,358.23 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ７０，４３４，８１８．９６ ７１，２８５，９８７．８０ ６９，６０９，８１９．０７ 70,360,987.83 长期待摊费用 １３ １，４９４，４３９．７５ １，６７４，１２９．３５ １，４９４，４３９．７５ 1,674,129.35 其他长期资产 １４ － ２４３，７０５．２２ － - 无形资产及其他资产合计 71,929,258.71 73,203,822.37 71,104,258.82 72,035,117.18 递延税款： 递延税款借项 － － － - 资 产 总 计 3,170,083,227.27 3,829,138,135.16 3,161,859,882.42 3,818,398,125.60 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） ２００１年１２月３１日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 注释号 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 １５ 902,009,223.16 858,685,698.92 850,433,862.00 785,413,450.00 应付票据 １６ 378,981,239.73 425,872,518.01 378,981,239.73 397,287,186.00 应付账款 １７ 495,740,323.64 500,896,302.84 541,983,376.83 596,313,680.27 预收账款 １８ 75,211,966.19 253,888,194.30 74,857,166.19 253,738,857.11 应付工资 708,374.80 2,263,126.94 708,374.80 2,232,945.81 应付福利费 97,451.93 1,029,733.90 - 942,721.77 应付股利 - - - - 应交税金 １９ 5,180,990.08 -43,008,476.49 4,990,459.40 -46,625,403.29 其他应交款 ２０ 867,257.07 533,913.71 866,681.66 533,912.81 其他应付款 ２１ 85,347,446.11 263,249,358.72 82,827,210.45 261,733,687.52 预提费用 ２２ 34,914,773.83 22,196,889.79 34,600,500.53 22,196,889.79 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 ２３ 327,000,000.00 270,000,000.00 327,000,000.00 270,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,306,059,046.54 2,555,607,260.64 2,297,248,871.59 2,543,767,927.79 长期负债： 长期借款 ２４ 138,908,320.00 267,000,000.00 138,908,320.00 267,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 138,908,320.00 267,000,000.00 138,908,320.00 267,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,444,967,366.54 2,822,607,260.64 2,436,157,191.59 2,810,767,927.79 少数股东权益 ２５ 554,995.12 514,863.37 - - 所有者权益： 股本 ２６ 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 资本公积 ２７ 928,852,928.75 923,481,493.20 928,852,928.75 923,481,493.20 盈余公积 ２８ 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 其中：公益金 ２８ 16,712,387.16 16,712,387.16 16,712,387.16 16,712,387.16 未确认的投资损失 - - 100,665.89 未分配利润 ２９ -628,963,229.98 -342,431,573.23 -627,922,070.65 -340,817,386.57 外币报表折算差额 -1,152,495.86 -857,571.52 -1,152,495.86 -857,571.52 所有者权益合计 724,560,865.61 1,006,016,011.15 725,702,690.83 1,007,630,197.81 负债及股东权益总计 3,170,083,227.27 3,829,138,135.16 3,161,859,882.42 3,818,398,125.60 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2001年度 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 项 目 注释号 注释号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 30 2,135,480,826.00 3,291,107,402.68 4 2,075,643,720.50 3,287,291,060.03 减：主营业务成本 ３０ 1,940,151,203.19 3,081,324,729.11 4 1,902,154,552.97 3,089,527,413.96 主营业务税金及附加 ３１ 682,128.82 772,005.39 618,269.92 676,784.16 二、主营业务利润 194,647,493.99 209,010,668.18 172,870,897.61 197,086,861.91 加：其他业务利润 ３２ 2,167,847.31 2,404,380.05 2,066,534.07 1,839,226.49 减：营业费用 ３３ 201,561,759.54 320,666,434.33 191,223,884.52 313,349,215.43 管理费用 ３４ 205,608,996.58 104,835,954.92 194,527,542.84 97,466,990.73 财务费用 ３５ 35,180,792.33 69,478,300.89 34,232,907.01 69,116,866.63 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） -245,536,207.15 -283,565,641.91 -245,046,902.69 -281,006,984.39 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） ３６ -48,247,669.10 -107,568,225.19 ５ -49,663,835.74 -109,033,976.46 补贴收入 ３７ 6,726,162.08 2,864,300.00 6,715,619.00 2,864,300.00 营业外收入 ３８ 1,517,133.74 3,296,704.52 1,410,185.60 3,262,726.33 减：营业外支出 ３９ 1,865,794.91 10,830,222.55 1,158,296.16 10,821,689.00 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） -287,406,375.34 -395,803,085.13 -287,743,229.99 -394,735,623.52 减：所得税 -614,850.34 -839,523.38 -638,545.91 -839,523.38 少数股东收益 -259,868.25 43,870.76 - - 五、净利润（亏损以＂－＂号填列） -286,531,656.75 -395,007,432.51 - -287,104,684.08 -393,896,100.14 加：年初未分配利润 -342,431,573.23 52,575,859.28 -340,817,386.57 53,078,713.57 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -628,963,229.98 -342,431,573.23 -627,922,070.65 -340,817,386.57 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供投资者分配的利润 -628,963,229.98 -342,431,573.23 -627,922,070.65 -340,817,386.57 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 -628,963,229.98 -342,431,573.23 -627,922,070.65 -340,817,386.57 单位负责人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,494,942,011.46 2,446,280,869.23 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 11,341,365.82 11,223,874.60 现金流入小计 2,506,283,377.28 2,457,504,743.83 购买商品、接受劳务支付的现金 2,058,372,392.48 2,058,593,694.98 支付给职工以及为职工支付的现金 63,404,318.55 62,415,382.26 支付的各项税费 -12,429,228.69 -16,138,744.89 支付的其他与经营活动有关的现金 40 555,641,519.54 549,214,751.46 现金流出小计 2,664,989,001.88 2,654,085,083.81 经营活动产生的现金流量净额 -158,705,624.60 -196,580,339.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 93,869.98 93,869.98 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 907,918.75 907,918.75 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,001,788.73 1,001,788.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 74,173,488.49 75,892,635.55 投资所支付的现金 1,622,312.28 2,322,312.28 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 75,795,800.77 78,214,947.83 投资活动产生的现金流量净额 -74,794,012.04 -77,213,159.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 300,000.00 - 借款所收到的现金 1,101,487,185.75 1,049,911,824.59 收到的其他与筹资活动有关的现金 39 - - 现金流入小计 1,101,787,185.75 1,049,911,824.59 偿还债务所支付的现金 1,129,255,341.51 1,055,983,092.59 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 91,551,202.15 85,074,122.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 39 - - 现金流出小计 1,220,806,543.66 1,141,057,215.16 筹资活动产生的现金流量净额 -119,019,357.91 -91,145,390.57 四、汇率变动对现金的影响 -2,300,793.74 -694,100.39 五、现金及现金等价物净增加额 -354,819,788.29 -365,632,990.04 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 （续） 2001年度 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -286,531,656.75 -287,104,684.08 加：少数股东收益 -259,868.25 计提的资产减值准备 60,398,532.23 60,660,559.56 固定资产折旧 44,526,556.97 43,987,750.68 无形资产摊销 1,726,168.84 1,626,168.76 开办费摊销 长期待摊费用摊销 1,763,394.82 1,519,689.60 待摊费用的减少(减:增加) 1,714,918.22 645,620.91 预提费用的增加(减:减少) 12,717,884.04 12,403,610.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 225,292.48 45,995.15 固定资产报废损失 财务费用 93,557,071.55 85,768,222.96 投资损失（减收益） 48,247,669.10 49,663,835.74 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） 197,143,163.22 180,905,986.80 经营性应收项目的减少（减增加） 24,659,366.46 30,244,477.29 经营性应付项目的增加（减减少） -358,594,117.53 -376,947,574.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -158,705,624.60 -196,580,339.98 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 695,580,097.27 667,333,327.79 减：现金的期初余额 1,050,399,885.56 1,032,966,317.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -354,819,788.29 -365,632,990.04 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：