智度股份(000676)思达高科2002年年度报告

河南思达高科技股份有限公司 2002 年 年 度 报 告 一、 要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长冯井岗先生、常务副总经理刘双河先生、总会计师陈莉女士保 证公司年度财务报告的真实、完整。 目 录 一、 重要提示及目录----------------------2 二、公司基本情况简介------------------------3 三、 会计数据和业务数据摘要----------------4 四、 股本变动及股东情况介绍----------------5 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况----8 六、 公司治理结构--------------------------9 七、 股东大会情况简介----------------------10 八、 董事会报告----------------------------11 九、 监事会报告----------------------------18 十、 重要事项------------------------------19 十一、财务会计报告--------------------------19 十二、备查文件目录 ------------------------- 二、 公司基本情况简介 1.公司法定中英文名称： 公司法定中文名称：河南思达高科技股份有限公司 中文简称:思达高科 公司法定英文名称：HENAN STAR HI-TECH CO.,LTD. 英文简称:STAR HI-TECH 2.公司法定代表人：冯井岗 3.董事会秘书：王西林 证券事务代表：向 桥 联系地址：郑州市经三路北 26 号思达数码大厦 909 室 邮政编码：450008 电子信箱：W000676@starhi-tech.net X.QIAO@371.net 电话：(0371)5793081 传真：(0371)5793089 4.公司注册及办公地址：中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路 38 号 邮政编码：450001 公司国际互联网网址:http://www.starhi-tech.com 电子信箱：ZQB@starhi-tech.net 5.公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：郑州市经三路北 26 号思达数码大厦 909 室 6.公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：思达高科 股票代码：000676 7.公司首次注册登记日：1996 年 12 月 16 日 公司首次注册地址：郑州高新技术产业开发区 公司企业法人营业执照注册号：4100001002920 公司税务登记号码：410102170000388 公司聘请的会计师事务所：北京中洲光华会计师事务所有限公司 该所办公地址：北京市金融大街 35 号国际企业大厦 三、 会计数据和业务数据摘要 1、2002 年公司主要财务数据 实现利润总额 51,590,024 元 主营业务利润 111,421,828 元 其他业务利润 1,515,975 元 投 资 收 益 777,113 元 营业外收支净额 502,588 元 净 利 润 40,279,843 元 扣除非经常性损益后的净利润 38,676,087 元 经营活动产生的现金流量净额 29,903,137 元 现金及现金等价物净增加额 -80,580,484 元 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额: (1) 财政补贴及奖励收入 1,322,167 元 (2) 固定资产清理净收益 260,000 元 (3) 其 他 21,589 元 非经常性损益净额合计 1,603,756 元 2、 要会计数据和财务指标如下(单位元): 2002 年 2001 年 2000 年 主营收入 299,660,000 148,338,645 130,305,566 净利润 40,279,843 35,090,666 29,312,297 总资产 872,452,270 630,422,521 362,387,397 股东权益 385,223,574 363,745,222 237,861,064 摊薄每股收益（元） 0.13 0.11 0.17 加权每股收益（元） 0.13 0.16 0.17 扣除非经常性损益后 的每股收益（元） 0.13 0.10 0.17 每股净资产（元） 1.22 1.16 1.37 调整后的 每股净资产（元） 1.20 1.16 1.33 摊薄净资产收益率（%）10.46 9.33 12.19 加权净资产收益率（%）10.76 11.53 12.98 每股经营活动产生 的现金流量净额（元） 0.10 0.02 0.12 3、报告期内股东权益的变动情况: (单位:千元) 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 314586.7 13661.74 16816.63 8514.81 10165.35 363745.22 本期增加数 73.71 4027.98 3222.39 33029.47 40353.55 本期减少数 18875.20 18875.2 期 末 数 314586.7 13735.45 20844.62 11737.20 24319.62 385223.57 变动原因: 利润计提 利润计提 未分利润 利润表附表如下: 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.9 29.0 0.354 0.354 营业利润 12.8 12.8 0.156 0.156 净利润 10.5 10.5 0.128 0.128 扣除非经常性 损益后的净利润 10.3 10.3 0.126 0.126 四．股本变动及股东情况介绍 1、股本变动情况 （1） 股份变动情况表： 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动 后 配股 送股 公积金转股 小计 （一）尚未流通股份 1.发起人股份 19967.9 19967.9 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 19967.9 19967.9 外资法人持有股份 其他 2.定向法人股 1715.7 1715.7 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 21683.7 21683.7 (二)已流通股份 境内上市的人民币普 通股 9775 9775 1.境内上市的外资股 2.境外上市的外资股 3.其他 已流通股份合计 9775 9775 (三)股份总数 31458.7 31458.7 (截止 2001 年 12 月 31 日) （2） 股票发行和上市情况 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 (1996)350 号 文 和 证 监 发 字 (1996)351 号文批准，公司 1250 万股社会公众股已于 1996 年 12 月 3 日至 1996 年 12 月 11 日在郑州成功发行，每股发行价格为 5.20 元，发行完成后，公司 总股本为 5000 万股。 2000 年 9 月，公司实施 2000 年中期分配方案：每 10 股派送红股 3 股； 同时每 10 股用资本公积金转增 7 股。本次分配后，公司总股本为 17750 万股。 2001 年 3 月，公司实施了配股，以 2000 年末总股本为基数 10 股配售 1.5 股，配股价每股 15 元，本次向发起人股东配售 5.1 万股,向社会公众配售 750 万股,共配售新股 755.1 万股。股权登记日为 2001 年 3 月 2 日,社会公众 所配股份上市流通日为 2001 年 4 月 10 日。配股完成后，公司总股本为 18505.1 万股。 2001 年 8 月，公司实施了 2001 年中期分配方案，每 10 股派送红股 1.8 股,以资本公积金每 10 股转增 5.2 股。股权登记日为 2001 年 8 月 27 日，社会 公众送转股份上市流通日为 2001 年 8 月 29 日。本次送转完成后，公司总股本 为 31458.67 万股，其中流通股为 9775 万股。 本报告期公司股本及结构没有变化。 2、股东情况介绍 （1）本公司报告期末的股东数为 3881 户 （2）2002 年 12 月 31 日前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数（万股）比例（%） 性质 1、河南思达科技投资股份有限公司 18048.24 57.4 法人股 2、河南郑工橡塑模具国家工程 研究中心有限公司 1572.93 5.0 法人股 3、上海柏轮实业发展有限公司 1195.49 3.8 法人股 4、河南五星电气自动化设备有限公司 520.2 1.7 法人股 5、海南烨新贸易有限公司 212.00 0.67 法人股 6、黄 浩 92.0 0.29 流通股 7、杨志荣 61.28 0.19 流通股 8、吴道富 58.73 0.19 流通股 9、河南隆达通讯有限公司 57.80 0.18 法人股 10、顾 衡 56.38 0.18 流通股 公司前十名股东未知有关联关系。 公司第一大股东河南思达科技投资股份有限公司（由原第一大股东河南 思达科技(集团)股份有限公司更名）本报告期持股没有变化，所持股份已全 部质押给银行，用于贷款。 公司第二大股东河南郑工橡塑模具国家工程研究中心有限公司持有股 份占公司总股本的 5%，为法人股。本期末该公司所持股份没有质押或冻结。 （3）公司控股股东介绍 本公司控股股东：河南思达科技投资股份有限公司（由河南思达科技（集团） 股份有限公司更名，以下简称思达投资）。法定代表人：张玉中。思达投资成立 于 1993 年 9 月，是由河南思达实业有限公司，洛阳春都集团，郑州白鸽集团等 155 家法人股东共同发起设立的股份公司。注册资本为人民币捌仟万元（8000 万 元）。思达投资第一大股东为河南思达实业有限公司，持有思达投资 5232 万股， 占总股本的 65%。思达投资公司经营范围：科技、工业、商业、高新技术产业、 房地产业及服务业的投资；技术转让及服务（以上范围国家专项审批的项目除 外）。 河南思达实业有限公司（以下称简思达实业）,成立于 1988 年 4 月,是 由张玉中、冯井岗、李未昕等 6 人共同发起设立的有限责任公司。注册资本为 人民币叁仟五佰万元。法定代表人为张玉中。公司经营范围：电子产品，医用 诊断用品及试剂类生物制品，机械零部件及模具研制销售，电子元器件，电子 仪器仪表。思达实业持有 5232 万股思达投资的股份，占总股本的 65%。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的情况 （1）基本情况 姓名 职务 性别 出生年 任职起止日 年初持股数 本年增加数 年末持股数 冯井岗 董事长 男 1952 2000.4-2003.4 31280 31280 张玉中 董事 男 1952 2000.4-2003.4 耿 直 董事 男 1952 2000.4-2003.4 39100 39100 朱鹏程 独立董事 男 1965 2002.7-2003.4 刘遵义 独立董事 男 1963 2002.7-2003.4 张国伟 监事 男 1948 2000.4-2003.4 11730 11730 翁素梅 监事 女 1964 2002.4-2003.4 刘美钰 监事 男 1964 2000.7-2003.4 付秋生 总经理 男 1964 2001.11-2003.4 刘双河 常务副总 男 1964 2001.4-2003.4 邱求元 副总经理 男 1948 2001.11-2003.4 23460 23460 陈 莉 总会计师 女 1963 2000.4-2003.4 王西林 董秘 男 1966 2000.10-2003.4 董事、监事在股东单位（思达投资）任职情况： 张玉中先生任思达投资董事长，耿直任思达投资董事兼总裁，冯井岗任思 达投资董事，张国伟任思达投资监事，翁素梅任思达投资律师。以上成员在思 达投资的任期到 2005 年 9 月。 （2）年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：60.78 万元;金额最高 的前三名董事的报酬总额:18.60 万元;金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额:24.03 万元。公司董事、监事及高级管理人员的报酬额在 5—10 万元的有 7 人；2—5 万元的有 4 人。 不在公司领取报酬的有监事张国伟、翁素梅，其二人在股东单位或关联单 位领取报酬。 （3）在报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2002 年 6 月 19 日，公司董事冯宛平、李未昕先生因工作原因，向公司董 事会提出了辞去公司董事的要求，经公司董事会研究，同意将其辞职申请提交 公司股东大会。公司董事会提名朱鹏程、刘遵义先生为公司独立董事会候选人， 提交公司股东大会表决。2002 年 7 月 21 日，公司股东大会同意冯宛平、李未 昕先生辞去公司董事职务，选举朱鹏程、刘遵义先生为公司独立董事。 2002 年 6 月 19 日，王淑英女士因工作原因辞去公司监事职务，经讨论, 公司监事会同意将其辞职请求提交公司股东大会。2002 年 7 月 21 日，公司股 东大会同意王淑英女士辞去公司监事职务，选举翁素梅女士为公司监事。 2、公司员工情况。 我公司共有员工 1078 人，其中生产人员 430 人，销售人员 198 人，技术 人员 358 人，财务部 17 人，行政人员 75 人。大专以上文化程度的人员 783 人， 占全体员工的 72%。 3、公司对董事成员实行定额补贴,每人每月 5000 元。经理人员实行收入和公司 效益挂钩的政策。 六 公司治理结构 1、公司建立了较为独立完善的法人治理结构。公司根据《公司法》 、《证券法》 和《公司章程》的规定，设立了公司股东大会,制定了公司股东大会议事规则。 依法选举产生了公司董事会和监事会；制定了公司董事会、监事会议事规则， 保证了公司董事会和监事会的规范运作。公司董事会聘任了总经理、副总经理 等高级管理人员，根据公司业务需要设立了有关职能部门，制订了公司的管理 制度，并印制了公司管理手册，保证了公司的规范运作。 2、司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东。具体情况如下： （1） 人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面均拥有独立的管理体系； 总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬。经理班子中均未在股 东单位担任职务。 （2）资产方面。公司拥有独立的采购、生产、销售系统及辅助生产系统和配 套设施；公司拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产的产权。 （3）财务方面。公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度；独立在银行开户。 公司和控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面各自独立运行， 公司具有独立完整的业务系统和自主经营能力。 七、股东大会简介 1.2002 年 3 月 23 日，公司在《证券时报》上刊登召开 2001 年年度股东大会 的公告，会议于 2002 年 4 月 27 日在郑州市经三路北 26 号思达数码大厦召开， 由公司董事长冯井岗先生召集并主持了此次股东大会。出席会议的股东代表共 计 7 名,代表股份 180,607,698 股,占总股本的 57.41%。大会通过了如下决议： （1）审议通过 2001 年年度董事会工作报告 （2）审议通过 2001 年年度监事会工作报告 （3）审议通过 2001 年年度报告及摘要 （4）审议通过 2001 年年度财务决算报告。 （5）审议通过 2001 年年度利润分配议案：公司 2001 年实现净利润 35,799,409 元, 按 10%提取法定公积金 3,579,941 元； 按 8%提取法定公益 金 2,863,953 元。期末可供分配的利润为 29,621,717 元。以 2001 年底的总股 本为基数,每 10 股派发现金红利 0.6 元(含税)。 （6）通过公司章程修改案。 （7）通过股东大会议事规则。 （8）通过董事会议事规则。 （9）通过监事会议事规则。 （10）聘请会计师事务所的议案。 以上决议刊登在 2002 年 4 月 29 日的《证券时报》上。 河南仟问律师事务所的赵虎林律师出席了本次股东大会，并出具了法律意 见书。 2. 2002 年 6 月 20 日，公司在《证券时报》上刊登召开 2002 年第一次临时股 东大会的通知，会议于 2002 年 7 月 21 日在郑州重阳街 67 号公司一楼会议室 举行，由公司董事长冯井岗先生召集并主持了此次股东大会。出席会议的股东 代表共计 6 名,代表股份 180，607，598 股,占总股本的 57.41%。大会通过了 如下决议： A、通过冯宛平、李未昕先生辞去公司董事的议案； B、审议通过选举朱鹏程先生为公司独立董事的议案； C、通过选举刘遵义先生为公司独立董事的议案； D、通过王淑英女士辞去公司监事的议案； E、通过选举翁素梅女士为公司监事的议案。 以上决议刊登在 2002 年 7 月 23 日的《证券时报》上。 河南仟问律师事务所的赵虎林律师出席了本次股东大会，并出具了法律意见 书。 八、董事会报告 1.公司经营情况 （１）.主营业务的范围及其经营状况 A、 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务收入（千元） 主营业务利润（千元） 电力配套二次设备 253,451.82 91,231.47 软件开发及销售 15,385.53 13063.72 电池及配件 30,822.65 7,126.64 合 计 299,660.00 111421.83 B、占公司主营业务收入和业务利润在 10%以上产品的经营情况 产品类别 所属行业 主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 毛利率% 电力仪器仪表 电力 201,695.8 128,114.24 36.4 电力自动化设备 电力 34,812.8 24,210.27 30.4 电力载波通信设备 电力 16,943.2 9,752.6 42.4 软件开发及销售 电力 15,385.5 2,292.7 85.1 电池及其配件 30,822.7 23,695.5 23.1 合 计 299,660.00 188,065.21 37 C、主营业务或结构发生变化的说明 2002 年 4 月，公司投资控股了深圳银思奇电子仪器有限公司，该公司主 营锂电池及其配件产品的生产和销售。2002 年度公司的主营业务中增加了电 池及其配件的业务。 2002 年 4 月,公司投资控股河南思达连锁商业有限公司,占有该公司 51% 的股权,公司的主营收入中增加了商业经营的内容。2003 年 2 月，公司将持有 思达连锁的 32%的股权转让给了郑州中原华丰投资中心有限公司，根据有关会 计政策，本年度报告没有合并思达连锁的财务报表，主营业务中不含商业收入。 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 河南思达软件工程有限公司，公司注册资本 1000 万元，公司主营软件产 品、技术开发。思达高科控股 90%。2002 年，思达软件实现销售收入 15,385,528 元，营业利润 10,782,518 元，净利润 10,782,485 元。 河南电力通信股份有限公司，注册资本 1000 万元，主要从事电力载波通 信设备的生产和销售。思达高科持有 80%的股份。2002 年度，公司实现主营业 务收入 16,943,224 元，主营业务利润 7,046,988 元，净利润 5,531,358 元。 深圳思达仪表有限公司，注册资本 3000 万元，主要从事仪器、仪表的生 产和销售。思达高科持有其 90%的股权。2002 年，公司实现主营业务收入 89,399,772 元，主营业务利润 26,164,241 元,净利润 15,113,857 元。 深圳市银思奇电子仪器有限公司，注册资本 5000 万元，公司主营电池及 配件的生产和销售。思达高科持有 62.9%的股权.2002 年,公司实现主营业务收 入 42,794,018 元,主营业务利润 9,310,835 元,净利润 4,758,623 元。 （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计:37,236,555.6 元,占年度采购总额的 24.8%。 前五名客户的销售总额合计 90,697,348.98 元,占公司年度销售总额的 30.27％。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年度，全国性的城市电网改造已基本结束，农村电网的改造虽仍有 资金投入，但和前几年相比,采购量明显下降,给公司的经营和销售带来了很大 的压力。面对这种变化，公司认真贯彻董事会制定的方针，从两个方面抓公司 的结构调整：一方面努力开拓国际市场；另一方面拓展公司的主营业务，增加 新的产品。2002 年，经过公司全体员工的努力，不仅克服了外部环境变化的 不利影响，而且使得公司的主营收入、主营业务利润及净利润和去年相比都有 明显的增长。公司主营业务比去年增长 102%，公司的主营业务利润比去年增 长了 53.6%，净利润增长了 14.8%。 2002 年，公司产品的出口有了明显的增长。公司的电子仪表产品以其先 进的技术和具有竞争力的价格等优势，成功地打入了东欧和东南亚市场，在公 司的主营业务收入中，对外出口销售收入超过了 30%，并呈现出了良好的发展 势头。 2002 年，公司通过增加投资、收购等方式控股了深圳思达仪表有限公司 和深圳银思奇电子仪器有限公司，当年，这两家公司给公司带来了可观的收益， 初步拓展了公司收入和利润来源的渠道，成为了公司新的利润增长点。 2、年度内公司投资情况 （1）、募集资金投资项目的情况 项目 计划投资(万元) 实际投资(万元) 投资进度 2001 年度 2002 年度 投资总额 电能计量管理系统技改项目 5662 2070 2147 4217 74% 单项电子表技改项目 3200 1962 1238 3200 100% 预装式高压开关成套设备 3550 2797 753 3550 100% 合 计 12412 6829 4138 10967 （2）、非募集资金项目的投资情况 2002 年 4 月 28 日，经公司董事会同意，公司在对深圳银思奇电子仪器有 限公司资产评估的基础上投资 3000 万元人民币，占增资完成后总股本的 53.6%。 经公司董事会研究决定，2002 年 5 月 15 日，公司以深圳思达仪表 2002 年 4 月 30 日的帐面净资产 16，757，321 元为主要参考价，授让深圳意百达科 技有限公司持有的思达仪表的股权 60 万股（占总股本的 20%），价格为每股 6.00 元,共计 360 万元,收购后,公司持有其股权为 70%。在 2002 年 9 月 16 日思达 仪表帐面净资产的基础上，公司单方面追加投资 2000 万元人民币，增资完成 后，公司持有其 90%的股权。 经公司董事会研究决定，2002 年 9 月 1 日，公司收购了深圳旻发投资有 限公司持有的 9.3%深圳银思奇电子仪器有限公司股份。2002 年 6 月 30 日,该 部分股权的帐面净资产为 511 万，以此为参考，确定收购价为 520 万元。收购 完成后，公司持有银思奇的股权增至 62.9%。 经公司董事会研究决定，2002 年 9 月 27 日，公司出资 700 万元，与北京 雷奇曼科技有限公司（出资 300 万元）共同发起设立河南思达信息工程有限公 司。该公司注册资本为 1000 万元人民币，主要从事通讯设备、自动化设备的 生产和销售。 经公司董事会研究决定，2002 年 10 月 24 日，公司出资 4500 万元，参与 发起设立河南省中小企业投资担保股份有限公司。 ３、公司财务状况 从公司财务状况看，公司总体运行良好，业绩稳定增长，但仍有一些方面 需要改进。 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年 12 月 31 日总 资产为 872,452,270 元，较 2001 年 12 月 31 日 630,422,521 元增加 242,029,749 元；公司总资产增加的主要原因是：利润增加和负债增加。公司 2002 年 12 月 31 日所有者权益为 385,223,574 元，较 2001 年 12 月 31 日所有者权益 363,745,222 元，增加了 21,478,352 元；所有者权益增加的主要原因是：利 润的增加。2002 年度公司长期负债为 480,000 元，较去年同期有增加，主要 是增加了专项应付款。主营业务利润 111，421，828 元，较上年同期增长 53.6%， 公司净利润为 40，279，843 元，比去年同期增长了 14.8%,主营业务利润和净 利润增加的原因是主营收入增加及合并报表范围发生了变化，公司增资控股了 深圳思达仪表有限公司(占 90%)及深圳银思奇电子仪器有限公司(62.9%)，这 两个公司投资控股当年都实现了较好的盈利。 公司的应收帐款和主营收入的比例与去年相比有较大的下降，但仍然偏 高，影响了公司资产的流动性，同时也存在一些风险，2003 年应加大应收帐 款的回收力度。公司的负债比例不够合理，长期负债所占比例较小，应加强负 债结构的调整。 4. 2003 年，公司经营的基本思路是： 2003 年,公司将围绕主业求发展，加大对新产品研发的投入，不断提高公司 产品的科技含量和市场竞争力，以新的产品为龙头，努力开拓国内、国际两个市 场，继续保持公司主营收入和利润良好的增长势头。对内要加强管理，完善各种 规章制度，制定符合公司特点的激励机制，上下齐心，争取在新的一年，使公司 的业绩再上一个新台阶。具体做好以下几点工作： A、 公司将紧紧围绕主业求发展。争取提高电力二次设备产品的技术含 量，增加符合市场发展趋势的产品；增大其他电子类产品在公司主营产品中的 比重，以增加公司新的利润增长点。 B、 拓展国内、国际两个市场。2002 年，公司电子仪表产品的出口取得 了较好的业绩，发展势头良好，公司既要夯实现有市场的基础，又要积极拓展 新的市场；在国内则努力提高公司产品的科技含量,不断推出新的产品，扩大 市场份额。 C、 加大应收款的回收力度。2003 年公司将组织专门的清款人员、制订 特殊的政策,加大货款的回收力度，降低公司的应收款。 D、 对控股公司加强管理。2002 年公司相继投资控股了几家公司，针对 这一新的情况，公司将制定相应的制度和管理办法，加强对控股公司的管理。 E、 加大科研和技改投入，增强公司的核心竞争力。 F、 继续调整公司的主营产品结构，扭转公司产品行业单一的局面。 5．董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年 2 月 4 日，公司董事会召开会议，同意聘任北京中洲光华会计师 事务所为公司进行审计，聘期一年。 2002 年 3 月 21 日，公司召开董事会，会议通过了以下决议：A、通过了 2001 年年度报告及摘要，2001 年度财务报告、利润分配预案和 2001 年利润分 配方案。以公司可供分配的利润向全体股东派发现金红利，以 2001 年底的股本 为基数每 10 股派发现金红利 0.6 元(含税)。通过了公司章程修正议案；公司股 东大会议事规则；公司董事会议事规则；公司监事会议事规则；同意支付北京 中洲光华会计师事务所审计费用：30 万元。授权公司董事长签订不超过公司净 资产 10%的重大合同；决定 2002 年 4 月 27 日召开 2001 年度股东大会 2002 年 4 月 9 日，公司召开董事会，会议通过如下决议：同意在对深圳银 思奇电子仪器有限公司资产评估的基础上投资 3000 万元人民币，占增资完成 后总股本的 53.6%。 2002 年 4 月 16 日，公司召开董事会，通过以下决议：通过 2002 年公司 第一季度报告。 2002 年 5 月 15 日，公司董事会在公司会议室召开，通过了两项决议：一、 同意以深圳电达仪表 2002 年 4 月 30 日的帐面净资产 16,757,321 元为主要参 考价，授让深圳意百达科技有限公司持有的思达仪表的股权 60 万股（占总股 本的 20%），价格为每股 6.00 元,共计 360 万元。二、同意在 2002 年 4 月 30 日思达仪表帐面净资产的基础上，公司单方面追加投资 2000 万元人民币，收 购和增资完成后，公司持有其 90%的股权。 2002 年 5 月 22 日，公司董事会在思达数码大厦召开，会议通过以下决议： 一、决定任命刘双河先生为公司常务副总经理，同时免去其副总经理职务；二、 决定成立投资管理办公室，任命刘双河先生为投资管理办公室主任，陈莉女士、 王西林先生为副主任。 2002 年 6 月 19 日，公司董事会召开会议，通过以下决议：同意冯宛平先 生、李未昕先生辞去公司董事职务；提名朱鹏程先生、刘遵义先生为公司独立 董事候选人；同意于 2002 年 7 月 20 日召开公司临时股东大会，对以上两项议 案进行表决。 2002 年 6 月 25 日，公司董事会认真审阅了“公司建立现代企业制度自查 报告”。认为自查报告不存在虚假陈述。 2002 年 7 月 10 日，公司董事会召开会议，通过以下决议：一、同意收购 深圳旻发投资有限公司持有的 9.3%深圳银思奇电子仪器有限公司股份。2002 年 6 月 30 日，该部分股权的帐面净资产为 511 万股，以此为重要参考价，确 定收购价为 520 万元。收购完成后，公司持有银思奇的股权增至 62.9%。二、 决定授权冯井岗、耿直、张玉中先生负责审批公司的日常贷款事宜。 2002 年 9 月 27 日，公司董事会召开会议，通过以下决议：一、同意授予 公司董事长不超过公司净资产 2%的投资权限，董事长决定的投资额全年累计 不得超过公司净资产的 5%。二、同意出资 2040 万元，与南京东影生物医学影 像技术有限公司（评估资产 1160 万元）共同发起设立上海东影图像有限公司 （暂定名），主要从事医疗成像和精确放疗设备的生产和销售。三、同意出资 700 万元，与北京雷奇曼科技有限公司（出资 300 万元）共同发起设立河南思 达信息工程有限公司。该公司注册资本为 1000 万元人民币，主要从事通讯设 备、自动化设备的生产和销售。 2002 年 10 月 24 日，公司董事会召开会议，通过以下决议：一、通过 公司 2002 年第三季度报告。二、同意出资 4500 万元，参与发起设立河南省中 小企业投资担保股份有限公司。 （2）执行股东大会决议情况 报告期内董事会根据公司 2002 年第一次股东大会的决议和授权，实施了 2001 年度分配方案。以 2001 年末公司总股本 314，586，699 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），扣税后，个人股东实际派发红利每 10 股 0.48 元人民币。股权登记日为 2002 年 5 月 24 日，除息日为 2002 年 5 月 27 日。 公司董事会按 2001 年度股东大会的决议对公司章程进行了修改,并已上网 公告，报有关部门备案。 6．本次利润分配预案 2002 年公司实现净利润 40,279,843 元，提取 10%法定公积金 4,027,984 元，提取 8%法定公益金 3,222,388 元，其余利润 33,029,471 元,加期初未分 配利润 10,165,347 元,期末可供股东分配的利润为 43,194,818 元。公司董事 会决定用可供分配的利润向全体股东派发红利,以 2002 年底的总股本为基数, 每 10 股派发现金红利 0.6 元人民币(含税);不进行资本公积金转增股本。余下 的利润留待下一年度分配。 预计公司 2003 年度实现利润只进行一次分配，以现金分红为主。公司董 事会保留根据实际情况对该方案调整的权利。 7．其他报告事项 信息披露报刊为《证券时报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 九、监事会报告 本公司第二届监事会在 2002 年度,遵照《中华人民共和国公司法》和本公 司章程的规定，认真履行监事职责，积极维护公司利益和股东利益，并注重自 身建设，组织学习公司法及中国证监会制定的有关法律、法规，不断提高监事 的工作水平。 1．监事会工作报告 本年度监事会第一次会议于 2002 年 3 月 21 日在郑州召开，通过以下议题 为： (1）审查 2001 年度财务决算报告。 (2)讨论 2001 年度监事会工作报告。 (3)2001 年年度报告及摘要。 (4)2001 年度利润分配预案； (5)监事会议事规则； 监事会认为，2001 年公司董事会认真执行了股东大会的各项决议；未发 现公司董事会及高级管理人员执行公司职务时有滥用职权、违法、违规、损害 公司利益的行为；本公司与其他关联企业均按市场公允价格进行交易，且无重 大收购和出售资产的交易。本公司 2001 年度会计报告由具备证券业务审计资 格的北京中洲光华会计师事务所有限公司出具的 2001 年度审计报告符合国家 有关规定，在所有重大方面公允地反映了本公司的财务状况及经营成果。 第二次会议于 2002 年 6 月 20 日在公司会议室举行，会议通过了如下事 项： 同意王淑英女士辞去公司监事职务；推荐翁素梅女士为公司监事候选人。 同意 2002 年 7 月 21 日召开公司股东大会对以上两个议案进行表决。 2002 年 10 月 24 日，公司监事会召开第三次会议，会议审议通过了公司 第三季度报告。 2、监事会对下列事项发表独立意见： （1）、监事会认为，公司管理机构健全，内部控制制度基本完善，决策程 序合法，公司董事、经理在执行职务时无违法、违规、违犯公司章程和侵犯公 司利益的行为，认真履行了的职责。 （2）、公司聘任的会计师事务所出具的审计报告真实可信，公司财务报告 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）、公司最近一期募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，投入项 目无变更。 （4）、公司收购资产是按照市场价格公允进行的，没有内幕交易，没有损 害部分股东的权益。 （5）、报告期内公司的关联交易事项均按市场价格公允进行的，无损害公 司利益的行为。 （6）、公司聘任的会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 １、重大诉讼、仲裁事项报告 本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无重大收购或出售资产事项。 3、无重大关联交易。 十一、财务报告 审 计 报 告 中洲光华(2003)股审字第 012 号 河南思达高科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了河南思达高科技股份有限公司（以下简称贵公司）2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2002 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》 、《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 陈启勇 中国·北京 中国注册会计师 复兴门内大街 158 号远洋大厦 报告日期： 2003 年 3 月 6 日 签发日期： 2003 年 3 月 13 日 资产负债表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 合并 资产 注释 2001 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 日 流动资产： 货币资金 1 158,412,254.10 246,592,402.31 200,806,737.50 268,051,675.03 短期投资 应收票据 应收股利 18,000,000.00 应收利息 应收账款 2/a 132,793,693.26 119,915,940.46 182,151,742.35 132,242,959.40 其他应收款 3/b 61,963,740.99 32,848,361.09 89,874,742.63 45,446,554.18 预付帐款 4 16,554,544.24 11,245,861.37 35,569,587.47 11,146,361.37 应收补贴款 存货 5 50,314,912.35 43,980,121.92 95,702,626.95 47,920,684.14 待摊费用 6 27,383.95 47,248.40 106,599.95 47,248.40 一年内到期的长期债权投 其他流动资产 流动资产合计 438,066,528.89 454,629,935.55 604,212,036.85 504,855,482.52 长期投资： 长期股权投资 7/c 186,503,573.73 39,593,997.67 81,359,574.03 5,620,709.50 长期债权投资 合并价差 4,678,009.93 624,776.63 长期投资合计 186,503,573.73 39,593,997.67 86,037,583.96 6,245,486.13 固定资产： 固定资产原价 8 157,988,796.04 75,305,412.02 193,306,081.04 77,914,482.77 减：累计折旧 8 25,422,842.73 19,403,939.86 32,947,023.43 20,383,196.31 固定资产净值 132,565,953.31 55,901,472.16 160,359,057.61 57,531,286.46 减：固定资产减值准备 2,453,619.67 2,729,106.56 2,453,619.67 2,729,106.56 固定资产净额 130,112,333.64 53,172,365.60 157,905,437.94 54,802,179.90 工程物资 在建工程 9 2,152,440.00 47,906,262.10 2,152,440.00 47,906,262.10 固定资产清理 固定资产合计 132,264,773.64 101,078,627.70 160,057,877.94 102,708,442.00 无形资产及其他资产： 无形资产 10 15,290,772.89 15,951,761.60 20,013,865.28 15,951,761.60 长期待摊费用 11 1,295,262.73 661,348.44 2,130,906.36 661,348.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,586,035.62 16,613,110.04 22,144,771.64 16,613,110.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 773,420,911.88 611,915,670.96 872,452,270.39 630,422,520.69 资产负债表（续） 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 合并 负债和股东权益 注释 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 日 流动负债： 短期借款 12 267,000,000.00 161,630,000.00 296,000,000.00 176,630,000.00 应付票据 13 40,000,000.00 45,000,000.00 应付账款 14 44,495,104.10 26,848,098.21 72,754,469.02 33,438,244.74 预收账款 15 1,666,132.37 2,656,802.99 3,487,806.09 4,099,342.99 应付工资 1,600,843.59 应付福利费 2,416,408.96 1,158,760.37 3,811,325.25 1,295,282.23 应付股利 19,778,375.10 18,875,201.94 21,478,375.10 18,875,201.94 应交税金 16 -1,401,848.34 1,663,262.20 -4,106,079.38 15,721.44 其他应交款 17 38,669.80 49,277.49 84,164.38 66,619.96 其他应付款 18 13,904,495.94 19,289,045.42 15,365,998.31 11,316,430.33 预提费用 19 144,334.13 128,548.87 预计负债 一年内到期的长期负债 16,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 387,897,337.93 248,170,448.62 455,621,236.49 261,865,392.50 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 20 300,000.00 480,000.00 其他长期负债 长期负债合计 300,000.00 480,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 388,197,337.93 248,170,448.62 456,101,236.49 261,865,392.50 少数股东权益 31,127,459.95 4,811,905.85 股东权益 股本 21 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 减：已归还投资 股本净额 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 资本公积 22 13,735,447.61 13,661,736.81 13,735,447.61 13,661,736.81 盈余公积 23 32,581,811.64 25,331,439.94 32,581,811.64 25,331,439.94 其中：法定公益金 11,737,195.41 8,514,807.99 11,737,195.41 8,514,807.99 未分配利润 24 24,319,615.70 10,165,346.59 24,319,615.70 10,165,346.59 外币报表折算差额 股东权益合计 385,223,573.95 363,745,222.34 385,223,573.95 363,745,222.34 负债及股东权益合计 773,420,911.88 611,915,670.96 872,452,270.39 630,422,520.69 23 利润及利润分配表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 母公司 合并 项 目 注释 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 一、主营业务收入 25/d 180,129,145.11 125,499,692.54 299,660,000.96 148,338,644.85 减：主营业务成本 117,033,701.55 70,873,364.53 188,065,260.76 74,149,236.43 主营业务税金及附加 26 -189,621.07 831,733.96 172,912.26 1,668,693.22 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 63,285,064.63 53,794,594.05 111,421,827.94 72,520,715.20 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 27 1,187,370.64 461,136.84 1,515,975.06 502,911.82 减：营业费用 11,567,098.77 9,244,815.89 17,531,471.67 9,603,626.22 管理费用 24,091,227.66 17,344,473.80 32,649,042.64 19,361,933.95 财务费用 28 12,997,976.16 3,582,249.83 13,548,134.40 3,557,454.43 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 15,816,132.68 24,084,191.37 49,209,154.29 40,500,612.42 加：投资收益（损失以“—”号填列） 29/e 26,723,829.26 15,065,823.29 777,113.21 1,618,253.62 补贴收入 30 1,101,167.99 营业外收入 31 389,079.08 95,902.50 635,115.91 144,502.50 减：营业外支出 32 2,671.87 83,952.56 132,527.67 85,857.56 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 42,926,369.15 39,161,964.60 51,590,023.73 42,177,510.98 减：所得税 2,646,526.40 4,071,298.66 4,500,090.80 5,509,762.34 减：少数股东损益 6,810,090.18 1,577,082.70 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 40,279,842.75 35,090,665.94 40,279,842.75 35,090,665.94 加：年初未分配利润 10,165,346.59 33,575,382.46 10,165,346.59 33,575,382.46 其他转入 六、可供分配的利润 50,445,189.34 68,666,048.40 50,445,189.34 68,666,048.40 减：提取法定盈余公积 4,027,984.28 3,509,066.59 4,027,984.28 3,509,066.59 提取法定公益金 3,222,387.42 3,222,387.42 2,807,253.28 2,807,253.28 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 43,194,817.64 62,349,728.53 43,194,817.64 62,349,728.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,875,201.94 18,875,201.94 18,875,201.94 18,875,201.94 转作股本的普通股股利 33,309,180.00 33,309,180.00 八、未分配利润 24,319,615.70 10,165,346.59 24,319,615.70 10,165,346.59 24 现金流量表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 183,507,126.43 287,568,104.78 收到的税费返还 431,625.00 1,080,125.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,944,831.83 5,854,957.53 现金流入小计 186,883,583.26 294,503,187.31 购买商品、接受劳务支付的现金 78,061,421.21 155,971,651.40 支付给职工以及为职工支付的现金 16,172,869.53 25,292,981.55 支付的各项税费 5,923,606.78 9,623,051.13 支付的其他与经营活动有关的现金 33 54,373,913.75 73,712,365.44 现金流出小计 154,531,811.27 264,600,049.52 经营活动产生的现金流量净额 32,351,771.99 29,903,137.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,987,964.00 2,987,964.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的 260,000.00 1,666,043.84 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,247,964.00 4,654,007.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 38,564,126.51 80,093,646.91 投资的所支付的现金 141,100,000.00 93,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 179,664,126.51 173,093,646.91 投资活动产生的现金流量净额 -176,416,162.51 -168,439,639.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 200,000.00 借款所收到的现金 105,370,000.00 129,370,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 105,370,000.00 129,570,000.00 偿还债务所支付的现金 16,000,000.00 36,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,486,169.21 35,604,128.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 49,486,169.21 71,604,128.49 筹资活动产生现金流量净额 55,883,830.79 57,965,871.51 四、汇率变动对现金的影响额 411.52 -9,853.97 五、现金及现金等价物净增加额 -88,180,148.21 -80,580,483.74 25 补充资料： 项 目 注释 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,279,842.75 40,279,842.75 加：少数股东损益 6,810,090.18 计提的资产减值准备 1,530,606.14 2,378,762.51 固定资产折旧 6,405,065.98 10,611,269.50 无形资产摊销 721,063.71 785,704.57 长期待摊费用摊销 278,925.30 581,688.62 待摊费用减少（减：增加） 19,864.45 -21,418.48 预提费用增加（减：减少） 580,214.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 15,486.89 -186,738.88 固定资产报废损失 财务费用 15,513,728.91 17,341,953.68 投资损失（减：收益） -26,723,829.26 -777,113.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,891,284.03 -21,214,360.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -48,551,415.00 -78,376,524.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 49,753,716.15 51,109,766.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,351,771.99 29,903,137.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 158,412,254.10 200,806,737.50 减：现金的期初余额 246,592,402.31 268,051,675.03 收购时被收购单位货币资金余额 13,335,546.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -88,180,148.21 -80,580,483.74 26 利润表附表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2002年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.9% 29.0% 0.354 0.354 营业利润 12.8% 12.8% 0.156 0.156 净利润 10.5% 10.5% 0.128 0.128 扣除非经常性损益后的净利润 10.3% 10.3% 0.126 0.126 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年实现数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 12,132,603.67 2,827,671.55 14,960,275.22 其中：应收账款 7,082,986.54 1,682,239.51 8,765,226.05 其他应收款 5,049,617.13 1,145,432.04 6,195,049.17 二、存货跌价准备合计 85,343.84 747,067.72 832,411.56 其中：库存商品 29,008.00 747,067.72 776,075.72 原材料 56,335.84 56,335.84 三、固定资产减值准备合计 2,729,106.56 275,486.89 2,453,619.67 其中：运输工具 275,486.89 275,486.89 机械设备 2,453,619.67 2,453,619.67 27 会计报表附注 一、 公司基本情况 河南思达高科技股份有限公司（以下简称公司）是 1996 年经河南省体改委豫股批 字（1996）7 号批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行 A 股股票，并于 1996 年在深圳证券交易所上市交易。 公司属电子行业，主要产品为仪器、仪表、工业自动化设备。公司法定代表人：冯井 冈。公司地址：郑州高新技术产业开发区金梭路 38 号。 公司主要经营范围：仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的 开发、生产、加工、销售，系统集成与自动化工程，信息服务，高低压配电设备的开发，技 术转让、咨询服务,自产产品及技术的出口业务等。 二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》 ，在编制合并会计报表时，子公司会计 报表均按《企业会计制度》进行调整。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业 务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位 币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额，一般 情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 28 风险很小的投资。 7. 短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利 息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减 短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当 期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项目市 价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8. 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收账款期末余额采 用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比 例如下： 1 年以内 2% 1—2 年 5% 2—3 年 10% 3—4 年 20% 4—5 年 50% 5 年以上 100% 其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为 10%。以上两项合并计入损 益类帐项。 9. 存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； （2）存货计价方法：原材料取得时按实际成本计价，日常按计划成本核算，月末通过 材料成本差异调整为实际成本，发出时采用加权平均法核算；产成品按实际成本计价，发出 时采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 29 成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变 现净值低于其成本的差额提取。 10. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续 费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实 际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采 用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于 10 年的期限 摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额提取。 11. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限 超过一年，单位价值较高的有形资产； （2） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他； （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进 口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值（原值的 3%）制定其折旧率； 确定分类折旧率如下： 30 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 30 3.23 机器设备 10 9.70 运输工具 10 9.70 其他 5-10 19.40-9.70 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的 可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济 利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 12. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣 工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收 并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或 所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不 确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程项目 的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计 提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可 收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得 时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期 摊销。 31 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额 低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限， 但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济 利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 16. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发 生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发 生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续 超过 3 个月（含 3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将 其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所 必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在 开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 17. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易 相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳 务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能 够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补 偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相 关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18. 所得税的会计处理方法 32 公司采用应付税款法核算。 19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 由于对原合营企业深圳思达仪表有限公司进行增资，使其成为公司的子公司并纳入合并 会计 报表范围，深圳思达仪表有限公司按母公司会计政策进行调整影响其期初净资产 -1,417,485.40 元，从而调整公司期初未分配利润-581,169.02 元。 20. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计 报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对被投资单位具有 实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、 资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、 主要税项 （1） 增值税：按应税收入的 17%适用税率计算缴纳。 （2） 营业税：按应税收入的 5%税率计算缴纳。 （3） 所得税：本公司属于在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业， 根据财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，公司符合国务院批 准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15%的税率征收所得税。 四、 控股子公司及合营企业 （1） 控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币 万元 注册资本 投资金额 拥有权益 公司名称 主营业务 （万元） （万元） （%） 上海艾莱克电子进出口有限公司 300 仪器、仪表 270 90% 河南思达软件工程有限公司 1000 软件产品、技术开发 900 90% 河南思达电力通信股份有限公司 1000 电力载波通信设备 800 80% 深圳思达仪表有限公司 3000 仪器、仪表 2600 90% 江西思达电子有限公司 1000 仪器、仪表 800 80% 深圳市银思奇电子仪器有限公司 5000 电子产品、电子配件 3520 62.9% 深圳市思凯电池有限公司 500 通信电池、电子配件 450 90% 河南思达连锁商业有限公司 5000 日用百货 2550 51% 河南思达信息工程有限公司 1000 通信设备、自动化设备 700 70% 九江思达实业有限公司 10 仪器、仪表 9 90% 33 控股公司深圳市思凯电池有限公司和九江思达实业有限公司资产总额合计为 11,556,655.69 元，占公司总资产比例为 1.32%，收入总额合计为 1,026,130.27 元，占公司 总收入比例为 0.34%，净利润合计为 439,801.17 元，占公司净利润的比例为 1.08%，依据财 政部财会二字（1996）2 号，本期按权益法核算，未纳入合并会计报表范围。 对控股公司河南思达连锁商业有限公司的股权，公司拟将其转让，不准备长期持有， 本次未将其纳入合并会计报表范围。 控股公司河南思达信息工程有限公司尚未投入生产经营，本次未将其纳入合并会计报 表范围。 （2） 合并会计报表范围的变更 公司于 2002 年 5 月 15 收购了深圳思达仪表有限公司 20%的股权，占其权益性资本 70%， 于 2002 年 9 月 16 日对深圳思达仪表有限公司单方面增加投资，占其权益性资本增加到 90%。 公司于 2002 年 4 月 28 日对深圳市银思奇电子仪器有限公司单方面投资，占其权益性 资本 53.6%，于 2002 年 9 月 1 日收购深圳市银思奇电子仪器有限公司 9.3%股权，占其权益 性资本增加至 62.9%。 （3） 因购买股权而增加的控股子公司 新增企业名称 购买日 深圳市银思奇电子仪器有限公司 2002 年 4 月 28 日 深圳思达仪表有限公司 2002 年 5 月 15 日 上述购买日的确定方法：以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公 司的日期作为购买日。 五、 会计报表主要项目注释（截至 2002 年 12 月 31 日止，金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 期初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 2,327,841.7 现金 177,009.69 9 其中:美元 3,803.00 1:8.2766 31,475.91 38,929.90 1:8.2773 322,234.46 港元 45,438.60 1:1.0611 48,214.90 34 欧元 2,853.92 1:8.6360 24,646.45 217,600,208. 197,016, 银行存款 98 255.95 其中:美元 39,687.20 1:8.2773 328,502.85 50,274,456.3 其他货币资金 6 1,462,639.76 268,051,675. 200,806,73 合计 03 7.50 注释2、 应收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 91,494,145.06 65.68% 1,829,882.90 135,394,840.43 70.92% 2,707,896.82 1—2 年 29,398,101.23 21.10% 1,469,905.06 32,457,866.27 17.00% 1,622.893.32 2—3 年 10,706,875.00 7.68% 1,070,687.50 14,303,924.46 7.49% 1,430,392.45 3 年以上 7,726,824.65 5.54% 2,712,511.08 8,760,337.24 4.59% 3,004,043.46 合 计 139,325,945.94 100.00% 7,082,986.54 190,916,968.40 100.00% 8,765,226.05 应收帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 应收帐款较上年增长了 37%主要系合并会计报表范围增加所致。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 21,451,057.91 11.23% 注释3、 其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 36,933,458.71 73.14% 3,693,345.87 67,843,882.01 70.62% 3,372,458.19 1—2 年 12,732,720.00 25.22% 1,273,272.00 20,581,245.15 21.42% 2,058,124.52 2—3 年 329,660.23 0.65% 32,966.02 5,153,533.79 5.36% 515,353.38 3 年以上 500,332.37 0.99% 50,033.24 2,491,130.85 2.60% 249,113.08 合 计 50,496,171.31 100.00% 5,049,617.13 96,069,791.80 100.00% 6,195,049.17 其他应收款帐龄与上年不衔接主要系合并会计报表范围增加所致。 35 其 他 应 收 款 较 上 年 增 长 了 90.25% ， 主 要 系 河 南 思 达 连 锁 商 业 有 限 公 司 暂 借 款 34,119,300.00 元所致，此款项于报告日前已全部收回，报告期未对其提取坏帐准备。 其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 42,479,737.77 44.22% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 备注 河南思达连锁商业有限公司 34,119,300.00 1 年以内 暂借款 暂借 35.52% 报告日前 已收回 深圳旻发投资有限公司 3,515,330.00 1 年以内 往来款 正常业务 3.66% 深圳市思达特电子有限公司 2,200,000.00 1 年以内 往来款 正常业务 2.29% 注释4、 预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,597,071.25 95.07% 33,709,431.42 94.77% 1—2 年 549,290.12 4.93% 1,702,043.63 4.79% 2—3 年 158,112.42 0.44% 合计 11,146,361.37 100.00% 35,569,587.47 100.00% 预付帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 金额较大的预付帐款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 备注 深圳市龙岗区财政局 13,659,909.80 1 年以内 土地款及配套设施费 注释5、 存货 项目 期初数 期末数 原材料 19,463,548.80 30,199,057.03 在产品 14,243,148.24 30,877,016.32 产成品 14,138,960.34 34,007,979.33 低值易耗品 160,370.60 249,357.68 委托加工物资 1,201,628.15 合计 48,006,027.98 96,535,038.51 存货跌价准备： 36 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 56,335.84 56,335.84 产成品 29,008.00 747,067.72 776,075.72 合计 85,343.84 747,067.72 832,411.56 存货项目较上年增长了 101.09%，主要系合并会计报表范围增加所致。 本年度存货可变现净值系根据存货销售净价确定。 注释6、 待摊费用 类别 期初数 期末数 结存原因 车辆保险费 47,248.40 9,683.95 劳保费 17,700.00 其他 79,216.00 合计 47,248.40 106,599.95 注释7、 长期股权投资 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 36,359,574.03 36,359,574.03 对合营企业投资 5,620,709.50 5,620,709.50 对联营企业投资 其他企业投资 45,000,000.00 45,000,000.00 小 计 5,620,709.50 81,359,574.03 5,620,709.50 81,359,574.03 (1)长期股权投资 投资 投资 期末金额 被投资公司名称 初始投资成本 期限 比例 投资余额 减值准备 计提原因 河南思达连锁商业有限公司 51% 25,500,000.00 24,173,754.50 河南思达信息工程有限公司 70% 7,000,000.00 7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司 22.06% 45,000,000.00 45,000,000.00 九江思达实业有限公司 90% 90,000.00 826,486.42 深圳市思凯电池有限公司 90% 4,500,000.00 4,359,333.11 小 计 82,090,000.00 81,359,574.03 其中采用权益法核算的股权投资： 37 期末调整的所 分得现金 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 期末余额 有者权益份额 红利 河南思达连锁商业有限公司 25,500,000.00 -1,326,245.50 24,173,754.50 河南思达信息工程有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 九江思达实业有限公司 454,531.44 371,954.98 826,486.42 河南省中小企业投资担保股份有限公司 45,000,000.00 45,000,000.,00 深圳市思凯电池有限公司 4,293,968.22 65,364.89 4,359,333.11 小 计 82,248,499.66 -888,925.63 81,359,574.03 (2)合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 河南思达电力通信股份有限公司 630,026.85 120 个月 63,002.69 68,252.91 561,773.94 购股权 深圳思达仪表有限公司 514,130.67 120 个月 17,137.69 17,137.69 购股权 深圳思达仪表有限公司 -1,791,004.74 120 个月 -52,237.64 -52,237.64 -1,738,767.10 购股权 深圳市银思奇电子仪器有限公司 5,366,370.86 120 个月 178,879.03 178,879.03 购股权 深圳市银思奇电子仪器有限公司 6,064,110.34 116 个月 209,107.25 209,107.25 5,855,003.09 购股权 合计 415,889.02 4,678,009.93 注释8、 固定资产 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 30,457,651.42 73,438,995.95 103,896,647.37 机器设备 37,448,699.63 25,108,223.90 173,733.81 62,383,189.72 运输工具 9,988,974.00 3,825,387.10 699,250.00 13,115,111.10 其他 19,157.72 15,413,472.17 1,521,497.04 13,911,132.85 合计 77,914,482.77 117,786,079.12 2,394,480.85 193,306,081.04 累计折旧 房屋建筑物 4,483,250.57 2,267,320.29 6,750,570.86 机器设备 12,667,378.62 5,797,488.24 1,851.44 18,463,015.42 运输工具 3,228,387.28 1,620,906.15 352,660.24 4,496,633.19 其他 4,179.84 3,477,760.77 245,136.65 3,236,803.96 合计 20,383,196.31 13,163,475.45 599,648.33 32,947,023.43 净值 57,531,286.46 — — 160,359,057.61 38 本期增加的固定资产中在建工程转入数为71,553,437.45元。 固定资产减值准备： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 房屋建筑物 机器设备 2,453,619.67 2,453,619.67 长期闲置不用 运输工具 275,486.89 275,486.89 本期已处置 合计 2,729,106.56 275,486.89 2,453,619.67 已抵押的固定资产情况如下： 抵押资产项目 抵押物原值 抵押物净值 厂房 19,516,942.38 16,382,536.64 宿舍楼 3,284,895.78 2,753,925.18 配电房 195,225.86 163,669.54 门卫房 53,048.15 44,473.47 销售楼 594,248.16 498,193.92 空调机房 281,859.21 236,299.49 注释9、 在建工程 本期转入 其他 资金来 工程投 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末余额 固定资产 减少额 源 入比例 电能计量管理 系统单项电子 21,619,677.60 21,610,177.60 9,500.00 募股、自筹 表技改项目 变电站综合自 动化系统技改 5,470,314.71 5,470,314.71 募股 项目 预装式成套高 3,050,000.00 3,050,000.00 募股 压设备系统 思达科研中心 17,766,269.79 13,826,570.21 31,592,840.00 自筹 中区工程 10,075,105.14 9,830,105.14 245,000.00 仿真试验室 800,000.00 202,100.00 202,100.00 深圳房屋 1,695,840.00 1,695,840.00 合计 47,906,262..10 25,799,615.35 71,553,437.45 2,152,440.00 注释10、 无形资产 类别 原值 期初数 本期 本期 累计 期末数 剩余 取得 39 增加 摊销 摊销 年限 方式 土地使用权 1 1,282,006.80 1,006,375.08 25,640.16 301,271.88 980,734.92 38.25 土地使用权 2 5,223,600.00 4,744,770.00 104,472.00 583,302.00 4,640,298.00 44.42 土地使用权 3 6,287,500.00 5,910,244.50 125,750.04 503,005.54 5,784,494.46 46.00 土地使用权 4 5,093,700.00 4,787,733.25 64,640.86 370,607.61 4,723,092.39 45.7 知识产权 1 535,326.89 472,872.08 53,532.72 115,987.53 419,339.36 8.33 知识产权 2 2,600,000.00 2,404,999.94 260,000.04 455,000.10 2,144,999.90 8.25 知识产权 3 1,500,000.00 1,412,500.00 150,000.00 237,500.00 1,262,500.00 8.42 软件 60,075.00 60,075.00 1,668.75 1,668.75 58,406.25 2..9 外购 合计 22,582,208.69 15,951,761.60 4,847,808..25 785,704.57 2,568,343.41 20,013,865.28 已抵押无形资产情况如下： 抵押资产项目 抵押物原值 抵押物净值 土地使用权3 6,287,500.00 5,784,494.46 注释11、 长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余年限 工装费 343,949.26 73,754.76 73,754.76 343,949.26 装修费 1 935,683.26 22,843.67 912,839.59 46,794.42 46,794.42 888,888,84 4.7 装修费 2 618,910.00 516,280.56 144,763.51 247,392.95 371,517.05 2.6 装修费 3 412,110.00 251,746.00 82,422.00 242,786.00 169,324.00 2.1 模具费 1 318,754.44 311,245.77 63,750.89 71,259.56 247,494.88 4 模具费 2 791,880.34 564,750.01 158,376.12 385,506.45 406,373.89 2.6 其他 59,134.62 59,134.62 11,826.92 11,826.92 47,307.70 合计 3,480,421.92 661,348.44 2,051,246.54 581,688.62 1,349,515.56 2,130,906.36 注释12、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 20,000,000.00 12,000,000.00 保证借款 146,630,000.00 252,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 32,000,000.00 合计 176,630,000.00 296,000,000.00 注释13、 应付票据 40 种类 期初数 期末数 其中：本年内到期 银行承兑汇票 45,000,000.00 合计 45,000,000.00 注释14、 应付账款 期初数 期末数 33,438,244.74 72,754,469.02 应付帐款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 应付帐款较上年增长了 117.58%，主要系会计报表合并范围增加所致。 注释15、 预收账款 期初数 期末数 4,099,342.99 3,487,806.09 预收帐款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 注释16、 应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 营业税 5% 147,245.00 城建税 7%、5%、1% 184,207.85 增值税 17% -2,108,229.49 企业所得税 15% -2,576,527.75 个人所得税 5-45% 63,957.76 其他 183,267.25 合计 -4,106,079.38 注释17、 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 3% 84,164.38 注释18、 其他应付款 41 期初数 期末数 11,316,430.33 15,365,998.31 其他应付款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 注释19、 预提费用 费用项目 期初数 期末数 结存原因 预提水电费 103,000.00 预提加工费 41,334.13 预提房租 62,005.12 预提借款利息 66,543.75 合计 128,548.87 144,334.13 注释20、 专项应付款 项目 期初数 期末数 科技三项费用 480,000.00 合计 480,000.00 根据郑科计字(2002)8 号《郑州市科学技术局、郑州市财政局关于下达郑州市 2002 年 度科技三项费用的通知》，公司收到科技三项费用 300,000.00 元，用于公司水电站整体自 动化系统的研发。 根据郑开管(2002)16 号《关于下达郑州高新技术产业开发区 2002 年度科技三项费用 的通知》，公司收到科技三项费用 180,000.00 元，用于公司 DPLC-2000 数字电力线载波机 的研发。 注释21、 股本 本期变动增减 项目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 216,836,699.00 216,836,699.00 其中： 境内法人持有股份 216,836,699.00 216,836,699.00 内部职工股 42 尚未流通股份合计 216,836,699.00 216,836,699.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 97,750,000.00 97,750,000.00 三、股份总数 314,586,699.00 314,586,699.00 注释22、 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 13,660,886.71 13,660,886.71 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 73,710.80 73,710.80 拨款转入 无法支付的款项 850.10 850.10 合计 13,661,736.81 73,710.80 13,735,447.61 本期增加的资本公积系子公司深圳思达仪表有限公司发生一笔无法支付的款项所致。 注释23、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 16,816,631.95 4,027,984.28 20,844,616.23 公益金 8,514,807.99 3,222,387.42 11,737,195.41 合计 25,331,439.94 7,250,371.70 32,581,811.64 注释24、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 10,165,346.59 加：本期净利润 40,279,842.75 减：提取法定盈余公积 10% 4,027,984.28 提取法定公益金 8% 3,222,387.42 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,875,201.94 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 24,319,615.70 深圳思达仪表有限公司按母公司会计政策进行调整影响其期初净资产-1,417,485.40 元，调整公司期初未分配利润-581,169.02 元。 43 注释25、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 类别 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 电力设备及仪器仪表 253,451,824.99 134,328,950.66 162,077,074.57 74,080,984.29 91,374,750.42 60,247,966.37 软件开发及销售 15,385,527.66 14,009,694.19 2,292,678.99 68,252.14 13,092,848.67 13,941,442.05 电池及其配件 30,822,648.31 23,695,507.20 7,127,141.11 合计 299,660,000.96 148,338,644.85 188,065,260.76 74,149,236.43 111,594,740.20 74,189,408.42 营业收入 营业成本 营业毛利 地区分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 郑州 212,457,896.77 144,144,378.16 129,078,937.71 73,981,851.85 83,378,959.06 70,162,526.31 上海 2,372,222.23 10,246,897.46 1,331,666.64 6,220,015.35 1,040,555.59 4,026,882.11 深圳 86,161,548.60 58,986,323.05 27,175,225.55 相互抵销 1,331,666.64 6,052,630.77 1,331,666.64 6,052,630.77 合计 299,660,000.96 148,338,644.85 188,065,260.76 74,149,236.43 111,594,740.20 74,189,408.42 前五名销售商销售总额 90,697,348.98，占销售收入的 30.27%。 注释26、 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 679,792.00 5% 356,484.50 5% 减: 营业税返还 1,080,125.00 城建税 458,197.10 7%、5%、1% 924,156.14 7%、5%、1% 教育费附加 115,048.16 3% 388,052.58 3% 合计 172,912.26 1,668,693.22 注释27、 其他业务利润 44 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 1,454,206.89 553,062.37 390,336.53 243,783.92 技术转让 170,000.00 8,725.00 技术服务 239,306.92 8,482.65 98,596.41 其他 222,828.43 97.16 259,962.80 2,200.00 合计 2,086,342.24 570,367.18 748,895.74 245,983.92 注释28、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 17,332,099.71 8,484,605.30 减：利息收入 2,823,673.63 4,957,020.04 减: 技改贴息 1,075,000.00 汇兑损失 9,853.97 其他 104,854.35 29,869.17 合计 13,548,134.40 3,557,454.43 技改贴息系根据豫高新办（2002）7 号《关于下达二 00 二年第二批河南省高新技术产 业化重点项目贷款贴息经费的通知》取得的。 注释29、 投资收益 项目 金额 基金投资收益 -12,036.00 股权投资收益 789,149.21 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 1,205,038.23 股权投资差额摊销 -415,889.02 合计 777,113.21 注释30、 补贴收入 项目 本期数 备注 45 浦东新区财政局对新办企业实现利润奖励款 262,000.00 江西思达财政补贴 839,167.99 合计 1,101,167.99 根据九江县人民政府县府（2001）19 号《关于九江县沙城工业区招商引资优惠政策的规 定》，本期收到财政补贴 839,167.99 元。 注释31、 营业外收入 类别 金额 固定资产清理净收益 260,000.00 违约金及罚款收入 101,429.08 街道扶持款 221,000.00 地产地销销项税转入 24,186.83 其他 28,500.00 合计 635,115.91 注释32、 营业外支出 类别 金额 固定资产清理净损失 73,261.12 罚款支出 44,087.17 地产地销进项税转入 15,179.38 合计 132,527.67 注释33、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 73,712,365.44 元，主要系支付的管理费用、营业费用 及其他应收款支付的现金。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、 应收帐款 46 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 79,601,886.96 62.81% 1,591,397.74 89,313,254.29 63.63% 1,785,496.97 1—2 年 28,689,421.23 22.64% 1,434,471.06 28,352,574.45 20.20% 1,417,468.72 2—3 年 10,706,875.00 8.45% 1,070,687.50 13,679,009.77 9.75% 1,367,900.98 3 年以上 7,726,824.65 6.10% 2,712,511.08 9,023,764.88 6.42% 3,004,043.46 合 计 126,725,007.84 100.00% 6,809,067.38 140,368,603.39 100.00% 7,574,910.13 应收帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 21,442,397.91 15.28% 注释b、 其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 22,868,799.72 62.77% 2,226,879.97 49,215,959.50 74.54% 2,385,438.97 1—2 年 12,732,720.00 34.95% 1,273,272.00 11,170,024.76 16.92% 1,117,002.48 2—3 年 329,660.23 0.90% 32,966.02 5,153,533.79 7.80% 515,353.38 3 年以上 500,332.37 1.38% 50,033.24 491,130.85 0.74% 49,113.08 合 计 36,431,512.32 100.00% 3,583,151.23 66,030,648.90 100.00% 4,066,907.91 其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 27,860,730.92 42.19% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 河南思达连锁商业有限公司 23,119,300.00 1 年以内 暂借款 暂欠 35.01% 注释c、 长期股权投资 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 减值 金额 减值准备 金额 准备 对子公司投资 33,973,288.17 107,946,174.58 415,889.02 141,503,573.73 对合营企业投资 5,620,709.50 5,620,709.50 47 其他企业投资 45,000,000.00 45,000,000.00 小 计 39,593,997.67 152,946,174.58 6,036,598.52 186,503,573.73 (1)长期股权投资 投资 投资 期末金额 被投资公司名称 初始投资成本 期限 比例 投资余额 减值准备 计提原因 河南思达电力通信股份有限公司 80% 8,000,000.00 12,953,773.24 河南思达软件工程有限公司 90% 9,000,000.00 15,131,909.63 河南思达连锁商业有限公司 51% 25,500,000.00 24,173,754.50 上海艾莱克电子进出口有限公司 90% 2,700,000.00 4,837,761.62 深圳思达仪表有限公司 90% 26,000,000.00 40,054,691.89 深圳市银思奇电子仪器有限公司 62.9% 35,200,000.00 37,351,682.85 河南思达信息工程有限公司 70% 7,000,000.00 7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司 22.06% 45,000,000.00 45,000,000.00 小 计 158,400,000.00 186,503,573.73 其中采用权益法核算的股权投资： 期末调整的所 分得现金红 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 期末余额 有者权益份额 利 河南思达电力通信股份有限公司 8,591,689.55 4,425,086.38 12,953,773.24 河南思达软件工程有限公司 18,927,672.88 9,704,236.75 13,500,000.00 15,131,909.63 河南思达连锁商业有限公司 25,500,000.00 -1,326,245.50 24,173,754.50 上海艾莱克电子进出口有限公司 6,453,925.74 1,800,000.00 1,083,835.88 4,500,000.00 4,837,761.62 深圳思达仪表有限公司 5,620,709.50 23,600,000.00 10,798,882.44 40,054,691.89 深圳市银思奇电子仪器有限公司 35,200,000.00 2,539,669.13 37,351,682.85 河南思达信息工程有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 合计 39,593,997.67 138,100,000.00 27,225,465.08 18,000,000.00 186,503,573.73 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 累计摊销额 摊余金额 形成原因 河南思达电力通信股份有限公司 630,026.85 120 个月 63,002.69 68,252.91 561,773.94 购股权 深圳思达仪表有限公司 514,130.67 120 个月 17,137.69 17,137.69 购股权 深圳思达仪表有限公司 -1,791,004.74 120 个月 -52,237.64 -52,237.64 -1,738,767.10 购股权 48 深圳市银思奇电子仪器有限公司 5,366,370.86 120 个月 178,879.03 178,879.03 购股权 深圳市银思奇电子仪器有限公司 6,064,110.34 116 个月 209,107.25 209,107.25 5,855,003.09 购股权 合计 415,889.02 4,678,009.93 注释d、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生 本年发生数 上年发生数 数 电力设备及仪器仪表 180,129,145.11 125,499,692.54 117,033,701.55 70,873,364.53 63,095,443.56 54,626,328.01 合计 180,129,145.11 125,499,692.54 117,033,701.55 70,873,364.53 63,095,443.56 54,626,328.01 前五名销售商销售总额 90,697,348.98 元，占销售收入的 50.35%。 注释e、 投资收益 项目 金额 基金投资收益 -12,036.00 股权（票）投资收益 26,735,865.26 期末按权益法调整的被投资公司损益 27,151,754.28 股权投资差额摊销 -415,889.02 合计 26,723,829.26 六、 关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 与公司关 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法人代表 系 或类型 河南思达科技投资股份有限公司 郑州 科技、工业等行业投资 母公司 股份公司 张玉中 河南思达电力通信股份有限公司 郑州 电力载波通信设备 子公司 股份公司 冯井冈 河南思达软件工程有限公司 郑州 软件产品、技术开发 子公司 有限责任 刘建国 河南思达连锁商业有限公司 郑州 日用百货 子公司 有限责任 李未昕 上海艾莱克电子进出口有限公司 上海 仪器、仪表 子公司 有限责任 邱求元 深圳思达仪表有限公司 深圳 仪器、仪表 子公司 有限责任 徐更新 49 深圳市银思奇电子仪器有限公司 深圳 电子产品、电子配件 子公司 有限责任 徐更新 深圳市思凯电池有限公司 深圳 生产销售电池、电子配件 孙公司 有限责任 汪远思 江西思达电子有限公司 江西九江 生产销售电子式电能表 孙公司 有限责任 王功勇 九江思达实业有限公司 江西九江 生产销售仪器、仪表 孙公司 有限责任 徐更新 河南思达信息工程有限公司 郑州 通信设备、自动化设备 子公司 有限责任 王满仓 2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民 币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河南思达科技投资股份有限公司 8000 8000 河南思达电力通信股份有限公司 1000 1000 河南思达软件工程有限公司 1000 1000 河南思达连锁商业有限公司 5000 5000 上海艾莱克电子进出口有限公司 100 200 300 深圳思达仪表有限公司 300 2700 3000 深圳市银思奇电子仪器有限公司 2000 3000 5000 深圳市思凯电池有限公司 100 400 500 江西思达电子有限公司 1000 1000 九江思达实业有限公司 10 10 河南思达信息工程有限公司 1000 1000 3、 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币 万元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 河南思达科技投资股份有限公司 18048 57.37% 18048 57.37% 河南思达电力通信股份有限公司 800 80% 800 80% 河南思达软件工程有限公司 900 90% 900 90% 河南思达连锁商业有限公司 2550 51% 2550 51% 上海艾莱克电子进出口有限公司 90 90% 180 270 90% 深圳思达仪表有限公司 150 50% 2550 40% 2700 90% 深圳市银思奇电子仪器有限公司 3145 62.9% 3145 62.9% 深圳市思凯电池有限公司 450 90% 450 90% 江西思达电子有限公司 800 80% 800 80% 九江思达实业有限公司 9 90% 9 90% 50 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 河南思达商业有限公司 同一母公司 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 同一母公司 河南思达电工测控有限公司 同一母公司 河南思达置业有限公司 同一母公司 郑州东方葡萄酒产业发展有限公司 同一母公司 河南思达物业管理公司 同一母公司 河南思达微生态制品有限公司 同一母公司 (二)、关联交易 1、 采购 金额单位：元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价原则 结算方式 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 郑州高新技术产业开发 采购设备 市场定价 1,406,626.71 20.1% 区华达软件有限公司 2、 担保 （1）公司为河南思达连锁商业有限公司35,000,000.00元借款提供担保。 （2）河南思达科技投资股份有限公司为公司252,000,000.00元借款提供担保。 (三)、 关联往来 期初数 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 应收账款 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 614,819.65 0.44% 其他应收款 河南思达科技投资股份有限公司 9,950.44 0.02% 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 18,850.00 0.04% 河南思达连锁商业有限公司 34,119,300.00 35.52% 预付账款 河南思达电工测控有限公司 702,220.00 6.30% 51 河南思达物业管理公司 120,000.00 1.08% 120,000.00 0.34% 应付账款 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 1,120,950.00 3.35% 其他应付款 郑州东方葡萄酒产业发展有限公司 40,131.94 0.35% 七、 承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司以原值为 23,926,219.54 元，净值为 20,079,098.24 元的固定资产和净值为 25,863,592.70 元的土地使用权作抵押取得了 12,000,000.00 元的短 期借款。 八、 或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他重大或有事项。 九、 资产负债表日后非调整事项 (1)2003 年 2 月 20 日, 公司董事会通过决议：公司将持有的河南思达连锁商业有限公 司 32%股权，共计 1600 万股以 1 元/股的价格转让给郑州中原华丰投资中心有限公司。转让 后公司仍持有河南思达连锁商业有限公司 19%的股权。 (2)公司分别于 2003 年 2 月 21 日和 24 日收到河南思达连锁商业有限公司的欠款 7,900,000.00 元和 26,219,300.00 元。 除上述事项外，自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经 营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 十、 其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、资产置换、转让及出售事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大资产置换、转让事项。 4、截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的其他重大事项。 52 十一、备查文件 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开年过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 河南思达高科技股份有限公司 2003 年 3 月 13 日 53