辽宁能源(600758)金帝建设2001年年度报告

辽宁金帝建设集团股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连 带责任 董事王伟斌未出席审议本年度报告的董事会会议 辽宁天健会计师事务所为本公司出具了保留意见审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 目 录 一 公司基本情况简介 2 二 会计数据和业务数据摘要 3 三 股本变动及股东情况 4 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 5 五 公司治理结构 7 六 股东大会情况简介 8 七 董事会报告 8 八 监事会报告 13 九 重要事项 13 十 财务报告 15 十一 备查文件目录 31 1 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 辽宁金帝建设集团股份有限公司 公司法定英文名称 LIAONING JINDI CONSTRUCTION CONSORTIUM CO.,LTD 二 公司法定代表人 胡毅力 三 公司董事会秘书 朱丹石 证券事务代表 王 莉 联系地址 沈阳市沈河区青年大街 118 号 联系电话 024 22870330 传真 024 22855430 电子信箱 jindicc @ mail.sy.ln.cn 四 公司注册地址 沈阳市沈河区青年大街 118 号 公司办公地址 沈阳市沈河区青年大街 118 号 邮政编码 110014 公司电子信箱 jindicc @ mial.sy.ln.cn 五 公司选定的信息披露报纸 上海证券报 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 金帝建设 股票代码 600758 七 其他有关资料 首次注册日期 1993 年 12 月 28 日 首次注册地点 沈阳市和平区宁波路 39 号 变更注册日期 1997 年 4 月 10 日 变更注册地点 沈阳市沈河区青年大街 118 号 变更注册日期 1997 年 7 月 7 日 变更注册地点 沈阳市沈河区青年大街 118 号 变更注册日期 1999 年 7 月 2 日 变更注册地点 沈阳市沈河区青年大街 118 号 企业法人营业营业执照注册号 2100001046903 税务登记号码 21015011759560 X 公司聘请的会计师事务名称 辽宁天健会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 大连开发区金马路 288 号 2 二 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度实现利润情况 单位 元 2001 年度 利润总额 -34,056,490.27 净利润 -33,695,988.97 扣除非经常性损益后的净利润 -36,470,613.93 主营业务利润 32,928,118.74 其他业务利润 1,079,864.75 营业利润 -38,506,591.05 投资收益 1,675,475.82 补贴收入 --------- 营业外收支净额 2,774,624.96 经营活动产生的现金流量净额 -12,587,506.06 现金及现金等价物净增加额 -23,653,612.42 注 扣除非经常性损益项目和涉及金额 1 营业外收入无效申购资金冻结利息 4,573,648.55 2 营业外收入其他 619,490.67 3 营业外支出处理固定资产净损失 2,345,384.26 4 营业外支出罚款支出 73,130.00 二 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 项 目 2001 年 2000 年 调整后 1999 年 调整后 主营业务收入 636,143,748.38 593,073,913.23 546,024,539.04 净利润 -33.695,988.97 3,639,497.95 11,076,881.41 总资产 1,111,671,809.90 1,109,192,790.50 1,007,854,414.39 股东权益 309,428,367.31 344,235,694.81 340,596,196.86 不含少数股东权益 每股收益 -0.21 0.02 0.07 每股净资产 1.94 2.15 2.13 调整后的每股净资产 1.54 1.65 1.67 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.148 0.202 0.01 净资产收益率 -10.89 1.057 3.25 项 目 2000 年 调整前 1999 年 调整前 主营业务收入 593,073,913.23 546,024,539.04 净利润 5,038,462.52 11,076,881.41 总资产 1,122,472,624.78 1,019,021,049.05 股东权益 不含少数股东权益 356,801,294.04 351,762,831.52 每股收益 0.0315 0.069 每股净资产 2.23 2.20 调整后的每股净资产 1.71 1.82 每股经营活动产生的现金流量净额 0.202 0.01 净资产收益率 1.412 3.149 3 三 报告期内股东权益变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 159,755,200.00 159,755,200.00 资本公积 201,700,068.73 356,317.40 1,467,655.93 200,588,730.20 盈余公积 29,898,295.33 29,898,295.33 法定公益金 7,127,006.01 7,127,006.01 未分配利润 -47,117,869.15 -33,695,988.97 -80.813,858.12 股东权益合计 344,235,694.81 -33,339,671.57 1,467,655.93 309,428,367.31 变动原因: 1 资本公积增加是所属子公司债务重组所至 资本公积减少是冲减职工房改净损失所 至 2 未分配利润变动是转入本年度亏损所至 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况 单位 股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 33,150,000 33,150,000 境内法人持有股份 65,010,000 65,010,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 98,160,000 98,160,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 61,595,200 61,595,200 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 61,595,200 61,595,200 三 股份总数 159,755,200 159,755,200 2 股票发行与上市情况 1 截止到报告期末为止的前三年 公司未发行股票及其衍生证券 2 报告期内公司没有因送股 转增股本和其他原因等引起的公司股份总 数及结构发生变动情况 3 公司内部职工股已于 1999 年 10 月 12 日全部上市流通 无现存的内部 4 职工股 二 股东情况 1 截止到 2001 年 12 月 31 日 公司共有股东 42,562 户 2 前十名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数 股 本期持股增减 占总股本比例 持有股份的 股份类别 变动情况 质押或冻结情况 1 新绿复兴 42,300,000 26.48 冻结 法人股 2 辽建集团 33,150,000 20.75 冻结 国有法人股 3 辽建国合 5,000,000 3.13 冻结 法人股 4 万利商砼 4,650,000 2.91 法人股 5 川南信用 2,700,000 1.69 法人股 6 北鑫宏威 1,000,000 0.63 法人股 7 泛华工程 1,000,000 0.63 法人股 8 中海直 800,000 0.50 法人股 9 农机器材 600,000 600,000 0.38 法人股 10 鞍钢集团 500,000 0.31 法人股 注 A 上海新绿复兴城市开发有限公司持有的 4,230 万法人股仍继续被冻结 冻结期 限为 2001 年 7 月 10 日至 2002 年 1 月 10 日 辽宁省建设集团公司持有的 3,315 万法人股被 武汉市中级人民法院冻结后 因贷款担保纠纷案尚未完结 该股权仍被查封 辽建集团国际 经济技术合作公司持有的 500 万金帝建设法人股因债务纠纷 被沈阳市中级人民法院冻结 期限为 2001 年 7 月 12 日至 2002 年 7 月 12 日 B 辽建集团国际经济技术合作公司是辽宁省建设集团公司的子公司 3 公司控股股东情况 1 上海新绿复兴城市开发有限公司 法定代表人 李功韬 成立日期 1995 年 12 月 6 日 主要业务和产品 房地产开发经营 自建联建参建房屋 房产物业管理服 务 房地产代理经租业务 房地产业务咨询 委托代理拆迁 建材 装潢材料 五金交电 金属材料 注册资本 30,000 万元 股权结构 不详 该公司的控股股东 不详 2 辽宁省建设集团公司 法定代表人 刘向阳 成立日期 1991 年 12 月 27 日 主营范围 各类型工程建设项目的勘察 设计 工程管理与施工 工程材 料与设备采购 工程技术开发与应用等的承包 海外经济技术合作 注册资本 15,000 万元 经济性质 联营 紧密型 辽宁省建设集团公司的上级主管部门为辽宁省国有资产管理委员会 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 5 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年度内股份增减 年末持股 数 股 变动 股 数 股 胡毅力 男 49 董事长 党委书记 1999.6-2002.6 4000 0 4000 孙德慧 男 57 董事 总经济师 1999.6-2002.6 3000 0 3000 杨文学 男 55 董事 1999.6-2002.6 5280 0 5280 朱丹石 男 47 董事 董事会秘书 1999.6-2002.6 0 0 0 王立人 男 61 董事 1999.6-2002.6 4000 0 4000 孙 振 男 50 董事 1999.6-2002.6 5280 0 5280 阎碧云 女 52 董事 1999.6-2002.6 3520 0 3520 才 炜 男 44 董事 1999.6-2002.6 0 0 0 宋光谦 男 56 董事 1999.6-2002.6 0 0 0 王伟斌 男 31 董事 1999.6-2002.6 0 0 0 李贵斌 男 59 监事会主席 1999.6-2002.6 4000 0 4000 李玉平 男 50 监事 1999.6-2002.6 3520 0 3520 高树鹏 男 57 监事 1999.6-2002.6 3000 0 3000 张长江 男 52 监事 1999.6-2002.6 2000 0 2000 彭景文 男 49 监事 1999.6-2002.6 1080 0 1080 李 季 男 48 总裁 2001.6-2002.6 0 0 0 王吉祥 男 54 副总裁 2001.6-2002.6 0 0 0 王秀丽 女 36 副总裁 财务总监 2001.3-2002.6 0 0 0 管金文 男 48 副总裁 1999.6-2002.6 4000 0 4000 李 飚 男 33 副总裁 2001.6-2002.6 0 0 0 曹 阅 男 36 总工程师 2001.3-2002.6 0 0 0 公司董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 在本公司担任职务 另外任职的股东单位 担任职务 胡毅力 董事长 辽宁省建设集团公司 董事 副董事长 孙 振 董事 辽宁省建设集团公司 董事 副董事长 阎碧云 董事 辽宁省建设集团公司 董事 工会主席 李贵斌 监事会主席 辽宁省建设集团公司 调研员 李玉平 监事 辽宁省建设集团公司 副总经理 2 年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序及确定依据 公司董事 监事的报酬由公司股东大会决定 公司高级管理人员的薪酬由公司董事会决定 公司董事 监事及高级管理人员目前按照其担任的行政职务根据经公司董事会通 过的 辽宁金帝建设集团股份有限公司经营集团薪酬分配制度 的规定确定年度 报酬 2 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬总额 报告期内 共有 14 名董事 监事及高级管理人员在本公司领取薪酬 其年度报酬总额为 33.71 万元 其中 年度报酬为 3 万元-4 万元的有 5 人 年度报酬为 2 万元以上 3 万元以下 的有 5 人 年度报酬为 1 万元以上 2 万元以下的有 2 人 年度报酬为 1 万元以下 的有 2 人 3 金额最高的前三名董事 高级管理人员报酬总额 金额最高的前三名 董事的报酬总额为 10.11 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 8.66 万元 4 不在本公司领取报酬的董事 监事姓名 董事孙振 阎碧云 才炜 宋光谦 王伟斌 监事李贵斌 李玉平不在本公司领取报酬 其中除董事才炜 宋光谦 王伟斌在原单位领取报酬外 其他董事 监事均在本公司第二大股东辽 宁省建设集团公司领取报酬 本公司对董事 监事每人每月分别支付 300 元和 150 元人民币的工作津贴 6 其他无任何特殊补助 3 报告期内董事 监事 高级管理人员离任 聘任或解聘情况 报告期内 无董事 监事离任 在 2001 年 3 月 23 日召开的公司三届八次 董事会上 经总裁提名 聘任王秀丽女士为公司财务总监 聘任曹阅先生为公司 总工程师 因年龄原因 解聘王立人先生的财务总监职务 解聘秦寿松先生的总 工程师职务 在 2001 年 6 月 15 日召开的公司三届十次董事会上 经公司董事长提名 聘任李季先生为公司总裁 经公司总裁提名 聘任王吉祥先生 王秀丽女士 管 金文先生 李飚先生为公司副总裁 聘任王秀丽女士兼任公司财务总监 聘任曹 阅先生为公司总工程师 聘任孙德慧先生为公司总经济师 为进一步完善公司法 人治理结构 公司董事长兼总裁胡毅力先生不再兼任公司总裁职务 原公司副总 裁孙德慧先生 杨文学先生不再担任公司副总裁职务 4 截至本报告期末 公司共有在册员工 13840 人 其中 工程技术人员 1055 人 财务人员 275 人 管理人员 1132 人 具有高级专业技术职称 58 人 中级专业技术职称 501 人 大专以上学历 1115 人 离退休人员 2421 人 五 公司治理结构 公司按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 从公 司的实际出发 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 制定完善了 公司 章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 信息披露管理规则 这些 规则符合 上市公司治理准则 的基本要求 一 公司治理实际状况 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东享有平等地位 按照法律 法规的要求充分行使股东的合法权利 公司能够严格按照 公司法 股东大会 规范意见 的有关规定召集 召开股东大会 聘请有证券从业资格的律师对股东 大会的合法合规性出具法律意见书 所有参会股东都能依法行使表决权 2 控股股东与上市公司 公司实际控股股东没有直接干预公司的决策和 经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务方面基本做到 五 分开 公司董事会 监事会 经营层和内部管理机构能够独立运作 3 董事与董事会 公司股东大会严格按照 公司法 和 公司章程 的 规定选举董事 董事会人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的规定 但董事会董事人数按照 公司章程 的规定 目前数额尚有空缺 随着各项制度 的不断完善 公司将按照修改后的 公司章程 的规定 确保董事会人数符合要 求 公司制定完善了 董事会议事规则 各位董事能够按照有关规定和要求出 席董事会和股东大会 并依法行使职权 4 监事与监事会 公司股东大会严格按照 公司法 和 公司章程 的 规定选举监事 监事会人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的规定 但按照 公司章程 的规定 监事人数目前尚有空缺 公司将按照修改后的 公 司章程 的规定 确保监事会人数符合要求 各位监事能够按照有关规定参加股 东大会 列席董事会 依法行使职权 5 绩效评价与激励约束机制 公司已建立了对高级管理人员绩效评价考 7 核制度和办法 使经营者的收入与企业经营业绩挂钩 公司高级管理人员的聘任 与解聘能够按照规定程序进行 但对董事 监事尚未建立考评制度 公司将按照 有关法律 法规 参照有关标准建立和完善公司董事 监事考核及薪酬激励制度 6 公司与利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职 工等相关利益者的合法权益 共同促进公司发展 7 信息披露与透明度 公司能够按照法律 法规和 公司章程 的规定 制定了 信息披露管理规则 做到真实 准确 完整及时的披露有关信息 保 证所有股东有平等的机会获得信息 积极做好咨询 接待工作 保持与股东的正 常沟通 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或实际控制人的有关情况 二 独立董事履行职责情况 公司目前未设立独立董事 公司将根据中国证监会 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见 的要求 在 2002 年 6 月 30 日前 建立独立董事制度 通过规定程序确定独立董事 现已着手物色合适人选及修改相关规章制度 六 股东大会情况简介 公司在报告期内召开了 2000 年股东年会 根据公司三届九次董事会决议 2001 年 5 月 17 日公司在 中国证券报 上海证券报 上刊登了召开公司 2000 年股东年会的公告 2001 年 6 月 18 日在本公司会议室召开了公司 2000 年股东年会 会议审 议并通过了以下决议 1 公司 2000 年董事会工作报告 2 公司 2000 年监事会工作报告 3 公司 2000 年财务决算及 2001 年财务预算报告 4 公司 2000 年度分配预案 5 续聘辽宁天健会计师事务所的议案 北京嘉华律师事务所具有证券从业资格的律师为本次股东大会的合法性 及合规性出具了法律意见书 本次股东大会的决议公告刊登在 2001 年 6 月 19 日的 中国证券报 上 海证券报 上 七 董事会报告 一 公司经营状况 1 主营业务的范围及其经营状况 公司以土木工程施工 筑路 工业设备安装 机械化施工 房地产开发和 建筑制品生产等为主营业务 属于建筑行业综合类公司 报告期内 公司完成建筑业总产值 92,727 万元 比上年同期增长 31.9% 分别占辽宁省和沈阳市建筑业总产值的 1.98%和 4.9% 在激烈的市场竞争中 公 司市场开发成效比上年有所提高 本年工程新开工面积和工程竣工面积分别比上 年提高 31.8%和 65% 建筑工程质量优良品率达 48% 一次交验合格率达 100% 8 由公司承建的沈阳科普宫培训中心和球幕影院荣获辽宁省 世纪杯 奖 辽宁省 博物馆项目获得东北三省沈 长 哈三市建筑工程金牌奖 报告期内 经过公司 全体员工的共同努力 顺利通过了中国建筑业协会质量认证中心对本公司 ISO9000 认证审核工作 获得了 ISO9000 质量认证资格 但由于外部环境对公司 的影响 加之公司在经营管理方面还存在不足 个别下属公司亏损较大等因素 使公司经济效益出现下滑 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 本公司所属控股公司辽宁金帝第一建筑工程有限公司以建筑工程施工 为主营业务 至报告期末 该公司注册资本为 2,000 万元 完成主营业务收入 9,643 万元 净利润为-151.81 万元 本公司对该公司的投资比例为 90% 2 本公司所属控股公司辽宁金帝第二建筑工程有限公司以建筑工程施工 为主营业务 至报告期末 该公司注册资本为 6,000 万元 完成主营业务收入 6,158 万元 净利润为 4.97 万元 本公司对该公司的投资比例为 97.5% 3 公司所属控股公司辽宁金帝路桥建设有限公司主营业务为路桥建设 至报告期末 该公司注册资本为 6,458 万元 完成主营业务收入 9,020 万元, 净利润为-68.56 万元 本公司对该公司的投资比例为 61.12% 4 公司所属控股公司大连金帝建设工程有限公司主营业务为工业设备安 装 至报告期末该公司注册资本为 3,600 万元 完成主营业务收入 6,510 万元 净利润为 25.09 万元 本公司对该公司的投资比例为 97.49% 5 公司所属控股公司辽宁金帝建设集团房地产开发有限公司主营业务为 房屋开发 至报告期末 该公司注册资本为 2,000 万元 主营业务收入 7,544 万元 净利润为 48.46 万元 本公司对该公司的投资比例为 90% 3 主要供应商 客户情况 1 主要供应商情况 因本公司工程项目分布省内和全国各地 各类材料 采购由各工程项目部根据工程要求和需要进行采购 比较分散 同时还有大部分 工程项目材料由甲方供应或招标供应 因此 本公司前五名材料供应商供应的物 资总额占公司全年工程消耗物资总额的比例较小 不具有代表性 2 主要客户情况 本公司所属单位 主要客户 工程结算收入 元 占工程结算收入比例 1 路桥建设公司 山西临汾公路建设公司 74,489,200.00 11.42% 2 金帝二建公司 英特纳房地产开发公司 29,498,900.00 4.52% 3 金帝二建公司 辽宁恒基 23,627,900.00 3.62% 4 金帝二建公司 万莲 20,982,530.00 3.22% 5 金帝二建公司 中韩 17,600,000.00 2.70% 合计 166,198,530.00 25.48% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中的主要问题一是施工任务不足 由于建筑市场竞争激烈 让利 压价 垫资等现象比较严重 使公司在承揽任务方面受到一定的阻碍 特别是公 司下属个别公司任务严重不足,对公司影响较大 解决方案主要是不断完善市场 开发体制 通过科学的管理 不断提高工程质量 提高企业信誉 提高工程项目 的中标率 二是资金紧张 解决方案主要是进一步加大工程款回收力度 加强资 金的管理 减少非经营性支出 做好融资工作 三是内部管理水平需进一步提高 解决方案是不断健全和完善各项规章制度 完善内部管理机制 加强培训 建立 有效的内控制度 规范运作 四是个别所属分公司亏损严重 大股东欠款较多 解决方案主要是通过资产置换优化公司资产配置 减少和消除亏损单位 降低大 9 股东欠款额 五是内外部关系需进一步协调和理顺 解决方案主要是加强管理 勤于沟通 协调好公司与控股股东的关系 二 报告期内的投资情况 1 报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金延续使用情况 2 报告期内非募集资金投资情况说明 报告期内 公司按照 公司法 的有关规定 为建立符合要求的法人治理 结构 降低经营风险 通过以实物资产投资的方式 逐步将具备条件的所属全资 企业改制为有限责任公司 1 辽宁金帝第一建筑工程有限公司 注册资本 2,000 万元 经营范围为 建筑施工 装饰装修 公路工程施工 工程机械租赁 工程信息咨询 本公司所 占权益比例为 90% 2 辽宁金帝第二建筑工程有限公司 注册资本 6,000 万元 经营范围为 土木工程建筑 岩土工程 路桥施工 装饰装修 钢结构制作与安装 玻璃幕墙 制作与安装 本公司所占权益比例为 97.5% 3 辽宁金帝路桥建设有限公司 注册资本 6,458 万元 经营范围为公路 工程和桥梁 隧道工程 市政工程 工业民用建筑工程 爆破拆除工程 给排水 工程 岩土工程施工 设备租赁 吊装运输服务 本公司所占权益比例为 61.12% 4 大连金帝建设工程有限公司 注册资本 3,600 万元 经营范围为建筑 施工 机电设备安装 建筑材料 建筑机械 建筑制品销售 机具租赁 本公司 所占权益比例为 97.49% 5 辽宁金帝建筑设计有限公司 注册资本 50 万元 经营范围为承担建筑 工程及相应的工程咨询和装饰设计乙级资质标准规定范围内的任务 公司所占权 益比例为 88% 报告期内公司以实物资产经评估作价后 实际投资额为 11,881 万元人民 币 比上年增加 20.45% 三 报告期内的财务状况 经营成果 单位 元 公司财务状况 2001 年 2000 年 增减金额 幅度% 总资产 1,111671,809.90 1,109,192,790.52 2,479019.38 0.22 长期负债 2,000,609.80 7,579,478.80 -5,578,869.00 -73.6 股东权益 309,428,367.31 344,235,694.81 -34,725,701.34 -10.1 主营业务利润 32,928,118.74 19,734,391.00 13,193,727.74 66.9 净利润 -33,695,988.97 3,639,497.95 -37,335,486.92 说明 1 总资产增加原因 外部投资新设立子公司; 2 负债减少原因 无效申购资金冻结利息转销等; 3 营业务利润增加原因:销售收入增加; 4 净利润下降原因:计提坏帐准备及个别公司任务不足 四 宏观政策 法规的变动对公司经营情况的影响 所得税税率的变化将对公司产生影响 报告期内 公司按照 15%的税率上 10 交企业所得税 根据财政部财税[2000]99 号文件规定 所得税按照 15%上缴的优 惠政策于 2001 年 12 月 31 日终止 2002 年公司应按 33%的税率上交所得税 因 此将对公司 2002 年有关经营指标的完成产生影响 五 公司董事会 管理层对会计师事务所出具审计报告的说明 1 保留意见涉及事项的基本情况 关于公司第二大股东 实际控制人 辽宁省建设集团公司对本公司 172,659,255.28 元欠款问题 是本公司 1996 年股 票上市后 因业务往来关系而逐渐形成的 公司针对这一问题 近年来始终没有 放弃对上述欠款的追收 但辽宁省建设集团公司因财务状况不良 目前暂无力偿 还上述欠款 2 注册会计师对该事项的基本意见 我们接受辽宁金帝建设集团股份有 限公司董事会的委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司的资产负债表和 合并资产负债表 2001 年度母公司的利润表及利润分配表和合并利润表及利润 分配表 2001 年度母公司的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵 公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是根据 中 国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 经过我们审查 虽然我们 履行了我们认为必要的审计程序 但在以下第一个问题我们无法取得我们认为完 全适当和充分的审计证据 同时另一问题我们认为有必要提醒投资者关注 所以 我们对贵公司上述两项出具辽天会证审字 2002 296 号带解释性说明的保留意 见审计报告 现对所保留及解释事项说明如下 1 在审计过程中 我们发现贵公司截至 2001 年 12 月 31 日止其他应收款 应收辽宁省建设集团公司 该公司原为贵公司母公司 现为第二大股东 及其所 属子公司欠款 172,659,255.28 元 详见贵公司会计报表附注七 2 2 B 由于欠款金额巨大 随着帐龄的增长 欠款的可收回性及收回时间均对贵公司财 务状况和经营成果造成重大影响 我们虽采用多种我们认为必要的审计方法 仍 无法取得我们认为充分和适当的审计证据对欠款的可收回性及收回时间作出合 理的估计和判断 所以我们在审计报告中对以上欠款的可收回性及收回时间作出 合理的估计和判断 所以我们在审计报告中对以上欠款的可收回性及对贵公司财 务状况和经营成果的影响程度出具保留意见 2 此外 我们注意到 如同贵公司会计报表附注八所述 贵公司截至 2001 年 12 月 31 日对外提供的贷款担保共计人民币 91,278,108.00 元 现由于连带责 任正在被诉讼中 虽然贵公司已按规定披露该事项 但我们认为上述担保金额较 大 一旦全部被诉讼执行将对贵公司的财务状况产生重大影响 我们认为有必要 提醒投资者对该事项予以关注 故在审计报告中对上述担保事项做出解释性说 明 3 消除该事项的影响及可能性 由于上述欠款暂无法收回 使公司资金 十分紧张 导致公司流动资金短缺 对公司生产经营产生了较大影响 本公司董 事会对上述欠款问题进行了研究 责成公司管理层采取有效措施 收回上述欠款 根据辽宁省建设集团公司的实际情况 公司董事会 管理层认为收回上述欠款的 可能性是存在的 4 消除该事项的影响及具体措施 根据辽宁省建设集团公司对本公司欠 款的实际情况 公司拟采取以下措施 力争收回欠款 1 积极与辽宁省建设集 11 团公司联系 协商 催要欠款 2 积极与辽宁省建设集团公司协商 在适当时 机与辽宁省建设集团公司尽快实施资产重组和置换 通过以资抵债等方式 大幅 度减少直至消除辽宁省建设集团公司对本公司的欠款 六 新年度经营计划 2002 年是公司发展的重要一年 面对公司的实际状况 在新的一年 公 司的基本指导思想是 进一步完善企业内部经营机制 结合建筑行业的发展要求 不断深化改革 优化组织结构 强化管理 规范运作 适应市场的需要 提高经 济效益 1 进一步深化改革 根据公司发展要求 以市场化的方式 不断优化内 部组织结构 完善企业内部经营机制 努力减少下属亏损单位 努力提高经济运 行质量 2 进一步开拓市场 扩大市场份额 加强市场开发的领导和科学管理 运用有效的信息网络化管理和其他有效手段 提高市场开发的工作效率和投标中 标率 3 加强项目成本管理 严格落实规章制度 搞好成本核算 严格控制各 项支出 降低成本 减少能耗 避免效益流失 通过严格管理 开源节流 增收 节支,挖掘新的经济增长点 提高经济效益 4 进一步加强财务管理 规范财务审批程序 强化审计监督 完善公司 内控制度 努力做好工程款回收和清欠 减债工作 5 进一步规范运作 完善公司法人治理结构 完善决策程序 进一步提 高公司决策层 经营层的规范运作意识 促进公司健康发展 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 1 2001 年 3 月 23 日,公司召开了三届八次董事会 会议审议并通过了以 下决议 A 公司 2000 年年度报告及摘要 B 公司 2000 年分配预案及对下一年 度分配政策的预测 C 公司 2001 年度经营计划 D 续聘辽宁天健会计师事务 所的议案 E 聘任 解聘高级管理人员的议案 F 公司对所属公司投资组建有 限责任公司的议案 G 公司制定的财务 资产两个基本管理制度 本次会议决议公告刊登于 2001 年 3 月 27 日的 中国证券报 上海证券 报 上 2 2001 年 5 月 16 日 公司召开了三届九次董事会 会议审议并通过了 以下决议 A 公司用工 人事和分配制度 B 公司经营集团薪酬分配方案 C 召开公司 2000 年股东年会的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 5 月 17 日的 中国证券报 上海证券 报 上 3 2001 年 6 月 15 日,公司召开三届十次董事会 会议审议并通过了以下 决议 A 经公司董事长提名 聘任李季先生为公司总裁 B 经公司总裁提名 聘任王吉祥先生 王秀丽女士 管金文先生 李飚先生为公司副总裁 C 聘任 王秀丽女士兼任公司财务总监 聘任曹阅先生为公司总工程师 聘任孙德慧先生 为公司总经济师 D 为进一步规范公司法人治理结构 公司董事长兼总裁胡毅 12 力先生不再兼任公司总裁职务 原公司副总裁孙德慧先生 杨文学先生不再担任 公司副总裁职务 本次会议决议公告刊登于 2001 年 6 月 16 日的 中国证券报 上海证券 报 上 4 2001 年 8 月 13 日 公司召开三届十一次董事会 会议审议并通过了 以下决议 A 公司 2001 年中期报告及摘要 B 公司 2001 年中期利润分配方案 C 公司计提资产减值准备的议案 D 调整公司内部管理机构的议案 E 公司 以前年度对陕西瑞博公司所属三家公司贷款担保遗留问题的处理方案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 16 日的 中国证券报 上海证券 报 上 2 董事会按照 公司法 及 公司章程 的规定 严格贯彻执行股东大 会决议 较好地完成了股东大会的各项决议事项 报告期内 公司未实行利润分配及公积金转增股本 无配股 增发新股情 况 八 本次利润分配预案 经 辽 宁 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 本 公 司 2001 年 度 实 现 净 利 润 -33,695,988.97 元 根据 公司法 和 公司章程 的有关规定 2001 年度公 司不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 八 监事会报告 报告期内监事会依据公司法与公司章程的有关规定履行职责 召开了三次 监事会会议 列席了董事会会议 审核公司财务报表 并对公司贯彻执行股东大 会与董事会决议以及遵守公司相关法律法规情况进行了检查 监事会在报告期内共召开三次会议 1 2001 年 3 月 24 日 召开了监事会二届十一次会议 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 和 公司 2000 年年度报告 2 2001 年 6 月 15 日 召开了监事会二届十二次会议 审议通过了监事 会在 2000 年度股东年会上的报告 3 2001 年 8 月 13 日 召开了监事会二届十三次会议 审议通过了 公 司 2001 年中期报告 和 公司 2001 年中期利润分配议案 监事会认为 1 公司 2001 年度经营活动符合国家法律 法规 公司的决策遵守法定程 序 公司董事及高级管理人员执行公司职务时 未发现有损公司利益的行为 2 公司 2001 年度财务报表客观 真实地反映了公司的财务状况和经营成 果 3 2001 年度会计师事务所所出具的审计意见及所涉及事项 真实地反映 了公司的财务状况和经营成果 九 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 13 1 2001 年 10 月 中国建设银行西安市分行莲湖路支行作为原告 起诉 债务人陕西瑞博公司下属三家公司偿还 1998 年发生的贷款本金人民币 3,600 万 元及利息 罚息 本公司作为上述贷款的担保人 承担连带担保责任 有关公告刊登于 2001 年 10 月 24 日的 中国证券报 上海证券报 上 2 上海国际信托投资公司起诉上海新绿复兴城市开发有限公司 要求偿 还借款本金人民币 1500 万元 利息人民币 247 万元 本公司作为第二被告承担 连带担保责任一案 2001 年 12 月 10 日 经上海市第一中级人民法院对该案判 决 本公司胜诉 不承担上述借款及利息的连带担保责任 有关公告刊登于 2001 年 12 月 26 日的 中国证券报 上海证券报 上 3 建行上海松江支行起诉上海金碲新型建材公司偿还贷款 130 万元人民 币 本公司负连带担保责任一案 2001 年 11 月经上海市松江区人民法院判决 本公司承担连带责任 4 工行上海松江支行起诉上海汇丰港务发展公司偿还贷款及利息 300 万 元 本公司负连带担保责任一案 2001 年 11 月 22 日经上海市松江区人民法院 判决 本公司承担连带责任 5 工行上海松江支行起诉上海金碲新型建材公司偿还贷款本金及利息 245 万元人民币 本公司负连带担保责任一案 2001 年 11 月 23 日经上海市松江 区人民法院判决 本公司承担连带责任 6 年度中期报告中披露的重大诉讼仲裁事项进展情况及影响 1 中国建设银行沈阳中山支行起诉辽宁省建设集团公司偿还贷款 88 万美 元 本公司承担连带责任一案 本公司已提出再审 有关法院已受理 并已解除 对公司所属房地产公司投资权益的冻结 2 北京国际信托投资公司起诉辽宁省建设集团公司偿还 450 万美元 本 公司承担连带责任一案 有关法院判决后 至报告期末 债务人尚未偿还欠款 3 交通银行沈阳支行南湖支行起诉辽宁省建设集团公司偿还 400 万元人 民币 本公司承担连带责任一案 有关法院判决后 至报告期末 债务人尚未偿 还欠款 上述诉讼事项如债务人不能及时偿还欠款 本公司将承担连带责任 公司将 受较大影响 4 招商银行沈阳分行起诉本公司偿还贷款本息 745 万元人民币一案 有 关法院判决后 公司已偿还部分欠款 剩余 680 万元尚未偿还 二 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 报告期内公司无重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包租赁上市公司资产的事项 2 重大担保情况 担保对象 担保金额 担保原因 担保类型 决策程序 上海金碲建材有限公司 250 万元 贷款转期 连带责任 临时董事会决议 上海金碲建材有限公司 245 万元 贷款转期 同上 同上 大连金帝建设工程公司 350 万元 贷款转期 同上 同上 14 上海汇丰港务发展有限公司 153 万美元 贷款转期 同上 同上 上海汇丰港务发展有限公司 300 万元 贷款转期 同上 同上 沈阳医学院 2600 万元 工程投入 同上 同上 沈阳医学院 400 万元 工程投入 同上 同上 3 报告期内公司无委托理财 事项 五 报告期内公司或持股 5 以上股东无承诺事项 六 2001 年 6 月 18 日 公司 2000 年股东年会聘任辽宁天健会计师事务 所负责公司 2001 年度的财务审计工作 有关公告刊登于 2001 年 6 月 19 日的 中 国证券报 上海证券报 上 2001 年公司支付审计费人民币 30 万元 七 报告期内公司 公司董事会及董事无在报告期内受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 十 财务报告 审计报告 辽天会证审字 2002 296 号 辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司的资产负债表和合 并资产负债表 2001 年度母公司的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分 配表 2001 年度母公司的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公 司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是根据 中国 注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 经审计 我们发现 贵公司截至 2001 年 12 月 31 日止其他应收款中应收辽 宁省建设集团公司 该公司原为贵公司母公司 现为第二大股东 及其所属全资 子公司欠款 172,659,255.28 元 详见贵公司会计报表附注七 2 2 B 我们无法采取有效的审计程序证实该款项的可收回性及对贵公司财务状况和经 营成果的影响程度 我们认为 除上述情况无法证实可能造成的影响外 上述会计报表符合 企 业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度经营成果及现金流量情况 会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 如同贵公司会计报表附注八所述 贵公司截至 2001 年 12 月 31 日止对外提供的贷款担保共计人民币 91,278,108.00 元 现由于连带责 任正在被诉讼中 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张立群 中国• 沈阳 二 二年四月十日 中国注册会计师 于 雷 15 会计报表附后 会计报表附注 一 公司概况 辽宁金帝建设集团股份有限公司是 1993 年 3 月经辽宁省体改委批准 并 采用社会定向募集方式设立的股份制企业 1996 年 9 月 25 日经中国证券监督管理委员会 证监发字 1996 237 号 文件和 证监发字 1996 238 号文件批准向社会公开发行人民币普通股股票 2,000 万股 其中:对社会公开发行 1,852.76 万股 内部职工股中的 147.24 万 股占用发行额度一并上市 发行后总股本为 7,987.76 万股 1996 年 10 月 29 日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易 公司根据 1997 年 5 月 7 日召开的 1996 年度股东年会决议 向全体股东实 施了每 10 股派送红股 6 股 用资本公积金转增 4 股的分配方案 实施方案后总 股本为 15,975.52 万股 并重新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册 根据中国证监会证监发字[1996]237 号文件规定 到 1999 年 10 月 9 日 公司新股发行已期满三年 经上海证券交易所安排 1999 年 10 月 12 日 本公 司 2,159.52 万股内部职工股 占公司总股本的 13% 获准在上海证券交易所上 市流通 至此 本公司流通股份总数为 6,159.52 万股 占公司总股本的 38.56% 公司主要经营范围 土木工程建筑 筑路 高级装饰 线路 工业管道 设备安装 勘察设计 机械施工 岩土工程 运输大型土石方爆破 建筑工程总 承包 海外经济技术合作 房地产开发 建筑科技开发 工程咨询 建筑材料 建筑机械 建筑制品生产 销售等 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法: 1 会计制度 公司执行 企业会计制度 2 会计年度 会计年度采用公历制 即公历每年 月 日至 12 月 31 日 3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4 记帐基础和计价原则 采用权责发生制为计帐基础 以历史成本作为 计价原则 5 外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法 公司发生外币业务时 按月初公布的外汇牌价折合人民币记帐 期末外币余额按期末外汇牌价进行调 整 产生的汇兑损益列入当期财务费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的 汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处理 外币报表折算按现行汇率法折 算 6 合并会计报表的编制方法 公司按照财政部财工字[1995]11 号文件及 其补充文件的规定编制合并会计报表 对占有被投资单位权益性资本 50%以上 或虽不足 50% 但拥有该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围 公司 在合并过程中 对投资 内部往来及内部交易中的重要事项进行抵销 7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短 流动性强 易于转换 为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8 坏帐核算方法 16 公司坏帐损失确认标准为 1 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产 清偿后 仍然不能收回的应收款项 2 债务人逾期未履行偿债义务 且有明显 特征无法收回的应收款项 经董事会批准确认为坏帐损失 坏帐损失采用备抵法核算 坏帐准备计提方法 按期末应收款项 包括应 收帐款和其他应收款 余额 扣除其他应收款中大股东及其所属分子公司欠款 的 6%计提 9 存货核算方法 公司的存货分为库存材料 周转材料 设备配件 低 值易耗品 工程施工 产成品六大类 其中 对库存材料按计划成本核算 月末 材料成本差异按类别的消耗量进行分摊 周转材料按使用期限进行摊销 低值易 耗品采用五五摊销法 产成品分品种 按实际成本核算 公司及其子公司于年度 终了对存货进行全面清查 并根据单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额 提取存货跌价准备 计入当年度损益 10 短期投资核算方法 公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价 并 以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备 本年度无短期投资 11 长期投资核算方法 1 长期股权投资 按投资时实际支付的价款或 确定的价值记帐 对拥有被投资单位 20%股权以下或超过 20%股权但不具有重大 影响的投资采用成本法核算 对拥有被投资单位 20% 含 20% 以上股权或虽不 足 20%股权但有重大影响的投资采用权益法核算 并对拥有被投资单位 50% 不 含 50% 以上股权或虽不足 50%股权但具有实质控制权的子公司 编制合并会计 报表 2 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附 加费用 以及支付的自发起日起至购入债券日止的应计利息后余额作为债券投资 实际成本 实际成本与债券面值的差额 作为溢价或折价 债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 3 长期投资的减 值准备 公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考核 对投资项目市价下跌或 被投资单位经营状况恶化 已导致其可收回金额低于帐面价值 且这种降低的价 值在下一资产负债表日不可恢复 则将可回收金额低于长期投资帐面价值的差额 作为长期投资减值准备 已计提减值准备的长期投资其价值恢复时 在已计提减 值准备的范围内恢复投资帐面价值 4 股权投资差额及其摊销 本公司将取得 长期股权时实际支付的成本与在被投资单位所享有权益之间的差额作为股权投 资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位权益之间的差额 按不超过 10 年 含 10 年 的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位权益之间的差额 按不低 于 10 年 含 10 年 的期限摊销 摊销金额计入投资收益 12 固定资产核算方法 1 公司拥有的使用期限超过一年的房屋及建筑物 机器 机械 运输工 具 以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 的物品单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过二年以上的也被确定为固定 资产 2 固定资产按取得时所发生的实际成本计价 3 固定资产折旧采用直线法 各类固定资产的预留残值率为 4% 折旧年 限及折旧率如下 类 别 折旧年限(年) 年折旧率% 房屋及建筑物 30 40 3.20 2.40 专用设备 8 12 12.0 8.0 17 通用设备 10 9.6 运输设备 6 12 16.0 8.0 其他设备 8 12.0 4 固定资产减值准备 期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计 价 对可收回金额低于账面价值的差额 按单项计提固定资产减值准备 13 在建工程核算方法 公司在建工程完工交付使用后 按工程决算的实 际成本或暂估价值确认为固定资产 在建工程建造期间所发生的借款利息及相关 费用计入在建工程成本 在建工程减值准备 期末在建工程发生减值时 应按可收回金额低于其账 面价值差额计提在建工程减值准备 14 借款费用资本化的确认原则:公司为购建固定资产而借入的专门借款 所发生的借款费用 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的 予以资 本化 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的 于发生当期直接计入 当期财务费用 15 无形资产核算方法 1 公司购入或按法律程序申请取得的各种无形 资产 按实际支出记帐 其他单位投资转入的无形资产 按合同约定或评估确认 的价值记帐 2 无形资产摊销 有规定的按规定年限平均分摊 无法确定使用 年限的按不少于 10 年的年限分摊 土地使用权 按 48 年使用期平均摊销 期末无形资产发生减值时 应按可收回金额低于其账面价值的差额计提无 形资产减值准备 16 开办费 长期待摊费用摊销方法 1 公司的开办费一次性计入企业开始生产经营当期的损益 2 长期待摊费用按受益期进行平均摊销 对无法确定受益期的长期待摊 费用按不少于 5 年的期限平均摊销 17 收入确认原则 公司及其子公司在建造合同的结果能够可靠的估计 即 合同的总收入及已经发生的成本能够可靠的计量 相关的经济收益可以收到 时 于决算日按完工百分比法确认收入的实现 合同完工进度按已完成的工作量占预 计总工作量的比例确定 当建造合同的结果不能可靠的估计时 公司及其子公司 于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入 并将已经发生的成本 记入当期损益 如果预计合同总成本将超出合同总收入 公司及其子公司将预计 的损失计入当期损益 一般而言 当工程合约完成后 公司及其子公司给于客户 一年质量保证 质量保证金为工程合约价款的 3%–5% 公司及其子公司在确认 工程结算收入时 已对质量保证金作出准备 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19 会计政策 会计估计变更说明 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号 关于印发的通知 财字[2001]17 号文件 关于印发贯彻实施 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新的 企业会计制度 及补充规定 改变以下会计政策 1 开办费原按 5 年期限摊销 现采取一次性计入企业开始生产经营当期 的损益 2 期末固定资产原按帐面价值计价 现改为按固定资产净值与可收回金 额孰低计价 对可收回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备 3 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收 18 回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 4 期末无形资产原按账面价值计价 现改为按无形资产账面价值与可收 回金额孰低计价 对预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值 准备 5 期末委托贷款原按账面价值计价 现改为按委托贷款账面价值与可收 回金额孰低计价 对委托贷款本金高于可收回金额的差额 计提委托贷款减值准 备 公司自开业年份起至今 未发生委托贷款业务 在编制 2001 年度会计报表时 公司对上述会计政策变更已采用追溯调整 法 本年度对可比会计报表相关项目及期初留存收益进行了调整及披露 对固定 资 产 在 建 工 程 开 办 费 采 用 追 溯 调 整 法 共 调 减 2001 年 期 初 留 存 收 益 11,972,099.82 元,其中 98 年度 2000 年度 小计 固定资产减值准备 9,623,261.84 9,623,261.84 在建工程减值准备 208,070.41 208,070.41 开 办 费 741,803.00 1,398,964.57 2,140,767.57 合 计 10,573,135.25 1,398,964.57 11,972,099.82 三 税项 1 增值税 砼构件 木件 商品砼等建筑用构件执行 %税率 2 营业税 建筑施工及安装等税率为 3%,房屋开发销售税率为 5% 3 城建税和教育费附加 分别按应纳流转税额的 % 4%计算缴纳 4 其他税项 包括房产税 土地使用税 车船使用税 印花税等 按有 关规定计入当期损益 四 控股子公司及合营企业 1.控股子公司及合营企业概况 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司投资额 本公司持股比例 经营范围 是否合并 上海金碲新型建 上海 赵振阁 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 新型建材 是 材有限公司 金帝建设 新加坡 新加坡 胡毅力 9,916,200.00 9,916,195.00 100% 劳务输出 是 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 王 仁 20,000,000.00 18,000,000.00 90% 房 地 产 是 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 王长学 5,000,000.00 4,500,000.00 90% 环保建材 是 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 宋文广 2,000,000.00 1,800,000.00 90% 塑钢门窗制造 是 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 葫芦岛 张印昌 20,000,000.00 18,000,000.00 90% 建筑安装 是 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 沈阳 张华民 60,000,000.00 58,500,000.00 97.5% 土木工程建筑 是 工程有限公司 大连金帝建设工程 大连 崔秀山 36,000,000.00 33,100,000.00 97.49% 建筑安装 是 有限公司 辽宁金帝路桥建设 沈阳 王文仲 64,580,000.00 14,770,000.00 61.12% 公路桥梁建设 是 有限公司 辽宁金帝建筑设计 辽阳 邓庆锡 500,000.00 440,000.00 88% 建筑设计 是 有限公司 2.本期合并报表范围变更 1 本年度 4 月 29 日 公司对下属 辽宁金帝建设集团股份有限公司第一 建筑工程公司 由原来的非独立核算分公司改制为有限责任公司 本期将新成立 的辽宁金帝第一建筑工程有限公司纳入合并报表范围 19 2 本年度 8 月 31 日 公司对下属 辽宁金帝建设集团股份有限公司第二 工业安装工程公司 由原来的非独立核算分公司改制为有限责任公司 本期将 新成立的大连金帝建设工程有限公司纳入合并报表范围 3 本年度 10 月 9 日 公司对下属 辽宁金帝建设集团股份有限公司机械 化施工公司 由原来的非独立核算分公司改制为有限责任公司 本期将新成立的 辽宁金帝路桥建设工程有限公司纳入合并报表范围 4 本年度 9 月 21 日 公司本期将新设立的辽宁金帝第二建筑工程有限公 司纳入合并报表范围 5 本年度 10 月 9 日 公司对下属 辽宁金帝建设集团股份有限公司设计 院 由原来的非独立核算分公司改制为有限责任公司 本期将新成立的辽宁金帝 建筑设计院纳入合并报表范围 3 其他说明 本期将上期已合并的控股子公司 金帝建设 新加坡 私人有限公司的会 计报表予以合并 该公司是本公司的境外子公司并已由新加坡林清海会计公司审 计 并 出 具 了 无 保 留 意 见 报 告 该 公 司 资 产 13,763,881.09 元 , 净 资 产 11,720,703.45 元,税后利润 60,267.08 元 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2001-12-31 2000-12-31 现 金 1,097,893.64 764,785.13 银行存款 17,372,513.29 41,383,384.37 其他货币资金 114,795.06 90,644.91 合 计 18,585,201.99 42,238,814.41 注 货币资金比上年下降 56%,原因是房屋开发公司支付了 2,000 多万元的 房屋工程款 2 应收帐款 2001-12-31 2000-12-31 帐 龄 余额(元) 占总额比例% 余额(元) 占总额比例% 1 年以内 106,600,552.17 26.35 130,708,633.13 37.85 1-2 年 102,400,114.51 25.32 70,375,198.07 20.38 2-3 年 133,828,551.04 33.09 97,314,062.54 28.18 3 年以上 61,655,702.83 15.24 46,963,642.22 13.59 合 计 404,484,920.55 100.00 345,361,535.96 100.00 减 坏帐准备 37,554,489.45 20,697,235.23 净 额 366,930,431.10 324,664,300.73 注 1 本年度对 3 年以上应收账款 15,891,756.68 元 已形成坏帐 全额 计提坏帐准备 注 2 应收帐款中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的 欠款 注 3 期末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额 62,862,332.39 元 占应收账款总额的比例为 15.54% 3 其他应收款 20 2001-12-31 2000-12-31 帐 龄 余额(元) 占总额比例(%) 余额(元) 占总额比例(%) 1 年以内 97,809,500.66 26.90 96,442,671.69 30.65 1-2 年 67,034,577.83 18.44 165,904,197.04 52.73 2-3 年 179,220,914.34 49.30 36,935,715.11 11.75 3 年以上 19,477,186.79 5.36 15,331,225.50 4.87 合 计 363,542,179.62 100.00 314,613,809.34 100.00 减 坏帐准备 13,853,169.63 11,585,457.05 净 额 349,689,009.99 303,028,352.29 注 1 本年度对 3 年以上其他应收款 6,869,749.06 元 已形成坏帐 全 额计提坏帐准备 注 2 其他应收款中持有 5%以上股份的股东单位辽宁省建设集团公司欠款 68,414,586.01 元 注 3 期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额 133,411,242.81 元 占应收账款总额的比例为 36.82% 4 预付账款 2001-12-31 2000-12-31 帐 龄 余额(元) 占总额比例(%) 余额(元) 占总额比例(%) 1 年以内 8,093,679.94 33.55 52,391,793.76 71.74 1-2 年 5,767,763.75 23.91 4,594,186.36 6.29 2-3 年 2,249,162.06 9.32 10,733,597.22 14.70 3 年以上 8,016,722.95 33.22 5,310,936.82 7.27 合 计 24,127,328.70 100.00 73,030,514.16 100.00 注 1 预付账款比上年下降 66.96%,原因是预付账款结转入工程施工成本 注 2 期末预付账款中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 5 存 货 项 目 2001-12-31 跌价准备 2000-12-31 跌价准备 库存材料 15,911,942.00 5,343,523.40 18,432,536.82 4,856,520.81 周转材料 81,218,436.29 2,404,261.02 98,414,786.42 2,936,252.13 设备配件 1,060,576.54 900.00 1,885,791.50 131,668.05 低值易耗 3,135,817.05 32,720.08 3,046,498.53 30,920.27 工程施工 9,323,434.44 5,434,289.99 产成品 30,248,797.38 4,709,387.64 34,878,449.03 4,535,525.07 其 他 295,361.21 47,445.75 合 计 141,194,364.91 12,490,792.14 162,139,798.04 12,490,886.33 期末存货净值 128,703,572.77 149,648,911.71 注 1 有关跌价准备计提方法详见 二 9 附注 6 待摊费用 类 别 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 采暖费 218,885.10 126,831.75 223,873.98 121,842.87 期初进项税 45,693.70 45,693.70 其 他 1,134,659.46 3,598,671.14 3,973,004.00 760,326.60 合 计 1,399,238.26 3,725,502.89 4,196,877.98 927,863.17 21 7 长期投资 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期债权投资 65,320.00 23,800.00 41,520.00 长期股权投资 18,925,090.43 1,067,146.20 650,000.00 19,342,236.63 股权投资差额 -13,069,008.23 -219,132.88 -12,849,875.35 长期投资减值准备 1,364,325.27 1,364,325.27 合 计 17,626,085.16 -12,001,862.03 454,667.12 2,722,832.37 注:由于辽美公司经营状况持续恶化 导致长期投资可收回金额低于其帐 面价值 故对该长期投资补提减值准备 1,024,455.46 元,并根据实际情况追溯调 整 98 年的当期收益 1 债权投资 项 目 2001-12-31 减值准备 2000-12-31 减值准备 国库券 720.00 720.00 电力债券 40,800.00 156.00 64,600.00 156.00 债券投资 小 计 41,520.00 156.00 65,320.00 156.00 2 股权投资 被投资单位 投资起止期 投资金额(元) 占被投资企业 减值准备(元) 比注册资本的例% 辽宁省国际技术合作公司 2,000,000.00 2 辽宁万利商砼有限公司 13,203,067.36 49 西辽有限公司 337,713.81 16 337,713.81 吉林公路发展有限公司 1,275,000.00 0.85 北京机械施工公司 2,000.00 2,000.00 辽美公司 2,524,455.46 50 1,024,455.46 小 计 19,342,236.63 1,364,169.27 3 股权投资差额 被投资单位 摊销年限 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 金帝一建 10 年 -149,259.84 -2,487.66 -146,772.18 金帝设计院 10 年 59,945.43 999.09 58,946.34 金帝路桥 10 年 -957,622.35 -15,960.37 -941,661.98 金帝二建有限公司 10 年 -10,554,415.54 -177,223.01 -10,377,192.53 大连金帝 10 年 -1,467,655.93 -24,460.93 -1,443,195.00 合 计 -13,147,973.23 -219,132.88 -12,849,875.35 8 固定资产及累计折旧 1 固定资产原值 类别 2000-12-31 本年增加 本年减少 2001-12-31 房屋建筑物 84,723,006.55 10,385,738.49 5,760,298.69 89,348,446.35 通用设备 97,807,867.24 5,717,655.72 5,232,574.68 98,292,948.28 专用设备 44,227,048.85 13,383,733.67 11,637,449.75 45,973,332.77 运输设备 24,717,712.34 5,136,236.49 5,538,186.75 24,315,762.08 其他设备 19,055,217.28 10,703,121.33 1,445,108.08 28,313,230.53 合计 270,530,852.26 45,326,485.70 29,613,617.95 286,243,720.01 2 累计折旧 22 类别 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 房屋及建筑物 33,443,069.28 4,086,361.15 2,387,796.80 35,141,633.63 通用设备 52,515,268.73 7,197,300.74 4,085,472.52 55,627,096.95 专用设备 22,883,430.95 8,283,667.11 8,687,305.94 22,479,792.12 运输设备 14,094,195.97 3,506,753.02 2,545,247.48 15,055,701.51 其他设备 9,331,040.40 1,681,017.92 3,057,841.87 7,954,216.45 合计 132,267,005.33 24,755,099.94 20,763,664.61 136,258,440.66 固定资产净值 138,263,846.93 149,985,279.35 固定资产减值准备 9,623,261.84 9,623,261.84 固定资产净额 128,640,585.09 140,362,017.51 注:由于担保问题,固定资产中有四处办公用房产被法院查封,查封期间允 许继续使用,上述房产合计净值 19,021,675.60 详见附注八(6) 9 无形资产 种 类 原始金额 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 剩余摊销期限 其 他 200,000.00 513,500.00 393,500.00 120,000.00 6年 土地使用权 31,113,980.06 27,884,127.54 17,244,075.31 936,367.92 44,191,834.93 42 年 合 计 31,313,980.06 28,397,627.54 17,244,075.31 1,329,867.92 44,311,834.93 注 : 本 年 度 新 增 加 的 无 形 资 产 中 11,189,030.34 元 为 评 估 增 值;6,055,045.00 元为投资转入 评估所 辽宁正和资产评估有限责任公司 评 估方法 成本逼近法和基准地价系数修正法 10 长期待摊费用 种 类 2000-12-31 本期增加数 本期摊销数 2001-12-31 固定资产大修理 274,583.03 190,736.00 83,847.03 改良支出 456,204.97 63,627.74 392,577.23 其他递延支出 14,278,820.36 20,806.00 3,267,743.10 11,031,883.26 合 计 15,009,608.36 20,806.00 3,522,106.84 11,508,307.52 注 其他递延支出主要是房屋开发公司为销售商品房而发生需按受益期摊 销的广告费用 11 短期借款 借款类别 2001-12-31 2000-12-31 抵押借款 1,640,000.00 21,640,000.00 担保借款 48,302,000.00 77,732,774.00 信用借款 54,843,000.00 合 计 104,785,000.00 99,372,774.00 12 应付账款 2001-12-31 2000-12-31 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 96,589,670.08 40.23 29,800,343.36 16.55 1-2 年 23,644,327.57 9.87 38,172,537.28 21.20 2-3 年 35,360,892.88 14.76 35,546,880.42 19.74 3 年以上 83,904,584.46 35.04 76,526,049.38 43.51 合计 239,499,474.99 100.00 180,045,810.44 100.00 注 期末应付账款中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位 23 的款项 13 应付工资 项目 2001-12-31 2000-12-31 工效工资 37,861,284.65 18,924,706.38 经营目标考核奖 其他 合计 37,861,284.65 18,924,706.38 注 期末余额中属拖欠性质的数额为 25,119,658.24 元 14 应交税金 税 种 2001-12-31 2000-12-31 增值税 3,277,115.11 1,744,723.14 营业税 36,931,151.54 33,096,980.83 城建税 6,186,858.65 5,795,539.41 房产税 2,335,102.19 1,686,741.14 土地使用税 1,614,176.82 2,187,479.02 所得税 -6,499,888.63 -6,524,378.48 个人所得税 129,266.22 138,951.46 契税 487,001.44 487,001.44 合 计 44,460,783.34 38,613,037.96 注:应交税金年初数较上年年报数减少 704,226.05 元系房屋开发公司以 前年度多提的税金转出追溯调整 15 其他应付款 2001-12-31 2000-12-31 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 101,708,540.70 41.81 41,719,516.58 20.32 1-2 年 18,527,372.38 7.62 30,472,493.04 14.84 2-3 年 46,791,226.30 19.24 27,561,602.90 13.42 3 年以上 76,233,100.53 31.33 105,559,834.42 51.42 合计 243,260,239.91 100.00 205,313,446.94 100.00 注 期末其他应付款中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 16 预提费用 项 目 2001-12-31 2000-12-31 临 设 29,643.66 材 料 10,080,685.79 4,575,993.33 工程成本 27,144,428.23 3,616,955.92 利 息 1,504,792.72 987,268.00 其 他 2,185,461.56 18,162,247.17 合 计 40,915,368.30 27,372,108.08 注 年末余额主要是本年预提的工程材料费和工程结算成本 17 资本公积 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 股本溢价 161,505,441.96 161,505,441.96 国家减免所得税 新股申购成功 9,350,842.41 9,350,842.41 24 冻结资金利息 138,260.36 138,260.36 资产评估增值 30,705,524.00 1,467,655.93 29,237,868.07 股权投资准备 290,203.71 290,203.71 其他资本公积 66,113.69 66,113.69 合 计 201,700,068.73 356,317.40 1,467,655.93 200,588,730.20 注 1 资本公积本年增加系所属分子公司债务重组产生的收益 注 2 资本公积本年减少的原因是冲减的职工房改净损失 18 盈余公积 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-13 法定盈余公积 14,134,012.01 14,134,012.01 公 益 金 7,127,006.01 7,127,006.01 任意盈余公积 8,637,277.21 8,637,277.21 合 计 29,898,295.23 29,898,295.23 19 未分配利润 调整前年初未分配利润 -34,552,269.92 调整数 -12,565,599.23 调整后年初未分配利润 -47,117,869.15 加本年净利润转入 -33,695,988.97 可供分配的利润 -80,813,858.12 提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 计提职工住房补贴 年末未分配利润 -80,813,858.12 注 年初未分配利润调整数-11,972,099.82 元是会计政策变更追溯调整 产生的,详见附注二(19);-1,024,455.46 元是追溯调整的长期投资减值准备,详 见 附 注 五 (7);704,226.05 元 是 以 前 年 度 多 计 提 的 税 金 , 详 见 附 注 五 (14);-273,270.00 是以前年度少计的费用 20 主营业务收入及成本分部报表 业务分部报表 辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位 元 项目 2001年 2000年 主营业务收入 636,143,748.38 593,073,913.23 其中 建筑安装收入 564,219,268.38 592,538,946.24 房地产开发收入 75,440,001.10 建筑材料销售收入 12,388,684.75 21,607,703.54 小计 652,047,954.23 614,146,649.78 公司内各业务分部间相互抵销 15,904,205.85 21,072,736.55 合计 636,143,748.38 593,073,913.23 主营业务成本 580,796,901.80 557,369,191.90 25 其中 建筑安装成本 520,320,615.25 557,280,973.95 房地产开发成本 62,825,574.64 建筑材料销售成本 12,681,536.28 21,160,954.50 小计 595,827,726.17 578,441,928.45 公司内各业务分部间相互抵销 15,030,824.37 21,072,736.55 合计 580,796,901.80 557,369,191.90 注 本年度前五名销售客户销售总额为 166.198,530.00 元,占公司全部销 售收入的比例为 26.13% 21 财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 7,488,220.50 5,746,113.95 减: 利息收入 1,604,219.83 2,913,594.75 其 他 17,259.48 17,872.29 合 计 5,901,260.15 2,850,391.49 22 其他业务利润 类 别 2001 年 2000 年 产品材料销售 -131,090.38 330,578.10 机械作业 448,348.65 642,035.66 房屋租赁 1,275,591.49 多种经营 其 他 -512,985.01 1,378,674.41 合 计 1,079,864.75 2,351,288.17 23 营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 无效申购资金冻结利息 4,573,648.55 9,147,297.10 其 他 619,490.67 15,140,811.61 合 计 5,193,139.22 24,288,108.71 24 营业外支出 项 目 2001 年 2000 年 罚款支出 241,200.75 20,648.52 其 他 2,177,313.51 1,063,816.25 合 计 2,418,514.26 1,084,464.77 注 本年营业外支出其他项目中主要是固定资产清理净损失 25 支付的其他与经营活动有关的现金 金额 元 61,552,931.78 六 母公司会计报表注释 1 应收账款 2001-12-31 2000-12-31 帐 龄 余额(元) 占总额比例% 余额(元) 占总额比例% 1 年以内 96,820,256.45 35.26 127,699,388.40 37.94 1-2 年 68,006,106.89 24.76 82,352,651.94 24.47 26 2-3 年 78,663,011.58 28.64 83,484,887.45 24.81 3 年以上 31,124,253.06 11.34 43,006,867.78 12.78 合 计 274,613,627.98 100.00 336,543,795.57 100.00 减 坏帐准备 30,749,264.76 14,221,497.27 净 额 243,864,363.22 322,322,298.30 2 其他应收款 2001-12-31 2000-12-31 帐 龄 余额(元) 占总额比例(%) 余额(元) 占总额比例(%) 1 年以内 35,928,994.43 12.45 39,833,611.16 12.73 1-2 年 50,611,251.24 17.54 85,000,015.85 27.17 2-3 年 179,729,608.19 62.28 158,017,537.37 50.51 3 年以上 22,301,813.45 7.73 29,990,227.42 9.59 合 计 288,571,667.31 100.00 312,841,391.80 100.00 减 坏帐准备 10,830,962.29 11,585,457.05 净 额 277,740,705.02 301,255,934.75 3 主营业务收入及成本分部报表 业务分部报表 辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位 元 母公司 项目 2001年 2000年 主营业务收入 250,986,698.57 588,163,746.18 其中 建筑安装收入 245,374,306.03 571,991,296.34 房地产开发收入 建筑材料销售收入 5,612,392.54 16,172,449.84 小计 250,986,698.57 588,163,746.18 公司内各业务分部间相互抵销 合计 250,986,698.57 588,163,746.18 主营业务成本 228,760,918.62 552,963,403.99 其中 建筑安装成本 223,333,580.03 537,827,125.68 房地产开发成本 建筑材料销售成本 5,427,338.59 15,136,278.31 小计 228,760,915.62 552,963,403.99 公司内各业务分部间相互抵销 合计 228,760,918.62 552,963,403.99 七 关联企业及关联交易 1 存在控制关系的关联方情况 1 存在控制关系的关联方 27 企业名称 注册地址 注册资本(元) 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 辽宁省建设集团公司 沈阳 150,000,000.00 建筑安装 第二大股东 国有独资 刘向阳 上海金碲新型 上海市松江县 10,000,000.00 建筑材料 控股子公司 有限责任 赵振阁 建材有限责任公司 金帝建设(新加坡) 新加坡 新币 175 万元 建筑施工 控股子公司 有限公司 胡毅力 私人有限公司 (折人民币 9,916,200.00 元) 辽宁金帝建设集团 沈阳 20,000,000.00 房地产 控股子公司 有限公司 王仁 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 5,000,000.00 环保建材生产 销售控股子公司 有限公司 王长学 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 2,000,000.00 塑钢门窗制造 销售控股子公司 有限公司 宋文广 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 葫芦岛 20,000,000.00 建筑安装 控股子公司 有限公司 张印昌 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 沈阳 60,000,000,00 土木工程建筑 控股子公司 有限公司 张华民 工程有限公司 大连金帝建设工程 大连 36,000,000.00 建筑安装 控股子公司 有限公司 崔秀山 有限公司 辽宁金帝路桥建设 沈阳 64,580,000.00 公路桥梁建设 控股子公司 有限公司 王文仲 有限公司 辽宁金帝建筑设计 辽阳 500,000.00 建筑设计 控股子公司 有限公司 邓庆锡 有限公司 2 存在控制关系的关联方注册金及其变化情况: 企业名称 期初数(元) 期末数(元) 控制关系 辽宁省建设集团公司 150,000,000.00 150,000,000.00 第二大股东 上海金碲新型 建材有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 子公司 金帝建设(新加坡) 私人有限公司 9,916,200.00 9,916,195.00 子公司 辽宁金帝建设集团 20,000,000.00 20,000,000.00 子公司 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 5,000,000.00 5,000,000.00 子公司 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 2,000,000.00 2,000,000.00 子公司 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 20,000,000.00 子公司 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 60,000,000.00 子公司 工程有限公司 大连金帝建设工程 36,000,000.00 子公司 有限公司 辽宁金帝路桥建设 64,580,000.00 子公司 有限公司 辽宁金帝建筑设计 500,000,00 子公司 有限公司 3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化: 28 企业名称 期初数(元) 比例% 期末数(元) 占注册资本% 辽宁省建设集团公司 33,150,000.00 20.75 33,150,000.00 20.75 上海金碲新型 建材有限责任公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 金帝建设(新加坡) 私人有限公司 9,916,200.00 100 9,916,200.00 100 辽宁金帝建设集团 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 4,500,000.00 90 4,500,000.00 90 新型建材有限公司 辽宁金帝建设集团 1,800,000.00 90 1,800,000.00 90 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 18,000,000.00 90 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 60,000,000.00 97.5 工程有限公司 大连金帝建设工程 36,000,000.00 97.49 有限公司 辽宁金帝路桥建设 64,580,000.00 61.12 有限公司 辽宁金帝建筑设计 500,000.00 88 有限公司 4 存在控制关系的关联方交易的抵销情况 存在控制关系的子公司已合并本公司会计报表中,相互间的关联交易已作 抵销 2 不存在控制关系的关联方情况 1 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 辽宁省第一建筑工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第二建筑工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省工业安装工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建筑构件公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建筑工程机械施工公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第二工业安装工程 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第六工业安装工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团工程总承包公司 辽宁省建设集团公司子公司 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 辽宁省建设集团公司合资公司 辽宁万利商砼有限公司 合 资 西辽有限公司 合 资 2 关联方应收款项余额 A 应收帐款 关 联 方 本 年 数(元) 辽宁省建设集团公司工程总承包公司 7,204,564.38 合 计 7,204,564.38 B 其他应收款 29 关 联 方 本 年 数(元) 辽宁省建设集团公司 68,414,586.01 辽宁省第一建筑工程公司 30,901,071.61 辽宁省工业安装工程公司 25,167,714.73 辽宁省建筑构件公司 4,171,862.16 辽宁省建筑工程机械施工公司 17,482,100.75 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 11,394,550.03 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 1,401,813.30 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 9,148,213.00 辽宁省第二工业安装工程公司 3,941,424.86 辽宁省第六工业安装工程公司 635,918.83 合 计 172,659,255.28 八 或有事项 1 建行上海松江支行起诉上海汇丰港务发展有限公司偿还贷款及利息 300 万人民币 本公司负连带担保责任一案 2001 年 11 月经法院判决本公司承 担连带责任 2 建行上海松江支行起诉上海金碲新型建材有限责任公司偿还贷款 130 万元人民币 2001 年 11 月经法院判决本公司承担连带责任 3 工行上海松江支行起诉上海金碲新型建材公司偿还贷款本金及利息 245 万元人民币 2001 年 11 月 23 日经法院判决本公司承担连带责任 4 2001 年 3 月 30 日中国建设银行沈阳中山支行诉辽宁建设集团公司要 求偿还贷款本金 88 万美元及利息 罚息 本公司负连带责任一案 本公司已提 出再审 有关法院已受理 并已解除对公司所属房地产公司投资权益的冻结 5 2001 年 10 月,中国建设银行西安市分行莲花路支行作为原告,起诉陕 西瑞博公司所属三家公司偿还 1998 年发生的贷款本金 3,600 万元人民及利息 罚金 本公司作为上述贷款的担保人 承担连带担保责任 6 北京国际信托投资公司起诉辽宁省建设集团公司偿还 450 万美元 本 公司承担连带责任一案经有关法院判决后 至报告期末 债务人尚未偿还欠款 2000 年 11 月 2 日北京市第二中级人民法院对本公司四处办公用房产予以查封 查封期间允许继续使用 上述房产合计净值 1902 万元人民币 7 交通银行沈阳支行南湖支行起辽宁省建设集团公司偿还 400 万元人民 币 本公司承担连带责任一案 经有关法院判决后 至报告期末 债务人尚未偿 还欠款 九 承诺事项 截止报告日 本公司无重大承诺事项 十 期后事项 截止报表结束日 本公司无重大期后事项 30 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖童 的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 辽宁金帝建设集团股份有限公司 二 OO 二年四月十日 31 资 产 负 债 表 2001年12月31日 编制单位 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2001年12月31日 2000年12月31日 2001年 资 产 注释号 负债及股东权益 注释号 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 流动负债 货币资金 五-1 5,327,727.73 18,585,201.99 9,509,444.17 42,238,814.41 短期借款 五-11 78,529,000.0 短期投资 - - 应付票据 应收票据 - - 应付账款 五-12 126,789,893.0 应收股利 - - 预收货款 16,137,417.7 应收利息 - - 应付工资 五-13 29,460,129.6 应收账款 五-2 243,864,363.22 366,930,431.10 322,322,298.30 324,664,300.73 应付福利费 12,815,208.7 其他应收款 五-3 277,740,705.02 349,689,009.99 301,255,934.75 303,028,352.29 应付股利 31,497.1 预付货款 五-4 16,248,665.11 24,127,328.70 17,650,975.34 73,030,514.16 应交税金 五-14 37,605,572.5 应收补贴款 - - - - 其他应交款 2,360,412.1 存货 五-5 25,848,288.28 128,703,572.77 38,198,082.53 149,648,911.71 其他应付款 五-15 196,676,684.0 待摊费用 五-6 652,985.54 927,863.17 1,399,238.26 1,399,238.26 预提费用 五-16 7,106,960.5 一年内到期的长期债权投资 - - - - 预计负债 其他流动资产 1,079,518.10 1,425,813.14 6,319,116.89 6,319,116.89 一年内到期的长期负债 流动资产合计 570,762,253.00 890,389,220.86 696,655,090.24 900,329,248.45 其他流动负债 长期投资 - - 流动负债合计 507,512,775.5 长期股权投资 五-7 170,419,642.03 5,134,192.01 58,550,451.36 17,560,921.16 长期负债 长期债权投资 五-7 23,364.00 35,364.00 24,164.00 65,164.00 长期借款 长期投资合计 170,443,006.03 5,169,556.01 58,574,615.36 17,626,085.16 应付债券 其中 股权投资差额 五-7 - -12,849,875.35 长期应付款 固定资产 专项应付款 固定资产 五-8-1 123,741,536.67 286,243,720.01 221,980,933.84 270,530,852.26 其他长期负债 减 累计折旧 五-8-2 67,913,655.74 136,258,440.66 127,392,401.13 132,267,005.33 递延损益贷项 固定资产净值 55,827,880.93 149,985,279.35 94,588,532.71 138,263,846.93 长期负债合计 减 固定资产减值准备 五-8-2 3,926,085.75 9,623,261.84 3,926,085.75 9,623,261.84 递延税项 固定资产净额 51,901,795.18 140,362,017.51 90,662,446.96 128,640,585.09 递延税款贷项 工程物资 负债合计 507,512,775.5 在建工程 87,934.98 208,605.98 396,760.58 1,407,638.53 少数股东权益 固定资产清理 27,877.96 27,877.96 1,257,173.87 1,257,173.87 股东权益 固定资产合计 52,017,608.12 140,598,501.45 92,316,381.41 131,305,397.49 股本 159,755,200.0 无形资产及其他资产 减 已归还投资 无形资产 五-9 7,044,188.48 44,311,834.93 28,397,627.54 28,397,627.54 股本净额 159,755,200.0 长期待摊费用 五-10 - 11,508,307.52 204,536.23 15,009,608.36 资本公积 五-17 200,588,730.2 其他长期资产 17,547,468.75 19,694,389.13 16,464,030.43 16,524,823.50 盈余公积 五-18 29,898,295.2 无形及其他资产合计 24,591,657.23 75,514,531.58 45,066,194.20 59,932,059.40 其中 公益金 7,127,006.0 递延税项 未分配利润 五-19 -79,940,476.6 递延税款借项 - - 股东权益合计 310,301,748.7 资 产 总 计 817,814,524.38 1,111,671,809.90 892,612,281.21 1,109,192,790.50 负债及股东权益总计 817,814,524.3 企业负责人 财务负责人: 利润及利润分配表 2001年度 编制单位 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2001年度 项 目 注释号 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 五-20 250,986,698.57 636,143,748.38 588,1 减 主营业务成本 五-20 228,760,918.62 580,796,901.80 552,9 主营业务税金及附加 8,023,947.51 22,418,727.84 15,8 二 主营业务利润 14,201,832.44 32,928,118.74 19,3 加 其他业务利润 五-22 707,157.48 1,079,864.75 1,9 减 营业费用 7,828,291.64 管理费用 43,450,833.78 58,785,022.75 37,3 财务费用 五-21 4,878,225.64 5,901,260.15 2,1 三 营业利润 -33,420,069.50 -38,506,591.05 -18,2 加 投资收益 -2,292,870.96 1,675,475.82 -1,3 补贴收入 营业外收入 五-23 4,848,611.39 5,193,139.22 24,2 减 营业外支出 五-24 1,958,278.42 2,418,514.26 1,0 四 利润总额 -32,822,607.49 -34,056,490.27 3,6 减 所得税 51,023.95 少数股东本期损益 -411,525.25 五 净利润 -32,822,607.49 -33,695,988.97 3,6 加:年初未分配利润 五-19 -47,117,869.15 -47,117,869.15 -50,7 其他转入 二 可供分配利润 -79,940,476.64 -80,813,858.12 -47,1 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 -79,940,476.64 -80,813,858.12 -47,1 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -79,940,476.64 -80,813,858.12 -47,1 企业负责人 财务负责人: 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位 辽宁金帝建设集团股份有限公司 项 目 行 次 母公司 合并数 补充资料 一 经营活动产生的现金流量 1 1 将净利润调节为经营活动的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 2 291,630,745.90 426,030,877.28 净利润 收到的税费返还 3 少数股东本期损益 收到的其他与经营活动有关的现金 4 35,592,937.08 43,139,932.20 加: 计提的资产减值准备 现金流入小计 5 327,223,682.98 469,170,809.48 固定资产折旧 购买商品 接受劳务支付的现金 6 247,166,554.19 368,440,051.79 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 14,998,758.09 31,482,141.87 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 14,497,423.54 20,283,190.10 待摊费用减少 减 增加 支付的其他与经营活动有关的现金 9 35,710,908.51 61,552,931.78 预提费用增加 减 减少 现金流出小计 10 312,373,644.33 481,758,315.54 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收 经营活动产生的现金流量净额 11 14,850,038.65 -12,587,506.06 固定资产报废损失 二 投资活动产生的现金流量 12 财务费用 收回投资所收到的现金 13 23,800.00 投资损失 减收益 取得投资收益所收到的现金 14 1,175,475.82 递延税款贷项 减 借项 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 - 存货的减少 减 增加 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - - 经营性应收项目的减少 减 增加 现金流入小计 17 23,800.00 1,175,475.82 经营性应付项目的增加 减 减少 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 432,706.00 9,293,103.96 其他 投资所支付的现金 19 16,050,000.00 经营活动产生的现金流量净额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 现金流出小计 21 16,482,706.00 9,293,103.96 债务转为股本 投资活动产生的现金流量净额 22 -16,458,906.00 -8,117,628.14 一年内到期的可转换公司债券 三 筹资活动产生的现金流量 23 融资租赁固定资产 吸收投资所收到的现金 24 - 18,050,000.00 3 现金及现金等价物净增加情况 借款所收到的现金 25 5,927,000.00 6,361,604.75 现金的期末余额 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - - 减 现金的期初余额 现金流入小计 27 5,927,000.00 24,411,604.75 加 现金等价物的期末余额 偿还债务所支付的现金 28 3,621,359.45 21,458,822.82 减 现金等价物的期初余额 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 29 4,878,489.64 5,901,260.15 现金及现金等价物净增加额 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - - 现金流出小计 31 8,499,849.09 27,360,082.97 筹资活动产生的现金流量净额 32 -2,572,849.09 -2,948,478.22 四 汇率变动对现金的影响 33 五 现金及现金等价物净增加额 34 -4,181,716.44 -23,653,612.42 企业负责人: 财务负责人: