春兰股份(600854)2002年年度报告

春兰股份二 OO 二年年度报告 江苏春兰制冷设备股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○二年三月二十六日 第 1 页 共 1 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长张鸿志先生、主管会计工作的负责人总经理帅荣俊先生、会计机构 负责人朱宝华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 因公出差在外，李家成董事委托马绍倩董事、潘山元董事委托傅升董事、张顺 强董事委托丁谦益董事、张洪发董事委托黄永根董事代为出席并行使表决权。 公司年度财务会计报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计并出具无保留 意见的审计报告。 第 2 页 共 2 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 目 录 （一）公司简介................................................................................................................. 4 （二）会计数据和业务数据摘要..................................................................................... 5 （三）股本变动及股东情况............................................................................................. 6 （四）公司管理层及员工情况......................................................................................... 9 （五）公司治理结构....................................................................................................... 10 （六）股东大会简介....................................................................................................... 12 （七）董事会报告........................................................................................................... 14 （八）监事会报告........................................................................................................... 19 （九）重要事项............................................................................................................... 19 （十）财务会计报告....................................................................................................... 22 （十一） 公司的其他有关资料..................................................................................... 57 （十二）备查文件目录................................................................................................... 57 第 3 页 共 3 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （一）公司简介 １、公司的法定中文名称：江苏春兰制冷设备股份有限公司 英文名称：Ｊｉａｎｇｓｕ ｃｈｕｎｌａｎ ｒｅｆｒｉｇｅｒａｔｉｎｇ ｅｑｕｉｐｍｅｎｔ ｓｔｏｃｋ ｃｏ．，ｌｔｄ． 缩写：Ｃｈｕｎｌａｎ ２、公司法定代表人：张鸿志 ３、公司董事会秘书：陈震 证券事务代表：田淼 联系地址：江苏省泰州市口泰路 ５８ 号 联系电话：０５２３－６２１７９５８ ６６６３６６３ 传 真：０５２３－６２１９７２９ ６６６３８３９ 电子邮件信箱：ｃｌｚｌｇｓｔｚ＠ｐｕｂ．ｔｚ．ｊｓｉｎｆｏ．ｎｅｔ ４、公司注册地址、办公地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路 １ 号 公司联系电话：０５２３－６６１１６９８ 邮政编码：２２５３００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｕｎｌａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子邮件信箱：ｃｌｚｌ．ｔｚ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｔｚ．ｊｓ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：公司证券办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：春兰股份 股票代码：６００８５４ ７、其他有关资料 最新注册登记日期：２００１ 年 １２ 月 １１ 日 最新注册地点：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路 １ 号 营业执照登记号：３２００００１１０４５３６ 税务登记号：３２１２０１６０７９０００５６ 聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省南京市正洪街 １８ 号东宇大厦 ８ 楼 第 4 页 共 4 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （二）会计数据和业务数据摘要 １、公司本年度实现的利润指标情况 单位：元 利润总额： １４８，９９６，５５６．１５ 净利润： １２０，３９９，８１０．９２ 扣除非经常性损益后的净利润： １２５，４７６，８８４．１７ 主营业务利润： ３６４，３１７，９０９．１１ 其他业务利润： ８，３２７，４５６．３８ 营业利润： １７０，６４６，５０６．９３ 投资收益： －１６，８０１，２５０．９３ 补贴收入： 营业外收支净额： －４，８４８，６９９．８５ 经营活动产生的现金流量净额： －２１７，６３４，９３１．６１ 现金及现金等价物净增加额： －３８１，７８８，５７７．６８ 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额 项 目 金 额 质量罚款收入 ２，５２２，７９２．８８ 交纳的解困基金 －６，０００，０００．００ 股权处置 －１，６９０，２４４．８０ 其它 ９０，３７８．７０ 合计 －５，０７７，０７３．２２ ２、主要财务指标： 单位：元 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入： １７４０８９０８９６．１７ １７６２２２７３４８．４７ １７６２２２７３４８．４７ １８２４９８０９５１．８６ １８２４９８０９５１．８６ 净利润： １２０３９９８１０．９２ ２１９３５５０５５．９３ ２３０９６７１７７．５６ ２６２６５５９９０．４０ ２６６５２３０２６．０７ 总资产： ３６０８１２８１４６．７６ ４０６５７９６３８３．８４ ４１０１８０６９０８．７２ ２７０９４３９４１８．６２ ２５６０９９６５１２．４９ 股东权益： ２９６９８０９７９７．０８ ２９００６２７９０１．３５ ２９３４４２７８８０．１７ １７３７９８６６１３．４６ １７４１８５３６４９．１３ （不含少数股东权益） 每股收益： ０．２３２ ０．４２２ ０．４４５ ０．８６ ０．８７ 每股净资产： ５．７２ ５．５８ ５．６５ ５．６７ ５．６９ 调整后的每股净资产： ５．７２ ５．５８ ５．６５ ５．６７ ５．６７ 每股经营活动产生的 现金流量净额： －０．４２ ０．４７ ０．４７ ０．４８ ０．４８ 净资产收益率（％）： ４．０５ ７．５６ ７．８７ １５．１１ １５．３０ 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益率（％）：４．２７ ９．９２ １０．３９ １４．４１ １４．６０ 第 5 页 共 5 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ３、报告期内股东权益变动情况。 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 ５１９４５８５３８．００ １５３８１７８７７６．５９ ８７００３０５６９．８０ １９８０９４３９６．８９ －２７０３９９８３．０４ ２９００６２７９０１．３５ 本期增加 ７２７９３８．６１ ４１２２５８２８．８７ １１９３７１７３．１０ １２０３９９８１０．９２ １７４２９０７５１．５０ 本期减少 ９３１７１６８２．６７ ９３１７１６８２．６７ 期末数 ５１９４５８５３８．００ １５３８９０６７１５．２０ ９１１２５６３９８．６７ ２１００３１５６９．９９ １８８１４５．２１ ２９６９８０９７９７．０８ 变动原因：资本公积变动是由于部分未能支付的负债转入；盈余公积、法定公 益金、未分配利润的变化是因董事会提出 ２００２ 年利润分配方案所致。 （三）股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３２１２１６６６７ ３２１２１６６６７ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ２４５２９２７２８ ２４５２９２７２８ 境外法人持有股份 ７５９２３９３９ ７５９２３９３９ ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股及其他 未上市流通股份合计 ３２１２１６６６７ ３２１２１６６６７ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １９８２４１８７１ １９８２４１８７１ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 １９８２４１８７１ １９８２４１８７１ 三、股份总数 ５１９４５８５３８ ５１９４５８５３８ 第 6 页 共 6 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （２）股票发行与上市情况 ①２０００ 年 ７ 月，公司法人股东进行法人股转让，使公司股份结构发生变化，分列 如下：（单位：万元） 转让前 转让股 转让后 金额 比例 金额 比例 发起人股 ２２６５１．２ ７３．９５％ ２２６５１．２ ７３．９５％ 其中：境内法人持有 １５９５８．８ ５２．１０％ ＋１３３８．４８ １７２９７．２８ ５６．４７％ 境外法人持有 ６６９２．４ ２１．８５％ －１３３８．４８ ５３５３．９２ １７．４８％ 境内上市普通股 ７９７９．４ ２６．０５％ ７９７９．４ ２６．０５％ 股份合计 ３０６３０．６ １００．００％ ３０６３０．６ １００．００％ ②２００１ 年 ８ 月，公司增发了 ６０００ 万股人民币普通股，增发价格 １９ 元／股，并于 ２００１ 年 ８ 月 １７ 日起全部上市流通。 ③２００１ 年 ８ 月，公司以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日股本 ３０６３０．６ 万股为基数以资本公积 金 １５３，１５３，０００．００ 元向全体股东每 １０ 股转增 ５ 股。 由于在 ２０００ 年利润分配方案 实施前公司增发了 ６０００ 万股 Ａ 股，本公司资本公积金转增股本方案以登记日 ２００１ 年 ８ 月 ２３ 日登记在册全体股东的股本 ３６６３０．６ 万股计算，向全体股东每 １０ 股转增 ４．１８１ 股，公司用于转增股本的资本公积金总额不变，并于 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日全部 上市流动。 ２、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数 ８２９４８ 户。 （２）本公司前十名股东情况 股东名称 年末持股数 年内股份 占总股本 质押 股东性质 增减 的比例 或冻结 １、春兰（集团）公司 １６２５７９４０８ ３１．３０％ 无 社会法人股 ２、泰州市国有资产经营有限公司 ７８１８７０８５ １５．０５％ 无 社会法人股 ３、ＢＥＲＮＩＥ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＬＩＭＩＴＥＤ ７５９２３９３９ １４．６２％ 无 外资法人股 ４、申能（集团）有限公司 ６００５９０９ －１０６４７９４ １．３６％ 未知 流通股 ５、江苏百乐电热电器有限公司 ５９２６４３１ －１４０７２７８ １．４１％ 未知 流通股 ６、泰州春兰特种空调器厂 ２７１５７４１ ０．５２％ 无 社会法人股 ７、泰州春兰销售公司 １８１０４９４ ０．３５％ 无 社会法人股 ８、天津市万博咨询有限公司 １６２６１６５ ＋１６２６１６５ ０．３１％ 未知 流通股 第 7 页 共 7 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ９、邓光进 １４１１０１５ ＋１４１１０１５ ０．２７％ 未知 流通股 １０、上海漕信房产开发有限公司 １２８０５４４ ＋１２８０５４４ ０．２４％ 未知 流通股 注：泰州春兰特种空调器厂和泰州春兰销售公司为春兰（集团）公司的全资子公司。 （３）控股股东情况 公司名称：春兰（集团）公司 法定代表人：陶建幸 成立日期：１９８０ 年 ９ 月 ２０ 日 注册资金：捌亿元 经济性质：集体所有制 经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、 摩托车、电子原器件、普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业。承包 境外机电行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对 外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 （４）报告期内，持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东： ① 公司名称：泰州市国有资产经营有限公司 法定代表人：潘山元 成立日期：１９９８ 年 ６ 月 ２５ 日 注册资金：肆亿叁仟柒佰伍拾贰万元 经营范围：投资经营。 ② 公司名称： ＢＥＲＮＩＥ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＬＩＭＩＴＥＤ 法定代表人：杨大伟 成立日期：１９９９ 年 ６ 月 ８ 日 注册资金：贰美元 经营范围：代香港钟山有限公司持有江苏春兰制冷设备股份有限公司的股权 第 8 页 共 8 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （四）公司管理层及员工情况 １、董事、监事、高级管理人员 现任董事、监事、高级管理人员的姓名、性别、年龄、任期、年初和年末持股 数量、年度内股份增减变动量及增减变动的原因、年度报酬总额。 姓名 职务 性别 出生年月 任期 年初持股数 年末持股数 增减变动量 张鸿志 董事长 男 １９４７．１２ ２０００－２００３ ３０１７４ ３０１７４ 李家成 副董事长 男 １９６５．０３ ２０００－２００３ １４１８ １４１８ 马绍倩 董事 女 １９５５．０７ ２０００－２００３ １８８５９ １８８５９ 潘山元 董事 男 １９５２．０９ ２０００－２００３ 傅 升 董事 男 １９６４．０１ ２０００－２００３ 张顺强 董事 男 １９６４．０９ ２００１－２００３ 奚正志 副董事长 男 １９４３．０７ ２００１－２００３ 肖 茵 董事 女 １９５１．１１ ２００１－２００３ 李忠义 董事 男 １９５４．０９ ２００２－２００３ 丁谦益 董事、副总经理 男 １９５５．０７ ２００２－２００３ 张洪发 独立董事 男 １９６４．０９ ２００２－２００３ 黄永根 独立董事 男 １９４０．０５ ２００２－２００３ 许承业 监事、召集人 男 １９５４．０２ ２０００－２００３ １８８５９ １８８５９ 刘顺余 监事 男 １９５３．０３ ２０００－２００３ １５０８７ １５０８７ 朱大勇 监事 男 １９７０．０７ ２０００－２００３ 帅荣俊 总经理 男 １９６８．１２ ２００２－２００３ 周晓明 副总经理 男 １９６７．１０ ２０００－２００３ 薛桂平 副总经理 男 １９６７．０６ ２００１－２００３ 陈 震 董事会秘书 男 １９７１．０２ ２０００－２００３ ２００２ 年在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是按公司对高 管人员年薪标准，平时按年薪的一半预发，年终按绩效考核发放。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 ５０ 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 ２１．４ 万元。 本年度独立董事每人领取津贴 １ 万元。 第 9 页 共 9 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 不在公司领取报酬的董事、监事：张鸿志、李家成、马绍倩、潘山元、傅 升、 奚正志、肖茵、李忠义、张顺强、许承业、朱大勇。在公司领取报酬的董事、监事： 丁谦益、刘顺余。 在公司领取报酬的董事、监事、公司高级管理人员年度报酬情况：年薪在 ２００００－６００００ 元的有 ２ 人，年薪在 ６００００－１０００００ 元的有 ３ 人。 ２．在报告期内离任的高级管理人员： 姓名 原职务 离任原因 夏 培 董事、总经理 工作变动 石文革 董事、副总经理 工作变动 李忠义 总经理 工作变动 张顺强 副总经理 工作变动 ３．公司员工情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司职工总数 ２３９２ 人，其中： （１）按照教育程度构成分类：大学及以上学历 ２１３ 人、占总人数的 ８．９０ ％， 大中专学历 ３５６ 人、占总人数的 １４．８８ ％。 （２）专业构成：技术人员 ４５３ 人、占总人数的 １８．９３ ％，销售人员 ２６９ 人、 占总人数的 １１．２５ ％，经营管理人员 ２７９ 人、占总人数的 １１．６６％，生产工人 １３９１ 人、占总人数的 ５８．１６％。 （３）公司离退休职工：５５７ 人。 （五）公司治理结构 １、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在 上市公司建立独立董事制度》等法律法规的要求，修定了《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业 制度、规范公司运作，公司治理的实际情况基本符合上市公司治理的规范文件的要 求。 （１） 股东与股东大会：公司修定了《股东大会议事规则》，确保公司所有股 东平等充分地行使自己的权利，承担自己的义务，确保公司按照股东大会规范意见 的要求召集召开股东大会。公司关联交易公平合理，未损害公司和股东利益，并予 第 10 页 共 10 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 以充分披露。 （２） 董事与董事会 ：公司董事会成员由股东大会选举产生，人数和任职资 格符合法律、法规和公司章程的要求，并按照《上市公司治理准则》的要求实行董 事选举累计投票制度，董事会按《董事会议事规则》议事，对提交的议案认真讨论， 会议形成会议记录，记录上载有与会董事的签字。公司通过修改《公司章程》、《股 东大会议事规则》和《董事会议事规则》，建立完善的独立董事制度，并按《关于 在上市公司建立独立董事制度》的要求，公司股东大会选举了两名独立董事。 （３） 监事与监事会：公司监事会在《公司法》和《公司章程》规定的范围内 行使职能，监事会依法对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责 的合法性进行监督，会议按《监事会议事规则》议事，会议形成会议记录，记录上 载有与会监事的签字。 （４） 绩效评价与激励约束机制：公司按照法律法规和公司章程的规定聘任经 理人员，根据《公司章程》和《总经理工作细则》等内部管理制度对其权限、职责、 行为作了相应的约束，对高管人员继续实行年薪，平时按年薪的一半预发，年终按 绩效考核发放。 （５） 关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法（董事会秘书 工作细则）》，严格按照有关法律、法规和公司章程的要求，准确、完整、及时履 行信息披露义务。 ２、独立董事履行职责情况：对照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建 立独立董事制度》，公司董事会构成中已有两名独立董事，公司正对照独立董事候 选人的任职资格要求继续物色独立董事，确保在规定的时间内使董事会成员中应当 至少包括三分之一独立董事。公司独立董事能按照相关规定要求，参加董事会，认 真审议会议的议案，对关联事项发表独立意见，使董事会决策更加合理科学。 ３、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务“五分开”情况： （１） 在业务方面，公司拥有独立的业务体系，独立的生产经营、物资供应。 公司本年度生产的大部分产品仍通过春兰销售公司的销售网络销售。通过增发新股 募集资金，增资春兰电子商务有限公司，春兰电子商务有限公司利用增资于 ２００３ 年 １ 月实施收购星威春兰连锁店有限公司，完成后，公司拥有独立的营销体系。 （２） 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经 理、副总经理均在本公司领取薪酬，且未在股东单位担任任何职务。 第 11 页 共 11 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （３） 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥 有独立的工业产权和专利、非专利技术。 本公司的主要产品使用春兰（集团）公司拥有的“春兰”商标，根据 １９９３ 年 ６ 月 ２５ 日春兰（集团）公司《“春兰”商标使用许可》（春兰集团［１９９３］８１ 号）文， 春兰（集团）公司许可股份公司自 １９９３ 年 ６ 月 ２５ 日起至 ２００８ 年 １２ 月 ２ 日止非独 占使用“春兰”商标，春兰（集团）公司以 １５ 年的非独占使用权作价 ２０００ 万元人 民币投入股份公司。 （４） 在机构方面，公司拥有独立的组织机构，公司股东大会、董事会、监事 会、经理层责权分明，不存在与控股股东合署办公的情况。 （５） 在财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （六）股东大会简介 １、年度股东大会情况 公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 《江苏春兰制冷设备股份有限公司第三届董事会第十决会议决议公告暨召开 ２００１ 年度股东大会的通知》，并于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日在春兰集团泰州宾馆召开了股东大 会，出席会议的股东及代表共 １３ 人，代表股权数 ３２９９９３８３８ 股，占总股本的 ６３．５３％， 符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议通过了如下决议： （１）公司 ２００１ 年度董事会工作报告。 （２）公司 ２００１ 年度监事会工作报告。 （３）公司 ２００１ 年度财务决算报告。 （４）公司 ２００１ 年度利润分配方案。 （５）２００２ 年公司生产经营计划。 （６）续聘江苏天衡会计师事务所为本公司审计服务单位，期限为一年，授权董事会 决定其报酬。 （７）关于更换董事的决议 该股东大会决议公告于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 第 12 页 共 12 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ２、临时股东大会情况 （１）公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊 登了《江苏春兰制冷设备股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告及关于 召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知》，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日在春兰集团泰州 宾馆召开了第一次临时股东大会，出席会议的股东及代表共 １０ 人，代表股权数 ３２９８４９０８３ 股，占总股本的 ６３．５０％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议 通过了如下决议： ａ、关于修改公司章程的决议。 ｂ、关于修改股东大会议事规则的决议。 ｃ、关于选举独立董事的决议。 该股东大会决议公告于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （２）公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊 登了《江苏春兰制冷设备股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议公告及关于 召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知》，并于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日在春兰集团泰州 宾馆召开了第二次临时股东大会，出席会议的股东及代表共 １２ 人，代表股权数 ３２７２３２２１６ 股，占总股本的 ６３．００％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议 通过了如下决议： ａ、关于参股子公司江苏春兰机械制造有限公司增资的决议； ｂ、关于授权董事会办理江苏春兰机械制造有限公司增资相关事宜的决议。 该股东大会决议公告于 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 ３、 选举、更换公司董事、监事情况 ２００１ 年度股东大会表决通过关于更换董事的决议，决定同意夏培先生、石文革 因工作变动辞去董事职务，选举李忠义先生、丁谦益先生为公司董事。 ２００２ 年第一次临时股东大会表决通过关于选举独立董事的决议，选举张洪发先 生、黄永根先生为公司独立董事。 第 13 页 共 13 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （七）董事会报告 １、公司经营情况 （１）公司主营业务范围及公司在本行业中的情况 我公司是生产、销售空调器及洗涤机械和贸易的企业。公司 ２００２ 年在竞争激烈 的空调行业中，实现主营业务收入 １７４０８９ 万元，主营业务利润 ３６４３２ 万元，保持同 行业的先进地位。 （２）２００２ 年公司经营状况 在市场销售方面，①加快对收购项目的实施速度（通过增发新股募集资金，增 资春兰电子商务有限公司，春兰电子商务有限公司利用增资于 ２００３ 年 １ 月实施收购 星威春兰连锁店有限公司，完成后，公司拥有独立的营销体系）。②公司参与产品 现场促销活动，在加大品牌宣传的同时，把握市场信息，扩大市场销售。销售量比 去年增长 ３５．８８％。 在产品开发和技术上，①推行科技项目课题制、改革技术人员工资分配制度， 充分发挥了科技人员的积极性和创造性。２００２ 年又向市场推出了以春兰“金骑士”、 “金博士”为代表的系列柜式、挂式空调新品。②成立了专业开发海外市场的技术 部门强化对出口市场的技术支持。 通过开发全自动波轮洗衣机新品，丰富了春兰洗衣机的产品系列，在保证产品 质量的前提下严格控制产品成本，提高产品的市场竞争力，在开发市场销售网点方 面取得了很大进步，同时加大了市场促销和宣传力度，使滚筒、波轮洗衣机的销售 量比去年增长 ３．６ 倍。 公司继续加大国际市场的开拓力度，出口量比去年增长 ６６．４６％。 公司主营业务收入及主营业务利润主要为生产、销售空调器所得其具体构成如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 １，７３５，５２２，２０８．３７ １，３６８，１０７，９７２．７６ ３６５，３７５，８０５．５０ ２１．１７％ 第 14 页 共 14 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （３）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位名称 投资比例 子公司净利润 投资收益 江苏春兰摩托车有限公司 ３５．００％ －２９，６２６，４６６．６０ －１０，３６９，２６３．３１ 江苏春兰动力制造有限公司 ３０．００％ －１２，６２６，１８０．１０ －３，７８７，８５４．０３ 江苏春兰机械制造有限公司 ４０．００％ －６，４６０，８７６．４５ －２，５８４，３５０．５８ 西安庆安制冷设备股份有限公司 ２８．５１％ ３６，７２５，０２３．６７ １０，８７３，４２２．０２ 泰州春兰电子有限公司 ３９．５８％ １，７５５，６９７．８２ ６９４，９０５．２０ 苏州春兰空调器有限公司 ７５．００％ １，１５３，３６５．４３ ８６５，０２４．０７ 江苏春兰洗涤机械有限公司 ７５．００％ －２３，６０４，８４１．２７ －１７，７０３，６３０．９５ 江苏春兰电子商务有限公司 ７０．００％ －１０５，４４２．８５ －７３，８１０．００ （４）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 ５９６３５ 万元，占年度采购总额的 ３５．５９ ％， 前五名客户销售额为 ２０２４９９ 万元，占公司销售总额的 ９９％。 （５）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①由于空调市场竞争日益激烈，加上大量低价小品牌空调的不断出现和原材料价 格的不断上涨，对公司生产经营产生较大影响。为此将采取以下举措： ａ、用电子商务收购星威公司后形成的销售体系，进一步强化网点建设。 ｂ、对市场进行细化管理，运用灵活的区域差异政策和现场宣传促销手段， 拓展市场的份额。 ｃ、对驻外销售机构进行模拟独立核算，对部分销售人员实行风险抵押经营， 强化销售队伍的建设和管理。 ｄ、利用电子商务公司的物流平台资源，进一步降低工厂的制造成本和销售 成本。 ②由于大中城市限（禁）摩托车车牌，将继续影响公司投资的摩托车有限公司、 动力机械有限公司、机械制造有限公司的效益，目前投资企业正在积极调整产业结 构，并已完成了机械制造有限公司的产业结构调整，经济效益得到根本性提高。２００３ 年公司投资的摩托车有限公司将加大春兰研究院自行研发的高能电池项目产业化的 投入和生产符合现代城市消费需求的环保型电动自行车，预计 ２００３ 年度该项目能产 第 15 页 共 15 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 生效益。 ２、公司投资情况 （１） 无募集资金投资情况 （２） 非募集资金投资情况 公司控股子公司江苏春兰电子商务有限公司根据其发展和完善物流送配体系 的需要，利用自有资金投资兴建物流送配中心，基建总预算控制在叁仟万元以内。 公告于 ２００２ 年 ６ 月 １ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。目前该 项目已完成土建工程的 ９０％。 ３、财务状况及经营成果 财务指标 ２００２ 年末 ２００１ 年末 增加％ 总资产 ３，６０８，１２８，１４６．７６ ４，０６５，７９６，３８３．８４ －１１．２６ 长期负债 ０．００ ０．００ 股东权益 ２，９６９，８０９，７９７．０８ ２，９００，６２７，９０１．３５ ２．３９ 主营业务利润 ３６４，３１７，９０９．１１ ４１２，９１０，０４２．６４ －１１．７７ 净利润 １２０，３９９，８１０．９２ ２１９，３５５，０５５．９３ －４５．１１ 变动原因： （１） 总资产减少是由于偿还负债所致。 （２） 股东权益增加是当期实现利润所致。 （３） 主营业务利润下降主要是由于产品价格降低。 （４） 净利润下降主要是由于加大市场促销力度导致营业费用增加以及产品价格降 低。 ４、 生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 由于空调市场竞争日益激烈，加上大量低价小品牌空调的不断出现和原材料价 格的不断上涨，空调产品的利润空间将进一步压缩，可能对公司 ２００３ 年效益产生较 大影响。 ５、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会工作情况 ①公司第三届第十次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在春兰集团泰州宾馆召开，会 议讨论通过了如下决议： 第 16 页 共 16 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ａ、２００１ 年度董事会工作报告 ｂ、２００１ 年度财务决算报告 ｃ、２００１ 年度利润分配预案 ｄ、２００２ 年度利润分配政策 ｅ、２００１ 年年度报告及其摘要 ｆ、２００２ 年度经营计划 ｇ、通过公司《总经理工作细则》 ｈ、通过公司《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》 ｉ、同意向股东大会审议提请继续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为本公 司财务审计服务单位，期限为一年，并授权董事会决定其报酬。 ｊ、审议通过关于召开 ２００１ 年度股东大会通知的议案 ｋ、同意夏培先生因工作变动原因，辞去公司总经理职务；经董事长提名，聘任 李忠义先生为公司总经理。 ｌ、同意石文革女士因工作变动原因，辞去公司副总经理职务；经总经理提名， 聘任丁谦益先生为公司副总经理。 ｍ、 选举奚正志先生为公司副董事长。 ｎ、审议通过关于更换董事的议案。 以上决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ②公司第三届第十一次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日以通讯的方式召开，会议审 议通过了 ２００２ 年第一季度报告和关于依法运作的自查报告的决议。 ③ 公司第三届第十二次董事会于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日在春兰集团泰州宾馆召开， 会议形成决议如下： ａ、关于修改公司章程的决议； ｂ、关于修改股东大会议事规则的决议； ｃ、关于修改董事会议事规则的决议； ｄ、关于聘任独立董事的决议； ｅ、关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知； 该决议公告于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ④ 公司第三届第十三次董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日在春兰集团泰州宾馆召开， 会议形成了关于建立现代企业制度自查报告的决议。 第 17 页 共 17 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ⑤ 公司第三届第十四次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日以通讯的方式召开，会议形 成决议如下： ａ、 公司 ２００２ 年半年度报告及其摘要； ｂ、 经总经理提名，聘任黄瀚先生为公司总工程师； ｃ、 下属子公司江苏春兰机械制造有限公司增资事项及关联交易公告； ｄ、 关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知。 该决议公告于 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑥ 公司第三届第十五次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日以通讯的方式召开，会议 审议通过了 ２００２ 年第三季度报告。２００２ 年第三季度报告于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑦ 公司第三届第十六次董事会于 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日以通讯的方式召开，会议 审议通过了关于公司总经理、副总经理任免的议案。同意李忠义先生、张顺强先生 因工作变动辞去公司总经理、副总经理职务，同意聘任帅荣俊先生为公司总经理。 该决议公告于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 在报告期内公司董事会严格按股东大会决议及授权工作。 春兰电子商务有限公司利用增资于 ２００３ 年 １ 月实施收购星威春兰连锁店有限公司。 实施 ２００１ 年度利润分配方案：经江苏天衡会计师事务所审计，２００１ 年公司实 现净利润 ２３０，９６７，１７７．５６ 元，根据公司章程规定，经审议，同意 ２００１ 年利润分配 方案为：（１）２００１ 年公司实现净利润 ２３０，９６７，１７７．５６ 元，按净利润的 １０％提取法 定公积金 ２３，０９６，７１７．７６ 元，按净利润的 １０％提取法定公益金 ２３，０９６，７１７．７６ 元。 （２）提取任意公积金 ２４，７１６，６８５．０７ 元。（３）按现行股本 ５１９，４５８，５３８ 股，向全体 股东每 １０ 股派发现金红利 ３．００ 元（含税），计 １５５，８３７，５６１．４０ 元。股权登记日： ２００２ 年 ７ 月 １２ 日；除息日：２００２ 年 ７ 月 １５ 日；红利发放日：２００２ 年 ７ 月 １８ 日。 ６、公司 ２００２ 年度利润分配预案：（１）２００２ 年公司实现净利润 １１９，３７１，７３１．００ 元，按净利润的 １０％提取法定公积金 １１，９３７，１７３．１０ 元，按净利润的 １０％提取法定 公益金 １１，９３７，１７３．１０ 元。（２）提取任意公积金 １７，３５１，４８２．６７ 元。（３）按现行股 本 ５１９，４５８，５３８ 股，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），计 ５１，９４５，８５３．８０ 元。 ７、公司 ２００２ 年选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 第 18 页 共 18 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （八）监事会报告 ２００２ 年度监事会根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和《监事会议 事规则》的有关规定，对公司的经营和管理活动进行了必要的监督和质询，列席了 董事会有关会议，在重大事项上与董事会进行了充分的交流，实施了有效的监督。 报告期内，公司共召开了两次监事会会议，基本情况为： ２００２ 年 ４ 月 １６ 日召开了三届七次监事会会议，审议通过了 ２００１ 年度监事会工 作报告和 ２００１ 年度报告及其摘要。公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《上海证券报》、 《中国证券报》上。 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日召开了三届八次监事会会议，审议通过了 ２００２ 年半年度报告。 监事会工作情况： （１） 公司依法运作情况 公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司的董事、经理执行职务 时无违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。 （２） 检查公司财务情况 公司年度财务审计报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （３） 公司在报告期内所募集的资金实际投入项目与承诺投入项目一致，并已实 施。江苏春兰电子商务有限公司利用增资收购泰州星威春兰连锁店有限公司的项 目 ２００３ 年 １ 月实施。 （４） 公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东利 益或造成公司资产流失。 （５） 关联交易公平、公正、合法，没有损害公司利益的行为。 （九）重要事项 １、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、 本年度没有发生公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。 ３、 公司增发完成对泰州春兰空调器厂全资收购后，按有关规定，经泰州市工商行 政管理局核准，已于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日注销泰州春兰空调器厂法人资格。该公告 于 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 第 19 页 共 19 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ４、 公司 ２００３ 年新品空调柜机、挂机两大系列计 ２６ 个品种一次性通过国家级电磁 场兼容（ＥＭＣ）检测。该公告于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 ５、重大关联交易事项。 公司所发生的关联交易均依据双方协议按市场价格进行交易，没有损害股东权益 的行为，具体关联交易事项如下： （１） 销售商品发生的关联交易： 公司向春兰集团公司下属子公司泰州春兰销售公司销售产品 ８４５５０ 万元， 占同类交易额的 ４８．５７％。 公司向春兰集团公司下属子公司江苏春兰进出口有限公司销售产品 ３２０８０ 万元， 占同类交易额的 １８．４３％。 公司向春兰集团公司下属子公司江苏春兰电器有限公司销售产品 ５１７４２ 万元， 占同类交易额的 ２９．７２％。 公司向春兰集团公司下属子公司泰州星威春兰连锁店有限公司销售产品 ４４６８ 万元，占同类交易额的 ２．５７％。 （２） 采购货物及接受劳务发生的关联交易： 公司从春兰集团公司下属子公司泰州春兰压缩机厂购材料—压缩机 ４０８３ 万元， 占同类交易额的 １２．６３％。 公司从春兰集团公司下属子公司泰州春兰橡塑公司购材料—塑料件 ４５６３ 万元， 占同类交易额的 ５３．７９％。 公司从子公司泰州春兰电子有限公司购材料—电子配件 ９５４７ 万元，占同类交易 额的 ５８．７５％。 公司从子公司西安庆安制冷设备股份有限公司购材料—压缩机 ２２１５２ 万元，占 同类交易额的 ６８．５２％。 公司从春兰集团公司下属子公司江苏春兰进出口有限公司购材料—压缩机 ２９０９ 万元，占同类交易额的 ９．００％。 （３）其他关联交易 公司的参股子公司江苏春兰机械制造有限公司（以下简称“春兰机械”）进行 增资，春兰（集团）公司（以下简称“春兰集团”）、泰州市泰山经济发展合作总 第 20 页 共 20 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 社（以下简称“泰山经合”）以其共同投资的泰州春兰橡塑公司（以下简称“橡塑 公司”）的全部净资产整体投入到春兰机械，增资后的春兰机械各股东的股权比例 按增资后各方出资额确定。 本次增资，以橡塑公司经审计的截止到 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日的净资产额为定价依 据。各股东的出资以美元计算，同意春兰集团与泰山经合对春兰机械的出资以 ８３０ 元人民币兑换 １００ 美元折算，即春兰集团的出资额为 ４６１．８７ 美元，泰山经合的出资 额为 １５３．９６ 万美元。增资完成后，春兰机械的注册资本变更为 ２９６９．８３ 万美元。股 东各方的出资额和持股状况是：香港正大出资额为 １１７７．００ 美元，股权比例为 ３９．６３％；春兰股份的出资额为 ９４１．６０ 美元，股权比例为 ３１．７１％；泰州纺机的出资 额为 ２３５．４０ 美元，股权比例为 ７．９３％；春兰集团出资额为 ４６１．８７ 美元，股权比例 为 １５．５５％；泰山经合出资额为 １５３．９６ 美元，股权比例为 ５．１８％。 该关联交易公告及股东大会决议公告已分别于 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日和 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ６、本年度公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 ７、本公司及持股 ５％以上股东本年度在指定的报纸和网站上没有披露过承诺事项。 ８、本年度公司聘请的会计师事务所未发生变化，仍聘请江苏天衡会计师事务所，２００１ 年会计师事务所年报审计费用为 ５０ 万， ２００２ 年会计师事务所年报审计费用为 ５０ 万，在本公司审计期间的差旅费由本公司承担，江苏天衡会计师事务所已为公司服务 ９ 年。 ９、本年度公司未签定其他重大合同。 １０、本年度公司未发生更改名称或股票简称的情况。 第 21 页 共 21 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （十）财务会计报告 １、审计报告 审 计 报 告 天衡审字（２００３）２１２ 号 江苏春兰制冷设备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债 表及 ２００２ 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００２ 年度现金流量表、 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年 度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：余瑞玉 中国·南京 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日 中国注册会计师：荆建明 第 22 页 共 22 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １ ３９４，２３１，００４．５５ ５２，５３０，６７６．２８ ７７６，０１９，５８２．２３ ３１５，３４２，７４２．７３ 短期投资 应收票据 ２ ４９５，６４３，９４２．１２ ４７６，００４，９０１．０７ ４４１，２４４，４３０．００ ２６８，７０３，０３０．００ 应收股利 ５１７，４２２．８６ ５１７，４２２．８６ 应收利息 １，８９０，０００．００ 应收账款 ３ ９８８，６９２，９２４．４７ ９６４，１１８，２９５．９３ ９６８，２０６，７８３．８９ ５５７，２５１，０５５．８４ 其他应收款 ４ ３５，４２５，１９２．０７ １１，９４８，０５４．０４ ２４，１２５，０６１．９６ １２，５２９，８８５．６７ 预付账款 ５ ８，０４９，４０６．６６ ４，１７２，８７９．０６ ８，４７９，７２８．６６ ８，３８３，９３６．５６ 应收补贴款 存货 ６ ９１，４６１，８８８．４７ ７４，７５６，７２５．４８ １２７，５６７，３７１．２３ ５５，０８５，６５９．９２ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２，０１３，５０４，３５８．３４ １，５８３，５３１，５３１．８６ ２，３４８，０５０，３８０．８３ １，２１７，８１３，７３３．５８ 长期投资 长期股权投资 ７ ４６０，８０１，２１３．０３ １，０１８，５０９，５４８．０１ ４９２，８９８，０４７．７１ １，８５７，０３３，０９４．６６ 长期债权投资 长期投资合计 ４６０，８０１，２１３．０３ １，０１８，５０９，５４８．０１ ４９２，８９８，０４７．７１ １，８５７，０３３，０９４．６６ 固定资产 固定资产原价 ８ ８６８，９４９，３７３．３１ ５０９，０４２，７６４．５３ ９２５，４７８，１７３．５０ ３２６，１９０，１２８．０３ 减：累计折旧 ８ ２９５，１７６，０４３．４０ ２２２，１０４，９９７．６１ ２３７，２０６，００４．９５ １１５，４０５，８９７．２８ 固定资产净值 ８ ５７３，７７３，３２９．９１ ２８６，９３７，７６６．９２ ６８８，２７２，１６８．５５ ２１０，７８４，２３０．７５ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ５７３，７７３，３２９．９１ ２８６，９３７，７６６．９２ ６８８，２７２，１６８．５５ ２１０，７８４，２３０．７５ 工程物资 在建工程 ９ ７７，２８３，７０８．２１ １，８４２，１４１．８０ 固定资产清理 固定资产合计 ６５１，０５７，０３８．１２ ２８６，９３７，７６６．９２ ６９０，１１４，３１０．３５ ２１０，７８４，２３０．７５ 无形资产及其他资产 无形资产 １０ ４８２，７６５，５３７．２７ ４４２，１２２，０３３．９４ ５３４，７３３，６４４．９５ ６７，２０３，８１２．２２ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ４８２，７６５，５３７．２７ ４４２，１２２，０３３．９４ ５３４，７３３，６４４．９５ ６７，２０３，８１２．２２ 递延税项 递延税款借项 资产总计 ３，６０８，１２８，１４６．７６ ３，３３１，１００，８８０．７３ ４，０６５，７９６，３８３．８４ ３，３５２，８３４，８７１．２１ 公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责人：朱宝华 第 23 页 共 23 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 １１ ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 应付票据 １２ １８６，０３８，１５８．８０ １００，６２２，７４０．２３ １７５，４３４，７６９．５８ １８，４４０，０００．００ 应付账款 １３ ７０，６５４，０６０．２８ １３４，１９５，０９１．３７ ４３０，５３０，９０６．８５ １９７，９２２，６２８．５１ 预收账款 １４ ２，０４３，７２８．０５ ３，１０８，６９３．７０ 应付工资 ２０，２３６，９２２．７７ １９，１６３，７８８．２５ ２５，３１４，２９２．３６ ２３，５９３，８８７．６２ 应付福利费 １４，１８４，６９５．４１ １５，０６９，９５６．５３ １５，４０９，６６１．５２ １６，３３５，８７３．４３ 应付股利 １５ ５３，０９４，１９７．０３ ５３，０９４，１９７．０３ １５６，３８４，６１３．１５ １５６，３８４，６１３．１５ 应交税金 １６ １０，６３９，０５２．７９ １１，４０６，５７８．５４ ５５，５０６，５８８．７３ ２２，１６４，７９１．９４ 其他应交款 １７ ５７８，６３１．０８ ４９６，３６９．６５ ９７９，２４８．８１ ２２８，０２４．６０ 其他应付款 １８ ３５，６８６，９５５．５５ ２８，２７０，４４１．９７ ５０，３８９，５３８．５１ １７，１３７，１５０．６１ 预提费用 预计负债 一的内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ４１９，１５６，４０１．７６ ３６２，３１９，１６３．５７ ９３９，０５８，３１３．２１ ４５２，２０６，９６９．８６ 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 ４１９，１５６，４０１．７６ ３６２，３１９，１６３．５７ ９３９，０５８，３１３．２１ ４５２，２０６，９６９．８６ 少数股东权益 ２１９，１６１，９４７．９２ ２２６，１１０，１６９．２８ 股东权益 股本 １９ ５１９，４５８，５３８．００ ５１９，４５８，５３８．００ ５１９，４５８，５３８．００ ５１９，４５８，５３８．００ 资本公积 ２０ １，５３８，９０６，７１５．２０ １，５３８，９０６，７１５．２０ １，５３８，１７８，７７６．５９ １，５３８，１７８，７７６．５９ 盈余公积 ２１ ９１１，２５６，３９８．６７ ８９６，４９４，８７４．４９ ８７０，０３０，５６９．８０ ８５５，２６９，０４５．６２ 其中：法定公益金 ２１０，０３１，５６９．９９ ２０２，６５０，８０７．９０ １９８，０９４，３９６．８９ １９０，７１３，６３４．８０ 未分配利润 ２２ １８８，１４５．２１ １３，９２１，５８９．４７ －２７，０３９，９８３．０４ －１２，２７８，４５８．８６ 股东权益合计 ２，９６９，８０９，７９７．０８ ２，９６８，７８１，７１７．１６ ２，９００，６２７，９０１．３５ ２，９００，６２７，９０１．３５ 负债和股东权益总计 ３，６０８，１２８，１４６．７６ ３，３３１，１００，８８０．７３ ４，０６５，７９６，３８３．８４ ３，３５２，８３４，８７１．２１ 公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责人：朱宝华 第 24 页 共 24 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际 上年实际 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２３ １，７４０，８９０，８９６．１７ １，６３１，５６５，２５４．５８ １，７６２，２２７，３４８．４７ １，２７０，４９３，６１２．４７ 减：主营业务成本 ２３ １，３７４，５３４，５５６．９５ １，２７８，３１５，４１１．９３ １，３４６，２５９，１２５．３１ ９７２，２７４，３５６．８３ 主营业务税金及附加 ２４ ２，０３８，４３０．１１ ５２６，７２５．３７ ３，０５８，１８０．５２ ４１８，０１６．７３ 二、主营业务利润 ３６４，３１７，９０９．１１ ３５２，７２３，１１７．２８ ４１２，９１０，０４２．６４ ２９７，８０１，２３８．９１ 加：其他业务利润 ２５ ８，３２７，４５６．３８ ５，２０４，２５２．５７ ５，２９８，７１８．７２ ３，０７０，９９５．１０ 减：营业费用 ２６ ８６，７７４，２８９．４３ ７９，０６０，４８４．５６ ５５，５１７，７３４．１５ ４１，８７０，３１６．４７ 管理费用 ２７ １２１，９９０，４２１．７３ ８９，０７２，５６８．４４ ７７，７５９，３５９．５１ ２６，８６２，４３４．９２ 财务费用 ２８ －６，７６５，８５２．６０ －２，３００，１３０．９１ －２，２３４，７４７．６０ －３，０２８，６７９．８８ 三、营业利润 １７０，６４６，５０６．９３ １９２，０９４，４４７．７６ ２８７，１６６，４１５．３０ ２３５，１６８，１６２．５０ 加：投资收益 ２９ －１６，８０１，２５０．９３ －３３，７１３，６６７．８１ －９，０１９，６３６．１７ ２６，２８６，０５８．００ 补贴收入 营业外收入 ３０ ２，９９６，３０６．２６ ２，０１７，７８４．６５ ４，５６３，４７９．４８ ４，１４３，７４０．６３ 减：营业外支出 ３１ ７，８４５，００６．１１ ７，４９２，０５０．１２ ５，５２６，９６７．０１ ４，１４８，４５３．６２ 四、利润总额 １４８，９９６，５５６．１５ １５２，９０６，５１４．４８ ２７７，１８３，２９１．６０ ２６１，４４９，５０７．５１ 减：所得税 ３２ ３４，２４１，２４７．０４ ３３，５３４，７８３．４８ ６１，７１３，８９７．３４ ４２，０９４，４５１．５８ 少数股东损益 －５，６４４，５０１．８１ －３，８８５，６６１．６７ 五、净利润 １２０，３９９，８１０．９２ １１９，３７１，７３１．００ ２１９，３５５，０５５．９３ ２１９，３５５，０５５．９３ 加：年初未分配利润 －２７，０３９，９８３．０４ －１２，２７８，４５８．８６ －２０，８４３，９１４．２８ －７，２０８，２５７．１４ 其他转入 六、可供分配的利润 ９３，３５９，８２７．８８ １０７，０９３，２７２．１４ １９８，５１１，１４１．６５ ２１２，１４６，７９８．７９ 减：提取法定盈余公积 １１，９３７，１７３．１０ １１，９３７，１７３．１０ ２２，４９８，４３９．１１ ２１，９３５，５０５．５９ 提取法定公益金 １１，９３７，１７３．１０ １１，９３７，１７３．１０ ２２，４９８，４３９．１１ ２１，９３５，５０５．５９ 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供分配的利润 ６９，４８５，４８１．６８ ８３，２１８，９２５．９４ １５３，５１４，２６３．４３ １６８，２７５，７８７．６１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公 １７，３５１，４８２．６７ １７，３５１，４８２．６７ ２４，７１６，６８５．０７ ２４，７１６，６８５．０７ 积 应付普通股股利 ５１，９４５，８５３．８０ ５１，９４５，８５３．８０ １５５，８３７，５６１．４０ １５５，８３７，５６１．４０ 转作股本的利润 八、未分配利润 １８８，１４５．２１ １３，９２１，５８９．４７ －２７，０３９，９８３．０４ －１２，２７８，４５８．８６ 公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责人：朱宝华 第 25 页 共 25 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 利 润 表 附 表 2002 年度 编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.27 12.41 0.70 0.70 营业利润 5.75 5.81 0.33 0.33 净利润 4.05 4.10 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 4.23 4.27 0.24 0.24 公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责人：朱宝华 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １１，９５０，７３５．４６ １，１８２，３９０．７９ ９９７，１０８．３０ １２，１３６，０１７．９５ 其中：应收账款 １１，２２３，８１１．０５ ９９７，１０８．３０ １０，２２６，７０２．７５ 其他应收款 ７２６，９２４．４１ １，１８２，３９０．７９ １，９０９，３１５．２０ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，７８６，３７７．２１ ０．００ ３７１，２４７．００ １，４１５，１３０．２１ 其中：库存商品 １，７８６，３７７．２１ ０．００ ３７１，２４７．００ １，４１５，１３０．２１ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责人：朱宝华 第 26 页 共 26 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 现金流量表 2002 年度 编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２，００８，０９２，０７９．７１ １，８４５，０４６，８４３．０５ 收到的税费返还 １１，１９８，０００．００ １１，１９８，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６８９，８５３．５５ ２３６，４２４．８２ 现金流入小计 ２，０１９，９７９，９３３．２６ １，８５６，４８１，２６７．８７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，９００，２５９，６３０．１４ １，７２３，９７４，０１５．４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３９，７７３，４１５．３９ ２８，６９６，１３７．４２ 支付的各项税费 １５３，２５４，３９１．６０ １２６，４８５，４６５．００ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３ １４４，３２７，４２７．７７ １１６，０１５，７４０．８８ 现金流出小计 ２，２３７，６１４，８６４．９０ １，９９５，１７１，３５８．７８ 经营活动产生的现金流量净额 －２１７，６３４，９３１．６４ －１３８，６９０，０９０．９１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １０，００７，３６２．５８ 取得投资收益所收到的现金 ２０，１２７，２８３．０４ ２０，１２７，２８３．０４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２，７１５，２６７．５８ ２，７１５，２６７．５８ 收到的其他与投资活动有关的现金 ９，７１０，６２６．１３ １，７７４，４１８．２５ 现金流入小计 ３２，５５３，１７６．７５ ３４，６２４，３３１．４５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３７，５６４，９２８．１２ ３，５０８，９５７．０４ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３７，５６４，９２８．１２ ３，５０８，９５７．０４ 投资活动产生的现金流量净额 －５，０１１，７５１．３７ ３１，１１５，３７４．４１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ６５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ６５，０００，０００．００ ０．００ 偿还债务所支付的现金 ６５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １５９，１４１，８９４．６７ １５５，２３７，３４９．９５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２２４，１４１，８９４．６７ １５５，２３７，３４９．９５ 筹资活动产生的现金流量净额 －１５９，１４１，８９４．６７ －１５５，２３７，３４９．９５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －３８１，７８８，５７７．６８ －２６２，８１２，０６６．４５ 公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责人：朱宝华 第 27 页 共 27 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 现金流量表(附表) 2002 年度 编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １２０，３９９，８１０．９２ １１９，３７１，７３１．００ 加：少数股东损益 －５，６４４，５０１．８１ 计提的资产减值准备 －１８５，９６４．５１ ２６３，９４６．４６ 固定资产折旧 ６１，０４８，９００．７２ ３８，１０５，７７３．２１ 无形资产摊销 ５１，９６８，１０７．６８ ３７，７８５，６１５．７８ 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －１８１，３５９．８３ －１８１，３５９．８３ 固定资产报废损失 财务费用 －６，３７６，４１１．２７ －１，７７４，４１８．２５ 投资损失（减：收益） １６，８０１，２５０．９３ ３３，７１３，６６７．８１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ３６，４７６，７２９．７６ －１９，６７１，０６５．５６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１１２，９２４，１８９．３３ １６，８８７，７２７．０７ 经营性应付项目的增加（减：减少） －３７９，０１７，３０４．９０ －３６３，１９１，７０８．６０ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －２１７，６３４，９３１．６４ －１３８，６９０，０９０．９１ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３９４，２３１，００４．５５ ５２，５３０，６７６．２８ 减：现金的期初余额 ７７６，０１９，５８２．２３ ３１５，３４２，７４２．７３ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －３８１，７８８，５７７．６８ －２６２，８１２，０６６．４５ 公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责人：朱宝华 第 28 页 共 28 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 江苏春兰制冷设备股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 江苏春兰制冷设备股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省体改委苏体改生 ［１９９３］６６ 号文和中华人民共和国对外贸易经济合作部［１９９３］外经贸资二函字第 ７８０ 号文件批准，由春兰（集团）公司、香港钟山有限公司、泰州春兰特种空调器厂及 泰州春兰销售公司共同发起设立的股份有限公司。公司于 １９９４ 年 ２ 月 ２ 日经中国 证监会证监发审字（１９９４）１０ 号文批准，向社会公开发行人民币普通股股票 ３，０００ 万股，并于同年 ４ 月 ２５ 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司现注册资本 ５１９，４５８，５３８ 元（营业执照注册号：３２００００１１０４５３６），总股本 ５１９，４５８，５３８ 股，其中已流通股份 １９８，２４１，８７１ 股（Ａ 股）。 公司经营范围：生产及销售空调器等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成 电路、电子元器件、制冷压缩机等动力机械。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更 １、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 ３、记账本位币：以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日 的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的 基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在工程达到预定可 使用状态前计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、坏账核算方法 （１）坏账损失采用备抵法核算； 第 29 页 共 29 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （２）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账 龄分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定 的坏账准备提取比例如下： 账 龄 计提比率 一年以内 １％ 一至二年 １０％ 二至三年 ３０％ 三至四年 ５０％ 四至五年 ８０％ 五年以上 １００％ （３）坏账确认的标准为： Ａ、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； Ｂ、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 ８、存货核算方法 （１）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； （２）原材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异， 并于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成 本；在产品按实际成本核算，期末结存在产品成本按实际消耗的材料成本保留；产 成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价； （３）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法： Ａ、对由于遭受毁损、全部过时，使成本无法收回的存货，按单个存货项目全 额计提存货跌价损失准备； Ｂ、对于部分陈旧或过时的存货，根据成本扣除估计可变现净值后的差额，按 单个存货项目计提存货跌价损失准备； Ｃ、对于销售价格低于成本的存货，按成本与可变现净值的差额，按单个存货 项目计提存货跌价损失准备。 （５）公司存货采用永续盘存制。 ９、长期投资核算方法 （１）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。 第 30 页 共 30 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 Ａ、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位 的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算。 Ｂ、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投 资不足 ２０％，但有重大影响的，采用权益法核算。 Ｃ、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）， 或虽不足 ５０％，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。 Ｄ、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资 成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始 投资成本。股权投资差额摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同 没有规定投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年的期限摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资： Ａ、债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中 包含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司 购买的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值 之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销 债券溢价或折价后，计入当期损益。 Ｂ、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利 息，计入当期投资收益。 Ｃ、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资收益。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面 价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 １０、固定资产核算方法 （１）计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价； 固定资产标准为单位价值 在 ２０００ 元以上， 并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、 第 31 页 共 31 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 器具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币 ２０００ 元以上，且 使用年限超过两年的，也列作固定资产。固定资产折旧采用直线法，并按固定资产 预计使用年限和预计 １０％的净残值率确定其分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ２０－２５ ３．６－４．５％ 机器设备 １０－１４ ６．４３－９％ 运输设备 ５ １８％ 电子设备 ５－８ １１．２５－１８％ 其他设备 ５ １８％ （２）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司对固定资产由于市价持续 下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按 单个固定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。 １１、在建工程核算方法 （１）在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括 固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程 等转入的固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益，在 工程达到预定可使用状态前，计入在建固定资产成本。公司以工程达到预定可使用 状态作为确认固定资产的时点。 （２）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行 全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工；或所建 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时按单个在建工程项目 的成本高于可收回金额的差额提取在建工程减值准备。 １２、借款费用的核算方法 （１）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅 助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后 发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确 第 32 页 共 32 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所 发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成 本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本 化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款 费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费 用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 １３、无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产在取得时按实际成本计价； （２）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销； （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计 带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差 额计提无形资产减值准备。 １４、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按受益期平均摊销；不能使以后会 计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损 益。开办费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。 １５、收入确认原则： （１）商品销售收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （２）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相 关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的 实现。 （３）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收 入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 １６、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 １７、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表 暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 第 33 页 共 33 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 据，合并各项目数额编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易 和资金往来均相互抵销。 １８、会计政策变更 公司被投资单位中的外商投资企业根据财政部财会［２００１］６２ 号文的要求，自 ２００２ 年起执行《企业会计制度》；根据财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，自 ２００２ 年起公司及各被投资单位由原对未使用、不需用固定资产原不计提折旧，改为 对未使用、不需用固定资产计提折旧的会计政策。上述会计政策变更已采用追溯调 整法，调整了期初留存收益及资产负债表相关项目的期初数，利润及利润分配表的 上年同期数已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更调减了 ２００１ 年期初留存收益 ２２，１８７，８５７．１９ 元，调减了 ２００１ 年度净利润 １１，６１２，１２１．６３ 元，调减了 ２００２ 年期初留存收益 ３３，７９９，９７８．８２ 元，其 中：盈余公积 ６，７５９，９９５．７８ 元、未分配利润 ２７，０３９，９８３．０４ 元。 三、税项 １、流转税：适用增值税，销项税税率为 １７％。 ２、 企业所得税： （１） 母公司：根据国家税务总局 ２０００ 年 ８ 月 ２４ 日国税函［２０００］６５２ 号《国家 税务总局关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的批复》和泰州市 国家税务局涉外税务分局 ２０００ 年 ９ 月 １８ 日泰国税外分函［２０００］３ 号《关于江苏春 兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的函》及 ２０００ 年 ８ 月 ３ 日《关于免征地 方所得税的函》：公司按照我国现行外商投资企业的有关税收法规缴纳各项税收， 企业所得税税率为 ２４％。 （２） 子公司： 苏州春兰空调器有限公司与江苏春兰电子商务有限公司的企业所得税税率为 ３３％； 江苏春兰洗涤机械有限公司所得税税率为 ２４％，并享受生产性外商投资企业“二 免三减半”的优惠政策，２００２ 年度该公司尚未进入获利年度。 ３、地方税及附加：执行国家及地方关于相关企业地方税及附加的有关规定。 第 34 页 共 34 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司的有关情况 公司名称 注册地 注册资本 主营业务 所占权益比例 是否合并 苏州春兰空调器有限公司 苏州市 人民币 ４，０００ 万元 制造及销售空调制冷设备 ７５％ 是 江苏春兰洗涤机械有限公司 泰州市 美元 １，８００ 万元 生产及销售洗涤机械 ７５％ 是 江苏春兰电子商务有限公司 泰州市 人民币 ５０，０００ 万元 销售空调、制冷设备等 ７０％ 是 ２、本期合并会计报表范围的变动情况 公司 ２００１ 年全资收购的泰州春兰空调器厂已于 ２００２ 年 ４ 月办理工商注销登记 手续，该厂所有资产、负债已全部并入公司核算，所以本期减少对泰州春兰空调器 厂会计报表的合并。 ３、公司暂无合营企业 五、合并会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） １、货币资金：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金余额 ３９４，２３１，００４．５５ 元，其明 细项目列示如下： 项 目 期末数 期初数 现 金 ２，０１７．７２ ２，２５５．６１ 银行存款 ３９４，２２８，９８６．８３ ７７２，８９７，３２６．６２ 其他货币资金 － ３，１２０，０００．００ 合 计 ３９４，２３１，００４．５５ ７７６，０１９，５８２．２３ （１）货币资金期末余额中无质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 （２）货币资金期末余额较年初数下降 ４９％，主要是因为本期支付购货款较多（应付账款、应付票据期末 余额较年初数共计减少 ３．４９ 亿元）。 ２、应收票据：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据余额 ４９５，６４３，９４２．１２ 元，其主 要情况列示如下： （１） 票据种类 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 ４９５，６４３，９４２．１２ ２６１，２４４，４３０．００ 商业承兑汇票 － １８０，０００，０００．００ 第 35 页 共 35 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 合 计 ４９５，６４３，９４２．１２ ４４１，２４４，４３０．００ （２） 本账户余额中无应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位票据。 ３、应收账款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额 ９９８，９１９，６２７．２２ 元，计提 坏账准备 １０，２２６，７０２．７５ 元，应收账款净额 ９８８，６９２，９２４．４７ 元，其主要情况列示如 下： （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 ９９６，２８０，６６６．１２ ９９．７４％ ９，９６２，８０６．６６ ９６３，５４７，２０４．９２ ９８．３８％ ９，６３５，４７２．０５ 一至二年 ２，６３８，９６１．１０ ０．２６％ ２６３，８９６．０９ １５，８８３，３９０．０２ １．６２％ １，５８８，３３９．００ 合 计 ９９８，９１９，６２７．２２ １００．００％ １０，２２６，７０２．７５ ９７９，４３０，５９４．９４ １００．００％ １１，２２３，８１１．０５ （２）本账户余额中无应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； （３）主要往来单位情况 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 泰州春兰销售公司 ８３８，０５６，８３４．５４ ２００１－２００２ 年 销货款 江苏春兰进出口有限公司 １１４，８５４，６３２．２１ ２００２ 年 销货款 泰州星威春兰连锁店有限公司 ４１，８２３，６９５．６５ ２００２ 年 销货款 （４）期末应收账款余额中欠款金额前五名单位的合计金额 ９９８，１７４，１２３．５０ 元，占应收账款总额的 ９９．９％。 ４、其他应收款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额 ３７，３３４，５０７．２７ 元， 计提坏账准备 １，９０９，３１５．２０ 元，其他应收款净额 ３５，４２５，１９２．０７ 元，其主要情况 列示如下： （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 ２８，６０８，１３５．３７ ７６．６４％ ２８６，０８１．３６ ２１，５５５，４４９．１１ ８６．７４％ ２１５，５５４．４９ 一至二年 ５，６５６，５１３．６０ １５．１５％ ５６５，６５１．３６ ２，７３５，１１５．６４ １１．０１％ ２７３，５１１．５６ 二至三年 ２，６７０，８０４．８９ ７．１５％ ８０１，２４１．４７ ４５０，５９７．８７ １．８１％ １３５，１７９．３６ 三至四年 ２８５，４２４．８１ ０．７６％ １４２，７１２．４１ － － － 四至五年 － － － ４０，７２３．７５ ０．１６％ ３２，５７９．００ 第 36 页 共 36 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 五年以上 １１３，６２８．６０ ０．３０％ １１３，６２８．６０ ７０，１００．００ ０．２８％ ７０，１００．００ 合 计 ３７，３３４，５０７．２７ １００．００％ １，９０９，３１５．２０ ２４，８５１，９８６．３７ １００．００％ ７２６，９２４．４１ （２）本账户余额中无应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； （３）主要往来单位情况 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 泰州春兰电视机有限公司 １３，３５６，９６６．９４ ２００１－２００２ 年 暂欠款 泰州春兰电子有限公司 ４，０９１，２２９．１９ ２０００－２００１ 年 暂欠款 泰州星威春兰连锁店有限公司 ２，８５６，２５６．５７ ２００２ 年 暂欠款 连云港市新浦区人民法院 １，１５０，０００．００ ２００２ 年 执行扣款 江苏春兰摩托车有限公司 １，０３９，２９７．５４ ２００２ 年 暂欠款 （４）期末其他应收款余额中欠款金额前五名单位的合计金额 ２２，４９３，７５０．２４ 元，占其他应收款总额的 ６０％。 ５、预付账款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款余额 ８，０４９，４０６．６６ 元，其主要 情况列示如下： （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 ６，６４１，０２２．２０ ８２．５１％ ７，５３９，４５８．３９ ８８．９１％ 一至二年 ９５７，３２４．７４ １１．８９％ ９１２，２１４．８０ １０．７６％ 二至三年 ４５１，０５９．７２ ５．６０％ ２８，０５５．４７ ０．３３％ 三年以上 － － － － 合 计 ８，０４９，４０６．６６ １００．００％ ８，４７９，７２８．６６ １００．００％ （２）本账户余额中无预付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ６、存货：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货余额 ９２，８７７，０１８．６８ 元，计提存货跌价 准备 １，４１５，１３０．２１ 元，存货净额 ９１，４６１，８８８．４７ 元，其明细项目列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ６９，０５２，４５２．４２ － １０７，７４０，７８６．７３ － 低值易耗品 １，１０４，２８８．６８ － １，１０４，９３４．０７ － 在产品 ６，５０５，５７７．０４ － ９，２７０，９９４．７４ － 产成品 １６，２１４，７００．５４ １，４１５，１３０．２１ １１，２３７，０３２．９０ １，７８６，３７７．２１ 合 计 ９２，８７７，０１８．６８ １，４１５，１３０．２１ １２９，３５３，７４８．４４ １，７８６，３７７．２１ 第 37 页 共 37 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （１）存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各存货的成本与可变现净值进 行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价减 去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 （２）存货期末余额较年初数下降 ２８％，主要是因为本期末原材料储备较少。 ７、长期股权投资：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资余额 ４６０，８０１，２１３．０３ 元，其明细项目列示如下： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 ２０９，４６０．００ － － － ２０９，４６０．００ － 其他股权投资 ２７５，３６９，３６７．２３ － １１，５６８，３２７．２２ ３２，４２６，５５４．５４ ２５４，５１１，１３９．９１ － 股权投资差额 ２１７，３１９，２２０．４８ － － １１，２３８，６０７．３６ ２０６，０８０，６１３．１２ － 合 计 ４９２，８９８，０４７．７１ － １１，５６８，３２７．２２ ４３，６６５，１６１．９０ ４６０，８０１，２１３．０３ － （１）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量（股） 股权比例 投资金额 减值准备 交通银行 法人股 ２０９，４６０ 甚微 ２０９，４６０．００ － （２）其他股权投资 ① 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资余额 持股比例 江苏春兰摩托车有限公司 １９９５－２０２５ ４０，６２９，１４９．６１ ３５％ 江苏春兰动力制造有限公司 １９９５－２０２５ ４９，７７１，４１７．６１ ３０％ 江苏春兰机械制造有限公司 １９９５－２０２５ ７３，３３９，８５９．９１ ４０％ 西安庆安制冷设备股份有限公司 － ７５，１７１，２８７．１４ ２８．５１％ 泰州春兰电子有限公司 １９９３－２０２３ １５，５９９，４２５．６４ ３９．５８％ 合 计 ２５４，５１１，１３９．９１ 第 38 页 共 38 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下： 本期分得 累计权益 被投资单位名称 初始投资额 本期权益法核算 现金红利 增减额 江苏春兰摩托车有限公司 ５１，７０９，０００．００ －１０，３６９，２６３．３１ － －１１，０７９，８５０．３９ 江苏春兰动力制造有限公司 ７４，６５０，２００．００ －３，７８７，８５４．０３ － －２４，８７８，７８２．３９ 江苏春兰机械制造有限公司 ７８，８３７，９１８．７６ －２，５８４，３５０．５８ － －５，４９８，０５８．８５ 西安庆安制冷设备股份有限公司 ５９，３６７，２４９．０２ １０，８７３，４２２．０２ １５，６８５，０８６．６２ ｀１５，８０４，０３８．１２ 泰州春兰电子有限公司 ７，８１２，５５２．６７ ６９４，９０５．２０ － ７，７８６，８７２．９７ 合 计 ２７２，３７６，９２０．４５ －５，１７３，１４０．７０ １５，６８５，０８６．６２ －１７，８６５，７８０．５４ （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 泰州春兰电子有限公司 ９９，２４２，４４７．３３ ２４．４２年 ４，０６３，９８２．２８ ８１，２９２，９６１．０９ ［注１］ 苏州春兰空调器有限公司 １４９，０１０，６１１．９７ ２７．１７年 ５，４８４，３８０．２８ １２４，７８７，６５２．０３ ［注１］ 泰州春兰空调器厂 １，７３３，５８４．４４ １，６９０，２４４．８０ － ［注２］ 合 计 ２４８，２５３，０５９．３０ １１，２３８，６０７．３６ ２０６，０８０，６１３．１２ ［注１］ 公司按实施１９９７年度利润分配方案后的总股本２０，５９２万股为基数，向全体股东按１０：１．９２３比例配股， 其中：境内法人股股东春兰（集团）公司本次应配１，９４０．４万股，应投入资金２９，１０６万元，该股东以其拥有的苏州 春兰空调器有限公司的７５％的股权（按收益现值法评估作价１８，４００．５万元）和泰州春兰电子有限公司的３９．５８％的股 权（按收益现值法评估作价１０，７０５．５万元）投入，上述两公司按收益现值法评估作价金额与其账面的净资产所占 份额差异情况如下： 被投资单位名称 按现值法评估作价金额 占账面净资产份额 股权投资差额 泰州春兰电子有限公司 １０７，０５５，０００．００ ７，８１２，５５２．６７ ９９，２４２，４４７．３３ 苏州春兰空调器有限公司 １８４，００５，０００．００ ３４，９９４，３８８．０３ １４９，０１０，６１１．９７ 合 计 ２９１，０６０，０００．００ ４２，８０６，９４０．７０ ２４８，２５３，０５９．３０ ［注 ２］ 公司 ２００１ 年全资收购泰州春兰空调器厂形成的股权投资差额，因该厂本期已注销，所有资产、负 债已并入公司核算，所以本期将该项股权投资差额全额摊销。 ８、固定资产及累计折旧：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产原值 ８６８，９４９，３７３．３１ 元，累计折旧 ２９５，１７６，０４３．４０ 元，固定资产净值 ５７３，７７３，３２９．９１ 元，其增减变动 情况列示如下： 第 39 页 共 39 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 ３７０，６９３，５４８．５０ ２，００３，４１５．５５ － ３７２，６９６，９６４．０５ 机器设备 ４８５，４６３，９２５．０４ ６，４３８，１２０．８４ ６５，７９７，３８７．５８ ４２６，１０４，６５８．３０ 运输设备 １３，９７３，１７５．４６ － ４９５，３６０．００ １３，４７７，８１５．４６ 电子设备 ５５，３４７，５２４．５０ １，３２２，４１１．００ － ５６，６６９，９３５．５０ 合 计 ９２５，４７８，１７３．５０ ９，７６３，９４７．３９ ６６，２９２，７４７．５８ ８６８，９４９，３７３．３１ 累计折旧 房屋及建筑物 ４９，３９９，０７６．９７ １５，３３８，４６１．７１ － ６４，７３７，５３８．６８ 机器设备 １４９，３０３，６６３．３６ ３６，５１７，８６５．６０ ２，６１８，５４８．２７ １８３，２０２，９８０．６９ 运输设备 ９，７７５，０２３．７７ １，３３３，７１０．７７ ４６０，３１４．００ １０，６４８，４２０．５４ 电子设备 ２８，７２８，２４０．８５ ７，８５８，８６２．６４ － ３６，５８７，１０３．４９ 合 计 ２３７，２０６，００４．９５ ６１，０４８，９００．７２ ３，０７８，８６２．２７ ２９５，１７６，０４３．４０ 固定资产净值 ６８８，２７２，１６８．５５ ５７３，７７３，３２９．９１ （１） 由于会计政策变更调增了累计折旧年初数１０，４２７，３５１．２５元； （２） 子公司江苏春兰洗涤机械有限公司本期２月份起实施技术改造，将 ＴＬ滚筒洗衣机生产线改造成兼能生 产波轮洗衣机，本期将该生产线原值５１，９１３，０５０．４６元转入在建工程； （３）期末固定资产无对外抵押、担保情况。 ９、在建工程：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程余额 ７７，２８３，７０８．２１ 元，其明 细项目列示如下： 期初数中借款费 本期增加额中借款 工 程 名 称 预算数 期 初 数 本期增加 用资本化金额 费用资本化金额 滚筒洗衣机生产线改造 ５５００万元 － － ５３，５５１，４５０．４６ ［注］ － 物流配送中心工程 ３０００万元 － － １７，７７７，３６６．１９ － 网络信息化系统工程 １２００万元 － － ３，４９７，６００．００ 其他 １，８４２，１４１．８０ － １，９６０，９１２．７８ － 合 计 １，８４２，１４１．８０ － ７６，７８７，３２９．４３ － 本期转入固定资产 其他减少数 期 末 数 完工进度 资金来源 － － ５３，５５１，４５０．４６ ６０％ 自筹 － － １７，７７７，３６６．１９ ６０％ 自筹 － － ３，４９７，６００．００ ３０％ 自筹 １，３４５，７６３．０２ － ２，４５７，２９１．５６ 自筹 １，３４５，７６３．０２ － ７７，２８３，７０８．２１ ［注］ 增加数中有 ５１，９１３，０５０．４６ 元系固定资产更新改造转入，参加合并会计报表注释 ８。 在建工程中无资本化利息。 第 40 页 共 40 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 １０、无形资产：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产余额 ４８２，７６５，５３７．２７ 元，其 明细项目列示如下： 项 目 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 “春兰”商标非独占使用权 ２０，０００，０００．００ ９，５５５，５５５．５６ － － 滚筒洗衣机专有技术 ２３，９９５，５９０．００ １９，１９６，４７２．００ － － 梅洛尼专有技术 ７，２８４，６７２．００ ６，４３４，７９３．６０ － － 空调器专有技术 ５４，３９０，３００．００ ５２，５７７，２９０．００ － － 商誉 ４０７，７１６，７００．００ ４００，９２１，４２１．６７ － － 土地使用权（泰州市开发区经南二路） １０，４８２，３００．００ ９，２５９，３６５．００ － － 土地使用权（苏州市新区狮山路９０号） １２，１８５，０００．００ ９，６３１，６４７．１３ － － 土地使用权（泰州市口泰路５８号） ２２，１６０，０００．００ ２２，０８６，１３３．３３ － － 土地使用权（泰州市北仓路７３号） ５，１０５，０００．００ ５，０７０，９６６．６６ － － 合 计 ５３４，７３３，６４４．９５ － － 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 １，３３３，３３３．３２ １１，７７７，７７７．７６ ８，２２２，２２２．２４ ６．２年 ２，３９９，５５９．００ ７，１９８，６７７．００ １６，７９６，９１３．００ ７年 ７２８，４６７．２０ １，５７８，３４５．６０ ５，７０６，３２６．４０ ７．８年 ５，４３９，０３０．００ ７，２５２，０４０．００ ４７，１３８，２６０．００ ８．７年 ４０，７７１，６７０．０４ ４７，５６６，９４８．３７ ３６０，１４９，７５１．６３ ８．８年 ３４９，４１０．００ １，５７２，３４５．００ ８，９０９，９５５．００ ２５．５年 ４０１，３３８．２０ ２，９５４，６９１．０７ ９，２３０，３０８．９３ ２３年 ４４３，１９９．９６ ５１７，０６６．６３ ２１，６４２，９３３．３７ ４８．８年 １０２，０９９．９６ １３６，１３３．３０ ４，９６８，８６６．７０ ４８．７年 ５１，９６８，１０７．６８ ８０，５５４，０２４．７３ ４８２，７６５，５３７．２７ １１、短期借款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款余额 ２６，０００，０００．００ 元，其明 细情况列示如下： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 担保借款 － － 合 计 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 第 41 页 共 41 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 １２、应付票据：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据余额 １８６，０３８，１５８．８０ 元，均 系银行承兑汇票，其中无应付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位票据。 １３、应付账款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额 ７０，６５４，０６０．２８ 元，其主 要情况列示如下： （１）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 ５８，１２３，５４９．３９ ８２．２６％ ４１８，３３４，５７８．３９ ９７．１７％ 一至二年 ４，３５１，３６０．８０ ６．１６％ ８，７３８，４１５．９０ ２．０３％ 二至三年 ５，３４３，０５０．１５ ７．５６％ ２，９８１，２６８．１５ ０．６９％ 三年以上 ２，８３６，０９９．９４ ４．０２％ ４７６，６４４．４１ ０．１１％ 合 计 ７０，６５４，０６０．２８ １００．００％ ４３０，５３０，９０６．８５ １００．００％ （２）期末余额中无应付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的款项。 （３）应付账款期末余额较年初数下降 ８４％，主要是因为公司本期支付购货款较多所致。 １４、预收账款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款余额 ２，０４３，７２８．０５ 元，账龄 均在二年以内，其中无预收持公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位款项。 １５、应付股利：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付股利余额 ５３，０９４，１９７．０３ 元，其明 细项目列示如下： 股东名称 期末数 期初数 春兰（集团）公司 １６，２５９，０５２．２４ ４８，７７３，８６５．６０ 泰州市国有资产经营有限公司 ７，８１７，８５１．００ ２３，４５６，１４６．５０ ＢＥＲＮＩＥ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＬＩＭＩＴＥＤ ７，５９４，４８３．８３ ２２，７７７，２０２．１０ 其他法人股东 １，６００，２７２．１６ １，９０４，９２３．４５ 社会公众股股东 １９，８２２，５３７．８０ ５９，４７２，４７５．５０ 合 计 ５３，０９４，１９７．０３ １５６，３８４，６１３．１５ 第 42 页 共 42 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 １６、应交税金：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金余额 １０，６３９，０５２．７９ 元，其明 细项目列示如下： 税 种 期末数 期初数 增值税 －１，６６１，６０１．１８ ２０，０４５，１４８．３５ 营业税 － １９６，５２９．５５ 房产税 － ４７１，６７０．９０ 城市维护建设税 １７８，７３８．２１ １，３４９，４２３．０８ 企业所得税 １２，１２１，９１５．７６ ３３，４４３，８１６．８５ 合 计 １０，６３９，０５２．７９ ５５，５０６，５８８．７３ １７、其他应交款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款余额 ５７８，６３１．０８ 元，均 系应交教育费附加。 １８、其他应付款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额 ３５，６８６，９５５．５５ 元， 其主要情况列示如下： （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 ２７，０５９，５３４．５４ ７５．８２％ ３９，１７２，３５２．０１ ７７．７４％ 一至二年 ５，３７７，０２７．１８ １５．０７％ ８，４６６，６６２．７８ １６．８０％ 二至三年 １，９９０，９８３．８７ ５．５８％ １，４０６，９８９．１３ ２．７９％ 三年以上 １，２５９，４０９．９６ ３．５３％ １，３４３，５３４．５９ ２．６７％ 合 计 ３５，６８６，９５５．５５ １００．００％ ５０，３８９，５３８．５１ １００．００％ （２）期末余额中应付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的款项情况列示如下： 单位名称 金 额 春兰（集团）公司 ３，２４６，６６３．０７ １９、股本：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额为 ５１９，４５８，５３８．００ 元，其股本结 构列示如下： 项 目 期末数 期初数 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３２１，２１６，６６７．００ ３２１，２１６，６６７．００ 第 43 页 共 43 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ２４５，２９２，７２８．００ ２４５，２９２，７２８．００ 境外法人持有股份 ７５，９２３，９３９．００ ７５，９２３，９３９．００ 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３２１，２１６，９５３．００ ３２１，２１６，９５３．００ 二、已上市流通股份 １、境内上市的人民币普通股 １９８，２４１，８７１．００ １９８，２４１，８７１．００ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １９８，２４１，８７１．００ １９８，２４１，８７１．００ 三、股份总数 ５１９，４５８，５３８．００ ５１９，４５８，５３８．００ ２０、资本公积：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积余额 １，５３８，９０６，７１５．２０ 元， 其明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 １，５３３，７９１，２７６．５９ － １，５３３，７９１，２７６．５９ 股权投资准备 ４，３８７，５００．００ － ４，３８７，５００．００ 其他 ７２７，９３８．６１ ［注］ － ７２７，９３８．６１ 合 计 １，５３８，１７８，７７６．５９ ７２７，９３８．６１ － １，５３８，９０６，７１５．２０ ［注］ 系无法支付的应付款扣除应计所得税后转入。 ２１、盈余公积：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日盈余公积余额 ９１１，２５６，３９８．６７ 元，其 明细项目列示如下： 项 目 期初数［注］ 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １９８，０９４，３９６．８９ １１，９３７，１７３．１０ － ２１０，０３１，５６９．９９ 公益金 １９８，０９４，３９６．８９ １１，９３７，１７３．１０ － ２１０，０３１，５６９．９９ 任意盈余公积 ４７３，８４１，７７６．０２ １７，３５１，４８２．６７ － ４９１，１９３，２５８．６９ 合 计 ８７０，０３０，５６９．８０ ４１，２２５，８２８．８７ － ９１１，２５６，３９８．６７ ［注］ 由于会计政策变更调减了盈余公积年初数 ６，７５９，９９５．７８ 元，参见合并会计报表主要项目注释 ２２。 第 44 页 共 44 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ２２、未分配利润：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额 １８８，１４５．２１ 元，其 形成过程列示如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 － 加：本期净利润 １２０，３９９，８１０．９２ 年初未分配利润调整 ［注］ －２７，０３９，９８３．０４ 盈余公积转入 － 可供分配的利润 ９３，３５９，８２７．８８ 减：提取法定盈余公积 １１，９３７，１７３．１０ 提取法定公益金 １１，９３７，１７３．１０ 提取职工奖励及福利基金 － 可供股东分配的利润 ６９，４８５，４８１．６８ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 １７，３５１，４８２．６７ 应付普通股股利 ５１，９４５，８５３．８０ 转作股本的利润 － 期末未分配利润 １８８，１４５．２１ ［注］ 由于会计政策变更进行调整，明细项目列示如下： 项 目 金 额 子公司会计政策变更追溯调整 －３３，７９９，９７８．８２ 调整利润分配 ６，７５９，９９５．７８ 合 计 －２７，０３９，９８３．０４ ２３ 、 主 营 业 务 收 入 与 主 营 业 务 成 本 ： ２００２ 年 度 主 营 业 务 收 入 发 生 额 １，７４０，８９０，８９６．１７ 元，主营业务成本发生额 １，３７４，５３４，５５６．９５ 元，其明细项目列 示如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 收 入 成 本 收 入 成 本 空调器 １，７３５，５２２，２０８．３７ １，３６８，１０７，９７２．７６ １，７６０，４９５，０１８．７７ １，３４２，８５７，５１１．３０ 洗衣机 ５，３６８，６８８．１０ ６，４２６，５８４．１９ １，７３２，３２９．７０ ３，４０１，６１４．０１ 合 计 １，７４０，８９０，８９６．４７ １，３７４，５３４，５５６．９５ １，７６２，２２７，３４８．４７ １，３４６，２５９，１２５．３１ ［注］ ２００２ 年度公司前五名客户销售收入总额为 １７３，０７６．２５ 万元，占主营业务收入的 ９９％。 第 45 页 共 45 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ２４、营业税金及附加：２００２ 年度营业税金及附加发生额 ２，０３８，４３０．１１ 元，其 明细项目列示如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城市维护建设税 １，０９９，４２６．１１ １，８９６，８００．７６ 教育费附加 ９３９，００４．００ １，１６１，３７９．７６ 合 计 ２，０３８，４３０．１１ ３，０５８，１８０．５２ ２５、其他业务利润：２００２ 年度其他业务利润发生额 ８，３２７，４５６．３８ 元，其明细 项目列示如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 销售材料、试验机 ５，７０７，４３８．５６ ３，９４３，０１８．９７ 房租 ２，６２０，０１７．８２ １，３５５，６９９．７５ 合 计 ８，３２７，４５６．３８ ５，２９８，７１８．７２ ２６、营业费用：２００２ 年度营业费用发生额 ８６，７７４，２８９．４３ 元，比上年发生额增 长 ５６％，主要是因为本期泰州春兰空调器厂全年并入（上年合并了 ３ 个月），另外 公司原不直接支付销售费用，而是通过降低与泰州春兰销售公司的结算价而给予补 偿。自 ２００１ 年四季度起销售费用由公司直接支付，所以本期营业费用较上期有较大 增长。 ２７、管理费用：２００２ 年度管理费用发生额 １２１，９９０，４２１．７３ 元，比上年发生额 增长 ５７％，主要是因为本期泰州春兰空调器厂全年并入所致（上年合并了 ３ 个月）。 ２８、财务费用：２００２ 年度财务费用发生额－６，７６５，８５２．６０ 元，其明细项目列示 如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １，７０７，３６４．１９ ７，４７１，６９２．４０ 减：利息收入 ８，５００，１７９．１５ ９，９１０，６３６．３９ 手续费 ６０，１８８．２４ ８５，１１４．６６ 汇兑损益 －３３，２２５．８８ １１９，０８１．７３ 合 计 －６，７６５，８５２．６０ －２，２３４，７４７．６０ ［注］ 财务费用下降是因为公司本期减少应收票据贴现，贴现利息支出较少。 第 46 页 共 46 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ２９、投资收益：２００２ 年度投资收益发生额－１６，８０１，２５０．９３ 元，其明细项目列示 如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 １３，６１４．９０ １７，１７５．７２ 期末调整被投资公司所有者权益净增减额 －５，５７６，２５８．４７ ５５４，８９０．３１ 股权投资差额摊销 －１１，２３８，６０７．３６ －９，５９１，７０２．２０ 合 计 －１６，８０１，２５０．９３ －９，０１９，６３６．１７ ３０、营业外收入：２００２ 年度营业外收入发生额 ２，９９６，３０６．２６ 元，其明细项目 列示如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 质量罚款收入 ２，５２２，７９２．８８ ４，４２４，８３７．９７ 处理固定资产收益 １８１，３５９．８３ － 违约金 ２１０，０００．００ － 其他 ８２，１５３．５５ １３８，６４１．５１ 合 计 ２，９９６，３０６．２６ ４，５６３，４７９．４８ ３１、营业外支出：２００２ 年度营业外支出发生额 ７，８４５，００６．１１ 元，其明细项目 列示如下： 项 目 年度 ２００１ 年度 解困资金 ６，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 退休职工医药费 １，３１１，２６９．０６ １，０９７，８０１．６９ 处理固定资产损失 － １，００２，７９１．９８ 其他 ５３３，７３７．０５ ４２６，３７３．３４ 合 计 ７，８４５，００６．１１ ５，５２６，９６７．０１ ３２、所得税：２００２ 年度所得税发生额 ３４，２１１，２４７．０４ 元，其有关情况说明如下： 根据泰州市财政局泰财预［２０００］５７ 号《关于明确江苏春兰制冷设备股份有限公司有 关税收问题的通知》，“公司在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前，可以享受上市公司企业所得 税先征收后返还优惠政策，即先按规定税率缴纳企业所得税，再由市财政返还超过 １５％税率的部分”。公司本期实际收到以前年度所得税返还款 １，１１９．８ 万元，冲减了 本期所得税费用。 第 47 页 共 47 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ３３、支付的其他与经营活动有关的现金：２００２ 年度支付的其他与经营活动有关 的现金 １４４，３２７，４２７．７７ 元，其主要明细项目列示如下： 项 目 金 额 宣传促销费 ２８，１９３，０８０．４６ 仓储力资费 １９，３４７，３８５．０９ 广告费 １３，３１９，８９７．０２ 差旅费 ９，１４３，０９８．０５ 泰州春兰电视机有限公司 ７，７０５，８４７．９３ 解困资金 ６，０００，０００．００ 研究发展费 ４，７６０，８６６．３９ 运输费 ３，７１３，９９３．０６ 办公费 ３，５４９，７４０．１６ 三包费 ２，９９７，８１０．５８ 出口代理费 ２，９２２，５４４．８９ 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） １、应收账款：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额 ９７４，０３４，９１９．６４ 元，计 提坏账准备 ９，９１６，６２３．７１ 元，应收账款净额 ９６４，１１８，２９５．９３ 元，其主要情况列示 如下： （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 金 额 比 例 坏账准备 比 例 坏账准备 一年以内 ９７２，０７６，３１３．８３ ９９．８０％ ９，７２０，７６３．１４ ５５１，２１９，００５．５０ ９７．７３％ ５，５１２，１９０．０６ 一至二年 １，９５８，６０５．８１ ０．２０％ １９５，８６０．５７ １２，８２６，９３３．７７ ２．２７％ １，２８２，６９３．３７ 合 计 ９７４，０３４，９１９．６４ １００．００％ ９，９１６，６２３．７１ ５６４，０４５，９３９．２７ １００．００％ ６，７９４，８８３．４３ （２）本账户余额中无应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； （３）主要往来单位情况： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 泰州春兰销售公司 ８１６，８５９，０６６．３８ ２００２ 年 销货款 江苏春兰进出口有限公司 １１４，３１０，１１５．１４ ２００２ 年 销货款 泰州星威春兰连锁店有限公司 ４０，９０７，１３２．３１ ２００２ 年 销货款 泰州春兰电器有限公司 １，９５８，６０５．８１ ２００１ 年 销货款 第 48 页 共 48 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ２、长期股权投资：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资余额 １，０１８，５０９，５４８．０１ 元，其明细项目列示如下： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 ２０９，４６０．００ － － － ２０９，４６０．００ － 其他股权投资 １，６３９，５０４，４１４．１８ － １２，４３３，３５１．２９ ８３９，７１８，２９０．５８ ８１２，２１９，４７４．８９ － 股权投资差额 ２１７，３１９，２２０．４８ － － １１，２３８，６０７．３６ ２０６，０８０，６１３．１２ － 合 计 １，８５７，０３３，０９４．６６ － １２，４３３，３５１．２９ ８５０，９５６，８９７．９４ １，０１８，５０９，５４８．０１ － （１）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量（股） 股权比例 投资金额 减值准备 交通银行 法人股 ２０９，４６０ 甚微 ２０９，４６０．００ － （２）其他股权投资 ① 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资余额 投资期限 持股比例 江苏春兰摩托车有限公司 １９９５－２０２５ ４０，６２９，１４９．６１ ３５％ 江苏春兰动力制造有限公司 １９９５－２０２５ ４９，７７１，４１７．６１ ３０％ 江苏春兰机械制造有限公司 １９９５－２０２５ ７３，３３９，８５９．９１ ４０％ 西安庆安制冷设备股份有限公司 － ７５，１７１，２８７．１４ ２８．５１％ 泰州春兰电子有限公司 １９９３－２０２３ １５，５９９，４２５．６４ ３９．５８％ 苏州春兰空调器有限公司 １９９５－２０２５ ６５，０８７，６４５．９９ ７５％ 江苏春兰洗涤机械有限公司 １９９７－２０２７ １４３，２８２，００３．０３ ７５％ 江苏春兰电子商务有限公司 ２０００－２０３０ ３４９，３３８，６８５．９６ ７０％ 合 计 ８１２，２１９，４７４．８９ ② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下： 本期分得 累计权益 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期权益法核算 现金红利 增减额 江苏春兰摩托车有限公司 ５１，７０９，０００．００ － －１０，３６９，２６３．３１ － －１１，０７９，８５０．３９ 第 49 页 共 49 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 江苏春兰动力制造有限公 ７４，６５０，２００．００ － －３，７８７，８５４．０３ － －２４，８７８，７８２．３９ 司 江苏春兰机械制造有限公 ７８，８３７，９１８．７６ － －２，５８４，３５０．５８ － －５，４９８，０５８．８５ 司 西安庆安制冷设备股份有 ５９，３６７，２４９．０２ － １０，８７３，４２２．０２ １５，６８５， ｀１５，８０４，０３８．１２ 限公司 ０８６．６２ 泰州春兰电子有限公司 ７，８１２，５５２．６７ － ６９４，９０５．２０ － ７，７８６，８７２．９７ 苏州春兰空调器有限公司 ３４，９９４，３８８．０３ － ８６５，０２４．０７ ３，９１１，１ ３０，０９３，２５７．９６ ５８．６６ 江苏春兰洗涤机械有限公 １８５，０５０，６１７．２４ － －１７，７０３，６３０．９５ － －４１，７６８，６１４．２１ 司 江苏春兰电子商务有限公 ５０，０００，０００．００ ３００，０００，００ －７３，８１０．００ － －６６１，３１４．０４ 司 ０．００ 合 计 ５４２，４２１，９２５．７２ ３００，０００，００ －２２，０８５，５５７．５８ １９，５９６， －３０，２０２，４５０．８３ ０．００ ２４５．２８ （３）股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 泰州春兰电子有限公司 ９３，４８４，９０７．９３ ２４．４２年 ４，０６３，９８２．２８ ８１，２９２，９６１．０９ 苏州春兰空调器有限公司 １４１，２４０，７９２．８７ ２７．１７年 ５，４８４，３８０．２８ １２４，７８７，６５２．０３ 泰州春兰空调器厂 １，７３３，５８４．４４ １０年 １，６９０，２４４．８０ － 合 计 ２３６，４５９，２８５．２４ １１，２３８，６０７．３６ ２０６，０８０，６１３．１２ 注 注：参见合并会计报表主要项目注释 ７（３）。 ３、主营业务收入及主营业务成本：２００２ 年度主营业务收入 １，６３１，５６５，２５４．５８ 元，主营业务成本 １，２７８，３１５，４１１．９３ 元，其明细项目列示如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 种 类 收 入 成 本 收 入 成 本 空调器 １，６３１，５６５，２５４．５８ １，２７８，３１５，４１１．９３ １，２７０，４９３，６１２．４７ ９７２，２７４，３５６．８３ 第 50 页 共 50 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ４、投资收益：２００２ 年度投资收益发生额－３３，７１３，６６７．８１ 元，其明细项目列示 如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 １３，６１４．９０ １７，１７５．７２ 股权投资差额摊销 －１１，２３８，６０７．３６ －９，５９１，７０２．２０ 期末调整被投资公司所有者权益净增减额 －２２，４８８，６７５．３５ ３５，８６０，５８４．４８ 合 计 －３３，７１３，６６７．８１ ２６，２８６，０５８．００ 七、关联方关系及其交易事项 （一）存在控制关系的关联方 １、存在控制关系的关联方的主要情况 （１） 企业名称：春兰（集团）公司 注册资本：人民币 ８０，０００ 万元 注册地址：江苏省泰州市口泰路 ６８ 号 经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩 托车、电子原器件、普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产 业 与公司关系：母公司 经济性质或类型：集体所有制 法定代表人：陶建幸 持有公司股份比例：３１．３０％ （２） 企业名称：江苏春兰洗涤机械有限公司 注册资本：美元 １，８００ 万元 注册地址：江苏省泰州市经济开发区经南二路路北 经营范围：生产洗涤机械、销售本企业所生产的产品 与公司关系：控股子公司 经济性质或类型：合资经营（港资） 法定代表人：马宝河 投资比例：７５％ （３） 企业名称：苏州春兰空调器有限公司 第 51 页 共 51 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 注册资本：人民币 ４，０００ 万元 注册地址：江苏省苏州市苏州新区狮山路 ９０ 号 经营范围：制造和销售各类空调制冷设备及家用电器 与公司关系：控股子公司 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：夏振林 投资比例：７５％ （４） 企业名称：江苏春兰电子商务有限公司 注册资本：人民币 ５０，０００ 万元 注册地址：江苏省泰州市扬州路 １７０ 号 经营范围：销售空调、制冷设备、机械备品配件、电子元器件、家用电器及配件、 汽车（不含小轿车）、摩托车、汽车及摩托车配件等 与公司关系：控股子公司 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：李家成 投资比例：７０％ ２、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 期末数 企业名称 货币单位 金额 比例 金额 比例 春兰（集团）公司 人民币万元 １６，２５７．９６ ３１．３０％ １６，２５７．９６ ３１．３０％ 苏州春兰空调器有限公司 人民币万元 ３，０００．００ ７５．００％ ３，０００．００ ７５．００％ 江苏春兰洗涤机械有限公司 万美元 １，３５０．００ ７５．００％ １，３５０．００ ７５．００％ 江苏春兰电子商务有限公司 人民币万元 ３５，０００．００ ７０．００％ ３５，０００．００ ７０．００％ （二）不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与公司关系 １、江苏春兰动力制造有限公司 联营公司，持股 ３０％，且属同一母公司 ２、江苏春兰机械制造有限公司 联营公司，持股 ４０％，且属同一母公司 ３、江苏春兰摩托车有限公司 联营公司，持股 ３５％，且属同一母公司 ４、泰州春兰电子有限公司 联营公司，持股 ３９．５８％，且属同一母公司 ５、西安庆安制冷设备股份有限公司 联营公司，持股 ２８．５１％ 第 52 页 共 52 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 ６、江苏春兰电器有限公司 同属一母公司 ７、泰州春兰特种空调器厂 同属一母公司 ８、泰州春兰压缩机厂 同属一母公司 ９、泰州春兰橡塑公司 同属一母公司 １０、泰州春兰销售公司 同属一母公司 １１、泰州星威春兰连锁店有限公司 同属一母公司 １２、江苏春兰进出口有限公司 同属一母公司 １３、江苏春兰除湿设备有限公司 同属一母公司 １４、江苏春兰自动车有限公司 同属一母公司 １５、泰州春兰电视机有限公司 同属一母公司 １６、春兰南京汽车制造有限公司 同属一母公司 １７、泰州春兰冷冻设备有限公司 同属一母公司 （三）关联方交易事项 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） １、向关联方销售商品 关联方 交易事项 ２００２ 年度 ２００１ 年度 泰州春兰销售公司 销售产品 ８４５，５０１，５５９．７１ １，２９７，９９１，００７．７４ 江苏春兰电器有限公司 销售产品 ５１７，４２３，７１８．２９ ２０２，８６０，３７０．１４ 江苏春兰进出口有限公司 销售产品 ３２０，８０３，３４０．８４ １６７，８６５，１２４．７６ 泰州星威春兰连锁店有限公司 销售产品 ４４，６７７，８７７．９０ ３５，４４８，８２１．８３ ２、向关联方销售材料 关联方 交易事项 ２００２ 年度 ２００１ 年度 泰州春兰电子有限公司 销售材料 ４２０，８０６．１０ － 泰州春兰压缩机 厂 销售材料 ８８５，１４０．０３ － 江苏春兰进出口有限公司 销售材料 １，３０１，１００．１０ ５１７，３３４．３７ 泰州春兰橡塑公司 销售材料 － １，１５９，８５６．７５ 第 53 页 共 53 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 泰州星威春兰连锁店有限公司 销售材料 １５，０８０，７７８．０２ １１，０５８，４９５．２７ ３、从关联方采购货物与接受劳务 关联方 交易事项 ２００２ 年度 ２００１ 年度 泰州春兰压缩机厂 压缩机 ４０，８２８，７０６．１２ ７７，０７９，６６４．１０ 泰州春兰橡塑公司 橡塑件等 ４５，６２９，５６４．２３ ４７，２５２，０４９．６８ 泰州春兰电子有限公司 电子配件 ９５，４７２，７１０．４８ ５２，０６５，０３２．５４ 西安庆安制冷设备股份有限公司 压缩机 ２２１，５２０，２５８．９８ ７２，１８９，５２１．３７ 江苏春兰进出口公司 压缩机 ２９，０８５，４６３．６７ ３４，６２９，６１７．９３ 泰州春兰冷冻设备有限公司 配件 ２１，０２６，１５１．５８ － ４、向关联方支付研究发展费： 关联方 交易事项 ２００２ 年度 ２００１ 年度 春兰（集团）公司 研究发展费 － １，１９６，２５５．０５ ５、向关联方收取房租： 关联方 交易事项 ２００２ 年度 ２００１ 年度 泰州星威春兰连锁店有限公司 房租 １，５６８，０２７．１６ ２，５１９，５４６．４９ 春兰（集团）公司 房租 ３３４，０６８．５４ ４７５，７８９．６４ 春兰南京汽车制造有限公司 房租 ３１６，６６２．４０ － ［注］ 为公司子公司江苏春兰电子商务有限公司向关联方收取的房租。 ６、公司应收关联方款项 关联方 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 泰州春兰销售公司 ９９２，５９１，７６１．３４ １，０７１，４５３，５８９．６６ 江苏春兰进出口有限公司 １３１，３７４，６３２．２１ １４９，２３８，９１６．２８ 江苏春兰电器有限公司 ３，５１５，１７４．１７ １９，４９４，６４５．１２ 第 54 页 共 54 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 泰州春兰电子有限公司 ５，８７１，２７５．２７ － 泰州春兰电视机有限公司 １３，３５７，０４４．３２ － 江苏春兰摩托车有限公司 １，０６６，８２７．０７ ９７８，６２６．９２ 春兰南京汽车制造有限公司 ７９７，５６３．８７ － 江苏春兰除湿设备有限公司 １５，４８０．５８ － 泰州星威春兰连锁店有限公司 ３０４，１２４，４９２．５１ １８１，５５１，９６２．０３ 泰州乐金春兰家用电器有限公司 － ３１６，３９８．４２ 江苏春兰自动车有限公司 ９２，４０６．４８ ５３６，７３８．３７ ７、公司应付关联方款项 关联方 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 泰州春兰压缩机厂 ８４４，８１２．５５ １，１１８，２８４．６４ 泰州春兰电子有限公司 － ２９，２９８，６７０．１０ 泰州春兰橡塑公司 ３，７２９，８５５．６５ ２７，２７５，９９８．４３ 西安庆安制冷设备股份有限公司 ２，８７１，６９９．９４ ３５，６７１，６７８．４６ 泰州春兰特种空调器厂 ６，５９８，０５８．１５ ６，５９８，０５８．４５ 泰州春兰冷冻设备有限公司 １，２８０，０８８．３８ － 春兰（集团）公司 ３，２４６，６６３．０７ ２，７５２，７１３．８９ 江苏春兰机械制造有限公司 ２，８４８，４９７．３５ ８８，７１９．０１ 泰州春兰除湿设备有限公司 － ８，４４１，６１９．５７ 八、或有事项 公司因借款合同纠纷于 ２００１ 年被连云港市新浦区人民法院执行扣款 １１５ 万 元，公司本期已正式向上级法院申诉，此案件正在审理中。 第 55 页 共 55 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 九、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 公司子公司江苏春兰电子商务有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ９ 日与春兰（集团）公司、 泰州春兰销售公司签订了《关于泰州星威春兰连锁店有限公司股权转让协议》，由 江苏春兰电子商务有限公司受让上述两方所持有的泰州星威春兰连锁店有限公司 １００％的股权，根据泰州星威春兰连锁店有限公司经评估的截止 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的 净资产，确定本次股权收购的价格为 ３，７２１．５８ 万元。其收购款已分别于 ２００３ 年 １ 月 １６ 日、１７ 日全部支付。 十一、其他重要事项说明 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日，公司第三届董事会第十七次会议通过了《关于 ２００２ 年度利 润分配预案的决议》，具体内容如下： （１） ２００２ 年度公司实现净利润 １１９，３７１，７３１．００ 元，按净利润的 １０％提取法定公 积金 １１，９３７，１７３．１０ 元，按净利润的 １０％提取法定公益金 １１，９３７，１７３．１０ 元； （２） 提取任意公积金 １７，３５１，４８２．６７ 元； （３） 按现行股本 ５１９，４５８，５３８ 股，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含 税），计 ５１，９４５，８５３．８０ 元。 第 56 页 共 56 页 春兰股份二 OO 二年年度报告 （十一） 公司的其他有关资料 １、公司首次注册登记日期：１９８８ 年 １２ 月 ３ 日 注册地点：泰州市口泰路 ７ 号 公司变更登记日期：１９９９ 年 １０ 月 ８ 日 注册地点：泰州市春兰工业园区春兰路 １ 号 ２、企业法人营业执照注册号：３２００００１１０４５３６ ３、税务登记号码：３２１２０１６０７９０００５６ ４、公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 ５、公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所 办公地点：江苏省南京市正洪街 １８ 号东宇大厦 ８ 楼 （十二）备查文件目录 １、 载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 ２、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表。 ３、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ４、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 ５、 公司章程。 江苏春兰制冷设备股份有限公司 董 事 会 二○○三年三月二十六日 第 57 页 共 57 页