华控赛格(000068)赛格三星2001年年度报告

深圳市赛格三星股份有限公司 2001 年年度报告正文 2002 年 3 月 0 目 录 1、公司基本情况简介-------------------------------------------2 2、会计数据和业务数据摘要----------------------------------3 3、股本变动及股东情况----------------------------------------5 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------------7 5、公司治理结构-------------------------------------------------9 6、股东大会情况简介-------------------------------------------11 7、董事会报告----------------------------------------------------12 8、监事会报告----------------------------------------------------21 9、重要事项-------------------------------------------------------22 10、财务报告------------------------------------------------------25 11、备查文件目录------------------------------------------------54 1 深圳市赛格三星股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 因工作原因 ，彭启智董事、吴世准董事、李圣烈董事未出席审议 ２００１ 年年度报告的董事会会议。其中：彭启智董事委托张继良董事行使其董事 权利，吴世准董事、李圣烈董事委托鱼庆建董事行使其董事权利。 北京中天华正会计师事务所有限公司有限公司出具了有解释性说明无 保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：深圳市赛格三星股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＥＮＺＨＥＮ ＳＥＧ ＳＡＭＳＵＮＧ ＧＬＡＳＳ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文名称缩写：ＳＳＧ （二） 公司注册地址：深圳市福田区上梅林工业区１０１厂房 公司办公地址：深圳市福田区上梅林工业区１０１厂房 邮政编码：５１８０４９ （三） 法定代表人姓名：张继良 （四） 公司董事会秘书：王科夫 联系电话：３３１１９８８－１８１０ 传真：３１１２６５６ 联系地址：深圳市福田区上梅林 ２６－８１１ 信箱 2 （五）公司中报备置地点：深圳市赛格三星股份有限公司证券部 信息披露网站：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ＣＮＩＮＦＯ．ＣＯＭ．ＣＮ 定期报告刊登报刊： 《证券时报》 （六） 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：赛格三星 股票代码：００００６８ （七） 公司首次注册登记日期：１９９７ 年 ６ 月 ６ 日 公司首次注册登记地点：广东省深圳市 企业法人营业执照注册号：４４０３０１１００１０５４ 税务登记号码：４４０３０１２７９３４６４８９ 公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京西城区阜成门外大街 ２ 号万通新世界 广场 Ｂ 座 １８ 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）２００１ 年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 会计数据 利润总额 １０２，４２４，５６８．８１ 净利润 ９３，４９０，９７８．３８ 扣除非经常性损益后的净利润＊ １１８，９６３，３１９．８９ 主营业务利润 ２９４，５６８，７１０．０７ 其他业务利润 １，２４９，７１４．４１ 营业利润 ５１，３８９，８７１．４２ 投资收益 ０．００ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 ５１，０３４，６９７．３９ 经营活动产生的现金流量净额 ３８９，０７１，９４４．５８ 现金及现金等价物等价物净增减额 ６８，２３７，１０３．１０ 其中非经常性损益项目及金额为： １、会计政策的变更 根据财政部财会［２０００］２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》和财会［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规 3 定和本公司董事会决议，本公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起变更如下会计政策： （１）固定资产原按成本计价，不计提减提准备，改为按期末预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备； （２）在建工程原按成本计价，不计提减值准备，改为按期末预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提在建工程减值准备； （３）无形资产原按成本计价，不计提减值准备，改为按期末预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提无形资产减值准备； （４）本公司在筹建期间内发生的开办费用，原按 ５ 年予以摊销，改为在开始生产经 营的当月起一次性计入当期损益。 上述会计政策变更使 ２００１ 年度利润总额增加人民币 ２７，０８７，６５８．４９ 元。 ２．会计估计的变更及影响 本公司原坏账政策规定对应收关联公司的款项不计提坏账准备，经董事会决议通 过，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起对应收关联公司的款项计提坏账准备。计提的方法采用账龄 分析法，对有确凿证据证明可以收回的账款余额不计提坏账准备，其余账款余额按以 下账龄分析计提坏账准备：对账龄在一年以内的账款余额不计提坏账准备；对账龄在 一年以上两年以内的账款余额，提取 ５％的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账 款余额，提取 １５％的坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，有确凿证据证明不能收 回或收回可能性不大的，提取 １００％的坏账准备，其余的提取 ２０％的坏账准备。 对上述会计估计的变更采用未来适用法使本公司 ２００１ 年的利润总额减少人民币 ５２，５６０，０００．００ 元。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２０００．１２．３１ １９９９．１２．３１ 项 目 ２００１．１２．３１ 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ９７７，５０７，５４８．７５ １１２９７８０２２０．７２ １１２９７８０２２０．７２ ８５３４２１３２５．４２ ８５３４２１３２５．４２ 净利润 ９３，４９０，９７８．３８ １４６４１２５３２．３１ １４６４１２５３２．３１ ５７２６３２８．４５ ５７２６３２８．４５ 总资产 ２，７８４，４０１，５５７．１８ ２９７３３５３１６１．４９ ３０７４１９２４１２．８１ ２８６８８９０１７３．３８ ２８６８８９０１７３．３８ 股东权益（不含少 １，４７７，５０６，５０６．８８ １４０２３１７９９８．２６ １５０３１５７２４９．５８ １４１９６２２３５８．６３ １４１９６２２３５８．６３ 数股东权益） 每股收益 ０．１１９ ０．１８６ ０．１８６ ０．００７ ０．００７ 加权平均每股收益 ０．１１９ ０．１８６ ０．１８６ ０．００７ ０．００７ 每股净资产 １．８８ １．７８ １．９１ １．８１ １．８１ 调整后的每股净资 １．８１ １．７１ １．８１ １．７０ １．７０ 产 每股经营活动产生 ０．４９５ ０．５１ ０．２２ ０．４０ ０．４０ 的现金流量净额 净资产收益率 ６．３３％ １０．４５％ ９．７４％ ０．４０％ ０．４０％ 4 （三）报告期内股东权益变动情况 变动 项目 合计 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 股本 785970517 785970517 -- -- 785970517 资本公积 588999559.74 5276645.75 594276205.49 注1 盈余公积 28866753.73 7753876.93 36620630.66 注2 法定公益金 14433376.86 3876938.47 18310315.33 注3 未分配利润 -15952209.07 93490978.38 35209930.91 42328838.40 注4 1402317998.26 98767624.13 注5 股东权益 1501085622.39 注 1、资本公积增加的原因为长期挂帐无需支付的应付帐款转入。 注 2、盈余公积增加的原因为按利润分配政策提取法定盈余公积。 注 3、法定公益金增加的原因为按利润分配政策提取法定公益金。 注 4、未分配利润增加是本年实现的利润，本年减少是按照利润分配提取的法定盈余公 积和法定公益金。 注 5、股东权益增加的原因为本年公司盈利和本年资本公积金增加。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、—） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转增 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 223,943,608 223,943,608 境内法人持有股份 337,026,908 337,026,908 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 560,970,517 560,970,517 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 225,000,000 225,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 225,000,000 225,000,000 三、股份总数 785,970,517 785,970,517 5 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年内，公司没有发行股票及衍生证券。 2、报告期内公司股份总数及结构没有发生变化。 3、公司没有现存的内部职工股。 （三）公司股东情况 1、报告期末股东总数 报告期末，公司股东总数为 102,064 户。 2、公司主要股东持股情况及关联关系 公司前十名股东持股情况 名 股东名称 本期末持股 本期持股变 持股占 持有股份的 股份 次 数（股） 动增减 情 总股本 质押或冻结 性质 况（＋－） 比例（％） 情况 １ 深 圳 市 赛 格 集 团 有 ２２３，９４３，６０８ ０ ２８．４９ ３，０００，０００ 国有股 限公司 股冻结 ２ 深 圳 赛 格 股 份 有 限 １６７，９５７，７０４ ０ ２１．３７ 无 法人股 公司 ３ 三 星 康 宁 投 资 有 限 １６７，９５７，７０４ ０ ２１．３７ ６３，８１４，１７８ 外资股 公司 股冻结 ４ 开元证券投资基金 １，３４５，６４７ １，３４５，６４７ ０．１７ 无 流通股 ５ 兴业证券投资基金 ９０６，７８０ ９０６，７８０ ０．１２ 无 流通股 ６ 刘植秋 ６００，０００ ０ ０．０８ 无 流通股 ７ 深圳市赛格进出口 ５５５，７５０ ０ ０．０７ ５５５，７５０ 股 法人股 公司 冻结 ８ 深圳市赛格储运公 ５５５，７５０ ０ ０．０７ 无 法人股 司 ９ 普丰证券投资基金 ５４０，４７０ －１０，２９３，０３９ ０．０７ 无 流通股 １０ 兴安证券投资基金 ５００，０６８ ５００，０６８ ０．０６ 无 流通股 本公司前十名股东中深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深圳市 赛格储运企业公司、深圳市赛格进出口有限公司之间存在关联关系，其中： 赛格股份是赛格集团将所属八家全资、控股及联营公司中的权益进行重组作价为 发起人出资，并公开发行 Ａ、Ｂ 股的上市公司，赛格股份持有赛格储运 ９５％的股份。 赛格集团持有赛格股份 ５０．５９％的股份，持有赛格进出口 ９０％的股份。 6 3、公司控股股东情况 公司的控股股东是深圳市赛格集团有限公司，赛格集团成立于 1984 年 8 月，法人 代表李曰聚，注册资本 31981 万元；经营范围包括电子产品、家用电器、玩具、电子 化工项目的生产研究，承接各种电子系统工程项目， （进出口业务和专营商品按规定 办）开发资金筹集和信贷投资业务，技术开发和信息服务及维修。 赛格集团的股东为深圳市投资管理公司，深圳市投资管理公司持有赛格集团 100% 的股权。 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况 公司其他持股在 10%以上的法人股东包括深圳赛格股份有限公司和三星康宁投资 有限公司。 深圳赛格股份有限公司成立于 1996 年 12 月， 法人代表张为民先生， 注册资本 72615 万元，主营电子信息产品投资项目经营及管理，涉外运输及仓储、电子配套服务业等。 三星康宁投资有限公司是韩国三星康宁株式会社的全资子公司，成立于 1994 年 5 月，法人代表任银洙先生，注册资本港币 145,146,227 元，主营参与地产、金融、运输、 工业项目的投资经营及管理。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、公司高级管理人员基本情况 7 公司高级管理人员基本情况表 姓名 职务 性 年 任期起止日 年初持 年末持 年内持股 别 龄 股数 股数 变动 张继良 董事 长 男 59 2000.05-2003.04 0 0 0 鱼庆健 副董事 长 男 56 2000.05-2003.04 0 0 0 朴圭焕 董事总经理 男 54 2000.05-2002.04 0 0 0 张丽英 董事 女 48 2000.05-2003.04 0 0 0 张帅恒 董事常务副总经理 男 38 2000.05-2003.04 0 0 0 范钦智 董事 男 59 2000.05-2003.04 0 0 0 彭启智 董事 男 50 2000.05-2002.04 0 0 0 吴世准 董事 男 50 2000.05-2002.04 0 0 0 李圣烈 董事 男 50 2000.05-2003.04 0 0 0 李 悦 监事会主席 男 45 2000.05-2003.04 0 0 0 张金堂 监事 男 44 2000.05-2003.04 8700 8700 0 赵兴学 监事 男 48 2000.05-2002.04 0 0 0 王一民 监事 男 52 2000.05-2003.04 8700 8700 0 南龙祐 监事 男 38 2000.05-2003.04 0 0 0 金圣龙 监事 男 39 2000.05-2003.04 0 0 0 王科夫 董事会秘书 男 49 2000.05-2003.04 7500 7500 0 任银洙 副总经理 男 51 2000.05-2002.03 0 0 0 张国一 副总经理 男 54 2000.05-2003.04 0 0 0 公司董事、监事在股东单位任职情况表 在股东单位任职情况 姓名 本公司职务 股东名称 所任职务 任职期间 张丽英 董事 赛格股份公司 董事、总经理 2001.10 起 范钦智 董事 深圳赛格集团 监事、总工程师 1998.07 起 李 悦 监事 深圳赛格集团 监事会秘书 2000.05 起 监事会办公室主任 张金堂 监事 深圳赛格进出口 董事 长、总经理 1995.06 起 2、公司高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据主要有：本地区的薪酬情况，公 司内各阶层报酬水平情况，公司上年度经营效益情况和公司经营班子报告董事会并获 8 得批准的年度人力费计划。 报告期内现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 161 万元，其中金额 最高的前三名董事的报酬总额为 83.3 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 62.5 万元。 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬在 10-15 万元的有 3 人，在 15-25 万元的有 4 人，25 万元以上的有 2 人。 公司董事会成员鱼庆健副董事长、范钦智董事、张丽英董事、彭启智董事、吴世 准董事、李圣烈董事不在公司领取报酬，其中范钦智董事在赛格集团领取报酬，张丽 英董事在赛格股份领取报酬，彭启智董事在赛格宝华领取报酬，鱼庆健副董事 长、吴 世准董事、李圣烈董事在韩国三星康宁领取报酬。 公司监事会成员李悦监事会主席、张金堂监事、赵兴学监事不在公司领取报酬， 其中监事会主席李悦在赛格集团领取报酬，张金堂监事在赛格进出口领取报酬，赵兴 学监事在赛格股份领取报酬。 3、报告期内高级管理人员离任情况 公司二届十次董事会通过议案：因工作变动，同意彭启智先生辞去董事职务、推 荐张长海先生为董事候选人，并提交公司下次股东大会审议。目前，此议案尚未提交 股东大会审议。 公司二届六次监事会通过议案：同意赵兴学监事辞去监事职务，推荐胡康一先生 为监事候选人，并提交股东大会审议。目前，此议案尚未提交股东大会审议。 （二）公司员工情况 报告期末，公司在岗员工总数 1233 人、内退人员 40 人（需公司承担费用），在岗 员工专业构成为： 赛格三星员工构成情况 阶层 管理人员 技术人员 业务人员 工人 合计 人数 38 143 144 908 1233 学历 博士 硕士 本专科 高中、技校 合计 人数 1 15 488 729 1233 五、公司治理结构 9 （一）本公司治理现状 公司能够按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会发布的有关法律法规的要求， 建立现代企业制度，规范公司的运作。对照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理》规范性文件，公司治理的实际状况还存在差异，主要表现 在： 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司应收控股股东深圳市赛格集团有限公司及其关 联公司深圳赛格三星实业有限公司其他应收款余额共计 740,822,528.09 元，其中应收赛 格集团 141,274,444.66 元 ，应收赛格三星实业公司 599,548,083.43 元。 2、公司董事候选人未在股东大会召开之前作出书面承诺，同意接受提名，承诺公 开披露的董事候选人的资料真实、完整并保证当选后切实履行董事职责。 3、公司尚未建立独立董事制度。 4、公司尚未建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序。 5、公司未和公司经理人员签订聘任合同，明确双方的权利义务关系。 （二）公司目前尚未建立独立董事制度、聘请独立董事。 （三）公司与控股股东三分开情况 公司在业务、人员、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司具有独立完整的 业务及自主经营能力。 公司人员独立，公司的经营班子成员、财务负责人和董事会秘书不在控股股东单 位担任除董事以外的其他职务；公司组织机构独立，公司内部机构独立运作，公司及 其职能部门与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系；公司从事的业务完全独立 于控股股东，公司与控股股东之间不存在同业竞争的情况；公司财务独立，公司建立 了健全的财务、会计管理制度，独立核算。 公司的资产独立，权属清晰。但在资产的经营管理中还存在不足，重要表现在公 司代关联公司深圳赛格三星实业公司（以下简称“实业公司”）垫付资金。 公司代实业公司垫付资金有其特殊的客观和历史原因，公司在历次定期信息披露 中均对此种现象进行了披露，并于 2002 年 1 月 12 日针对该现象产生的客观原因、历 史背景和解决办法进行了详尽的披露。公司董事会对这一历史形成的事实十分关注， 已向中国证监会有关部门进行了汇报，并对其回收方案正与各股东进行磋商，采取有 效方案尽快进行回收。 （四）公司尚未建立对高级管理人员的考评及激励机制。 10 六、股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会的通知、召集、召开情况 1、2000 年度股东大会的通知、召集、召开情况 2001 年 3 月 28 日，公司通过《证券时报》刊登《公司关于召开 2000 年度股东大 会的通知》 。公司 2000 年度股东大会召开时间为 2001 年 4 月 27 日上午 9 时，会议地 点为公司第一会议室。 2001 年 4 月 17 日，公司通过《证券时报》刊登《公司关于延期召开 2000 年度股 东大会的公告》 。公司 2000 年度股东大会召开时间由 2001 年 4 月 27 日延期至 2001 年 5 月 16 日上午 9 时召开，会议议题、参加人员、地点、登记时间不变。 2001 年 5 月 16 日上午 9 时，公司 2000 年度股东大会如期召开。 2、公司临时股东大会的通知、召集、召开情况 2001 年 5 月 22 日，公司通过《证券时报》刊登《公司关于召开 2001 年临时股东 大会的通知》 。公司 2001 年临时股东大会召开时间为 2001 年 6 月 22 日上午 9 时，会 议地点为公司第一会议室。 2001 年 6 月 22 日上午 9 时，公司 2001 年临时股东大会如期召开。 （二）报告期内股东大会决议 1、公司 2000 年度股东大会决议 ①审议通过了公司 ２０００ 年董事会工作报告； ②审议通过了公司 ２０００ 年监事会工作报告； ③审议通过了公司 ２０００ 年财务决算报告； ④审议通过了公司 ２０００ 年利润分配预案和 ２００１ 年利润分配政策； ⑤审议通过了公司 ２００１ 年经营方针和投资计划； ⑥审议通过了公司专职董事 长报酬的议案。 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日，公司通过《证券时报》对本次股东大会的决议内容进行了信 息披露。 ２、２００１ 年临时股东大会决议 ①审议通过了关于调整深圳市赛格三星股份有限公司与深圳赛格三星实业公司之 11 间所签订的《房屋租赁》 、《土地使用权租赁协议》、 《模具和夹具租用协议》、《综合服 务协议》结算价格的议案； ②审议通过了关于深圳市赛格三星股份有限公司与深圳赛格三星实业公司之间签 订《维修保养服务协议》的议案。 ２００１ 年 ６ 月 ２３ 日，公司通过《证券时报》对本次股东大会的决议内容进行了信 息披露。 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务情况 公司主营业务为彩色显像管、显示管玻壳的设计、制造和销售。 报告期内，公司共生产玻壳屏产品 734.75 万只、锥产品 1030.56 万只，销售玻壳 屏产品 729.16 万只（产销率为 99.24%） 、锥产品 943.82 万只（产销率为 91.58%） ，实 现产品销售收入 977,507,548.79 元（不含税），实现主营业务利润 294,568,710.07 元， 实现净利润 93,490,978.38 元。 报告期内，公司主营业务利润全部来自玻壳产品的生产和销售，2001 年实际生产 情况如下： 2001 年玻壳屏、锥产品生产实绩 单位：万只 类别 CDT 产品 CPT 产品 合计 规格 14＂ 15＂ 17＂ 小计 21＂ 25＂ 小计 屏 9.97 216.82 170.37 397.16 327.78 9.81 337.59 734.75 锥 13.96 266.68 273.86 554.50 458.01 18.05 476.06 1030.56 2、报告期内公司产品的变化情况 2001 年 11 月 21 日，公司通过《证券时报》披露公司从三星康宁株式会社引进纯 平面玻壳生产技术。2002 年 1 月 31 日，公司开始批量生产并销售纯平面玻壳。 纯平面玻壳的生产和销售对公司 2001 年的经营及业绩没有影响。 12 （二）公司未控股或参股其他公司。 （三）公司主要供应商、客户情况 1、主要供应商情况 报告期内公司前五名向前五名供应商采购的合计采购金额 7757 万元，占年度采购 总额的 17.95%。主要供应商及采购金额如下： 公司主要供应商及采购金额表 排名 供应商名称 采购金额 占采购总额 （万元） 的比例 1 张家港氧化铅厂 2058 4.76% 2 日本 NEG 公司 1554 3.60% 3 深圳市康和盛实业公司 1501 3.47% 4 贵州红星发展有限公司 1387 3.21% 5 上海文通化工有限公司 1257 2.91% 合计 7757 17.95% 2、主要客户情况 报告期内公司前五名客户销售额合计 8.00 亿元，占公司全年销售额的 81.89% 。 主要客户及销售情况如下： 公司主要客户及销售情况表 排名 客户名称 销售额 占销售总额 （亿元） 的比例 1 深圳三星视界有限公司 3.66 37.42% 2 长沙 LG.飞利蒲电子有限公司 1.75 17.89% 3 南京华飞彩色显示系统有限公司 1.06 10.84% 4 深圳赛格日立显示器件有限公司 0.87 8.90% 5 天津三星视界有限公司 0.66 6.75% 合计 8.00 81.89% （四）报告期内公司的投资情况 1、在报告期内公司没有募集资金投资项目； 2、报告期内非募集资金投资项目 报告期内公司主要投资项目为利用自有资金进行对屏炉、锥炉的 EP（电除尘）加 装选择性催化剂方式（SCR）的除氮设备系统。 我公司是大量使用燃料的企业，目前屏、锥池炉 EP 烟气中 NOX（氮氧化物）的 13 浓度偏高。因此，准备安装已在韩国取得显著效果的选择性催化剂方式（SCR）的除 氮设备系统，把 NOX 的浓度降低到最低水平，实现 ISO14000 环境目标的相关要求。 该项目投资预算为 2290 万元，目前设备已到货工程进入施工招标阶段。截止 2001 年 12 月 31 日，工程实际投资 223.6 万元。预计工程将于 2002 年 8 月完工，届时屏、 锥池炉 NOX 的排放浓度将达到 200mg/m3 ，远远低于国家规定的 420mg/m3 的标准。 （五）报告期内公司的财务状况 经北京中天华正会计师事务所有限公司审计，报告期末公司总资产 2,784,401,557.18 元，比上年度减少 188,951,604.31 元，减少原因为：归还买方信贷 1079 万美元，归还人民币长期负债 6250 万元。 报告期末，公司长期负债 657,706,189.09 元，比上年度减少 233,787,626.69 元， 减少原因为：将一年内到期的长期借款已重分类至一年内到期的长期借款。 报告期末，公司股东权益 1,477,506,506.88 元，比上年度增加 75,188,508.62 元， 增加原因为：将在一年内到期的长期借款已重分类至一年内到期的长期借款。 报告期内，公司主营业务利润 294,568,710.07 元，比上年度减少 157,030,692.31 元，减少原因为：国内产品销售价格降低。 报告期内，公司实现净利润 93,490,978.38 元，比上年度减少 52,921,553.93 元， 减少原因为：国内产品销售价格降低。 报告期内，公司其他应付款 11,833,353.05 元，比上年度减少 10,914,263.85 元， 减少原因为：支付三星康宁株式会社技术提成费 738 万元。 报告期内，公司应付票据 ７３，２１４，６６７．３０ 元，比上年度减少 ２９，９１１，４１１．７０ 元， 减少原因为：销售下降导致材料购买减少。 报告期末，公司一年内到期的长期负债为 ２４４，１７１，７８６．３１ 元，比上年增加 １０６，８９５，４４０．１２ 元，增加原因为：中行深圳分行“买方信贷”债务重组完成后，按新 的还款计划重新计算增加。 报告期末，公司在建工程余额 ９，９４９，１４４．２７ 元，比上年度减少 ６，３３２，６０７．０４ 元，减少原因为：本年购置的 ＳＡＰ ＲＰ３ 系统由本科目转至长期待摊费用。 报告期内，财务费用为 ４５，２６７，５４６．５５ 元，比上年度减少了 ６７，３１１，８７４．９３ 元， 减少原因为：本年度公司归还借款本金 １．５７ 亿元，另外上年 １ 亿元逾期贷款本期转为 正常贷款，无需计提罚息，使利息支出减少人民币 ５０００ 万元。 14 报告期内，营业外支出为 ５８，１５９，０２２．３２ 元，比上年度减少 ３９，８４１，０００．５５ 元， 减少原因为：上年度对冷修改造时生产线无法再使用的设备一次性报废，净损失达 ４０００ 多万元。 （六）董事会关于公司应收大股东及其关联公司款项事宜的说明 北京中天华正会计师事务所有限公司为深圳市赛格三星股份有限公司（以下简称 “公司”或“赛格三星” ）聘请的会计师，该会计师事务所对公司 ２００１ 年度财务报告 出具了带有解释性说明的无保留意见审计报告，涉及的事项包括： 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司应收关联公司—深圳赛格三星实业有限公司代垫款 项余额为 ５．９９ 亿元；应收大股东—深圳市赛格集团有限公司往来款余额为 １．４１ 亿元。 因此，该两笔应收款项公司应制定有效的回收方案，尽快回收资金。 针对会计师出具的带有解释性说明的无保留意见，现将有关情况说明如下。 1、公司应收大股东及其关联公司款项的基本情况 1、应收款项形成的原因 公司与实业公司之间应收款项的形成有其独特的历史和客观原因。公司与实业公 司是由深圳中康玻璃有限公司（以下简称“中康公司” ）分立重组设立的两家存在关联 关系的公司。中康公司是经国家外经贸部“ （８９）外经贸资二字第 ３７ 号”文批准设立 的大型中外合资企业，公司经营范围为：开发、设计彩色显象管玻壳及其材料，与彩 色显象管有关的玻璃器材以及生产上述产品的工装模具；销售本公司生产的产品，并 进行售后服务。 通过分立重组，中康公司资产的核心部分——“三屏两锥”五条生产线由股份公 司继承；而土地、厂房、职工宿舍、食堂等福利性资产及工装、动力等生产辅助性资 产由存续公司（既实业公司）继承。实业公司与股份公司签订《房屋租赁协议》 、《综 合服务协议》等协议，向赛格三星提供动力、工装模具、土地、房屋等生产保障服务。 公司继承了原中康公司的优质资产，实业公司的历史负担十分沉重，而实业公司 所提供的生产保障服务是股份公司进行正常生产经营活动所必须的。为保证公司能够 进行正常的经营活动，实业公司必须维持正常的生产活动。鉴于此，公司为实业公司 垫付部分资金，并按银行同期流动资金贷款利率收取资金占用费。截止 2001 年 12 月 31 日，公司累计为实业公司垫付资金余额 5.99 亿元。 2000 年 4 月，由于深圳赛格财务公司经营状况出现危机面临破产，为保证我公 司在该公司的存款资金不受损失，保护公司权益。我公司与深圳市赛格集团有限公司、 深圳赛格财务公司达成协议并签订债权债务转让合同，三方确认：截止 2000 年 3 月 31 15 日，我公司在赛格财务公司存款加利息的金额总计 1.79 亿元转让给赛格集团公司承担， 从协议生效起按银行同期贷款利率计收利息，并有详细的还款方案。避免了公司资金 的风险，保护了公司的权益和中小股东的利益。 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司已收到赛格集团还款 5000 万元，赛格集团承 担转接的债务余额尚有 1.41 亿元人民币未归还。 2、董事会对公司应收大股东及其关联公司款项事宜的意见 公司应收大股东及其关联公司款项的形成有其特殊的客观和历史原因，公司在 历次定期信息披露中均对此种现象进行了披露，并于 2002 年 1 月 12 日针对该现象产 生的客观原因、历史背景和解决办法进行了详尽的披露。公司董事会对这一历史形成 的事实十分关注，已向中国证监会有关部门进行了汇报，并对其回收方案正与各股东 进行磋商，采取有效方案尽快进行回收。 公司应收大股东及其关联方款项的形成有其复杂的历史和客观原因，但公司董 事会决心在各级监管部门和股东的支持下彻底解决公司应收大股东及其关联方款项事 宜，保护公司的权益和中小股东的利益。 3、公司应收大股东及其关联公司款项事宜对公司的影响及消除影响的可能性 实业公司每年的利润在 3000 万元人民币左右，如单纯以实业公司的利润偿还应收 款项需要很长时间，应收款项的安全性缺乏保证。 公司应收大股东及其关联公司款项的安全回收关键在于实业公司将其优质资产以 抵偿方式清偿现金偿还后的应收款项余额和赛格集团股权重组方案的顺利进行。公司 现正积极与各股东协商，力求得到各级国有资产管理部门的的支持，在最短的时间内 完成应收大股东及其关联公司款项的清收。 4、消除公司应收大股东及其关联公司款项事宜影响的具体措施 为规范公司运作，消除公司应收大股东及其关联公司款项事宜对公司的影响，公 司已采取了积极措施。 ①公司临时股东大会（2001 年 6 月 22 日）审议通过了调整与实业公司签定的《房 屋租赁合同》 、《土地使用权租赁协议》 、《模具和夹具租用协议》、 《综合服务协议》合 同价格的议案和与实业公司签署《维修保养服务协议》的议案。新协议的签署使公司 与实业公司之间的关联交易更加合理，交易价格趋于市场价（略低于市场价） 。实业公 司也因此每年增加收入近 ７０００ 万元（按 ２０００ 年度实际情况估算） ，大大增强了其自身 “造血”功能。 ②２００１ 年 ７ 月 ３１ 日，结合新会计制度和公司的实际情况，公司第二届董事会第 16 九次会议形成如下决议： 公司为深圳赛格三星实业公司当期垫付款项，赛格三星实业公司必须用当期收入 归还，确保公司应收赛格三星实业公司款项余额在 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的基础上不再增 加，并要求赛格三星实业公司制订还款计划。 ③公司积极与实业公司股东及董事会协商、沟通，推动实业公司以资产重组的方 式盘活其所拥有的土地、工业厂房、动力设备、工装模具及其加工维修设备等实物资 产彻底解决公司与实业公司之间应收款项的问题。 ④公司积极与各股东协商，协助赛格集团推进股权重组方案的顺利进行。 （七）公司 2002 年经营计划目标 2002 年公司计划生产玻壳屏产品 740.1 万只、锥产品 1122.1 万只，其中：15＂ CDT 产品占 36.5%，17＂CDT 产品占 25.1%，21＂DF（纯平面玻壳）产品占 11.9%，21＂ CPT 产品占 26.5%。在充分考虑 2002 年产品平均价格可能比上年下降 11%的前提下， 预计全年产品销售收入计划为 9.66 亿元（不含税），总费用成本计划为 9.15 亿元。 （八）报告期内公司董事会日常工作 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开五次董事会会议。 ２００１ 年 ３ 月 ２３ 日，公司二届董事会七次会议在公司第一会议室召开。经与会董 事充分讨论，逐项表决，一致通过如下决议： ①审议通过了公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要； ②审议通过了公司 ２０００ 年度利润分配预案； 经中天会计师事务所审计，本公司 2000 年实现净利润 146,412,532.31 元，累计可 供股东分配利润 65,907,953.91 元。 结合公司实际经营情况，经与会董事研究决定，公司 ２０００ 年度利润分配预案为： 以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本为基数，每 １０ 股派现金 ０．８ 元（含税） ，资本公积金 不转增。 该预案待提交公司股东大会审议批准后实施。 ③审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配政策； 分配次数：２００１ 年进行 １ 次利润分配； 17 分配比例：２００１ 年度实现净利润用于利润分配的比例不低于 ３０％，２０００ 年度未分 配利润的 １０％用于利润分配； 分配方式：分配方式全部以派现金方式进行； 具体利润分配预案将视公司实际经营情况由董事会另行制订，公司保留修改利润 分配政策的权利。 ④审议通过了召开公司 ２０００ 年度股东大会的有关事宜（具体事项见股东大会通 知） 。 ⑤审议通过了公司专职董事长工资报酬方案。 专职董事长的月工资额（包括奖金和非生产性补贴）为人民币 ４００００．００ 元，差旅 费、通讯费、业务招待费等公务活动费用由公司负担。专职董事长实行名义工资与实 得工资的管理办法，其实得工资、奖金、各项社会保险费（养老、医疗、住房）由赛 格集团支付。公司每月 ５ 日前向赛格集团的指定帐户拨款，每月 ２００００．００ 元。其名义 工资的差额部分按《外商投资企业工资收入管理办法》 （劳部发［１９９７］４６ 号文）规定执 行，用于赛格三星公司中方员工补充社会保险和职工福利。 该预案待提交公司股东大会审议批准后实施。 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日，公司二届董事会八次会议在公司第一会议室召开。与会董事 对公司调整与深圳赛格三星实业公司之间签订的《房屋租赁合同》 、《土地使用权租赁 协议》 、《模具和夹具租用协议》 、《综合服务协议》结算价格和与深圳赛格三星实业公 司之间签订《维修保养服务协议》进行了充分讨论，一致认为： 调整《房屋租赁合同》、 《土地使用权租赁协议》、 《模具和夹具租用协议》 、《综合 服务协议》结算价格和签订《维修保养服务协议》符合公司生产经营的实际情况，不 存在损害公司权益的情况。鉴于调整《房屋租赁合同》 、《土地使用权租赁协议》 、《模 具和夹具租用协议》、《综合服务协议》结算价格和签订《维修保养服务协议》属关联 交易，董事会不对此进行表决，同意将调整《房屋租赁合同》、 《土地使用权租赁协议》 、 《模具和夹具租用协议》 、《综合服务协议》结算价格和签订《维修保养服务协议》提 交公司股东大会审议。 经与会董事充分研究，形成如下决议：公司于 2001 年 6 月 22 日召开临时股东大 会审议公司关于调整《房屋租赁合同》 、《土地使用权租赁协议》、 《模具和夹具租用协 议》 、《综合服务协议》结算价格和签订《维修保养服务协议》的议案。 18 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日，公司二届董事会九次会议在公司第一会议室召开。经与会董 事充分讨论，逐项表决，一致通过如下决议： ①决定公司 ２００１ 年中期不进行利润分配，也不以公积金转增股本； ②审议通过公司 ２００１ 年中期报告，并同意公布公司 ２００１ 年中期报告摘要； ③审议通过将 ＬＰＧ 供应商由香港加德士公司、富茂公司变更为深圳华安公司的报 告，关于违约赔偿金尽量减少到最低； ④决定执行对关联公司往来提取坏帐准备金的会计政策； ⑤对可收回性较小的应收款项计提特殊坏帐准备金； ⑥鉴于深圳赛格三星实业有限公司（ “三星实业”）的实际情况，决定对应收三星 实业的款项计提特殊坏帐准备金； ⑦决定从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起暂停计提本公司与深圳赛格三星实业公司之间签订的 代还款协议的利息。 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２８ 日，公司二届董事会十次会议在广东东莞黄江伯爵山庄 召开。经充分讨论，与会董事采取举手表决的方式，逐项审议并通过了以下决议： ①因工作变动，同意彭启智先生辞去董事职务、推荐张长海先生为董事候选人， 并提交公司下次股东大会审议； ②因公司原聘请的中天勤会计师事务所拟被财政部吊消证券从业资格，董事会同 意解聘中天勤会计师事务所，改聘北京中天华正会计师事务所有限公司为公司审计会 计师； 此项决议提交公司下次股东大会审议。 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日至 ２１ 日，公司二届董事会十一次会议在深圳大梅沙海景酒店 召开。经充分讨论，与会董事采取举手表决的方式，逐项审议并通过了以下决议： ①停止执行公司二届九次董事会决议（［２００１］１２ 号） “从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，暂 停计提本公司与深圳赛格三星实业有限公司之间签订的代还款协议的利息”； ②从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，恢复计提本公司与深圳赛格三星实业有限公司之间签订 的代还款协议的利息。 公司监事会成员列席了报告期内公司董事会历次会议。 ２、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会及时、全面的执行了公司股东大会决议。 19 2001 年 5 月 16 日，公司 2000 年度股东大会审议通过了公司 ２０００ 年利润分配预 案和公司专职董事 长报酬的议案。 ２００１ 年 ７ 月 ４ 日，公司披露派息公告，并于 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日通过深圳证券结算 有限公司分红派息系统向公司全体股东派发了红利。 公司董事会责成经营班子每月 ５ 日前向赛格集团的指定帐户拨款 ２００００．００ 元，支 付专职董事 长报酬，公司经营班子每月均按时向赛格集团的指定帐户拨款。 ２００１ 年 ６ 月 ２２ 日，公司 ２００１ 年临时股东大会审议通过了关于调整深圳市赛格三 星股份有限公司与深圳赛格三星实业公司之间所签订的《房屋租赁》 、《土地使用权租 赁协议》、 《模具和夹具租用协议》、 《综合服务协议》结算价格的议案和关于深圳市赛 格三星股份有限公司与深圳赛格三星实业公司之间签订《维修保养服务协议》的议案。 公司董事会责成经营班子按新标准进行交易结算，经营班子严格按新标准进行交 易结算。 （九）公司本次利润分配预案 1、上年度公司预计的 2001 年利润分配政策 ①分配次数：进行 １ 次利润分配； ②分配比例：２００１ 年度实现净利润用于利润分配的比例不低于 ３０％，２０００ 年末未 分配利润的 １０％用于利润分配； ③分配方式：分配方式全部以派现金方式进行； ④具体利润分配预案将视公司实际经营情况由董事会另行制订，公司保留修改利 润分配政策的权利。 ２、２００１ 年度利润分配预案 经北京中天华正会计师事务所审计，2001 年公司实现净利润 93,490,978.38 元，截 止 2001 年 12 月 31 日公司累计可供投资者分配利润为 65,907,953.91 元。 结合公司实际经营情况，经与会董事研究决定，公司 ２００１ 年度利润分配预案为： 以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本为基数，每 １０ 股派现金 ０．３ 元（含税） ，资本公积金 不转增。 该预案待提交公司股东大会审议批准后实施。 本报告期利润分配预案与上年度预测的政策不同的原因为：报告期内会计政策和 会计评估变更追溯调整，导致公司 ２０００ 年末未分配利润大幅减少。 3、2002 年度公司利润分配政策 20 董事会充分讨论了公司 ２００２ 年的经营预期目标，认为公司 ２００２ 年具有分配能力， 但考虑到公司将引进新项目及扩建发展，因此对 ２００２ 年度利润分配政策暂不预计。 公司董事会保留根据新项目引进和发展进程情况对公司 ２００２ 年度利润分配政策进 行调整的权力。 4、预计 2002 年度公司资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 报告期内公司共召开四次监事会。 2001 年 3 月 26 日，公司召开二届监事会三次会议，会议形成如下决议： ①审议通过了公司 ２０００ 年度监事会工作报告； ②监事会认为董事会对公司 ２０００ 年年度报告（正文及摘要）和利润分配方案的审 查程序符合公司章程的规定； ③审议通过了公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要； ④监事会还审议了董事会关于公司 ２００１ 年度利润分配政策，认为该政策符合公司 的实际状况，是合理的预期。 2001 年 4 月 11 日，公司召开二届监事会四次会议，会议形成如下决议： ①听取中天勤会计师事务所会计师关于公司财务情况的说明，提醒公司董事会注 意关联交易的规范运作及潜在风险，并督促其解决，向好的方向发展。 ②审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告。 2001 年 7 月 31 日，公司召开二届监事会五次会议，会议形成如下决议： 审议通过了公司 ２００１ 年中期报告。 2001 年 11 月 27 日，公司召开二届监事会六次会议，会议形成如下决议： 21 同意赵兴学监事辞去监事职务，推荐胡康一先生为监事候选人，并提交股东大会 审议。 （二）公司决策程序合法，建立了内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务 时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）北京中天华正会计师事务所有限公司出具的审计报告真实反映了公司的财 务状况和经营成果。 （四）公司与关联公司之间存在的关联交易公平。 （五）监事会就董事会关于公司应收大股东及其关联公司款项情况说明的意见 听取了公司董事会关于公司应收大股东及其关联公司款项的情况说明后，公司监 事会认为公司董事会对应收款项形成原因的表述全面、客观，拟采取的措施积极，态 度诚恳、认真。 公司监事会将督促公司董事会尽快解决公司目前存在的应收大股东及其关联公司 款项事宜，同时提醒公司董事会注意潜在风险。 监事会也注意各股东正在就此关联事宜采取有效措施推进解决。监事会提醒董事 会抓住此契机尽快解决应收款项回收事宜。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项的发生。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、关联交易方 深圳市赛格集团有限公司 该公司是深圳市属国有大型企业集团，注册资本 31981 万元，法人代表李曰聚，该公司是一家以电子信息产业为主体，集制造业、国内外贸 易、仓储运输、金融、房地产为一体的综合性外向型企业集团。该公司是本公司发起 人之一，持有本公司 28.49%的股份。 深圳赛格股份有限公司 该公司为上市公司，注册资本 72615 万元，法人代表张 为民，主营电子信息产业投资项目及管理，涉外仓储、电子配套服务等。该公司是本 22 公司发起人之一，持有本公司 21.37%的股份。根据市场公平原则，本公司按市场价向 该公司的关联合资公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司销售玻壳，并以商业汇票 结算。 三星康宁株式会社 在韩国注册的有限公司，社长朴泳求，主营显像管、显示管 玻璃、液晶显示器玻璃以及软铁氧体等电子产品，世界三大玻壳厂家之一。本公司主 要股东之一三星康宁投资有限公司是其子公司。根据市场公平原则，本公司按市场价 向该公司的关联公司深圳三星视界有限公司、天津三星视界有限公司销售玻壳，并以 商业汇票结算。 深圳赛格三星实业有限公司 外商投资企业，注册资本 4600 万元，主营与彩管玻 壳及玻璃器材有关的工装模具、动力设备，自有物业管理。本公司通过与该公司按市 场公平原则签订《综合服务协议》、《土地使用权租赁协议》 、《房屋租赁协议》等协议， 接受该公司提供的服务，并以现汇结算。 2、购销商品 ①报告期内，公司向赛格三星实业公司采购货物及接受劳务合计 １９７，１１０，１７９．７１ 元。 ②报告期内，公司向赛格三星实业公司支付租赁费用合计 ６６，３８１，８７０．６０ 元。 ③报告期内，公司按市场价向赛格日立公司销售产品合计 ８７，４３７，１０９．８４ 元，占 报告期内产品销售收入的 ９．６１％。 ④报告期内，公司按市场价向深圳三星视界公司销售产品合计 ３６６，１４４，８０２．４５ 元，占报告期内产品销售收入的 ３７．４％。 ⑤报告期内，公司按市场价向天津三星视界销售产品合计 ６７，８８９，６９８．７６ 元，占 报告期内产品销售收入的 ６．７５％。 公司是采取分立重组的方式进行股份制改造的，公司前身中康玻璃公司的生产系 统由本公司继承而土地使用权、房屋、动力、工装模具等设施由赛格三星实业公司继 承。公司玻壳生产的专业性很强，需要专用的厂房、动力和工装模具，在华南地区只 有赛格三星实业公司能为公司提供稳定、持续的专业服务。 公司所生产的玻壳产品与赛格日立、三星视界所生产的彩管产品是同一行业内的 上下游产品，公司与赛格日立、三星视界是配套建设的企业，公司长期按市场价向赛 格日立和三星视界销售玻壳产品。 2、资产、股权转让发生的关联交易 ①报告期内，公司按约定价接受三星康宁株式会社提供的无形资产合计 23 １，２７３，９１６．００ 元。 ②报告期内，公司按成本价向赛格三星实业公司提供固定资产合计 ６，６８９，０４０．４７ 元。 3、其他重大关联交易 ①报告期内，公司向赛格三星实业公司提供资金合计 １０１，３３０，９５２．９７ 元。 ②报告期内，公司向三星康宁株式会社支付技术提成费合计 ２８，２９５，２５３．３５ 元。 ③报告期内，公司向赛格三星实业公司、赛格集团财务公司、赛格集团分别收取 利息 ２４，７２１，１８５．５４ 元、１，４０６，４４２．６２ 元、７，４１５，３４３．２２ 元。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、公司未向其他公司提供担保。 2、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 3、其他重大合同 ①公司与三星康宁之间签署的《技术转让与许可协议》 １９９８ 年 ６ 月，公司与韩国三星康宁株式会社签署了《技术转让与许可协议》 。２００１ 年 １１ 月，公司与三星康宁签署了技术转让和许可合同补充协议，补充协议主要是对原 技术转让与许可协议中 ７．１ 条款增加纯平面屏产品的生产技术。 报告期内，公司共向三星康宁支付技术提成费 ２８，２９５，２５３．３５ 元。 ②公司与赛格三星实业公司之间签署的《房屋租赁合同》 、《土地使用权租赁合 同》 、《模具和夹具租用协议》 、《综合服务协议》和《维修保养服务协议》合同 1997 年 3 月，公司与赛格三星实业公司签署《房屋租赁合同》 、《土地使用权租 赁合同》 、《模具和夹具租用协议》、 《综合服务协议》 ，赛格三星实业公司依据以上合同 为公司提供玻壳生产保障服务。 2001 年 6 月，公司临时股东大会决定调整与赛格三星实业公司之间签订的《房 屋租赁合同》 、《土地使用权租赁合同》 、《模具和夹具租用协议》、 《综合服务协议》的 结算价格并签署《维修保养服务协议》 。 报告期内，依据以上协议公司共向赛格三星实业公司支付各项保障服务费用 263,492,050.31 元。 ③公司与赛格集团、赛格财务之间签署的债权债务转让合同 2000 年 4 月，由于深圳赛格财务公司经营状况出现危机面临破产，为保证我公司 24 在该公司的存款资金不受损失，保护公司权益和中小股东的利益。我公司与深圳市赛 格集团有限公司、深圳赛格财务公司达成协议并签订债权债务转让合同，三方确认： 截止 2000 年 3 月 31 日，我公司在赛格财务公司存款加利息的余额总计 1.79 亿元转让 给赛格集团公司承担，从协议生效起按银行同期贷款利率计收利息。 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司已收到赛格集团还款 5000 万元，赛格集团承担 转接的债务余额尚有 1.41 亿元人民币未归还。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２８ 日，公司二届董事会十次会议审议并通过了：因公司原 聘请的中天勤会计师事务所拟被财政部吊消证券从业资格，董事会同意解聘中天勤会 计师事务所，改聘北京中天华正会计师事务所有限公司为公司审计会计师。此项决议 提交公司下次股东大会审议。 报告期内，公司支付给中天勤会计师事务所 ２０００ 年度会计报告审计费 ２０ 万元。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八）其他重大事项 1、2001 年 5 月 22 日，公司通过《证券时报》披露关于调整与深圳赛格三星实业 公司签订的《房屋租赁合同》、 《土地使用权租赁合同》 、《模具和夹具租用协议》 、《综 合服务协议》合同价格及签署《维修保养服务协议》的关联交易公告及独立财务顾问 报告。 2、2001 年 7 月 7 日，公司通过《证券时报》披露公司为加快开发纯平面玻壳产 品并形成批量生产能力，决定锥生产线 7 月暂停运行 20-30 天。 3、2001 年 11 月 21 日，公司通过《证券时报》披露公司与三星康宁株式会社签 署技术转让与许可补充协议的关联交易公告。 十、财务报告 (一)审计意见全文 25 审计报告 中天华正（京）审［２００２］３０１０ 号 深圳市赛格三星股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００１ 年度的利润表、 利润分配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的，在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的 经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到：如同附注六（三）及附注九所示，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 贵 公司应收关联公司—深圳赛格三星实业有限公司代垫款项余额为 ５．９９ 亿元；应收大股 东—深圳市赛格集团有限公司往来款余额为 １．４１ 亿元。因此，该两笔应收款项公司应 制定有效的回收方案，尽快回收资金。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 梁春 中国注册会计师 王曙晖 ２００２ 年 ２ 月 １０ 日 （二）会计报表 26 资产负债表 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：深圳市赛格三星股份有限公司 单位：人民币 元 资 产 附注五 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 流动资产： 货币资金 １ ３１８，４２１，０８７．３７ ２５０，１８３，９８４．２７ 应收票据 ２ ４３４，４４３，８２７．４９ ５１２，６１８，１８２．４６ 应收账款 ３，５ １９７，６８５，９６２．９１ １９９，４４５，５６９．４８ 其他应收款 ４，５ ７０５，３６４，５２６．２７ ７６０，３１５，１３１．１３ 预付账款 ６ １０，８１２，００４．１１ ９，４２５，６７３．７１ 存货 ７ １９４，３１０，０８５．３５ １８１，１２０，０２７．２４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 流动资产合计 １，８６１，０３７，４９３．５０ １，９１３，１０８，５６８．２９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期投资： 长期股权投资 ８ —— —— 固定资产： 固定资产原价 ９ １，８３１，５５１，３２２．８９ １，８１６，４２７，４３４．８７ 减：累计折旧 ９ ９４９，６５１，３８１．４４ ８２４，４６６，５１７．４４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定资产净值 ８８１，８９９，９４１．４５ ９９１，９６０，９１７．４３ 减：固定资产减值准备 １０ １００，８３９，２５１．３２ １００，８３９，２５１．３２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定资产净额 ７８１，０６０，６９０．１３ ８９１，１２１，６６６．１１ 在建工程 １１ ９，９４９，１４４．２７ １６，２８１，７５１．３１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定资产合计 ７９１，００９，８３４．４０ ９０７，４０３，４１７．４２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ８５，０６９，６５７．４３ ９７，２５５，６４１．４５ 长期待摊费用 １３ ４７，２８４，５７１．８５ ５５，５８５，５３４．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 无形资产及其他资产合计 １３２，３５４，２２９．２８ １５２，８４１，１７５．７８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 资产总计 ２，７８４，４０１，５５７．１８ ２，９７３，３５３，１６１．４９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 27 资产负债表（续） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：深圳市赛格三星股份有限公司 单位：人民币 元 负债和股东权益 附注五 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 流动负债： 短期借款 １４ １６０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ 应付票据 １５ ７３，２１４，６６７．３０ １０３，１２６，０７９．００ 应付账款 １６ １０４，０１６，６４５．２４ １２１，２５４，０８９．２５ 应付股利 ２３，５７９，１１５．５１ ６２，８７７，６４１．３６ 应交税金 １７ ５，９５４，７０１．４４ １５，５３２，８４８．０４ 其他应付款 １８ １１，８３３，３５３．０５ ２２，７４７，６１６．９９ 预提费用 １９ ２６，４１８，５９２．３６ ２６，７２６，７２６．６２ 一年内到期的长期负债 ２０ ２４４，１７１，７８６．３１ １３７，２７６，３４６．１９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 流动负债合计 ６４９，１８８，８６１．２１ ６７９，５４１，３４７．４５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期负债： 长期借款 ２１ ６５７，７０６，１８９．０９ ８９１，４９３，８１５．７８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 负债合计 １，３０６，８９５，０５０．３０ １，５７１，０３５，１６３．２３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 股东权益： 股本 ２２ ７８５，９７０，５１７．００ ７８５，９７０，５１７．００ 资本公积 ２３ ５９４，２７６，２０５．４９ ５８８，９９９，５５９．７４ 盈余公积 ２４ ５４，９３０，９４５．９９ ４３，３００，１３０．５９ 其中：法定公益金 ２４ １８，３１０，３１５．３３ １４，４３３，３７６．８６ 未分配利润 ２５ ４２，３２８，８３８．４０ （１５，９５２，２０９．０７） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 股东权益合计 １，４７７，５０６，５０６．８８ １，４０２，３１７，９９８．２６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 负债及股东权益总计 ２，７８４，４０１，５５７．１８ ２，９７３，３５３，１６１．４９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （所附附注系会计报表的组成部分） 28 利 润 表 ２００１ 年度 编制单位：深圳市赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 一、主营业务收入 ２６ ９７７，５０７，５４８．７５ １，１２９，７８０，２２０．７２ 减：主营业务成本 ２６ ６８１，８３８，１８０．０４ ６７７，８７３，９８４．６２ 主营业务税金及附加 ２７ １，１００，６５８．６４ ３０６，８３３．７２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 二、主营业务利润 ２９４，５６８，７１０．０７ ４５１，５９９，４０２．３８ 加：其他业务利润 ２８ １，２４９，７１４．４１ ５２０，２７０．１５ 减：营业费用 ３２，７８２，８５６．８４ ４２，２８２，５３４．０６ 管理费用 １６６，３７８，１４９．６７ １６７，４７５，６２０．４７ 财务费用 ２９ ４５，２６７，５４６．５５ １１２，５７９，４２１．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 三、营业利润 ５１，３８９，８７１．４２ １２９，７８２，０９６．５２ 加：投资收益 —— —— 营业外收入 ３０ １０９，１９３，７１９．７１ １１９，８２８，９５５．４６ 减：营业外支出 ３１ ５８，１５９，０２２．３２ ９８，０００，０２２．８７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 四、利润总额 １０２，４２４，５６８．８１ １５１，６１１，０２９．１１ 减：所得税 ３２ ８，９３３，５９０．４３ ５，１９８，４９６．８０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 五、净利润 ９３，４９０，９７８．３８ １４６，４１２，５３２．３１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （所附附注系会计报表的组成部分） 补充资料： ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 ＲＭＢ ＲＭＢ １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 —— —— ２．自然灾害发生的损失 —— —— ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ２７，０８７，６５８．４９ —— ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 （５２，５６０，０００．００） —— ５．债务重组损失 —— —— ６．其他 —— —— 29 利润分配表 ２００１ 年度 编制单位：深圳市赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 一、净利润 ９３，４９０，９７８．３８ １４６，４１２，５３２．３１ 加：年初未分配利润 ２５ （１５，９５２，２０９．０７） （７７，５２５，２２０．１７） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 二、可供分配的利润 ７７，５３８，７６９．３１ ６８，８８７，３１２．１４ 减：提取法定盈余公积 ２４ ７，７５３，８７６．９３ １４，６４１，２５３．２３ 提取法定公益金 ２４ ３，８７６，９３８．４７ ７，３２０，６２６．６２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 三、可供投资者分配的利润 ６５，９０７，９５３．９１ ４６，９２５，４３２．２９ 减：提取任意盈余公积 —— —— 应付普通股股利 ２５ ２３，５７９，１１５．５１ ６２，８７７，６４１．３６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 四、未分配利润 ４２，３２８，８３８．４０ （１５，９５２，２０９．０７） ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （所附附注系会计报表的组成部分） 30 现金流量表 ２００１ 年度 编制单位：深圳市赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 金额 ＲＭＢ 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，１７１，７２９，３８３．９１ 收到的其他与经营活动有关的现金 １０２，１６９．６４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流入小计 １，１７１，８３１，５５３．５５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４９３，９８５，８４６．８６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６９，９９６，１１６．６７ 支付的各项税费 ４０，１０１，３６２．７４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３ １７８，６７６，２８２．７０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 ７８２，７５９，６０８．９７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 经营活动产生的现金流量净额 ３８９，０７１，９４４．５８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 二、投资活动产生的现金流量： 收到的其他与投资活动有关的现金 ７，９５０，０８３．５４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４３，４５１，３６９．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 投资活动产生的现金流量净额 （３５，５０１，２８６．０５） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 三、筹资活动产生的现金流量： 偿还债务所支付的现金 １５６，８９２，１８６．５７ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２８，４４１，３６８．８６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 ２８５，３３３，５５５．４３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 筹资活动产生的现金流量净额 （２８５，３３３，５５５．４３） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 四、汇率变动对现金的影响 —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 五、现金及现金等价物净增加额 ６８，２３７，１０３．１０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 31 现金流量表（续） ２００１ 年度 编制单位：深圳市赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 金额 ＲＭＢ １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ９３，４９０，９７８．３８ 加：计提的资产减值准备 ４９，９９５，０６５．９４ 固定资产折旧 １２５，６３２，３５６．６４ 无形资产摊销 １３，２２３，２０４．６１ 长期待摊费用摊销 １８，６６９，２２６．２１ 预提费用增加（减：减少） （１，６１４，４６６．１５） 固定资产报废损失 ２７９，５９３．７５ 财务费用 ４５，２６７，５４６．５５ 存货的减少（减：增加） （１３，１９０，０５８．１１） 经营性应收项目的减少（减：增加） ７８，５４７，６３１．１４ 经营性应付项目的增加（减：减少） （２１，２２９，１３４．３８） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 经营活动产生的现金流量净额 ３８９，０７１，９４４．５８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 ３１８，４２１，０８７．３７ 减：现金的年初余额 ２５０，１８３，９８４．２７ 加：现金等价物的年末余额 —— 减：现金等价物的年初余额 —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金及现金等价物净增加额 ６８，２３７，１０３．１０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 32 （三）会计报表附注 附注一、公司的基本情况 本公司是经深圳市人民政府批准，由深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限 公司、深业腾美有限公司、深圳市赛格进出口公司、深圳市赛格储运企业公司作为发 起人，在原深圳中康玻璃有限公司基础上进行分立，并以募集方式向社会公众发行股 票而于 1997 年 6 月 6 日正式设立的股份有限公司。本公司领取深司字 N29197 号企业 法人营业执照。 原深圳中康玻璃有限公司是一家专业化生产彩色显象管玻壳的企业，于 1989 年 设 立，1994 年开始生产，1995 年 10 月，经深圳市政府批准认定为高新技术先进技术企 业，并一次性通过国内外权威认证机构 IS09002 质量体系认证，是“八五”期间国家 计划重点工程项目，是至 80 年代我国电子工业史上一次性投资最大的项目。本公司承 接了原深圳中康玻璃有限公司的主要资产及业务，并享受原深圳中康玻璃有限公司的 所有优惠政策。 韩国三星康宁株式会社于 1998 年 6 月 26 日全资收购本公司股东深业腾美有限公 司，间接持有本公司股权。本公司于 1998 年 9 月 24 日由深圳市赛格中康股份有限公 司更名为深圳市赛格三星股份有限公司。 目前公司经批准的经营范围包括：生产经营彩管玻壳及其材料、玻璃器材，自营进 出口。 附注二、公司主要会计政策和会计估计 １．会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其有关补 充规定。 ２．会计年度 以 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３．记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则，应收账款、其 他应收款、短期投资、存货、长期投资、固定资产和无形资产按账面余额减计提的资 产减值准备后的净额确定为账面价值。 33 ５．外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按年初公司确定的固定汇率折合为人民币记账， 年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。 ６．现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 等视为现金等价物。 ７．坏账核算方法 ① 坏账确认标准： ａ．债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； ｂ．债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款 项。 ② 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ③ 坏账准备 坏账准备采用账龄分析法，对有确凿证据证明可以收回的账款余额不计提坏账准 备，其余账款余额按以下账龄分析计提坏账准备：对账龄在一年以内的账款余额不计 提坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的账款余额，提取 ５％的坏账准备；对账龄在 两年以上三年以内的账款余额，提取 １５％的坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额， 有确凿证据证明不能收回或收回可能性不大的，提取 １００％的坏账准备，其余的提取 ２０％ 的坏账准备。 ８．存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等大类。 各类存货的购入与入库按计划成本计价，发出按计划成本计价，并分摊材料成本差 异；在产品及产成品的入库按计划成本计价，发出按计划成本计价，并分摊在产品、 产成品成本差异。低值易耗品领用按一次摊销法摊销。包装物的领用按一次摊销法摊 销。 存货盘存制度采用永续盘存法。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 ９．长期投资核算方法 34 ①长期股权投资 ａ． 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本 是指取得长期股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现 金股利，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费，但不包括为取得 长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 长期股权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 ｂ．收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以 下或持有被投资公司有表决权资本总额 ２０％或以上，但不具有重大影响的，按成本法核 算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或以上，或虽投资不足 ２０％，但有 重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益 法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏 损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金 股利或利润的差额，确认投资损益。 ②长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项 进行检查，如果由于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值 准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数 额内转回。 １０．固定资产计价及其折旧方法 ①固定资产标准 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单 位价值在人民币 ２０００ 元以上并且使用期限在两年以上的资产。 ②固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 ③固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价和估计的使用年限 35 扣除残值（原价的 ５％）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 通用设备 １２ 年 ７．９２％ 专用设备 ５年 １９％ 运输工具 ５年 １９％ 其他设备 ５年 １９％ ④固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于其账面 价值的差额计提固定资产减值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ａ． 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ． 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ． 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ． 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ． 其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 １１．在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际支出入账，此项目包括 直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑 损益。在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 期末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新 开工，或所建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不 确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值 准备。 12.借款费用核算方法 ①借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在同时具备下列三个条件时，开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； 36 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ②资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘 以资本化率。资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利 率。 ③暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生 的借款费用于发生当期确认为费用。 １３．无形资产核算方法 ① 计价方法：无形资产在取得时，按取得时的实际成本计量。 ② 摊销方法：各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下： a. 专有技术从取得收益起按 5 年摊销； b. CPT、CDT、CRT 专有技术从使用后按 10 年摊销。 ③ 无形资产减值准备 期末，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可 收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则对该项无形资产计提减值准备： a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； b. 该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c. 该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d. 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管 理费用： a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； b. 该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c. 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １４．长期待摊费用核算方法 37 长期待摊费用在收益期内按直线法摊销，其中： ａ．长期待摊费用之冷修费用：按 ５ 年平均摊销； ｂ．通讯设备增容费：按 ５ 年平均摊销； ｃ．ＳＡＰ 费用：按 ５ 年平均摊销； ｄ．ＴＣＡ 后续费服务费：按 １０ 年平均摊销。 １５．收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益： 销售商品。销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ． 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ｂ． 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ｃ． 与交易相关的经济利益能够流入企业； ｄ．相关的收入和成本能够可靠的计量。 １６． 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 附注三、会计政策、会计估计的变更及影响 １．会计政策的变更及影响 根据财政部财会［２０００］２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》和财会［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规 定和本公司董事会决议，本公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起变更如下会计政策： （１）固定资产原按成本计价，不计提减提准备，改为按期末预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备； （２）在建工程原按成本计价，不计提减值准备，改为按期末预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提在建工程减值准备； （３）无形资产原按成本计价，不计提减值准备，改为按期末预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提无形资产减值准备； （４）本公司在筹建期间内发生的开办费用，原按 ５ 年予以摊销，改为在开始生产经 营的当月起一次性计入当期损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利 润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为人 民币（１００，８３９，２５１．３２）元，均为计提固定资产减值准备所致。由于会计政策变更， 调减了 ２００１ 年年初留存收益人民币 １００，８３９，２５１．３２ 元，其中未分配利润调减人民币 38 １００，８３９，２５１．３２ 元。 利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减人民币１００，８３９，２５１．３２ 元。上述会计政策变更使 ２００１ 年度利润总额增加人民币 ２７，０８７，６５８．４９ 元。 ２．会计估计的变更及影响 本公司原坏账政策规定对应收关联公司的款项不计提坏账准备，经董事会决议通 过，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起对应收关联公司的款项计提坏账准备。计提的方法如同附注 二（７） 、③所示。 对上述会计估计的变更采用未来适用法使本公司 ２００１ 年的利润总额减少人民币 ５２，５６０，０００．００ 元。 附注四、税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 １７％ 城市维护建设税 已交增值税、营业税 １％ 预提所得税 出口代理佣金及境外服务费 １０％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％ 本公司于深圳注册，经(1997)深地税福征字第 34 号文批准，本公司依法在其首个 获利年度起享有免两年并在其后减半计缴六年所得税之优惠。本年处于减半期的第三 年。 附注五、会计报表主要项目附注 １．货币资金 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 现 金 ＲＭＢ ３０，３５２．９８ —— ３０，３５２．９８ ２１，４８６．７３ —— ２１，４８６．７３ ＨＫＤ ３５，６１２．０６ １．０６ ３８，２７１．０４ ５２，２２８．０６ １．０６ ５５，３６１．７４ ＵＳＤ １，５５８．２８ ８．２８ １２，９０２．５６ １，５３５．２５ ８．２８ １２，７１１．８７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 小 计 ８１，５２６．５８ ８９，５６０．３４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 银行存款 ＲＭＢ ２５６，６５７，７７９．６５ —— ２５６，６５７，７７９．６５ １２５，８４２，３３１．８１ —— １２５，８４２，３３１．８１ ＨＫＤ ２４１，２４４．２３ １．０６ ２５５，７１８．８８ ６５４，４１７．４６ １．０６ ６９３，６８２．５１ ＵＳＤ ４，７３４，６５７．６４ ８．２８ ３９，２０２，９６５．２６ ７，３１９，４２５．３０ ８．２８ ６０，６０４，８４１．４８ ＪＰＹ —— —— —— ２５．００ ０．０７ １．８１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 小 计 ２９６，１１６，４６３．７９ １８７，１４０，８５７．６１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 其他货 ＲＭＢ ６，９０６，１３３．７３ —— ６，９０６，１３３．７３ ４０，７４８，１５３．７８ —— ４０，７４８，１５３．７８ 币资金 ＨＫＤ １１，５３９．０６ １．０６ １２，２３５．８２ １１，４６５．４３ １．０６ １２，１５３．３５ ＵＳＤ １，８４８，３９４．８４ ８．２８ １５，３０４，７０９．２８ ２，６６６，４７６．８２ ８．２８ ２２，０７８，４２８．０７ ＪＰＹ ２７８．００ ０．０６５ １８．１７ １，４１７，８０９．００ ０．０７ １０２，５０７．５９ ＤＥＭ —— —— —— ３，１３１．４３ ３．９４ １２，３０６．５２ ＵＫＤ —— —— —— １．３７ １２．３６ １６．９３ ＥＵＲ —— —— —— ０．０１ ８．００ ０．０８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 小 计 ２２，２２３，０９７．００ ６２，９５３，５６６．３２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ３１８，４２１，０８７．３７ ２５０，１８３，９８４．２７ 39 ２．应收票据 票据种类 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 银行承兑汇票 ４３４，４４３，８２７．４９ ５１２，６１８，１８２．４６ ① 上述应收银行承兑汇票中截至 ２００２ 年 ２ 月 １０ 日止已收款人民币 ４２，７８１，５２３．２８ 元； ② 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止上述应收银行承兑汇票中已质押于银行的金额为人民币 ７０，６００，０００．００ 元。 ３．应收账款 账 龄 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 占总额 提取 占总额 提取 金 额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ １ 年以内 １９１，１３１，３２４．６７ ９５．８９ —— —— １９１，１３１，３２４．６７ １９１，９１９，８４２．３８ ９５．３３ —— —— １９１，９１９，８４２．３８ １－２ 年 ３０，４３２．７８ ０．０２ １，５２１．６４ ５ ２８，９１１．１４ —— —— —— ５ —— ２－３ 年 —— —— —— １５ —— —— —— —— １５ —— ３ 年以上 ８，１５７，１５８．８８ ４．０９ １，６３１，４３１．７８ ２０ ６，５２５，７２７．１０ ９，４０７，１５８．８８ ４．６７ １，８８１，４３１．７８ ２０ ７，５２５，７２７．１０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １９９，３１８，９１６．３３ １００．００ １，６３２，９５３．４２ １９７，６８５，９６２．９１ ２０１，３２７，００１．２６ １００．００ １，８８１，４３１．７８ １９９，４４５，５６９．４８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ 其中： ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 欠款金额前五名单位合计 １５５，１５４，３０９．７３ ７７．８４ １５２，７４９，７０５．８１ ７５．８７ ① 应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款； ② 本期中的三年以上款项系上期涉及诉讼的佛山彩管有限公司的货款，由于上期本公 司胜诉， 佛山彩管有限公司同意分期付款，故上期将这一款项由待处理流动资产净 损失转入应收帐款核算，本期已按还款协议收回人民币 １２５ 万元。 ４．其他应收款 账 龄 ２００１ －１２－３１ ２０００－１２－３１ 占总额 占总额 金 额 比例 坏账准备 净 额 金 额 比例 坏账准备 净 额 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ １ 年以内 ３６１，７２６，６２９．６５ ４６．８６ —— ３６１，７２６，６２９．６５ ３６１，３５５，８４６．１６ ４６．５３ —— ３６１，３５５，８４６．１６ １－２ 年 ９７，９０３，５６３．２０ １２．６９ ４，８６５，８４６．９１ ９３，０３７，７１６．２９ ２８２，２５２，２８２．５３ ３６．３４ １０，８１０．９２ ２８２，２４１，４７１．６１ ２－３ 年 １９３，１６０，１８４．８５ ２５．０２ ２８，７５７，７３２．６０ １６４，４０２，４５２．２５ １１３，８８７，３２８．３１ １４．６７ ２４，９６６．６８ １１３，８６２，３６１．６３ ３ 年以上 １１９，１１３，８３０．３４ １５．４３ ３２，９１６，１０２．２６ ８６，１９７，７２８．０８ １９，１１５，８１１．６０ ２．４６ １６，２６０，３５９．８７ ２，８５５，４５１．７３ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ７７１，９０４，２０８．０４ １００．００ ６６，５３９，６８１．７７ ７０５，３６４，５２６．２７ ７７６，６１１，２６８．６０ １００．００ １６，２９６，１３７．４７ ７６０，３１５，１３１．１３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 40 其中： 欠款金额前五名单位情况如下： ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 欠款金额前五名单位合计 ６２０，６８８，０５４．７７ ８０．４１ ７６４，４０２，８２８．７７ ９８．４３ 欠款金额较大的单位情况如下： 欠款单位 年末余额 欠款性质或内容 ＲＭＢ 深圳赛格三星实业有限公司 ５９９，５４８，０８３．４３ 代垫款项 深圳市赛格集团有限公司 １４１，２７４，４４４．６６ 往来款 其他应收款余额中持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款情况见附 注六（三）。 ５．坏账准备 应收款项 坏账准备 年末余额 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 应收账款 １９９，３１８，９１６．３３ １，８８１，４３１．７８ —— ２４８，４７８．３６ １，６３２，９５３．４２ 其他应收款 ７７１，９０４，２０８．０４ １６，２９６，１３７．４７ ５０，２４３，５４４．３０ —— ６６，５３９，６８１．７７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ９７１，２２３，１２４．３７ １８，１７７，５６９．２５ ５０，２４３，５４４．３０ ２４８，４７８．３６ ６８，１７２，６３５．１９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 本公司本年坏账计提情况如下： （１）本年无全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的（如 ４０％或以上）应收款 项。 （２）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的，但在本年又全 额或部分收回的应收款项。 （３）本年对应收关联公司的款项计提坏账准备。 ６．预付账款 账 龄 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 金额 比例 金额 比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ １ 年以内 ９，６９１，３４６．３６ ８９．６４ ９，２９２，１０４．８６ ９８．５８ １－２ 年 １，１２０，６５７．７５ １０．３６ １１６，３３８．００ １．２３ ２－３ 年 —— —— —— —— ３ 年以上 —— —— １７，２３０．８５ ０．１９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ 合 计 １０，８１２，００４．１１ １００．００ ９，４２５，６７３．７１ １００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ 41 账龄超过 １ 年的预付账款均为预付工程款，由于工程尚未完工故未结转。 预付账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ７．存货 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 在途物资 ４２，２２６．１９ —— ４２，２２６．１９ —— —— —— 原材料 ２８，５４９，０３３．３７ ６０４，１８０．８０ ２７，９４４，８５２．５７ ３２，３８０，７２３．６０ ６０４，１８０．８０ ３１，７７６，５４２．８０ 包装物 ３２２，１４９．８２ —— ３２２，１４９．８２ —— —— —— 低值易耗品 ８２，５６１，４０８．８８ ３，７７８，５４１．７７ ７８，７８２，８６７．１１ ８９，５０４，０１４．３５ ９，２２８，５４１．７７ ８０，２７５，４７２．５８ 产成品 ８３，７３５，４３９．５３ —— ８３，７３５，４３９．５３ ６６，８７２，４９３．９２ —— ６６，８７２，４９３．９２ 在产品 ３，４８２，５５０．１３ —— ３，４８２，５５０．１３ ２，１９５，５１７．９４ —— ２，１９５，５１７．９４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １９８，６９２，８０７．９２ ４，３８２，７２２．５７ １９４，３１０，０８５．３５ １９０，９５２，７４９．８１ ９，８３２，７２２．５７ １８１，１２０，０２７．２４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 存货跌价准备 项 目 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 原材料 ６０４，１８０．８０ —— —— ６０４，１８０．８０ 低值易耗品 ９，２２８，５４１．７７ —— ５，４５０，０００．００ ３，７７８，５４１．７７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ９，８３２，７２２．５７ —— ５，４５０，０００．００ ４，３８２，７２２．５７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 上述存货可变现净值的确定依据是：以期末市价扣除为使其达到可销售状况而预计 发生的费用。 ８．长期股权投资 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 其他股权投资 ６００，０００．００ ６００，０００．００ —— ６００，０００．００ ６００，０００．００ —— 其他股权投资 占被投资单位 2001-12-31 2000-12-31 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 年末余额 减值准备 年末净额 年末余额 减值准备 年末净额 ％ RMB RMB RMB RMB RMB RMB 山东华贝化工有限公司 —— １０ ６００，０００．００ ６００，０００．００ —— ６００，０００．００ ６００，０００．００ —— 上述其他股权投资减值准备的计提情况和原因如下： 减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 山东华贝化工有限公司 ６００，０００．００ —— —— ６００，０００．００ 长期股权投资计提减值准备的原因是：该投资自投资至今无收到任何投资回报，且 被投资单位已停产多年。 42 ９．固定资产及累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 固定资产原价： ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 通用设备 １，６２１，７５７，３９４．１０ １１，１２１，７２７．７０ ５５２，４６６．４０ １，６３２，３２６，６５５．４０ 专用设备 １２８，３６３，１９３．８３ １，８０８，７２６．２２ —— １３０，１７１，９２０．０５ 运输工具 １６，０２８，９５６．５０ １，４０８，０００．００ ２４２，２００．００ １７，１９４，７５６．５０ 其他设备 ５０，２７７，８９０．４４ １，７８９，７２０．５０ ２０９，６２０．００ ５１，８５７，９９０．９４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １，８１６，４２７，４３４．８７ １６，１２８，１７４．４２ １，００４，２８６．４０ １，８３１，５５１，３２２．８９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 累计折旧： 通用设备 ６７４，０００，３０６．６９ １１６，４８５，４１６．３０ １５，８１４．８０ ７９０，４６９，９０８．１９ 专用设备 １０４，０５３，１３９．５６ ３，６２５，８６７．４１ —— １０７，６７９，００６．９７ 运输工具 １２，８３２，５４７．３４ １，２９１，２４４．２２ １９４，７９３．８３ １３，９２８，９９７．７３ 其他设备 ３３，５８０，５２３．８５ ４，１５８，０３２．５０ １６５，０８７．８０ ３７，５７３，４６８．５５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ８２４，４６６，５１７．４４ １２５，５６０，５６０．４３ ３７５，６９６．４３ ９４９，６５１，３８１．４４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 净 值 ９９１，９６０，９１７．４３ ８８１，８９９，９４１．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 上述固定资产中，含有本年由在建工程转入的固定资产价值为人民币 １５，９３３，９９９．７９ 元。 １０．固定资产减值准备 固定资产减值准备 项 目 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 通用设备 ９３，８４８，１５４．７５ —— —— ９３，８４８，１５４．７５ 专用设备 ６，９９１，０９６．５７ —— —— ６，９９１，０９６．５７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １００，８３９，２５１．３２ —— —— １００，８３９，２５１．３２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 说明：本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行中华人民共和国颁布的《企业会计制度》 ， 对通用设备计提减值准备人民币 ９３，８４８，１５４．７５ 元，对专用设备计提减值准备人民币 ６，９９１，０９６．５７ 元。对计提的减值准备采用了追溯调整法调整，并对期初数进行了相应 调整。 １１．在建工程 实际支付 工程投 本年转入 资金 入占预算 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 来源 的比例 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 屏线改造工程 ９２０．５ 万元 ２，１４０，０７０．５２ ５，５０６，０３２．００ ６，０８２，３８１．６０ —— １，５６３，７２０．９２ 自有 ８３％ 环保项目 ３１２ 万元 １，９０９，５８６．１０ １１７，３０６．５３ —— —— ２，０２６，８９２．６３ 自有 ６５％ 厂房维修 ５５５ 万元 ２，６７９，０９０．８３ ２，４２４，３７３．６０ —— ４，９８２，２４０．４７ １２１，２２３．９６ 自有 ９２％ ＳＡＰＲ３ 系统 ５６５ 万元 ２，９３８，９３４．１４ ２，０３０，４２４．００ —— ４，６０８，０００．４４ ３６１，３５７．７０ 自有 ８８％ 叉车改造 １，４０８，０００．００ —— １，４０８，０００．００ —— —— 自有 需安装的设备 １，０９２ 万元 １，８５９，４００．６６ ６，４１２，２７０．９１ ５，１４７，０６３．４４ —— ３，１２４，６０８．１３ 自有 ７６％ ＳＣＲ 系统 —— ２１０，８０７．００ —— —— ２１０，８０７．００ 自有 ２１＃屏开发 —— ９９５，１６４．１５ —— —— ９９５，１６４．１５ 自有 其他 ３，３４６，６６９．０６ ３，２０２，０５５．４７ ３，２９６，５５４．７５ １，７０６，８００．００ １，５４５，３６９．７８ 自有 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １６，２８１，７５１．３１ ２０，８９８，４３３．６６ １５，９３３，９９９．７９ １１，２９７，０４０．９１ ９，９４９，１４４．２７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 43 其他减少主要原因为：Ａ．本公司本年购置的 ＳＡＰＲ３ 系统先由本科目核算再转至长期 待摊费用，金额为人民币 ４，６０８，０００．４４ 元。Ｂ．屏线工程改造时，同时对深圳赛格三星 实业有限公司的厂房进行了维修及对其他项目进行了改造，并先在本科目核算完工后 转给深圳赛格三星实业有限公司，金额为人民币 ６，６８９，０４０．４７ 元。 本期新增在建工程中不含利息资本化金额。期末经检查，在建工程无需计提减值 准备。 １２．无形资产 取得 剩余 类 别 方式 原始发生额 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末余额 摊销年限 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 专有技术 购买 ９，００８，０８０．００ １，５５２，０００．１２ １，２４８，０８０．００ —— １，８２０，８７８．６８ ８，０２８，８７８．５６ ９７９，２０１．４４ ４年 ＣＰＴ、ＣＤＴ、ＣＲＴ 专有技术 购买 １０６，９０４，４３６．２０ ９４，４７８，６４１．３３ ２５８，３３６．００ —— １０，６４６，５２１．３４ ２２，８１３，９８０．２１ ８４，０９０，４５５．９９ ８年 ＳＡＰ 费用 购买 ３，５２１，３９６．３２ １，２２５，０００．００ ２，２９６，３９６．３２ ２，８４７，０９２．５９ ６７４，３０３．７３ ６７４，３０３．７３ —— —— ＴＣＡ 后续服务费 购买 ４，７７２，６４９．９６ —— ４，７７２，６４９．９６ ４，６９１，１４９．１０ ８１，５００．８６ ８１，５００．８６ —— —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １２４，２０６，５６２．４８ ９７，２５５，６４１．４５ ８，５７５，４６２．２８ ７，５３８，２４１．６９ １３，２２３，２０４．６１ ３１，５９８，６６３．３６ ８５，０６９，６５７．４３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 无形资产本年转出系转至长期待摊费用。期末经检查，无形资产无需计提减值准备。 １３．长期待摊费用 剩余 项目名称 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 摊销年限 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 开办费 ９，１０６，９４８．００ ２，８９６，５４７．２０ —— ２，８９６，５４７．２０ ９，１０６，９４８．００ —— 大维修费 ８５，６２９，１１０．９０ ５２，６８８，９８７．１３ —— １５，３５０，１６４．９５ ４８，２９０，２８８．７２ ３７，３３８，８２２．１８ ２．２ 年 通讯设备扩容更新 １，７０６，８００．００ —— １，７０６，８００．００ ２５４，２４０．００ ２５４，２４０．００ １，４５２，５６０．００ ４．２５ 年 ＳＡＰ 费用 ３，９７０，３１４．６３ —— ３，９７０，３１４．６３ １６８，２７４．０６ １６８，２７４．０６ ３，８０２，０４０．５７ ４．２５ 年 ＴＣＡ 后续服务费 ４，６９１，１４９．１０ —— ４，６９１，１４９．１０ —— —— ４，６９１，１４９．１０ １０ 年 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １０５，１０４，３２２．６３ ５５，５８５，５３４．３３ １０，３６８，２６３．７３ １８，６６９，２２６．２１ ５７，８１９，７５０．７８ ４７，２８４，５７１．８５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 本年新增的长期待摊费用包括从无形资产转入的 ＳＡＰ 系统的相关费用人民币 ２，８４７，０９２．５９ 元及 ＴＣＡ 技术支持及人员培训等费用人民币 ４，６９１，１４９．１０ 元。 １４．短期借款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 原 币折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款＊ ＲＭＢ ＲＭＢ 其中：保 ＲＭＢ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ ＲＭＢ１９０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ 证 信 ＲＭＢ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ —— —— 用 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １６０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 44 １５．应付票据 类 别 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 余 额 其中：本会计年度内将到期 余 额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 银行承兑汇票 ７３，２１４，６６７．３０ —— １０３，１２６，０７９．００ 变动原因：本项目年末余额比期初减少了人民币 ２９，９１１，４１１．７０，主要系：本年销 售下降导致材料购买减少所致。 １６．应付账款 应付账款余额中欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款情况见附 注六（三）。 １７．应交税金 税 种 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 营业税 ６６６，０８０．２２ —— 增值税 ３，２０６，２６７．５０ １０，１３２，６６３．８３ 预提所得税 １，２１３，７００．９４ —— 企业所得税 ７１０，８７１．９６ ５，１９８，４９６．８０ 个人所得税 １５７，７８０．８２ ２０１，６８７．４１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ５，９５４，７０１．４４ １５，５３２，８４８．０４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １８． 其他应付款 其他应付款余额中欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款情况见 附注六（三）。 １９．预提费用 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 年末结存原因 ＲＭＢ ＲＭＢ 利息 ２０，５５７，７１５．４１ １９，２５１，３８３．５２ 预提罚息部分尚未支付 董事会经费 １，１６０，２５４．８５ １，３８５，４２３．３５ 尚未使用 运费 １，８５１，９０７．１９ ２，２２０，０００．００ 尚未支付 担保费 ２，０９３，２６１．３１ ２，４９０，８００．００ 尚未支付 其他 ７５５，４５３．６０ １，３７９，１１９．７５ 尚未支付 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ２６，４１８，５９２．３６ ２６，７２６，７２６．６２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 45 ２０．一年内到期的长期负债 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 一年内到期的长期借款 ２４４，１７１，７８６．３１ １３７，２７６，３４６．１９ （１） 一年内到期的长期借款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 ＲＭＢ ＲＭＢ 银行借款 其中：保证 ＲＭＢ３２，５００，０００．００ —— ３２，５００，０００．００ ＲＭＢ３２，５００，０００．００ —— ３２，５００，０００．００ ＵＳＤ２５，５６４，２２５．４０ ８．２８ ２１１，６７１，７８６．３１ ＵＳＤ１２，６５４，１４８．０９ ８．２８ １０４，７７６，３４６．１９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ２４４，１７１，７８６．３１ １３７，２７６，３４６．１９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 变动原因：本项目年末余额比年初增加 １０６，８９５，４４０．１２，上升 ７７．８７％。主要系中 国银行深圳分行“买方信贷”债务重组完成后，按新的还款计划重新计算增加。 ２１．长期借款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 ＲＭＢ ＲＭＢ 银行借款 其中：保证 ＲＭＢ１３５，０００，０００．００ —— １３５，０００，０００．００ ＲＭＢ１６７，５００，０００．００ —— １６７，５００，０００．００ ＵＳＤ６２，９８７，５７８．９７ ８．２８ ５２２，７０６，１８９．０９ ＵＳＤ８７，４３８，８６６．６４ ８．２８ ７２３，９９３，８１５．７８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ６５７，７０６，１８９．０９ ８９１，４９３，８１５．７８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： ①美元借款为中国银行深圳市分行的 “买方信贷”，该借款担保人为深圳市投资管 理公司（担保比例 ７０％） 、深业（集团）有限公司（担保比例 ３０％） 。 ②变动原因：本项目年末余额比年初减少 ２３３，７８７，６２６．６９，主要系其中将在一年内 到期的长期借款已重分类至一年内到期的长期借款。 ２２．股本 本期增减变动 项 目 公积金 年初余额 配股 送股 转股 其他 小 计 年末余额 一、期末未上市流通股份（股） ＲＭＢ ＲＭＢ 发起人股份 ５６０，９７０，５１７．００ —— —— —— —— —— ５６０，９７０，５１７．００ 其中： 境内法人持有股份 ３９３，０１２，８１３．００ —— —— —— —— —— ３９３，０１２，８１３．００ 境外法人持有股份 １６７，９５７，７０４．００ —— —— —— —— —— １６７，９５７，７０４．００ 二、已上市流通股份（股） 人民币普通股 ２２５，０００，０００．００ —— —— —— —— —— ２２５，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 三、股份总数（股） ７８５，９７０，５１７．００ —— —— —— —— —— ７８５，９７０，５１７．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 以上实收股本业经原深圳中华会计师事务所验证。 46 ２３．资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 股本溢价 ３８８，０２４，５２７．７４ —— —— ３８８，０２４，５２７．７４ 资产评估增值准备 ２００，９７５，０３２．００ —— —— ２００，９７５，０３２．００ 其他 —— ５，２７６，６４５．７５ —— ５，２７６，６４５．７５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ５８８，９９９，５５９．７４ ５，２７６，６４５．７５ —— ５９４，２７６，２０５．４９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 资本公积其他增加为长期挂账无需支付的应付账款余额转入。 ２４．盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 法定盈余公积 ２８，８６６，７５３．７３ ７，７５３，８７６．９３ —— ３６，６２０，６３０．６６ 法定公益金 １４，４３３，３７６．８６ ３，８７６，９３８．４７ —— １８，３１０，３１５．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ４３，３００，１３０．５９ １１，６３０，８１５．４０ —— ５４，９３０，９４５．９９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 说明： 盈余公积本年增加是按照利润分配政策提取的法定盈余公积和法定公益金。 ２５．未分配利润 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 未分配利润 （１５，９５２，２０９．０７） ９３，４９０，９７８．３８ ３５，２０９，９３０．９１ ４２，３２８，８３８．４０ 说明： ①有关利润分配比例情况如下： 经董事会建议，２００１ 年度的净利润预分配方案为：提取 １０％法定盈余公积金；提取 ５％公益金；可供股东分配利润人民币 ６５，９０７，９５３．９１ 元，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司总 股本为基数，每 １０ 股派现金 ０．３０ 元（含税） ，资本公积不转增股本。股东大会决议与 本建议有变动时，按股东大会决议的分配方案调整。 ②未分配利润的年初余额调减人民币 １００，８３９，２５１．３２ 元，主要原因系本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行中华人民共和国颁布的《企业会计制度》，对固定资产计提了减 值准备人民币 １００，８３９，２５１．３２ 元，采用了追溯调整法调整调减 ２０００ 年年初未分配利 润人民币 １００，８３９，２５１．３２ 元。 ③本年增加是本年实现的净利润，本年减少是按照利润分配预案提取的法定盈余 47 公积、法定公益金以及应付普通股股利。 ２６．主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 （分业务分类） ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 工业企业 ９７７，５０７，５４８．７５ １，１２９，７８０，２２０．７２ ６８１，８３８，１８０．０４ ６７７，８７３，９８４．６２ ２９５，６６９，３６８．７１ ４５１，９０６，２３６．１０ 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 （分地区分类） ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 国内销售 ９１１，９３２，１７５．７３ ９８７，６２９，６０３．５６ ６３８，９２１，６９７．９８ ５９５，７９３，９４３．１６ ２７３，０１０，４７７．７５ ３９１，８３５，６６０．４０ 香港地区销售 ７，０４４，６２８．９９ ３５，０３７，５０６．７９ ５，５８６，４０８．００ ２０，２３１，２１７．１９ １，４５８，２２０．９９ １４，８０６，２８９．６０ 国外销售 ５８，５３０，７４４．０３ １０７，１１３，１１０．３７ ３７，３３０，０７４．０６ ６１，８４８，８２４．２７ ２１，２００，６６９．９７ ４５，２６４，２８６．１０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ９７７，５０７，５４８．７５ １，１２９，７８０，２２０．７２ ６８１，８３８，１８０．０４ ６７７，８７３，９８４．６２ ２９５，６６９，３６８．７１ ４５１，９０６，２３６．１０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 其中： 前五名客户销售收入合计为： ２００１ 年度 ２０００ 年度 金额 占总额的比例 金额 占总额的比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 销售收入前五名客户合计 ８００，４５１，８０９．５２ ８１．８９ １，０３７，５００，４５６．６９ ９１．８３ 变动原因：２００１ 年度的主营业务收入比 ２０００ 年度减少人民币 １．５２ 亿元，下降幅度 为 １５．５７％，主要原因为国内产品销售售价降低及国外产品销售销量减少。综合毛利率 下降的主要原因是改变了与深圳市赛格三星实业有限公司关联交易的结算价格，使产 品成本增加所致。 ２７．主营业务税金及附加 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 计缴标准 ＲＭＢ ＲＭＢ 营业税 １６，８５２．０８ １５４，８９４．９２ 营业额的 ５％ 城市维护建设税 ２７３，５１３．５３ ４８，９６８．２５ 已交增值税、营业税的 １％ 教育费附加 ８１０，２９３．０３ １０２，９７０．５５ 已交增值税、营业税的 ３％ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １，１００，６５８．６４ ３０６，８３３．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２８．其他业务利润 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 其他业务收入 ４，６４１，９５７．９７ １，９５８，５０６．１５ 减：其他业务支出 ３，３９２，２４３．５６ １，４３８，２３６．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 其他业务利润 １，２４９，７１４．４１ ５２０，２７０．１５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝ 48 ２９．财务费用 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 利息支出 ８６，５５３，８１２．８６ １３６，５８３，７９１．９６ 减：利息收入 ４１，４９３，０５４．９２ ３０，７４０，６１０．０３ 汇兑损失 １，０３１，８４４．６８ ２，１２３，５６２．１１ 减：汇兑收益 １，２５７，５５７．８５ ２，４８９，２０７．６５ 担保费 —— ６，７５０，０００．００ 其他 ４３２，５０１．７８ ３５１，８８５．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ４５，２６７，５４６．５５ １１２，５７９，４２１．４８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 说明：本项目 ２００１ 年度比 ２０００ 年度减少人民币 ６，７３０ 万元，下降 ５９．７９％，主要 原因是： （１）２００１ 年度归还借款本金人民币 １．５７ 亿元，另外上年 １ 亿元愈期贷款本期转为 正常贷款，无需计提罚息，使利息支出减少人民币 ５，０００ 万元； （２）本年代深圳赛格三星实业有限公司归还银行借款及利息人民币 １．０１ 亿元，计 提占款利息比上年增加 ８３０ 万元。 （３）本年担保费比上年减少人民币 ６７５ 万元。 ３０．营业外收入 主要明细项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 地产地销销项税转入 １０９，０３９，４４０．０７ １１７，８３８，７４７．９７ 赔偿收入 —— １，７５３，５７９．７５ 其他 １５４，２７９．６４ ２３６，６２７．７４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １０９，１９３，７１９．７１ １１９，８２８，９５５．４６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３１．营业外支出 主要明细项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 处理固定资产净损失 ２７９，５９３．７５ ４１，０６８，５４６．３９ 地产地销进项税转出 ５７，８４６，８６５．７２ ５６，９３０，０９２．６２ 罚款支出 ３２，５６２．８５ １，３８３．８６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ５８，１５９，０２２．３２ ９８，０００，０２２．８７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 说明：本项目 ２００１ 年度比 ２０００ 年度减少人民币 ３，９８４ 万元，下降 ４０．６５％，主要原 因为： ２０００ 年度对冷修改造时锥炉及生产线上分拆下来无法再使用的设备等一次性报 废，净损失达人民币 ４０００ 多万元。 49 ３２．所得税 项 目 ２００１ 年度 ＲＭＢ 利润总额 １０２，４２４，５６８．８１ 加：纳税调整项目 计提坏账准备 ４９，１９５，０６５．９４ 罚款支出 ３２，５６２．８５ 存货跌价准备冲回 （５，４５０，０００．００） 固定资产减值部分本年折旧 （２７，０８７，６５８．４９） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 应纳税所得额 １１９，１１４，５３９．１１ 所得税税率 ７．５％ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 应纳所得税 ８，９３３，５９０．４３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３３．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００１ 年度 ＲＭＢ 替三星实业归还银行借款及利息 １０１，３３０，９５２．９７ 营业费用 ２８，０２４，３０９．２６ 管理费用 ４９，３２１，０２０．４７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １７８，６７６，２８２．７０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 附注六、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 １．与本公司存在控制关系的关联方 （１）存在控制关系的本公司股东 注册 拥有本公司 与本公司 经济性质 法定 企业名称 地址 注册资本 股份比例 关系 或类型 代表人 主营业务 深圳市赛格集团有限公司 深圳 ３１９，８１０，０００．００ ５０％ 控股股东 国营 李曰聚 电子产品，家用电器， 玩具，电子化工项目 的生产研究等 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市赛格集团有限公司 ３１９，８１０，０００．００ —— —— ３１９，８１０，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 年末余额 企业名称 金额 比例 本年增加 本年减少 金额 比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ 深圳市赛格集团有限公司 ３９３，０１２，８１３．００ ５０ —— —— ３９３，０１２，８１３．００ ５０ 注：上述股数中含深圳市赛格集团有限公司间接持有的股数。 50 ２．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 深圳赛格三星实业有限公司 控股股东之子公司 深圳赛格日立彩色显示器有限公司 控股股东之子公司 韩国三星康宁株式会社 股东 深圳赛格股份有限公司 股东 深圳市赛格集团财务公司 控股股东之子公司 深圳三星视界有限公司 股东之子公司 天津三星视界有限公司 股东之子公司 （二）关联方交易事项 １．采购货物及接受劳务 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳赛格三星实业有限公司 １９７，１１０，１７９．７１ １３４，１６４，４１１．４２ 定价政策：按深圳赛格三星实业有限公司为本公司实际提供各种货物或服务的成本加收 ２０％—３０％作为双方交易价格。 ２．接受租赁： 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方接受租赁的有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳赛格三星实业有限公司 ６６，３８１，８７０．６０ ７５，５７４，１５９．１７ 定价政策：按双方签订的《房屋租赁合同》 、《土地使用权租赁协议》和《模具和 夹具租用协议》确定的价格执行。 ３．销售货物 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳赛格日立彩色显示器有限公司 ８７，４３７，１０９．８４ １７４，９３３，８９０．５６ 深圳三星视界有限公司 ３６６，１４４，８０２．４５ ３９４，４９１，４６５．５７ 天津三星视界有限公司 ６７，８８９，６９８．７６ １７２，３５４，４６９．０３ 定价政策：按公平市价作为双方交易价格。 ４．提供资金 51 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方提供资金有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳赛格三星实业有限公司 １０１，３３０，９５２．９７ １８２，９３２，４４９．９６ ５．收取利息 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方收取利息有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳赛格三星实业有限公司 ２４，７２１，１８５．５４ １６，４０４，５０６．００ 深圳市赛格集团财务公司 １，４０６，４４２．６２ １，９６７，１７７．７３ 深圳市赛格集团有限公司 ７，４１５，３４３．２２ ５，３６９，１７１．１７ 定价政策：按同期银行贷款利率收取资金利息。 ６．关联方存款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日在关联方存款有关明细资料如下： ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 关联方名称 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳赛格集团财务公司 —— —— —— ＵＳＤ２，８０３，３０５．７４ ８．２８ １７，２４９，９３７．１６ ７．提供固定资产 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方提供固定资产有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳赛格三星实业有限公司 ６，６８９，０４０．４７ １０，３３５，８３０．３９ 定价政策：按实际成本作为交易价格。 ８．接受无形资产 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度接受关联方无形资产有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 韩国三星康宁株式会社 １，２７３，９１６．００ ４３，３９５，２８８．６０ 定价政策：按双方约定的合同价格交易。 ９．支付技术提成费 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方支付技术提成费有关明细资料如下： 52 关联方名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 韩国三星康宁株式会社 ２８，２９５，２５３．３５ ３３，２１７，５５６．２９ 定价政策：按双方约定的合同价格交易。 １０．接受担保 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，接受关联方提供担保有关明细资料如下： （１）本公司中国农业银行深圳市分行人民币 ７０００ 万元短期贷款分别由深圳市赛格 集团有限公司、深圳赛格股份有限公司提供 ４０％与 ３０％信用担保，三星康宁投资 有限公司提供 ３０％股权质押担保。 （２）本公司中国银行深圳分行 ６０００ 万元人民币中长期贷款分别由深圳市赛格集团 有限公司、三星康宁（马来西亚）有限公司提供 ７０％和 ３０％信用担保。 （３）本公司中国银行深圳分行 ３７５０ 万元人民币中长期贷款分别由深圳赛格股份有 限公司、三星康宁（马来西亚）有限公司提供 ７０％和 ３０％信用担保。 （４）本公司中国银行深圳分行“买方信贷”美元长期贷款由三星康宁（马来西亚） 有限公司提供 ３０％信用担保。 （５）本公司中国工商银行深圳分行华强支行 ７０００ 万元人民币中长期贷款分别由深 圳市赛格集团有限公司提供 ７０％信用担保，三星康宁投资有限公司提供 ３０％股权 质押担保。 （三）关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ ％ 应收票据 深圳三星视界有限公司 １４６，０００，０００．００ ２１４，８３９，４１５．６８ ３３．６１ ４１．９１ 天津三星视界有限公司 １４，３２９，９２８．３９ ５５，９８５，５０１．７８ ３．３０ １０．９２ 深圳赛格日立彩色显示器有限公司 ３７，６５２，７６５．７７ １０７，８８２，０６７．２０ ８．６７ ２１．０５ 应收账款 深圳三星视界有限公司 ３７，７４８，４８１．７３ ３８，６５２，６４８．３８ １８．９４ １９．２０ 天津三星视界有限公司 ８，７３０，００４．０３ １５，５５６，８９５．１３ ４．３８ ７．７３ 深圳赛格日立彩色显示器有限公司 １２，６１５，６９１．８０ ２５，６８５，７９６．３７ ６．３３ １２．７６ 其他应收款 深圳市赛格集团有限公司 １４１，２７４，４４４．６６ １３２，６２９，４６９．４６ １８．３０ １７．０８ 深圳市赛格集团财务结算中心 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ０．３９ ０．３９ 韩国三星康宁株式会社 １６５，０００．００ —— ０．０２ —— 深圳赛格三星实业有限公司 ５９９，５４８，０８３．４３ ５９４，０６４，８２９．６５ ７７．６７ ７６．４９ 应付账款 韩国三星康宁株式会社 ８１，５８５，０２６．６８ ８１，５７０，８５９．２３ ７８．４３ ６７．２７ 其他应付款 韩国三星康宁株式会社 １１，４２２，７２０．０８ １８，７０３，０１８．９９ ９６．５３ ８２．２２ 附注七、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 53 附注八、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 附注九、其他重要事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司应收控股股东—深圳市赛格集团有限公司款项余额 人民币 １４１，２７４，４４４．６６ 元，应收关联公司深圳赛格三星实业有限公司代垫款项余额人 民币 ５９９，５４８，０８３．４３ 元，共计人民币 ７４０，８２２，５２８．０９ 元。本公司于 ２００２ 年 １ 月 １２ 日针对以上应收款项产生的客观原因、历史背景和解决办法进行了详尽的批露，并力 争在最短的时间内，采取有效的方案尽快进行收回。 上述 ２００１ 年度报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、 《企业会计制度》及 有关规定编制。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳市赛格三星股份有限公司 2002 年 3 月 22 日 54 55