中远海特(600428)中远航运2002年年度报告

中远航运股份有限公司 二 ００ 二 年 年 度 报 告 ⊙ 二〇〇三年一月 重要提示 一、公司基本情况简介．．．． ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４ 二、会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５ 三、股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７ 四、董事监事高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．９ 五、公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１１ 六、股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１２ 七、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１３ 八、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２ 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２４ 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２６ 十一、备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４３ -2- 重要提示 一、 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任； 二、 公司董事长陈洪生先生、首席执行官姜立军先生、主管会 计工作负责人和会计机构负责人蒋宗传先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整； 三、公司金立佐、杨军独立董事因工作原因未能参加会议，分别委托 薛云华、王晓鹏独立董事参加会议并行使表决权。 -3- 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：中远航运股份有限公司 中文缩写：中远航运 英文名称：ＣＯＳＣＯ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＣＯＳＣＯＬ ２、公司法定代表人：陈洪生 ３、公司董事会秘书：林敬伟 联系地址：广州市珠江新城华利路１９号远洋明珠大厦４楼 联系电话：（０２０）３７５８５３３３ 传真：（０２０）３７５８５１３６ 电子邮箱：ｌｉｎｊｗ＠ｃｏｓｃｏｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司证券事务代表：杨炜锋 联系地址：广州市珠江新城华利路１９号远洋明珠大厦４楼 联系电话：（０２０）３７５８５３３３－８１１２ 传真：（０２０）３７５８５１３６ 电子邮箱：ｙａｎｇｗｆ＠ｃｏｓｃｏｌ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址：广东省广州市保税区东江大道２８２号康胜大厦 邮政编码：５１０７３０ 公司办公地址： 广州市珠江新城华利路１９号远洋明珠大厦４楼 邮政编码：５１０６２３ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｏｓｃｏｌ．ｃｏｍ．ｃｎ／ 电子信箱：ｍａｉｌｔｏ：ｉｎｆｏ＠ｃｏｓｃｏｌ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司定期报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：∥ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／ 公司年度报告备置地点：公司企划部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中远航运 股票代码：６００４２８ ７、其他有关资料 （１）公司最近一次变更注册登记： 名称：中远航运股份有限公司 日期：２００２年６月２０日 注册资金：３６０００万元人民币 地点：广东省广州市保税区东江大道２８２号康胜大厦 （２）企业法人营业执照注册号：４４０１０１１１０５３１８ （３）税务登记号码：４４０１０１７１８１６０７２４ （４）公司聘请的会计师事务所名称：广州羊城会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：广州市东风中路 ４１０ 号健力宝大厦 ２５ 楼 -4- 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 １０６，６７５，８１０．５４ 净利润 ８２，５８０，１５５．５９ 扣除非经常性损益的净利润 ７６，５５６，０４８．９４ 主营业务利润 １２５，５５５，８０６．３０ 其他业务利润 ２４，８３１．２９ 营业利润 ９９，５８９，１２２．３９ 投资收益 －７３５，１６６．１９ 补贴收入 － 营业外收支净额 ７，８２１，８５４．３４ 经营活动产生的现金流量净额 ８６，４３４，２５０．９６ 现金及现金等价物净增加额 ７１６，２７９，３１７．９８ ＊扣除非经常性损益金额涉及的项目有： 单位：人民币元 扣除所得税影响 后 原值 所得税 的数值 （１）投资收益 －７３５，１６６．１９ －１１０，６９６．６５ －６２４，４６９．５４ （２）营业外收入 ７，９０４，９４５．２２ １，１８５，７４１．７８ ６，７１９，２０３．４４ （３）营业外支出 ８３，０９０．８８ １２，４６３．６３ ７０，６２７．２５ （二）、公司近三年主要会计数据和财务指标 １、主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 增减（％） 主营业务收入 ５４８，８８３，０５２．９７ ５３５，１１７，５９８．１１ ２．５７％ ４８３，０８５，８４４．５３ 利润总额 １０６，６７５，８１０．５４ １０４，１７２，６８３．７５ ２．４０％ ８１，７８７，３８９．１０ 净利润 ８２，５８０，１５５．５９ ８５，６７５，０３５．８３ －３．６１％ ８１，７８７，３８９．１０ 扣除非经常性损 ７６，５５６，０４８．９４ ８５，６１４，７４０．５６ －１０．５８％ ７９，７２５，０９８．４７ 益的净利润 本年末比上年 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 末增减（％） 总资产 １，６５６，１１０，５８３．２０ ５２６，９３８，１５３．７４ ２１４．２９％ ５８３，８４０，５６９．６１ 股东权益（不含 １，３５７，２５８，９１０．４１ ３６０，４１３，３２４．９３ ２７６．５８％ ３２５，３３８，２８９．１０ 少数股东权益） 经营活动产生的 ８６，４３４，２５０．９６ １６２，４２７，５０７．９４ －４６．７９％ ２８２，８３４，７１７．５４ 现金流量净额 -5- ２、主要财务指标 本年比上年 单位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 度的增减（％） 每股收益（全面摊薄） 元／股 ０．２３ ０．３７ －３８．４２％ ０．３６ 净资产收益率（全面摊薄） ％ ６．０８ ２３．７７ －７４．４０％ ２５．１４ 扣除非经常性损益后的净资产收益率 ％ ５．６４ ２３．７５ －７６．２６％ ２４．５１ （全面摊薄） 扣除非经常性损益后的净资产收益率 ％ ７．３７ ２４．１６ －６９．５０％ ２２．７３ （加权平均） 每股经营活动产生的现金流量净额 元／股 ０．２４ ０．７１ －６６．２０％ １．２３ （全面摊薄） 本年末比上 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 年末增减（％） 每股净资产（全面摊薄） 元／股 ３．７７ １．５７ １４０．１３％ １．４１ 调整后的每股净资产（全面摊薄） 元／股 ３．７６ １．５７ １３９．７２％ １．４１ （三）、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ２３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ ３６０，０００，０００．００ 资本公积 ７７，９５０，９００．００ ８６２，４３７，４７７．１６ ３１，３７２，０４７．２７ ９０９，０１６，３２９．８９ 盈余公积 ３３，４９２，４８４．９９ １６，５１６，０３１．１２ ５０，００８，５１６．１１ 法定公益金 ８，３７３，１２１．２５ ４，１２９，００７．７８ １２，５０２，１２９．０３ 未分配利润 １８，９６９，９３９．９４ ８２，５８０，１５５．５９ ６３，３１６，０３１．１２ ３８，２３４，０６４．４１ 股东权益合计 ３６０，４１３，３２４．９３ １，０９１，５３３，６６３．８７ ９４，６８８，０７８．３９ １，３５７，２５８，９１０．４１ 变动原因： １、股本本期增加是本年发行人民币普通股 １３，０００ 万股所致； ２、资本公积本期增加是发行股票溢价以及冻结申购资金获得的利息所致， 本期减少是因为发行费用的支出； ３、盈余公积和法定公益金的本期增加是对本年实现利润的计提所致； ４、未分配利润的本期增加是因为本年度实现盈利，本期减少是按比例计提 公积金和公益金以及按每股 ０．１３ 元计提本年现金股利所致； ５、股东权益合计的本期增加是发行股票募集资金以及本年实现利润所致， 本期减少为发行费用支出以及对本年利润进行分配所致。 -6- 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变 本次变动增减（＋，－） 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ２１９９２ ２１９９２ 境内法人持有股份 １００８ １００８ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２３０００ ２３０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １３０００ １３０００ １３０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 １３０００ １３０００ １３０００ 三、股份总数 ２３０００ １３０００ １３０００ ３６０００ ２、股票发行与上市情况 截止至报告期末，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］１６ 号文审核 批准，公司于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日成功地采取网上累计投标询价方式向社会公开发 行了每股面值 １．００ 元的人民币普通股 １３，０００ 万股，每股发行价为 ７．３９ 元，并 于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在上海证券交易所挂牌交易。 （二）、股东情况 １、报告期末公司股东总数为 ４５，９９２ 户。 -7- ２、前 １０ 名股东的持股情况： 序 期末持股数 报告期增减 占总股 股东名称 股份性质 号 （股） （股） 本（％） １ 广州远洋运输公司 ２１７，３１０，０００ ６０．３６ 国有股 ２ 广远海运服务有限公司 ６，３５０，０００ １．７６ 法人股 ３ 国元证券 ３，５４４，４５９ ３，５４４，４５９ ０．９８ 流通股 ４ 华安创新 ３，４７６，８１０ ３，４７６，８１０ ０．９７ 流通股 ５ 中国广州外轮代理公司 ２，６１０，０００ ０．７３ 国有股 ６ 深圳远洋运输股份有限公司 ２，２４０，０００ ０．６２ 法人股 ７ 中信证券 ２，１１０，４００ ２，１１０，４００ ０．５９ 流通股 ８ 同盛基金 １，８８３，０００ １，８８３，０００ ０．５２ 流通股 ９ 天元基金 １，８５４，６１６ １，８５４，６１６ ０．５２ 流通股 １０ 景宏基金 １，６７２，４３０ １，６７２，４３０ ０．４６ 流通股 （１）本报告期持有公司股份 ５％以上的股东为广州远洋运输公司，其所持股份 无变化，其持有的股份未发生质押、冻结情况；公司未知其他流通股股东有无发 生质押、冻结情况。 （２） 广州远洋运输公司、中国广州外轮代理公司为代表国家持股； （３）前十名股东中广州远洋运输公司、中国广州外轮代理公司、深圳远洋运 输股份有限公司同属一母公司：中国远洋运输（集团）总公司，广州远洋运输公 司持有广远海运服务有限公司 ５２％的股份（详见 ２００２ 年 ４ 月 １ 日《中国证券报》 及上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 刊载的〈〈中远航运股份有限公司招股 书摘要〉〉）。流通股股东之间公司未知其关联关系情况。 ３、公司控股股东广州远洋运输公司，成立于 １９６１ 年 ４ 月，法人代表徐惠兴 先生，注册资本 ２１，０００ 万元，主营远洋及沿海货运、远洋客运、国际水陆空联 运，国际货物运输代理，进出口货物的远洋运输和集装箱运输的托运、报关、仓 储、转运、联运、装卸及干支线运输服务。 广州远洋运输公司的控股股东为中国远洋运输（集团）总公司，该公司成立 于 １９６１ 年，法人代表魏家福先生，注册资本 １９ 亿元，主营业务范围为：承担国 际间海上客、货运输业务、接受国内外货主订舱、承租、期租船舶业务、承办租 赁、建造、买卖船舶、集装箱及其维修和备件制造业务；货运代理业务及办理国 内外进出口货物和承揽、仓储、报关、代运、多式联运和门到门运输业务。 -8- 四、董事监事高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员 １、董事、监事和高级管理人员持股变动及股东单位任职的情况 性 年 持股 在股东单位 姓名 在公司任职 任期日期 在股东单位担任的职务 别 龄 数量 任期日期 中国远洋运输（集团）总公司 魏家福 男 ５４ 董事长 ９９．１２－０３．０１ ０ ００．０６－今 总裁 徐惠兴 男 ５３ 副董事长 ００．０５－０３．０１ ０ 广州远洋运输公司总经理 ００．０８－今 郑兰勋 男 ５９ 董 事 ９９．１２－０３．０１ ０ 广州远洋运输公司党委书记 ９７．０７－今 刘 枫 男 ４８ 董 事 ９９．１２－０３．０１ ０ 广州远洋运输公司副总经理 ９６．０９－０３．０１ 孙培均 男 ５３ 董 事 ０２．０９－０３．０１ ０ 广州外轮代理公司总经理 ０２．０１－今 胡锦沛 男 ３９ 董 事 ０１．０８－０３．０１ ０ 广州远洋运输公司总会计师 ００．１２－今 郭 京 男 ４２ 董事、ＣＯＯ ９９．１２－０３．０１ ０ 金立佐 男 ４６ 独立董事 ９９．１２－０３．０１ ０ 薛云华 男 ４０ 独立董事 ０１．０２－０３．０１ ０ 杨 军 男 ４５ 独立董事 ０１．０８－０３．０１ ０ 王晓鹏 男 ４８ 独立董事 ０１．０８－０３．０１ ０ 李善德 男 ５４ 监事会召集人 ９９．１２－０３．０１ ０ 广州远洋运输公司副总经理 ９８．０６－今 马宗梅 男 ４９ 监 事 ９９．１２－０３．０１ ０ 广州远洋运输公司纪委书记 ０１．０５－今 广州远洋大厦有限公司财务 胡洁容 女 ４９ 监 事 ００．０８－０３．０１ ０ ０２．０４－今 经理 陆启杨 男 ４９ 监 事 ９９．１２－０３．０１ ０ 洪建春 男 ４４ 监 事 ９９．１２－０３．０１ ０ 姜立军 男 ４８ ＣＥＯ ０２．０８－０３．０１ ０ 赖奕光 男 ４６ 副总经理 ９９．１２－０３．０１ ０ 李 伟 男 ４１ 副总经理 ０２．０４－０３．０１ ０ 蒋宗传 男 ３７ 财务总监 ９９．１２－０３．０１ ０ 林敬伟 男 ３６ 董事会秘书 ００．０８－０３．０１ ０ 注：公司于 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日召开的 ２００３ 年度第一次临时股东大会上选举 了第二届董、监事会成员：第二届董事会董事由陈洪生先生、徐惠兴先生、郑兰 勋先生、李振宇先生、孙培均先生、姜立军先生、郭京先生、金立佐先生、薛云 华先生、杨军先生、王晓鹏先生共 １１ 名组成，其中金立佐先生、薛云华先生、 杨军先生、王晓鹏先生为独立董事。并于 ２００３ 年 １ 月的第二届第一次董事会上 推选陈洪生先生为董事长，徐惠兴先生为副董事长； 第二届监事会由李善德先生、马宗梅先生、胡锦沛先生、洪建春先生、吴淼 泳先生共 ５ 名组成，其中洪建春先生、吴淼泳先生为公司内部职工监事。公司的 第二届第一次监事会推选李善德先生续任监事会召集人。 （以上公告详见 ２００３ 年 １ 月 ２９ 日及 ２００３ 年 ２ 月 １０ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） （二）、董事、监事和高级管理人员年度报酬决策程序、报酬确定依据 １、公司高管人员的报酬根据 ２００２ 年 ８ 月公司第九次董事会通过的《中远航 运董监事、高管人员薪酬方案》，其年度报酬由基本年薪、风险年薪和长期激励 与约束计划三部分组成的收入分配办法。 ２、公司董监事的报酬根据 ２００２ 年 ９ 月公司 ２００２ 年第一次临时股东大会通 -9- 过的《中远航运董监事薪酬方案》，公司董监事共享长期激励与约束计划。公司 独立董事的薪酬除长期激励与约束计划外，还享有每人每年 ６０，０００ 元人民币的 津贴。公司董监事出席监事会、董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》 行使职权所需费用，公司据实报销。 １、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ２，１８３，７３４ 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ４２２，８６１ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ７８１，７８９ 元 独立董事津贴 ２４０，０００ 元 独立董事其他待遇 １０７，２３２ 元 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 ２０－３０ 万 ４人 １０－２０ 万 ３人 ５－１０ 万 ７人 ５ 万以下 ７人 （三）、报告期内离任的董、监事姓名及离任原因 １、报告期内离任及聘任的董事姓名及离任原因 报告期内，公司董事陈焕标先生因工作原因辞去公司董事一职，经 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日的第一届第八次董事会会议提名、２００２ 年度第一次临时股东大会通过， 孙培均先生担任公司董事。 ２、报告期内聘任的高管人员姓名 报告期内，公司于第一届第八次董事会会议聘任李伟先生为公司副总经理； 于第一届第九次董事会会议聘任姜立军先生为公司首席执行官（ＣＥＯ），聘任郭 京先生为首席运营官（ＣＯＯ）（公告详见 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日及 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日 的《中国证券报》及上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）。 （四）员工情况 截止报告期，公司共有员工 ６８ 人，其中研究生 ２ 人，本科 ３８ 人，大专 １５ 人，大专以下 １３ 人，无离退休职工。 截止报告期，公司平均年龄 ３８．８９ 岁，其中管理人员 ２５ 人，财务人员 １０ 人， 揽货、调度人员 １５ 人，技术人员 １７ 人，其他 １ 人。 公司所属船舶配置的船员是依国际惯例向专业船员公司租赁，以达到进一 步降低成本和规范管理的目的。 -10- 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 自上市以来，在各级监管部门的指导下，公司按照《公司法》、《证券法》 和《上市公司法人治理结构准则》等法律法规的要求，严格管理，规范运作。上 市后，公司要求各部门进一步认真履行诚信义务，加强信息披露工作，增加公司 运作的透明度，力争投资者在第一时间同时得知公司的重大事件。２００２ 年 ６ 月， 公司严格按照中国证监会和国家经贸委的要求开展现代企业制度的自查，并严格 按照现代企业制度的相关要求进行公司日常的经营管理，推进公司建立现代化企 业制度进程。 为进一步规范公司的股东大会、董事会等制度建设，制定了《募集资金管理 办法》、《独立董事制度》、《战略决策委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工 作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》，并修订了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易准则》、《信息披露 制度》，进一步完善公司的治理结构，提高治理水准。 （二）、独立董事履职情况 公司自 １９９９ 年成立伊始就引进了独立董事制度，目前公司董事会有 ４ 名独 立董事，超过董事总人数（１１ 人）的三分之一，符合证管部门的要求。 公司的独立董事有从事法律、会计、管理方面的专家，具备担任独立董事所 应有的独立性，拥有履行独立董事职责所应具备的能力。独立董事都在董事会四 个专业委员会中任职，并担任审计、薪酬委员会的主任；在日常工作中，他们在 薪酬、审计和公司战略等方面为公司提出了很多专业意见和方案，能按照法律、 法规的要求履行自己的职责，针对公司的换届选举、公司规范发展和关联交易情 况均发表了独立意见。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况 １、业务：公司设立了独立、完整的产、供、销体系，能够独立从事揽货、 运输、采购、技术管理等经营业务，完全具备独立从事特种远洋运输业务的能力。 ２、人员：公司拥有独立的人事、劳动和工资管理职能，独立行使人事管理 权，不受股东单位和实际控制人的影响。 ２、 资产：公司设立后已按照股份制规范化的要求对发起人投入的资产登记 造册，资产履行了产权变更手续，做到了股份公司的资产完整、独立。 ３、 机构：公司设置了与公司生产经营相适应的、能充分独立运行的、高效 精简的组织职能机构，并形成了一个有机的整体，能够做到各司其职、独立地履 行其职能。 ４、 财务：公司建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，所有财务 人员均未在公司以外的其他单位兼职。同时开立了独立的银行帐户，及时办理了 纳税登记，并建立了独立的计算机财务会计管理系统，保障财务的独立性． （四）、公司对高管人员的考评及激励机制、及相关制度的建立、实施情况。 ２００２ 年公司董事会成立了“薪酬与考核委员会”，并制定了公司高管人员 的薪酬体系，同时建立了公司高管人员的净资产增值权激励与约束计划，使公司 中短期利益与个人挂钩，并按其考评标准和考核办法认真组织实施。 ２００２ 年公司监事会在公司人事部门的配合下，在年中和年终分别对高管人 员进行了包括思想品德、业务能力、尽职和成绩四个方面民主测评和考核。董事 会按照以上的测评结果结合净资产增值权激励与约束计划实施奖惩。 -11- 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，一次临时股东大会。 １、２００１ 年度股东大会； 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日召开，会议审议并通过如下决 议： （１）、２００１ 年度董事会工作报告； （２）、２００１ 年度监事会报告； （３）、２００１ 年度财务决算报告； （４）、２００１ 年度利润分配方案和 ２００２ 年分配预案； （５）、２００２ 年度财务预算方案； （６）、拟开发半潜船项目； （７）、修改中远航运会计制度及财务管理办法； （８）、续签船员租赁协议； （９）、暂缓执行国有股减持方案； （１０）、聘请广州羊城会计师事务所有限公司为中远航运 ２００２ 年度审计师。 ２、２００２ 年度第一次临时股东大会 公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日召开，会议审议并 通过如下决议： （１）、选举孙培均先生为董事； （２）、章程修改草案； （３）、董、监事薪酬方案； （４）、修改股东大会议事规则、董事会议事规则； （５）、独立董事工作制度； （６）、修改关联交易准则 （详见 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 和上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） -12- 七、董事会报告 一、报告期内整体经营情况的分析和讨论 公司 ２００２ 年以来，受“９·１１”事件和美国以及全球经济衰退的影响，航运 市场比较低迷，集装箱大幅调低价格，直接冲击杂货运输，灵便型散货船以拼货 运输抢夺了相当份额的杂货运量。公司在严峻的市场情况下，经过多方的努力， 依然在主要经营的远东－孟加拉航线、远东－西非航线、东南亚线及其它全球航线 保持了自己的市场份额，经济效益稳定增长。 预计 ２００３ 年公司远东－孟加拉航线由于受到集装箱运输的日益冲击和孟加 拉政府提高进口货物关税的影响，运输量和收入仍会有一定的下降，除非发生国 际政治经济灾难性的重大事件，其他航线将保持正常。 公司 ２００２ 年下半年购置的 ４ 艘二手多用途船，为了适应市场和客户的需要 进行了较大的修理，并调整至公司较有竞争优势的航线需要一段时间来完成，因 此 ２００２ 年下半年承担了较大的当期成本，预计 ２００３ 年该部分成本将有所降低， 并发挥部分效益。 ２００３ 年一季度开始，公司新增了 ３ 艘船舶：一艘新造半潜船，已于 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日投入营运，２００３ 年将产生运输收益；２ 艘二手汽车专用船，于 ２００３ 年 １ 月底购进，２００３ 年 ２ 月底进入国内外的汽车海上运输市场。预计 ２００３ 年年 中还将新接另一艘新造半潜船，届时公司的半潜船数量将达到 ４ 艘，在半潜船市 场形成一定的规模实力。 二、报告期内的具体经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 １、按船型分类，公司主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润的构成 情况： ２００２ 年 度 公 司 主 营 业 务 收 入 为 ５４８，８８３，０５２．９７ 元 ， 主 营 业 务 利 润 为 １２５，５５５，８０６．３０ 元，属于船舶运输收入，其中分四种船型： １）、杂货船所创主营业务利润是：１８，３６６，０６７．３９ 元，占 １４．６３％； ２）、多用途船所创主营业务利润是：８１，０６１，１０４．４７ 元，占 ６４．５６％； ３）、滚装船所创主营业务利润是：１，４７９，４９８．００ 元，占 １．１８％； ４）、半潜船所创主营业务利润是：２４，６４９，１３６．４４ 元，占 １９．６３％。 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率比 船 型 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 成本比上 上年增减 年增减 年增减 杂货船 ６９，５７０，０８３．１６ ５０，１４７，１１１．９８ ２６．４０％ －１７．０３％ －１５．０３％ －５．３１％ 多用途船 ３８１，８７８，２９３．２８ ２９６，９８４，９０２．３８ ２１．２３％ ３．０８％ ５．７７％ －７．４１％ 滚装船 ４２，７８１，６７０．６７ ４０，９４３，４６５．０２ ３．４６％ ６９．４４％ ７４．３２％ －５０．４３％ 半潜船 ５４，６５３，００５．８６ ２９，９２５，２０９．５６ ４５．１０％ －１．６２％ －２４．１４％ ５７．３１％ 合计 ５４８，８８３，０５２．９７ ４１８，０００，６８８．９４ ２２．８７％ ２．５７％ ３．７９％ －２．８５ -13- ２、按地区分类情况： 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率比 货运量 占比例 项目 主营业务收入 主营业务利润 收入比上 利润比上 上年增减 （吨） 年增减 年增减 进口运输 ５２４，７８２ ８７，６６８，５１２．３５ １５．９７％ ９，４０１，３０９．３４ １６．６１％ １２．１４％ －３．８３％ 出口运输 ６５２，８３９ １４９，７６８，８３９．９０ ２７．２９％ ３２，２９３，９６２．８１ １３．９７％ －１９．５１％ －２９．３８％ 沿海运输 ７９，８２９ ２，９７６，９１５．１０ ０．５４％ １，１４４，１７７．３４ －７６．４０％ －７１．８１％ １９．４３％ 第三国运输 １，２２５，３８８ ３０８，４６８，７８５．６２ ５６．２０％ ８２，７１６，３５６．８１ －２．３６％ １２．６３％ １５．３５％ 合 计 ２，４８２，８３８ ５４８，８８３，０５２．９７ １００．００％ １２５，５５５，８０６．３０ ２．５７％ －０．３６％ －２．８５％ ３、航线市场占有率情况 公司主要从事远洋运输业务，２００２ 年市场占有率，按航线分类，分别如下： １）、两条班轮航线 Ａ、远东－孟加拉线 该航线的货源主要从日本、南韩和中国至孟加拉，２００２ 年承运了 ５６．６ 万吨， 我司在该航线上就杂货运输而言，日本出口约占 ４８．７％的份额， 从南韩出口约占 ５４．３％份额，中国出口约占 ７３％的份额。 Ｂ、远东－非洲航线 该航线货源主要从日本、南韩和中国至西非和东非，所承运货物日本出口约 占 ４７．６％的份额， 南韩出口约占 ５４．３％的份额， 中国出口约占 ８０％的份额（以上 数据根据各港口代理的统计资料）。 ２）半潜船运输 我司两艘半潜船在 ２００２ 年共完成了 １３ 个航次， 货运量达到 ５．４ 万吨。我司 半潜船运输在远东、东南亚和印度洋一带占有绝对优势。是世界上仅有的两家拥 有半潜船的公司之一。 ３）期租经营 我司有 １５％的运力以期租的形式租出经营。一方面有较为稳定的收入， 规避 市场风险； 另一方面， 将船舶投放在与我司经营不冲突的航线上， 既熟悉了航 线的情况， 又使我司的船舶逐渐渗入其他市场。 报告期内，主要产品按船型分类，销售收入、产品销售成本、毛利率如下表： 单位：人民币元 船型 主营业务收入 主营业务成本 营业税金及附加 主营业务利润 毛利率 杂货船 ６９，５７０，０８３．１６ ５０，１４７，１１１．９８ １，０５６，９０３．７９ １８，３６６，０６７．３９ ２６．４０％ 多用途船 ３８１，８７８，２９３．２８ ２９６，９８４，９０２．３８ ３，８３２，２８６．４３ ８１，０６１，１０４．４７ ２１．２３％ 半潜船 ５４，６５３，００５．８６ ２９，９２５，２０９．５６ ７８，６５９．８６ ２４，６４９，１３６．４４ ４５．１０％ ４、报告期的业务变化情况及推出的新产品及服务 １）、报告期的业务变化情况 报告期内公司在船型结构上因购置了一艘滚装船、三艘多用途船和一艘半潜 船，原有船舶的经营没有太大的变化。 杂货船因适货能力较差，随着航线的调整，投入了较短线的东南亚线，其收 入和利润都略有下降。 多用途船因新增了 ３ 艘船，收入有同比的上升。但因新购置，为适应市场和 客户的要求进行了较大的修理，因此修理等费用增加了 ３００ 多万元，使当期成本 有所上涨。 滚装船因新增了 １ 艘船，收入和成本有所上升。 -14- 半潜船主要是因执行南韩－阿联酋海水淡化厂设备长期合同共连续 ５ 个航 次，效益较好。 单位：人民币元 主营业务利润 增减变动情况 船型 ２００１ 年 ２００２ 年 绝对值 百分比 杂货船 ２３，３７５，０８５．７１ １８，３６６，０６７．３９ －５，００９，０１８．３２ －２１．４３％ 多用途船 ８４，９４１，４２４．６４ ８１，０６１，１０４．４７ －３，８８０，３２０．１７ －４．５７％ 滚装船 １，７６１，７７７．１５ １，４７９，４９８．００ －２８２，２７９．１５ －１６．０２％ 半潜船 １５，９２７，１５６．２４ ２４，６４９，１３６．４４ ８，７２１，９８０．２０ ５４．７６％ 合计 １２６，００５，４４３．７４ １２５，５５５，８０６．３０ －４４９，６３７．４４ －０．３６％ 从地区分布来讲，中国出口运输受集装箱船和散装船竞争的影响，其运价有 所下降。 ２）、新产品 ２００２ 年底，我公司第一艘 １８０００ 吨新造半潜船已投入营运，标志着我司正 式涉足了海上石油开发工程的运输。由于公司从设计建造开始 同步实施了市场 研究和开发，因此，该船型今年的运输合同和意向已基本落实。 由于各国能源战略发展计划的实施，世界石油的开发从陆地向近海转移， 又 从近海向深海转移， 深海石油开采方兴未艾。 而钻井平台的海上运输和安装， 成 了深海石油开采的保障。公司新造的半潜船正是为了迎合这个市场的需求而设计， 前景良好。目前， 世界上从事该项运输并拥有船队和能力的竞争对手仅有 ２ 家， 而我司新造的半潜船的技术性能处于国际领先，优先于对手。第二艘半潜船据造 船厂预计将在今年中期交付使用，将是公司新的利润增长点。 ２００２ 年 １０ 月，公司与 ＮＹＫ 签署了合资设立中远日邮汽车船运输有限公司 的合同，专门从事国际航线及国内沿海航线汽车运输业务。专业汽车运输船运输 市场在国内属新兴市场，但因其具备有成本低，每次可承载运输批量大，安全可 靠等特点在国际上汽车运输是主要而成熟的方式，国内该类型船舶数量较少前景 较为可观。但新的运输模式需要被市场接受的时间，公司今年主要的任务是首先 获取国际上成熟的经验，加大力度开发国内市场，建立国内外汽车船运输的网络， 为未来的发展奠定基础。 公司于 ２００３ 年 １ 月底购置二艘汽车船，拟二月底前投入航线营运。同时根 据董事会决议，办理船舶投入中远日邮汽车船运输有限公司的相关法律手续。 （二）公司仍无控股公司或投资公司的情况。 （三）主要供应商、客户情况 ２００２ 年，主营业务收入前五名客户的销售额合计为 ２１１，９１６，８９６．３０ 元，占 全部销售收入的 ３８．６１％。 ２００２ 年，向前五名供应商的采购额为 １０４，６４０，６６５．５４ 元，占总采购额的 ４２．０７％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年下半年，公司经营的孟加拉航线，由于受到集装箱运输的日益冲击 和孟加拉政府提高进口货物关税的影响，货物运输量略有减少，运价有所下降。 公司迅速采取措施，派出经营和揽货人员赴现场解决有关货源问题，适时调整运 价策略，扩大揽货网络，提高船舶准班率，同时与客户进行有效沟通，基本保住 了该航线的市场份额，保证了船舶运能的最大效率。 ２００２ 年，由于国际政治经济形势的不稳定，特别是 ２００２ 年下半年以来，海 湾战争一触即发，引起国际原油价格居高不下，船用燃油一路攀升，造成公司船 -15- 舶的燃油成本不断增加。预计在战争结束以前，燃油价格将维持在一定的高位上。 针对以上情况，公司充分利用了海外的全球供应网络，利用批量采购的优势，提 前锁定了部分油价，全年燃油平均单价比市场价格略低近二个百分点。目前，公 司将逐步选用在国际市场上较有优势的中远集团燃油集中采购系统，以节约燃油 成本，保证燃油质量，同时所有船舶均提前制定加油计划，以便掌握在较佳时机 下采购定单。 三、报告期内的投资情况 （一）募集资金的运用和结果 １、募集资金的运用 公司报告期内发行股票１３，０００万股，共募集资金９６０，７００，０００元，主要用于 购置４艘二手船、７艘多用途船和２艘半潜船，原投资计划和实际进度如下： 单位：元 船 名 类 型 预 算 数 实 际 数 已付金额 安顺江 多用途船 ２４，８４０，０００．００ ２４，８４０，０００．００ ２４，８４０，０００．００ 安广江 多用途船 ２４，８４０，０００．００ ２４，８４０，０００．００ ２４，８４０，０００．００ 安岳江 多用途船 ２２，３５６，０００．００ ２２，３５６，０００．００ ２２，３５６，０００．００ 关河口 多用途船 ２４，８４０，０００．００ ２４，８４０，０００．００ ２４，８４０，０００．００ 泰安口 半潜船 ２３９，８３０，０００．００ ２７５，０００，０００．００ １３０，８４６，３４３．８０ 康盛口 半潜船 ２３９，８３０，０００．００ ２３９，８３０，０００．００ ４０，８０１，５６１．４０ 合 计 ５７６，５３６，０００．００ ６０６，７０６，０００．００ ２６８，４４２，９９１．６４ 向广远公司收购的四艘二手船项目已于 ２００２ 年 ６ 月份购置完毕并投入使 用；２ 条半潜船项目主要设备首次使用了国际领先的技术，有关承造方的经验不 足等，第一艘船于 ２００２ 年 １２ 月交接投入运营，比公司的预期晚了 ８ 个月；根据 第一届第十次董事会决议，泰安口轮增加投资 ３５，１７０，０００ 元，共为 ２７５，０００，０００ 元，根据合同，报告期内已支付了 １３０，８４６，３４３．８０ 元；另一艘半潜船预计在 ２００３ 年年中完工投入使用，现已支付造船款 ４０，８０１，５６１．４０ 元。购置 ７ 艘多用途船的 计划，由于去年市场上二手船因运力供需的原因，船价突然飚升，公司管理层出 于成本因素的考虑而暂缓了即时购船的计划，公司依然正在努力寻找合适的船 舶，以便在合适的价位和时机实施。 尚未使用的募集资金现仍存放在公司开设的银行帐户。 ２、募集资金项目收益情况 ２００２ 年公司收购的四艘二手船收益如下： 货运量 周转量 船名 运输收入（元） 运输成本（元） 运输利润（元） （吨） （千吨海里） 安岳江 ４４，８５８ １６０，５６１ ７，７７６，３２０．８５ ７，２７９，６９７．７４ ６０，４７２．３４ 安广江 ５７，８５６ １９６，５００ ８，７４５，８８６．２１ １０，１０５，８３１．６６ －１，７４３，０１９．６８ 安顺江 ７２，５９７ ２５９，９０９ １４，８５６，８８１．５７ １３，７６０，２７３．９２ ３８８，４２３．９３ 关河口 ２５，０２４ １９１，９６３ １０，８０４，９１９．４８ １１，９２４，３０２．０９ －１，７２６，５４０．３３ 原预计收益如下： 收购四艘二手船 效益分析指标 关河口 安岳江 安广江 安顺江 年销售收入(万元/年) ２，９５９．９０ ２，４７６．７９ ２，４３８．９３ ２，４３８．９３ 年净利润(万元/年) ３９６．５４ ２９９．６８ ３３０．８５ ３３０．８５ 内部收益率(%) ３３．８６ ２２．９４ ２２．６９ ２２．６９ -16- 静态回收期(年) ３．２０ ４．７２ ４．８９ ４．８９ 动态回收期(年) ３．４３ ５．３３ ５．５５ ５．５５ 收购四艘二手船未达预计收益的原因其一是接船时船舶所处的航区不在公 司所经营的主要航区，需 ４ 个月左右的时间调整摆位，影响了运输收入；其次， 接船后，为了尽快产生效益，安排了 ２ 个期租航次，受运输方式的影响，其运输 收入未能达到预期的水平；第三，为了适应市场和客户的需要进行了较大的修理， 投入了 ３００ 多万元的修理费并影响了船期。 新接半潜船 ２００２ 年没有完成航次。 （二） 报告期内非募集资金投资 根据第一届第九次董事会决议，报告期内公司利用自有资金在船舶市场购置 ２ 艘汽车专用船，共 ４，９００，０００ 美元；２００３ 年 １ 月 ２６ 日，公司已实际购置了 ２ 艘汽车船，并办妥了相关的交接手续，实际投资为 ３，９２６，６００ 美元。根据第一届 第十次董事会的决议，公司拟用船舶实物及自有资金与日本邮船株式会社（ ＮＹＫ） 合资设立中远日邮汽车船运输有限公司，从事国际航线及国内沿海航线汽车专用 船运输业务，合资公司注册资金 ６，５００，０００ 美元，总投资额为 １０，０００，０００ 美元， 其中公司占股份 ５１％，本项目正处于筹备阶段，无收益发生。 四、 报告期内的主要财务状况、经营成果 单位：元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 变动幅度（％） 货币资金 ７９８，７６９，１０９．６５ ８２，４８９，７９１．６７ ８６８．３２％ 短期投资 ３０，１６３，９６９．６３ １，７９４，５４３．００ １５８０．８７％ 固定资产净值 ７２２，７９１，８３７．４５ ３９９，５０２，５４０．３３ ８０．９２％ 在建工程 ４２，６０４，３３５．２９ － － 总资产 １，６５６，１１０，５８３．２０ ５２６，９３８，１５３．７４ ２１４．２９％ 短期借款 ２０，０００，０００．００ － 应付股利 ４６，８００，０００．００ ２３，０００，０００．００ １０３．４８％ 其他应付款 １４５，３５５，５５３．５５ ２，５００，６９７．０８ ５７１２．６０％ 股本 ３６０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ ５６．５２％ 资本公积 ９０９，０１６，３２９．８９ ７７，９５０，９００．００ １０６６．１４％ 所有者权益 １，３５７，２５８，９１０．４１ ２７３，０００，０００．００ ３９７．１６％ 现金及现金等价 ７１６，２７９，３１７．９８ １５，１２７，５０９．２３ ４６３４．９５％ 物净增加额 （１） 、货币资金比年初大幅增加，是公司发行 Ａ 股募集资金 ９６０，７００，０００ 元 所致； （２） 、短期投资比年初增加 ２８，３６９，４２６．６３ 元，主要为购入开放式基金 ３０，０００，０００ 元； （３） 、固定资产净值增加 ３２３，２８９，２９７．１２ 元，主要是购置了 １ 艘半潜船及四 艘二手船； （４） 、在建工程 ４２，６０４，３３５．２９ 元为半潜船“康盛口”的工程进度款； （５） 、总资产比年初增加 １，１２９，１７２，４２９．４６ 元，主要原因是发行 Ａ 股募集资 金增加以及固定资产增加所致； （６） 、短期借款减少为零，是一月份提前偿还了民生银行借款； -17- （７） 、应付股利增加 ２３，８００，０００ 元，是由于 ２００２ 年拟派全年股利，每股 ０．１３ 元，而 ２００１ 年 ２３，０００，０００ 元只是下半年未付股利，同时由于股本增加，因此应 付股利相应增加； （８） 、其他应付款增加 １４２，８５４，８５６．４７ 元，主要是应付广船国际“泰安口” 船款余额； （９） 、股本增加，是公司发行 Ａ 股 １３，０００ 万股； （１０）、资本公积增加，是 Ａ 股溢价发行及申购资金利息收入所致 （１１）、所有者权益增加主要原因是股本和资本公积因上市募集资金增加以及 本年盈利使为分配利润增加所致。 （１２）、本年度现金及现金等价物净增加额 ７０１，１５１，８０８．７５ 元，主要是： 经营活动产生的现金流量比去年同期减少了－７５，９９３，２５６．９８ 元。今年由于 船舶以及货运量的增加，应付项目速度的加快，使购买商品、接受劳务支付的现 金增加了 ５７，３６３，６１４．５９ 元， 其中燃油费用 ２６，６９０，９７８．９８ 元、船舶费用 １９，５７９，８１０．３１ 元 ， 船 员 费 用 １０，９２０，３３８．９３ 元 ； 支 付 的 各 项 税 金 增 加 了 １０，９１２，７０９．２５ 元，其中企业所得税增加了 １０，３５１，１５９．７２ 元。 投资活动产生的现金流量比去年同期减少了－２８７，１１０，０１１．８１ 元。今年按招 股说明书要求，完成了向母公司收购四艘价值为 ９６，８７６，０００ 元二手船的任务， 向实际控制人支付两艘半潜船 １７１，６４７，９０５．２０ 元． 筹资活动产生的现金流量比去年同期增加了 １，０６３，４８７，９７７．０７ 元。主要是 因为吸收投资所收到的现金因上市发行股票募集资金增加了 ９６０，７００，０００．００ 元，收到的其他与筹资活动有关的现金因冻结申购资金增加了 ３１，７３７，４７７．１６ 元。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化情况 １、 世界经济的变化： ２００２ 年在逐步摆脱”９．１１”影响的阴影，世界各国 为了刺激本国经济的发展，都采取了各种积极的政策和措施，世界经济平稳回升， 全球增幅预计达到 １．７％，但海运需求则基本持平。２００２ 年随着运力的增长，航 运运价在上半年有所下跌，但因公司所从事的特种船运输是杂货市场中细分市 场，具有一定的垄断性，受影响略低。 ２、２００２ 年集装箱运输市场整体表现比较活跃， 全球平均增速超过 ６％， 西行 航运公会船运输量增长约 ４％， 其中中国集装箱进出口量增长超过 ３０％，对我公司 经营的航线形成一定的竞争压力。 ３、干散货市场在 ２００２ 年下半年开始全面回升， 波罗的海散货船运价指数 最高达到 １７００ 点以上（年初在 １０００ 点以下），海峡型船上升 １４３％，巴拿马型船上 升 ９６％ 和灵便型船上升 ４５％，我公司的杂货船和多用途船属灵便型的船舶，随着 散货市场的好转，将减轻公司的经营压力。 ４、２００２ 年世界原油价格不断上扬， 船用燃油油价也随之上涨，平均增幅达 到 １５．４５％，每吨 ２０ 美元左右，重油平均油价为 １５５．３３ 美元／吨，经营成本大大 增加。 ５、《中华人民共和国国际海运条例》的颁布并于 ２００２ 年 １ 月 １ 日起实施以 及对老旧船管理相关规定的实施，国际海事组织于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起规定所有 种类的国际航行的船舶全面强制实施《国际船舶安全营运和防止污染管理规则》， 公司为满足安全和检验通过，将加大成本支出。 六、羊城会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： １、报告期内，公司召开现场董事会四次，分别是： （１）、公司第一届第七次董事会于 ２００２ 年 １ 月 １１ 日召开，会议审议通过了 -18- 以下决议： １）、２００１ 年度总经理工作报告和 ２００２ 年工作计划 ２）、２００１ 年财务决算报告 ３）、２００１、２００２ 年利润分配议案 ４）、２００２ 年财务预算方案 ５）、设立董事会战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个委员会 ６）、重大经营项目 ７）、授权总经理短期投资决策方案 ８）、修订公司会计制度和财务管理办法 ９）、续签公司 ２００２ 年办公楼租赁协议、电脑网络租赁协议、电脑维护协议 等关联交易的合同 １０）、续签船员租赁协议 １１）、提请股东大会暂缓国有股减持方案 １２）、拟购置办公楼并搬迁 １３）、聘请广州羊城会计师事务所为 ２００２ 年度审计师 １４）、聘请星河律师事务所为常年法律顾问 １５）、２００１ 年度员工奖惩方案 １６）、上市工作人员的奖励方案 １７）、召开 ２００１ 年度股东大会 （２）、公司第一届第八次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开，会议形成以下决 议： １）、２００２ 年第一季度报告 ２）、提名孙培均先生为董事候选人，并提交下次股东大会审议 ３）、根据总经理郭京先生的提名，聘请李伟先生为公司副总经理并同意增加 设立市场部 ４）、成立战略发展研究小组 ５）、拟请董事会薪酬委员会制定新的高管人员薪酬 ６）、通过向广州远洋明珠房地产开发有限公司租赁公司办公楼 ７）、拟购置二手多用途船 （详见 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日的《中国证券报》及 上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） （３）、公司第一届第九次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 至 １６ 日召开，会议形成以 下决议： １）、２００２ 年半年度报告 ２）、修改《中远航运股份有限公司章程》，并提交给下一次股东大会审议 ３）、拟用自有资金购置二艘汽车专用船 ４）、拟在香港成立海外子公司 ５）、通过董监事、高管人员薪酬方案，其中董监事的薪酬方案将提交给下 一次股东大会审议 ６）、总经理关于上半年工作报告 ７）、相关制度建设： Ａ、 修改股东大会议事规则、董事会议事规则 Ｂ、修改信息披露制度 Ｃ、修改关联交易准则 Ｄ、制定独立董事工作制度 Ｅ、制定募集资金管理办法 Ｆ、制定董事会工作委员会工作细则（薪酬与考核委员会、审计委员会、 -19- 战略决策委员会、提名委员会） ８）、股票发行上市募集资金及费用专题报告 ９）、拟参与发起基金公司的方案 １０）、 “大城”轮退役 （详见 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及 上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） （４）、公司第一届董事会第十一次董事会于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日召开， 大会如下决议： １）、提名陈洪生先生、徐惠兴先生、郑兰勋先生、刘枫先生、孙培均先生、 姜立军先生、郭京先生为公司第二届董事候选人，提名金立佐先生、薛云华先生、 杨军先生、王晓鹏先生为公司第二届独立董事候选人，并以董事会决议形式提交 下一次股东大会审议 ２）、召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案 （详见 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 及上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） ２、为提高工作效率，公司以通讯会议方式召开了五次董事会会议，并形成 以下决议： ２００２ 年 ３ 月 ５ 日，通过了“上市推介计划”的议案； ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，通过了“公司注册地迁址事宜”的议案； （详见 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及 上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，通过“《上市公司建立现代化企业制度自查报告》”及“合 理利用募集资金进行短期资本运作”的议案； （详见 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及 上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） ２００２ 年 ９ 月 １８ 日，通过“调整租赁新办公楼面积”的议案； ２００２ 年 １０ 月 １４ 日，通过“２００２ 年第三季度报告”、“与日本邮船株式会社 （ＮＹＫ）合资成立汽车船运输公司”、“增加新造半潜船投资” 的议案。 （详见 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 及上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） （二）、董事会运作情况 报告期内，公司董事会规范运作，严格执行《公司法》和《证券法》，并按 股东大会授权组织经营，２００２ 年圆满完成了预定的各项经济效益指标。根据中 国证监会《上市公司治理准则》等规范文件的精神和公司的实际运行情况，本年 度公司修订了《公司章程》、《信息披露制度》、《关联交易准则》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》，并拟订了《独立董事制度》、《战略决策委员会》、《薪 酬与考核委员会》、《审计委员会》、《提名委员会》等治理工作细则，并设立了董 事会战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个委员会，完善董事会的职能机构， 使公司运作有章可循，有法可依。 报告期间，对 ２００１ 年下半年的利润分配方案进行了落实，２００１ 年下半年实 现的利润在扣除提取法定公积金、法定公益金、任意公积金后根据各股东出资比 例以现金形式分配，每股 ０．１０ 元，共分配 ２３，０００，０００ 元，上市成功后，２００２ 年度利润将在扣除提取法定公积金、法定公益金、任意公积金后，连同以前年度 滚存未分配利润由新、老股东共享。 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日，董事会根据股东大会授权，在上交所发行股票 １３，０００ 万 股，募集资金 ９６０，７００，０００ 元人民币，公司股本扩大到 ３６，０００ 万股。 八、２００２ 年利润分配预案或资本公积金转增股本预案 -20- 拟在 ２００２ 年度实现利润中计提法定公积金 １０％、法定公益金 ５％和任意公积金 ５ ％以后；每股分配 ０．１３ 元人民币的利润（含税），共 ４６，８００，０００ 元，按各股东 出资比例以现金方式分配。该决议尚需提交 ２００２ 年度股东大会通过。 九、信息披露报纸的变更 公司自 ２００２ 年 ９ 月份起，指定的信息披露报纸由原先的《中国证券报》一 家增加到三家，增加的分别是《证券时报》、《上海证券报》。 -21- 八、监事会报告 一、监事会会议召开情况： 本报告期召开监事会三次，会议情况如下： １、公司第一届第五次监事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日在广州召开，会议通过了 如下决议： （１）、２００１ 年度监事会工作报告； （２）、２００１ 年度决算方案； （３）、２００１ 年度利润分配方案； （４）、２００２ 年度财务预算方案； （５）、第一届第七次董事会有关议案和决议； （６）、公司船舶机务费用审核、签付操作须知。 ２、公司第一届第六次监事会于 ２００２ 年 ８ 月 １８ 日在公司会议室召开，会议通 过如下决议： （１）、２００２ 年半年度报告。 （２）一届九次董事会相关议题。 （详见 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及 上 海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） ３、公司第一届监事会第七次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日召开，会议通过如下 决议： 一致同意提名李善德先生、马宗梅先生、胡锦沛先生为公司第二届监事会监 事候选人；根据公司职工大会选举，洪建春先生和吴淼泳先生为内部职工监事。 （详见 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及 上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） 二、监事会独立意见 １、 公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了每次的董事会，根据国家有关法律法规和《公 司章程》及《上市公司治理准则》对公司董事会的召开程序、决议事项、董事会 对股东大会执行情况、高级管理人员执行职务和公司管理制度进行了监督，认为 董事和高级管理人员始终坚持依法治企的工作思路，２００２ 年度的工作能严格按照 《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《公司章程》及《上 市公司治理准则》等法律法规和政策规定进行规范运作。为了公司的长远发展， 工作认真负责。按照《上市公司治理准则》以及其它建立现代企业制度要求和有 关法规规定，进一步完善企业管理及内部控制制度，使企业在运作过程当中有章 可循，有法可依。一年来，公司能够依法运作，依法管理、依法经营，公司决策 程序合法。公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时，没有发现有违 反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２、 公司关联交易情况 公司与大股东关联交易为提供后勤支持的办公楼租赁、电脑网络租赁、电脑 维护及物资供应等，其价格按公允的市场原则进行，关联交易严格执行《关联交 易准则》，关联董事采取了回避措施，无损害公司利益和中小股东利益的行为。监 事会将加大监督力度，监督董事会和公司对关联交易的执行情况，尤其对控股大 -22- 股东的资金占用、担保等情况进行监督。经审查，报告期内未发现控股股东有占 用资金、让上市公司为其担保等情况。 ３、检查财务情况 经对中远航运 ２００２ 年的会计资料、账表等进行抽查，未发现财务有重大虚 假和隐瞒情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则，有关税金计缴及时，资 产、资金安全，产权界定及有关变动分列清楚，认真执行国家有关政策、法规以 及董事会有关财务决议，财务结构合理，状况良好；执行财务预算严格，利润分 配及时。 广州羊城会计师事务所 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日出具的（２００３）羊查字第 ２４８ 号无 保留意见的审计报告及涉及的事项，能真实反映公司的财务状况和经营成果，对 有关事项的评价是客观公正的。但要求公司应进一步规范资金结算管理和成本核 算工作。 ４、募集资金及其使用 对有关募集资金及费用进行审核。公司股票发行上市募集资金 ９６０，７００，０００ 元，冲减股本溢价部分的发生费用 ２６，６２０，０００ 元，评估列入股本 １３０，０００，０００ 元，资本公积 ８００，４０８，０００ 元。其上市募集资金及时到位，发生费用分列清楚， 账务处理准确合规。羊城会计师事务所出具的（２００２）年羊验字第 ４４６２ 号无保 留意见的验资报告可予证明；另相关募集的资金，均按募资用途陆续投入使用， 暂未发现违规情况。 ５、公司高级管理人员表现情况 经考查，公司高级管理人员精诚团结，积极进取，爱岗敬业，工作积极努力， 在创建现代企业制度中有所创新，收到了良好的效果；在生产经营中，面对严峻 的国内外航运市场及剧烈的竞争，努力开拓市场，取得了较好的经济效益；在完 成董事会赋予的各项任务中，尽职尽责，较好地完成了任务。在履行个人职责中， “德、能、勤、绩、廉”等方面，在群众中有较高的威信，是一套有能力、有作 为的领导班子，胜任各自所担负的工作。经民主测评，均获得了优秀成绩。 -23- 九、重要事项 （一）、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、收购及出售资产、吸收合并事项 １、出售资产 公司的“大城”轮已有 ２９ 年船龄，由于其船龄老化，适货能力、航行航区 大受限制，市场空间越来越小，维护成本日益增高。根据公司第一届第九次董事 会决议，同意将其出售。最后的出售价格为人民币 １２，８００，０００ 元整。该笔款项 已于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日进帐，卖船收益为 ７，９０４，９４５．２２ 元，占利润总额 ７．４１％。 通过本次“大城”轮出售，不仅使公司获得 ６，７１９，２０３．４４ 元（扣除所得税 的影响）的利润，而且更好地优化了公司的资产结构，使得公司的持续经营能力 和赢利能力都得到进一步提高，有利于公司的长远发展。（详见 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） ２、收购资产 报告期内，公司按照《招股说明书》披露的募集资金用途，于 ２００２ 年 ６ 月 用募集资金 ９６，８７６，０００ 元完成向控股公司广州远洋运输公司四艘二手船的收 购。收购的四艘二手船在报告期未实现预计收益，亏损 ３，０２０，６６３．７４ 元。其原 因是因接船后，为了适应市场和客户的需要进行的大修理而投入了 ３００ 多万元的 修理费，因原航区与公司主要航区存在差异而进行了调整摆位等，但随着船舶的 正常运营，预计明年将会产生较好的经济效益。 报告期内，公司拟用募集资金 ４７９，６６０，０００ 元向广州广船国际股份有限公司 订造两艘半潜船，主要用于海上石油开发工程的运输，其中一艘半潜船“泰安口” 号已建造完工，因该轮是 ２００２ 年底交付使用，故本报告期尚未产生效益。 通过上述船舶的购置，将进一步改善公司的船队规模和结构，提高公司在重 大件运输市场的占有份额，极大的增强公司的盈利能力和在国际海运市场上的竞 争力。 （以上相关公告详见 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日、２００２ 年 １２ 月 １８ 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所的网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） （三）、关联交易 交易规模 交易类型 交易单位 关联方关系 定价原则 金额(人民币元) 占同类交易的比例 买二手船 广州远洋运输公司 控股股东 评估价格 115,433,422.97 100% 提供货源 中远（集团）总公司 实际控制人 政府定价 16,039,781.98 2.92% 注： 报告期内，公司的实际控制人中远（集团）总公司根据国家战略方面 的需要，要求本公司承运国家特殊战略物资，公司因此与其发生了关联交易，总 -24- 运费收入为 １６，０３９，７８１．９８ 元。鉴于该类业务的特殊性，不能予以公开披露，公 司已于 ２００３ 年 １ 月向上海交易所提交了申请豁免披露该部分关联交易的报告。 （以上相关公告详见 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》及上海证券交易所的网站的 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ《招股说明书》） （四）、重大合同及其履行情况 报告期内，公司无托管、承包、租赁、重大担保，委托他人进行现金资产管 理等情况发生。 （五）公司或持股 ５％以上股东如在报告期内或持续到报告期内有承诺事项 １、报告期内公司的控股公司广州远洋运输公司和实际控制人中国远洋运 输（集团）总公司没有投资组建或参股合营与公司有可能产生同业竞争的企业和 业务。 ２、报告期内公司的控股公司广州远洋运输公司和实际控制人中国远洋运 输（集团）总公司在与公司发生关联交易时，均依据公平交易的原则和市场规则 进行，没有发生利用其第一大股东的地位损害公司及其股东的利益。 （六）、报告期内公司续聘广州羊城会计师事务所有限公司为审计机构，该 事务所已为公司提供连续 ４ 年的审计服务。按照 ２００２ 年度合同规定，公司 ２００２ 年度付给该会计师事务所 ３００，０００ 元的年度审计费用。 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 -25- 十、财务报告 一、会计报表（附后） 二、审计报告 审 计 报 告 本所函件编号 ｏｕｒ ｒｅｆｅｒｅｎｃｅ： （２００３）羊查字第 ２４８ 号 中远航运股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和 ２００２ 年度 的利润及利润分配表和 ２００２ 年度的现金流量表（详见后附表一至三）。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及 ２００２ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 中 国 注 册 会 计 师 中 国 · 广 州 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日 -26- 会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 中 远 航 运 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 公 司 ” ）成 立 于 １９９９ 年 １ ２ 月 ８ 日，是由广州远洋运输公司为主发起人，联合广州经济技术开发 区广远海运服务公司、中国广州外轮代理公司、深圳远洋运输股份有 限公司和广州中远国际货运有限公司以发起设立方式设立的股份有 限公司。 本 公 司 股 本 原 为 ２３，０００ 万 元 ， 是 根 据 《 发 起 人 协 议 》， 公 司 的 发 起 人 广 州 远 洋 运 输 公 司 以 其 所 属 主 要 从 事 远 洋 特 种 运 输 的 ２５ 艘 船 舶 经 评 估 确 认 后 的 经 营 性 净 资 产 ２９，０９５．０９ 万 元 出 资 ；广 州 经 济 技 术 开 发 区 广 远 海 运 服 务 公 司 以 现 金 ８５０ 万 元 出 资 ；中 国 广 州 外 轮 代 理 公 司 以 现 金 ３５０ 万 元 出 资 ；深 圳 远 洋 运 输 股 份 有 限 公 司 以 现 金 ３００ 万 元 出 资 ； 广 州 中 远 国 际 货 运 有 限 公 司 以 现 金 ２００ 万 元 出 资 ， 发 起 设 立 本 公 司 。 经 国 家 财 政 部 以 财 管 字 ［１９９９］３４８ 号 文 批 准 ， 各 发 起 人 投 入 公 司 的 净 资 产 及 现 金 共 计 ３０，７９５．０９ 万 元 ， 同 意 按 １：０．７４６９ 比 例 折 为 股 本 ２ ３ ， ０ ０ ０ 万 股（ 每 股 面 值 １ 元 ），分 别 由 广 州 远 洋 运 输 公 司 持 有 ２１，７３１ 万 股 ； 中 国 广 州 外 轮 代 理 公 司 持 有 ２６１ 万 股 ， 上 述 股 权 性 质 均 界 定 为 国 有 法 人 股 。 广 州 经 济 技 术 开 发 区 广 远 海 运 服 务 公 司 持 有 ６３５ 万 股 ； 深 圳 远 洋 运 输 股 份 有 限 公 司 持 有 ２２４ 万 股 ；广 州 中 远 国 际 货 运 有 限 公 司 持 有 １４９ 万 股 。 未 折 股 部 分 ７，７９５．０９ 万 元 计 入 “ 资 本 公 积 ”。 上 述 股 本 业 经 广 州 羊 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司（ ９９ ）羊 验 字 第 ４０２２ 号《 验 资报告》验证确认。 本 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日 证 监 发 行 字 ［ ２００２ ］ １６ 号 文 批 准 ， 于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日 向 社 会 公 众 发 行 人 民 币 普 通 股 １３，０００ 万 股 。 上 述 股 本 业 经 广 州 羊 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 （ ２００２ ） 羊 验 字 第 ４４６２ 号 《 验 资 报 告 》 验 证 确 认 。 变 更 后 的 股 本 为 ３６，０００ 万 元 。 本 公 司 主 要 经 营 远 洋 及 沿 海 运 输 。公 司 拥 有 的 船 舶 类 型 是 半 潜 船 、 滚装船、多用途船、杂货船，以不定期拼货或航租、期租的经营方式 为主，主要为超长、超重、超大件、不适箱以及有特殊运载、装卸要 求的特种货物提供远洋及沿海货运服务。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 １、 会 计 制 度 本 公 司 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》 和 《 企 业 会 计 准 则 》。 ２、 会 计 年 度 本 公 司采用公历年为会计 年度，即自公历每年 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日 止 。 ３、 记 账 本 位 币 本公司采用人民币为记账本位币。 ４、 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成 本原则。本公司设立时的资产以评估确认的价值记帐。 ５、 外 币 业 务 折 算 方 法 本公司发生外币业务时，按业务 发生当月 １ 日的市场汇价中间价 将外币金额折合为人民币金额记账。期末对货币性项目中的外币余 额，按照期末市场汇价中间价折合为人民币金额，其与原账面人民币 金额之间的差额列入当期损益。 ６、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 ７、 短 期 投 资 核 算 方 法 （ １ ）本 公 司 的 短 期 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取的现金股利或利息入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到 时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收到的处置收入与账 面 价值的差额确认为当期投资收益。 （２） 本 公 司 于 期 末 对 短 期 投 资 采 用 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价 ， 对 市 价低于账面价值的差额，计提短期投资跌价准备。 ８、 应 收 款 项 坏 账 核 算 方 法 本公司采用备抵法核算坏账损失，实际发生坏帐时冲销坏帐准备 金。 坏 账 的 确 认 标 准 是 ：（ １ ） 债 务 人 破 产 或 死 亡 ， 以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 账 款 ；（ ２ ） 债 务 人 逾 期 未 履 行 其 偿 债 义 务 ， 且 有明显迹象表明无法收回的账款。 本公司对应收款项余额除其他应收款扣除职工备用金后均按帐 龄分析法计提坏帐准备。 应收款项账龄 提取比例 １ 年以内 ５％ １ 年 －２ 年 ２０％ ２ 年 －３ 年 ５０％ ３ 年以上 ８０％ ９、 存 货 核 算 方 法 本 公 司 存 货 按 实 际 成 本 核 算 ，存 货 － 燃 油 的 发 出 采 用 移 动 加 权 平 均 法计价。 存货包括船存燃料、未完航次支出。船存燃料指会计期末存放在 各船的用于航行的燃料油、重柴油和轻柴油。未完航次支出指会计期 末未完航次已发生的航次运行成本及其应分摊的固定费用。 本公司存货不以出售为目的，故不计提跌价准备。 本公司运输成本的核算方法： 本公司以航次作为成本计算期。发生的航次运行成本，如燃油费 用、港口使费按照航次进行归集；将不能按航次归集但能分船舶归集 的费用，如船员雇佣费、船舶折旧费、修理费等列入船舶固定费用； 既 不 能 分 航 次 又 不 能 分 单 船 归 集 的 费 用 列 为 船 舶 共 同 费 用 。费 用 分 摊 的程序是：船舶共同费用按照各船的营运天数分摊到单船固定费用 中；单船固定费用按照同样的方法分摊到单船航次运行成本中。 １０、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 本 公 司 固 定 资 产 确 认 标 准 ：（ １） 耐 用 期 限 超 过 一 年 的 房 屋 、 建 筑 物 、 船 舶 及 其 他 机 械 设 备 等 ；（ ２ ） 不 属 于 经 营 主 要 设 备 但 单 位 价 值 在 28 ２，０００ 元 以 上 并 且 耐 用 期 限 超 过 二 年 的 物 品 。 固定资产的计价：按实际成本计价。广州远洋运输公司出资的 ２５ 艘 船 舶 以 基 准 日 １９９９ 年 ６ 月 ３０ 日 经 评 估 确 认 的 价 值 记 帐 。 固定资产的折旧：依据固定资产的预计使用年限和预计净残值， 按平均年限法计提折旧。 购 置 二 手 船 ， 根 据 出 厂 年 月 和 预 计 使 用 年 限 （ 超 过 ２４ 年 按 ２４ 年 确 认 ） 确 定 其 尚 可 使 用 年 限 ，以 尚 可 使 用 年 限 确 定 折 旧 年 限 ， 如 不 足 ５ 年时，折旧年限仍为 ５ 年。 固定资产减值准备的计提：年末或期末对固定资产逐项进行检 查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 帐 面 价 值 的 ，对 可 收 回 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 的 差 额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存 在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （ １） 长 期 闲 置 不 用 ， 在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 ， 且 已 无 转 让 价 值； （ ２） 由 于 技 术 进 步 的 原 因 ， 已 不 能 使 用 ； （ ３） 已 遭 毁 损 ， 以 至 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 ； （ ４） 其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 企 业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。 已计提减值准备的固定资产，以固定资产计提减值准备后的帐 面价值计提折旧。 １１、 在 建 工 程 核 算 方 法 （１）公司在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。 在建工程在完工交付使用时，根据实际发生的工程成本，按估计的价值转入固定 资产等科目，其中转入固定资产科目的工程成本，包括属于该项固定资产尚未交 付使用前发生的借款利息。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的 时点。 （２）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建 工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： Ａ、长期停建并且预计未来３年内不会重新开工的在建工程： Ｂ、项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来自经济利 益具有很大的不确定性； Ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １２、 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 （１）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的情况下，予以资本化，计入该项资产 的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费 用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当 期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 （ ２） 资 本 化 期 间 的 计 算 方 法 Ａ、开始资本化： 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 应 当 开 始 资 本 化 ： １ ）资 产 支 出 已 经 发 生 ； ２ ）借 款 费 用 已 经 发 生 ； ３ ）为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状态所必要的购建活动已经开始。 29 Ｂ、 暂 停 资 本 化 ： 若 固 定 资 产 的 购 建 活 动 发 生 非 正 常 中 断 ， 并 且中断时间连续超过 ３ 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认 为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。若中断是使购建的固定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 程 序 ，则 借 款 费 用 的 资 本 化 继 续 进 行。 Ｃ、 停 止 资 本 化 ： 当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 ， 应当停止其借款费用的资本化。 （ ３） 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本金额为至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 １３、 长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 长期待摊费用，在受益期内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目 尚未摊完的余值转入当期损益。 １４、 收 入 确 认 的 方 法 本 公 司 在 提 供 的 运 输 劳 务 已 完 成 ，且 发 生 的 成 本 能 合 理 估 计 时 确 认收入的实现。确认的标志是航次完成时间，在当期完成的航次产生 的 收 入 确 认 为 当 期 收 入 ，当 期 未 完 航 次 已 收 到 的 价 款 不 确 认 为 当 期 收 入。 １５、 所 得 税 的 核 算 方 法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 １６、 会 计 政 策 的 变 更 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本 公 司 按 照 《 企 业 会 计 制 度 》 和 财 政 部 财 会 字 ［２００１］１７ 号 《 关 于 贯 彻 实 施 企 业 会 计 制 度 有 关 政 策 衔 接 问 题 的 规 定 》 的要求，有关会计政策变更如下： （ １ ）固 定 资 产 由 原 来 的 不 计 提 减 值 准 备 改 为 按 规 定 计 提 资 产 减 值 准 备 （ 详 见 前 述 会 计 政 策 二 、 １０ ）。 经 检 查 ， 公 司 １９９９ 年 度 、 ２０００ 年 度 不 存 在 固 定 资 产 减 值 情 况 ，２００１ 年 固 定 资 产 发 生 减 值 ， 全 年 计 提 了 减 值 准 备 １２３ ，７４３．２０ 元 列 当 期 损 益 。２ ０ ０ ２ 年 固 定 资 产 发 生 减 值 ， 全 年 计 提 了 减 值 准 备 ８３，０９０．８８ 元 列 当 期 损 益 。 （ ２ ）本 公 司 其 他 长 期 资 产 － 开 办 费 按 实 际 发 生 数 记 帐 ，原 自 ２０００ 年 １ 月 开 始 分 五 年 平 均 摊 销 。２００１ 年 １ 月 １ 日 将 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 开 办 费 余 额 ２，８７８，３７４．８９ 元 列 当 期 损 益 。 该 项 会 计 政 策 的 变 更 对 ２００１ 年 当 期 利 润 的 影 响 为 －２，１５８，７８１．１７ 元 。 三、税项 税 （费 ）种 计税依据 税率 营业税 国 内 装 港 的 运 输 收 入 ３％－－ ５％ 城市维护建设费 营业税 ７％ 教育费附加 营业税 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 ３３％ 注 注： 本 公 司 ２００１ 年 根 据 广 州 经 济 技 术 开 发 区 国 家 税 务 局 穗 开 国 税 ［２００１］４４ 号 文 的 批 复 ， 获 减 半 征 收 ２００１ 年 度 的 企 业 所 得 税 。 ２００２ 年 本 公 司 在 广 州 地 税 局 保 税 区 征 收 分 局 和 广 州 保 税 区 国 家 税 30 务局完成税务变更登记手续，根据广州保税区国家税务局函复，鉴于 本 公 司 住 所 地 已 迁 至 广 州 保 税 区 东 江 大 道 ２８２ 号 康 胜 大 厦 ，根 据 税 收 征 管 的 属 地 原 则 ，本 公 司 的 所 得 税 缴 纳 按 广 州 保 税 区 有 关 税 收 优 惠 政 策 执 行 。 本 公 司 ２００２ 年 第 一 季 度 仍 按 ３３ ％ 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 ， 第 二 季 度 开 始 按 １５％ 的 税 率 申 报 缴 纳 企 业 所 得 税 。 四 、 会 计 报 表 有 关 数 据 说 明 （如 无 特 别 注 明 ， 以 下 货 币 单 位 为 人 民币元） １、 货 币 资 金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 ３，３９２．４７ １，１７０．８４ 银行存款 ７９８，０１０，０５５．９２ ８２，２０２，０２５．４６ 其他货币资金 ７５５，６６１．２６ ２８６，５９５．３７ 合 计 ７９８，７６９，１０９．６５ ８２，４８９，７９１．６７ 以上银行存款中，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额 美元 １１，０５５，２１２．４８ ８．２７７３ ９１，５０７，３１０．２６ 港币 ４６３，４６２．１５ １．０６１１ ４９１，７７９．６９ ２、短期投资 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐面余额 跌价准备 市 价 帐面余额 跌价准备 市 价 股权投资 ２，１１８，７９４．８０ ５６９，３６９．４０ １，５４４，９２５．４０ ２，１６３，７９８，８０ ３６９，２５５．８０ １，７９４，５４３．００ 其中： ２，１１８，７９４．８０ ５６９，３６９．４０ １，５４４，９２５．４０ ２，１６３，７９８．８０ ３６９，２５５．８０ １，７９４，５４３．００ 股票投资 其他投资 ３０，０００，０００．００ １，３８５，４５５．７７ ２８，６１９，０４４．２３ ３２，１１４，２９４．８０ １，９５４，８２５．１７ ３０，１６３，９６９．６３ ２，１６３，７９８．８０ ３６９，２５５．８０ １，７９４，５４３．００ （１） 股票投资的市价来源于证券交易所交易系统记载的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日相 关股票的收市价。 （２） 其他投资为开放式基金投资，市价来源于证券交易所交易系统记载的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日相关基金的收市价。 （３） 短期投资不存在投资变现的重大限制。 ３、应收账款 账 龄 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 占应收账款 坏账准备 占应收账款 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 总额的比例 计提比例 总额的比例 计提比例 １ 年以内 ６，０１５，４７３．５５ ６０．５４％ ５％ ３００，７７３．６８ ５，７４３，０５７．４９ ７９．６５％ ５％ ２８７，１５２．８７ １ 至 ２ 年 ２，９２５，４９４．８２ ２９．４４％ ２０％ ５８５，０９８．９６ １，４６６，９２６．３１ ２０．３５％ ２０％ ２９３，３８５．２６ ２ 至 ３ 年 ９９５，８８５．１５ １０．０２％ ５０％ ４９７，９４２．５８ 合计 ９，９３６，８５３．５２ １００．００％ １，３８３，８１５．２２ ７，２０９，９８３．８０ １００．００％ ５８０，５３８．１３ （１） 以上应收账款余额中，持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 单位名称 ２００２－１２－３１ 广州远洋运输公司 １，８０３，１５８．０６ （２） 应收账款中前 ５ 名的欠款单位金额合计为 ７，５２５，２４６．４８ 元，占应收账款 总额 ７５．７３％。 31 （３） 以上应收帐款中，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额 美元 １，１９８，８３４．４８ ８．２７７３ ９，９２３，１１２．６４ ４、其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 占其他应 账 龄 坏账准备 占其他应收 坏账准备计 金 额 收款总额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 计提比例 款总额比例 提比例 比例 １ 年以内 ４，０１２，５８２．２１ ６４．４７％ ５％ １５２，９１５．６８ ２，７７５，７４９．３３ ９０．６３％ ５％ １１２，８３７．３７ １至２年 ２，１１３，４２７．２６ ３３．９６％ ２０％ ４２２，６８５．４５ ２８６，９５５．６４ ９．３７％ ２０％ ５７，３９１．１３ ２至３年 ９７，９７３．５２ １．５７％ ５０％ ４８，９８６．７７ ３ 年以上 合计 ６，２２３，９８２．９９ ６２４，５８７．９０ ３，０６２，７０４．９７ １００．００％ １７０，２２８．５０ １００．００％ （１） 以上其他应收款余额中，持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 单位名称 ２００２－１２－３１ 广州远洋运输公司 ９７，６４３．００ （２） 其他应收款中前五名欠款单位金额合计为 ５，７０７，８２２．８０ 元，占其他应收 款总额 ９１．７％。 （３） 其他应收款中余额较大的项目列示如下： 项 目 ２００２．１２．３１ 内 容 香港信和贸易公司 ２，０８７，５５３．０４ 应收货物运输纠纷款 船舶 ２，７２７，２１０．８９ 周转金 （４） 以上其他应收款中，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额 美元 ３３７，３８６．１０ ８．２７７３ ２，７９２，６４５．９７ ５、预付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 占预付账款 占预付账款 金 额 金 额 总额的比例 总额的比例 １ 年以内 ５，４５２，８８８．４０ ９８．５３％ ２，９２６，３２９．８０ １００．００％ １至２年 ８１，５１５．８４ １．４７％ 合计 ５，５３４，４０４．２４ １００．００％ ２，９２６，３２９．８０ １００．００％ ６、存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 未完航次使用的燃油 ２５，８０４，８５５．９５ １８，２３５，１６０．２５ 未完航次固定成本 １３，３７２，７２１．３２ １２，２１７，４５７．４１ 32 未完航次变动成本 ７６６，８７９．６６ ３７４，１５２．３４ 合计 ３９，９４４，４５６．９３ ３０，８２６，７７０．００ ７、固定资产及累计折旧 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 减值准备 原值： 船舶 ２，２７８，０１０，０００．００ ３７１，８７６，０００．００ １１２，８６０，０００．００ ２，５３７，０２６，０００．００ 汽车 ２，８５６，６００．００ ２，８５６，６００．００ ６９，１１４．２６ 办公设备 １，１７４，４６０．７９ ２４６，８７８．６０ １，４２１，３３９．３９ １３７，７１９．８２ 合计 ２，２８２，０４１，０６０．７９ ２，２８１，８５７，０１９．００ ３７２，１２２，８７８．６０ １１２，８６０，０００．００ ２，５４１，３０３，９３９．３９ ２０６，８３４．０８ 累计折旧： 船舶 １，８７９，７４３，３０９．０９ ４３，３７９，０８２．７０ １０７，７０６，８３１．０６ １，８１５，４１５，５６０．７３ 汽车 ２，４９８，８７９．５２ ８３，０５６．３８ ２，５８１，９３５．９０ 办公设备 ２９６，３３１．８５ ２１８，２７３．４６ ５１４，６０５．３１ 合计 １，８８２，５３８，５２０．４６ ４３，６８０，４１２．５４ １０７，７０６，８３１．０６ １，８１８，５１２，１０１．９４ 净值： ３９９，５０２，５４０．３３ ７２２，７９１，８３７．４５ ２０６，８３４．０８ （１）本年度从在建工程完工转入固定资产 22,772 万元。上述固定资产不存在 抵押、担保情况。 （２）年末公司技术部门对固定资产逐项进行检查，综合考虑市价、技术陈旧、 损坏、长期闲置等因素，对固定资产可收回金额作出评估，依据可收回金额低于 账面价值的差额，２００２ 年度计提固定资产减值准备 ８３，０９０．８８ 元。 ８、 在 建 工 程 其他 工程 本期转入 资金 船舶名称 预算数 ２００１．１２．３１ 本期增加 减少 ２００２．１２．３１ 进进 固定资产数 来源 数 度 募股 关河口 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00 注１ 资金 募股 安顺江 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00 注１ 资金 募股 安广江 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00 注１ 资金 募股 安岳江 22,356,000.00 22,356,000.00 22,356,000.00 注１ 资金 募股 泰安口 239,830,000.00 130,846,343.80 130,846,343.80 注２ 资金 募股 康盛口 239,830,000.00 40,801,561.40 40,801,561.40 注３ 资金 33 自有 富源口 14,000,000.00 38,019.39 38,019.39 资金 自有 富康口 25,000,000.00 1,764,754.50 1,764,754.50 资金 合 计 270,326,679.09 227,722,343.80 42,604,335.29 注１、 关河口、安顺江、安广江、安岳江为本公司向广州远洋运输公司购 入的二手船。 注２、 泰安口为根据本公司与中国远洋运输（集团）总公司达成的协议， 受让的由广州广船国际股份有限公司广州造船厂制造的半潜船。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该船预计已达到可使用状态，实际已支付的工程款项 130,846,343.80 元转入固定资产，预算数与实际已支付数的差额直接暂估计入固定资产。 注３、 康盛口为根据本公司与中国远洋运输（集团）总公司达成的协议， 受让的由广州广船国际股份有限公司广州造船厂制造的半潜船。 ９、长期待摊费用 项 目 原始发生额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 消防工程款 ３９０，０００．００ ３９０，０００．００ ３９０，０００．００ 网络预付款 ３７３，９４２．００ ３７３，９４２．００ ３７３，９４２．００ 交换机装费 １５２，００５．２０ １５２，００５．２０ １５２，００５．２０ 装修费 １，３３８，０００．００ １，３３８，０００．００ １，３３８，０００．００ 其他 １０２，９２３．５０ １０２，９２３．５０ １０２，９２３．５０ 合计 ２，３５６，８７０．７０ ２，３５６，８７０．７０ ２，３５６，８７０．７０ 以上长期待摊费用余额为新办公楼装修款，均于 ２００２ 年 １２ 月形成。根据公 司会计政策，拟于 ２００３ 年开始摊销。 １０、短期借款 类 别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 ２０，０００，０００．００ １１、应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２９，２５６，９７４．００ ３０，０９７，２１１．７１ （１） 以上应付账款余额中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项： 企业名称 ２００２－１２－３１ 广州远洋运输公司 211,011.46 （２） 以上应付帐款中，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额 美元 ２，６２１，４２６．３５ ８．２７７３ ２１，６９８，３３２．３３ 港币 ６８７，５１０．８３ １．０６１１ ７２９，５１７．７４ 日圆 １６，０６７，３１８．００ ０．０６９０３５ １，１０９，２０７．３０ １２、预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２３，１２９，８４６．２７ ３０，４８４，２４１．５４ （１） 以上预收账款余额中，持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 34 企业名称 ２００２－１２－３１ 广州远洋运输公司 １５３，５７８．２８ （２） 以上预收帐款中，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额 美元 １，９９０，６９７．８０ ８．２７７３ １６，４７７，６０２．９０ １３、应付股利 （１）按明细项目列示 股东名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 广州远洋运输公司 ２８，２５０，３００．００ ２１，７３１，０００．００ 广州经济技术开发区广远海运服务公司 ８２５，５００．００ ６３５，０００．００ 中国广州外轮代理公司 ３３９，３００．００ ２６１，０００．００ 深圳远洋运输股份有限公司 ２９１，２００．００ ２２４，０００．００ 广州中远国际货运有限公司 １９３，７００．００ １４９，０００．００ 境内上市的人民币普通股股东 １６，９００，０００．００ 合 计 ４６，８００，０００．００ ２３，０００，０００．００ （２）２００１ 年年末余额已于 ２００２ 年 ４ 月支付完毕。 （３）根据本公司 2003 年 3 月 7 日第二届第二次董事会通过的 2002 年度利 润分配预案的决议，按各股东出资比例分配现金股利 0.13 元/股(含税)。 １４、应交税金 税 种 法定税率 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 所得税 ３３％ ５，６９５，００３．６５ ５，２２４，０７８．１７ 印花税 １０９，８５６．２７ ２１，１６８．５５ 城市维护建设税 ７％ ３０，５９３．２６ ５１，９１２．２６ 营业税 ３％－－５％ ４３７，０４６．５０ ７４１，６０３．７６ 个人所得税 ８４，０８１．８３ ５６，５４７．４６ 合计 ６，３５６，５８１．５１ ６，０９５，３１０．２０ 本 公 司 ２００１ 年 根 据 广 州 经 济 技 术 开 发 区 国 家 税 务 局 穗 开 国 税 ［２００１］４４ 号 文 的 批 复 ， 获 减 半 征 收 ２００１ 年 度 的 企 业 所 得 税 。２００２ 年 本公司在广州地税局保税区征收分局和广州保税区国家税务局完成 税务变更登记手续，根据广州保税区国家税务局函复，鉴于本公司住 所 地 已 迁 至 广 州 保 税 区 东 江 大 道 ２８２ 号 康 胜 大 厦 ，根 据 税 收 征 管 的 属 地原则，本公司的所得税缴纳按广州保税区有关税收优惠政策执行。 本 公 司 ２００２ 年 第 一 季 度 仍 按 ３ ３％ 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 ， 第 二 季 度 开 始 按 １５％ 的 税 率 申 报 缴 纳 企 业 所 得 税 。 １５、其他应交款 税 种 计缴标准 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 营业税的 ３％ １３，１１１．４０ ２２，２４８．１１ 堤围维护费 注 ３７５，６０２．１７ ３３５，４５２．７３ 合计 ３８８，７１３．５７ ３５７，５００．８４ 注： 堤围维护费的计缴标准：２００１ 年 １－３ 月为收入的 １．８‰，４－１２ 月为收入的 １．３‰；２００２ 年为收入的 １．３‰ １６、其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １４５，３５５，５５３．５５ ２，５００，６９７．０８ 35 （１） 以上其他应付款期末余额中，持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的 股东单位的款项。 企业名称 ２００２－１２－３１ 广州远洋运输公司 ５５４，０６７．１１ （２）其他应付款中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 款 项 性 质 广州广船国际股份有限公司广船造船厂 １４１，０４５，３３９．１０ 应付“泰安口”船价尾款 （３）以上其他应付款中，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额 美元 ９，５６９．４３ ８．２７７３ ７９，２０９．０４ １７、预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 未支付修理费支出 １２，０９５，０３４．３８ １０，６４６，０６３．００ 已完航次未报帐的港口使费 １９，２７２，０８２．５７ ２６，７６１，２６６．１５ 已完航次未报帐的物耗费 ３，６５１，９５０．６９ ６，５４９，１９５．０２ 未支付船员劳务费 ３，１１８，０３５．２２ ６，５４５，３１７．４０ 预提利息支出 １９，５３０．００ 未支付的其他费用 １，２４７，５９３．６０ ３０９，５００．００ 合 计 ３９，３８４，６９６．４６ ５０，８３０，８７１．５７ １８、股本 （１）各期间股本列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ３６０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ （２）至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，各发起股东所持股本及持股比例情况列示 如下： 所持股本 持股比例 广州远洋运输公司 ２１７，３１０，０００．００ ６０．３６％ 广州经济技术开发区广远海运服务公司 ６，３５０，０００．００ １．７６％ 中国广州外轮代理公司 ２，６１０，０００．００ ０．７３％ 深圳远洋运输股份有限公司 ２，２４０，０００．００ ０．６２％ 广州中远国际货运有限公司 １，４９０，０００．００ ０．４１％ 人民币普通股股东 １３０，０００，０００．００ ３６．１１％ 合 计 ３６０，０００，０００．００ １００．００％ （３）股本说明 本 公 司 股 本 原 为 ２３，０００ 万 元 ， 是 根 据 《 发 起 人 协 议 》， 公 司 的 发 起 人 广 州 远 洋 运 输 公 司 以 其 所 属 主 要 从 事 远 洋 特 种 运 输 的 ２５ 艘 船 舶 经 评 估 确 认 后 的 经 营 性 净 资 产 ２９，０９５．０９ 万 元 出 资 ；广 州 经 济 技 术 开 发 区 广 远 海 运 服 务 公 司 以 现 金 ８５０ 万 元 出 资 ；中 国 广 州 外 轮 代 理 公 司 以 现 金 ３５０ 万 元 出 资 ；深 圳 远 洋 运 输 股 份 有 限 公 司 以 现 金 ３００ 万 元 出 资 ； 广 州 中 远 国 际 货 运 有 限 公 司 以 现 金 ２００ 万 元 出 资 ， 发 起 设 立 本 公 司 。 经 国 家 财 政 部 以 财 管 字 ［１９９９］３４８ 号 文 批 准 ， 各 发 起 人 投 入 公 司 的 净 资 产 及 现 金 共 计 ３０，７９５．０９ 万 元 ， 同 意 按 １：０．７４６９ 比 例 折 为 股 本 ２ ３ ， ０ ０ ０ 万 股（ 每 股 面 值 １ 元 ），分 别 由 广 州 远 洋 运 输 公 司 持 有 ２１，７３１ 万 股 ； 中 国 广 州 外 轮 代 理 公 司 持 有 ２６１ 万 股 ， 上 述 股 权 性 质 均 界 定 为 国 有 法 人 股 。 广 州 经 济 技 术 开 发 区 广 远 海 运 服 务 公 司 持 有 ６３５ 万 股 ； 36 深 圳 远 洋 运 输 股 份 有 限 公 司 持 有 ２２４ 万 股 ；广 州 中 远 国 际 货 运 有 限 公 司 持 有 １４９ 万 股 。 未 折 股 部 分 ７，７９５．０９ 万 元 计 入 “ 资 本 公 积 ”。 上 述 股 本 业 经 广 州 羊 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司（ ９９ ）羊 验 字 第 ４０２２ 号《 验 资报告》验证确认。 本 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日 证 监 发 行 字 ［ ２００２ ］ １６ 号 文 批 准 ， 于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日 向 社 会 公 众 发 行 人 民 币 普 通 股 １３，０００ 万 股 。 上 述 股 本 业 经 广 州 羊 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 （ ２００２ ） 羊 验 字 第 ４４６２ 号 《 验 资 报 告 》 验 证 确 认 。 变 更 后 的 股 本 为 ３６，０００ 万 元 。 １９、资本公积 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ７７，９５０，９００．００ ８３１，０６５，４２９．８９ ９０９，０１６，３２９．８９ 本公司经中国证券监督管理委员会 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日证监发行字［２００２］ １６ 号文批准，于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日向社会公众发行人民币普通股 １３，０００ 万股。发 行价 ７．３９ 元／股，股本溢价及申购股票冻结资金利息收入扣除相关发行费用及申 购冻结资金利息所得税后金额 831,065,429.89 元计入资本公积－股本溢价。 ２０、盈余公积 项目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 １６，７４６，２４２．４９ ８，２５８，０１５．５６ ２５，００４，２５８．０５ 法定公益金 ８，３７３，１２１．２５ ４，１２９，００７．７８ １２，５０２，１２９．０３ 任意盈余公积 ８，３７３，１２１．２５ ４，１２９，００７．７８ １２，５０２，１２９．０３ 合 计 ３３，４９２，４８４．９９ １６，５１６，０３１．１２ ５０，００８，５１６．１１ 本期增加数是根据本公司 2003 年 3 月 7 日第二届第二次董事会通过的 2002 年度利润分配预案的决议，按本年度净利润分别提取 10％法定盈余公积金、5％ 法定公益金和 5％任意盈余公积金。 ２１、未分配利润 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 年初未分配利润 １８，９６９，９３９．９４ １，０２９，９１１．２７ 本年度净利润 ８２，５８０，１５５．５９ ８５，６７５，０３５．８３ 提取的盈余公积金 １６，５１６，０３１．１２ １７，１３５，００７．１６ 分配普通股股利 ４６，８００，０００．００ ５０，６００，０００．００ 转增股本的普通股股利 年末未分配利润 ３８，２３４，０６４．４１ １８，９６９，９３９．９４ 根据本公司 2003 年 3 月 7 日第二届第二次董事会通过的 2002 年度利润分配 预案的决议，按本年度净利润分别提取 10％法定盈余公积金、5％法定公益金和 5％任意盈余公积金;并按各股东出资比例分配现金股利 0.13 元/股(含税)。 ２２、主营业务收入及主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 主营业务收入——运输收入 ５４８，８８３，０５２．９７ ５３５，１１７，５９８．１１ 主营业务成本——运输成本 ４１８，０００，６８８．９４ ４０２，７４６，７５９．１７ ２００２ 年度主营业务收入中前 ５ 名客户销售的收入总额为 ２１，１９２ 万元，占全 部销售收入的 ３８．６１％。 ２３、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００２年度 ２００１年度 营业税 国内装港运输收入的３％－５％ ４，８４２，３２５．１３ ５，７８８，２７３．０２ 37 教育费附加 流转税的３％ １４５，２６９．８０ １７３，１３６．６６ 城市维护建设税 流转税的７％ ３３８，９６２．８０ ４０３，９８５．５２ 合计 ５，３２６，５５７．７３ ６，３６５，３９５．２０ ２４、管理费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 管理费用 ３３，７３９，６６５．０５ ２１，２８８，９４６．３２ ２５、财务费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息净支出 －７，３５７，４２１．４９ ３５６，２８３．１０ 汇兑损益 －７００，２２６．８８ ６６，８７３．５９ 其他 ３０９，４９８．５２ ２５５，２３６．８９ 合 计 －７，７４８，１４９．８５ ６７８，３９３．５８ ２６、投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 债权投资收益 ６１４，５１４．００ １，９９５．００ 股权转让收益 ２３５，８８９．１８ ５６３，２１３．９１ 短期投资减值准备 －１，５８５，５６９．３７ －３６９，２５５．８０ 合 计 －７３５，１６６．１９ １９５，９５３．１１ 以上债权投资收益和股权转让收益在所属会计期间已全额收到。 ２７、营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 固定资产清理净收益 ７，９０４，９４５．２２ 固 定 资 产 清 理 净 收 益 为 本 公 司 本 年 度 出售大城轮的净收益。 ２ ８ 、２００２ 年 度 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 主 要 有 ： 上 市 咨 询 费 ３３２ 万 元 ， 陆 地 资 产 租 赁 费 ２３８ 万 元 ， 交 际 应 酬 费 １５５ 万 元 ， 广 告 费 ２２０ 万 元 。 ２９、收 到 其 他 与 筹 资 有 关 的 现 金 主 要 为 收 到 的 冻 结 资 金 利 息 收 入 ３１７４ 万 元 。 ３０、支付其 他 与 筹 资 有 关 的 现 金 主 要 为 支 付 发 行 股 票 相 关 费 用 ２６００ 万 元 ； 支 付 冻 结 资 金 利 息 收 入 所 得 税 ４７５ 万 元 。 五、关联方关系及其交易 （一）关联方的基本情况 １、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质或 类型 广州远洋运输公司 广州市 远洋及沿海运输 母公司 国有独资 中国远洋运输 北京市 远洋及沿海运输；船舶 母公司之母 公司 国有独资 （集团）总公司 与集装箱的建造、维修 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２．１２．３１ 广州远洋运输公司 ２１，０００ 万元 ２１，０００ 万元 中国远洋运输 １９０，０００ 万元 １９０，０００ 万元 （集团）总公司 ３、 在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 38 ２００１．１２．３１ 本年增加数 本年减少数 ２００２．１２．３１ 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 广州远洋运输公司 ２１７，３１０，０００．００ ９４．４８ ２１７，３１０，０００．００ ６０．３６ ４、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 广州远洋船舶物资供应有限公司 受同一母公司控制 广州远洋通信导航有限公司 受同一母公司控制 广州经济技术开发区广远航贸公司 受同一母公司控制 广州远洋电脑系统公司 受同一母公司控制 中国船舶燃料供应总公司 受同一实际控制人控制 中远国际货运有限公司 受同一实际控制人控制 中国外轮代理总公司 受同一实际控制人控制 中远日本株式会社 受同一实际控制人控制 中远法国公司 受同一实际控制人控制 中远散货运输有限公司 受同一实际控制人控制 上海远洋运输公司 受同一实际控制人控制 青岛远洋运输公司 受同一实际控制人控制 中远(香港)集团有限公司 受同一实际控制人控制 中远韩国有限公司 受同一实际控制人控制 中远欧洲有限公司 受同一实际控制人控制 中远控股(新加坡)有限公司 受同一实际控制人控制 中国远洋物流公司 受同一实际控制人控制 （二）关联交易的内容 １、购买货物／接受劳务 企业名称 交易内容 2002年度 2001年度 定价政策 广州远洋运输公司 船员租金 17,371,508.50 参照市场价格商定 广州远洋运输公司 航运网络租赁费 1,350,000.00 1,350,000.00 参照市场价格商定 广州远洋运输公司 办公室租金 631,776.00 691,776.00 参照市场价格商定 广州远洋船舶物资供应有限公司 物资供应 2,348,437.65 2,046,000.00 参照市场价格商定 广州远洋通信导航有限公司 修理服务 127,927.11 104,600.00 参照市场价格商定 广州经济技术开发区广远航贸公司 修理服务 60,458.40 247,600.00 参照市场价格商定 广州远洋电脑系统公司 网络维护费 400,000.00 400,000.00 参照市场价格商定 ２、关联方港口代理，揽货代理，买卖船舶代理 企业名称 交易内容 2002年度 2001年度 定价政策 揽货代理、代 中国远洋运输（集团）总公司 １６，０３９，７８１．９８ １２，３７４，０３０．７８ 参照市场价格商定 收取运费 揽货代理、代 中国远洋运输（集团）总公司下属公司 １８５，７４６，００３．０４ ２１２，７４１，０７８．８０ 参照市场价格商定 收取运费 代支付港口 中国远洋运输（集团）总公司下属公司 １０８，０７９，２６７．１７ １１３，３０４，３８３．３０ 参照市场价格商定 费 代支付船舶 中国远洋运输（集团）总公司下属公司 １５，１１１，５５８．７０ １５，６５３，０２８．２３ 参照市场价格商定 备用金 北京中远船贸技术资迅有限公司 代售船佣金 １２８，０００．００ 参照市场价格商定 中燃（新加坡）有限公司 购买燃油 ４４，５５６，５３６．５６ ４０，５５７，５４８．８１ 参照市场价格商定 39 本公司是一家主要以从事特种杂货的远洋运输和沿海运输的上市公司，其所 属船舶在营运过程中，需沿途停港补充诸如燃油、淡水等资源，并从他方提供船 舶修理备件及进行日常维修。中国远洋运输（集团）总公司（以下简称中远集团） 为中国最大的综合性航运集团公司，拥有各类船舶５００多艘，占中国的将近一半 的总运力，４０多年来形成的完善的全球经营网络，现有经营条件下所采用的统一 采购、统一结算所形成的规模优势，以良好的声誉和与各国政府、民间的合作关 系闻名国际航运界；公司为充分利用其优越条件，达到降本增效的目的，借用中 远集团全球经营网络，在港口代理，揽货代理，买卖船舶代理；燃油、备件、物 料供应等方面发生关联交易。在交易过程中，合同的签署由本公司与客户或供应 商直接签定。 ３、关联方提供的无形资产 公司与中国远洋运输（集团）总公司签订了商标使用许可合同，公司自 ２０００ 年 １ 月 １ 日至 ２００５ 年 １ 月 １ 日止无偿使用中国远洋运输（集团）总公司许可的 商标。 ４、 向关联方购买船舶 企业名称 交易内容 2002年度 定价政策 广州远洋运输公司 购买“关河口”二手船 2,484.00万元 注１ 广州远洋运输公司 购买“安顺江”二手船 2,484.00万元 注１ 广州远洋运输公司 购买“安广江”二手船 2,484.00万元 注１ 广州远洋运输公司 购买“安岳江”二手船 2,235.60万元 注１ 中国远洋运输（集团）总公司 购买在造的“康盛口” 4,080.00万元 注２ 中国远洋运输（集团）总公司 购买在造的“泰安口” 26,971.00万元 注２ 注１：该船舶由具有证券业评估资格的资产评估机构北京中证评估有限责任进 行了资产评估，并经财政部财办企（２００１）８７７号文确认。该船舶的购买价按照评 估价确认。 注２：根据２００１年９月１２日本公司与中国远洋运输（集团）总公司签定的协议书， 中国远洋运输（集团）总公司将原由其向广州广船国际股份有限公司定造的两艘半 潜船按原造船合同的价格和条款转让给本公司，造船期间由中国远洋运输（集团）总 公司先期支付的造船款利息按银行同期贷款利率结算。 ５、 存款及收取存款利息 ２００２ 年度本公司将款项存入中远集团财务公司广州中远资金计划部，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存款余额 ９，０１０，６１４．９９ 元，按同期银行存款利率收取利息 ３８，８６２．９１ 元。 ６、 关联方应收应付款项余额 2002.12.31 占其科目的比例 2001.12.31 占其科目的比例 应收账款 中远国际货运有限公司 150,913.51 1.52% 中国外轮代理总公司 82,158.58 0.83% 广州远洋运输公司 1,803,158.06 18.15% 1,803,158.06 18.15% 中远日本株式会社 84,925.13 0.85% 其他应收款 广州远洋运输公司 97,643.00 1.57% 388,190.40 12.67% 40 预付账款 中国外轮代理总公司 252,844.54 ４．５７％ 210,000.00 7.18% 中远法国公司 1,757,550.00 60.06% 应付账款 中国外轮代理总公司 393,266.32 1.34% 1,231,090.16 ４．０９％ 中远散货运输有限公司 59,849.20 0.20% 30,494.00 ０．１％ 上海远洋运输公司 946.00 0.003% 青岛远洋运输公司 59,225.00 0.20% 中国船舶燃料供应总公司 134,918.36 0.46% 广州远洋运输公司 211,011.46 0.72% 1,918,243.79 6.37% 中远（香港）集团有限公司 270,096.29 0.92% 中远欧洲有限公司 170,733.88 0.58% 中远控股（新加坡）有限公司 9,189,487.51 ３１．４１％ 7,104,422.17 ２３．６％ 中远日本株式会社 1,095,697.43 ３．７５％ 973,741.57 ３．２４％ 中远韩国有限公司 166,620.04 ０．５５％ 中远法国公司 598,884.48 ２．０５％ 其他应付款 广州远洋运输公司 554,067.11 0.38% 预收帐款 中远日本株式会社 4,894,376.48 21.16% 5,242,765.32 17.20% 中国外轮代理总公司 6,228.43 0.03% 中远国际货运有限公司 597,075.66 2.58% 中国远洋物流公司 300,000.00 1.30% 中远散货运输有限公司 26,311.15 0.11% 广州远洋运输公司 153,578.28 0.66% 3,020,019.30 ９．９１％ 中远欧洲有限公司 7,860.11 0.03% 3,532,490.37 １１．５９％ 六、或有事项 截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 没 有 发 生 需 披 露 的 重 大 或 有 事项。 七、承诺事项 截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 受 让 中 国 远 洋 运 输 （ 集 团 ） 总公司委托广州广船国际股份有限公司广州造船厂制造的泰安口、 康 盛 口 ２ 艘 半 潜 船 ， 尚 需 支 付 的 工 程 款 为 ３．４３ 亿 元 。 八、资产负债表日后事项 １ 、 根据本公司 2003 年 3 月 7 日第二届第二次董事会通过的 2002 年度利 润分配预案的决议，按本年度净利润分别提取 10％法定盈余公积金、5％法定 公益金和 5％任意公积金;并按各股东出资比例分配现金股利 0.13 元/股(含税)， 该分配方案尚需股东大会审议通过。 ２、 截 止 报 告 日 ， 本 公 司 未 发 生 重 大 影 响 报 告 期 或 报 告 期 后 财 务 状况和经营成果的事项。 九、其他重要事项 公司本年度募股资金用于向广州远洋运输公司购置关河口、安 顺江、安广江、安岳江 ４ 艘二手船；受让中国远洋运输（集团）总 公司委托广州广船国际股份有限公司广州造船厂制造的泰安口、康 盛口 ２ 艘半潜船。 41 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 三、２００２年在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露 过的所以公司文件的正本及公告的原件； 中远航运股份有限公司 二零零三年三月七日 董事长签名： 陈洪生 42 资产负债表 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 资 产 行次 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 798,769,109.65 82,489,791.67 短期投资 3 30,163,969.63 1,794,543.00 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 8,553,038.30 6,629,445.67 其他应收款 8 5,599,395.09 2,892,476.47 预付帐款 9 5,534,404.24 2,926,329.80 应收补贴款 10 存货 11 39,944,456.93 30,826,770.00 待摊费用 12 - 一年内到期的长期债券投资 13 - 其他流动资产 14 - 流 动 资 产 合 计 15 888,564,373.84 127,559,356.61 长期投资： 16 长期股权投资 17 长期债权投资 18 长期投资合计 19 - - 固定资产： 20 固定资产原价 21 2,541,303,939.39 2,282,041,060.79 减：累计折旧 22 1,818,512,101.94 1,882,538,520.46 固定资产净值 23 722,791,837.45 399,502,540.33 减: 固定资产减值准备 24 206,834.08 123,743.20 固定资产净额 25 722,585,003.37 399,378,797.13 工程物资 26 在建工程 27 42,604,335.29 固定资产清理 28 固 定 资 产 合 计 29 765,189,338.66 399,378,797.13 无形资产及其他资产： 30 无形资产 31 长期待摊费用 32 2,356,870.70 其他长期资产 33 无形资产及其他资产合计 34 2,356,870.70 - 递延税项： 35 递延税款借项 36 资 产 总 计 38 1,656,110,583.20 526,938,153.74 董事长：陈洪生 主管会计机构负责人：蒋宗传 会计机构负责人：蒋宗传 43 资产负债表（续） 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 负债和股东权益 行次 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 39 短期借款 40 20,000,000.00 应付票据 41 应付帐款 42 29,256,974.00 30,097,211.71 预收帐款 43 23,129,846.27 30,484,241.54 应付工资 44 5,800,195.05 1,236,532.82 应付福利费 45 2,379,112.38 1,922,263.05 应付股利 46 46,800,000.00 23,000,000.00 应交税金 47 6,356,581.51 6,095,310.20 其他应交款 48 388,713.57 357,700.84 其他应付款 49 145,355,553.55 2,500,697.08 预提费用 50 39,384,696.46 50,830,871.57 预计负债 51 一年内到期的长期负债 52 其他流动负债 53 流 动 负 债 合 计 54 298,851,672.79 166,524,828.81 长期负债： 55 长期借款 56 应付债券 57 长期应付款 58 专项应付款 59 其他长期负债 60 长 期 负 债 合 计 61 - 递延税项： 62 递延税款贷款 63 负 债 合 计 64 298,851,672.79 166,524,828.81 65 股东权益： 66 股本 67 360,000,000.00 230,000,000.00 减:已归还投资 68 股本净额 69 360,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 70 909,016,329.89 77,950,900.00 盈余公积 71 50,008,516.11 33,492,484.99 其中：法定公益金 72 12,502,129.03 8,373,121.25 未分配利润 73 38,234,064.41 18,969,939.94 股东权益合计 74 1,357,258,910.41 360,413,324.93 负债与股东权益总计 75 1,656,110,583.20 526,938,153.74 董事长：陈洪生 主管会计机构负责人：蒋宗传 会计机构负责人：蒋宗传 44 利润及利润分配表 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 行次 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 一、主营业务收入 1 548,883,052.97 535,117,598.11 减：主营业务成本 2 418,000,688.94 402,746,759.17 主营业务税金及附加 3 5,326,557.73 6,365,395.20 二、主营业务利润 4 125,555,806.30 126,005,443.74 加：其他业务利润 5 24,831.29 62,370.00 减：营业费用 6 管理费用 7 33,739,665.05 21,288,946.32 财务费用 8 -7,748,149.85 678,393.58 三、营业利润 9 99,589,122.39 104,100,473.84 加：投资收益 10 -735,166.19 195,953.11 补贴收入 11 营业外收入 12 7,904,945.22 减：营业外支出 13 83,090.88 123,743.20 四、利润总额 14 106,675,810.54 104,172,683.75 减：所得税 15 24,095,654.95 18,497,647.92 五、净利润 16 82,580,155.59 85,675,035.83 加: 年初未分配利润 17 18,969,939.94 1,029,911.27 其他转入 18 六、可供分配的利润 19 101,550,095.53 86,704,947.10 减: 提取法定盈余公积 20 8,258,015.56 8,567,503.58 提取法定公益金 21 4,129,007.78 4,283,751.79 提取职工福利及福利基金 22 提取储备基金 23 提取企业发展基金 24 利润归还投资 25 七、可供股东分配的利润 26 89,163,072.19 73,853,691.73 减：应付优先股利 27 提取任意盈余公积 28 4,129,007.78 4,283,751.79 应付普通股利 29 46,800,000.00 50,600,000.00 转作股本的普通股股利 30 八、未分配利润 31 38,234,064.41 18,969,939.94 董事长：陈洪生 主管会计机构负责人：蒋宗传 会计机构负责人：蒋宗传 45 现金流量表 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 行次 2002 年度 一 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 538,801,787.98 收到的税费返还 2 6,464.85 收到的其他与经营活动有关的现金 3 10,706,879.80 现金流入小计 4 549,515,132.63 购买商品、接受劳务支付的现金 5 400,336,368.43 支付给职工以及为职工支付的现金 6 10,295,058.38 支付的各项税费 7 32,141,896.46 支付的其他与经营活动有关的现金 8 20,307,558.40 现金流出小计 9 463,080,881.67 经营活动产生的现金流量净额 10 86,434,250.96 二 投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 60,611,851.00 取得投资收益所收到的现金 13 850,403.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14 13,061,464.16 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 74,523,718.34 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 272,849,514.83 投资所支付的现金 18 90,566,847.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 363,416,361.83 投资活动产生的现金流量净额 21 -288,892,643.49 三 筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 960,700,000.00 借款所收到的现金 24 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 31,737,477.16 现金流入小计 26 992,437,477.16 偿还债务所支付的现金 27 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 23,027,946.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 31,372,047.27 现金流出小计 30 74,399,993.53 筹资活动产生的现金流量净额 31 918,037,483.63 四 汇率变动对现金的影响 32 700,226.88 五 现金及现金等价物净增加额 33 716,279,317.98 董事长：陈洪生 主管会计机构负责人：蒋宗传 会计机构负责人：蒋宗传 46 现金流量表（续表） 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 补 充 资 料 行次 2002 年度 1、 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1 82,580,155.59 加：少数股东损益 2 加：计提的资产减值准备 3 2,926,296.74 固定资产折旧 4 43,680,412.54 无形资产摊销 5 长期待摊费用摊销 6 待摊费用减少(减:增加) 7 预提费用增加(减 :减少) 8 -11,426,645.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 9 -7,904,945.22 固定资产报废损失 10 财务费用 11 -691,810.62 投资损失（减：收益） 12 -850,403.18 递延税款贷项（减：借项） 13 存货的减少（减：增加） 14 -9,117,686.93 经营性应收项目的减少（减：增加） 15 -8,499,572.18 经营性应付项目的增加（减：减少） 16 -4,261,550.67 其他 17 2、 经营活动产生现金流量净额 18 86,434,250.96 不涉及现金收入的投资和筹资活动： 19 债务转为资本 20 一年内到期的可转换公司债券 21 3、 融资租入固定资产 22 现金及现金等价物净增加情况： 23 现金的期末余额 24 798,769,109.65 减：现金的期初余额 25 82,489,791.67 加：现金等价物的期末余额 26 减：现金等价物的期初余额 27 现金及现金等价物净增加额 716,279,317.98 董事长：陈洪生 主管会计机构负责人：蒋宗传 会计机构负责人：蒋宗传 47 资产减值准备明细表 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本年增加数 本年转回数 2002 年 12 月 31 日日 一、坏帐准备合计 750,766.63 1,378,464.24 120,827.75 2,008,403.12 其中：应收帐款 580,538.13 899,168.17 95,891.08 1,383,815.22 其他应收款 170,228.50 479,296.07 24,936.67 624,587.90 二、短期投资跌价准备合计 369,255.80 1,585,569.37 1,954,825.17 其中：股票投资 369,255.80 200,113.60 569,369.40 债券投资 基金投资 1,385,455.77 1,385,455.77 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 123,743.20 83,090.88 206,834.08 其中：房屋、建筑物 123,743.20 206,834.08 机器设备 83,090.88 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 董事长：陈洪生 主管会计机构负责人：蒋宗传 会计机构负责人：蒋宗传 48