泸天化(000912)2002年年度报告

2002 年度报告 四川泸天化股份有限公司 ANNUAL REPORT 2002 SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED 目 录 一、公司简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 1 二、会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．． 2 三、股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．． 6 五、公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 六、股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 9 七、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 10 八、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 19 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 21 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 28 十一、备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 63 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长任晓善先生、总经理王敦伦、财务总监索隆敏先生、财务部长王朝建先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称：四川泸天化股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED 二、 公司法定代表人：任晓善 三、 公司董事会秘书：索隆敏 公司董秘授权代表：张斌 联系地址：四川泸天化股份有限公司办公大楼 联系电话：0830-4125103 传 真： 0830-4125103 电子信箱：zbb911@vip.163.com 四、 公司注册地址：四川省成都市 邮政编码：610031 公司办公地址：四川省泸州市纳溪区 邮政编码：646300 公司国际互联网网址：http://www.lth-inc.com.cn E-MAIL 地址：LTHoffice@lz-public.sc.cninfo.net 五、 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 1 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 股票简称：泸天化 股票代码：000912 七、 其他有关资料 公司首次注册登记日期:1999 年 4 月 29 日 公司变更注册登记日期:2001 年 12 月 30 日 注册地点：四川省成都市 企业法人营业执照注册号：5100001811164（1-1） 税务登记号码：510500711880825 公司聘请的会计师事务所名称： 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 办公地址：四川省成都市洗面桥下桥 5 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额 151,858,669.95 净利润 114,165,466.84 扣除非经常性损益后的净利润 101,999,745.38 主营业务利润 417,174,944.79 其他业务利润 -3,263,922.22 营业利润 135,662,038.61 投资收益 3,726,387.41 补贴收入 23,827,325.57 营业外收支净额 -11,357,081.64 经营活动产生的现金流量净额 288,887,240.82 现金及现金等价物净增加额 185,266,175.47 注：本年度非经常性损益为 12,165,721.46 元，涉及的项目和金额如下： 单位：元 项 目 金 额 委托投资收益 5,890,382.85 补贴收入 23,827,325.57 处置流动资产净损失 -398,003.27 营业外收支净损失 -6,911,783.88 长期股权投资差额摊销净损失 -6,914,912.60 所得税影响数 -3,327,287.21 2 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 二、主要会计数据和财务指标 截止本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2000年度 项 目 单位 2002年度 2001年度 调整后 调整前 主营业务收入 元 1,694,175,491.73 1,540,703,674.31 1,375,511,639.10 1,377,798,321.53 净利润 元 114,165,466.84 103,930,604.03 123,408,834.70 124,492,331.62 总资产 元 3,662,383,540.54 3,409,283,186.43 3,575,049,572.96 3,588,181,698.39 股东权益 元 1,527,854,611.23 1,501,106,413.08 1,442,105,809.05 1,452,495,894.65 每股收益 元/股 0.254 0.231 0.274 0.277 每股净资产 元/股 3.395 3.336 3.205 3.228 调整后每股净资产 元/股 3.278 3.175 3.032 3.041 每股经营活动产生 元/股 0.64 0.70 0.86 0.86 的现金流量净额 净资产收益率 % 7.47 6.92 8.56 8.57 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 % 6.55 5.52 6.79 6.84 产收益率 三、报告期利润报附表 净资产收益率（%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 27.30 26.77 0.93 0.93 营业利润 8.88 8.71 0.30 0.30 净利润 7.47 7.33 0.25 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 6.68 6.55 0.23 0.23 四、报告期内股东权益变动表 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 450,000,000.00 795,364,993.34 37,274,141.97 37,274,141.97 181,193,135.80 本期增加数 2,582,731.31 16,349,240.88 15,815,837.48 82,000,388.48 本期减少数 90,000,000.00 期末数 450,000,000.00 797,947,724.65 53,623,382.85 53,089,979.45 173,193,524.28 变动原因: 1、本报告期内资本公积增加 2,582,731.21 元，为冻结申购资金利息转入。 2、盈余公积、法定公益金本报告期分别增加 16,349,240.88 和 15,815,837.48 元，为本年度对公 司税后利润进行分配，计提盈余公积、法定公益金所致。 3、根据公司二届八次董事会会议审议通过 2002 年度分配预案：以 2002 年末股本总额 45,000 万股 为基数，每 10 股派发现金 2 元(含税)，由此减少未分配利润 90,000,000 元；用资本公积金转增股本， 每 10 股转增 3 股。 3 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 本公司 1999 年 4 月 5 日向社会公众上网发行 15,000 万 A 股普通股，以募集方式于 1999 年 4 月 29 日注册成立，至报告期末股本总数和股权结构未发生变化。 公司股份变动情况表 数量单位 : 万股 本次增减变动 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 ㈠、未上市流通股份 1、发起人股份 30,000 30,000 其中： 国家法人持有股份 30,000 30,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、优先股或其他 未上市流通股份合计 30,000 30,000 ㈡、已上市流通股份 1、人民币普通股 15,000 15,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股本合计 15,000 15,000 ㈢、股份总数 45,000 45,000 二、公司股票发行与上市情况 1、公司股票发行情况 本公司 1999 年 4 月 5 日向社会公众上网发行 1.5 亿 A 股普通股，发行价 5.98 元/股。 2、公司股票上市情况 公司股票于 1999 年 6 月 3 日在深圳证券交易所挂牌上市，获准上市流通股份总数为 1.5 亿股，报 告期内本公司无送股、转增股本、配股、增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情况发生。 3、本公司未发行内部职工股。 三、公司股东情况 （一）、截止报告期末,公司股东总数为 61,687 户。 （二）、主要股东持股情况 报告期末前 10 名股东持股情况 4 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 股东名称 持股数量(股) 占总股数比例 ①泸天化(集团)有限责任公司 300,000,000 66.67% ②南方稳健成长证券投资基金 4,613,058 1.03% ③申银万国证券股份有限公司 1,695,085 0.38% ④科瑞证券投资基金 671,200 0.15% ⑤魏绍英 455,200 0.10% ⑥天元证券投资基金 431,686 0.10% ⑦科翔证券投资基金 293,601 0.07% ⑧胡良庆 254,500 0.06% ⑨普丰证券投资基金 223,310 0.05% ⑩刘建营 201,000 0.04% 注：1、泸天化（集团）有限责任公司为本公司发起人，所持股份 3 亿股为未上市流通的境内法人 股，占公司股份的 66.67%。 2、报告期内持股 5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。 3、本公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 （三）、公司控股股东情况 本公司控股股东泸天化（集团）有限责任公司为国有法人股股东。 法定代表人：任晓善 成立日期：1996 年 4 月 18 日 注册资本：33,479.64 万元 主营范围：制造、销售、服务、进出口贸易；化学肥料、化学原料、有机化学产品、日用化学品及 相关的出口业务，本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件 等商品及相关技术的进口业务等。 股权结构：国有独资企业 报告期内所持股份未发生增减变动和质押、冻结情况。 （四）、泸天化（集团）有限责任公司的控股股东四川化工控股(集团)有限责任公司情况 法定代表人：赵彦博 成立日期：2000 年 11 月 21 日 注册资本：200,000 万元 主营范围：化工产品销售；技术服务；项目投资；组织协调；开展经济技术合作。 股权结构：国有独资企业 5 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 任晓善 男 57 董事长 2002.4—2005.4 0 0 赵祖来 男 56 副董事长 2002.4—2005.4 0 0 聂长海 男 51 董事 2002.4—2005.4 0 0 王敦伦 男 58 董事兼总经理 2002.4—2005.4 0 0 沙大发 男 57 董事兼副总经理 2002.4—2005.4 0 0 季敏波 男 39 独立董事 2002.4—2005.4 0 0 樊行健 男 59 独立董事 2002.4—2005.4 0 0 邓德芳 女 55 监事 2002.4—2005.4 0 0 杜 波 女 49 监事会主席兼党委书记 2002.4—2005.4 0 0 牟守先 男 29 监事 2002.4—2005.4 0 0 索隆敏 男 49 董秘兼财务总监 2002.4—2005.4 0 0 李 枫 男 38 副总经理 2002.4—2005.4 0 0 周启红 男 41 副总经理 2002.7—2005.4 0 0 宁忠培 男 39 副总经理 2002.4—2005.4 0 0 周寅仪 男 57 总工程师 2002.4—2005.4 0 0 （二）、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 在本公司职务 在股东单位任职情况 任晓善 董事长 泸天化(集团)有限责任公司总裁 赵祖来 副董事长 泸天化(集团)有限责任公司常务副总裁 聂长海 董事 泸天化(集团)有限责任公司副总裁 沙大发 董事 泸天化(集团)有限责任公司副总裁 邓德芳 监事 泸天化(集团)有限责任公司工会主席 牟守先 监事 泸天化(集团)有限责任公司审计室副主任 二、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员报酬决策程序及确定依据按照公司劳动人事工资制度和有关规章制 度执行。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 147.76 万元，金额最高的前三名董事的年度报 酬总额为 43.14 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 32.13 万元。其中年度报酬在 13-15 万元区间的董事 5 人、监事 2 人；年度报酬 10-11 万元区间高级管理人员 4 人；年度报酬在 7-8 6 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 万元区间的高级管理人员 1 人;独立董事年度报酬为 3 万元。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 经公司一届二十次董事会审议，同意公司董事聂长海先生辞去董事会秘书的请求，聘任索隆敏先生 为公司董事会秘书。 公司第一届董事会、监事会任期三年届满（1999 年 4 月至 2002 年 4 月） ，根据《中华人民共和国公 司法》和本公司章程的有关规定，公司董事会、监事会进行了换届改选。 1、公司 2001 年度股东大会选举产生了第二届董事会、监事会成员，详见董事、监事及高级管理人 员基本情况。 2、根据公司第二届董事会第一次会议审议通过，选举任晓善先生为董事长，赵祖来先生为副董事 长，聘任王敦伦先生为总经理，李枫、宁忠培先生任副总经理，周寅仪先生任总工程师，索隆敏先生为 财务总监。 3、根据公司第二届董事会第三次会议审议通过，聘任周启红先生为公司副总经理。 四、公司员工的数量、专业构成及退休职工人数情况 公司现有员工 2,458 名，其中生产人员 1,495 名，占公司员工总数的 60.83%,生产技术人员 288 名， 占公司员工总数的 11.72%；；财务人员 22 名，占公司员工总数的 0.89%,销售人员 122 名，占公司员工 总数的 4.96%；行政人员 152 人，占公司员工总数的 6.18%,退休人员 379 名，占公司员工总数的 15.42%。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 本着维护广大股东合法权益的原则，公司按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国 证监会有关法律法规的要求，努力完善公司治理结构，规范上市公司运作。 1、股东与股东大会 按照公司章程规定，股东按照其所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。公司股东大会 的召开和表决程序规范，公司成立后历次股东大会的召开，都由公证机关、律师人员进行现场公证、监 督。 公司制定有“关联交易管理办法”制度，关联交易遵循了公平、自愿、等价、有偿的原则。 2、控股股东与上市公司 控股股东按《公司法》要求行使的权力并承担义务，控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财 务、机构、业务独立，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出 和实施。 3、董事与董事会 7 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚 信、勤勉地履行职责；公司制定《董事会议事规则》，严格按照规定的该规则召开董事会会议，公司董 事会秘书、部分董事多次参加证券监管部门举办的培训班，不断熟悉有关法律法规，以更好地履行相应 的权利和义务。 年度内公司根据《上市公司治理准则》的要求，建立《独立董事工作制度》，并按程序聘请两名独 立董事，优化了公司董事会成员构成，保证了公司董事会决策的公正性、科学性和专业性。 4、监事与监事会 公司监事的选聘严格遵照《公司章程》的规定进行，公司制定《监事会议事规则》，严格按照该规 则召开监事会会议.监事会依法对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规 性进行监督。 5、关于相关利益者 公司能够充分尊重各商业银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益， 共同推动公司持续、健康发展。 6、信息披露及透明度 公司制定有《信息披露管理方法》制度，信息披露实行董事会领导下的董事会秘书负责制，在信息 披露事务工作程序上，严格按照“信息披露管理办法”的有关规定执行，确保信息披露的真实、准确、 完整、及时。 二、独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》的要求，本公司建立了《独立董事制度》 ，并于2002年4月26日召开的2001 年度股东大会上选聘了两名独立董事，使独立董事人数达到董事总人数的三分之一。公司独立董事均为 具有专业证券、会计知识的专家，能按照国家法律、法规来履行职责，保证了公司董事会决策的公正性、 科学性和专业性。公司现有两名独立董事出席了2002 年本公司召开的董事会和股东大会，并对公司变 更募集资金投向、重大关联交易等事项发表独立意见。 三、控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，独立从事生产经 营活动,并拥有进出口经营权。 2、人员方面：公司有专职的劳动、人事及劳资管理人员，公司的总经理、副总经理、销售经理、 财务机构负责人均未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和部分配套设施，控股股东泸 天化（集团）有限责任公司许可将其拥有的“工农”牌商标由本公司无偿使用。 4、机构方面：公司根据上市公司规范运作及生产经营的需要，设立了较为完善的独立于控股股东 的组织机构，独立从事生产经营工作。 8 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的 银行账户，依法独立纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。 四、绩效评价与激励约束机制 目前公司对高管人员采用经营目标责任制考核，对超额完成年度经营目标的高管人员按规定比例进 行奖励。公司正积极考虑建立更为科学、公正的董事、监事、高级管理人员的绩效评价与长效激励约束 机制。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内公司召开了两次股东大会。 一、2001 年度股东大会 （一）、股东大会召开情况 本公司董事会于2002年3月12日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开2001年度股东大会 的通知。2002年4月26日本次股东大会在泸天化宾馆会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表共17 名，代表股份30,066.66万股，占股本总额的66.82%。 （二）、大会通过的决议及决议披露情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案 1、审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》 2、审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》 3、审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》 4、审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》 5、审议通过《公司 2001 年度报告》和报告摘要 6、审议通过《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所的议案》 7、审议通过《关于修改公司章程的预案》 8、审议通过《关于四川泸天化股份有限公司与九禾农资股份公司关联交易的议案》 9、审议通过《关于公司董事会换届改选及设立独立董事的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）、选举、更换公司董事、监事情况 本次会议选举任晓善先生、赵祖来先生、 聂长海先生、王敦伦先生、沙大发先生、季敏波先生、 樊行健先生为公司第二届董事会董事，其中季敏波先生和樊行建先生为独立董事；选举杜波女士、邓德 芳女士、牟守先先生为公司第二届监事会监事。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、2002 年第一次临时股东大会 （一）、股东大会的召开情况 9 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 本公司董事会于 2002 年 5 月 18 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2002 年度第一 次临时股东大会的通知。 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 6 月 21 日上午在泸天化宾馆会议室召开， 出席会议的股东及股东授权代表共 12 名，代表有表决权的股份 30,041.90 万股，占公司总股本 66.76%。 （二）、大会通过的决议及决议的披露情况 本次会议以记名投票表决方式逐项审议并通过以下决议： 1、审议通过《终止用募股资金 3.2 亿合资建设 40 万吨合成氨、52 万吨尿素的大化肥项目》 2、审议通过《用募股资金 19380 万元投资合成氨第二次节能增产技术改造》 3、审议通过《用募股资金 4986 万元投资合成氨一车间双甲技改项目》 4、审议通过《用募股资金 6696.23 万元投资收购集团公司 404 厂生产经营性资产的关联交易》 5、审议通过《用剩余募股资金近 518 万元补充流动资金》 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 西部大开发政策体现了国家对西部地区经济的发展给予更大的支持，这对作为由四川省委省政府支 持建立的四川泸州“西部化工城”的重点企业的本公司进行产品结构调整和培养核心竞争力提供了良好 的发展环境，2002 年度公司面临入世后国际市场化肥的冲击和国内能源供应紧张，主要原料天然气、电 力涨价等因素，公司通过加强内部管理、严格控制成本费用、加快实施技术改造、抓好装置的长周期生 产，按照 ISO-9002 质量体系的要求，进一步提高产品质量，通过控股的九禾农资股份有限公司建立的 强大销售网络，根据国内外化肥市场变化，适时调整营销策略，取得较好的经营业绩。 二、公司经营情况 （一）、主营业务的范围及其经营情况 1、主营业务收入和利润构成情况 公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料的生产与销售，拥有年产 80 万吨合成氨、124 万吨尿 素的生产能力，目前为全国最大的尿素生产企业，属国家政策重点扶持的特大型化工基地和我国西部地 区国家重点鼓励发展的产业。2002 年度公司生产合成氨 82.03 万吨、尿素 132.17 万吨,实现主营业务收 入 1,694,175,491.73 元，主营业务利润 417,174,944.79 元 (1)按行业分类 单位：元 化工行业 项目 金额 比重 主营业务收入 1,694,175,491.73 100.00% 主营业务利润 417,294,245.30 100.00% 10 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （2）按地区分类 单位：元 国内 国外 项目 金额 比重 金额 比重 主营业务收入 1,692,712,133.08 99.91% 1,463,358.65 0.09% 主营业务利润 417,337,825.75 99.91% 377,119.04 0.09% 2、主要产品销售及市场占有率情况 单位：元 项 目 尿 素 销 售 收 入 1,467,821,085.26 销 售 成 本 1,054,450,948.61 毛 利 率 28.16% 公司主导产品“工农牌”尿素是“国家质量免检产品”和“国家质量银牌产品”以及“四川省名 牌产品”,市场占有率一直居同行业前列。占公司主营业务收入及主营业务利润 85%以上的业务活动为 尿素的生产及销售，其主要销售地区是西南三省和两广地区以及对外出口。 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、四川天华股份有限公司 本公司于 1999 年 9 月完成对四川天华股份有限公司的承债式入股，投入资本 36,000 万元，取得四 川天华股份有限公司 30,000 万元股本，公司入股后持有该公司 39.05%的股权。该公司注册资 76,821 万元，主要从事合成氨及尿素的生产及销售。2002 年该公司实现主营业务收入 55,700 万元，实现净利 润 2,526 万元。 2、九禾农资股份有限公司 为构建适应市场变化的化肥营销体系，本公司与泸天化（集团）有限责任公司、四川天华股份有限 公司等于 2001 年 12 月共同发起设立九禾农资股份有限公司，该公司注册资本 5,000 万元，本公司出资 1,600 万元取得 32%的股权，为该公司的最大股东，其主要经营范围为化肥及化工产品的销售。2002 年 该公司实现主营业务收入 156,427 万元，实现净利润 2,413 万元。 3、四川天盈投资咨询有限公司 四川天盈投资咨询有限公司注册资本 3,000 万元，本公司出资 2,840 万元，拥有 94.67%股权。该公 司主要从事投资、投资管理及投资咨询，2002 年度实现净利润 47,268.02 元。 4、泸天化国际经济贸易有限公司 泸天化国际经济贸易有限公司于 2002 年 6 月正式成立，注册资本为 300 万元，本公司出资 180 万 元，拥有其 60%股权，主要从事自营和代理各类商品和技术的进出口。2002 年公司实现净利润 18,445.90 元。 5、泸州市商业银行 11 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 泸州市商业银行成立于 1997 年,注册资本 10,076.37 万元,主要经营范围为办理银行金融业务,本公 司出资 600 万元,拥有 5.95%股权,该商业银行 2002 年度实现主营业收入 5,958 万元,实现净利润 469 万 元。 （三）、主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商采购原材料金额为 682,268,188 元，占公司年度采购总金额 67.46%。 本公司前五名客户销售收入总额 378,589,721.14 元，占销售总收入的 22.34%。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司主导产品的主要原料—天然气价格上涨，且供应紧张，生产装置不能满负荷生产，使 产量下降和生产成本上升。根据国务院办公厅国办发（2002）52 号文规定，将硝酸铵的销售、购买、使 用纳入民爆物品管理，禁止作为农用化肥销售，该项政策的实施给硝酸铵产品的生产和销售带来较大困 难，针对以上因素，公司主要采取以下措施： 1、坚持抓好生产装置的“安全、稳定、长周期、满负荷、优质”运行，加强对产品成本和费用的 控制，挖掘企业内部潜力，调动一切积极因素，努力克服由于天然气涨价且供应紧张给公司带来的不利 影响。 2、公司根据目前化肥市场竞争激烈的状况，通过控股的九禾农资股份有限公司的营销网络，实现 了工农牌和天华牌尿素的品牌整合，取得较好的销售成绩。 3、深化公司内部机制的改革，通过四项退出机制，进一步减员分流，实施新的企业用工制度，逐 步建立员工能进能出、工资能升能降、薪随岗变的用人制度和工资分配制度。 4、在全公司范围内实施了全面预算管理制度，进一步明确公司各个管理层次的权利和责任，建立 了与各责任中心经济利益相联系的经营管理机制。 5、加强技术改造，加快产品结构调整步伐。报告期内,公司一方面集中力量抓好日产 1150 吨合成 氨装置节能技术改造、合成氨一双甲技术改造、尿素装置扩能增产技术改造、公用工程技术改造以及污 水处理系统等技术改造的实施，一方面通过对泸天化集团公司所属四零四厂生产经营性资产进行收购， 调整了产品品种结构，提高了公司盈利水平，同时针对硝酸铵被列为民爆管制品的问题，积极实施硝铵 改性工作，成功生产出硝铵锌作为替代产品，降低了国家政策带来的不利影响。 三、公司投资情况 （一）、募集资金使用情况 12 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 公司于 1999 年 4 月 5 日公开发行普通股 15,000 万股，扣除发行费后实际募集资金 87,198 万元。 公司按照《招股说明书》承诺项目进行投资，截止报告期末，共计投入资金 62,867 万元，其余全部为 银行存款。募股资金使用情况如下： 单位：万元 项 目 承诺投资额 建设期 报告期末实际投资 项目进度 备注 承债入股四川天华股份有限公司 36,000 36,000 100% 合资建设年产40万吨合成氨、52万吨尿 已终止该 素的大化肥生产装置 项目 日产1150吨合成氨装置节能技术改造 4,400 2 2,796 63.55% 尿素装置扩能增产技术改造工程 4,987 2 6,631 132.97% 公用工程技术改造 3,900 3 1,985 50.90% 已变更投 甲醇后加工甲醛装置工程 向大颗粒 大颗粒尿素技改工程 4,987 1 4,988 100.02% 污水处理系统技术改造 886 3 338 38.15% 合成氨第二次节能增产技术改造 19,380 2 2,201 11.36% 合成氨一车间双甲技改项目 4,986 1 714 14.32% 收购集团公司生产性经营资产 6,696 6,696 100.00% 补充流动资金 518 518 100.00% 合 计 86,740 62,867 72.48% 募股资金使用情况说明： 1、承债入股四川天华股份有限公司 公司于 1999 年 9 月完成对四川天华股份有限公司的承债式入股，投入资金 36,000 万元，取得了四 川天华股份有限公司 30,000 万元股本，公司入股后持有该公司 39.05%的股权。 2、建设年产 40 万吨合成氨、52 万吨尿素大化肥项目 公司上市以来，国家的宏观经济政策环境和化肥市场发生较大变化，公司就尿素市场目前的状况及 未来的发展趋势，广泛听取和征求了有关化肥、化工、农业专家、经济学家及国外战略咨询公司对该项 目的意见，经过综合论证后本公司认为：由于近年来，农业产业结构的调整以及尿素产品的主要原料— —天然气价格不断上涨等因素的影响，使实施该项目的前景难以预测，无法达到可行性研究的预期收益。 鉴于此况，公司向四川省计委呈送《关于缓建泸天化大化肥项目的请示》，已获四川省计委川计产业 （2002）123 批复。经公司二届董事会审议，决定终止该项目的实施，改投合成氨二车间第二次增产节 能技术改造项目、合成氨一车间双甲技改项目、收购泸天化（集团）有限责任公司 404 厂 5 万吨/年产 浓硝酸和 11 万吨/年产硝酸铵生产装置，剩余部分补充流动资金。此次变更募集资金使用投向已于 2002 年 6 月 21 日召开的临时股东大会审议通过，并公告于 2002 年 6 月 22 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 3、日产 1150 吨合成氨装置节能技术改造 公司已完成甲醇解析气回收项目，继续投资合成氨一技改项目，至报告期末已累计投资 2,796 万元。 4、尿素装置扩能增产技术改造工程 13 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 该工程已完成 CO2 水冷器改造和双氧水改造、尿素 P410、尿素风选装置等技术改造项目，报告期内 继续投资建设尿素技改、尿素 201、202C 技改、尿二扩能技改项目，至报告期末该工程已累计投资 6,631 万元。 5、公用工程技术改造 该工程已完成蒸汽系统改造、二号主变电技改、四号变电所技改项目，报告期内继续投资水处理技 术改造，至报告期末该项目累计投资 1,985 万元。 6、甲醇后加工甲醛装置工程 该项目由于市场前景难以预测，决定暂缓该项目的实施，改投日产 2000 吨大颗粒尿素技改项目， 该项目投资 4,987 万元。公司已于 2001 年全面完成大颗粒尿素技改项目，并生产出合格产品，至报告 期末累计投资 4,988 万元。 7、污水处理系统技术改造项目 该项目已完成合成氨泄洪沟、凉水塔技改项目，至报告期末累计投资 338 万元。 8、合成氨二车间第二次节能增产技术改造 该项目为终止合资建设年产 40 万吨合成氨、52 万吨尿素的大化肥生产装置后改投项目，公司已于 2002 年 7 月 5 日与美国德州休斯敦 KBR 公司签订了由该公司为本公司 30 万吨/年合成氨第二次节能增产 技术改造提供国外部分设备和材料、技术决窍及专有技术使用许可、工艺与基础工程设计、技术文件与 技术服务等，合同金额为 647 万美元，该技术改造项目于下半年开始实施,至报告期末累计投资 2,201 万元。 9、合成氨一车间双甲技改项目 该项目为终止合资建设年产 40 万吨合成氨、52 万吨尿素的大化肥生产装置后改投项目，项目采用 丹麦托普索的工艺技术，至报告期末累计投资 714 万元。 10、收购泸天化集团公司生产性经营资产 双方已于 2002 年 7 月完成资产移交账务处理，详见第九节：重要事项“二、本报告期内公司重大 收购资产事项”。 11、补充流动资金 终止合资建设年产 40 万吨合成氨、52 万吨尿素的大化肥生产装置投资，募集资金改投以上 8-10 项项目后剩余的 518 万元用于补充公司流动资金。 (二)、报告期内非募集资金的重大项目进度情况 控股子公司四川天华股份有限公司自筹资金在四川成都投资修建“天华大厦”，整个投资预算 5,000 万元，实际投资 4,568 万元，目前该项目已经完工转入固定资产。 14 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 四、公司财务状况 单位：元 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 增减率(%) 总资产 3,662,383,540.54 3,409,283,186.43 7.42 应付票据 216,920,000.00 90,091,306.03 140.78 股东权益 1,527,854,611.23 1,501,106,413.08 1.78 项目 2002年 2001年 增减率(%) 主营业务利润 417,174,944.79 303,710,230.50 37.36 净利润 114,165,466.84 103,930,604.03 9.85 现金及现金等价物净增加额 185,266,175.47 168,553,844.58 9.92 经营成果与财务状况增减变动情况分析: 1、总资产比上年末增加 25,310 元，增长 7.42%，主要是报告期内实现净利润 11,417 万元，短期借 款增加 9,500 万元。 2、应付票据较上年末增加 12,683 万元，主要为九禾农资股份有限公司为尿素冬储增加应付票据。 3、股东权益比上年末增加 2,675 万元，增长 1.78 %，主要因为报告期内实现净利润 11,417 万元， 根据董事会决议按 10 派 2 元分配现金股利 9,000 万元所致。 4、主营业务利润比上年增加 11,346 万元，增长 37.36%，主要因为 A、报告期内公司主要产品尿素 市场价格上升。B、通过九禾农资股份有限公司的运作，实现“工农牌”和“天华牌”尿素的品牌整合， 减少流通环节，增加主营利润。C、九禾公司不断扩展业务，增加外购化肥产品的销售，增加主营业务 利润。 5、净利润比上年增加 1,023 万元，增长 9.85%，主要是主营业务利润比上年同期有较大幅度增长。 6、现金及现金等价物净增加额比上年增加 1,671 万元，主要是由于化肥销售市场转好，货币回笼 加快。 五、宏观经济政策对公司产生的重要影响 1、西部大开发政策使国家对西部地区经济的发展给予更大的支持，并且公司的主营业务属当前国 家重点鼓励发展的产业，这给公司带来难得的发展的机遇。为实施西部大开发战略，四川省委、省政府 全力支持在公司生产基地—四川省泸州市建立“西部化工城”，这对作为“西部化工城”主力企业—四 川泸天化股份有限公司进行产品结构调整和形成新的经济增长点提供了很好的发展平台，同时也将促使 公司尽快适应市场变化、调整产品结构、加速转机建制、进一步建立和完善现代企业制度，提高企业的 整体素质的竞争能力。 2、根据国家执行对西部地区重点鼓励发展产业的企业在一定期限内减按 15%的税率征收企业所得税 的政策，经四川省人民政府川办函[2001]300 号文批复，自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日期 间，本公司减按 15%的税率缴纳企业所得税，获得国家税收优惠政策，为公司的当期的效益以至长期发 展创造了有利条件。 3、根据国务院办公厅国办发（2002）52 号“关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知”规定， 15 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 将硝酸铵的销售、购买、使用纳入民用爆炸物品管理，禁止作为农用化肥销售，公司根据国家这一规定， 及时实施硝铵改性工作，该政策的执行对公司效益的影响较小。 4、根据四川省物价局川价工（2003）17 号“关于天然气管输实行按里程收费的通知”的规定，公 司生产化肥用天然气的管输费从 2003 年 1 月 1 日起，每立方米上调 0.01 元，这将对公司 2002 年以后 的效益产生一定影响 5、根据国家发展计划委员会计价格（2002）2659 号“关于四川省疏导电价矛盾和实现城乡用电同 价问题的通知”的规定，公司生产化肥用电的价格从 2002 年 12 月 10 日抄见电量起上调 0.042 元/度， 这将对公司 2002 年以后的效益产生一定影响。 六、2003 年度经营计划 西部大开发政策体现了国家对西部地区经济的发展给予更大的支持，公司 2003 年受国家西部大开 发政策及四川省委、省政府全力支持在公司生产基地—四川省泸州市建立“西部化工城”等的大环境的 影响，同时面临进口尿素配额增加，主要原料天然气、电力供应紧张和价格上涨，尿素产品增值税返还 优惠政策停止执行等不利因素，为此，2003 年度公司针对化肥市场的现状，要着重抓好以下工作： 1、按照 ISO-9002 质量体系的要求，继续抓好生产装置的“安、稳、长、满、优”运行，强化现场 管理，减少停车次数，做好节能降耗增效益工作，消化原材料、能源涨价带来的不利影响，进一步提高 产品质量，力争主要经济技术指标有新的突破。 2、不断推进市场营销体系创新，通过九禾农资股份有限公司的运作，整合有效资源、构筑营销网 络、建立高素质的营销队伍、制定和实施顺应市场的营销战略、塑造新的企业形象、提高农化服务水平、 进一步提高市场占有率；同时继续开拓化肥国际市场，扩大主导产品尿素的出口创汇。 3、建全和完善企业内部的财务管理制度和经营监控考评机制，在全公司范围内进一步完善全面预 算管理制度，保证经济责任制的贯彻落实，在管理中实现责、权、利相结合，充分调动广大员工的工作 积极性。 4、稳定和提升主业，抓紧对年产 15 万吨合成氨装置双甲技术改造、年产 30 万吨合成氨装置和年 产 48 万吨尿素装置节能增产技术改造等项目的实施，以进一步节能降耗、提高产品质量、加快产品结 构调整、增强企业的核心竞争力。 5、抓住西部大开发政策和建设“西部化工城”的历史发展机遇，充分利用地域和资源优势，实施 技术创新战略，开发新的天然气化工项目，寻求企业新的利润增长点。 6、充分利用本公司的各种经济资源和良好的商业信誉，积极拓宽投资领域，搞好资本运作。 七、董事会日常工作情况 （一）、2002 年度董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开十次会议： 1、公司第一届第十七次董事会议于 2002 年 3 月 8 日召开，会议应到董事 7 人，实到董事 7 人。会 议审议并一致通过了以下决议： A、审议通过《2001 年度报告》及报告摘要； 16 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 B、审议通过《2001 年度总经理工作报告》； C、审议通过《2001 年度董事会工作报告》； D、审议通过《2001 年度财务决算报告》； E、审议通过《2001 年度利润分配预案》； F、审议通过下一年度分配方案预计； G、审议通过《关于修改公司章程的预案》； H、审议通过《关于续聘四川华信会计师事务所为公司财务审计机构的议案》； I、审议通过《关于召开 2001 年度股东大会的议案》； 本次会议决议内容公告于 2002 年 3 月 11 日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、公司第一届第十八次董事会议于 2002 年 4 月 10 日召开，会议应到董事 7 人，实到董事 7 人。 会议审议并一致通过了以下决议： A、本公司主导产品尿素由九禾农资公司承销。2002 年尿素承销的价格定价依据为 2001 年本公司尿 素产品的市场平均销售价格。 B、2002 年尿素拟按 1060 元/吨（含税价）作为承销价，以后根据产品的市场价格变化，双方及时 协商调整承销价格。 C、在协商定价的基础上，尽快建立以市场为导向的价格谈判定价机制。 本次会议决议内容公告于 2002 年 4 月 13 日的《证券时报》和《中国证券报》。 3、公司第一届第十九次董事会会议于 2002 年 4 月 11 日召开，应到董事 7 人，实到董事 6 人。根 据四川泸天化股份有限公司一届十一次监事会会议决议要求，到会董事审议通过了如下临时提案并同意 提交 2002 年 4 月 26 日本公司年度股东大会审议。 A、关于《四川泸天化股份有限公司第一届董事会换届改选及设立独立董事的议案》 B、关于《四川泸天化股份有限公司第一届监事会换届改选及第二届监事会成员候选人的议案》 C、关于《泸天化股份有限公司与九禾农资股份有限公司关联交易的议案》 本次会议决议内容公告于 2002 年 4 月 16 日的《证券时报》和《中国证券报》。 4、公司第一届第二十次董事会会议于 2002 年 4 月 16 日召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，会 议审议并一致通过了以下决议： A、审议通过《2002 年第一季度报告》。 B、同意公司董事聂长海先生辞去董事会秘书的请求，聘任索隆敏先生为公司董事会秘书。 本次会议决议内容公告于 2002 年 4 月 18 日的《证券时报》和《中国证券报》。 5、公司第二届第一次董事会会议于 2002 年 4 月 26 日召开，应到董事 7 人，实到董事 5 人，会议 审议并一致通过了以下决议： A、选举任晓善先生为董事长，赵祖来先生为副董事长。 B、根据董事长提名，聘任王敦伦先生为公司总经理，聘任索隆敏先生为公司董事会秘书。 C、根据总经理提名，聘任李枫、宁忠培先生为副总经理，聘任周寅仪先生为总工程师，聘任索隆 17 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 敏先生为财务总监。 本次会议决议内容公告于 2002 年 4 月 27 日的《证券时报》和《中国证券报》。 6、公司第二届第二次董事会会议于 2002 年 5 月 15 日召开，应到董事 7 人，实到董事 6 人，会议 审议并一致通过了以下决议： A、审议并通过了《终止用募股资金 3.2 亿合资建设 40 万吨合成氨、52 万吨尿素的大化肥项目的议 案》。 B、审议通过了《用募股资金 19,380 万元投资合成氨第二次节能增产技术改造的议案》； C、审议通过了《用募股资金 4,986 万元投资合成氨一车间双甲技改项目的议案》； D、审议通过了《用募股资金投资 6,696.23 万元投资收购集团公司 404 厂生产经营性资产的关联交 易的议案》； E、审议通过了《用剩余募股资金近 518 万元用于补充流动资金的议案》； F、审议并通过了于 2002 年 6 月 21 日召开临时股东大会就上述事项进行表决的议案。 本次会议决议内容公告于 2002 年 5 月 17 日的《证券时报》和《中国证券报》。 7、公司第二届第三次董事会会议于 2002 年 6 月 26 日召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，会议 审议并一致以下决议： A、审议并通过了《建立现代企业制度自查情况报告》。 B、聘任周启红先生为公司副总经理。 8、公司第二届第四次董事会会议于 2002 年 7 月 21 日召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，会议 审议并一致通过了《公司 2002 年半年度报告》。 本次会议决议内容公告于 2002 年 7 月 23 日的《证券时报》和《中国证券报》。 9、公司第二届第五次董事会会议于 2002 年 10 月 21 日，应到董事 7 人，实到董事 7 人，会议审议 并一致通过以下决议： A、审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 B、审议通过了《关于巡回检查发现问题的整改报告》。 本次会议决议内容公告于 2002 年 10 月 22 日的《证券时报》和《中国证券报》。 10、公司第二届第六次董事会会议于 2002 年 11 月 19 日，应到董事 7 人，实到董事 7 人，会议审 议并一致通过了以下决议： A、委托泸州市建设银行纳溪支行发放委托贷款 2,000 万元与九禾农资股份有限公司。 B、委托泸州市工商银行纳溪支行发放委托贷款 2,000 万元与九禾农资股份有限公司。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，圆满地完成了股东大会交办的各项工作。 1、经四川华信（集团）会计师事务所审计确认，公司 2001 年度实现净利润 103,930,604.03 元， 提取 10%的法定公积金 10,393,060.40 元，提取 10%的法定公益金 10,393,060.40 元后，加上年度末未 分配利润 143,048,652.57 元，本年度末可供股东分配的利润总额为 226,193,135.80 元，经公司董事会 18 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 审议决定，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计 4,500 万元，其余可供股东分配利润结 转下一年度。此分配方案的股东大会决议已于 2002 年 6 月 6 日在《证券时报》和《中国证券报》上公 告，并于 2002 年 6 月 13 日实施。 2、公司 2002 年度第一次临时股东股东大会通过终止用募股资金 3.2 亿合资建设 40 万吨合成氨、 52 万吨尿素的大化肥项目，改投向合成氨第二次节能增产技术改造、收购 404 厂生产经营性资产等项目 的议案。目前公司已完成完成收购 404 厂生产经营性资产的工作，并达到收购的预期目的，其它变更资 金投向的项目正在按计划进行。 （三）、2002 年度利润分配预案及预计下一年度利润分配政策 1、2002 年度利润分配预案 公司报告期内实现净利润 114,165,466.84 元，提取法定公积金 16,349,240.89 元，提取法定公益 金 15,815,837.48 元后，加上年度末未分配利润 181,193,135.80 元，本年度末可供股东分配的利润总 额为 263,193,524.28 元，经公司董事会审议决定，以 2002 年末公司总股本 45,000 万股为基数，每 10 股派发现金股利 2 元（含税），用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，其余可供股东分配利润结转 下一年度， 以上分配预案，须提请公司股东大会审议批准后执行。 2、预计 2003 年度利润分配政策 预计 2003 年度利润分配一次，分配比例为当期实现可供股东分配利润的 50-80%；2003 年末未分配 利润结转以后年度分配；利润分配拟采用派发现金的形式。 预计 2003 年度利润分配方案，董事会可根据当期公司实际情况进行适当调整。 第八节 监事会报告 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，本着对股东负责的精神，对公司依法运行 情况、公司财务状况、董事会、总经理及高级管理人员等情况进行监督，维护了公司和股东的合法权益。 一、监事会工作情况 本报告期内，公司监事会共召开八次会议。 （一）、公司监事会一届十次会议于 2002 年 3 月 8 日召开。出席会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议以投票表决的形式形成以下决议： 1、审议通过《2001 年度报告》及报告摘要； 2、审议通过《2001 年度财务决算报告》； 3、审议通过《2001 年度监事会工作报告》； 4、审议通过《2001 年度利润分配预案》； （二）、公司监事会一届十一次会议于 2002 年 4 月 11 日召开，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会 议审议并通过了在本公司 2001 年年度股东大会中增加临时提案的事项，增加的临时提案有： 19 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 1、审议并通过了《四川泸天化股份有限公司第一届董事会换届改选及设立独立董事的议案》 2、审议《四川泸天化股份有限公司第一届监事会换届改选及第二届监事会成员候选人的议案》。 3、审议《四川泸天化股份有限公司与九禾农资公司关联交易的议案》 （三）、公司监事会一届十二次会议于 2002 年 4 月 16 日召开。出席会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议以投票表决的方式审议通过《公司 2002 年第一季度报告》。 （四）、公司监事会二届一次会议于 2002 年 4 月 26 日召开。出席会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议以投票表决的方式一致选举杜波女士为公司监事会主席。 （五）、公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 5 月 15 日召开，出席会议监事应到 3 人，实到监 事 3 人，会议以投票表决的方式审议通过如下决议： 1、审议并通过了终止用募股资金 3.2 亿合资建设 40 万吨合成氨、52 万吨尿素的大化肥项目。 2、审议用募股资金 19,380 万元投资合成氨第二次节能增产技术改造； 3、审议用募股资金 4,986 万元投资合成氨一车间双甲技改项目； 4、审议用募股资金 6,696.23 万元收购集团公司 404 厂生产经营性资产的关联交易； 5、审议剩余募股资金近 518 万元用于补充流动资金； （六）、公司监事会二届三次会议于 2002 年 7 月 21 日在公司行政三楼会议室召开。出席会议应到 监事 3 人，实到监事 3 人，会议以投票表决的方式审议通过《公司 2002 年半年度报告》。 （七）、公司监事会二届四次会议于 2002 年 10 月 21 日在公司行政三楼会议室召开。出席会议应到 监事 3 人，实到监事 3 人，会议以投票表决的方式审议通过《公司 2002 年第三季度报告》。 （八）、公司监事会二届五次会议于 2002 年 11 月 19 日在公司行政三楼会议室召开。出席会议应到 监事 3 人，实到监事 3 人，会议以投票表决的方式审议通过以下决议： A、委托泸州市建设银行安富支行发放委托贷款 2,000 万元与九禾农资股份有限公司。 B、委托泸州市工商银行安富支行发放委托贷款 2,000 万元与九禾农资股份有限公司。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况：本报告期内，经公司监事会检查，公司董事、经理及其他高级管理人员在 履行职责时，以公司利益为出发点，工作勤奋务实，作风清正廉洁，无违法违纪和侵害公司及股东利益 的行为。 2、公司财务执行情况：四川华信（集团）会计师事务所审计了公司 2002 年度财务报告，并出具了 无保留意见的审计报告，公司监事会认为，公司财务报告真实、公正、全面地反映了公司 2002 年的财 务状况和经营成果。 3、关联交易情况：本报告期内，公司的各项关联交易做到了公开、公平、公正，严格按协议执行， 未发生损害股东和公司利益的情况。 4、公司募集资金使用情况：截止本报告期末，公司的实际投资项目除部分变更募集资金投向项目 外，与公司在招股说明书中的承诺一致，部分变更募集资金投向项目变更程序合法、合规，有利于公司 长远发展。 20 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 5、报告期内，公司收购泸天化（集团）公司下属的 404 厂经营性资产，收购程序合法、收购价格 公平公正，未发生内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象。 监事会认为：公司 2002 年在董事会的领导下，经理层诚实信用地开展工作，通过全体员工的共同 努力，在生产经营和资本运营方面均取得较好成绩。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司重大收购资产事项 1、公司根据 2002 年度第一次临时股东大会关于变更募集资金使用投向的决议，用募集资金收购泸 天化（集团）有限责任公司所属 404 厂生产经营性资产及相关负债（不包括 404 厂所涉及的土地使用权）， 本报告期内，本公司与泸天化（集团）有限责任公司以 2002 年 6 月 30 日为基准日进行资产移交，双方 同意在原评估的基础上，根据 2001 年 12 月 31 日至 2002 年 6 月 30 日期间的相关资产、负债增减变动 情况对评估确认价值进行调整，以调整后的金额作为泸天化（集团）有限责任公司资产移交的净资产价 值，同时也作为本公司收购相关资产的价格。本次双方资产移交涉及总资产为 78,692,289.54 元，负债 -186,926.68 元,净资产为 78,879,216.22 元，较 2001 年 12 月 31 日评估确认净资产增加 11,915,928.81 元，其中包括 2002 年新增四零四厂浓硝酸冷冻装置环保技术改造在建工程 9,260,895 元以及 2002 年 1-6 月生产经营过程中新增资产 2,655,033.81 元（主要为 1-6 月购进材料）。本报告期内公司已完成本次资 产收购的资产移交及会计账务处理程序，相关的资产产权的变更手续正在办理过程中。 收购 404 厂经营性资产后，公司对该厂的机构和业务进行有效整合，半年来该厂生产经营情况稳定， 实现主营业务收入 5,252 万元，主营业务利润 825 万元，净利润 701 万元，占净利润的 6.14%。通过实 施此项收购业务，公司减少与控股股东泸天化（集团）有限责任公司的关联关易，改善了公司产品结构， 增加了主营业务收入及利润，增强了公司的整体竞争能力。 2、报告期内控股子公司九禾农资公司收购事项 报告期内为九禾农资股份有限公司为进一步整合资源、扩展营销网络，收购泸天化（集团）有限责 任公司下属的四家控股子公司，具体情况如下表所示： 自购买日起至本年末 被收购单位 收购日净资产 收购股权比例 支付价款 备注 为实现净利润（元) 泸天化集团宜宾销售有限责任公司 2,662,064.09 53.85% 1,433,521.51 现金支付 1,207,593 泸天化集团四川润禾农资化工公司 2,021,546.02 51.00% 1,030,988.47 现金支付 481,207 泸天化集团重庆销售有限责任公司 3,836,518.65 51.00% 2,192,186.76 现金支付 549,852 泸天化集团渝川销售有限责任公司 1,863,971.54 57.14% 1,065,073.34 现金支付 -111,404 注：A、泸天化集团宜宾销售有限责任公司、四川润禾农资化工公司以 2002 年 3 月 31 日经华信会 计师事务所审定的净资产扣除分配与老股东的未分配利润后的净值作为收购价格。 21 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 B、泸天化集团重庆销售有限责任公司、渝川销售有限责任公司以 2002 年 6 月 30 日经华信会计师 事务所审定的净资产扣除分配与老股东的未分配利润后的净值作为收购价格。 三、重大关联交易 (一)、购销商品、提供劳务关联交易 1、关联交易内容及金额 （1）、本公司向关联方采购货物或接受劳务： 本年度发生额 上年度发生额 企业名称 占年度购货百 占年度购货 金 额 金 额 分比 百分比 泸天化（集团）有限责任公司 208,706,783.82 20.63% 176,875,028.39 28.53% 其中:水 10,135,632.65 1.00% 7,748,439.62 1.25% 电 69,540,290.27 6.87% 61,287,517.03 9.89% 蒸汽 40,976,110.00 4.05% 35,537,040.00 5.73% 氮气 2,051,282.05 0.20% 4,532,717.95 0.73% 材料 39,869,008.36 3.94% 40,983,641.03 6.61% 运费 1,624,406.02 0.16% 修理、工料费 27,500,161.95 2.72% 26,785,672.76 4.32% 固定资产 2,519,803.69 0.25% 在建工程劳务 11,166,729.54 1.10% 天然气 399,020.18 0.04% 其他 2,924,339.11 0.29% 泸天化(油脂)股份有限公司 7,466,894.40 0.74% 6,573,321.92 1.06% 其中:仪表空气 7,260,473.03 0.72% 6,097,714.44 0.98% 其他 206,421.37 0.02% 475,607.48 0.08% 合 计 216,173,678.22 21.36% 183,448,350.31 29.59% （2）、本公司向关联方销售货物 本年度发生额 上年度发生额 企业名称 占年度销货百 占年度销货 金 额 金 额 分比 百分比 泸天化（集团）有限责任公司 111,789,555.65 6.59% 178,397,394.50 11.22% 其中:液氨 29,440,832.48 1.74% 47,529,900.00 2.99% 脱盐水 2,873,659.28 0.17% 2,377,925.64 0.15% 材料 1,747,691.87 0.10% 3,166,815.43 0.20% 天然气 40,614,136.88 2.40% 34,049,725.78 2.14% 尿素 37,084,357.47 2.19% 91,273,627.65 5.74% 甲醇 6,281.20 其他 22,596.47 四川泸天化集团有限责任公司重庆 销售公司 31,643,005.91 1.99% 其中:尿素 31,643,005.94 1.99% 泸天化(油脂)化学股份有限公司 1,272,023.00 0.08% 898,545.92 0.06% 其中:天然气 201,378.90 0.01% 285,415.15 0.02% 其他 1,070,644.10 0.06% 613,130.77 0.04% 22 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （3）、本公司接受关联方的其他关联交易 交易单位 本年发生额 上年发生额 泸天化(集团)有限责任公司 其中： 通讯及邮政服务费 435,113.83 344,977.06 福利费 4,078,969.58 3,449,202.63 工会经费 265,010.85 250,851.11 住房公积金 1,861,299.02 1,567,819.37 养老保险金 9,306,495.12 7,839,096.90 工伤生育保险金 744,519.60 627,127.76 失业保险金 744,519.61 627,127.73 运输费 12,034,432.11 11,048,298.79 物资采购服务费 2,850,000.00 接待费 360,000.00 360,000.00 会议费 81,547.00 80,000.00 土地租金 1,470,000.00 1,470,000.00 保卫、消防、警卫经费 480,000.00 480,000.00 职工培训费 360,000.00 360,000.00 社区物业管理 300,000.00 300,000.00 生活后勤服务 600,000.00 600,000.00 合 计 35,971,906.72 29,404,501.35 （4）、四川天华股份有限公司向关联方采购货物或接受劳务： 本年度发生数 上年度发生数 企业名称 占年度购货 占年度购货 金 额 金 额 百分比 百分比 四川天然气化工厂 其中：净水剂 553,082.37 0.00 542,459.29 0.16% 川天化劳动服务公司 其中：内袋、成品袋加工 9,314,944.08 0.03 9,745,767.57 2.85% 泸洲热电有限公司 其中：蒸汽 17,114,088.04 0.05 9,360,466.57 2.74% 合江县天宝实业公司 其中：编织袋内片 14,427,982.91 0.05 13,947,170.97 4.08% 合 计 41,410,097.40 0.13 33,595,864.40 9.83% 23 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （5）、四川天华股份有限公司向关联方转贷资金收取利息（按银行借款利息标准计息） 企业名称 本年度发生额 上年度发生额 备 注 四川天然气化工厂 1,749,825.00 884,000.00 四川天然气化工厂劳服司 23,790.00 泸州热电公司 165,584.18 合 计 1,073,374.18 （6）、九禾农资股份有限公司向关联方采购货物及接受劳务 本年度发生额 企业名称 作价依据 主要货物名称 占年度购货 金 额 百分比 泸天化(集团)有限责任公司 协议价 硝铵 31,565,676.15 2.13 四川天华水陆运输有限责任公司 协议价 运输服务 14,751,389.25 18.58 泸天化运输公司 协议价 运输服务 12,477,379.72 15.71 （7）、九禾农资股份有限公司向关联方销售货物 本年度发生额 企业名称 时间 作价依据 主要货物名称 占年度购货 金 额 百分比 泸天化集团重庆渝川销售有限责任公司 2002年1-6月 协议价 尿素、硝铵等 34,362,350.00 2.19 泸天化集团重庆销售有限责任公司 2002年1-6月 协议价 尿素、硝铵等 51,712,195.00 3.29 泸天化集团四川润禾农资化工公司 2002年1-3月 协议价 尿素、硝铵等 11,675,643.00 0.74 泸天化集团宜宾销售有限公司 2002年1-3月 协议价 尿素、硝铵等 15,568,766.00 0.99 合计 113,318,954.00 7.21 （8）、九禾农资股份有限公司接受关联方的其他关联交易 交易单位 交易项目 金额 泸天化（集团）有限责任公司 代收代付职工养老保险等费用 138,951.00 四川天华股份有限公司 代收代付职工养老保险等费用 87,939.60 合 计 226,890.60 注：A、公司与关联方采购和销售货物以参考市场交易价为定价基础，没有市场价格的，参照同类 企业内部价格或协商价,双方签订关联交易结算协议，规定了具体的收费标准和结算办法并严格执行。 B、本公司是由泸天化集团公司将部分优良资产投资而设立，而供电、供水、设备制造、建筑安装、 电讯服务、设备维修、运输、物资供应等辅助系统和配套设施以及后勤、消防、警卫、物业管理等系统 还保留在集团公司，由此双方不可避免地要产生关联交易，这种必要的关联交易还将继续下去，其中涉 及液氨、氮气的关联交易将由于本公司收购集团公司 404 厂生产经营性资产而终止。 C、天华股份有限公司向关联方采购货物为生产过程中所必需的原材料和包装物，此类关联交易还 将继续下去。 D、九禾农资股份有限公司与关联方泸天化(集团)有限责任公司的硝酸铵关联交易为本公司收购 404 厂前发生的业务，随着完成对 404 厂经营性资产的收购，该项交易将终止；接受关联方泸天化(集团)有 24 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 限责任公司提供的运输劳务为销售化肥产品过程中必须的劳务，该项交易将持续下去；与泸天化集团重 庆渝川销售有限责任公司等销售化肥产品的关联产易为收购该四家公司前发生的业务，自完成对四家公 司的收购以后，该项交易终止。 （9）、担保 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司及子公司未向关联单位提供任何担保。四川天然气化工厂为天华 股份有限公司向中行合江支行和农行合江支行借款 14,740 万元提供担保；泸天化(集团)有限责任公司 为天华股份有限公司向工行合江支行借款 5,000 万元提供担保。 (二)、收购资产关联交易 详见第九节：重要事项“二、报告期内公司重大收购资产事项”。 (三)、公司与关联方存在的债权、债务往来 项 目 期初数 期末数 应收票据 泸天化(集团)有限责任公司 42,155,000.00 9,340,000.00 应收账款 四川天然气化工厂 1,048,546.29 1,025,600.15 四川天然气化工厂劳服司 244,347.10 244,347.10 预付账款 泸天化(集团)有限责任公司 100,598.00 四川天然气化工厂劳服司 4,000,000.00 1,500,000.00 泸洲热电公司 11,890,219.23 191,019.02 泸天化集团国际经济贸易公司 66,000.00 其他应收款 泸天化(集团)有限责任公司 3,337,267.35 1,000,000.00 合江天丰化肥有限责任公司 323,761.86 川大天华科技有限公司 17,746.00 四川化工控股集团公司 2,500,000.00 泸州市热电有限公司 8,000,000.00 四川天然气化工厂 47,087,349.97 23,445,749.97 四川化工科教培训中心 300,000.00 300,000.00 四川天华水陆运输有限责任公司 4,168,983.78 2,117,396.38 四川天然气化工厂劳服司 2,400,000.00 应付票据 泸天化(集团)有限责任公司 8,000,000.00 川天化劳服司 4,000,000.00 泸洲热电公司 12,000,000.00 应付账款 泸天化(集团)有限责任公司 9,454,015.25 泸州市热电有限公司 191,019.02 合江县天宝实业公司 4,208,188.82 泸天化化机厂 2,500.00 其他应付款 泸天化(集团)有限责任公司 4,260,767.46 泸天化(油脂)化学股份有限公司 1,002,524.90 25 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 四、公司重大合同及其履行情况 （一）、公司已于 2002 年 7 月 5 日与美国德州休斯敦 KBR 公司签订了由该公司为本公司 30 万吨/年 合成氨第二次节能增产技术改造提供国外部分设备和材料、技术决窍及专有技术使用许可、工艺与基础 工程设计、技术文件与技术服务等，合同金额为 647 万美元，该技术改造项目已于本年度下半年开始实 施。 （二）、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的 事项。 （三）、报告期内公司无重大担保事项。 （四）、持续到报告期内公司委托事项 1、报告期内母公司本部无委托理财事项，控股子公司天华股份有限公司委托理财事项如下： 单位：元 被委托单位名称 委托期限 委托金额 期末余额 资金来源 新疆金新信托投资公司 2001.8-2002.8 50,000,000 自有资金 威利投资公司 2001.8-2002.8 3,000,000 自有资金 四川双安实业公司 2002.4-2003.4 10,000,000 9,000,000 自有资金 国泰君安证券公司 2002.6-2003.6 50,000,000 50,000,000 自有资金 华夏证券公司 2001.1-2002.12 50,000,000 自有资金 合 计 163,000,000 59,000,000 报告期内公司委托理财资金投资收益 10,774,611.10 元，其中：母公司收回上年的应收委托资金投 资收益 2,761,111.10 元；天华公司委托理财投资 163,000,000 元（其中 2001 年 8 月收回本金 5,000,000 元，2002 年到期并收回 99,000,000 元），获得收益 8,013,500 元，平均收益率 7.78%。 2、委托贷款事项 单位：元 受托人名称 贷款单位 委托期限 期初余额 期末余额 利率 资金来源 泸州工商银行纳溪支行 九禾农资股份有限公司 2002.11-2003.5 20,000,000 5.04% 自有资金 泸州建设银行纳溪支行 九禾农资股份有限公司 2002.11-2003.5 20,000,000 5.04% 自有资金 合 计 40,000,000 为满足九禾农资股份有限公司尿素冬储对货币资金的需求，经公司二次六次董事会审议通过，母公 司委托银行向该公司贷款 4,000 万元，贷款期限半年，执行银行半年期贷款利率。 五、聘任会计师事务所情况 1、本报告期内公司继续聘用四川华信（集团）会计师事务所负责公司的审计工作，自公司上市以 来公司一直聘请该会计师事务所从事审计工作，累计已达 4 年。 2、公司 2002 年度支付给四川华信（集团）会计师事务所的报酬为 30 万元。 26 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 六、报告期内，公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公 开谴责的情况。 （一）、报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易 所公开谴责。 （二）、中国证监会青岛证券监管特派员办事处于 2002 年 9 月 9 日至 9 月 11 日对本公司进行了巡 回检查,并于 2002 年 9 月 27 日下达了《限期整改通知书》。针对本次巡回检查发现的问题,公司本着严 格自律、规范发展的原则制定了《关于巡回检查发现问题的整改报告》,并逐项进行了落实,具体整改方 案和落实工作如下： 1、公司章程方面 目前公司已严格按照《上市公司治理准则》对《公司章程》进行修订，将提交下一次股东大会审议 通过。 2、会计业务处理方面 公司已按照《股份有限公司会计制度》、 《企业会计准则》等有关规定的要求，对该项会计处理进行 纠正，将申购资金冻结利息收入余额 2,582,731.32 元转入资本公积。 3、信息披露问题(关联交易披露不充分)方面 公司在《关于巡回检查发现问题的整改报告》中已对整改意见中提出的关联交易进行详细披露， 今后公司将严格按照《企业会计准则—关联方关系及其交易的披露》的要求披露与关联方的往来情 况。 4、有关非经营性资产剥离的问题 为完成天华公司非经营性资产的剥离，公司成立了专门的改制工作领导小组具体负责组织实施该项 工作。根据有关政策精神，结合实际，公司计划从 2002 年起用 3 年的时间，完成子弟校、物业管理分 公司、职工医院等非经营性资产的剥离工作，目前 2002 年 9 月 1 日起，子弟校已全面完成，其它工作 正在积极进行中。 5、相关资产权证方面 天华公司房产证和土地使用证正在抓紧时间办理。 该整改报告书内容详见 2002 年 10 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上《四川泸天化股份 有限公司关于巡回检查发现问题的整改报告》。 七、报告期内公司其它重要事项 1、经 2002 年 6 月 21 日临时股东大会审议批准，拟将在招股时列示的“拟以本次募股资金中的 3.2 亿元，合资建设年产 40 万吨合成氨、52 万吨尿素的大化肥项目”变更为： （1）投资 19,380 万元用于合 成氨第二次节能增产技术改造； （2）投资 4,986 万元用于合成氨一车间双甲技改项目； （3）投资 6,696.23 万元用于收购集团公司 404 厂生产经营性资产；（4）剩余募股资金近 518 万元用于补充流动资金。 2、四川天华股份有限公司 2001 年四季度增值税应返还 998 万余元，预计在 2003 年到账；本公司 27 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 及四川天华股份有限公司 2002 年度增值税返还手续正在申报办理之中。 3、四川天华股份有限公司已将子弟中学移交合江县政府，发生现金支出 200 万元已计入营业外支 出，固定资产已按账面余额转入固定资产清理 2,888,898.71 元，尚待报批。 4、九禾农资股份有限公司在广西南宁投资设立“广西九禾农资有限责任公司”，该公司尚未注册成 立，前期已投入资金 3,150,000.00 元。 5、九禾农资股份有限公司收购泸天化（集团）有限责任公司持有的四川工贸农资公司股权，已预 付 1,000,000.00 元，股权转让手续正在办理中。 6、报告期内公司获在 2001 年年末办理，实际于 2002 年年初收到的四川省财政 2001 年度所得税返 还 1,474 万元。 7、根据财政部驻四川省财政监察专员办事处财驻川监退字（2002）16、17、65 号文批复，报告期 内母公司获财政退付属 2001 年度生产销售尿素的增值税 2,383 万元。 8、四川天华股份有限公司经四川省发展计划委员会川计产业[2001]1043 号、1044 号文件批准，拟 建“1,4-丁二醇”项目，计划投资总额 38,660 万元。该项目尚在可行性调研阶段。 第十节 财务报告 一、审计报告 公司财务报告经四川华信(集团)会计师事务所注册会计师李武林、何寿福审计，并出具了无保留意 见的审计报告[川华信审(2003)上字 011 号]。 审 计 报 告 川华信审(2003)上字 011 号 四川泸天化股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2002 年度的利 润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况与 2002 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 28 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：李武林 有限责任公司 中国 成都 中国注册会计师：何寿福 2003 年 2 月 18 日 2003 年 3 月 10 日 二、 会计报表 本会计报表严格按照国家有关政策法规、规章制度编制，详见附录。 三、 会计报表附注 29 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 会 计 报 表 附 注 一、本公司简介 四川泸天化股份有限公司（以下简称“本公司”）是经四川省人民政府川府函（1998）248 号文批准， 由泸天化（集团）有限责任公司作为发起人，以其生产合成氨、尿素产品的合成氨厂、尿素厂和包装厂 等生产经营性资产投入，采用募集方式设立的股份有限公司，公司于 1999 年 4 月 5 日公开发行人民币 A 种股票 15,000 万股，发行后总股本为 45,000 万股。 本公司经四川省工商行政管理局 5100001811164(1-1)号工商登记。注册地点：四川省成都市。法人 代表：任晓善。经营范围：化学肥料、化工原料及产品和日用化学品的生产、销售及来料加工；化学工 程的设备安装；化工机械制造、维修；防腐工程施工；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本 企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一 补”业务。 本公司于 1999 年 9 月 16 日完成承债入股四川天华股份有限公司（以下简称“天华公司”），投入资 本 36,000 万元，换取天华公司 30,000 万元股本，入股后持有天华公司 39.05％的股权，天华公司于 1999 年 9 月 16 日成为本公司具有实质控制权的子公司。 本公司主要产品是尿素，其年生产能力为：四川泸天化股份有限公司本部（以下简称“母公司”） 合成氨 50 万吨，尿素 72 万吨；天华公司合成氨 30 万吨，尿素 52 万吨；合并后年生产能力为合成氨 80 万吨，尿素 124 万吨，是目前全国最大的尿素生产厂家。 本公司与泸天化（集团）有限责任公司、天华公司、以及沙大发、王敦伦等十三位自然人，于 2001 年 12 月 26 日共同投资 5000 万元人民币，以发起方式设立九禾农资股份有限公司（以下简称“九禾公 司”），其中，本公司投资 1,600 万元，持有九禾公司 1,600 万股的股份，占总股本的 32%，天华公司持 有九禾公司 1,350 万股的股份，占总股本的 27%，合计持有九禾公司 2,950 万股的股份，占总股本的 59%； 注册地址：重庆市九龙坡区；注册经营范围：销售化肥及化工产品（不含化学危险品）、饲料、建筑材 料、电器机械及器材、日用百货、农业技术咨询，代理道路货物运输（按许可证核定期限从事经营）； 法人代表：沙大发。 二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计报表编制基准 本公司会计报表是按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定及本公司持续经营为基础 编制的。 30 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 3、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载会计信息的会计期间为 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则 本公司采用借贷记账法，以权责发生制为基础核算,各项财产物资按取得时的实际成本计价。 6、外币业务核算方法 本公司对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价的 中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇价进 行调整。决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户，因市场汇价不同而发生的折合本位币差额，作 为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损 益，在达到可预定使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况 外发生的汇兑损益计入财务费用。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金是指库存现金以及随时可用于支付的存款；现金等价物是指持有期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金以及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息入账，短期投资的 现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到的已记入应收项目的现金股利或利息冲减应收 项目，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于 账面成本的部分计提短期投资跌价准备。 9、应收款项坏账的核算方法 （1）坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按照公司管 理权限确认为坏账损失。 （2）坏账核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算。 应收账款按账龄分析法计提坏账准备，其中：有确凿证据表明该项应收账款不能收回或收回的可能 性不大（如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而 在短时间内无法偿付债务等，以及 3 年以上的应收款项），按账龄分析计提的坏账准备不足时，采用个 31 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 别单项分析计提坏账准备；其他应收款按分析法计提坏账准备，天华公司的其他应收款按账龄分析法计 提坏账准备，提取比例与母公司应收账款计提比例一致，由于此差异对财务状况和经营成果影响不大， 按重要性原则未作一致性调整。 帐 龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 5% 二至三年 15% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 10、存货核算方法 本公司存货核算方法是： 存货包括原材料、包装物、自制半成品、库存商品及低值易耗品等。 原材料中的电和天然气、自制半成品、库存商品以实际成本入账，库存商品发出按照移动加权平均 法；原材料中的修理用材料和包装物日常以计划成本计价，月份终了，按照发出或领用各种存货的计划 成本计算应负担的成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 当出现以下情形之一时，本公司计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、因产品更新换代。原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面 成本； D、因所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下 跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司按每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，取其低者计量存货，并且将成本高于可 变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）本公司长期债券投资的核算方法 按取得时实际支付的全部价款扣除税金、手续费和相关费用以及支付的自发行日起至购入债券日止 的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券账面价值的差额，作为溢价或折价，在每期计提利 息时分期平均摊销。 32 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （2）本公司长期股权投资核算方法为：对本公司拥有被投资公司不足 20%的权益性资本时以成本法 核算；对拥有被投资公司 20%至 50%的权益性资本并具有一定控制权时以权益法核算；对拥有被投资公 司 20％至 50％的权益性资本但不具有任何控制权时以成本法核算；对拥有被投资公司 50%以上权益性资 本，或虽然占该投资公司权益性资本不足 50％但具有实质控制权的采用权益法核算并对会计报表予以合 并。 本公司取得天华公司的长期股权投资成本与其在该公司所有者权益中所占份额的差额设置〝长期 股权投资--股权投资差额"明细账项核算,并自一九九九年十月一日起分十年摊销。 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投 资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 12、委托贷款 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计 提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准 备计入当期损益。 本公司于年中、年度末，按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 13、固定资产的标准、分类以及计价、折旧和计提减值准备的方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元 以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备等。 (3)固定资产计价：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按投资各方确认价值作 为入账价值。 (4)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济 使用年限和估计残值(原价的 5%)确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 30 3.17% 机器设备 14 6.79% 运输设备 14 6.79% 天华公司折旧政策与母公司基本一致，差异额较小，根据重要性原则，未作一致性调整。 （5）固定资产减值准备： 33 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 本公司如发现存在下列情况，将计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已发生减值： A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在 近期内不可能恢复； B、所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生 重大变化，并对公司产生负面影响； C、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致 固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，从而对本公司产生重大影响； F、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，本公司将按可收回金额低于账面价值的差额计提固定 资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 本公司固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、需安 装设备等实际发生的达到预定可使用状态之前的净支出。其中，为购建固定资产而借入的专门借款所发 生的利息支出资本化政策，详见第 15 项。 （2）本公司在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工 程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形； 本公司本年度无在建工程资本化利息。 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 本公司除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费 用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则： 34 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （1）为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续费用以外的辅助 费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建的 固定资产成本，金额较小的，直接计入当期财务费用。 （2）因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前，同时满足以下 3 个条件的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生 的，应于发生当期直接计入财务费用。 A、为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发 生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建 固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 16、无形资产核算方法 本公司无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。无形资产的摊销：按法定剩余 有效期限摊销。 （1）无形资产土地使用权：按取得时的实际成本计价，摊销按各宗土地使用权的使用期限平均摊 销；工业产权、专利技术及非专利技术均按取得时的实际成本计价，摊销按合同规定或法律规定较短期 限平均摊销，如二者均无期限的，摊销年限不超过 10 年，具体如下： （2）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低 于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： 类 别 摊销期限 土地使用权 50年 专有技术及专利权 10年 非专利技术 5年 A、该项资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 35 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 本公司无形资产不存在减值。 17、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际支付金额入账，按受益期进行摊销。 18、收入确认原则 本公司产品销售确认：已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以 及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实现。 本公司提供劳务：同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现，劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分 比发确认相关的劳务收入。 19、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 20、会计政策、会计估计变更 天华公司从 2002 年起，根据供气公司的要求，一般每年都须安排为期约一个月的停车检修，以配 合其管网的大修，故变更以下会计估计：将实际发生的大修理费在大修理间隔期内平均摊销变更为按月 平均预提的形式，大修理实际发生时冲减预提的大修理费，年末预提的大修理费不足或节余时，转入或 冲减相应的成本费用项目，预提的大修理费年末不保持余额。由于变更会计估计，年初待摊的大修理费 用 8,077,928.94 元在本年度内摊销完毕，年末无大修理费用待摊余额。因以上会计估计变更使天华公 司多摊大修理费用 7,024,792.60 元，同时减少本年度合并会计报表利润总额 7,024,792.60 元、留存收 益 2,743,181.51 元。 21、公司会计报表及合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通 知》及相关规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目 数额予以编制而成。 母公司、天华公司、九禾公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销，少数 股东权益的数额系根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股 东损益系根据本公司所属子公司 2002 年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 本公司控股子公司四川天盈投资咨询有限公司、泸天化国际经济贸易有限公司以及天华公司控股子 公司四川天华水陆运输有限责任公司、合江县福康净水有限责任公司、成都川大天华科技开发有限公司， 由于本期资产总额、销售收入及净利润额均不足母公司 10％，并且当期无亏损。本公司根据财政部财会 工字[1996]2 号文精神，按重要性原则，未将以上子公司纳入合并报表范围。 36 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 三、税 项 本公司应纳税项列示如下： 1、流转税 公司名称 税 目 税 项 税率 母公司及天华公司 增值税 尿素销售 13%★1 母公司 增值税 合成氨销售收入 17% 九禾公司 增值税 工业尿素、硝铵销售收入 13%★2 母公司及天华公司 营业税 劳务收入 5% 九禾公司 营业税 房屋租赁收入 5% ★1 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号文件）规定，母公司及天华公司生产销售尿素征收的增值税实行先征后退的政策，2001 年征收的税额 全额退还，2002 年退还 50％。 ★2 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号文件）规定，母公司生产的硝酸铵产品以及九禾公司销售农用化肥、生产销售复合肥免征增值税。 2、税金及附加 公司名称 税 目 税 项 税率 母公司及九禾公司 城市维护建设税 应交流转税 7% 天华公司 城市维护建设税 应交流转税 5% 本公司 教育费附加 应交流转税 3% 本公司 交通建设附加 应交流转税 4%★ 九禾公司直属桂林经营部 防洪基金 销售收入 1.04‰ ★根据四川省人民政府川办发[2002]19 号规定：从 2002 年 4 月 20 日起，取消在四川省范围内征收 的交通建设附加。 3、企业所得税 公司名称 税率 母公司 15%★1 天华公司 33%★2 九禾公司 0%★3 ★1 经四川省人民政府川办函（2001）300 号文批准，母公司企业所得税从 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日，减按 15%的税率缴纳企业所得税。 ★2 天华公司本年实现利润用于弥补以前年度亏损，本年度无企业所得税计缴。 ★3 九禾公司属于在重庆市九龙坡高新区新设企业，2002 年免征企业所得税。 九禾公司的子公司——四川润禾农资化工有限责任公司：根据内江市地方税务局内地税函［2002］ 27 号文规定，免征所得税三年，起止时间为 2001 年 9 月 1 日—2004 年 8 月 31 日。 37 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 九禾公司的子公司——重庆渝川销售有限责任公司：根据渝中委发［2002］17 号文规定，免征 2002 年所得税。 九禾公司的其他子公司所得税税率 33%。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 公司性质 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益 四川天华股份有限公司 股份有限 768,214,455.00 化学肥料 360,000,000.00 39.05% 九禾 农资 股 份 有 限 公 司 销售化肥及化工 股份有限 50,000,000.00 29,500,000.00 59.00% ★1 产品 江 津 九禾 化 肥 有 限 责 任 有限责任 4,000,000.00 化肥生产及销售 2,800,000.00 70% 公司 重 庆 渝 川 销售 有 限 责 任 有限责任 2,000,000.00 化肥销售 1,065,073.34 51% 公司 重 庆 九 禾 农 资 销售 有 限 有限责任 3,500,000.00 化肥销售 2,192,186.76 57.14% 责任公司 四 川 润 禾 农资 化 肥 有 限 有限责任 2,000,000.00 化肥销售 1030988.47 51% 责任公司 宜 宾 九禾 农资 有 限 责 任 有限责任 2,600,000.00 化肥销售 1,433,521.51 53.85% 公司 万 州 九禾 农资 有 限 责 任 有限责任 5,000,000.00 化肥销售 2,550,000.00 51% 公司 泸 天 化 国 际经 济贸 易有 有限责任 3,000,000.00 对外贸易 1,800,000.00 60.00% 限公司★2 四 川 天 盈 投资 咨询 有 限 有限责任 30,000,000.00 投资、咨询 28,400,000.00 94.67% 公司★2 四 川 天 华 水 陆 运输 有 限 有限责任 4,322,482.12 水陆运输 3,672,380.00 84.96% 责任公司★2 合 江 县 福 康净 水有 限 责 有限责任 520,000.00 纯净水 300,000.00 57.69% 任公司★2 成 都 川 大 天 华 科技 开发 有限责任 1,000,000.00 技术开发 510,000.00 51.00% 有限公司★2 注：★1 对九禾公司投资，本公司投入 1600 万元，拥有权益 32%；控股子公司天华公司投入 1350 万元，拥有权益 27%；合计投入 2950 万元，拥有 59%的权益。 ★2 泸天化国际经济贸易有限公司、四川天盈投资咨询有限公司、四川天华水陆运输有限责任公司、 合江县福康净水有限责任公司、成都川大天华科技开发有限公司、由于本期资产总额、销售收入及净利 润额均不足本公司的 10％,并且当期无亏损。根据财政部财会工字【1996】2 号文精神，按重要性原则， 均未纳入合并范围。 38 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 五、合并报表主要账项注释 （金额单位：人民币元；期初数指二 00 一年十二月三十一日余额；期 末数指二 00 二年十二月三十一日余额） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 310,047.50 14,273.92 其中:港币 0.30 汇率 1:1.0606 折人民币 0.32 其中:意大利里拉 1,340,600.00 汇率 1:0.00398 折人民币 5,067.47 银行存款 1,013,905,249.55 853,903,676.96 其中:港币 5,730.00 5,733.00 汇率 1:1.0611 1:1.0606 折人民币 6,080.10 6,077.24 美元 4,359.08 3,422.64 汇率 1:8.2773 1:8.2781 折人民币 36,081.41 28,327.82 其他货币资金 75,513,889.02 50,545,059.72 合 计 1,089,729,186.07 904,463,010.60 注：A、期末较期初增加：185,266,175.47 元，增幅：20.48%，主要原因是 a、九禾公司从 2002 年 起经营增加货币资金：64,677,038.97 元;b、天华公司折旧资金结余；c、本本公司赢利增加。 B、一年内到期的定期存款为：447,503,734.49 元。 C、其他货币资金主要为银行汇票保证金及信用证保证金。 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资余额 投资金额 跌价准备 投资余额 股权投资 39,354,060.57 5,451,087.57 33,902,973.00 35,111,855.00 2,058,406.12 33,053,448.88 其中：股票投资 39,354,060.57 5,451,087.57 33,902,973.00 35,111,855.00 2,058,406.12 33,053,448.88 债券投资 49,892,629.20 49,892,629.20 149,697,360.64 149,697,360.64 其中：国债投资 49,892,629.20 49,892,629.20 149,697,360.64 149,697,360.64 其他投资 59,500,000.00 1,470.40 59,498,529.60 48,000,000.00 48,000,000.00 合计 148,746,689.77 5,452,557.97 143,294,131.80 232,809,215.64 2,058,406.12 230,750,809.52 注：A、★1 股票购买成本 39,354,060.57 元，截止报表日最近一个交易日市价 33,902,973.00 元, 市 价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价准备；国债投资成本 49,892,629.20 元，截止报表日最近一 个交易日市价 50,718,490.93 元，没有出现市价低于账面成本的情况，未计提短期投资跌价准备。 B、期末其他投资 59,500,000.00 元, 其中基金投资成本为:500,000.00 元,截止报表日最近一个交 易日市价 498,529.60 元，市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价准备；其余是天华公司委托证 39 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 券公司进行资产管理投资，明细如下： 被委托单位名称 委托期限 期初余额 期末余额 资金来源 新疆金新信托投资公司 2001.8-2002.8 45,000,000.00 自有资金 威利投资公司 2001.8-2002.8 3,000,000.00 自有资金 四川双安实业公司 2002.4-2003.4 9,000,000.00 自有资金 君安证券公司 2002.6-2003.6 50,000,000.00 自有资金 合 计 48,000,000.00 59,000,000.00 C、期末较期初减少：87,456,677.72 元，减幅：37.90%，主要原因是本公司收回部分国债投资资金。 D、短期投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,572,950.00 46,758,300.00 商业承兑汇票 9,340,000.00 合计 11,912,950.00 46,758,300.00 注：A、期末无抵押的应收票据； B、期末较期初减少：34,845,350.00 元，减幅：74.52%，主要原因系本公司更多的采取现款交易方 式。 4、应收账款 期末数 期初数 帐 龄 计提 计提 金 额 比例% 坏账 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账 坏账准备 净 值 (%) (%) 1年以内 9,890,389.88 43.97 1 98,903.90 9,791,485.98 11,179,497.17 43.9 1 111,794.97 11,067,702.20 1－2年 6,230,219.27 27.7 5 311,274.58 5,918,944.69 1,776,597.81 6.98 5 88,829.89 1,687,767.92 2－3年 952,798.79 4.23 15 142,919.83 809,878.96 6,757,737.32 26.54 100 6,757,737.32 - 3－4年 1,025,722.12 4.56 50 512,861.06 512,861.06 1,407,328.24 5.53 50 703,664.12 703,664.12 4－5年 4,325,569.08 16.99 80 3,460,455.26 865,113.82 5年以上 4,395,847.65 19.54 100 4,395,847.65 16,889.25 0.07 100 16,889.25 - 合 计 22,494,977.71 100 5,461,807.02 17,033,170.69 25,463,618.87 100 11,139,370.81 14,324,248.06 注：A、应收账款中无持本公司 5%（含 5％）以上股份股东单位款项。 B、期末应收账款前五名债务人欠款金额合计 7,328,469.85 元，占应收账款总额的 32.58%。 C、期末较期初减少：2,968,641.16 元，减幅：11.69%，主要原因是本公司年末加强货款回笼。 40 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 5、其他应收款 期末数 期初数 帐龄 计提坏 计提坏 金 额 比例% 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账准备 净 值 账(%) 账(%) 1年以内 43,553,930.45 52.28 358,028.59 43,195,901.86 44,318,872.50 74.87 408,866.76 43,910,005.74 1－2年 29,642,800.00 35.58 1,482,080.00 28,160,720.00 8,068,612.12 13.63 403,430.61 7,665,181.51 2－3年 8,275,172.50 9.93 1,240,697.28 7,034,475.22 6,006,504.20 10.15 900,975.63 5,105,528.57 3－4年 1,003,323.30 1.2 500,000.00 503,323.30 302,340.00 0.51 151,170.00 151,170.00 4－5年 824,647.00 0.99 657,845.60 166,801.40 5年以上 9,900.00 0.01 9,900.00 - 498,549.14 0.84 14,100.00 484,449.14 合 计 83,309,773.25 100 4,248,551.47 79,061,221.78 59,194,877.96 100 1,878,543.00 57,316,334.96 注：A、其他应收款中持本公司 5%（含 5％）以上股份股东单位欠款。 债务人名称 期末数 欠款时间 欠款原因 泸天化（集团）有限责任公司 1,000,000.00 1年以内 股权置换款 B、期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计 75,906,569.77 元，占其他应收款总额的 91.11%。 C、期末较期初增加：24,114,895.29 元，增幅：40.74%，主要原因是天华公司本年新增借给其股东 —四川天然气化工厂的资金 20,000,000.00 元所致。 D、其他应收款坏账准备计提方法为：母公司及九禾公司按单项分析计提；天华公司按账龄分析法 计提，计提比例与应收账款相同。由于此差异对财务状况和经营成果影响不大，按重要性原则未作一致 性调整。 6、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 72,329,859.33 98.34 31,063,694.75 90.57 1-2年 1,222,433.17 1.66 3,232,720.50 9.43 合 计 73,552,292.50 100 34,296,415.25 100 注：A、预付账款中持本公司 5%（含 5％）以上股份股东单位款项; B、期末预付账款前五名债务人欠款金额合计 48,069,719.29 元，占预付账款总额的 65.35%。 债务人名称 期末数 欠款时间 欠款原因 泸天化（集团）公司 100,598.00 1年以内 结算期内欠款 C、期末较期初增加：39,255,877.25 元, 增幅：114.46 %，主要是天华公司预付泸州热电厂、川天 化劳动服务公司货款，较期初增加 14,890,219.23 元，以及九禾公司及其子公司对外采购化肥预付货款 23,159,645.40 所致。 D、一年以上的预付账款是属于购货未结算款。 41 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 7、存货 (1)存货分类情况如下： 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 净额 金 额 跌价准备 净额 物资采购 5,763.29 5,763.29 62,036.72 62,036.72 原材料 102,056,108.93 2,437,636.35 99,618,472.58 101,298,051.56 2,335,980.39 98,962,071.17 低值易耗品 432,152.85 432,152.85 357,878.97 357,878.97 库存商品 196,884,811.92 44,155.27 196,840,656.65 38,925,412.13 743,821.32 38,181,590.81 在产品 5,723,037.66 5,723,037.66 8,410,206.17 8,410,206.17 包装物 989,161.17 989,161.17 931,724.98 931,724.98 委托加工材料 781,531.32 781,531.32 发出商品 568,130.55 568,130.55 3,015,084.93 3,015,084.93 合 计 306,659,166.37 2,481,791.62 304,177,374.75 153,781,926.78 3,079,801.71 150,702,125.07 (2)存货跌价准备变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,335,980.39 101,655.96 2,437,636.35 库存商品 743,821.32 699,666.05 44,155.27 合 计 3,079,801.71 101,655.96 699,666.05 2,481,791.62 注：A、原材料跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，参考价格为本年 购进同类材料的价格; B、期末较期初增加：150,395,447.97 元，增幅：97.80%，主要原因是 2001 年末母公司与天华公司、 泸天化集团公司等单位共同投资设立的九禾公司于 2002 年 1 月开始营运，母公司与天华公司生产的化 肥由九禾公司统一承销，增加商业营销环节；并且九禾公司注重营销策略的改进，根据市场行情调节化 肥库存，导致期末存货增加。 8、待摊费用 类 别 期末数 期初数 大修费用 3,526,868.06 11,286,042.26 财产保险费 1,857,541.15 1,651,575.97 房屋装修费 130,000.00 租赁 9,930.00 其他 34,519.74 合 计 5,558,858.95 12,937,618.23 注：期末较期初减少：7,378,759.28 元，减幅：57.03%，主要原因是天华公司大化肥装置大修理间 隔期不确定，从 2002 年起，根据供气公司的要求，一般每年都须安排为期约一个月的停车检修，以配 合其管网的大修，故将大修理费核算方法由原大修理间隔期内平均摊销改为年度内摊提结合平均摊销， 年末无大修理费用待摊数。 42 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 9、长期投资 期初数 计提减值 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 净额 准备 金额 减值准备 净额 对子公司投资 90,252,505.10 1,400,000.00 88,852,505.10 337,726.60 8,314,912.60 -1,400,000.00 82,275,319.10 - 82,275,319.10 其中:股权投资差额 53,590,572.51 53,590,572.51 6,914,912.60 46,675,659.91 - 46,675,659.91 其他股权投资 11,800,000.00 327,039.08 11,472,960.92 6,549,510.97 4,978,488.25 18,349,510.97 5,305,527.33 13,043,983.64 合 计 102,052,505.10 1,727,039.08 100,325,466.02 6,887,237.57 8,314,912.60 3,578,488.25 100,624,830.07 5,305,527.33 95,319,302.74 （1）长期股权投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 计提减值准备 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 36,661,932.59 1,400,000.00 35,261,932.59 337,726.60 1,400,000.00 -1,400,000.00 35,599,659.19 35,599,659.19 其他股权投资 11,800,000.00 327,039.08 11,472,960.92 6,549,510.97 4,978,488.25 18,349,510.97 5,305,527.33 13,043,983.64 股权投资差额 53,590,572.51 53,590,572.51 6,914,912.60 46,675,659.91 46,675,659.91 合 计 102,052,505.10 1,727,039.08 100,325,466.02 6,887,237.57 8,314,912.60 3,578,488.25 100,624,830.07 5,305,527.33 95,319,302.74 A、长期股权投资—对子公司投资 占被投 被投资单位 期初数 增加 期末数 初始投资额 资单位 计提减值准备 收回投资 损益调整 名称 注册资 投资 金额 减值准备 净额 减值 本比例 金额 准备 净额 备注 四川天华水 陆运输公司 3,672,380.00 84.96% 4,233,593.64 4,233,593.64 408,696.46 4,642,290.10 4,642,290.10 权益法 川大天华科 技公司 510,000.00 51.00% 510,000.00 510,000.00 -123,207.46 386,792.54 386,792.54 权益法 福康净水公 司 300,000.00 57.69% 300,000.00 300,000.00 -3,577.00 296,423.00 296,423.00 权益法 重庆天渝公 司 1,400,000.00 70.00% 1,400,000.00 1,400,000.00 0 -1,400,000.00 1,400,000.00 0 权益法 四川天盈投 资公司 28,400,000.00 94.67% 28,418,338.95 28,418,338.95 44,747.06 28,463,086.01 28,463,086.01 权益法 泸天化国际 经贸公司 1,800,000.00 60% 1,800,000.00 1,800,000.00 11,067.54 1,811,067.54 1,811,067.54 权益法 合 计 36,082,380.00 36,661,932.59 1,400,000.00 35,261,932.59 -1,400,000.00 - 1,400,000.00 337,726.60 35,599,659.19 35,599,659.19 B、其他股权投资 占被投资 期初数 期末数 被投资单位名称 初始投资额 增加投资 备注 单位注册 收回 损益 金额 减值准备 净额 资本比例 金额 减值准备 净额 计提减值准备 投资 调整 化工科技培训中心 3,000,000.00 33.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 成本法 四川普瑞公司 1,600,000.00 2.30% 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 成本法 西南大化肥公司 200,000.00 2.00% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 成本法 泸州市商业银行 6,000,000.00 5.95% 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法 四川西部网络信息 股份有限公司 1,000,000.00 10.00% 1,000,000.00 327,039.08 672,960.92 86,958.34 1,000,000.00 413,997.42 586,002.58 成本法 成都百奥科技公司 6,549,510.97 8.00% 3,891,529.91 6,549,510.97 6,549,510.97 3,891,529.91 2,657,981.06 成本法 合 计 18,349,510.97 11,800,000.00 327,039.08 11,472,960.92 4,978,488.25 6,549,510.97 18,349,510.97 5,305,527.33 13,043,983.64 注：控股子公司未纳入合并的原因详本附注四。 43 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 C、股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 期限 投资合同 四川天华股份有限公司 69,149,125.82 10年 53,590,572.51 6,914,912.60 22,473,465.91 46,675,659.91 约定 （2）长期债权投资—债券投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 减值准备 期末余额 隆泸铁路债券 3,560.00 无 3,560.00 3,560.00 - 合 计 3,560.00 无 3,560.00 3,560.00 - （3）长期投资减值准备计提原因 四川西部网络信息股份有限公司持续亏损，按 2002 年末本公司持有该公司表列净资产 8.2%的权益 与帐面投资成本的差额计提投资减值准备。 本公司 2002 年 1 月 9 日对成都百奥生物信息科技有限公司投资 6,549,510.97 元，占该公司所有者 权益比例 8%，该公司出现较大额度的亏损，按 2002 年末本公司持有该公司表列净资产 8％的权益与帐 面投资成本的差额计提投资减值准备。 天华公司的子公司重庆市天渝农业生产资料有限责任公司已注销，本年收回投资，原于 2000 年全 额计提投资减值准备全部转回。 天华公司对化工科技培训中心投资 3,000,000.00 元，由于该中心因修建房屋所占用的土地使用权 不落实等原因，天华公司至今尚未取得该中心的股权证明，预计三分之一的损失，计提 1,000,000.00 元的减值准备。 44 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 10、固定资产及累计折旧 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原 值 房屋建筑物 456,188,782.67 89,370,433.66 3,879,062.71 541,680,153.62 专用设备 2,426,538,839.93 126,368,827.46 75,441,151.75 2,477,574,015.64 通用设备 332,510,397.21 6,121,876.18 7,706,992.50 330,925,280.89 交通运输设备 19,647,781.27 5,432,498.13 818,850.00 24,153,929.40 其他 161,274.00 161,274.00 合计 3,234,885,801.08 227,454,909.43 87,846,056.96 3,374,494,653.55 累计折旧 房屋及建筑物 107,010,418.56 39,409,307.75 578,467.49 145,841,258.82 专用设备 1,338,580,459.27 187,669,929.80 61,356,587.36 1,464,893,801.71 通用设备 111,305,292.76 22,750,782.88 4,062,648.94 129,993,426.70 交通运输设备 7,051,180.83 1,216,946.14 410,156.15 7,857,970.82 其他 19,798.77 19,798.77 合计 1,563,947,351.42 251,066,765.34 66,407,859.94 1,748,606,256.82 净值 房屋及建筑物 349,178,364.11 395,838,894.80 专用设备 1,087,958,380.66 1,012,680,213.93 通用设备 221,205,104.45 200,931,854.19 交通运输设备 12,596,600.44 16,295,958.58 其他 141,475.23 合计 1,670,938,449.66 1,625,888,396.73 减值准备 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 2,070,748.04 1,488,151.14 582,596.90 交通运输设备 4,151,004.26 203,172.89 3,947,831.37 其他 合计 6,221,752.30 1,691,324.03 4,530,428.27 净 额： 1,664,716,697.36 1,621,357,968.46 注 ： A 、 本 公 司 本 期 固 定 资 产 增 加 227,454,909.43 元 ， 其 中 收 购 四 零 四 厂 移 交 固 定 资 产 158,170,110.23 元，在建工程转固定资产 51,068,163.72 元，（其中：天华公司在建工程转固定资产 46,692,031.26 元）。 B 、 本 公 司 本 期 固 定 资 产 减 少 87,846,056.96 元 ， 主 要 是 本 公 司 逾 龄 固 定 资 产 报 废 原 值 63,899,000.00 元。 C、本公司收购泸天化(集团)有限责任公司所属的四零四厂，其中原值 43,101,690.56 元的房屋建 筑产权过户正在办理之中。 D、本公司截止 2002 年 12 月 31 日，已有原值 726,122,800.00 的固定资产提完折旧。 E、天华公司有关工业及办公房屋权属证明尚未办理。 45 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 F、天华公司并入固定资产原值中，有 1,562,998,631.52 元用于银行抵押贷款。 11、在建工程 预算数(万 本期转入 工程项目名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 工程进度 资金来源 元) 固定资产 天华大厦 4554.12 35,368,668.40 11,214,362.86 46,583,031.26 100.00% 自筹 - 其他工程项目 - 40,000.00 69,000.00 109,000.00 100.00% 自筹 - 技改工程项目 - 42,654.19 5,691,352.32 5,734,006.51 自筹 天然气计量系统 - - 173,910.00 173,910.00 100.00% 募股资金 尿二扩能技改项目 4,987.00 20,081,079.57 24,288,911.33 3896780.56 40,473,210.34 50..59% 募股资金 合一双甲技改 4,986.00 22,808,688.25 7,137,955.65 29,946,643.90 48..93% 募股资金 凉水塔技改 325 967,247.25 967,247.25 29.76% 募股资金 合二节能 4,708.92 2,190,523.10 19,823,307.11 22,013,830.21 10.19% 募股资金 大型旋转机械检测 23 229,441.90 229,441.90 100% 自筹 - 大颗粒尿素应用实验 17 120,301.00 120,301.00 100.00% 自筹 - V116蒸汽K-2000-2 17 20,000.00 20,000.00 100.00% 自筹 - 合二快锅K-2000-4 11 40,000.00 40,000.00 100.00% 自筹 - B625扒料机改造 97 230,400.00 230,400.00 23.75% 募股资金 水处理技改 586 5,761,014.03 5,761,014.03 98.31% 募股资金 四零四浓硝冷冻装置改 1,101.00 9,891,521.12 11,235.57 9,880,285.55 89.74% 自筹 造 四零四网络 76,000.00 76,000.00 76,000.00 100.00% 自筹 - 合 计 - 80,941,356.41 85,324,981.67 51,068,163.72 191,536.57 115,006,637.79 注：A、本公司无利息资本化金额。 B、本期在建工程较上期增加：34,294,723.28 元，增幅：42.49%，主要原因是母公司和天华公司的 技改项目增加。 12、固定资产清理 项 目 期末数 期初数 原因 房屋及建筑物 2,888,898.71 移交合江县政府 通用设备 730,601.12 报废 运输设备 155,868.59 报废 合 计 3,619,499.83 155,868.59 注：期末较期初增加：3,463,631.24 元，增幅：22 倍，主要原因是： A、天华公司将子弟校移交合江县政府，有关资产划拨审批手续尚未办妥，暂列固定资产清理 2,888,898.71 元。 B、天华公司通用设备报废，残值尚未处理，按固定资产账面净值预留 10%的残值 730,601.12 元， 其余部分转入营业外支出。 46 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 13、无形资产 取得 剩余摊 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 土地使 股东 用权 投入 45,264,976.00 40,946,238.36 909,539.52 5,228,277.16 40,036,698.84 45 专有技 术及专 购入 利权 26,869,571.60 13,434,785.72 2,686,957.20 16,121,743.08 10,747,828.52 5 非专利 购入 技术 7,306,383.31 25,726.69 7,266,082.71 1,402,501.91 1,417,075.82 5,889,307.49 合计 79,440,930.91 54,406,750.77 7,266,082.71 4,998,998.63 22,767,096.06 56,673,834.85 注：A、根据省化工厅川化大肥【1993】01 号文精神及四川省国资局国资评川字【1993】5 号文结 果，由四川天然气化工厂将 689.022 亩土地作价投入到天华公司，土地使用权过户手续尚未办理。 B、本公司本期增加无形资产非专利技术：7,266,082.71 元，是根据川经贸委（2000）技改便字第 1010 号文批准的 2,000 吨大颗粒尿素技改工程，并经川通会审（2002）014 号审计报告审定的，支付给 日本东洋工程公司的技术服务费。 14、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 合榕公路改造 3,010,000.00 1,505,000.00 300,999.96 1,805,999.96 1,204,000.04 5 天然气外管 90,895,206.27 45,447,603.12 9,089,520.60 54,537,123.75 36,358,082.52 5 110KV符合线 14,925,786.01 7,462,893.01 1,492,578.60 8,955,471.60 5,970,314.41 5 厂外通讯 3,466,127.95 1,943,907.98 378,639.72 2,221,129.03 1,565,268.26 5 国防通讯线路改造 271,300.00 135,650.00 27,129.96 162,779.96 108,520.04 5 榕山农贸市场 236,262.93 118,131.48 23,626.32 141,757.77 94,505.16 5 开办费 274,171.71 274,171.71 274,171.71 274,171.71 - 装修费 408,025.00 408,025.00 81,605.02 81,605.02 326,419.98 民用码头 1,150,000.00 575,000.00 115,000.08 690,000.08 459,999.92 5 合 计 113,954,683.16 57,188,185.59 682,196.71 11,783,271.97 68,870,038.88 46,087,110.33 注：本期增加的开办费、装修费系九禾公司发生。 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 7,400,000.00 担保借款 97,400,000.00 50,000,000.00 信用借款 175,000,000.00 120,000,000.00 合 计 272,400,000.00 177,400,000.00 注 : 期 末 较期 初 增 加 ：95,000,000.00 元, 增 幅： 53.55% 。主 要 原 因 是： 天 华 公 司增 加 借 款 90,000,000.00 元。 47 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 16、应付票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 216,920,000.00 90,091,306.03 合 计 216,920,000.00 90,091,306.03 注: A、期末较期初增加：126,828,693.97 元, 增幅：140.78%。主要原因是：九禾公司应付本公司 及天华公司票据 260,000,000.00 元，而本公司及天华公司已贴现 178,200,000.00 元的票据，因此合并 报表时抵减：81,800,000.00 元，剩余 178,200,000.00 元，属非关联交易往来，不作抵减。 B、九禾公司办理银行承兑时，以其所拥有仓单进行抵押。 17、应付款项 （1）、应付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 40,189,684.48 98.27 28,011,823.45 96.93 1-2年 650,544.33 1.59 888,429.00 3.07 2-3年 56,890.00 0.14 合 计 40,897,118.81 100 28,900,252.45 100 注：A、应付账款中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 债权人名称 期末数 欠款时间 欠款原因 泸天化（集团）有限公司 9,454,015.25 1年以内 结算期内欠款 B、期末应付账款前五名债权人金额合计 30,092,085.12 元，占应付账款总额的 73.58%。 C、期末较期初增加：11,996,866.36 元,增幅：41.51%。主要原因是：增加关联应付款-泸天化（集 团）有限公司：9,454,015.25 元。 (2)、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 25,942,890.48 99.73 52,841,876.26 100 1-2年 71,217.21 0.27 2-3年 48.02 合 计 26,014,155.71 100 52,841,876.26 100 注：A、预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 B、期末预收账款前五名债权人金额合计 9,451,376.00 元，占预收账款总额的 36.33%。 C、期末数较期初数减少 26,827,720.55 元，减幅 50.77%。主要原因是：母公司与天华公司生产的 化肥由九禾公司统一销售，九禾公司根据市场行情灵活调整营销策略。 48 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （3）、其它应付款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 36,062,877.74 98.69 21,618,568.71 86.07 1-2年 479,968.41 1.31 2,097,656.79 8.35 2-3年 92.2 4-5年 1,400,000.00 5.58 合 计 36,542,846.15 100 25,116,317.70 100 注：A、其他应付款中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 债权人名称 期末数 欠款时间 欠款原因 泸天化（集团）有限责任公司 3,979,007.46 1年以内 未结算代垫款 B、期末其他应付款前五名债权人金额合计 14,479,940.54 元，占其他应付款总额的 39.62%。 C、其他应付款期末数较期初数增加 11,426,528.45 元，增幅 45.49%。主要原因是：增加关联应付 款—泸天化（集团）有限公司：3,979,007.46 元；九禾公司增加其他应付款：4,966,621.37 元。 18、应付股利 项 目 期末数 期初数 天华公司股东 30,824,118.29★1 30,824,118.29 九禾公司股东 1,822,116.35 本公司股东 90,000,000.00★2 45,000,000.00 合 计 122,646,234.64 75,824,118.29 注：A、★1 1993 年 3 月至 1996 年底为天华公司大化肥项目基建期。经省府同意、天华公司董事 会决议，93 年 7 月 22 日至 96 年 12 月 31 日派发建设期股息。94、95、96 年度计提比例分别为 11％、 13％和 15％。93 年 7 月 22 日至 96 年 7 月 22 日部分已发放，因资金周转困难，96 年 7 月 23 日以后部 分未发放。 B、★2 本公司 2003 年 3 月 9 日第二届董事会第八次会议“分配预案”：每 10 股分配现金股利 2 元，)， 共计应分配现金股利 90,000,000.00 元。 49 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -9,437,043.41 -25,343,483.85 营业税 127,832.61 -189,756.40 城建税 245,292.47 536,804.55 房产税 315,945.33 247,264.34 代扣外国企业所得税 2,827,542.97 土地使用税 64,896.99 所得税 7,184,848.51 15,872,790.25 个人所得税 32,100.74 印花税 122,022.43 10,375.68 合 计 1,418,541.65 -8,801,108.44 注：法定税率详见本“附注三、税项”。 20、其他未交款 种 类 期末数 期初数 教育费附加 2,137,030.73 1,726,542.98 交通费附加 15,100.54 588,311.15 住房公积金 65,464.60 860,548.00 职工个人教育费 64,125.10 -245,805.97 副食品调控基金 3,680.00 水利建设基金 2,640.60 合 计 2,288,041.57 2,929,596.16 注：计缴比例详见本“附注三、税项”。 21、一年内到期的长期负债 类 别 币 种 期末数 期初数 备注 长期借款 人民币 181,180,627.22 200, 363,000.00 抵押借款 合 计 181,180,627.22 200,363,000.00 按债权人列示如下： 注：A、★1 天华公司以固定资产原值 1,562,998,631.52 元进行银行抵押贷款。 借款单位 本币金额 汇率 折人民币 年利率% 借款条件 备注 中行泸州分行营业部 $6,075,421.00 8.2773 50,288,082.24 1.8 抵押★1 中行合江支行 100,000,000.00 100,000,000.00 5.49 抵押★1 开发银行 20,000,000.00 20,000,000.00 5.76 建行泸洲分行 10,000,000.00 10,000,000.00 5.76 借款利息 892,544.98 合 计 181,180,627.22 50 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 22、长期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 备注 担保借款 100,000,000.00 抵押借款 569,270,837.51 741,792,400.22 (1)人民币借款 人民币 49,711,917.76 195,812,245.47 (2)外币借款 美元 62,769,130.00 65,966,720.00 汇率 01:08.3 01:08.3 折人民币 519,558,919.75 545,980,154.75 合 计 669,270,837.51 741,792,400.22 按债权人列示如下： 年利 借款 借款单位 本币金额 汇率 折人民币 借款期限 率% 条件 备 注 建行泸洲分行 10,000,000.00 10,000,000.00 1994-2004 6.21 抵押 开发银行 20,000,000.00 20,000,000.00 1994-2004 6.21 抵押 开发银行 20,000,000.00 20,000,000.00 1994-2005 6.21 抵押 开发银行 20,000,000.00 20,000,000.00 1994-2006 6.21 抵押 开发银行 30,000,000.00 30,000,000.00 1994-2007 6.21 抵押 中行合江支行 100,000,000.00 100,000,000.00 2002-2005 5.49 担保 中行泸州分行营 业部(现汇) $2,014,920.00 8.2773 16,678,097.32 2000-2007 4 抵押 中行泸州分行营 业部 $54,678,789.00 8.2773 452,592,740.19 1993-2012 1.8 抵押 合 计 669,270,837.51 注：长期借款全系天华公司借款。天华公司以固定资产原值 1,562,998,631.52 元进行银行抵押贷 款。 51 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 23、股本 单位：股 本期增减变动(+，-) 股份类别 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000 300,000,000 其中:境内法人持有股份 300,000,000 300,000,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 300,000,000 300,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150,000,000 150,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000 三、股份总数 450,000,000 450,000,000 注：本公司股本由泸州会计师事务所出具泸会验［1998］063 号验资报告验证 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 722,054,002.50 2,582,731.31 724,636,733.81 资产评估增值准备 73,240,990.84 73,240,990.84 其他 70,000.00 70,000.00 合 计 795,364,993.34 2,582,731.31 797,947,724.65 注：本公司本期增加资本公积，系发行新股时的冻结资金利息截止 2000 年 12 月 31 日的余额转入。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,274,141.97 16,349,241.20 53,623,383.17 公益金 37,274,141.97 15,815,837.48 53,089,979.45 合 计 74,548,283.94 32,165,078.60 106,713,362.62 52 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 26、未分配利润 项 目 金 额 利润分配比例 年初未分配利润 181,193,135.80 加：本年利润 114,165,466,.84 其他转入 可供分配利润 295,358,602.64 减：提取法定盈余公积金 16,349,241.20 本年利润的10% 母公司为本年利润的10% 提取法定公益金 15,815,837.48 九禾公司为本年利润的5% 已分配普通股股利 90,000,000.00 每10股分配2元 年末未分配利润 173,193,523.96 27、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 化肥 1,654,750,363.39 1,474,611,374.73 1,230,091,776.43 1,172,240,825.83 424,658,586.96 302,370,548.90 化工产品 39,425,128.34 66,092,299.58 39,337,150.35 56,712,498.44 87,977.99 9,379,801.14 合计 1,694,175,491.73 1,540,703,674.31 1,269,428,926.78 1,228,953,324.27 424,746,564.95 311,750,350.04 注：A、本公司前 5 名客户销售收入总额 378,589,721.14 元，占销售总收入的 22.34%。 B、毛利本期数较上期数增加：112,996,214.91 元，增幅：36.25%，主要原因是：本年尿素销售单 价大幅上升以及母公司与天华公司生产的化肥由九禾公司统一销售，营销市场整合所致。 28、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 本年计缴标准 城建税 4,404,508.55 3,586,490.00 教育费附加 960,016.72 2,544,931.16 应交流转税的3% 交通费附加 2,207,094.89 1,908,698.38 应交流转税的4% 合 计 7,571,620.16 8,040,119.54 注：A、城建税计缴标准：母公司按应交流转税的 7％缴纳，天华公司按应交流转税的 5％缴纳。 B、母公司与天华公司的交通费附加从本年 5 月起停征，九禾公司的交通费附加照常交纳。 53 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 29、其他业务利润 收入 成本 利润 业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 材料销售 5,467,808.22 3,400,620.01 5,259,842.79 3,162,251.69 207,965.43 238,368.32 转供水电气 43,716,938.13 37,295,772.27 43,644,331.54 39,470,835.85 72,606.59 -2,175,063.58 运 输 44,285.40 433,223.47 85.01 56,602.87 44,200.39 376,620.60 饮食服务 1,952,108.17 1,209,319.66 3,189,808.24 1,637,947.61 -1,237,700.07 -428,627.95 租赁业务 3,058,898.98 3,037,013.19 2,040,557.78 2,296,812.48 1,018,341.20 740,200.71 转供脱盐水 3,889,905.87 3,102,444.31 4,578,066.43 2,444,911.90 -688,160.56 657,532.41 废旧物资 199,828.83 67,841.78 131,987.05 其 他 2,681,295.68 396,322.99 5,362,470.88 22,855.70 -2,681,175.20 373,467.29 合 计 60,811,240.45 49,074,544.73 64,075,162.67 49,160,059.88 -3,263,922.22 -85,515.15 注：本年其他业务亏损较上年增加：3,178,407.07 元，增幅：3,716.78 %，主要原因是： A、天华公司所属的天华宾馆维修、防治白蚁等原因，本年度亏损 1,237,700.07 元，比上年增加亏 损 809,072.12 元。 B、销售脱盐水和气体上升，因成本高于收入，亏损增加 1,355,421.66 元。 C、运输收入减少，利润下降 332,420.21 元。 30、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 49,224,829.30 57,638,774.38 减:利息收入 10,759,996.96 7,943,234.96 汇兑损失 37,201.49 减:汇兑收益 744 134,770.38 其 他 227,916.70 262,624.48 合 计 38,729,206.53 49,823,393.52 54 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 31、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 (1)股票投资收益 -4,397,638.37 -1,936,796.08 A.股票交易收益 -968,115.40 86,238.92 B.股票跌价准备 -3,429,522.97 -2,023,035.00 (2)股权投资收益 -9,573,674.25 -6,678,940.52 A.调整被投资公司所有者权益增减额 337,726.60 563,011.14 B.其他股权投资分利 982,000.00 - C.长期投资减值准备 -3,978,488.25 -327,039.08 D.股权投资差额摊销 -6,914,912.60 -6,914,912.58 (3)债权投资收益 17,697,700.03 43,302,965.96 A.国债收益 6,923,088.93 - B.委托理财收益★ 10,774,611.10 43,302,965.96 合计 3,726,387.41 34,687,229.36 注：A、本年比上年减少 30,960,841.95 元，减幅：89.26%，主要原因是： （1）委托理财投资减少， 收益下降；（2）股票投资亏损增加；（3）计提长期股权投资减值准备增加。 B、★托管及代理理财资金投资收益 10,774,611.10 元，其中：母公司收回上年的应收托管资金收 益 2,761,111.10 元；天华公司委托理财投资 163,000,000.00 元，期限 1 年，其中 2001 年 8 月已收回 本金 5,000,000.00 元，2002 年到期并收回 99,000,000.00 元，获得收益 8,013,500.00 元，平均收益率 7.78%。 32、补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 增值税返还款 23,827,325.57 28,520,199.77 合 计 23,827,325.57 28,520,199.77 注：根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号文件）规定，本公司生产销售尿素征收的增值税实行先征后退的政策，2001 年返还 100%，2002 年退 还 50％，母公司收到财政返还 2001 年度增值税 23,827,325.57 元，应返还天华公司 2001 年四季度增值 税 998 万余元，天华公司尚未收到，故未确认收入，预计在 2003 年到账；2002 年度增值税返还手续正 在申报办理之中。 33、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 罚款净收入 1,245.00 206.39 非货币性交易收益 739,356.48 其他 -704,406.22 合 计 -703,161.22 739,562.87 注：营业外收入本期其他项为：--704,406.22，形成原因是本公司发行新股时，取得的申购无效投 资者的申购资金利息，在 2001 年摊入营业外收入：739,356.48，但根据《企业会计制度》，应转入资本 55 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 公积。本年本公司根据重要性原则未作追溯调整，作冲减当期营业外收入，调增资本公积处理。 34、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产盘亏 43,341.62 处理固定资产净损失 9,509,485.09 2,195,589.18 计提的固定资产减值准备 -1,691,324.03 罚款支出 10,050.00 35,000.00 捐赠支出 33,977.32 13,703.94 非常损失 21,482.24 68,470.12 子弟校经费 2,725,908.18 1,268,577.07 其他 1,000.00 2,055.00 合 计 10,653,920.42 3,583,395.31 注：本期数较上期数增加：7,070,525.11 元，增幅：197.31%，主要原因是： A、本年固定资产报废损失增加。 B、本年天华公司子弟中学移交合江县政府，发生货币资金支出 2,000,000.00 元，计入营业外支出， 移交的固定资产已转入固定资产清理，尚待报批。 35、支付的与经营活动有关的大额现金支出 项 目 金 额 备 注 运输装卸费 86,452,782.95 水电费 6,907,413.35 离退休工资及费用 5,754,964.88 差旅费 3,202,176.67 仓储装卸费 2,658,619.82 业务费 2,156,471.87 住房公积金 1,861,299.02 财产保险费 1,581,754.09 其他往来款 1,559,355.87 备用金 1,342,986.18 劳动保护费 1,273,525.77 警卫消防费 780,787.93 办公费 658,420.98 交易所费用 550,364.31 出口经费 446,885.52 调研费 386,104.72 广告费 357,437.27 诉讼费 316,953.20 其他 46,007,786.43 其中：四川天燃气化工厂借款 21,891,775.00 水陆运输公司往来 6,286,380.16 化工控股公司借款 2,500,000.00 合计 164,256,090.83 56 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 36、收到的与经营活动有关的大额现金 项 目 金 额 暂收地方摆港费 6,128,253.94 暂收运输部门赔款 223,677.65 暂收各类保证金、保修金 372,441.92 其他 778,770.81 合计 7,503,144.32 37、收到的与投资活动有关的大额现金 项 目 金 额 九禾公司收购子公司增加合并单位而增加的现金 10,369,783.98 其他 1,980.00 合计 10,371,763.98 六、母公司主要账项注释（金额单位：人民币元；期初数指二 00 一年十二月三十一日余额；期末 数指二 00 二年十二月三十一日余额） 1 、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 39,670.15 295.43 银行存款 754,618,064.14 670,287,560.22 其他货币资金 22,072,311.74 49,615,979.30 合计 776,730,046.03 719,903,834.95 注：A、银行存款期末余额中，一年内到期的定期存款 447,503,734.49 元。 2 、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资余额 投资金额 跌价准备 投资余额 股票投资 39,354,060.57 5,451,087.57 33,902,973.00 34,963,985.00 2,023,035.00 32,940,950.00 债券投资 49,892,629.20 49,892,629.20 149,697,360.64 149,697,360.64 其他投资 40,500,000.00 1470.4 40,498,529.60 合 计 129,746,689.77 5,452,557.97 124,294,131.80 184,661,345.64 2,023,035.00 182,638,310.64 注：A、股票购买成本 39,354,060.57 元，截止报表日最近一个交易日市价 33,902,973.00 元, 市 价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价准备；国债投资成本 49,892,629.20 元，截止报表日最近一 个交易日市价 50,718,490.93 元。 B、期末其他投资 40,500,000.00 元, 其中基金投资成本为:500,000.00 元, 截止报表日最近一个交 57 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 易日市价 498,530.00 元，市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价准备 ；其余 40,000,000.00 元 为委托银行向九禾公司的贷款。 3、应收账款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 比 坏账 比 坏账 金 额 坏账准备 净 值 金 额 坏账准备 净值 例% (%) 例% (%) 1年以内 186,939.65 2.34 1 1,869.40 185,070.25 9,075,453.05 84.6 1 90,754.53 8,984,698.52 1－2年 6,230,219.25 77.9 5 311,510.96 5,918,708.29 750,875.69 7 5 37,543.78 713,331.91 2－3年 700,875.69 8.76 15 105,131.36 595,744.33 4－5年 - 884,957.14 8.25 80 707,965.71 176,991.43 5年以上 881,357.14 11 881,357.14 - 16,889.25 0.16 16,889.25 合 计 7,999,391.73 100 1,299,868.86 6,699,522.87 10,728,175.13 100 853,153.27 9,875,021.86 注：A、应收账款中无持本公司 5%（含 5％）以上股份股东单位款项。 B、期末应收账款前五名债务人欠款金额合计 5,267,521.77 元，占应收账款总额的 65.85%。 C、期末较期初减少：2,728,783.40 元，减幅：25.44%，主要原因是本公司年末加强货款回笼。 期末数 期初数 帐龄 计提 坏账 计提 坏账 金 额 比例% 净 值 金 额 比例% 净 值 坏账 准备 坏账 准备 1年 以 内 57,463.17 100 57,463.17 3,432,196.21 87.63 3,432,196.21 5年 以 上 484,449.14 12.37 484,449.14 合 计 57,463.17 100 57,463.17 3,916,645.35 100 3,916,645.35 4、其他应收款 注：A、其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项： B、期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计 57,463.17 元，占其他应收款总额的 100%。 C、期末较期初减少：3,859,182.18 元，减幅：98.53%，主要原因是：减少了关联应收款：2,977,848.45 元。 5、长期股权投资 期初数 计提减 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 净额 值准备 金额 减值准备 净额 对子公司投资 383,524,639.08 383,524,639.08 17,643,278.37 6,914,912.60 394,253,004.85 394,253,004.85 其中:股权投资 差额 53,590,572.51 53,590,572.51 6,914,912.60 46,675,659.91 46,675,659.91 其他股权投资 7,000,000.00 327,039.08 6,672,960.92 6,549,510.97 3,978,488.25 13,549,510.97 4,305,527.33 9,243,983.64 合 计 390,524,639.08 327,039.08 390,197,600.00 24,192,789.34 6,914,912.60 3,978,488.25 407,802,515.82 4,305,527.33 403,496,988.49 58 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （1）对子公司投资 占被投资 被投资单位名称 初始投资额 单位注册 期初数 增加 收回 损益调整 期末数 备注 资本比例 投资 投资 四川天华股份有 限公司 360,000,000.00 32.00% 283,715,727.62 9,864,839.16 293,580,566.78 权益法 九禾农资股份有 限公司 16,000,000.00 39.05% 16,000,000.00 7,722,624.61 23,722,624.61 权益法 四川天盈投资公 司 28,400,000.00 94.67% 28,418,338.95 44,747.06 28,463,086.01 权益法 泸天化国际经贸 公司 1,800,000.00 60% 1,800,000.00 11,067.54 1,811,067.54 权益法 合 计 36,082,380.00 329,934,066.57 - - 17,643,278.37 347,577,344.94 （2）其他股权投资 占被投资 期初数 收回 期末数 被投资单位 初始投资额 单位注册 增加投资 计提减值准备 备注 名称 资本比例 金额 减值准备 净额 投资 金额 减值准备 净额 泸州市商业 6,000,000.00 8.00% 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 成本法 银行 西部网络信 息 股 份 有 限 1,000,000.00 10.00% 1,000,000.00 327,039.08 672,960.92 86,958.34 1,000,000.00 413,997.42 586,002.58 成本法 公司 成都百奥科 6,549,510.97 8.00% - 6,549,510.97 3,891,529.91 6,549,510.97 3,891,529.91 2,657,981.06 成本法 技公司 合计 18,349,510.97 7,000,000.00 327,039.08 6,672,960.92 6,549,510.97 - 3,978,488.25 13,549,510.97 4,305,527.33 9,243,983.64 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 期限 投资合同 四川天华股份有限公司 69,149,125.82 10年 53,590,572.51 6,914,912.60 22,473,465.91 46,675,659.91 约定 6、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 化肥 814,921,203.30 793,653,862.11 614,138,085.36 604,739,659.35 200,783,117.94 188,914,202.76 化工产品 39,425,128.34 66,092,299.58 39,337,150.35 56,712,498.44 87,977.99 9,379,801.14 合计 854,346,331.64 859,746,161.69 653,475,235.71 661,452,157.79 200,871,095.93 198,294,003.90 59 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 7、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 备 注 (1)股票投资收益 -4,427,932.35 -2,023,035.00 A.股票交易收益 -998,409.38 B.股票跌价准备 -3,429,522.97 -2,023,035.00 (2)股权投资收益 7,319,877.52 -2,498,366.81 A.调整被投资公司所有者权益增减额 17,643,278.37 4,743,584.85 B.其他股权投资分利 570,000.00 - C.长期投资减值准备 -3,978,488.25 -327,039.08 D.股权投资差额摊销 -6,914,912.60 -6,914,912.58 (3)债权投资收益 9,932,924.03 33,684,215.96 A.国债收益 6,923,088.93 - B. 委托贷款收益 248,724.00 - C.委托理财收益 2,761,111.10 33,684,215.96 合计 12,824,869.20 29,162,814.15 注：本年度投资收益较上年减少：16,337,944.95 元，减幅：56.02%，主要原因是： A、本年未进行委托理财投资，收回的委托理财收益为上年应收的收益，委托理财收益下降 30,923,104.86 元。 B、本年增加国债投资而增加收益 6,923,088.93 元。 C、按投资比例确认九禾公司权益增加收益 7,722,624.61 元。 七、关联方关系及交易 1、关联方关系明细项目列示如下： 60 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （1）存在控制关系的关联方 经济性质或类 法定代 公司名称 注册地址 主营业务 与公司关系 型 表人 泸天化（集团）有 化学原料、有机化学产品、 限责任公司 四川省泸州市 日用化学品制造与销售等 母公司 国有企业 任晓善 四川天华股份有限 公司 四川合江县榕山镇 尿素生产销售 控股子公司 股份制企业 任晓善 九禾农资股份有限 公司 九龙坡区兴胜路 销售化肥及化工产品 控股子公司 股份制企业 沙大发 四川天盈投资咨询 有限公司 四川省成都市 投资、咨询 控股子公司 有限责任公司 聂长海 泸天化国际经济贸 自营和代理各类商品和技术 易有限公司 泸州市纳溪区 的进出口 控股子公司 有限责任公司 沙大发 四川天华水陆运输 有限责任公司 四川合江县榕山镇 水陆运输 孙公司 有限责任公司 杜德善 合江县福康净水有 限责任公司 四川、合江 纯净水 孙公司 有限责任公司 彭传永 成都川大天华科技 开发有限公司 四川、成都 技术开发 孙公司 有限责任公司 郭用坚 江津九禾化肥有限 责任公司 四川、江津 化肥生产与销售 孙公司 有限责任公司 沙大发 重庆渝川销售有限 责任公司 重庆、九龙坡 化肥销售 孙公司 有限责任公司 沙大发 重庆九禾农资销售 有限责任公司 重庆、九龙坡 化肥销售 孙公司 有限责任公司 沙大发 四川润禾农资化肥 有限责任公司 四川、资中 化肥销售 孙公司 有限责任公司 沙大发 宜宾九禾农资有限 责任公司 四川、宜宾 化肥销售 孙公司 有限责任公司 沙大发 万州九禾农资有限 责任公司 四川、万州 化肥销售 孙公司 有限责任公司 沙大发 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 泸天化（集团）有限责任公司 33,479.64 33,479.64 四川天华股份有限公司 76,821.45 76,821.45 九禾农资股份有限公司 5,000.00 5,000.00 四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00 3,000.00 泸天化国际经济贸易有限公司 300.00 300.00 四川天华水陆运输有限责任公司 432.24 432.24 合江县福康净水有限责任公司 52.00 52.00 成都川大天华科技开发有限公司 100.00 100.00 江津九禾化肥有限责任公司 400.00 400.00 重庆渝川销售有限责任公司 200.00 200.00 重庆九禾农资销售有限责任公司 350.00 350.00 四川润禾农资化肥有限责任公司 200.00 200.00 宜宾九禾农资有限责任公司 260.00 260.00 万州九禾农资有限责任公司 300.00 300.00 61 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 泸天化（集团）有限责任公司 66.67% 66.67% 四川天华股份有限公司 39.05% 39.05% 九禾农资股份有限公司 59% 59% 四川天盈投资咨询有限公司 94.67% 94.67% 泸天化国际经济贸易有限公司 60.00% 60.00% 四川天华水陆运输有限责任公司 84.95% 84.95% 合江县福康净水有限责任公司 57.69% 57.69% 成都川大天华科技开发有限公司 51.00% 51.00% 江津九禾化肥有限责任公司 70.00% 70.00% 重庆渝川销售有限责任公司 57.14% 57.14% 重庆九禾农资销售有限责任公司 51.00% 51.00% 四川润禾农资化肥有限责任公司 51.00% 51.00% 宜宾九禾农资有限责任公司 53.85% 53.85% 万州九禾农资有限责任公司 51.00% 51.00% （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 泸天化（油脂）化学股份有限公司 泸天化（集团）有限责任公司的子公司 泸天化运输公司 泸天化（集团）有限责任公司的子公司 四川化工科教培训中心 联营企业 泸州市商业银行 参股企业 成都百奥生物科技有限公司 参股企业 四川省化工控股集团公司 天华公司主管单位 四川天然气化工厂 天华公司的发起人股东 四川省投资公司 天华公司的发起人股东 四川省农资公司 天华公司的发起人股东 四川化学总公司 天华公司的发起人股东 泸州市投资公司 天华公司的发起人股东 泸州热电有限公司 四川天然气化工厂控股 合江天丰化肥有限责任公司 四川天然气化工厂控股 四川化工科教培训中心 天华公司非控股子公司 川天化厂劳动服务公司 天华公司代管 合江县天宝实业公司 天华公司代管 2、关联交易 详见第九节：重要事项“二、本报告期内公司重大收购资产事项；三、重大关联交易” 。 3、公司与关联方存在的债权、债务往来 详见第九节：重要事项“(三)、公司与关联方存在的债权、债务往来” 。 62 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 八、或有事项 1、绵阳市农资公司欠天华公司尿素款，截止 2000 年底为 3,415,250.94 元，2000 年天华公司已提 起诉讼,法院已判决胜诉，截止 2002 年底余额为 2,535,250.94 元，可能造成坏账损失，已按账龄分析 计提了 100%的坏账准备。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，母公司及天华公司已贴现 178,200,000.00 元的应收九禾公司的未到 期的银行承兑汇票。 九、承诺事项 公司无需说明的重要承诺事项。 十、期后事项 1、2003 年 2 月 9 日，公司董事会二届七次会议决议通过《关于出资组建四川泸天化绿源醇业有限 责任公司（筹）的报告》 。四川泸天化绿源醇业有限责任公司（简称：绿源醇业）注册资本为 32,500 万 元，本公司以自有资金投入现金 7,000 万元，占总股本的 21.539%，为绿源醇业的第三大股东。 2、截止 2003 年 3 月 9 日，公司第二届董事会第八次会议审定“分配预案” ，用资本公积金转增股 本，每 10 股转增 3 股。 十一、重大事项 详见第九节：重要事项“七、报告期内公司其它重要事项” 。 第十一节 备查文件目录 一、 载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三 、报告期内公司在《中国证券报》 、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四川泸天化股份有限公司董事会 2003 年 3 月 11 日 63 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 资产负债表 会企 01 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:元 期末数 期初数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 五、1 六、1 776,730,046.03 1,089,729,186.07 719,903,834.95 904,463,010.60 短期投资 五、2 六、2 124,294,131.80 143,294,131.80 182,638,310.64 230,750,809.52 应收票据 五、3 61,912,950.00 11,912,950.00 45,708,300.00 46,758,300.00 应收股利 应收利息 263,200.00 应收账款 五、4 六、3 6,699,522.87 17,033,170.69 9,875,021.86 14,324,248.06 其他应收款 五、5 六、4 57,463.17 79,061,221.78 3,916,645.35 57,316,334.96 预付账款 五、6 17,617,844.13 73,552,292.50 15,188,093.09 34,296,415.25 应收补贴款 存 货 五、7 49,744,406.12 304,177,374.75 84,576,236.66 150,702,125.07 待摊费用 五、8 4,935,422.06 5,558,858.95 4,374,775.32 12,937,618.23 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 五、9 流动资产合计 1,042,254,986.18 1,724,319,186.54 1,066,181,217.87 1,451,548,861.69 长期投资： 长期股权投资 五、10 六、5 403,496,988.49 95,319,302.74 390,197,600.00 100,325,466.02 长期债权投资 长期投资合计 403,496,988.49 95,319,302.74 390,197,600.00 100,325,466.02 固定资产： 固定资产原价 五、11 1,307,237,097.55 3,374,494,653.55 1,211,341,782.86 3,234,885,801.08 减：累计折旧 五、11 1,039,106,389.77 1,748,606,256.82 968,424,807.46 1,563,947,351.42 固定资产净值 五、11 268,130,707.78 1,625,888,396.73 242,916,975.40 1,670,938,449.66 减：固定资产减值准备 五、11 4,530,428.27 6,221,752.30 固定资产净额 五、11 268,130,707.78 1,621,357,968.46 242,916,975.40 1,664,716,697.36 工程物资 在建工程 五、12 109,272,631.28 115,006,637.79 45,490,033.82 80,941,356.41 固定资产清理 五、13 3,619,499.83 - 155,868.59 固定资产合计 377,403,339.06 1,739,984,106.08 288,407,009.22 1,745,813,922.36 无形及其他资产: 无形资产 五、14 5,873,416.84 56,673,834.85 54,406,750.77 长期待摊费用 五、15 46,087,110.33 57,188,185.59 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,873,416.84 102,760,945.18 111,594,936.36 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 1,829,028,730.57 3,662,383,540.54 1,744,785,827.09 3,409,283,186.43 法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人： 64 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 资产负债表(续) 会企 01 表续 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:元 期末数 期初数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 五、16 65,000,000.00 272,400,000.00 60,000,000.00 177,400,000.00 应付票据 五、17 9,720,000.00 216,920,000.00 48,591,306.03 90,091,306.03 应付账款 五、18(1) 28,899,953.26 40,897,118.81 19,507,443.14 28,900,252.45 预收账款 五、18(2) 3,938,633.65 26,014,155.71 19,065,655.69 52,841,876.26 应付工资 29,915,065.46 48,771,243.46 29,357,320.71 44,461,870.08 应付福利费 10,442,792.39 16,444,801.92 9,267,115.61 13,382,600.60 应付股利 五、19 90,000,000.00 122,646,234.64 45,000,000.00 75,824,118.29 应交税金 五、20 5,439,338.97 1,418,541.65 5,009,342.66 -8,801,108.44 其他应交款 五、21 2,495,530.68 2,288,041.57 2,011,525.41 2,929,596.16 其他应付款 五、18(3) 16,490,230.09 36,542,846.15 5,664,704.76 25,116,317.70 预提费用 285,403.76 209,852.50 预计负债 一年内到期长期负债 五、22 181,180,627.22 200,363,000.00 其他流动负债 流动负债合计 262,341,544.50 965,809,014.89 243,474,414.01 702,719,681.63 长期负债： 长期借款 五、23 669,270,837.51 741,792,400.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 173,700.86 173,700.86 205,000.00 205,000.00 其他长期负债 长期负债合计 173,700.86 669,444,538.37 205,000.00 741,997,400.22 递延税项： 递延税款贷项 130,662.09 130,662.09 负 债 合 计 262,515,245.36 1,635,384,215.35 243,679,414.01 1,444,847,743.94 少数股东权益 499,144,713.96 463,329,029.41 所有者权益(或股东权益) 股本 五、24 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 减：已归还投资 股本 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 资本公积 五、25 797,947,724.65 797,947,724.65 795,364,993.34 795,364,993.34 盈余公积 五、26 105,113,152.10 106,713,362.30 74,548,283.94 74,548,283.94 其中：公益金 52,556,576.05 53,089,979.45 37,274,141.97 37,274,141.97 未分配利润 五、27 213,452,608.46 173,193,524.28 181,193,135.80 181,193,135.80 股东权益合计 1,566,513,485.21 1,527,854,611.23 1,501,106,413.08 1,501,106,413.08 负债及股东权益合计 1,829,028,730.57 3,662,383,540.54 1,744,785,827.09 3,409,283,186.43 法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人： 65 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2002 年度 单位:元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 五、28 六、6 854,346,331.64 1,694,175,491.73 859,746,161.69 1,540,703,674.31 减：主营业务成本 五、28 653,475,235.71 1,269,428,926.78 661,452,157.79 1,228,953,324.27 主营业务税金及附加 五、29 4,104,415.96 7,571,620.16 2,837,282.41 8,040,119.54 二、主营业务利润 196,766,679.97 417,174,944.79 195,456,721.49 303,710,230.50 加：其他业务利润 五、30 -2,772,459.36 -3,263,922.22 -1,146,870.81 -85,515.15 营业费用 15,648,811.80 100,460,369.74 58,656,149.68 62,382,195.45 管理费用 52,378,332.96 139,059,407.69 40,589,695.22 122,006,571.32 财务费用 五、31 -3,730,772.90 38,729,206.53 2,459,253.13 49,823,393.52 三、营业利润 129,697,848.75 135,662,038.61 92,604,752.65 69,412,555.06 加： 投资收益 五、32 六、7 12,824,869.20 3,726,387.41 29,162,814.15 34,687,229.36 补贴收入 五、33 23,827,325.57 23,827,325.57 28,520,199.77 营业外收入 五、34 -734,305.22 -703,161.22 738,324.31 739,562.87 减： 营业外支出 五、35 3,329,661.45 10,653,920.42 104,995.14 3,583,395.31 四、利润总额 162,286,076.85 151,858,669.95 122,400,895.97 129,776,151.75 减： 所得税 9,461,736.03 10,639,256.33 18,470,291.94 18,470,291.94 少数股东收益 27,053,946.78 7,375,255.78 五、净利润 152,824,340.82 114,165,466.84 103,930,604.03 103,930,604.03 加：年初未分配利润 181,193,135.80 181,193,135.80 143,048,652.57 143,048,652.57 其他转入 二、可供分配的利润 334,017,476.62 295,358,602.64 246,979,256.60 246,979,256.60 减：提取法定盈余公积 15,282,434.08 16,349,240.88 10,393,060.40 10,393,060.40 提取法定公益金 15,282,434.08 15,815,837.48 10,393,060.40 10,393,060.40 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 303,452,608.46 263,193,524.28 226,193,135.80 226,193,135.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 90,000,000.00 90,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 213,452,608.46 173,193,524.28 181,193,135.80 181,193,135.80 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -7,024,792.60 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 财务总监： 财务机构负责人： 66 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 938,962,224.64 1,914,106,235.00 收到的税费返还 38,567,325.57 38,567,325.57 收到的其他与经营活动有关的现金 五、36 6,724,373.51 7,503,144.32 现金流入小计 984,253,923.72 1,960,176,704.89 购买商品、接受劳务支付的现金 704,707,531.78 1,295,425,278.02 支付给职工以及为职工支付的现金 48,243,448.49 103,129,766.14 支付的各项税费 70,475,046.97 108,478,329.08 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 25,763,297.17 164,256,090.83 现金流出小计 849,189,324.41 1,671,289,464.07 经营活动产生的现金流量净额 135,064,599.31 288,887,240.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 183,240,204.35 287,552,368.14 取得投资收益所收到的现金 13,755,712.22 13,774,341.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 135,630.00 收到的其他投资活动有关的现金 五、38 10,371,763.98 现金流入小计 196,995,916.57 311,834,103.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 99,590,096.68 120,407,616.77 投资所支付的现金 139,374,981.02 217,096,469.34 支付的其他与投资活动有关的现金 5,880.00 现金流出小计 238,965,077.70 337,509,966.11 投资活动产生的现金流量净额 -41,969,161.13 -25,675,862.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,650,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3,650,000.00 借款所收到的现金 5,000,000.00 342,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,356,246.13 9,168,816.85 现金流入小计 12,356,246.13 355,218,816.85 偿还债务所支付的现金 338,979,866.98 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,597,923.25 94,142,644.98 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹建活动有关的现金 27,549.98 42,478.68 现金流出小计 48,625,473.23 433,164,990.64 筹资活动产生的现金流量净额 -36,269,227.10 -77,946,173.79 四、汇率变动对现金的影响 971.14 五、现金及现金等价物净增加额 56,826,211.08 185,266,175.47 法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人： 67 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 现金流量表(续） 会企 03 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 母公司 合并数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 152,824,340.82 114,165,466.84 加：少数股东损益 27,053,946.78 计提资产减值准备 7,255,246.32 1,374,280.26 固定资产折旧 34,479,655.06 153,313,894.54 无形资产摊销 1,392,665.87 4,998,998.63 长期待摊费用摊销 11,783,271.97 待摊费用减少（减：增加） -560,646.74 7,378,759.28 预提费用增加（减：减少） 75,551.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 6,181,800.96 固定资产报废损失 3,327,684.13 3,371,025.75 财务费用 -3,730,772.90 38,729,206.53 投资损失（减：收益） -16,252,921.77 -10,697,557.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 34,233,820.45 -154,073,259.77 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,200,564.88 -85,863,965.79 经营性应付项目的增加（减：减少） -48,705,884.37 169,653,573.31 其他 1,977.32 1,442,247.38 经营活动产生的现金流量净额 135,064,599.31 288,887,240.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 776,730,046.03 1,089,729,186.07 减：现金的期初余额 719,903,834.95 904,463,010.60 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 56,826,211.08 185,266,175.47 法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人： 68 四川泸天化股份有限公司 2002 年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2002 年度 单位： 元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一、坏帐准备合计 853,153.27 13,017,913.81 446,715.59 2,913,340.56 6,220,895.88 1,299,868.86 9,710,358.49 其中：应收帐款 853,153.27 11,139,370.81 446,715.59 543,332.09 6,220,895.88 1,299,868.86 5,461,807.02 其它应收款 1,878,543.00 2,370,008.47 4,248,551.47 二、短期投资跌价准备合计 2,023,035.00 2,058,406.12 3,429,522.57 3,429,522.57 35,371.12 5,452,557.97 5,452,557.97 其中：股票投资 2,023,035.00 2,058,406.12 3,428,052.57 3,428,052.57 35,371.12 5,451,087.57 5,451,087.57 债券投资 其它投资 1,470.40 1470.40 1,470.40 1,470.40 三、存货跌价准备合计 1,437,313.79 3,079,801.71 101,655.96 101,655.96 699,666.05 699,666.05 839,303.70 2,481,791.62 其中：库存商品 743,821.32 743,821.32 699,666.05 699,666.05 44,155.27 44,155.27 原材料 693,492.47 2,335,980.39 101,655.96 101,655.96 795,148.43 2,437,636.35 四、长期投资减值准备合计 327,039.08 1,730,599.08 3,978,488.25 4,978,488.25 1,400,000.00 4,305,527.33 5,309,087.33 其中：长期股权投资 327,039.08 1,727,039.08 3,978,488.25 4,978,488.25 1,400,000.00 4,305,527.33 5,305,527.33 长期债权投资 3,560.00 3,560.00 五、固定资产减值准备合计 6,221,752.30 1,691,324.03 4,530,428.27 其中：房屋、建筑物 机器设备 通用设备 2,070,748.04 1,488,151.14 582,596.90 交通运输设备 4,151,004.26 203,172.89 3,947,831.37 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人： 69