辽宁能源(600758)ST金帝2003年年度报告补充公告

证券代码：600758 证券简称：ST 金帝 编号：临 2004-010 辽宁金帝建设集团股份有限公司 关于 2003 年年报有关事项的补充公告 本公司于 2004 年 4 月 28 日发布了公司 2003 年年度报告，现将年度报 告有关事项补充公告如下： 1、关于营业外收入中资产处置收入为 1844 万元的情况说明 公司 2003 年发生营业外收入 19,615,414.24 元，其中资产处置收入为 18,441,901.93 元，详细构成情况说明如下： ①2003 年 12 月 10 日根据沈阳市铁西区政府的总体规划，沈阳市铁西区 工业改造指挥部对位于铁西区肇工北街 14 号金帝安装公司基地进行政府征 用，规划为教育用地并签订拆迁补偿协议；土地面积为 29988.3 平方米，地 上建筑物 21313 平方米，共计支付拆迁补偿费 2330 万元，并由政府负责全 部拆迁工作。合同签订后即付 1700 万元。 公司处理资产地上建筑物帐面净值 2,434,248.47 元，无形资产——土地 使用权余值 10,943,581.05 元，搬迁费用 1,165,000.00 元,补偿拆迁损失收入净 值 8,757,170.48 元。 ②2003 年 12 月 12 日，根据辽宁省辽阳市政府的总体规划，辽阳高新技 术产业开发区管委会对位于辽阳高新技术产业开发区宏伟桥北侧，宏伟路以 东金帝第六工业安装分公司生产基地进行政府征用土地，签订动迁补偿协议 书；土地面积为 5208 平方米， 地上建筑物面积 4731.92 平方米。政府支付 土地补偿费 2,270,688.00 元，房屋建筑及设施动迁补偿费 6,338,802.00 元， 共计支付补偿费用 8,609,490.00 元，并由开发区管委会负责全部拆迁工作。 公司处理资产地上建筑物及设施账面净值 893,645.08 元，无形资产—— 土地使用权余值 739,964.00 元，职工动迁补偿费 480,000.00 元，搬迁费用 430,475.00 元，补偿动迁损失收入净值 6,065,405.92 元。 ③为加速城市建设，沈阳市东西快速干道动迁安置指挥部 2000 年对金 帝安装公司三分公司基地（沈阳市和平区砂川路 75 号）进行政府动迁征地。 总征地面积 13328 平方米，地上建筑物面积 5000 平方米，总计支付动迁补 偿费用 6,200,000.00 元；其中金帝建设土地面积 1358 平方米，剩余为原国有 企业安装公司所属的政府划拨土地（无账面价值）。 公司处置资产——土地使用权余值 395,545.79 元，地上 5000 平方米建 筑物账面净值 1,229,295.91 元。当时由于国有企业安装公司与金帝建设在补 偿费用上有争议，未有进行处理补偿收入。本年度经双方协商：因政府补偿 是地上建筑物损失和入股有土地使用权价值的损失。为此，金帝公司结算动 迁补偿费收入净值 3,220,000 元； 其中：动迁补偿费收入 5,020,000.00 元 减：地上建筑物净值 1,229,295.91 元 无形资产——土地使用权余值 395,548.79 元 清理固定资产费用 175,158.30 元 ④其余 399,325.53 元为处理固定资产报废清理收入。 2、关于会计报表附注（五）中其他应收款注 3 表述内容的说明 由于会计人员在编报会计报表附注（五）中其他应收款注 3 时，将公司 与大股东辽宁省建设集团公司协议签订时间由 2004 年 2 月 20 日误写成 2003 年 12 月 31 日，正确表述应为： 本公司于 2004 年 2 月 20 日与大股东辽宁省建设集团公司签订协议，由 大股东辽宁省建设集团公司代替本公司偿还所欠建设银行的部分贷款本金 及利息 90,426,255.23 元，抵减大股东辽宁省建设集团公司及其所属全资子公 司对本公司的欠款，本期转回上述应收款计提的坏账准备 21,019,699.78 元。 3、关于其他长期资产具体内容的说明 公司本期末其他长期资产余额 30,291,709.21 元。按《企业会计制度》规 定，其他长期资产一般包括特准物资、银行冻结存款以及临时设施和涉及诉 讼中的财产等。根据本公司施工企业性质，临时设施及公司抵入各项不准备 进行使用的物资在本科目内核算。具体内容包括： ①临时设施原值 14,298,403.85 元，净值 7,961,612.89 元。 ②抵债进入准备抵出的房产 6,405,830.91 元。 ③抵债进入准备抵出的车辆及物资 15,924,265.41 元。 4、关于管理费用较上年同期大幅下降原因的说明。 公司本年度管理费用比去年下降 40,468,243.50 元，同比下降 58.87%， 其主要原因： ①公司本年度由于与大股东辽宁省建设集团公司往来债务减少{见会计 报表附注（五）、其他应收款注 3 及（七）关联企业及关联交易 2-2}及应收 款项下降，使坏账准备转回 27,811,180.35 元，导致管理费用下降的主要原因 之一。 ②公司本年度由于新增一子公司合并报表使管理费用增加 2,428,582.65 元。 ③上一年度公司除正常计提坏账准备外，对部分三年以上应收款 100% 计提坏账准备 19,993,961.97 元，影响本年管理费用下降的原因。 ④公司本年度由于加强管理，使管理费用比去年有所下降。 辽宁金帝建设集团股份有限公司 二 00 四年五月十七日