S湘火炬(000549)湘火炬Ａ2002年年度报告摘要

湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 湘火炬投资股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 董事长聂新勇先生、财务总监王家谱先生、会计机构负责人续安朝先生声明：保证 年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 湘火炬 A 证券代码 000549 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 湖南省株洲市河西黄河南路 1 号 地址 湖南省株洲市红旗北路 3 号 邮政编码 412001 公司国际互联网 http://www.cntorch.com 网址 电子信箱 torchstock@163.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张英姿 金卓钧 联系地址 湖南省株洲市红旗北路 3 号 湖南省株洲市红旗北路 3 号 电话 0733-8450019 0733-8450105 传真 0733-8450019 0733-8450019 电子信箱 zyz@cntorch.com torchstock@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 3,926,837,292.81 2,213,446,791.91 77.41% 1,517,820,812.04 利润总额 373,586,852.06 133,560,348.87 179.71% 104,200,464.71 净利润 120,840,939.51 63,349,591.10 90.75% 61,144,345.68 扣除非经常性损益 136,800,944.96 48,666,348.91 181.10% 60,486,818.76 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 5,471,103,909.79 3,028,388,767.26 80.66% 2,245,811,457.71 股东权益（不含少 1,051,356,060.68 943,066,438.52 11.48% 902,908,765.32 数股东权益） 经营活动产生的现 231,644,721.09 38,974,048.46 494.36% 14,281,822.14 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.19 0.15 27.20% 0.24 ＊ 每股收益 0.19 -- -- -- 净资产收益率 11.49% 6.72% 70.98% 6.77% 扣除非经常性损 益的净利润为基 13.01% 5.16% 152.13% 19.79% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.37 0.09 296.05% 0.06 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.68 2.27 -25.68% 3.47 调整后的每股净 1.54 2.16 -28.74% 3.35 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 12,084.09 11,392.44 本公司的 MAT AUTOMOTIVE.INC 及 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 两家子 公司固定资产折旧采用双倍余额递减法,按照会计核算的谨慎性原则,本公司在编制合 差异说明 并财务报表时,未按母公司采用的直线法进行调整,此事项使本年合并报表中的净利润 减少 235.36 万元；期末净资产减少 829.36 万元。 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 －2－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转股 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 150,078,720 75,039,360 75,039,360 225,118,080 其中：国家持有股 33,065,600 16,532,800 16,532,800 49,598,400 份 境内法人持有 117,013,120 58,506,560 58,506,560 175,519,680 股份 境外法人持有 0 0 0 0 股份 其他 0 0 0 0 2、募集法人股份 0 0 0 0 3、内部职工股 0 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 0 未上市流通股份 150,078,720 75,039,360 75,039,360 225,118,080 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 266,048,640 133,024,320 133,024,320 399,072,960 2、境内上市的外 0 0 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 0 0 资股 4、其他 0 0 0 0 已上市流通股份 266,048,640 133,024,320 133,024,320 399,072,960 合计 三、股份总数 416,127,360 208,063,680 208,063,680 624,191,040 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 4,749 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 新疆德隆（集团）有 136,800,00 45,600,000 21.92 未流通 0 限责任公司 0 株洲国有资产管理 16,532,800 49,598,400 7.95 未流通 0 国有股东 局 广州市创宝投资有 8,000,000 24,000,000 3.84 未流通 24,000,000 限公司 陕西众科源新技术 4,906,560 14,719,680 2.36 未流通 14,719,680 发展有限公司 张利 1,545,087 0.25 已流通 未知 巫文斗 1,466,030 0.23 已流通 未知 李玉英 1,394,094 0.22 已流通 未知 陈群 1,393,914 0.22 已流通 未知 －3－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 孙良卓 1,216,412 0.19 已流通 未知 贺卫枚 1,180,040 0.19 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 根据公司所掌握的资料，前 10 名股东之间不存在关联关系 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况 控股股东名称：新疆德隆（集团）有限责任公司 法定代表人：唐万里 成立日期：1998 年 8 月 25 日 注册资本：人民币贰亿元 公司类别：有限责任公司 经营范围：农业技术的投资开发、房地产开发及销售、工业产品开发、现代办公用品、新技术新产 品推广、农副土特产品、五金交电化工（化学危险品除外）、机电产品。 公司控股股东的控股股东的情况 本公司控股股东的控股股东名称：德隆国际战略投资有限公司 法定代表人：唐万里 成立日期：2000 年 1 月 注册资本：人民币伍亿元 公司类别：有限责任公司 经营范围：对工业、农林牧副业、高科技、矿业、房地产、服务业的投资，投资咨询服务（非金融 业务），国内贸易（专营专项审批除外），企业形象策划。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 聂新勇 董事长 男 48 2000.5-2003.5 0 0 公 司 实 施 2001 年资本 公积金转增 方案，即每 刘海南 副董事长 男 55 2000.5-2003.5 37,939 56,909 10 股转增 5 股所致。该 股份作为高 管 股 被 冻 结。 董事、总 王炜 男 50 2000.5-2003.1 0 0 经理 董事、副 余长江 男 39 2000.5-2003.5 0 0 总经理 周志军 董事 男 35 2001.3-2003.5 0 0 林大为 独立董事 男 63 2002.5-2003.5 0 0 钱晟 独立董事 女 45 2002.5-2003.5 0 0 监事、工 王孚清 男 59 2000.5-2003.5 0 0 会副主席 －4－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 王家谱 财务总监 男 38 2002.3-2003.5 0 0 董事会秘 张英姿 女 35 2001.3-2003.5 0 0 书 监事会主 黄学明 男 52 2001.3-2003.5 0 0 席 郑荣新 监事 男 41 2000.5-2003.5 0 0 李智 监事 男 45 2001.3-2003.5 0 0 赵项题 监事 男 45 2000.5-2003.5 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 101.10 金额最高的前三名董事的报 42.80 酬总额 金额最高的前三名高级管理 43.70 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.50 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 王炜 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 3 10-6 万元 8 3 万元以上 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 （一）经营情况分析 2002 年，公司抓住市场增长的有利时机，在稳步发展原有业务的基础上，通过资本运作和管理提升， 进一步优化投资结构，不仅经济效益同比去年有较大幅度的增长，而且为企业的长期发展营造出良 好的战略环境。公司先后与牡丹江华通汽车零部件有限公司合资组建以生产汽车空调压缩机为主的 牡丹江富通汽车空调有限公司，与东风汽车有限公司合资组建以生产高性能越野车为主的东风越野 车有限公司，与綦江齿轮厂合资组建綦江齿轮传动有限公司、与株洲齿轮股份有限公司合资组建株 洲齿轮有限责任公司，基本完成整合国内重型变速箱的战略部署；与陕西汽车集团有限责任公司合 资组建陕西重型汽车有限公司，并与重庆重型汽车集团有限责任公司于 2003 年初合资组建重庆红岩 汽车有限责任公司，基本搭建起重型汽车发展平台，进一步明确了公司的战略目标。同时，株洲本 部资产重组顺利完成，经济效益明显改善，以 ERP 财务管理软件为主的管理信息化工作已扩展到多 个模块，并在全部子公司展开，公司管理流程进一步改善并实施，管理信息化和制度化建设获得阶 段性成果。截至 2002 年底，公司实现主营业务收入 3,926,837,292.81 元，主营业务利润 989,586,488.79 元，分别比上年增长 77.41%，103.61%。 （二）将对经营成果产生重要影响的事项 1、报告期末，公司合资组建的綦江齿轮传动有限公司和株洲齿轮股份有限公司在报告期内没有纳入 合并报表范围，但在 2003 年度会对公司的经营业绩有一定影响。 2、本公司于 2003 年 1 月 28 日合资组建的重庆红岩汽车有限责任公司，在 2003 年度会对公司的经 营业绩有一定影响。 －5－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 整车及部件 124,907.40 76,898.84 38.44 1,014.98 1,000.80 2.13 刹车系统 63,553.39 48,767.98 23.26 -4.45 -1.57 -8.82 其他汽车零 38,380.06 31,424.92 18.12 103.09 84.31 85.28 配件 丝网栏杆 56,788.81 42,687.08 24.83 14.97 14.43 1.43 五金制品 58,746.86 43,556.95 25.86 20.26 22.22 -4.40 机电产品 50,307.21 49,652.18 1.30 89.95 90.61 -20.73 其中：关联 17,373.00 13,064.50 24.80 74,208.05 74,212.00 -0.12 交易金额 整车及部件 124,907.40 76,898.84 38.44 1,014.98 1,000.80 2.13 刹车系统业 63,553.39 48,767.98 23.26 -4.45 -1.57 -8.82 务 丝网栏杆 56,788.81 42,687.08 24.83 14.97 14.43 1.43 五金制品 58,746.86 43,556.95 25.86 20.26 22.22 -4.40 其他汽车零 38,380.06 31,424.92 18.12 103.09 84.31 85.28 配件 机电制品 50,307.21 49,652.18 1.30 89.95 90.61 -20.73 其中：关联 17,373.00 13,064.50 24.80 74,208.05 74,212.00 -0.12 交易金额 关联交易的定价原则 定价遵循市场公开价格 本 公 司 的 控 股 子 公 司 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 与 TOOLPINT 为同一法人代表，同时该公司的法人代表为 TIGEREY ACCESSORIES,LLC 的 董 事 ， 因 此 ， MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 与以上两家公司构成关联关系。MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 通过以上两家公司对外销售产品。主要业务内容 关联交易必要性、持续性的 为销售丝网、栏杆等五金制品，价格遵循市场公开定价。报告期内，发 说明 生的销售货物 17373 万元，与 TIGEREY ACCESSORIES,LLC 的应收帐 款为 3088 万元。同时，该部分业务由于公司业务的拓展，金额有所增 加。关联交易对本公司的影响：该关联交易是本公司的控股子公司与其 关联方在业务往来中累积形成的，经过了普华永道会计师事务所的审 计，交易定价遵循了市场定价的原则，不会对公司的正常运营造成影响。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内地区 147,060.73 421.59 北美地区 195,315.79 15.84 东南亚地区 3,564.40 37.96 欧洲地区 46,742.81 112.87 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 93,152.00 占采购总额比重 31.79% 合计 －6－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 前五名销售客户销售金 169,418.00 占销售总额比重 43.14% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年公司的主营业务结构有较大调整，盈利能力明显提高。通过陕西重型汽车有限公司、牡丹江 富通汽车空调有限公司等新合资公司的成立，公司的主导产品已向重型车及其关键零部件等高成长 性和高附加值的业务转移，使主营业务盈利能力显著改善。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年公司的主营业务结构有较大调整，重型车及其关键零部件等高成长性和高附加值的业务比重 增长，使主营业务盈利能力（毛利率）显著改善，由上年度的 ２２．０３％提高到本年度的 ２５．３９％。 其他汽车零配件盈利能力增加，主要是上海和达汽车配件有限公司的采购成本降低，同时年内合资 的牡丹江富通汽车空调有限公司所销售的产品的毛利率相对其他汽车零配件毛利率高。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、主营业务利润比上年增加 ５０，３５６ 万元，增幅 １０３．６１％，主要是销售增大及合并范围增加所致。 ２、净利润比上年增加 ５，７４９ 万元，增幅 ９０．７５％，主要由报告期内业务增加引起。 ３、其他业务利润比上年减少 ７８６ 万元，减幅 ９３．９５％。 ４、营业利润比上年增加 ２６８０１ 万元，增幅 ２０６．７０％，主要是报告期内业务增加，以及汽车整车和部 件等毛利率高的产品所占比重增大。 ５、投资收益减少主要是上年度控股子公司有 １０００ 万元的委托投资收益，本年度没有该收益。 ６、营业外收支净额减少主要是合并报表范围增加所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、总资产比上年度增加 ２４４，２７２ 万元，增幅 ８０．６６％，主要原因系合并范围增加所致。 ２、长期负债较上年增加 １９，４１１ 万元，增幅 ７３０．０５％，主要由合并范围增加所致。 ３、股东权益比上年增加 １０，８２９ 万元，增幅 １１．４８％，主要是报告期内经营盈利增加。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －7－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 55,980.00 14,308.33 55,665.28 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 天津鸿本增资项 2,369.93 否 2,369.93 是 目 大连鸿源增资项 5,949.10 否 4,350.00 是 目 补充火炬汽配进 16,000.00 否 16,000.00 是 出口营运资金 MAT 股权收购项 14,000.00 否 14,000.00 是 目 火花塞配套项目 1,804.00 否 1,636.00 是 活塞销技改项目 2,977.00 是 1,639.35 否 车灯、车镜技改项 2,950.00 是 973.00 否 目 钢帘线设备制造 2,910.00 是 388.67 否 项目 汽车制动片扩产 5,010.00 是 0.00 否 项目 制动盘扩产项目 4,800.00 是 0.00 否 合计 58,770.03 — 41,356.95 — 未达到计划进度 活塞销技改项目由于产品结构调整等原因，进度放缓 和收益的说明（分 具体项目） 变更原因及变更 1、汽车制动片扩产项目由于项目的技术含量高，而原技术支持方与本公司在合 程序说明（分具体 作上现存在重大的分歧，公司如继续实施本项目，该产品质量不稳定等因素造 项目） 成的市场风险加大，因此放弃实施该项目。 2、制动盘扩产项目由于本公司在建和已有分子公司通过挖潜改造，生产能力得 到增强，而国外市场没有达到预期增长，因此放弃实施该项目。 经公司 2002 年第一次临时股东大会批准，将两项目的资金 9810 万元投资组 建陕西重型汽车有限公司。 3、车灯、车镜技改项目和钢帘钱设备制造项目由于实施时间较长，本公司所掌 握的市场没能得到如期扩展，生产规模相应缩小，若继续实施以上两个项目将 不能获取预期的收益，导致资金使用效率低下。上述两项目已经公司 2002 年第 一次临时股东大会批准，将两项目的剩余资金 4498.3 万元变更为投资组建陕西 重型汽车有限公司。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 14,308.33 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 合资组建陕西重 车灯、车镜技 1,977.00 1,977.00 是 型汽车有限公司 改项目 合资组建陕西重 钢帘线设备制 2,521.33 2,521.33 是 型汽车有限公司 造项目 合资组建陕西重 汽车制动片扩 4,960.00 4,960.00 是 型汽车有限公司 产项目 －8－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 合资组建陕西重 制动盘扩产项 4,850.00 4,850.00 是 型汽车有限公司 目 合计 — 14,308.33 14,308.33 — 未达到计划进度 无 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 株洲湘火炬环保科技有 8,838.02 100% -22,835,858.04 限责任公司分立项目 投资组建牡丹江富通汽 3,701.60 100% 8,493,338.85 车空调有限公司 投资组建东风越野车有 3,600.00 在建 在建 限公司 投资组建陕西重型汽车 25,000.00 100% 18,750,455.21 有限公司 投资组建綦江齿轮传动 7,650.00 100% 年底组建，尚未并表 有限公司 投资组建株洲齿轮有限 3,127.00 100% 年底组建，尚未并表 责任公司 合计 51,916.62 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 湘火炬投资股份有限公司 2002 年度财务经营状况经湖南开元有限责任会计师事务所审计确认，全 年实现净利润 120,840,939.51 元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金、 法定公益金共计 45,477,333.54 元，提取职工奖励及福利基金 2,155,515.93 元，提取储备基金 1,561,888.20 元，提取企业发展基金 1,561,888.20 元，加上年末未分配利润 9,463,592.29 元，减去美 国 MAT 提取基金 1,390,560.83 元，可供股东分配的利润为 78,157,345.10 元。本年度利润分配预案为： 以 2002 年末总股本 624191040 股为基数,每 10 股送 1 股，每 10 股派发现金 0.25 元（含税）； 资本公积金转增股本方案为：2002 年末资本公积金 263,014,202.87 元，以 2002 年末总股本 624191040 股为基数，每 10 股转增 4 股。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 －9－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 广州市广 赢信实业 2002 年 05 月 连带责任 2002 年 5 月 24 日--2005 年 4,350.00 否 否 发展有限 24 日 担保 5 月 24 日 公司 新疆机械 设备进出 2003 年 01 月 连带责任 2003 年 1 月 1 日--2003 年 20,500.00 否 是 口有限公 01 日 担保 12 月 31 日 司 火炬汽配 进出口有 2002 年 10 月 连带责任 2002 年 10 月 28 日--2005 年 21,764.00 否 是 限责任公 28 日 担保 10 月 28 日 司 陕西重型 2002 年 11 月 连带责任 2002 年 11 月 22 日--2005 年 汽车有限 10,000.00 否 是 22 日 担保 11 月 22 日 公司 广州市广 赢信实业 2002 年 12 月 连带责任 2002 年 12 月 11 日--2005 年 4,135.00 否 否 发展有限 11 日 担保 12 月 11 日 公司 广州市广 赢信实业 2003 年 01 月 连带责任 2002 年 12 月 20 日--2005 年 2,000.00 否 否 发展有限 02 日 担保 12 月 31 日 公司 担保发生额合计 62,749.00 担保余额合计 62,749.00 其中：关联担保余额合计 52,264.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 陕西汽车集团有限公司 0.00 0.00 7,000.00 7,000.00 合计 0.00 0.00 7,000.00 7,000.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 （一） 持股 ５％以上的股东在报告期内没有承诺事项。 －10－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 （二） 公司承诺事项 公司配股募集资金使用情况见本报告募集资金使用情况。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 2002 年 5 月 16 日，公司 2001 年年度股东大会选举了林大为先生、钱晟女士担任本公司 独立董事。自任职以来，该两名独立董事均能按照《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、《公司章程》及相关法律、法规的要求，本着诚信与勤勉的工作态度，并 确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责，对董事会的投资项目及重大事项 提供客观、公正、科学的独立见解，为公司的经营发展做出科学的专业依据。 §8 监事会报告 报告期内，监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公 司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 湘火炬投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表、2001 年度的利润及利润分配表及合并的利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流 量表及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2002 年度的经 营成果和现金流量情况，会计处理的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杨迪航 中国注册会计师 严萍 9.2 资产负债表 编制单位：湘火炬投资股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 872,651,657.01 18,587,751.88 667,084,797.59 207,380,842.56 短期投资 48,812.00 应收票据 186,903,470.42 29,157,398.55 3,926,352.55 应收股利 7,121,156.27 0.00 13,121,156.27 －11－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 应收利息 58,354.95 应收账款 863,100,665.95 427,301,140.67 56,059,968.90 其他应收款 299,243,183.46 446,884,873.27 351,287,038.73 548,013,260.20 预付账款 218,469,573.95 129,266,175.99 1,161,230.22 应收补贴款 932,443.42 0.00 14,610,246.68 470,702.75 存货 1,316,605,213.14 454,229,420.72 9,503,049.88 待摊费用 2,861,939.70 15,118,806.44 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 3,769,395.39 流动资产合计 3,760,875,314.00 472,593,781.42 2,091,824,420.76 839,636,563.33 长期投资: 长期股权投资 558,185,647.71 1,790,087,750.46 428,322,459.84 1,124,499,939.74 长期债权投资 8,018.00 5,498.00 长期投资合计 558,185,647.71 1,790,087,750.46 428,330,477.84 1,124,505,437.74 其中：合并价差 1,711,291.31 固定资产: 固定资产原价 1,469,840,130.40 36,773,163.26 761,184,228.25 47,073,401.04 减：累计折旧 658,572,102.47 3,062,715.48 336,519,103.85 14,737,143.28 固定资产净值 811,268,027.93 33,710,447.78 424,665,124.40 32,336,257.76 减：固定资产减值准备 39,419,496.53 33,813.96 38,465,114.77 33,813.96 固定资产净额 771,848,531.40 33,676,633.82 386,200,009.63 32,302,443.80 工程物资 73,662,171.62 在建工程 138,728,601.30 69,329,241.20 7,062,412.36 固定资产清理 固定资产合计 984,239,304.32 33,676,633.82 455,529,250.83 39,364,856.16 无形资产及其他资产: 无形资产 108,120,189.47 21,454,645.09 40,297,511.15 22,211,434.05 长期待摊费用 44,024,312.28 5,137,796.70 其他长期资产 8,965,926.85 2,225,003.69 无形资产及其他资产合计 161,110,428.60 21,454,645.09 47,660,311.54 22,211,434.05 递延税项: 递延税款借项 6,693,215.16 5,044,306.29 资产总计 5,471,103,909.79 2,317,812,810.79 3,028,388,767.26 2,025,718,291.28 流动负债: 短期借款 1,748,977,954.60 626,500,000.00 1,250,327,493.39 829,726,820.00 应付票据 318,350,000.00 108,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 754,553,173.38 237,146,899.50 7,139,627.32 预收账款 124,706,259.82 46,674,540.01 5,881,857.46 应付工资 19,551,458.17 232,638.20 10,714,982.04 应付福利费 20,824,705.29 2,427,108.24 6,104,612.01 2,669,790.27 应付股利 75,869,224.23 22,857,329.00 31,048,263.23 22,206,368.00 应交税金 -61,710,582.03 7,561,421.63 10,118,486.87 10,175,207.08 其他应交款 1,847,602.72 86,887.12 21,782.77 其他应付款 284,507,137.94 465,878,560.92 103,014,839.70 130,327,991.47 预提费用 11,883,568.37 532,000.00 8,696,110.35 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 208,438,785.13 140,000,000.00 6,207,723.13 其他流动负债 2,394,502.83 流动负债合计 3,507,799,287.62 1,265,989,057.99 1,820,535,340.18 1,058,149,444.37 长期负债: 长期借款 141,542,525.32 26,587,956.76 24,002,140.00 应付债券 长期应付款 78,639,917.53 专项应付款 513,565.00 其他长期负债 长期负债合计 220,696,007.85 26,587,956.76 24,002,140.00 递延税项: 递延税款贷项 321,688.99 负债合计 3,728,816,984.46 1,265,989,057.99 1,847,123,296.94 1,082,151,584.37 －12－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 少数股东权益 692,938,479.32 0.00 238,199,031.80 减：累计未确认的投资损失 2,007,614.67 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 624,191,040.00 624,191,040.00 416,127,360.00 416,127,360.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 624,191,040.00 624,191,040.00 416,127,360.00 416,127,360.00 资本公积 263,014,202.87 263,014,202.87 464,497,909.32 464,497,909.32 盈余公积 101,647,093.19 61,997,847.92 53,006,927.64 44,405,570.67 其中：法定公益金 32,739,433.11 20,978,832.34 17,581,349.55 15,114,739.92 未分配利润 62,513,513.49 102,620,662.01 9,463,592.29 18,535,866.92 外币报表折算差额 -9,788.87 -29,350.73 所有者权益（或股东权益） 1,051,356,060.68 1,051,823,752.80 943,066,438.52 943,566,706.91 合计 负债和所有者权益（或股东 5,471,103,909.79 2,317,812,810.79 3,028,388,767.26 2,025,718,291.28 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：湘火炬投资股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 3,926,837,292.81 13,724,555.15 2,213,446,791.91 63,453,150.26 减：主营业务成本 2,929,879,490.80 10,277,956.61 1,725,701,052.73 50,553,385.77 主营业务税金及附 7,371,313.22 76,833.34 1,719,994.62 442,395.15 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 989,586,488.79 3,369,765.20 486,025,744.56 12,457,369.34 号填列） 加：其他业务利润（亏损 506,841.78 8,371,349.76 3,780,000.00 以“-”号填列） 减：营业费用 298,086,250.77 1,443,834.05 241,927,736.55 4,631,199.16 管理费用 214,291,225.86 37,609,963.17 81,332,413.04 13,353,091.23 财务费用 80,044,523.05 48,725,360.29 41,474,108.49 14,321,768.79 三、营业利润（亏损以“-”号 397,671,330.89 -84,409,392.31 129,662,836.24 -16,068,689.84 填列） 加：投资收益（损失以“-” -8,124,473.38 202,192,218.44 -785,729.56 79,969,896.14 号填列） 补贴收入 2,361,972.95 3,007,466.33 营业外收入 651,769.75 2,831,114.44 减：营业外支出 18,973,748.15 500,977.79 1,155,338.58 110,500.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 373,586,852.06 117,281,848.34 133,560,348.87 63,790,706.30 号填列） 减：所得税 100,897,774.62 55,610,318.66 2,011,296.67 减：少数股东损益 153,855,752.60 14,600,439.11 加：本年未确认的投资损失 2,007,614.67 五、净利润（净亏损以“-”号 120,840,939.51 117,281,848.34 63,349,591.10 61,779,409.63 填列） 加：年初未分配利润 9,463,592.29 18,535,866.92 34,199,698.35 38,845,656.73 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 130,304,531.80 135,817,715.26 97,549,289.45 100,625,066.36 加：美国 MAT 提取基金 -1,390,560.83 减：提取法定盈余公积 30,319,249.98 11,728,184.83 7,324,201.37 6,177,940.95 提取法定公益金 15,158,083.56 5,864,092.42 3,662,100.70 3,088,970.49 提取职工奖励及福 2,155,515.93 1,690,918.97 利基金 提取储备基金 1,561,888.20 1,293,094.06 提取企业发展基金 1,561,888.20 1,293,094.06 －13－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 78,157,345.10 118,225,438.01 82,285,880.29 91,358,154.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 39,055.61 应付普通股股利 15,604,776.00 15,604,776.00 20,806,368.00 20,806,368.00 转作资本（或股本） 52,015,920.00 52,015,920.00 的普通股股利 八、未分配利润 62,513,513.49 102,620,662.01 9,463,592.29 18,535,866.92 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：湘火炬投资股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,926,944,125.97 12,347,070.77 收到的税费返还 63,124,777.47 收到的其他与经营活动有关的现金 305,792.53 经营活动产生的现金流入小计 3,990,374,695.97 12,347,070.77 购买商品、接受劳务支付的现金 2,997,207,616.44 8,322,882.43 支付给职工以及为职工支付的现金 243,134,406.59 11,060,462.75 支付的各项税费 186,120,975.82 9,765,152.26 支付的其他与经营活动有关的现金 332,266,976.03 22,957,562.02 经营活动产生的现金流出小计 3,758,729,974.88 52,106,059.46 经营活动产生的现金流量净额 231,644,721.09 -39,758,988.69 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 31,343,867.46 31,341,347.46 取得投资收益所收到的现金 2,111,342.00 42,911,342.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 217,584.45 100,900.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 13,914,300.69 投资活动产生的现金流入小计 47,587,094.60 74,353,589.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 253,855,067.09 10,235,532.84 支付的现金 投资所支付的现金 177,570,000.00 434,760,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 48,312.00 投资活动产生的现金流出小计 431,473,379.09 444,995,532.84 投资活动产生的现金流量净额 -383,886,284.49 -370,641,943.38 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 20,308,669.10 借款所收到的现金 2,151,582,637.32 850,840,172.68 收到的其他与筹资活动有关的现金 123,297,652.79 381,586,650.46 筹资活动产生的现金流入小计 2,295,188,959.21 1,232,426,823.14 偿还债务所支付的现金 1,822,784,545.55 938,069,132.68 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 113,846,579.98 72,082,873.75 －14－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 支付的其他与筹资活动有关的现金 749,410.86 666,975.32 筹资活动产生的现金流出小计 1,937,380,536.39 1,010,818,981.75 筹资活动产生的现金流量净额 357,808,422.82 221,607,841.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 205,566,859.42 -188,793,090.68 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 120,840,939.51 117,281,848.34 加：少数股东损益 153,855,752.60 加：计提的资产减值准备 27,606,227.17 固定资产折旧 77,530,292.15 2,828,266.04 无形资产摊销 6,339,321.60 1,509,811.97 长期待摊费用摊销 6,645,252.41 待摊费用减少（减：增加） 12,256,866.74 预提费用增加（减：减少） 3,187,458.02 532,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 119,983.55 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 1,820,135.04 财务费用 80,044,523.05 48,725,360.29 投资损失（减：收益） 8,124,473.38 -202,192,218.44 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -400,583,272.34 -26,713,375.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -391,466,139.73 57,418,401.08 经营性应付项目的增加（减：减少） 525,322,907.94 -39,149,082.78 其他 少数股东本期收益 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 231,644,721.09 -39,758,988.69 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 872,651,657.01 18,587,751.88 减：现金的期初余额 667,084,797.59 207,380,842.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 205,566,859.42 -188,793,090.68 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 项目 新增（减）合并的对象 增加（减少）及未合并的理由 增加合并公司 (1) 温岭市隆江机械制造有限公司 本公司对其投资并直接拥有 60%的股份 (2) 株洲湘火炬火花塞有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有 97.5%的股份 (3) 株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有 94.73%的股份 (4) 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有 51%的股份 (5) 牡丹江富通汽车空调有限公司 本公司对其投资并直接拥有 51%的股份 (6) 陕西重型汽车有限公司 本公司对其投资并直接拥有 51%的股份 (7) 株洲湘火炬九天科技有限公司 本公司控股子公司-株洲湘火炬汽车电器有限 责任公司对其投资并拥有 52.8%的股份 (8) 陕西欧舒特汽车股份有限公司 本公司控股子公司-陕西重型汽车有限公司对 －15－ 湘火炬投资股份有限公司２００２年年度报告摘要 其投资并拥有 54.285%的股份 减少合并公司 北京格林禹人水技术有限公司 公司已清算注销 注 1、本公司设立的天津鸿宁机械制造有限公司、湖南盈德气体有限公司、株洲齿轮有 限责任公司、綦江齿轮传动有限公司、东风越野车有限公司及本公司控股子公司-温岭市 隆江机械制造有限公司设立的上海隆江机械制造有限公司尚处筹建阶段，本年度未纳入 合并会计报表范围。 注 2、本公司 2002 年 2 月 25 日董事会决议,同意本公司控股子公司株洲湘火炬环保科技 有限责任公司因自身及业务发展的需要，按产品及业务系统分立成株洲湘火炬火花塞有 限责任公司、株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司、株洲湘火炬汽车电器有限责任公司、 株洲湘火炬环保科技有限责任公司（沿用原名），同时,为扩大上述公司分立后的生产经 营规模,以实物资产 8838.02 万元对以上公司追加投资,本年度纳入合并会计报表范围。 注 3、本公司控股子公司-陕西重型汽车有限公司对陕西欧舒特汽车股份有限公司的投资 尚未办妥相关法律手续，但由于陕西重型汽车有限公司已对其取得实际控制权，故本期 纳入合并会计报表范围。 －2－