全柴动力(600218)2002年年度报告

安徽全柴动力股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○三年三月 0 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长肖正海先生、总经理谢力先生、财务负责人徐明余先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司董事长肖正海先生因参加全国人代会和公司董事张琳先生因公出差， 未能到会，委托谢力董事代为表决。 二、目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 2 第三节 会计数据及业务数据摘要 2 第四节 股本变动及股东情况 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 第六节 公司治理结构 7 第七节 股东大会情况简介 8 第八节 董事会报告 9 第九节 监事会报告 14 第十节 重要事项 15 第十一节 财务报告 16 第十二节 备查文件目录 16 1 第二节 公司基本情况简介 ◆公司法定中文名称：安徽全柴动力股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI QUANCHAI ENGINE CO.,LTD 英文缩写：QCEC ◆公司法定代表人：肖正海 ◆公司董事会秘书：马国友 联系地址：安徽省全椒县襄河镇建设东路 70 号 电话：（0550）5018888 转 2289 传真：（0550）5011156、5015888 电子信箱：maguoyou@21cn.com ◆公司注册地址及办公地址：安徽省全椒县襄河镇建设东路 70 号 邮政编码：239500 国际互联网网址：http://www.quanchai.com.cn 电子信箱：quanchai@email.mei.net.cn ◆公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ◆公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：全柴动力 股票代码：600218 ◆、公司注册登记日期：1998 年 11 月 24 日 公司企业法人营业执照注册号：25922253-4 公司税务登记号码：341124704965812 ◆公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司 ◆公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 地址：合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成（合并报表） 单位：元 项 目 2002 年数据 利润总额 18,968,366.00 净利润 10,640,420.14 扣除非经常性损益的净利润 9,669,395.70 主营业务利润 57,118,601.44 其他业务利润 2,787,573.53 营业利润 16,718,481.72 投资收益 2,281,364.68 补贴收入 - 营业外收支净额 -31480.40 经营活动产生的现金流量净额 87,715,356.09 现金及现金等价物净增减额 -92,176,094.46 2 注：扣除非经常性损益项目的金额 971,024.44 元，其中： (1) 营业外收支净额-31,480.40 元 (2) 委托理财收益 115,500.00 元 (3) 处置子公司收益-102,030.04 元 (4)流动资产盘盈 1,768,366.48 元 (5)所得税影响额:-779,331.60 元 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002 年 2001 年 2000 年 1—12 月 1—12 月 1—12 月 调整后 调整前 主营业务收入 556,217,061.67 447,421,660.62 418,383,828.69 418,383,828.69 净利润 10,640,420.14 31,219,073.58 52,381,240.15 53,223,208.53 每股收益（摊薄） 0.04 0.11 0.20 0.21 每股经营活动产生 0.31 0.23 -0.08 -0.08 的现金流量净额 净 资 产 收 益 率 1.24 3.65 8.26 8.25 （%）（摊薄） 项目 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总资产 1,243,011,591.72 1,193,318,951.07 股东权益（不含少数股东权益） 861,031,480.58 856,355,490.49 每股净资产 3.04 3.02 调整后每股净资产 3.03 3.01 项目 2000 年 12 月 31 日 调整后 调整前 总资产 899,870,712.01 908,675,218.66 股东权益（不含少数股东权 634,532,614.21 645,306,494.17 益） 每股净资产 2.441 2.482 调整后每股净资产 2.431 2.473 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.63 6.63 0.20 0.20 营业利润 1.94 1.94 0.06 0.06 净利润 1.24 1.23 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 1.12 1.12 0.03 0.03 四、报告期内股东权益变动情况 3 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 283400000.00 457028467.09 32885812.13 11878864.81 83041211.27 856355490.49 本期增加 1681067.72 560355.91 8959352.42 10343990.09 本期减少 5668000.00 5668000.00 期末数 283400000.00 457028467.09 34566879.85 12439220.72 86332563.69 861031480.58 变动原因 本年提取 本年提取 本 年 实 现 利 本年实现利润 润及分配 及分配 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 变动后 股 股 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 182000000 182000000 其中： 国家持有股份 182000000 -19500000 162500000 境内法人持有股份 19500000 19500000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 182000000 182000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101400000 101400000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 101400000 101400000 三、股份总数 283400000 283400000 2、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]270 号文和证监发字[1998]271 号文批准，公司于 1998 年 10 月 26 日向社会公众发行了境内人民币普通股 6,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 5.68 元。其中，上网发行 4,800 万股，向 证券投资基金配售 600 万股，向公司职工配售 600 万股。上网发行的 4800 万股 于 1998 年 12 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市，向证券投资基金配售的 600 万 股于 1999 年 2 月 3 日上市交易，公司职工股于 1999 年 6 月 3 日上市交易。 公司 2001 年度配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]66 号 文核准。本次配股以公司 2000 年末股本 26,000 万股为基数，配股比例为 10：3， 配股价为每股人民币 9 元。公司国有股股东安徽全柴集团有限公司放弃配股权, 向社会公众股股东配售 2340 万股。股权登记日为 2001 年 8 月 13 日，除权基准 4 日为 2001 年 8 月 14 日，配股上市交易日为 2001 年 9 月 26 日。本次配股实施 后股份总数 28340 万股，其中国家股 18200 万股，占股份总数 64.22%,社会公众 股 10140 万股，占股份总数 35.78%。 3、报告期内股份总数及结构发生变化情况 报告期内，本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原 因引起公司股份总数发生变化的情况。 2001 年 10 月 11 日，本公司的控股股东——安徽全柴集团有限公司与北汽 福田汽车股份有限公司签订了《股权转让协议》，以现金 6,000 万元的价格出售 其所持有的公司 1950 万股国家股。该股权转让已于 2002 年 2 月 19 日获得国家 财政部财企[2002]38 号文批准，并于 2002 年 3 月 12 日办理完成该股权的过户 手续。该股权性质为国有法人股。具体情况见 2002 年 2 月 27 日《上海证券报》 上刊登的《安徽全柴动力股份有限公司董事会关于股东股份转让公告》。 4、除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司 没有其他的内部职工股股东。 二、公司股东情况 （一）截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 56741 户。 （二）公司前 10 名股东情况： 序号 股东名称 期末持股数量(股) 期末持股比例(%) 1 全柴集团 162,500,000 57.34 2 北汽福田 19,500,000 6.88 3 东北证券 7,062,699 2.49 4 鹏华成长 426,866 0.15 5 国都证券 335,000 0.12 6 严建定 31,3000 0.11 7 竺大可 310,000 0.11 8 刘妩婷 282,800 0.10 9 柳毅 167,395 0.06 10 刘有才 157,700 0.06 注：1、 安徽全柴集团有限公司是本公司的独家发起人，所持 162,500,000 股为未上市流通的国有股，占本公司股份总额的 57.34%；北汽福田汽车股份有 限公司持有的 19,500,000 股为未上市流通的国有法人股,占本公司股份总额的 6.88%。 2、报告期内，安徽全柴集团有限公司及北汽福田汽车股份有限公司所持本 公司股份未发生质押、冻结情况。 3、公司第一大股东--安徽全柴集团有限公司持有公司第二大股东-- 北汽福 田汽车股份有限公司 137.5 万股（国有法人股），占该公司总股本的 0.49%。 4、第 3 位至第 10 位股东之间本公司未知其是否存在关联关系。 （三）控股股东情况： 安徽全柴集团有限公司为国有独资公司，法定代表人为肖正海，该公司前 身为安徽省全椒柴油机厂，成立于 1949 年，注册资本为 15800 万元，经营范围 为：投资。与内燃机配套的农机产品、农用汽车、管件接头（塑材、铜材及铸 铁件）、数控机床、仪器仪表、机械、电子产品、办公自动化设备、工程机械、 备品备件、劳保用品。生产科研所需的原辅材料的制造及相关的技术进出口业 务。 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日 年初持股 年末持股 肖正海 董事长 男 54 2002/02-2005/02 8450 8450 谢 力 副董事长、总经理 男 40 2002/02-2005/02 8450 8450 彭法峻 副董事长 男 50 2002/02-2005/02 5070 5070 张 琳 董事、副总经理 男 37 2002/02-2005/02 3380 3380 潘忠德 董 事 男 40 2002/02-2005/02 0 0 徐明余 董事、财务负责人 男 35 2002/02-2005/02 0 0 陈余有 独立董事 男 62 2002/02-2005/02 0 0 平银生 独立董事 男 40 2002/02-2005/02 0 0 朱益民 监事会主席 男 56 2002/02-2005/02 8450 8450 王存虎 监 事 男 40 2002/02-2005/02 5070 5070 蒋宗发 监 事 男 40 2002/02-2005/02 2535 2535 谷成勇 副总经理 男 52 2002/02-2005/02 8450 8450 丁维利 副总经理 男 37 2002/02-2005/02 5070 5070 吴业勤 副总经理 男 44 2002/02-2005/02 2535 2535 张明辉 总经济师 男 54 2002/02-2005/02 8450 8450 马国友 董事会秘书 男 36 2002/02-2005/02 0 0 说明： 1、董事、监事和高级管理人员持股数量在报告期内没有变化。 2、董事、监事和高级管理人员在股东单位的任职情况： （1）肖正海董事长担任安徽全柴集团有限公司董事长、党委书记兼总经理； （2）朱益民监事会主席担任安徽全柴集团有限公司党委副书记； （3）谷成勇副总经理担任安徽全柴集团有限公司董事； （4）王存虎监事担任安徽全柴集团有限公司监事。 二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序 现任公司董事、监事报酬采取发放基本工资加津贴的方式。经 2000 年 10 月 28 日公司一届十次董事会审议并经 2000 年第二次临时股东大会批准，自 2000 年 1 月份起发放董事、监事津贴。 现任公司高级管理人员的报酬采取年薪制的方式。经 2001 年 12 月 21 日公 司一届十七次董事会审议批准，对公司高级管理人员实行《高管人员年薪制考 核实施方案》，自 2002 年 1 月份起执行。高级管理人员的报酬采用年薪=基本年 薪+效益年薪，其中基本年薪按月发放：效益年薪以董事会制定的全年经营目标 为依据，与企业年度经营目标的实现情况以及各人分管工作的责任大小、工作 表现挂钩。效益年薪在年度财务审计后发放。 （二）现任董事、监事和高级管理人员 2002 年度在本公司已领取的报酬 总额约为 41 万元人民币，年度报酬金额最高的前三名董事、高级管理人员的 报酬总额均为 11 万元人民币。 公司现任董事(不含独立董事)、监事、高级管理管理人员共 14 人，全部在 公司领取报酬，其中：金额在 3 万元以上的 4 人，金额在 3 万元以下的 10 人。 6 独立董事的年度报酬情况：根据公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通 过的《关于确定独立董事报酬的议案》，公司对每位独立董事给予 3 万元人民 币(含税)的年度津贴，从 2002 年 1 月份开始发放，故本年度公司支付给每位独 立董事的年度津贴为 3 万元人民币。 三、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 因任期届满，谷成勇先生、张明辉先生、丁维利先生不再担公司董事职务。 四、聘任高级管理人员情况 公司于 2002 年 1 月 28 日召开二届董事会第一次会议，选举肖正海先生为 公司董事长，谢力先生、彭法峻先生为公司副董事长。聘任：谢力先生为公司 总经理，谷成勇先生、丁维利先生、吴业勤先生、张琳先生为公司副总经理， 张明辉先生为公司总经济师，徐明余先生为公司财务负责人，马国友先生为公 司董事会秘书。 公司于 2002 年 1 月 28 日召开二届监事会第一次会议，选举朱益民先生为 公司监事会主席。 五、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有在职职工 3277 人，其中生产人员 2131 人， 销售人员 292 人，技术人员 667 人，财务人员 22 人，行政人员 165 人。员工中 具有大专以上学历 378 人，占员工总数的 11.5％，具有高中及中专学历 399 人， 占员工总数的 12.2％。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 （一）按证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求， 聘任了两名独立董事（含一名会计专业人士）。公司将严格按照有关要求，在 2003 年 6 月 30 日前完成另一名独立董事的选聘工作。 （二）公司修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理议事规则》、制定了《信息披露管理制度》等项规 章，对公司的规范运作发挥着重要作用。 2002 年 6 月 24 日公司按照中国证券监督管理委员会和国家经贸委证监 发[2002]32 号《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，对本 公司法人治理结构等方面进行了自查，形成《安徽全柴动力股份有限公司上市 公司建立现代企业制度自查报告》并报中国证券监督管理委员会合肥证券监管 特派员办事处。公司自查结果认为：公司的法人治理结构及相关的规章制度符 合中国证监会和国家经贸委于 2002 年元月 7 日发布的《上市公司治理准则》 规范性文件的要求。 公司与控股股东— — 安徽全柴集团有限责任公司在人员、资产、财务、 业务和机构等方面做到了“五独立”， 公司董事会、监事会及其他独立部门均 能做到独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东没有超 越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立 7 董事制度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度，在董事会中增设了 二名由外部人士担任的独立董事，2002 年 1 月 28 日公司 2002 年度第一次临 时股东会选举陈余有先生、平银生先生为本公司独立董事，自上任以来，认真 履行职责，出席了公司 2002 年股东大会、董事会，对公司的发展和经营起到了 积极的作用。没有违反法律、法规、《公司章程》或国家、公司和股东利益的行 为。 三、对高级管理人员的考评及激励机制 公司根据公司建立现代企业制度的需要，实行《高管人员年薪制考核实施 方案》，建立了公正、透明的公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励 约束机制。 第七节 股东大会情况简介 本年度公司共召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大 会。 一、 2002 年度第一次临时股东大会 公司一届十七次董事会于 2001 年 12 月 25 日在《上海证券报》刊登了关于 召开 2002 年度第一次临时股东大会的公告。2002 年 1 月 28 日公司 2002 年度第 一次临时股东大会在全柴宾馆二楼会议室召开。到会股东及股东代表共 11 人， 代表公司股份 182,065,910 股 ，占公司总股本 283,400,000 股的 64.24％。本次 会议的召开符合《公司法》及公司章程的规定。经记名表决通过如下决议： 1、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 2、审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》； 鉴于公司原聘深圳中天勤会计师事务所被取消执业资格，公司决定聘请安 徽华普会计师事务所为公司 2001 年度财务报告的审计机构，聘期一年。 3、审议通过《关于独立董事津贴标准的议案》； 公司年独立董事津贴为人民币 30,000 元整。 4、选举产生公司第二届董事会董事； 选举肖正海先生、谢力先生、彭法峻先生、张琳先生、潘忠德先生、徐明 余先生、陈余有先生、平银生先生为公司第二届董事会董事，其中陈余有先生 和平银生先生为公司独立董事； 5、选举产生本公司第二届监事会监事。 选举朱益民先生、王存虎先生为公司第二届监事会监事。职工民主选举蒋 宗发先生为公司职工监事。 本次大会决议公告刊登在 2002 年 1 月 29 日的《上海证券报》上。 二、2001 年度股东大会 公司董事会于 2002 年 3 月 21 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的公告。2002 年 4 月 28 日公司 2001 年度股东大会如期召开。到 会股东及股东代表共 11 人，代表公司股份 182,065,910 股 ，占公司总股本 283,400,000 股的 64.24％。本次会议的召开符合《公司法》及公司章程的规定。 经记名表决通过如下决议： 1、审议通过 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过 2001 年度财务决算报告； 8 4、审议通过 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案； 5、修改公司章程的议案； 6、修改《股东大会议事规则》的议案； 7、关于续聘安徽华普会计师事务所为公司 2002 年财务审计机构的议案。 本次大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的《上海证券报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营内燃机和新型化学建材的生产和销售。 报告期内，农机行业内的竞争依然严峻，小柴企业之间的竞争突出表现在 产品价格竞争上，产品销售价格继续下降，而生铁、钢材、焦炭等原材料价格 上涨，配附件价格下降空间较小，从而对公司盈利水平产生了一定的影响。为 此，公司面向市场，加大新产品研发力度，积极调整产品结构，对单缸柴油机 资源进行整合，逐步舍弃低技术含量的产品，采用直喷燃烧室、短行程、高转 速等技术，提高技术含量较高的低排放、节能型单缸柴油机产品比重，实现单 缸柴油机产品升级换代；利用技术和资金的优势，加大对高技术含量多缸柴油 机的投资力度，扩大生产规模；继续实施大宗物资招标采购管理，完善内部管 理制度，加大考核力度，有效降低产品成本，提高竞争力；加大新型化学建材 的生产与销售力度，积极开展环保业务，使得公司形成了以柴油机为主业，新 型化学建材和环保业务为两翼的产品和业务格局。 由于公司采取了以上有效措施，公司的主营业务收入实现了一定幅度的增 长，并且发展势头较好。多缸机产销取得了突破性的进展，以多缸机作为公司 支柱产业的格局初步建立，随着多缸机上批量，规模效益将逐渐显示出来。 报告期内，公司实现主营业务收入 55622 万元，比上年增加 10880 万元， 增长 24%，其中内燃机增加 6706 万元，增长 19%；新型化学建材增加 1593 万 元，增长 60%；商业类增加 2581 万元，增长 40%。其中内燃机增长的原因， 是由于报告期内多缸机实现销售 55733 台，实现主营业务收入 25565 万元，同 比分别增长 2.5 倍和 2 倍所致。但由于受市场竞争的影响，产品价格同比下降 幅度较大，致使主营业务毛利率同比下降 7.5 个百分点，其中内燃机下降 8.8 个 百分点，新型化学建材下降 4.2 个百分点，零售业务下降 0.5 个百分点，从而导 致公司盈利能力降低。报告期，实现净利润 1064 万元，同比下降 66%。 二、报告期内经营状况 (一)按行业（产品）、地区分析表 1、按行业（产品）分析表 主营业务收入 主营业务利润 行业 金额（元） 占比（%） 金 额 占比（%） （元） 内燃机 423,631,701.24 76.16 48,664,062.18 85.20 新型化学建材 42,425,475.80 7.63 6,230,728.80 10.91 商业类 90,159,884.63 16.21 2,223,810.46 3.89 合计 556,217,061.67 100.00 57,118,601.44 100.00 9 2、按地区分析表 主营业务收入 主营业务利润 地区 金额（元） 占比（%） 金额（元） 占比（%） 境内 546,196,254.23 96.24 54,776,189.54 95.90 境外 20,931,236.19 3.76 2,342,441.90 4.10 合计 556,217,061.67 100.00 57,118,601.44 100.00 （二）主要控股公司的经营情况及业绩 1、安徽万联环保科技股份有限公司。该公司位于合肥市经济开发区，法定 代表人彭法峻，注册资本 3,000 万元，经营范围为环保监测仪器、设备、塑钢 门窗及新型环保建材、高科技环保型保护膜开发、生产、销售；环保工程和环 保科技中介服务。本公司出资 1,740 万元，占注册资本的 58%。2002 年末，该 公司资产总额 6202 万元，净资产 3198 万元，报告期实现主营业务收入 3816 万 元，实现利润 173 万元。该公司投资设立了控股子公司如下： （1）美安达塑业科技（合肥）有限公司。注册资本 120 万美元，主营塑胶 制品、塑钢窗及配件等生产和销售。2002 年末，该公司资产总额 2513 万元， 净资产 735 万元，报告期实现主营业务收入 1562 万元，实现利润 185 万元。 （2）安徽中利塑胶有限公司。注册资本 100 万元，主营塑胶制品、建材、 包装材料等的生产和销售。2002 年末，该公司资产总额 1047 万元，净资产 537 万元，报告期实现主营业务收入 2177 万元，实现利润 225 万元。 （3）合肥绿寰环境工程有限公司。注册资本 210 万元。主营环境保护、三 废处理、生活污水处理、再生资源综合利用及处理设备的生产和销售。2002 年 末，该公司资产总额 223 万元，净资产 202 万元，报告期实现主营业务收入 103 万元，实现利润-6 万元。 （4）合肥万联环保仪器科技有限公司。注册资本 100 万美元，主营环保测 量、监测仪器的生产和销售。2002 年末，该公司资产总额 891 万元，净资产 801 万元。报告期未正常经营。 （5）合肥美安达塑钢门窗有限责任公司。注册资本 50 万元。主营信息咨 询服务、技术开发、建筑材料销售等。报告期未正常经营。 2、四川全柴动力有限责任公司。该公司位于成都市青阳区，法定代表人郑 业松，注册资本 200 万元，经营范围为批发、零售农林牧渔机械，金属材料、 橡胶制品等。本公司出资 134.48 万元,占注册资本的 67.24%。2002 年末，该公 司资产总额 568 万元，净资产-30 万元。报告期实现主营业务收入 733 万元，利 润-89 万元。 3、武汉全柴动力有限责任公司。该公司位于武汉市江岸区，法定代表人谷 成勇，注册资本 500 万元。经营范围为柴油机、农、林、牧、渔机械及配件等 批发和零售。本公司出资 275 万元，占注册资本的 55%。2002 年末，该公司资 产总额 1138 万元，净资产 481 万元。报告期实现主营业务收入 5263 万元，实 现利润-7 万元。 4、烟台市牟平全柴动力有限责任公司。该公司位于山东省牟平城区，法定 代表人胡圣锁，注册资本 517 万元，经营范围为农业机械及配件、农用运输车、 橡胶产品及建材等批发和零售。本公司出资 300 万元，占注册资本的 58%。2002 年末，该公司资产总额 1728 万元，净资产 468 万元。报告期实现主营业务收入 3019 万元，利润-1 万元。 5、安徽全柴顺达动力有限公司。该公司位于安徽省全椒县襄河镇，法定代 表人许大章，注册资本 1,080 万元。经营范围为内燃机制造和销售。本公司投 10 资 550.80 万元，占该公司权益的 51%。2002 年末，该公司资产总额 1140 万元， 净资产 1080 万元。报告期未正常经营。 （三）公司主要供应商、客户情况 1、公司前五名供应商采购金额为 8082.49 万元，占年度采购总额的 11.62%。 2、公司前五名客户销售额为 24723.54 万元，占公司销售总额的 44.45%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于价格竞争激烈，公司对产品价格进行了适当调整，以适应市场竞争的 需要；加大研发力度，提高产品科技含量；以产品结构调整为主线，对单缸柴 油机资源进行整合，加大重点单缸柴油机和多缸柴油机的生产和销售力度，努 力提高主营业务增长质量和效益。 因生铁、钢材、焦炭等原材料上涨幅度较大，对公司的产品成本和盈利水 平将有一定的影响，公司将进一步加大节能降耗工作，加强管理，严格控制成 本、费用，提高盈利水平。 三、报告期内的投资情况 报告期，公司投资总额为 7827 万元，较 2001 年投资总额 5668 万元相比， 增加 2159 万元，增长 38%。报告期投资情况如下： （一）公司前次募集资金投资情况 公司于 2001 年实施了配股，共募集资金 20473 万元，承诺投资项目如下： 单位：万元 本年度已使用募 7607 集资金总额 募集资金总额 20473 已累计使用募集 11527 资金总额 是否符合计 拟投入金 是否变更 实际投入 产生收益 承诺项目 划进度和预 额 项目 金额 金额 计收益 农机铸件生产线 8000 否 3506 -- 基本符合 技术改造项目 QC488 型 柴 油 机 技术改造项目 3718 否 3717 175 基本符合 1 万吨优质 PVC 双壁波纹管生产 6056 否 4304 -- 基本符合 线项目 水稻联合收割机 5380 否 0 -- 不符合 项目 合计 23154 — 11527 — 1、农机铸件生产线技术改造项目 本项目是国家重点技术改造“双高一优”项目，经国家经贸委国经贸投资 [2000]271 号文批准，计划总投资 8000 万元，其中固定资产投资 7200 万元，配 套流动资金 800 万元。计划 3 年完成全部投资，2005 年达产，项目达产后，年 新增销售收入 13755 万元，利润 1390 万元。 报告期，公司根据发展计划，通过考察和论证，拿出农机铸件生产线技术 改造项目的实施方案，使公司原铸造生产线更好适应多缸机生产的需要，报告 期完成固定资产投资 3506 万元，投资进度为 44%。 11 2、QC488 型柴油机技术改造项目 本项目经安徽省经贸委皖经贸投资[2001]19 号文批准，计划总投资 3718 万元， 其中固定资产投资 2998 万元，配套流动资金 720 万元。项目建设期 1 年，第二 年达到设计纲领的 33.3%，第三年达到设计纲领。设计纲领为 1.5 万台，投资回 收期 5.5 年，项目达产后，年新增销售收入 12000 万元，利润 828 万元。 本项目累计完成投资 3717 万元，其中固定资产投资 2997 万元，已完成全 部投资。 3、水稻联合收割机项目 本项目经安徽省经贸委皖经贸投资[2001]19 号文批准，计划总投资 5380 万 元，其中固定资产投资 2980 万元，配套流动资金 2400 万元。计划 3 年完成全 部投资，投资回收期 5.2 年，项目达产后，年新增销售收入 32000 万元，利润 3769 万元。 由于水稻联合收割机市场价格竞争日趋激烈，存在一定的市场风险，报告 期内，公司只是利用现有生产条件，进行了适应市场的小批量试制生产，故该 项目暂未开工。 4、年产 1 万吨优质双壁波纹管生产线项目 本项目经安徽省经贸委皖经贸投资[2001]19 号文批准，计划总投资 6056 万 元，其中固定资产投资 4856 万元，配套流动资金 1200 万元。计划 2 年完成全 部投资，项目纲领为年产优质 PVC 双壁波纹管 1 万吨，投资回收期 3.3 年，项 目达产后，年新增销售收入 16000 万元，利润 3684 万元。 本项目正在按计划进度实施，累计完成投资 4304 万元，投资进度为 71%。 产品已投入市场销售。 尚未使用的募集资金暂作银行存款。 （二）非募集资金投资情况 报告期，公司对武汉全柴动力有限公司公司增加投资 220 万元，投资后该 公司注册资本由原 100 万元增加到 500 万元，本公司所占股权的比例仍为 55%。 四、报告期内的财务状况、经营成果 单位：元 项目 2002 年 2001 年 增减（%） 总资产 1,243,011,591.72 1,193,318,951.07 4.16 股东权益 861,031,480.58 856,355,490.49 0.55 主营业务利润 57,118,601.44 79,599,693.47 -28.24 净利润 10,640,420.14 31,219,073.58 -65.92 现金及现金等价 -92,176,094.46 220,538,020.46 -- 物净增加额 增减变动的主要原因： 1、资产增加 49,692,640.65 元，主要是由于固定资产增加所致。 2、股东权益净增加 4,675,990.09 元，主要是由于实现利润所致。 3、主营业务利润减少 22,481,092.03 元，主要是由于销售毛利率下降所致。 4、净利润减少 20,578,653.44 元，主要是由于主营业务利润减少所致。 5、现金及现金等价物净增加额减少 312,714,114.92 元，主要是由于募集资 金投入及偿还债务所致。 五、根据国家财政部“财税[2000]99 号”和安徽省人民政府“皖政秘[1998]82 号”文件精神，本公司所得税执行先按 33%的税率征收入库后，再由地方政府 12 财政返还 18%，公司所得税实际税负为 15%。该政策执行至 2001 年 12 月 31 日止。报告期公司实际税负为 33%，因所得税政策的变化， 影响所得税额 3,196,366.80 元，对公司盈利水平产生了一定的影响。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度，董事会共召开八次会议： 1、公司二届一次董事会于 2002 年 1 月 28 日召开,会议选举了公司董事长、 副董事长，根据董事长提名聘任了总经理、董事会秘书，根据总经理提名聘任 了副总经理、财务负责人、总经济师。 本次决议公告刊登于 2002 年 1 月 29 日《上海证券报》。 2、公司二届二次董事会于 2002 年 3 月 18 日召开，与会董事审议并举手表 决通过了如下决议： （1）2001 年度董事会工作报告； （2）2001 年度总经理工作报告； （3）2001 年度报告正文及年报摘要； （4）2001 年度财务决算报告； （5）2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的议案； （6）2002 年度预计利润分配及资本公积金转增股本政策的议案； （7）修改《公司章程》的议案； （8）修改《股东大会议事规则》的议案； （9）修改《董事会议事规则》的议案； （10）建立《信息披露管理制度》的议案； （11）关于续聘安徽华普会计师事务所为公司 2002 年财务审计机构的议 案； （12）关于召开 2001 年年度股东大会的议案。 本次决议公告刊登于 2002 年 3 月 21 日《上海证券报》。 3、公司二届三次董事会于 2002 年 4 月 24 日召开，审议通过了《2002 年第 一季度报告》。 《2002 年第一季度报告》刊登于 2002 年 4 月 25 日《上海证券报》。 4、公司二届四次董事会于 2002 年 6 月 25 日召开，审议通过了公司《关于 建立现代企业制度情况自查报告》的议案。 本次会议的决议于 2002 年 6 月 28 日随本公司《上市公司建立现代企业制 度自查报告》一并报中国证券监督管理委员会合肥证券监管特派员办事处。 5、公司二届五次董事会于 2002 年 8 月 12 日召开，审议通过了《2002 年半 年度报告正文及半年度报告摘要》的议案。 《2002 年半年度报告摘要》刊登于 2002 年 8 月 14 日《上海证券报》。 6、公司二届六次董事会于 2002 年 9 月 12 日召开，审议通过了《安徽全柴 动力股份有限公司与东北证券有限责任公司之国债委托投资管理》的议案。 本次决议公告刊登于 2002 年 9 月 14 日《上海证券报》。 7、公司二届七次董事会于 2002 年 10 月 9 日召开。审议通过了《关于 2002 年半年度业绩预警有关情况询问函的答复函》的议案。 8、公司二届八次董事会于 2002 年 10 月 24 日召开。审议通过了《安徽全 柴动力股份有限公司 2002 年第三季度报告》。 《安徽全柴动力股份有限公司 2002 年第三季度报告》刊登于 2002 年 10 月 13 25 日《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，实施了 2001 年度分红 派息工作。以 2001 年末总股本 28,340 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 红利 0.5 元（含税）,共分配利润 1,417 万元，剩余利润结转以后年度。股权登 记日为 2002 年 6 月 19 日，除息日为上 2002 年 6 月 20 日，现金红利发放日为 2002 年 6 月 26 日。 七、本次利润分配预案、资本公积金转增股本的预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 10,640,420.14 元，提取 10％的法定公积金 1,120,711.81 元、提取 5％法定公益金 560,355.91 元， 加年初未分配利润 83,041,211.27 元，实际可供股东分配的利润为 92,000,563.69 元。拟每 10 股派现金红利 0.2 元(含税)，共计派 5,668,000.00 元，尚余未分配利 润 86,332,563.69 元结转以后年度。 考虑到公司股本扩张与未来盈利增长的关系，拟定本年度不进行资本公积 金转增股本。 上述预案需经 2002 年年度股东大会审议通过。 八、报告期内，公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊，没有发生 变更信息披露指定报刊的情况。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 公司监事会在报告期内共召开三次监事会会议： （一）公司二届一次监事会于 2002 年 1 月 28 日召开,会议选举了公司监事 会主席。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 29 日《上海证券报》。 （二）公司二届二次监事会于 2002 年 3 月 18 日召开，审议通过了以下议 案： 1、2001 年度监事会工作报告； 2、修订《监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 21 日《上海证券报》。 （三） 公司二届三次监事会于 2002 年 8 月 12 日召开，审议通过了《2002 年半年度报告正文及半年度报告摘要》的议案。 监事会成员列席了报告期内全部董事会会议，听取了公司生产、经营、投 资、财务等方面的工作报告，参与了重大决策的过程，依法对公司重大决策的 依据、决策程序进行了监督。 二、监事会发表的独立意见 （一）公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控 制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况：监事会认为安徽华普会计师事务所为公司出具 无保留意见的 2002 年度财务审计报告，客观、真实地反映了公司财务状况和经 营成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致。 14 （四）公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害 部分股东权益或造成公司资产流失。 （五）公司关联交易公平，没有损害公司利益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项情况。 三、本年度公司关联交易事项如下： （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、向公司控股股东之全资子公司--安徽全柴集团全椒顺兴贸易有限公司按 市场价格销售柴油机及配件 3,712,072.22 元，占本期销货百分比为 0.58%。 2、从公司控股股东之全资子公司--安徽全柴集团全椒顺兴贸易公司、安徽 全柴顺昌塑料有限公司按市场价格采购柴油机配件合计 3,104,351.96 元，占本 期购货百分比为 0.39%。 (二)公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项 1、2002 年度本公司累计为全柴集团公司代垫付款项 106,954,969.97 元，其 中 2002 年 4 月 15日转出款项 27,400,000.00元，2002年 4月 25 日收回 27,400,000.00 元；2002 年 8 月 25 日转出款项 71,031,137.59 元，2002 年 9 月 25 日收回。报告 期末，本公司尚占用控股股东资金余额为 5,648,376.90 元。 2、因购销货物往来，报告期末，安徽全柴集团全椒顺兴贸易有限公占用 本公司资金余额为 1,502,334.10 元，安徽全柴顺昌塑料有限公司占用本公司资 金余额为 929,524.99 元。 3、报告期内，公司控股股东安徽全柴集团有限公司为本公司担保借款人民 币 30,000,000.00 元，因报告期内借款期限到期，担保合同已解除。 四、本年度公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项，也没有 发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 五、本年度公司无重大担保事项。 六、委托资产管理事项 经公司二届六次董事审议，决定委托东北证券有限责任公司代为购买和管 理国债，并签订了国债受托投资管理协议，委托金额为 5000 万元，委托期限一 年，双方约定：当受托管理的资产实际收益率不到 2.5%时,东北证券不收取投资 管理费;当实际收益率达到 2.5%,不足 5%时,东北证券收取 0.5%的投资管理费;当 实际收益率达到 5%时,东北证券提取 30%作为业绩报酬,不再收取投资管理费。 此事项已在《上海证券报》上公告。 七、本年度公司及持股 5%以上股东在相关报刊及网站上无重大承诺事项。 八、2002 年 1 月 28 日公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了董事 会《关于聘请会计师事务所的议案》，同意聘请安徽华普会计师事务所为本公司 审计机构。公司 2002 年支付给会计师事务所的报酬为 25 万元，另公司承担会 计师事务所因审计事项发生的食宿费用。该事务所已为公司提供审计服务 2 年。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督管理委员 会稽查、行政处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的 情形。 15 十、其他重要事项 《安徽全柴动力股份有限公司董事会关于股东股份转让公告》刊登于 2002 年 2 月 27 日《上海证券报》。 第十一节 财务报告 一、审计意见 华普审字［２００３］０２２６ 号 审 计 报 告 安徽全柴动力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债 表，2002 年度的合并利润表和利润表、合并利润分配表和利润分配表、合并现 金流量表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有 关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师 肖厚发 中国 · 合肥 中国注册会计师 潘 峰 中国注册会计师 张全心 2003 年 3 月 10 日 二、会计报表附注（附后） 三、会计报表（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 安徽全柴动力股份有限公司董事会 二 ＯＯ 三年三月十日 16 安徽全柴动力股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽全柴动力股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖 政秘[1998]98 号文件批准,由安徽全柴集团有限公司作为独家发起人,以其生产经 营性资产及其相关负债进行重组,并通过募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]270 号、证监发字[1998]271 号 文批准,本公司已于 1998 年 10 月 26 日向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股 (含公司职工股 600 万股),1998 年 11 月 22 日召开创立大会,并于 1998 年 11 月 24 日在安徽省工商行政管理局注册登记,注册资本为人民币 20,000 万元,经上海证 券交易所上证上字[1998]71 号文批准,本公司股票于 1998 年 12 月 3 日在上海证 券交易所挂牌交易。1999 年 9 月 21 日本公司实施每 10 股转增 3 股的 1999 年度 中期利润分配方案,本公司总股本变更为 26,000 万股,并相应办理工商变更登记 手续。 2001 年 7 月 5 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]66 号文件批 准,本公司向社会公众股股东配售 2340 万股普通股,公司总股本变更为 28,340 万 股,并相应办理工商变更登记手续。 本公司主要从事内燃机及其配件的生产经营。 二、公司及其所属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会 计报表的编制方法 1、执行的会计制度 本公司及所属子公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计价,其后,各项 17 资产如果发生减值,按规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生的当月一日市场汇价折合 为人民币记账,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整。调整的差额,属 于生产经营活动的,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购 建固定资产有关的专门借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行 处理。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资等视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现,并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放 的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价。按投资类别计提跌价准 备,市价低于成本的金额确认为当期投资损失。 短期投资在处置时,按投资的账面价值与实际取得收入的差额,确认为当期 投资损益。 8、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿 后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表 明无法收回的应收款项，经董事会批准后转销。 （２）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例:应收款项（包括应收账款和其他应 收款）按账龄分析法计提坏账准备（对纳入合并范围内的公司之间往来不提取 坏账准备）,根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况,确 定计提比例如下: 18 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 50% 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 原材料采用计划成本核算,月末结转成本差异,将计划成本调整为实际成本; 产成品按实际成本进行核算,其发出计价采用加权平均法;低值易耗品领用时采用 一次摊销法摊销;生产成本计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之间的 分配采用约当产量法。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备, 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资及其减值准备的核算方法 ①长期股权投资 a.股票投资 以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若 含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作 为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资 产评估后确定的价值作为投资成本。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若长期股权投资取得时的成本与在被投 资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益 法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为“股权投资差额”， 在合同规定的期限内平均摊销，合同没有规定期限的,按 10 年的期限平均摊销。 c.其它股权投资 以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期 股权,按实际取得时的实际成本作为初始投资成本,初始成本的确定执行《企业会 19 计准则-投资》准则。 d.收益确认方法 采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权 益法核算的,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。 对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上,但不具有重大影响的, 按成本法核算;若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资 不足 20%,但有重大影响的,按权益法核算;若持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不足 50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 ②长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备。年末,对长期投资逐项进行检查,如果 长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投 资减值准备,确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则 在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上,使用期限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具 等。不属于生产、经营主要设备的,单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年 以上的资产。 （2）固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的 使用年限扣除残值(原值的 5%)制定其折旧率,分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15—40 年 6.3—2.4% 机械设备 10—14 年 9.5—6.8% 动力设备 11—18 年 8.6—5.3% 运输设备 6—12 年 15.8—7.9% 电子设备 4—10 年 23.8—9.5% 专用设备 8—12 年 11.9—7.9% 20 （4）期末固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额 作为固定资产减值准备;固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按实际成本计价,并在该工程达到预定可使用状态后转入固 定资产。对虽已交付使用但尚未竣工决算的工程,自交付使用之日起,按工程预 算、造价或工程成本等资料,估价转入固定资产并计提折旧。待竣工决算完毕后, 按决算数调整原估价和已计提折旧。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定 资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的,计入在建工程,固定资产达到 预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息,计 入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重新开工,或所建项目 在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或 其他足以证明在建工程发生减值的情形的,将其可收回金额低于账面价值的差额 作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 本公司期末的在建工程均为正常在建的工程，故未计提在建工程减值准 备。 13、借款费用的会计处理方法 因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及因安排专门借 款而发生的辅助费用,在符合《企业会计准则— 借款费用》规定的资本化条件的 情况下,在固定资产达到预定可使用状态前,予以资本化,计入该项资产成本,在达 到可使用状态后,直接计入当期费用;其他借款发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额以及为安排其他借款而发生的辅助费用,则于发生当期确认为费用。 14、无形资产的计价和摊销方法 无形资产按取得时实际成本计价。取得的无形资产，合同有规定使用期限 的，按合同规定的期限平均摊销；合同没有规定使用期限的，土地使用权按使 用期 50 年平均摊销，专利、专有技术按 10 年摊销。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查,如发现以下一种或数种情况,对 无形资产的可收回金额进行估计,并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的 21 部分确认为减值准备: （1）该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响; （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; （3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用 有明确受益期的,按受益期平均摊销;无明确受益期的,按 5 年平均摊销;对筹 建期间发生的费用,在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债: （1）该义务是企业承担的现时义务; （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; （3）该义务的金额能够可靠地计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围, 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个 金额范围,则最佳估计数按如下方法确定: （1）或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定; （2）或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额 在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的 账面价值。 17、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； ｂ、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ｃ、与交易相关的经济利益能够流入企业； 22 ｄ、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ａ、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ｂ、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ、与交易相关的经济利益能够流入企业； ｂ、收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是 :对持有被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上,或虽不超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时 将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实 现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益;对符合比例合并法的合营公司的资 产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 13%、17% 城市维护建设税 应交增值税 5%、7% 教育费附加 应交增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 1.增值税 （1）根据财政部、国家税务总局财税字[1994]60 号文件规定,本公司生产 的三缸和三缸以下的农用柴油机按农机产品执行 13%的增值税率,四缸以上(含 四缸)柴油机按非农机产品执行 17%的增值税率。 （2）根据财政部与国家税务总局联合颁布的财税字[1999]17 号文,本公司 出口柴油机退税率分别适用 13%与 17%。 23 2.所得税 本公司的所得税税率为 33%。间接控股的子公司－美安达塑业科技（合肥） 有限公司系中外合资企业，所得税实行“两免三减”政策。 3.其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业概况 （一）、所控制的境内所属子公司情况及合并范围: 子公司全称 法定代表人 注册资本 拥有股权 投资额 主营业务 是否合并 备注 RMB % RMB 是(否) 四川全柴动力有 郑业松 200 万元 83.21% 1,664,200.00 批发、零售农 是 限责任公司 林牧渔机械等 产品 武汉全柴动力有 谷成勇 500 万元 55.00% 2,750,000.00 柴油机等产品 是 限责任公司 及零部件销售 安徽万联环保科 彭法峻 3,000 万元 58.00% 17,400,000.00 环保检测仪 是 技股份有限公司 器、设备、塑 钢门窗等 合肥绿寰环境工 张伯中 210 万元 67.00% 1,400,000.00 环境保护、三 是 程有限公司 废处理、生活 污水处理、再 生资源综合利 用及处理设备 的生产销售 安徽中利塑胶有 张伯中 100 万元 51.00% 813,010.44 塑胶制品、建 是 限公司 材、包装材料 等的生产、销 售 烟台市牟平全柴 胡圣锁 517 万元 58.00% 3,000,000.00 农业机械及配 是 动力有限责任公 件、农用运输 司 车等 美安达塑业科技 张伯中 120 万美元 51.00% 5,079,600.00 生产和销售塑 是 (合肥)有限公司 胶制品、塑钢 窗及配件等 安徽全柴顺达动 许大章 1,080 万元 51.00% 5,508,000.00 内燃机制造、 否 (1) 力有限公司 销售 合肥万联环保仪 肖正海 100 万美元 75.00% 6,200,000.00 生产和销售自 否 (2) 器科技有限公司 产的测量、监 测仪器 蚌埠全柴动力有 朱益民 120 万元 66.67% 800,970.00 柴油机等产品 否 (3) 限责任公司 及零部件销售 四川内江全柴动 赵广林 60 万元 90.00% 540,000.00 批发、零售农 否 (4) 力有限责任公司 林牧渔机械等 产品 合肥美安达塑钢 袁莉 50 万元 50% 250,000.00 信息咨询服务 否 未经营 门窗有限责任公 技术开发、建 司 筑材料销售等 备注: 1、上述子公司,未纳入合并范围的原因及对财务状况的影响: （1）.一九九九年三月,本公司与安徽省皖东机械有限公司签订合资合同,双 24 方共同组建安徽全柴顺达动力有限公司,该公司注册资本为人民币 1,080 万元,本 公司占 51%,已于一九九九年六月十六日前投足,该公司于一九九九年七月二日正 式成立,截止 2002 年末未正常经营,只发生一些日常开支,故未纳入合并范围,本公 司已对该项投资计提了 54.69 万元的减值准备。预计 2003 年度该公司将开始正 常经营，并按规定纳入合并范围。 （2）.二零零一年元月,本公司的子公司安徽万联环保科技股份有限公司与 美安达新技术发展（合肥）有限公司、ELBAGU 环保技术工程公司签订合资合 同,共同组建合肥万联环保仪器科技有限公司,该公司注册资本为人民币 100 万美 元,本公司占 75%,二零零一年元月八日正式成立,截止二零零二年十二月三十一 日该公司尚未正常经营,故未纳入合并范围。已对其计提了 19.18 万元的减值准 备。 （3）本公司于二零零二年三月二十日分别与唐绍周、程辉签订了《股权 转让合同》,将本公司持有的蚌埠全柴有限责任公司(以下简称：蚌埠全柴)50% 的股权转让给唐绍周,将本公司持有的蚌埠全柴 16.67%的股权转让给程辉。双方 约定以蚌埠全柴二零零一年十二月三十一日经审计的净资产作为转让的依据,至 此本公司已将持有蚌埠全柴的全部股份转让,共计收到转让款 360,558.90 元,转让 股权损失 102,030.04 元。因蚌埠全柴二零零二年一至二月一直未正常经营,故对 蚌埠全柴二零零二年一至二月的利润表未进行合并。 （4）本公司间接控股的子公司- 四川内江全柴动力有限责任公司因经营不 善，资不抵债，于二零零二年五月进行了解散，该公司二零零二年一至五月一 直未经营，故该公司的二零零二年一至五月的利润表未进行合并。 2.年度合并范围发生变动原因 本公司会计报表本期合并范围发生变化，上期合并范围为母公司和蚌埠全 柴动力有限责任公司、四川全柴动力有限责任公司、武汉全柴动力有限责任公 司及四川内江全柴动力有限责任公司、烟台市牟平全柴动力有限责任公司、安 徽万联环保科技股份有限公司、合肥绿寰环境工程有限公司及安徽中利塑胶有 限公司，本期增加了美安达塑业科技（合肥）有限公司，减少了四川内江全柴动 力有限责任公司、蚌埠全柴动力有限责任公司。本期增加主要系本公司的子公 司－安徽万联环保科技股份有限公司与香港世纪伟业投资公司合资成立了美安达 25 塑业科技（合肥）有限公司，本期减少的原因如上所述。上述为本公司直接及间 接控股的子公司,按财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有 关规定,将上述公司纳入合并范围。 （二）、合营公司的有关情况: 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 RMB RMB 北京福田建材机械 北京市 王金玉 13,000 万元 10,000,000.00 7.69% 建材之制造及销售 有限责任公司 大鹏证券有限责任 深圳市 徐卫国 150,000 万元 21,856,533.00 1.06% 发行和代理发行各 公司 种有价证券等 大鹏控股有限责任 深圳市 徐卫国 63,076 万元 5,743,467.00 0.9106% 投资、投资咨询、 公司 资产管理、管理咨 询 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明,以下货币单位均为人民 币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金 42,240.30 126,722.39 银行存款 220,447,719.15 314,779,346.56 其他货币资金 2,240,015.04 — 合 计 222,729,974.49 314,906,068.95 2、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 债券投资*1 77,649,974.12 — 19,077,702.25 — 合 计 77,649,974.12 — 19,077,702.25 — （1）短期投资较 2001 年末增长 307.02%,主要系使用暂时闲置资金进行 96 国债(8) 和 02 国债(10)投 资,上述国债在 2002 年 12 月 31 日的总市值为 78,110,633.04 元,每手市值资料来源为上网查询。 其中 02 国债(10)投资 5000 万元,系委托东北证券有限责任公司代为购买和 管理的国债,并签订了《国债受托投资管理协议》,双方约定 :当受管理的资产实 际收益率不到 2.5%时,东北证券不收取投资管理费;当实际收益率达到 2.5%,不足 5%时,东北证券收取 0.5%的投资管理费;当实际收益率达到 5%时,东北证券提取 26 30%作为业绩报酬,不再收取投资管理费。此事项已在《上海证券报》上公告。 （2）本公司的短期投资的收回不存在重大限制。 3、应收票据 应收票据期末余额为 15,250,000.00 元,票据均为销售产品所收到的银行承兑汇 票。 应收票据中有应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位— 北汽福田车辆 股份有限公司的票据 6,100,000.00 元。 应收票据较年初增长 436.83%,主要系本期收到的银行承兑汇票增加。 4、应收账款 （1）账龄分析 2002.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 161,927,797.14 52.03 8,096,389.84 153,831,407.30 1-2 年 87,805,568.46 28.21 8,780,556.85 79,025,011.61 2-3 年 45,490,431.66 14.62 15,422,782.03 30,067,649.63 3 年以上 15,994,103.92 5.14 14,652,688.52 1,341,415.40 合 计 311,217,901.18 100.00 46,952,417.24 264,265,483.94 2001.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 156,060,141.50 53.56 7,847,894.59 148,212,246.91 1-2 年 106,962,630.02 36.71 12,979,244.83 93,983,385.19 2-3 年 18,057,374.38 6.20 13,517,225.53 4,540,148.85 3 年以上 10,289,923.00 3.53 6,014,996.84 4,274,926.16 合 计 291,370,068.90 100.00 40,359,361.79 251,010,707.11 （2）期末应收账款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位-北汽福田车辆股份有限公司欠款 45,076,431.74 元。 （3）期末应收账款余额中应收关联方— 安徽全柴集团全椒顺兴贸易公司 欠款 1,502,334.10 元。 （4）本公司应收账款欠款金额前五名的累计金额为 7,887.62 万元,占应收 27 账款总额的 25.34%。 （5）应收账款中有 99 家欠款单位已确实无法收回,金额共计人民币 15,847,919.58 元,本公司按 100%计提了坏账准备。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2002.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 23,471,467.87 71.22 1,173,573.42 22,297,894.45 1-2 年 9,229,505.96 28.01 922,950.60 8,306,555.36 2-3 年 149,556.37 0.45 86,448.94 63,107.43 3 年以上 104,763.80 0.32 52,381.90 52,381.90 合 计 32,955,294.00 100.00 2,235,354.86 30,719,939.14 2001.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 23,466,285.98 77.91 1,173,314.30 22,292,971.68 1-2 年 6,547,589.02 21.74 708,221.51 5,839,367.51 2-3 年 45,000.00 0.15 13,500.00 31,500.00 3 年以上 59,763.80 0.20 29,881.90 29,881.90 合 计 30,118,638.80 100.00 1,924,917.71 28,193,721.09 本公司 1-2 年以上的其他应收款 59,402.89 元按 100%计提坏账准备,系子公 司武汉全柴动力有限公司的其他应收款— 西南公司的欠款,该公司已注销。 （2）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计金额为 2,061.79 万元,占其他 应收款总额的 62.56%。 （3）期末其他应收款余额中有子公司--安徽万联环保科技股份有限公司的股 东 张 佰 中 欠 款 5,755,580.00 元 , 股 东 单 位 合 肥 美 安 达 数 码 科 技 有 限 公 司 欠 款 4,356,986.56 元。 （4）期末其他应收款中有大额应收款为 5,000,000.00 元,系本公司为加大清 收货款的力度,核定的 230 名销售人员的备用金。 28 （5）期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 单位的欠款。 6、预付账款 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 25,149,384.08 68.17 36,839,699.61 93.84 1-2 年 10,244,348.42 27.77 1,502,100.46 3.83 2-3 年 1,496,593.23 4.06 917,613.30 2.33 合 计 36,890,325.73 100.00 39,259,423.37 100.00 （2）预付账款期末余额中有关联方-全椒县顺昌塑料工程有限公司的欠款 929,524.99 元。 （3）一年以上的预付账款主要系材料配件结算尾款。 （4） 预付账款中有 690 万元为子公司— 安徽万联环保科技股份有限公 司 为 收 购 合 肥 美 安 达 数 码 科 技 有 限 公 司 支 付 的 预 付 款 , 账 龄 为 1-2 年 。 有 6,585,617.08 元为预付安徽皖东机械有限公司配件款，有 7,082,477.80 元为预付 安徽省全椒力能机械有限公司配件款。 7、应收补贴款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收出口退税款 798,134.26 __ 合 计 798,134.26 __ 8、存货 （1）存货明细表 2002.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 7,035,632.63 1,075,106.70 5,960,525.93 库存商品 61,858,450.65 1,713,996.06 60,144,454.59 在产品 6,354,054.25 __ 6,354,054.25 低值易耗品 2,637,509.22 __ 2,637,509.22 合 计 77,885,646.75 2,789,102.76 75,096,543.99 29 2001.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 19,893,863.63 2,424,228.96 17,469,634.67 库存商品 35,590,717.68 1,713,996.06 33,876,721.62 在产品 24,016,938.53 __ 24,016,938.53 低值易耗品 1,700,331.05 __ 1,700,331.05 合 计 81,201,850.89 4,138,225.02 77,063,625.87 （2）存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取, 可变现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。 （3）存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 原 材 料 2,424,228.96 57,585.57 1,406,707.83 1,075,106.70 库存商品 1,713,996.06 __ __ 1,713,996.06 合 计 4,138,225.02 57,585.57 1,406,707.83 2,789,102.76 9、待摊费用 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 保险费 34,863.16 193,506.75 200,511.80 27,858.11 运保杂费 __ 1,409,783.75 1,114,493.66 295,290.09 合计 34,863.16 1,603,290.50 1,315,005.46 323,148.20 10、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股 47,197,800.00 423,714.27 250,000.00 __ 47,447,800.00 738,765.68 权投资 变动原因:本期增加系本公司的间接控股子公司— 美安达塑业科技(合肥)有 限公司对合肥美安达塑钢门窗有限责任公司的投资。 30 （2）对被投资公司投资列示如下 占被投资 投资 本期权益 累计权益 减值 被投资单位名称 原始投资金额 年末数 单位注册 期限 增减额 增减额 准备 资本比例 安徽全柴顺达动力有限 15年 3,397,800.00 __ __ 3,397,800.00 51.00% 546,888.06 公司 北京福田建材机械有限 __ 10,000,000.00 __ __ 10,000,000.00 7.69% __ 责任公司 __ 21,856,533.00 __ __ 21,856,533.00 1.06% __ 大鹏证券有限责任公司 __ 5,743,467.00 __ __ 5,743,467.00 0.91% __ 大鹏控股有限责任公司 合肥万联环保仪器科技 20年 6,200,000.00 __ __ 6,200,000.00 75% 191,877.62 有限公司 __ __ 美安达塑料门窗厂 __ 250,000.00 250,000.00 50% __ 合计 47,447,800.00 __ __ 47,447,800.00 __ 738,765.68 （3）合并价差 在被投资公司权 股权投资 被投资单位名称 实际投资额 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额 益中所占金额 差额 安徽中利塑胶有限公司 813,010.44 458,375.81 354,634.63 收购差额 10 70,926.92 283,707.71 合计 813,010.44 458,375.81 354,634.63 70,926.92 283,707.71 11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产原价 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 125,665,225.13 33,918,489.89 242,845.95 159,340,869.07 机械设备 166,898,164.37 30,038,058.65 6,937,393.90 189,998,829.12 动力设备 20,015,416.98 3,211,262.10 1,328,300.00 21,898,379.08 电子设备 3,527,841.30 641,542.98 20,924.00 4,148,460.28 运输工具 6,466,873.56 4,106,533.71 748,104.71 9,825,302.56 专用设备 34,392,962.76 __ 2,014,700.00 32,378,262.76 合 计 356,966,484.10 71,915,887.33 11,292,268.56 417,590,102.87 31 （2）累计折旧 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 26,085,296.95 4,162,052.84 42,898.54 30,204,451.25 机械设备 59,621,577.22 12,931,220.21 3,983,446.73 68,569,350.70 动力设备 10,130,553.89 650,667.25 241,408.06 10,539,813.08 电子设备 1,519,347.34 384,533.29 6,434.12 1,897,446.51 运输工具 1,914,240.68 2,277,367.78 355,440.35 3,836,168.11 专用设备 15,326,097.56 2,494,946.49 1,120,094.63 16,700,949.42 合计 114,597,113.64 22,900,787.86 5,749,722.43 131,748,179.07 （3）固定资产净值 242,369,370.46 285,841,923.80 （4 ）固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 __ __ __ __ 机械设备 3,408,971.06 293,000.4 __ 3,701,971.46 动力设备 1,278,610.57 __ __ 1,278,610.57 电子设备 __ __ __ __ 运输工具 1,686,660.00 __ __ 1,686,660.00 专用设备 2,454,480.82 318,254.48 __ 2,772,735.30 合计 8,828,722.45 611,254.88 __ 9,439,977.33 （5）固定资产净 233,540,648.01 276,401,946.47 *本期增加的固定资产中有 38,995,143.40 元为在建工程完工转入。 （6）财产抵押情况:固定资产中无抵押的情况。 12、在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额 资金 工程投 (万元) 金额 减值 固定资产 金额 减值 来源 入占预 准备 准备 算比例 改扩建技术 2900 2,250,974.48 — 2,705.75 2,253,680.23 — — — 募集 完工 中心 新系列柴油 18000 129,312,733.61 — — 27,351,319.86 3,477,527.94 98,483,885.81 — 募集 96.18% 机技术改造 项目 铝塑复合管 5000 9,390,143.31 — — 9,390,143.31 — — — 募集 完工 波纹管项目 6056 24,346,699.34 — 6,689,016.46 — — 31,035,715.80 — 募集 51.24% QC488 多缸 3718 14,850,862.13 — 15,121,051.21 — — 29,971,913.34 — 募集 80.61% 柴油机项目 32 农机铸造生 8000 — — 35,059,900.00 — — 35,059,900.00 — 募集 43.82% 产线 其他 1,020.70 — — — 1,020.70 — — 合 计 180,152,433.57 56,872,673.42 38,995,143.40 3,478,548.64 194,551,414.95 （1）在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。 （2）本报告期内在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准 备。 13、无形资产 项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 非专利技术 400,000.00 — 400,000.00 16，667.00 383,333.00 115 个月 合计 400,000.00 — 400,000.00 16，667.00 383,333.00 — 注:本期增加 400,000.00 元，主要系本公司间接控股的子公司合肥绿寰 环境工程有限公司的股东以专利技术作价投入，按 10 年期摊销。 14、长期待摊费用 项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销 年限 租赁土地大棚 120,000.00 100,000.00 — 20,000.00 80,000.00 4年 筹建期费用 45,775.79 45,775.79 — 45,775.79 — — 合计 165,775.79 145,775.79 — 65,775.79 80,000.00 — * 系子公司四川全柴动力有限公司在租赁土地上建设的临时大棚,按土地 租赁期限进行摊销。 15、短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 — 2,000,000.00 担保借款* 1,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 — 5,000,000.00 合计 1,000,000.00 37,000,000.00 2002 年 12 月 31 日短期借款比 2001 年末下降 97.30%,主要系本期归还了 流动资金贷款和一年内期的长期负债。 * 保证借款系本公司间接控股的子公司--美安达塑业科技(合肥)有限公司 的借款，由安徽万联环保科技股份有限公司提供担保。 33 16、应付票据 应付票据期末余额为 ４１，８００，８０４．００ 元，均为本公司开出银行承兑汇票， 期末余额中有应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位— 北汽福田车 辆股份有限公司的票据 1,370,000.00 元。 应付票据期末余额较期初下降 ３４．８０％，主要系本期承兑了到期的银行承兑 汇票所致。 17、应付账款 应付账款期末余额为 234,461,188.28 元,期末余额中有应付关联方-安徽全 柴顺达有限公司的款项 298,623.30 元。 应付账款较上年增长了 78.77%,主要系本期购置货物未付款所致。 应付账款期末余额中无超过三年以上的大额应付款项。 18、预收账款 （1）预收账款期末余额为 19,485,047.79 元,期末余额较期初余额增长 44.08%,主要系本公司销售结算尾款增加所致。 （2）期末预收账款余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位的款项。（3）期末预收账款余额中无超过 1 年以上的大额预收账款,超 过 1 年以上的预收账款为销售结算尾款。 19、 应付工资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 11,402,173.68 14,241,273.68 合 计 11,402,173.68 14,241,273.68 20、应付福利费 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付福利费 11,829,262.45 9,937,107.52 合 计 11,829,262.45 9,937,107.52 21、应付股利 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付股利 5,668,000.00 14,170,000.00 合 计 5,668,000.00 14,170,000.00 34 根据 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日本公司第二届董事会第九次会议关于 ２００２ 年度利 润分配预案，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２８，３４０ 万股为基础，每 １０ 股派发现金 股利 ０．２０ 元（含税），共计 5,668,000.00 元。以上分配预案有待股东大会通过。 22、应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 执行税率 增值税 871,641.17 -1,808,705.72 销项税率为 17%、13% 营业税 __ 13,816.41 税率为 5% 城建税 11,265.11 2,424.65 税率为 7%、5% 企业所得税 609，125.16 1,691,927.67 税率为 33% 个人所得税 1,287.60 1,120.70 合 计 1,493,319.04 -99,416.29 应交税金期末较期初增长，主要系上年度应交增值税多缴纳所致。 23、其他应交款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 -3,620.36 1,422.18 按应纳增值税 3% 水利基金 639,829.05 819,500.10 按销售收入的 0.6‰ 平抑基金 241.19 62.42 毛利 0.1% 教育发展费 241.19 62.42 毛利 0.1% 副调基金 351.54 __ 堤防管理费 433.59 __ 合 计 637,476.20 821,047.12 24、其他应付款 （1） 其他应付款期末余额为 30,830,255.27 元,较期初数增长 119.18%,主 要系本期应付安徽全柴集团有限公司的款项增加及合并会计报表范围增加了一 个子公司— 美安达塑业科技(合肥)有限公司所致。 （2）期末其他应付款余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东 单位— 安徽全柴集团有限公司的款项 5,648,376.90 元。 （3）期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年以上的大额应付款项。 35 25、预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 结存原因 利息 __ 40,600.00 未结算 水电费 502,458.36 38,429.70 未结算 房租 __ 28,654.87 未结算 合 计 502,458.36 107,684.57 26、一年内到期的长期负债 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 信用借款* __ 20,000,000.00 合计 __ 20,000,000.00 *本年末较上年末下降了 100%，主要系本年归还了全部已到期的借款。 27、股本 （1）股本明细表 单位:股 2002.01.01—2002.12.31 增减变动 项 目 2002.01.01 公积金 2002.12.31 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 182,000,000 182,000,000 其中: (1)国家持有股份 182,000,000 -19,500,000 -19,500,000 162,500,000 (2) 境内法人持有股份 19,500,000 19,500,000 19,500,000 2.内部职工股 3.其他(向基金配售股份) 未上市流通股份合计 182,000,000 182,000,000 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 101,400,000 101,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 101,400,000 101,400,000 股份总数 283,400,000 283,400,000 36 （2）2001 年 11 月 11 日,本公司的控股股东安徽全柴集团有限公司与北汽 福田车辆股份有限公司签订了《股权转让协议》,以现金 6000 万元方式出售其 所持有的本公司 1,950 万股股份,该股权转让已获得财政部财企[2002]38 号文批 准。日前该股权转让已完成，并已在中央证券登记结算中心上海分公司变更登 记。 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 456,781,655.05 — — 456,781,655.05 被投资单位股权 199,399.30 — — 199,399.30 投资准备 其他资本公积 47,412.74 — — 47,412.74 合 计 457,028,467.09 — — 457,028,467.09 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 21,006,947.32 1,120,711.81 — 22,127,659.13 法定公益金 11,878,864.81 560,355.91 — 12,439,220.72 合 计 32,885,812.13 1,681,067.72 — 34,566,879.85 30、未分配利润 项 目 2002 年度 2001 年度 净利润 10,640,420.14 31,219,073.58 加:年初未分配利润 83,041,211.27 70,724,939.06 可供分配的利润 93,681,631.41 101,944,012.64 减:提取法定盈余公积 1,120,711.81 3,155,200.91 提取法定公益金 560,355.91 1,577,600.46 应付股利 5,668,000.00 14,170,000.00 未分配利润 86,332,563.69 83,041,211.27 37 31、主营业务收入 （１）按行业分类 项 目 2002 年度 2001 年度 内燃机类 423,631,701.24 356,573,451.59 建材类 42,425,475.80 26,493,976.47 商业类 90,159,884.63 64,354,232.56 合 计 556,217,061.67 447,421,660.62 （２）按地区分类 详见分部业务报表。 （3）本公司前五名客户的主营业务收入总额为 24,723.54 万元,占全部主营业 务收入总额的 44.45%。 32 、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 内燃机类 374,395,251.70 283,681,162.48 建材类 36,066,708.99 21,401,892.70 商业类 87,909,038.27 62,374,942.13 合 计 498,370,998.96 367,457,997.31 33、主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 计缴标准 城建税 438,048.23 267,729.02 按应交增值税的 ７％、５％ 教育费附加 249,138.61 87,543.49 按应交流转税的 ３％ 平抑基金 598.14 3,552.23 毛利的 １‰ 副调基金 7,640.03 4,943.32 主营业务收入 １‰ 交通费附加 104.53 201.78 应交增值税 ４％ 营业税 30,900.00 __ 按营业收入的 ５％ 教育发展费 598.14 __ 堤防税 433.59 __ 合 计 ７２７，４６１．２７ ３６３，９６９．８４ 本公司的子公司计提的主营业务税金及附加系依据子公司所在当地税务部 38 门的相关规定进行计提。 34、其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 废料销售收入 1,912,667.82 2,047,965.92 材料销售收入 18,688.63 63,966.16 配件销售收入 590,693.55 280,002.47 提供劳务收入 -36,854.70 96,616.85 技术转让收入 3,759.78 111,380.00 修配收入 178,289.16 320,267.22 外购商品销售收入 120,329.29 4,074.74 租赁收入 — 94,600.00 合 计 2,787,573.53 3,018,873.36 35、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 1,930,713.31 6,624,941.67 减:利息收入 5,101,819.53 4,902,925.91 汇兑损失 42,629.76 60,947.87 减:汇兑收益 3,078.37 — 其他(手续费) 177,898.64 102,452.19 合 计 -2,953,656.19 1,885,415.82 本期财务费用为负数，主要系本公司归还了全部借款，利息收入增加所致。 36、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 984,041.18 3,788,823.49 债权投资收益 1,634,368.29 1,158,203.88 出售联营公司收益 -102,030.04 __ 长期股权投资减值准备 -315,051.41 -58,165.94 股权投资差额摊销 -35,463.34 -212,068.67 委托投资收益 115,500.00 __ 合计 2,281,364.68 4,676,792.76 （1）投资收益比上年同期下降 51.22%,主要系长期股权投资收益较上年 39 下降所致。 （2）委托投资收益 115,500.00 元系子公司— 安徽万联环保科技股份有限 公司的委托理财收益。 37、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净收益 858,507.33 440,823.00 罚款净收入 56,799.89 78,276.00 其他收入 33,945.19 80,856.26 合 计 949,252.41 599,955.26 营业外收入较上年同期上升 58.22%,主要系本期处理固定资产净收益增加 所致。 38、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 22,393.15 8,803.64 罚款支出 — 39.67 违约金支出 188,178.38 — 其他支出 158,906.40 43,864.00 固定资产减值准备 611,254.88 24,215.80 合 计 980,732.81 76,923.11 营业外支出较上年同期增长 １，１７４．０５％，主要系本期的违约金支出和固定 资产减值准备增加所致。 39、收到的其他与经营活动有关的现金为 ８，２６４，７３２．２５ 元 主要项目列示 金额 利息收入 5,101,819.53 收回单位及个人备用借款 3,000,000.00 退回保险费 106,132.83 罚款净收入 56,799.89 40 40、支付的其他与经营活动有关的现金 ２５，５２７，７２６．０３ 元 主要项目列示 金额 三包服务费 5,100,426.28 运输费 3,638,766.33 广告费 1,764,653.26 物料消耗 1,506,226.30 出口费用 1,437,379.33 差旅费 1,111,500.86 办公费 1,104,342.50 业务招待费 708,424.86 修理费 464,260.54 审计费 330,000.00 41、支付的其他与投资活动有关的现金 １０９，１１２．５８ 元 主要项目列示 金额 购国债已宣告未发放的利息 １０９，１１２．５８ （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2002.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 149,294,752.34 54.55 7,220,170.41 142,074,581.93 1-2 年 86,058,142.76 35.82 8,605,814.28 77,452,328.48 2-3 年 45,490,431.66 6.14 15,422,782.03 30,067,649.63 3 年以上 15,974,735.81 3.49 14,643,004.46 1,331,731.35 合 计 296,818,062.57 100.00 45,891,771.18 250,926,291.39 41 2001.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 160,418,657.56 54.55 7,609,021.17 152,809,636.39 1-2 年 105,348,098.92 35.82 12,817,791.72 92,530,307.20 2-3 年 18,056,761.82 6.14 13,517,041.76 4,539,720.06 3 年以上 10,271,167.45 3.49 6,005,496.55 4,265,670.90 合 计 294,094,685.75 100.00 39,949,351.20 254,145,334.55 （2）本公司应收账款欠款金额前五名的累计金额为 7,887.62 万元,占应收 账款总额的 26.57%。 （3）期末应收账款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位-北汽福田车辆股份有限公司欠款 45,076,431.74 元。 （4）期末应收账款余额中应收关联方— 安徽全柴集团全椒顺兴贸易公司欠 款 1,502,334.10 元。 （5 ）应收账款中有 99 家欠款单位已确实无法收回 ,金 额 共 计 人 民 币 15,847,919.58 元,本公司按 100%计提了坏账准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2002.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 13,832,746.61 85.96 636,637.33 13,196,109.28 1-2 年 2,137,751.36 13.28 213,775.14 1,923,976.22 2-3 年 17,080.92 0.11 5,124.28 11,956.64 3 年以上 104,763.80 0.65 52,381.90 52,381.90 合 计 16,092,342.69 100.00 907,918.65 15,184,424.04 42 2001.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 32,284,261.18 97.10 739,213.06 31,545,048.12 1-2 年 857,155.45 2.58 85,715.55 771,439.90 2-3 年 45,000.00 0.14 13,500.00 31,500.00 3 年以上 59,763.80 0.18 29,881.90 29,881.90 合 计 33,246,180.43 100.00 868,310.51 32,377,869.92 （2）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计金额为 1,155.73 万元,占其 他应收款总额的 71.82%。 （3）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 单位的欠款。 （4）纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权 62,880,720.67 423,714.27 2,487,387.31 462,588.94 64,905,519.04 546,888.06 投资 注：长期股权投资本期增加主要系追加对子公司-- 武汉全柴动力有限责 任公司投资 2,200,000.00 元及本期权益法核算长期投资收益形成，长期投资本 期减少主要系本公司在 2002 年 2 月处理了子公司-蚌埠全柴有限责任公司。 （2）对被投资公司投资列示如下 投资 原始投 本期权益 累计权益 占被投资单位 减值 被投资单位名称 年末数 期限 资金额 增减额 增减额 注册资本比例 准备 安 徽 全 柴 顺 达 动 力 15年 3,397,800.00 — — 3,397,800.00 51.00% 546,888.06 有限公司 安徽万联环保科技 17,400,000.00 835,198.71 1,146,570.86 18,546,570.86 58.00% — — 股份有限公司 烟 台 市 牟 平 全 柴 动 15年 3,000,000.00 -5,511.44 -282,479.36 2,717,520.64 58.00% — 力有限责任公司 43 北京福田建材机械 10,000,000.00 10,000,000.00 7.69% — — — — 有限责任公司 大鹏证券有限责任 21,856,533.00 21,856,533.00 1.06% — — — — 公司 大鹏控股有限责任 5,743,467.00 5,743,467.00 0.91% — — — — 公司 四 川 全 柴 动 力 有 限 15 年 1,664,200.00 -491,301.7 -1,664,200.00 83.21% — — 责任公司 武 汉 全 柴 动 力 有 限 15 年 2,750,000.00 -50,998.26 -106,372.46 2,643,627.54 55.00% — 责任公司 合计 65,812,000.00 287,387.31 -906,480.96 64,905,519.04 546,888.06 （3）股权投资差额 在被投资公司权 股权投 被投资单位名称 实际投资额 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额 益中所占金额 资差额 安徽全柴顺达动力有 3,397,800.00 5,508,000.00 -2,110,200.00 以无形资 １０ -2,110,200.00 — 限公司＊ 产入股 合计 3,397,800.00 5,508,000.00 -2,110,200.00 -2,110,200.00 *因安徽全柴顺达动力有限公司自成立以来一直未正常经营,依据谨慎性原 则,本公司未对其股权投资差额进行摊销。 4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产原价 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 123,252,379.28 22,822,647.45 — 146,075,026.73 机械设备 164,170,033.52 25,550,622.97 3,339,900.00 186,380,756.49 动力设备 20,015,416.98 3,211,262.10 1,328,300.00 21,898,379.08 电子设备 3,489,078.00 455,530.00 — 3,944,608.00 运输工具 5,025,919.00 3,515,701.44 — 8,541,620.44 专用设备 34,382,432.76 — 2,014,700.00 32,367,732.76 合 计 350,335,259.54 55,555,763.96 6,682,900.00 399,208,123.50 （2）累计折旧 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 25,962,831.78 3,670,060.17 — 29,632,891.95 机械设备 58,662,156.17 12,223,659.78 2,577,984.80 68,307,831.15 动力设备 10,130,553.89 650,667.25 241,408.06 10,539,813.08 44 电子设备 1,514,799.56 356,651.02 — 1,871,450.58 运输工具 1,706,914.77 1,769,750.63 — 3,476,665.40 专用设备 15,323,809.19 2,494,946.49 1,120,094.63 16,698,661.05 合 计 113,301,065.36 21,165,735.34 3,939,487.49 130,527,313.21 （3）固定资产净值 237,034.194.18 268,680,810.29 （4）固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 — — — — 机械设备 3,408,971.06 293,000.40 — 3,701,971.46 动力设备 1,278,610.57 — — 1,278,610.57 电子设备 — — — — 运输工具 1,686,660.00 — — 1,686,660.00 专用设备 2,454,480.82 318,254.48 — 2,772,735.30 合 计 8,828,722.45 611,254.88 — 9,439,977.33 （5）固定资产净额 228,205,471.73 259,240,832.96 ５、主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 内燃机类 438,264,240.26 377,760,832.77 建材类 4,266,386.49 1,374,091.55 合 计 442,530,626.75 379,134,924.32 6、主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 内燃机类 390,465,890.78 304,846,980.23 建材类 4,952,620.50 1,420,427.00 合 计 395,418,511.28 306,267,407.23 7、投资收益 项 目 2002 年度 2001年度 股权投资收益 1,070,990.37 3,788,823.49 债权投资收益 1,634,368.29 604,903.88 权益法核算公司所有者权益净额 287,387.31 -435,454.15 长期股权投资计提的减值准备 -123,173.79 -58,165.94 45 股权投资差额摊销 __ -176,605.21 出售子公司收益 -102,030.04 __ 合计 2,767,542.14 3,723,502.07 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 与本企 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济类型 业关系 代表人 安徽全柴集团 国有独资 安徽省 内燃机 母公司 肖正海 有限公司 公司 安徽全柴顺达 安徽省 内燃机制造、销售 子公司 有限公司 许大章 动力有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.01.01 本年增加 本年减少 2002.12.31 安徽全柴集团有限公司 158,000,000.00 — — 158,000,000.00 安徽全柴顺达动力有限 10,800.000.00 — — 10,800.000.00 公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 ２００２．０１．０１ 本 年 增 加 本年减少 ２００２．１２．３１ 企 业 名 称 金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 安徽全柴集团有限 182,000,000.00 70 — — — — 182,000,000.00 70 公司 安徽全柴顺达动力 5,508,000.00 58 — — — — 5,508,000.00 58 有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽全柴顺兴贸易有限公司 同为母公司的子公司 安徽全柴顺风运输有限公司 同为母公司的子公司 全椒县顺昌塑料工程有限公司 同为母公司的子公司 46 （二）关联方交易 1、 销售货物 （1）定价政策:采用市场价格。 （2）向关联方销售货物明细表 2002 年度 2001 年度 企业名称 货物名称 占本期销 占本期销 金额 金额 货百分比 货百分比 安徽全柴顺兴贸 柴油机及 3,712,072.22 0.58 3,593,044.31 0.78% 易公司 配件 2、采购货物 （1）定价政策:采用市场价格。 （2）向关联方采购货物明细表 2002 年度 2001 年度 货物名 企业名称 占本期购 占本期购货 称 金额 金额 货百分比 百分比 安徽全柴顺兴贸 柴油机 214,232.74 0.03 __ __ 易公司 配件 全椒县顺昌塑料 柴油机 2,890,119.22 0.36 120,362.67 元 0.03% 工程有限公司 配件 3、关联方应收应付款项余额 关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 安徽全柴集团有限公司 其他应付款 5,648,376.90 25,799.20 安徽全柴顺兴贸易公司 应收账款 1,502,334.10 2,141,516.78 安徽全柴顺达动力有限公司 应付账款 298,623.30 47 应收账款 -- 2,301,652.71 全椒县顺昌塑料工程有限公司 预付账款 929,524.99 502,539.48 4、其他关联交易事项 （1）租赁 1998 年 6 月 6 日本公司就土地使用权与安徽全柴集团有限公司签订了《土 地使用权租赁协议》,承租安徽全柴集团有限公司 251,202.49 平方米的土地。租 赁期限内土地租金为每年 250,000 元人民币,由承租方于每年年底前一次性向出 租方支付,如遇国家对土地租金标准进行调整,经双方协商同意后,适时调整土地 租金。 本年度累计支付土地租金 250,000.00 元。 （2）代垫款项 2002 年度本公司累计为全柴集团公司代垫付款项 106,594,969.97 元。主要 由以下几笔构成：2002 年 4 月 15 日转出款项 27,400,000.00 元，2002 年 4 月 25 日收回；2002 年 8 月 25 日转出款项 71,031,137.59 元，2002 年 9 月 25 日收回。 七、或有事项 截止资产负债表日,本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止资产负债表日,本公司没有其他应披露的承诺事项、担保事项。 九、资产负债表日后非调整事项 截止审计报告日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十、债务重组事项 截止资产负债表日,本公司无需要披露的债务重组事项。 十一、其他重要事项 （1）2001 年 11 月 11 日,本公司的控股股东安徽全柴集团有限公司与北汽福田 车辆股份有限公司签订了《股权转让协议》,以现金 6000 万元方式出售其所持有的 本公司 1,950 万股股份,目前,该股权转让已获得财政部财企[2002]38 号文批准。日 48 前该股权转让已完成，并已在中央证券登记结算中心上海分公司变更登记。 （2）根据 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日本公司第二届董事会第九次会议关于 ２００２ 年度利 润分配预案，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２８，３４０ 万股为基础，每 １０ 股派发现金股 利 ０．２０ 元（含税），共计 5,668,000.00 元。以上分配预案有待股东大会通过。 （3）截止资产负债表日,除上述事项外,本公司无需要披露的其他重要事项。 49 资 产 负 债 表 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 金额单位：元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 222,729,974.49 213,631,825.06 314,906,068.95 283,412,218.07 短期投资 77,649,974.12 77,649,974.12 19,077,702.25 19,077,702.25 应收票据 15,250,000.00 15,250,000.00 2,840,725.00 2,840,725.00 应收股利 769,518.82 - 应收利息 109,112.58 109,112.58 应收账款 264,265,483.94 250,926,291.39 251,010,707.11 254,145,334.55 其他应收款 30,719,939.14 15,184,424.04 28,193,721.09 32,377,869.92 预付账款 36,890,325.73 24,098,702.72 39,259,423.37 24,126,686.99 应收补贴款 798,134.26 798,134.26 存货 75,096,543.99 61,208,822.23 77,063,625.87 58,335,276.19 待摊费用 323,148.20 323,148.20 34,863.16 27,858.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 724,602,155.27 659,180,434.60 732,386,836.80 674,343,671.03 长期投资： 长期股权投资 46,709,034.32 64,358,630.98 46,774,085.73 62,457,006.40 长期债权投资 长期投资合计 46,709,034.32 64,358,630.98 46,774,085.73 62,457,006.40 合并价差 283,707.71 319,171.17 固定资产： 固定资产原价 417,590,102.87 399,208,123.50 356,966,484.10 350,335,259.54 减：累计折旧 131,748,179.07 130,527,313.21 114,597,113.64 113,301,065.36 固定资产净值 285,841,923.80 268,680,810.29 242,369,370.46 237,034,194.18 减：固定资产减值准备 9,439,977.33 9,439,977.33 8,828,722.45 8,828,722.45 固定资产净额 276,401,946.47 259,240,832.96 233,540,648.01 228,205,471.73 工程物资 在建工程 194,551,414.95 194,551,414.95 180,152,433.57 180,152,433.57 固定资产合计 470,953,361.42 453,792,247.91 413,693,081.58 408,357,905.30 无形资产及其他资产： 无形资产 383,333.00 长期待摊费用 80,000.00 145,775.79 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 463,333.00 - 145,775.79 - 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,243,011,591.72 1,177,331,313.49 1,193,318,951.07 1,145,158,582.73 50 资 产 负 债 表（续） 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 金额单位：元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和股东权益 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 - 37,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 41,800,804.00 32,740,000.00 64,108,359.80 56,569,000.00 应付账款 234,461,188.28 221,913,004.17 131,153,959.45 120,241,682.16 预收账款 19,485,047.79 17,301,479.11 13,523,980.45 10,386,356.75 应付工资 11,402,173.68 11,384,924.68 14,241,273.68 14,178,664.68 应付福利费 11,829,262.45 11,333,850.40 9,937,107.52 9,755,950.68 应付股利 5,668,000.00 5,668,000.00 14,170,000.00 14,170,000.00 应交税金 1,493,319.04 1,548,471.10 -99,416.29 -142,738.53 其他应交款 637,476.20 639,637.05 821,047.12 820,840.75 其他应付款 30,830,255.27 12,693,038.62 14,066,277.95 6,162,258.41 预提费用 502,458.36 502,458.36 107,684.57 - 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 359,109,985.07 315,724,863.49 319,030,274.25 287,142,014.90 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 359,109,985.07 315,724,863.49 319,030,274.25 287,142,014.90 少数股东权益 22,870,126.07 17,933,186.33 股东权益 股本 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00 减：已归还投资 股本净额 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00 资本公积 457,028,467.09 457,028,467.09 457,028,467.09 457,028,467.09 盈余公积 34,566,879.85 34,227,788.64 32,885,812.13 32,839,106.31 其中：法定公益金 12,439,220.72 12,326,190.34 11,878,864.81 11,863,296.23 未分配利润 86,332,563.69 86,950,194.27 83,041,211.27 84,748,994.43 未确认投资损失 -296,430.05 股东权益合计 861,031,480.58 861,606,450.00 856,355,490.49 858,016,567.83 负债和股东权益总计 1,243,011,591.72 1,177,331,313.49 1,193,318,951.07 1,145,158,582.73 51 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 金额单位：元 项 目 2002 年度 1-12 月 2001 年度 1-12 月 合并 公司 合并 公司 一、主营业务收入 556,217,061.67 442,530,626.75 447,421,660.62 379,134,924.32 减：主营业务成本 498,370,998.96 395,418,511.28 367,457,997.31 306,267,407.23 主营业务税金及附加 727,461.27 572,820.87 363,969.84 295,595.37 二、主营业务利润 57,118,601.44 46,539,294.60 79,599,693.47 72,571,921.72 加：其他业务利润 2,787,573.53 2,776,504.33 3,018,873.36 3,018,219.97 营业费用 17,625,204.82 15,674,321.64 16,301,167.88 13,883,876.47 管理费用 28,516,144.62 24,179,371.55 30,381,102.16 26,565,228.40 财务费用 -2,953,656.19 -3,085,912.33 1,885,415.82 1,726,850.89 三、营业利润 16,718,481.72 12,548,018.07 34,050,880.97 33,414,185.93 加：投资收益 2,281,364.68 2,767,542.14 4,676,792.76 3,723,502.07 补贴收入 营业外收入 949,252.41 923,706.72 599,955.26 599,886.23 减：营业外支出 980,732.81 920,161.28 76,923.11 33,019.44 四、利润总额 18,968,366.00 15,319,105.65 39,250,705.88 37,704,554.79 减：所得税 6,435,178.15 6,061,223.48 6,968,839.71 6,463,917.78 少数股东损益 2,189,197.76 1,062,792.59 未确认投资损失 -296,430.05 五、净利润 10,640,420.14 9,257,882.17 31,219,073.58 31,240,637.01 加:年初未分配利润 83,041,211.27 84,748,994.43 70,724,939.06 72,364,452.97 其他转入 六、可供分配的利润 93,681,631.41 94,006,876.60 101,944,012.64 103,605,089.98 减：提取法定盈余公积 1,120,711.81 925,788.22 3,155,200.91 3,124,063.70 提取法定公益金 560,355.91 462,894.11 1,577,600.46 1,562,031.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 92,000,563.69 92,618,194.27 97,211,211.27 98,918,994.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,668,000.00 5,668,000.00 14,170,000.00 14,170,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 86,332,563.69 86,950,194.27 83,041,211.27 84,748,994.43 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收 益 -102030.04 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加 （或减少）利润总 额 会计估计变更增加 （或减少）利润总 额 债务重组损失 其它 52 现 金 流 量 表 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 合并 母公司 营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 604,363,746.59 489,652,198.76 收到税费返还 431,978.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8,264,732.25 15,211,001.10 现金流入小计 613,060,456.84 504,863,199.86 购买商品、接受劳务支付的现金 459,784,516.09 344,963,632.48 支付给职工以及为职工支付的现金 25,693,348.70 23,523,590.22 支付的各项税费 14,339,509.93 12,034,359.97 支付的其他与经营活动有关的现金 25,527,726.03 21,034,243.04 现金流出小计 525,345,100.75 401,555,825.71 经营活动产生的现金流量净额 87,715,356.09 103,307,374.15 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 收回投资所收到的现金 17,854,357.24 23,588,901.23 取得投资收益所收到的现金 1,186,490.37 1,070,990.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 593,755.53 270,925.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 19,634,603.14 24,930,816.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,215,427.24 47,023,307.26 投资所支付的现金 79,890,887.42 79,910,887.42 支付的其他与投资活动有关的现金 109,112.58 109,112.58 现金流出小计 128,215,427.24 127,043,307.26 投资活动产生的现金流量净额 -108,580,824.10 -102,112,490.66 三、筹资活动产生的现金流量 0.00 吸收投资所收到的现金 1,800,000.00 0.00 借款所收到的现金 134,018,000.00 132,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 135,818,000.00 132,000,000.00 偿还债务所支付的现金 191,018,000.00 187,000,000.00 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 16,071,075.06 15,935,725.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 207,089,075.06 202,935,725.11 筹资活动产生的现金流量净额 -71,271,075.06 -70,935,725.11 四、汇率变动对现金的影响 -39,551.39 -39,551.39 五、现金及现金等价物净增加额 -92,176,094.46 -69,780,393.01 53 现 金 流 量 表（续） 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2002 年度 单位：元 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 10,640,420.14 9,257,882.17 加：少数股东收益 2,189,197.76 未确认投资损失 -296,430.05 加: 计提的资产减值准备 6,592,354.14 5,367,334.53 固定资产折旧 22,473,296.40 21,165,735.34 无形资产摊销 16,667.00 0.00 长期待摊费用摊销 20,000.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） -295,290.14 -295,290.14 预提费用增加（减：减少） 394,773.79 502,458.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -868,507.33 -858,507.33 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 1,970,264.70 1,805,276.50 投资损失（减：收益） -2,281,364.68 -2,767,542.14 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 440,394.66 -1,524,423.77 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,097,785.01 1,251,035.93 经营性应付项目的增加（减：减少） 70,817,364.71 69,403,414.70 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 87,715,356.09 103,307,374.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 222,729 现金的期末余额 ,974.49 213,631,825.06 314,906 减：现金的期初余额 ,068.95 283,412,218.07 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -92,176,094.46 -69,780,393.01 54