S湘火炬(000549)湘火炬Ａ2002年年度报告

湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ０ ０ 三年三月 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性承担个别和连带责任 董事长聂新勇先生 财务总监王家谱先生 会计机构负责人续安朝先 生声明 保证年度报告中财务报告真实 完整 目 录 第一节 公司基本情况简介 ２ 第二节 会计数据和业务数据摘要 ３ 第三节 股本变动及股东情况 ４ 第四节 董事 监事 高级管理人员及员工情况 ７ 第五节 公司治理结构 ９ 第六节 股东大会情况简介 １０ 第七节 董事会报告 １１ 第八节 监事会报告 ２０ 第九节 重要事项 ２１ 第十节 财务报告 ２３ 第十一节 备查文件目录 ６４ 1 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 湘火炬投资股份有限公司 公司法定英文名称 Ｔｏｒｃｈ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ 二 公司法定代表人 聂新勇 三 公司董事会秘书 张英姿 公司证券事务代表 金卓钧 联系地址 湖南省株洲市红旗北路 ３ 号 电 话 ０７３３－８４５０１０５ ８４５００１９ 传 真 ０７３３－４８５００１９ 电子信箱 ｔｏｒｃｈｓｔｏｃｋ＠０１６３．ｎｅｔ 四 公司注册地址 湖南省株洲市河西黄河南路 １ 号 公司办公地址 湖南省株洲市红旗北路 ３ 号 邮政编码 ４１２００１ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｔｏｒｃｈ．ｃｏｍ 电子邮箱 ｔｏｒｃｈｓｔｏｃｋ＠１６３．ｎｅｔ 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 上海证券报 登载年报报告的中国证监会指定网站的网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司办公楼五楼董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 湘火炬 Ａ 股票代码 ０００５４９ 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 １９９３ 年 １２ 月 １７ 日 登记地点 湖南省工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日 登记地点 湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 ４３００００１０００３９１ 税务登记号码 ４３０２０２１８３７８３７１３ 公司聘请的会计师事务所名称 湖南开元有限责任会计师事务所 2 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路 ４９０ 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要财务数据 单位 人民币元 利润总额 373,586,852.06 净利润 120,840,939.51 扣除非经营性损益后的净利润 136,800,944.96 主营业务利润 989,586,488.79 其他业务利润 506,841.78 营业利润 397,671,330.89 投资收益 -8,124,473.38 补贴收入 2,361,972.95 营业外收支净额 -18,321,978.40 经营活动产生的现金流量净额 231,644,721.09 现金及现金等价物净增加额 205,566,859.42 扣除的非经营性损益为补贴收入 两个进出口子公司因出口而享受的财政贴息收入和增值 税返还 2,361,972.95 元和营业外收支净额-18,321,978.40 元 二 公司近三年的主要会计数据和财务指标 2002 年 2001 年调整 2001 年 2000 年调整 2000 年 主营业务收入 元 3926837292.81 2213446791.91 2213446791.91 1517820812.04 1543383794.94 净利润 元 120840939.51 63349591.10 65171130.61 61144345.68 85958528.68 总资产 元 5471103909.79 3028388767.26 3028217564.56 2245811457.71 2308094685.99 股东权益 不含少数股东权益 元 1051356060.68 943066438.52 942668793.52 902908765.32 941202849.23 每股收益 元/股 0.1936 0.1522 0.1566 0.2351 0.331 每股净资产 元/股 1.6843 2.2663 2.2653 3.4717 3.619 调整后的每股净资产 元/股 1.5388 2.1594 2.1667 3.3483 3.407 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.3711 0.0937 0.0937 0.055 0.055 净资产收益率 11.49% 6.72% 6.91% 6.77% 9.13% 扣除非经营性损益后的每股收益 元/股 0.2192 0.1170 0.1213 0.3851 0.326 扣除非经常性损益后的净资产收益率 13.01% 5.16% 5.63% 19.79% 15.78% 三 净资产收益率及每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 94.12 98.61 1.5854 1.5854 营业利润 37.82 39.63 0.6371 0.6371 3 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 净利润 11.49 12.04 0.1936 0.1936 扣除非经常性损益后的净利润 13.01 13.63 0.2192 0.2192 三 报告期内股东权益变动情况及其原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 外币折算 未分配利润 股东权益合计 差额 期初数 416,127,360.00 464,497,909.32 53,006,927.64 17,581,349.55 -29,350.73 9.463,592.29 943,066,438.52 本期增加 208,063,680.00 6,579,973.55 48,640,165.55 15,158,083.56 19,561.86 120,840,939.51 383,144,320.47 本期减少 208,063,680.00 67,791,018.31 275,854,698.31 期末数 624,191,040.00 263,014,202.87 101,647,093.19 32,739,433.11 -9,788.87 62,513,513.49 1,051,356,060.68 变动原因 １ 股本增加为 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日经本公司股东大会通过，每 １０ 股派发现金 ０．５ 元 同时按 以 １０ ５ 的比例用资本公积金转增股本 并经湖南开元有限责任会计师事务所 ２００２ 内验 ０３９ 号验证确认 ２ 资本公积金减少为本年以 １０ ５ 的比例用资本公积金转增股本 ３ 盈余公积 法定公益金增加是按净利润金额提取 １０％的法定公积金 ５％的法定公益金 ４ 本年调增了期初未分配利润 ４８８５１４．７５ 元 变动内容为 ａ．因国外 ＭＡＴ 和 ＭＩＤＷＥＳＴ 公 司调整上年公司基金调增了期初未分配利润 ２１５３６７３．３４ 元 ｂ．因税务稽查调整上年不予抵扣 的进项税额 调减了期初未分配利润 ９８４９０７．１５ 元 ｃ．根据建造合同准则 对工程成本按完工 进度结转成本 而调减期初未分配利润 ６７２５３６．８７ 元 本 期 未 分 配 利 润 减 少 数 是 计 提 了 法 定 盈 余 公 积 ３０，３１９，２４９．９８ 元 法定公益金 １５，１５８，０８３．５６ 元等各项计提 同时根据董事会利润分配预案 每 １０ 股派发现金 ０．２５ 元（含税） 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 4 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 数量单位 股 本 次 本次变动增减 ＋ 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １５００７８７２０ ７５０３９３６０ ７５０３９３６０ ２２５１１８０８０ 其中 国家持有股份 ３３０６５６００ １６５３２８００ １６５３２８００ ４９５９８４００ 境内法人持有股份 １１７０１３１２０ ５８５０６５６０ ５８５０６５６０ １７５５１９６８０ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３ 内部职工股 ４ 优先股及其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 １５００７８７２０ ７５０３９３６０ ７５０３９３６０ ２２５１１８０８０ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ２６６０４８６４０ １３３０２４３２０ １３３０２４３２０ ３９９０７２９６０ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ２６６０４８６４０ １３３０２４３２０ １３３０２４３２０ ３９９０７２９６０ 三 股份总数 ４１６１２７３６０ ２０８０６３６８０ ２０８０６３６８０ ６２４１９１０４０ 注 已上市流通股份中的人民币普通股中含被冻结的高管股 ５６９０９ 股 二 股票发行与上市情况 １ ２０００ 年度配股情况 经中国证券监督委员会证监公司字[2000]101 号文审核批准 公司于 2000 年 8 月 25 日至 2000 年 9 月 7 日实施了配股 该次配股是以 1999 年末总股本 221,707,200 股为基数 每 10 股 配售 3 股 共计可配售 66,512,160 股 配股价为 15 元/股 国家股股东及法人股股东共计可配 28,139,760 股 均已书面承诺放弃配股权 该次配股实际配售 38,372,400 股 配股可流通部分 即 38,372,400 股 已于 2000 年 9 月 26 日在深圳证券交易所上市流通 ２ 报告期内股本变动情况 报告期内公司实施 2001 年度资本公积金转增股本方案 以 2001 年末总股本 416,127,360 股为基数 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股 该方案经公司 2002 年 5 月 16 日召开 的 2001 年年度股东大会通过 并于 2002 年 5 月实施 本次转增股份中可流通部分 即 133,024,320 股 已于 2002 年 5 月 28 日在深圳证券交易所上市流通 二 股东情况 一 报告期末公司股东总数为 ４７４９ 户 5 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 前 １０ 名股东持股情况 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位 股 序 期 末 持股变 占总股本 股东名称 股权性质 号 持股数 动情况 比例 ％ １ 新疆德隆 集团 有限责任公司 法人股 １３６８０００００ ＋４５６０００００ ２１．９２ ２ 株洲国有资产管理局 国家股 ４９５９８４００ ＋１６５３２８００ ７．９５ ３ 广州市创宝投资有限公司 法人股 ２４００００００ ＋８００００００ ３．８４ ４ 陕西众科源新技术发展有限公司 法人股 １４７１９６８０ ＋４９０６５６０ ２．３６ ５ 张利 社会公众股 １５４５０８７ ０．２４８ ６ 巫文斗 社会公众股 １４６６０３０ ０．２３５ ７ 李玉英 社会公众股 １３９４０９４ ０．２２３ ８ 陈群 社会公众股 １３９３９１４ ０．２２３ ９ 孙良卓 社会公众股 １２１６４１２ ０．１９５ １０ 贺卫枚 社会公众股 １１８００４０ ０．１８９ １ 持股 ５％以上 含 ５％ 的股东所持股份没有发生质押 冻结或托管 前 １０ 名股东所持股份中包括未上市流通股份 ２２５１１８０８０ 股 已上市流通股份 ８１９５５７７ 股 ２ 根据公司所掌握的资料 前 １０ 名股东之间不存在关联关系 前 １０ 名股东中代表国家 持股的是株洲市国有资产管理局 三 公司控股股东情况 控股股东名称 新疆德隆 集团 有限责任公司 法定代表人 唐万里 成立日期 １９９８ 年 ８ 月 ２５ 日 注册资本 人民币贰亿元 公司类别 有限责任公司 经营范围 农业技术的投资开发 房地产开发及销售 工业产品开发 现代办公用品 新技术新产品推广 农副土特产品 五金交电化工 化学危险品除外 机电产品 四 公司控股股东的控股股东的情况 本公司控股股东的控股股东名称 德隆国际战略投资有限公司 6 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 法定代表人 唐万里 成立日期 ２０００ 年 １ 月 注册资本 人民币伍亿元 公司类别 有限责任公司 经营范围 对工业 农林牧副业 高科技 矿业 房地产 服务业的投资 投资咨询服 务 非金融业务 国内贸易 专营专项审批除外 企业形象策划 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 一 基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股数 股 期初 期末 聂新勇 男 ４８ 董事长 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 刘海南 男 ５５ 副董事长 ２０００．５－２００３．５ ３７９３９ ５６９０９ 王 炜 男 ５０ 董事 总经理 ２０００．５－２００３．１ ０ ０ 余长江 男 ３９ 董事 副总经理 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 周志军 男 ３５ 董事 ２００１．３－２００３．５ ０ ０ 林大为 男 ６３ 独立董事 ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 钱 晟 女 ４５ 独立董事 ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 张英姿 女 ３５ 董事会秘书 ２００１．３－２００３．５ ０ ０ 黄学明 男 ５２ 监事会主席 ２００１．３－２００３．５ ０ ０ 郑荣新 男 ４１ 监事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 李 智 男 ４５ 监事 ２００１．３－２００３．５ ０ ０ 赵项题 男 ４５ 监事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 王孚清 男 ５９ 监事 工会副主席 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 王家谱 男 ３８ 财务总监 ２００２．４－２００３．５ ０ ０ 说明 年度内董事持股数变动的原因为公司实施 ２００１ 年度资本公积金转增股本方案 即 用资本公积金每 １０ 股转增 ５ 股所致 该股份作为高管股被冻结 二 年度报酬情况 １ 年度报酬决定程序及确定依据 公司董事 监事的年度报酬决策程序是根据本公司章程由董事会提出议案 并由股东大 会审议通过后实施 高级管理人员的年度报酬决定程序是由总经理提出议案 由董事会批准通 过后实施 7 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００２ 年度公司董事 监事年度报酬发放依据本公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会通过的 关于公司董事 监事报酬制度的议案 的规定执行 独立董事年度报酬发放依据本公司 ２００１ 年年度股东大会通过的 关于确定独立董事津贴的议案 执行 高级管理人员的年度报酬发放 依据公司文件 关于公司总部实行新工资标准的通知 实施 ２ 年度报酬具体情况 报告期内本公司董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额 税前 为 １０１．１ 万元人民 币 金额最高的前三名董事的报酬总额为 ４２．８ 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 ４３．７ 万元人民币 本公司独立董事的年度报酬总额为 ７ 万元人民币 公司现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬可分四个区间 年度报酬为 １０ 万元人民 币以上的有 ３ 人 年度报酬为 １０－６ 万元人民币的有 ８ 人 年度报酬为 ３ 万元人民币以上的有 ２人 不在公司内领取报酬的董事 监事和高级管理人员为董事王炜先生 他在本公司的控股 子公司 ＭＡＴ 公司领取报酬 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 报告期内 经公司 ２００１ 年年度股东大会通过 同意公司原董事黄平先生 董事陈力先生 辞去原职 同时选举林大为先生 钱晟女士担任公司独立董事 报告期内 经公司董事会通过 同意原财务总监陈力先生辞去原职 经总经理提名 改聘 王家谱先生为公司财务总监 二 员工情况 一 在职员工的人数为 １５４７４ 人 二 在职员工专业构成 生产人员 １１８１０ 人 销售人员 ５９３ 人 技术人员 １２８９ 人 财务人员 ３２５ 人 行政人员 １２７８ 人 其他 １７９ 人 三 在职人员教育程度 博士 ５人 研究生 ５５ 人 本科 １０７７ 人 大专 １１００ 人 中专 ５７３ 人 8 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其他 １２６６４ 人 四 需公司承担费用的离退休职工 ８４８ 人 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 深圳证券交易所上市规则 和中国证监会有关 上 市公司治理准则 的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司制定了一系列的规章制度 并对 公司章程 做了相应的修改 通过这些规则和对 上市 公司建立现代企业自查报告 的总结 完善了法人治理结构 提高了公司治理水平 同时 在 报告期内 公司新增选了两位独立董事 改善了公司董事会的成员结构 符合中国证监会 关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定 对照 上市公司治理准则 和其他有关上市公司治理结构的规范性文件 目前还存在一些 差异 公司目前已设立投资决策论证委员会 但未设立审计 提名 薪酬与考核委员会 公司将 在以后适当的时机建立 健全以上委员会 并制定相关细则 二 独立董事履行职责情况 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日 公司 ２００１ 年年度股东大会选举了林大为先生 钱晟女士担任本公司 独立董事 自任职以来 该两名独立董事均能按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见 公司章程 及相关法律 法规的要求 本着诚信与勤勉的工作态度 并确保有足够的 时间和精力有效地履行独立董事的职责 对董事会的投资项目及重大事项提供客观 公正 科 学的独立见解 为公司的经营发展做出科学的专业依据 三 公司独立运作情况 公司的控股股东为新疆德隆 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面 做到了分开 具有独立完整的业务及自主经营能力 具体如下 在业务方面 公司拥有独立运作的场所 人员及组织 自主经营 自主管理公司业务 在人员方面 公司拥有独立的劳动 人事 工资管理系统 公司董事长 财务总监 董事会秘书等高级管理人员专职工作并领取薪酬 在资产方面 公司拥有独立完整的资产 不存在控股股东占用资产 资金及其他资源 在机构方面 公司设置了独立的组织机构 独立办公 独立行使职能 在财务方面 公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理 9 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 制度 公司在银行独立开设帐户 四 报告期内 对高级管理人员的考评及激励机制 公司已于 1998 年年度股东大会审议通过了 关于建立五项奖励基金 按净利润的 5%以 内提取的议案 并依据该议案的细则对高级管理人员进行考评和激励 第六节 股东大会情况简介 公司共召开了两次股东大会 分别为 一 2001 年年度股东大会简介 一 2002 年 4 月 12 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上刊登了召 开 2001 年年度股东大会的公告 2002 年 5 月 16 日召开了本次会议 二 与会股东及股东代表共 8 人 代表股份 140316940 股 占总股本 416127360 股的 33.72% 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 三 本次大会通过如下决议 1 审议通过公司 2001 年度董事会工作报告 2 审议通过公司 2001 年度监事会工作报告 3 审议通过公司 2001 年度财务决算报告 4 审议通过公司 2001 年度利润分配的议案 5 审议通过 关于改选部分董事 增设独立董事的议案 6 审议通过 关于确定独立董事津贴的议案 7 审议通过 关于修改公司章程的议案 8 审议通过 独立董事工作制度 9 审议通过 董事会议事规则 10 审议通过 监事会议事规则 11 审议通过 董事 监事 总经理等高层管理人员行为规范 12 审议通过 关于续聘开元会计师事务所的议案 13 分项审议通过 关于终止小汽油发动机和压铸项目的议案 四 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 17 的 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 10 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 2002 年度第一次临时股东大会简介 一 2002 年 8 月 6 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上刊登了召开 2002 年度第一次临时股东大会的公告 2002 年 9 月 6 日召开了本次会议 二 与会股东及股东代表 9 人 代表股份 210480887 股 占总股本 624191040 股的 33.72% 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 三 本次股东大会通过如下决议 1 审议通过 关于合资组建陕西重型汽车有限公司的议案 2 分项审议并通过 关于以配股募集资金投资组建陕西重型汽车有限公司议案 停止实施原配股募集资金投资项目 钢帘线设备制造项目 和 车灯 车镜技改项目 以原投资于 小汽油发动机项目 和 ３．５ＨＰ 汽油发动机压铸件技改项目 的配股募 集资金投资组建合资公司 以原投资于 钢帘线设备制造项目 和 车灯 车镜技改项目的 剩余募集资金投资组建合资公司 四 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ７ 日的 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 三 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内经公司 2001 年年度股东大会通过 同意公司原董事黄平先生 原董事陈力先生 辞去原职 同时 选举林大为先生 钱晟女士担任本公司独立董事职务 第七节 董事会报告 一 经营情况及重大事项的讨论与分析 一 经营情况分析 ２００２ 年 公司抓住市场增长的有利时机 在稳步发展原有业务的基础上 通过资本运作 和管理提升 进一步优化投资结构 不仅经济效益同比去年有较大幅度的增长 而且为企业的 长期发展营造出良好的战略环境 公司先后与牡丹江华通汽车零部件有限公司合资组建以生产 汽车空调压缩机为主的牡丹江富通汽车空调有限公司 与东风汽车有限公司合资组建以生产高 性能越野车为主的东风越野车有限公司 与綦江齿轮厂合资组建綦江齿轮传动有限公司 与株 洲齿轮股份有限公司合资组建株洲齿轮有限责任公司 基本完成整合国内重型变速箱的战略部 署 与陕西汽车集团有限责任公司合资组建陕西重型汽车有限公司 并与重庆重型汽车集团有 限责任公司于 ２００３ 年初合资组建重庆红岩汽车有限责任公司 基本搭建起重型汽车发展平台 11 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 进一步明确了公司的战略目标 同时 株洲本部资产重组顺利完成 经济效益明显改善 以 ERP 财务管理软件为主的管理信息化工作已扩展到多个模块 并在全部子公司展开 公司管 理流程进一步改善并实施 管理信息化和制度化建设获得阶段性成果 截至 2002 年底 公司 实现主营业务收入 3,926,837,292.81 元 主营业务利润 989,586,488.79 元 分别比上年增长 77.41% 103.61% 二 将对经营成果产生重要影响的事项 １ 报告期末 公司合资组建的綦江齿轮传动有限公司和株洲齿轮股份有限公司在报告期 内没有纳入合并报表范围 但在 ２００３ 年度会对公司的经营业绩有一定影响 ２ 本公司于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日合资组建的重庆红岩汽车有限责任公司 在 ２００３ 年度会 对公司的经营业绩有一定影响 二 报告期内公司经营情况 一 公司主营业务范围 公司所处行业为汽车及其零部件行业 主要业务范围为重型商用车 汽车关键零部件和 大宗机电产品的制造 销售及高新技术产业化 进出口贸易等 公司主导产品为载重汽车 越 野车 大客车及底盘 重型变速箱 重型商用车桥 汽车空调压缩机 刹车部件 火花塞 汽 车内饰件 活塞销 机电产品等 1 公司主营业务收入 主营业务利润及所占比例按产品分项列示如下 单位 元 占主营业务收 占主营业务 序号 产 品 业务收入 业务利润 入之比 利润之比 1 整车及部件 1,249,073,984.65 31.81% 480,085,603.43 48.16% 2 刹车系统 635,533,948.36 16.18% 147,854,104.78 14.83% 3 其他汽车零配件 383,800,577.22 9.77% 69,551,395.21 6.98% 4 丝网栏杆 567,888,135.83 14.46% 141,017,357.01 14.14% 5 五金制品 587,468,557.65 14.96% 151,899,062.81 15.24% 6 机电产品 503,072,089.10 12.81% 6,550,278.77 0.66% 合计 3,926,837,292.81 100.00% 996,957,802.01 100.00% 2 公司主营业务收入 主营业务利润及所占比例按销售地区分项列示如下 单位 元 12 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 序号 项 目 业务收入 占主营业务收入 业务利润 占主营业务 之比 利润之比 1 国内 1,470,607,319.99 37.45% 553,800,613.11 55.55% 2 北美 1,953,157,883.72 49.74% 432,994,118.34 43.43% 3 东南亚 35,644,036.06 0.91% 1,443,114.52 0.14% 4 欧洲 467,428,053.04 11.90% 8,719,956.04 0.87% 合计 3,926,837,292.81 100.00% 996,957,802.01 100.00% 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品经营情况 单位 元 序号 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 1 整车及部件 汽车 1,249,073,984.65 768,988,381.22 38.44% 2 刹车系统 机械加工 635,533,948.36 487,679,843.58 23.26% 3 丝网栏杆 机械加工 567,888,135.83 426,870,778.82 24.83% 4 五金制品 机械加工 587,468,557.65 435,569,494.84 25.86% 4 主营业务结构 主营业务盈利能力的变化 2002 年公司的主营业务结构有较大调整 盈利能力明显提高 通过陕西重型汽车有限公 司 牡丹江富通汽车空调有限公司等新合资公司的成立 公司的主导产品已向重型车及其关键 零部件等高成长性和高附加值的业务转移 使主营业务盈利能力显著改善 二 主要控股子公司的经营情况及业绩 单位 元 ％ 本公司持 序 业务 注册 公司名称 有该公司 主导产品 总资产 净利润 号 范围 资本 权益比例 MAT 汽车零 1 75% 刹车系统 413890 ２２２，７２１，１５３．２６ ３６，１７６，２８９．２８ AUTOMOTIVE.INC 配件 MIDWEST AIR 五金制 2 TECHNOLOGIES. 75% 建筑饰品 8277.80 ４２６，７９６，９２４．６０ ２８，９０７，４２５．０６ 品 INC 轻工机 天津鸿本机械制造 3 75% 械汽车 丝网栏杆 USD1600000 １１９，６４３，１６０．４９ １９，９９０，６９７．７５ 有限责任公司 零件 陕西重型汽车有限 １，４１５，８３３，００９．６４ １８，７５０，４５５．２１ 4 51% 汽车 整车等 490000000 公司 13 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三 主要供应商 客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为 93,152 万元 占年度采购总额的比例为 31.79% 公司前五名客户销售额合计为 169,418 万元 占公司销售总额的比例为 43.14% 四 经营中出现的问题及解决方案 2002 年 公司充分利用在行业积累的优势 加大收购兼并力度 经营业绩保持持续快速 增长 但面对国际竞争的临近 产品科技含量 人才引进 现代管理方法 业务分布地域广成 为公司发展中的突出问题 必须着力解决 为此 公司进一步扩大与国际知名公司的合作范 围 加快完成管理信息化建设 采用经济附加价值 ＥＶＡ 等先进的管理理念和方法进一 步改善公司绩效评价和激励约束机制 开展企业文化建设 促进企业间的融合 吸收 以上 诸项措施的实施有效地缓解了发展过程中的突出矛盾 使湘火炬的凝聚力和竞争力进一步增强 三 报告期内公司投资情况 一 募集资金项目进展情况 ２０００ 年公司通过配股募集资金 ５５９８０ 万元 其使用延续至今 项目 含变更后项目 实 施情况如下 单位 万元 ％ 未达到计划进 序 承诺投资 变更后项目 变更 变更程序及 计划投 实际投入 项目 度或收益的原 号 项 目 名称 原因 披露情况 入资金 资金 进度 因 １ 天津鸿本增资项目 未变更 ２３６９．９２５ ２３６９．９２５ １００ ２ 大连鸿源增资项目 未变更 ５９４９．１ ４３５０ ７３．１２ 基本按进度进 行 ３ 补充火炬汽配进出 未变更 １６０００ １６０００ １００ 口公司营运资金 ４ ＭＡＴ 股权收购项目 未变更 １４０００ １４０００ １００ ５ 火花塞配套项目 未变更 １８０４ １６３６ １００ ６ 活塞销技改项目 未变更 ２９７７ １６３９．３５ ５５．１ 由于产品结构 调整等原因 进 度放缓 ７ 车灯 车镜技改项目 市场没有 ２９５０ ２９５０ １００ ８ 钢帘线设备制造项 如期扩展 经 ２００２ 年 ２９１０ ２９１０ １００ 目 合资组建陕西重 生产规模需 度第一次临 ９ 汽车制动片扩产项 型汽车有限公司 相应缩小 时股东大会 ４９６０ ４９６０ １００ 目 见注 ２ 审议通过 １０ 制动盘扩产项目 ４８５０ ４８５０ １００ 合计 ５８７７０．０２５ ５５６６５．２７５ 注１ 上述项目收益已合并在当期报表中 尚未使用的配股资金 ３１４ 万元暂作货币资金 储备 14 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注２ 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ６ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议通过了 关于 以配股募集资金投资组建陕西重型汽车有限公司议案 以原投资于 车灯 车镜技改项目 钢帘线设备制造项目 的部分募集资金及 汽车制动片扩产项目 制动盘扩产项目 的配 股募集资金投资组建陕西重型汽车有限公司 二 报告期内非募集资金投资项目 单位 元 ％ 序 本公司占该公 项目名称 投入金额 收益情况 号 司权益之比例 １ 株洲湘火炬环保科技有限责任公司分立项目 ８８３８．０２ 见注 １ －２２，８３５，８５８．０４ ２ 投资组建牡丹江富通汽车空调有限公司项目 ３７０１．６ ５１％ ８，４９３，３３８．８５ ３ 投资组建东风越野车有限公司项目 ３６００ ６０％ 在建 ４ 投资组建陕西重型车有限公司项目 见注 ２ ５１％ １８，７５０，４５５．２１ ５ 投资组建綦江齿轮传动有限公司项目 ７６５０ ５１％ 年底组建 尚未并表 ６ 投资组建株洲齿轮有限责任公司项目 ３１２７ ５１％ 年底组建 尚未并表 注１ 公司董事会 ２００２ 年度第一次会议通过决议 同意本公司控股子公司株洲湘火炬环 保科技有限责任公司以经审计的帐面净资产为基准按产品及业务系统分立 同时 以实物资产 8838.02 万元对各分立后的公司追加投资 注 2 该项目本公司总投资为 25000 万元 投资资金由两部分组成 其中 配股募集变更 投向投资 14308.33 万元 自筹资金投资 10691.67 万元 四 报告期内财务状况 财务数据 类别 上年 报告期 与上年增减百 增减变动主要原因 分比 总资产 ３，０２８，３８８，７６７．２６ ５，４７１，１０３，９０９．７９ ８０．６６ 合并范围增加 长期负债 ２６，５８７，９５６．７６ ２２０，６９６，００７．８５ ７３０．０６ 合并范围增加 股东权益 ９４３，０６６，４３８．５２ １，０５１，３５６，０６０．６８ １１．４８ 报告期盈利增长 主营业务利润 ４８６，０２５，７４４．５６ ９８９，５８６，４８８．７９ １０３．６１ 出口销售增大及合并范 围增加所致 净利润 ６３，３４９，５９１．１０ １２０，８４０，９３９．５１ ９０．７５ 报告期业务增长 五 生产经营环境 宏观环境 政策法规不会对公司未来经营产生的重大影响 15 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六 董事会日常工作情况 一 报告期内共召开董事会十五次 会议情况及会议决议内容如下 1 2002 年 2 月 25 日 公司第三届董事会 2002 年度第一次会议通过如下决议 同意本公 司控股子公司株洲湘火炬环保科技有限责任公司以经审计的帐面净资产为基准按产品及业务 系统分立成株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 株洲湘火 炬火花塞有限责任公司及株洲湘火炬环保科技有限责任公司 同时 为扩大以上各公司分立后 的生产经营规模 本公司以实物资产 8838.02 万元对以上公司追加投资 2 2002 年 4 月 10 日 公司第三届董事会 2002 年度第二次会议通过如下决议 审议通过 2001 年年度报告 及 2001 年年度报告摘要 审议通过了 2001 年度董事会工作报告 审议通过了 2001 年度总经理工作报告 审议通过了 2001 年度财务决算报告 审议通过 了 2001 年度利润分配的预案 湘火炬投资股份有限公司 2001 年度财务经营状况经湖南开 元有限责任会计师事务所审计确认 全年实现净利润 65,171,130.61 元 按照 公司法 和 公 司章程 的有关规定 提取法定盈余公积金 法定公益金共计 10,813,746.68 元 提取职工奖 励及福利基金 1,791,263.32 元 提取储备基金 1,368,352.31 元 提取企业发展基金 1,368,352.31 元 加上年末未分配利润 34,839,514.00 元 减去美国 MAT 提取基金 2,871,564.45 元 可供股 东分配的利润为 81,797,365.54 元 减去 2001 年已分配的 52,015,920.00 元 公司未分配利润为 29,781,445.54 元 本年度利润分配预案为 以 2001 年末总股本 416127360 股为基数 每 10 股派现金 0.5 元 含税 公积金转增股本方案为 2001 年末资本公积金为 464497909.32 元 以 2001 年末总股本 416127360 股为基数 每 10 股转增 5 股 该预案须经 2001 年年度股东大 会审议通过后实施 审议通过了 关于下一年度利润分配的议案 审议通过了 关于修改公 司章程的预案 审议通过了 关于改选部分董事 增设独立董事的预案 审议通过了 关于 确定独立董事津贴的预案 审议通过了 关于改聘财务总监的议案 审议通过了 独立董事 工作制度 股东大会议事规则 董事会议事规则 及 董事 监事 总经理等高层管理人 员行为规范 审议通过了 关于续聘湖南开元会计师事务所的议案 审议通过了 关于终止 小汽油发动机和压铸项目的预案 审议通过了 关于召开年度股东大会的议案 公司决定 于 2002 年 5 月 16 日召开 2001 年年度股东大会 3 2002 年 4 月 22 日 公司第三届董事会 2002 年度第三次会议通过如下决议 审议通过 公司 2002 年第一季度报告 4 2002 年 5 月 17 日 公司第三届董事会 2002 年度第四次会议通过如下决议 同意为广 州市广赢信实业发展有限公司向华夏银行广州分行申请流动资金贷款人民币 4350 万元提供连 16 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 带责任担保 同意公司向中国民生银行广州分行申请综合授信人民币壹亿元 期限为两年 5 2002 年 6 月 7 日 公司第三届董事会 2002 年度第五次会议通过如下决议 同意公司 联合牡丹江华通汽车零部件有限公司 富奥汽车零部件有限公司 计华投资管理公司 牡丹江 广兴国有资产经营公司共同投资设立牡丹江富通汽车空调有限公司 该合资公司注册资本为 7258 万元人民币 其中 本公司以现金出资 3701.6 万元人民币 占注册资本的 51% 牡丹江 华通汽车零部件有限公司以实物资产出资 １４５４．８ 万元人民币 占注册资本的 ２０．０４％ 富奥汽 车零部件有限公司出资 １４５１．６ 万元人民币 占注册资本的 ２０％ 计华投资管理公司以其对华 通公司的 ５００ 万元债权出资 占注册资本的 ６．８９％ 牡丹江市广兴国有资产经营有限公司以其 对华通公司的 １５０ 万元债权出资 占注册资本的 ２．０７％ 同意公司向中国光大银行长沙市华顺 支行申请 １．５ 亿元人民币的综合贷款授信 期限为壹年 ６ ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日 公司第三届董事会 2002 年度第六次会议通过如下决议 审议通过 了 湘火炬投资股份有限公司建立现代企业制度的自查报告 7 2002 年 7 月 8 日 公司第三届董事会 2002 年度第七次会议通过如下决议 同意本公 司与东风汽车有限公司共同投资设立东风越野车有限公司 该合资公司注册资本为 6000 万元 人民币 其中 本公司以现金 3600 万元人民币出资 占注册资本的 60% 东风汽车有限公司 以评估后的实物资产和无形资产出资 2400 万元 占注册资本的 40% 8 2002 年 8 月 2 日 公司第三届董事会 2002 年度第八次会议通过如下决议 审议通过 公司 2002 年半年度报告和半年度报告摘要 审议通过了公司 2002 半年度利润分配及资本 公积金转增股本议案 截止至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日 公司实现了净利润 ７３，４９７，３５０．５８ 元 加 上年度未分配利润 ８，９７５，０７７．５４ 元 实际可供股东分配的利润合计为 ８２，４７２，４２８．１２ 元 经 公司董事会研究决定 ２００２ 年半年度利润分配方案为 不分配 也不进行资本公积金转增股本 审议通过了 关于合资组建陕西重型汽车有限公司的预案 同意公司与陕西汽车集团有限责 任公司合资组建陕西重型汽车有限公司 该合资公司注册资本为 ４９０００ 万元人民币 其中 本 公司以现金出资 ２５０００ 万元人民币 占注册资本的 ５１％ 陕西汽车集团有限责任公司以能够保 证生产经营完整性的经营性资产和相应负债出资 ２４０００ 万元人民币 占注册资本的 ４９％ 审议 通过了 关于以配股募集资金投资组建陕西重型汽车有限公司的预案 同意停止实施原配股 募集资金投资项目 钢帘线设备制造项目 和 车灯 车镜技改项目 以原投资于 小汽油 发动机项目 和 ３．５ＨＰ 汽油发动机压铸件技改项目 的募集资金和原投资于 钢帘线设备 制造项目 和 车灯 车镜技改项目 的剩余募集资金共计 １４３０８．３３ 万元人民币投资组建合 资公司 自有资金投入 １０６９１．６７ 万元人民币 审议通过了 向中国银行株洲分行申请壹亿元 17 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 综合贷款授信的议案 审议通过了 关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案 公司决 定于 ２００２ 年 ９ 月 ６ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会 ９ ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日 公司第三届董事会 2002 年度第九次会议通过如下决议 同意为本 公司控股子公司新疆机械设备进出口有限公司在 2003 年向交通银行乌鲁木齐分行 建设银行 新疆分行 中国银行新疆分行 招商银行乌鲁木齐分行申请总额为贰亿伍佰万元人民币的授信 额度提供担保 10 2002 年 10 月 25 日 公司第三届董事会 2002 年度第十次会议通过如下决议 审议通 过公司 2002 年第三季度报告 同意为本公司控股子公司火炬汽配进出口有限责任公司向中 国农业银行株洲分行申请人民币贰亿壹仟柒佰陆拾肆万元的流动资金贷款授信额度提供担保 11 2002 年 11 月 18 日 公司第三届董事会 2002 年度第十一次会议通过如下决议 同意 为陕西重型汽车有限公司向招商银行西安分行小寨支行申请人民币壹亿元授信额度提供担保 12 2002 年 12 月 5 日 公司第三届董事会 2002 年度第十二次会议通过如下决议 同意 为广州市广赢信实业发展有限公司向交通银行广州分行申请伍佰万美元进口开证授信提供担 保 13 2002 年 12 月 13 日 公司第三届董事会 2002 年度第十三次会议通过如下决议 同意 本公司与綦江齿轮厂共同投资设立綦江齿轮传动有限公司 该合资公司注册资本为 15000 万元 人民币 其中 本公司以现金 7650 万元人民币出资 占注册资本的 51% 綦江齿轮厂以经营 性资产和相关负债计净资产出资 7350 万元 占注册资本的 49% 14 2002 年 12 月 20 日 公司第三届董事会 2002 年度第十四次会议通过如下决议 审议 通过了 关于投资组建株洲齿轮有限责任公司的议案 同意本公司与株洲齿轮股份有限公司 合资组建株洲齿轮有限责任公司 该合资公司注册资本为 6131.5 万元人民币 其中 本公司 以现金 3127 万元人民币出资 占注册资本的 51% 株洲齿轮股份有限公司以经营性资产和相 应负债计净资产 3004.5 万元人民币出资 占注册资本的 49% 审议通过了 关于王炜先生辞 去公司董事及总经理职务的预案 审议通过了 关于投资组建重庆红岩汽车有限责任公司的 预案 同意本公司与重庆重型汽车集团有限责任公司 德隆国际战略投资有限公司共同投资 组建重庆红岩汽车有限责任公司 该合资公司注册资本为 50000 万元人民币 其中 本公司以 现金出资 25500 万元人民币 占注册资本的 51% 重庆重型汽车集团有限责任公司以经营性 资产和相应负债计净资产出资 22500 万元人民币 占注册资本的 45% 德隆国际战略投资有 限公司以现金 2000 万元人民币出资 占注册资本的 4% 审议通过了 关于召开 2003 年度第 一次临时股东大会的议案 公司定于 2003 年 1 月 23 日召开 2003 年度第一次临时股东大会 18 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 15 2002 年 12 月 31 日 公司第三届董事会 2002 年度第十五次会议通过如下决议 同意 为广州市广赢信实业发展有限公司向中国银行广州市广东国际大厦支行申请人民币贰仟万元 短期流动资金提供担保 二 董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会严格执行股东大会决议 1 报告期内 公司 2001 年年度股东大会通过决议 同意以 2001 年末总股本 416127360 股为基数 以公司滚存利润 29,781,445.54 元向全体股东按每 10 股派发现金 0.5 元 含税 的 利润分配方案 同意以 2001 年 末 总 股 本 416127360 股 为 基 数 以年末资本公积金为 464497909.32 元向全体股东按每 10 股转增 5 股的转增股本方案 该方案已于 2002 年 5 月实施 本次转增股份中可流通部分 即 133024320 股 已于 2002 年 5 月 28 日在深圳证券交易所交易 2 2002 年 9 月 6 日 公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过了 关于合资组建陕 西重型汽车有限公司的议案 公司股东大会授权董事会执行该议案 至报告期末 陕西重型 汽车有限公司已注册完毕 并正式投入运营 七 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 湘火炬投资股份有限公司 2002 年度财务经营状况经湖南开元有限责任会计师事务所审 计确认 全年实现净利润 １２０，８４０，９３９．５１ 元 按照 公司法 和 公司章程 的有关规定 提取法定盈余公积金 法定公益金共计 45,477,333.54 元 提取职工奖励及福利基金 2,155,515.93 元 提取储备基金 1,561,888.20 元 提取企业发展基金 1,561,888.20 元 加上年末未分配利润 9,463,592.29 元 减去美国 MAT 提取基金 1,390,560.83 元 可供股东分配的利润为 78,157,345.10 元 本年度利润分配预案为 以 2002 年末总股本 624191040 股为基数 每 10 股送 1 股 每 10 股派发现金 0.25 元 含税 资本公积金转增股本预案为 2002 年末资本公积金 263,014,202.87 元 以 2002 年末总 股本 624191040 股为基数 每 10 股转增 4 股 第八节 监事会报告 一 监事会会议召开情况 本报告期共召开三次监事会会议 第一次会议于 2002 年 4 月 10 日召开 会议主要有以下内容 1 讨论并通过公司 2001 年年度报告 2 讨论并通过了监事会工作报告 3 通过了监事会议事规则 4 通过了高级 19 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 管理人员行为规范 5 讨论并通过了上年度公司分配预案 6 通过了续聘湖南开元会计师事 务所预案 7 讨论并通过了终止小汽油机和压铸项目的预案 第二次会议于 2002 年 4 月 22 日召开 讨论并通过了公司一季度工作报告 第三次会议于 2002 年 8 月 2 日召开 主要内容有 1 审议并通过了公司 2002 年半年 度工作报告 2 审议并通过了 关于合资组建陕西重型汽车有限公司的预案 3 审议通过 了 关于以配股募集资金投资组建陕西重型汽车有限公司的预案 二 公司依法运作情况 本年度的投资项目较多 金额较大 但公司的各项运作都严格依据国家法律和 公司章 程 进行 决策程序合法 公司董事会及其成员 总经理等高级管理人员勤勉尽责 未发现在 公司经营活动中有违反法律 法规和 公司章程 的情况 三 公司财务情况 公司监事会对公司财务情况进行了检查 认为公司的财务报告真实 客观 准确 该报 告已经通过了湖南开元有限责任会计师事务所的审计 四 募集资金使用情况 募集资金计划投入的 10 个项目中 天津鸿本公司增资 大连鸿源公司增资 补充火炬 进出口公司营运资金 MAT 股权收购 火花塞配套 活塞销技改等 6 个项目基本按进度实施 而车灯 车镜技改项目 钢帘线设备制造项目 汽车制动片扩产项目 制动盘扩产项目等 4 项 根据市场情况的变化 将其部分或全部资金改投为合资组建陕西重型汽车有限公司 变更 的过程 均依次召开了董事会和股东大会并通过 程序合法 五 关联交易情况 报告期内财务报告显示 1 本公司控股子公司 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 公司与 TOOLPINT 为同一法人代表 同时 该公司的法人代表为 TIGEREY ACCESSORIES LLC 公司的董事 因此 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 公司与该两家公司构成关联关 系 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 公司的产品通过以上两家公司对外销售 交易的内 容是销售丝网 栏杆等五金制品 全 年 累 计 交 易 额 为 17373 万 元 同 时 与 TIGEREY ACCESSORIES LLC 尚有应收帐款 3088 万元 2 本公司控股子公司陕西重型汽车有限公 司 陕西法士特齿轮有限责任公司 牡丹江富通汽车空调有限公司都分别与其第二大股东陕西 汽车集团有限责任公司 陕西齿轮总厂 牡丹江华通汽车零部件公司发生了销售货物或购进货 物等关联交易 监事会认为 上述关联交易都是在正常的业务往来中形成的 严格依照了市场经营规则 20 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 价格遵循市场公开定价 因此 报告期内的关联交易不影响公司的正常运营 也未损害公司各 股东及其他公司的利益 第九节 重要事项 一 报告期内 公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内 公司无收购 出售资产及吸收合并事项 三 重大关联交易事项 一 本公司控股子公司 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 公司与 TOOLPINT 为同 一法人代表 同时 该公司的法人代表为 TIGEREY ACCESSORIES LLC 公司的董事 因此 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 公司与该两家公司构成关联关系 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 公司的产品通过以上两家公司对外销售 交易的内容是销售丝网 栏杆 等五金制品 全年累计交易额为 17373 万元 同时与 TIGEREY ACCESSORIES LLC 尚有应 收帐款 3088 万元 关联交易对本公司的影响 该关联交易是本公司的控股子公司与其关联方在业务往来中 累积形成的 经过了普华永道会计师事务所的审计 交易定价遵循了市场定价的原则 不会 对公司的正常运营造成影响 二 控股子公司与其第二大股东之间的关联交易 １ 本公司控股子公司陕西重型汽车有限公司在报告期为其第二大股东陕西汽车集团有 限责任公司代垫水电费等 支付金额为 １８，０６８，３７６．０７ 元 其他应付款为 ２３，３３５，０３５．８０ 元 ２ 本公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司向其第二大股东陕西齿轮总厂销售 废料 金额为 １，８６７，４４５．９ 元 同时 向其支付厂房等租赁费 金额为 ５，１７０，６６７．１５ 元 其 他应付款 ６，００３，６５７．７９ 元 ３ 本公司控股子公司牡丹江富通汽车空调有限公司 由于成立之初某些手续尚未完成 但为了不影响企业业务的发展 通过其原有的购销渠道即其第二大股东牡丹江华通汽车零部件 公司代购原材料 金额为 １５，９７６，２４６．１９ 元 其他应收款为 １，３５０，９９２．２２ 元 一年内到期的 长期负债为 ６，１９０，０００ 元 长期应付款为 １０，４２７，７００ ４ 关联交易对本公司的影响 由于本公司的上述控股子公司与上述关联企业之间的交 易是正常的业务往来 是为了完成完整的生产循环而形成的 定价遵循了市场公开价格 因此 关联交易不会影响公司的正常运营 四 重大合同及其履行情况 21 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一 报告期内 公司无托管 承包 租赁公司资产情况 二 重大担保情况 1 本公司于 2002 年 5 月 17 日召开的第三届董事会 2002 年度第四次会议通过决议 同 意为广州市广赢信实业发展有限公司向华夏银行广州分行申请流动资金贷款人民币 4350 万元 提供连带责任担保 ２ 本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日召开的第三届董事会 2002 年度第九次会议通过决议 同 意为本公司控股子公司新疆机械设备进出口有限公司在 2003 年向交通银行乌鲁木齐分行 建 设银行新疆分行 中国银行新疆分行 招商银行乌鲁木齐分行申请总额为贰亿伍佰万元人民币 的授信额度提供担保 3 本公司于 2002 年 10 月 25 日召开的第三届董事会 2002 年度第十次会议通过决议 同意为本公司控股子公司火炬汽配进出口有限责任公司向中国农业银行株洲分行申请人民币 贰亿壹仟柒佰陆拾肆万元人民币的流动资金贷款授信额度提供担保 4 本公司于 2002 年 11 月 18 日召开的第三届董事会 2002 年度第十一次会议通过决议 同意为陕西重型汽车有限公司向招商银行西安分行小寨支行申请人民币壹亿元授信额度提供 担保 5 本公司于 2002 年 12 月 5 日召开的第三届董事会 2002 年度第十二次会议通过决议 同意为广州市广赢信实业发展有限公司向交通银行广州分行申请伍佰万美元进口开证授信提 供担保 6 本公司于 2002 年 12 月 31 日召开的公司第三届董事会 2002 年度第十五次会议通过 决议 同意为广州市广赢信实业发展有限公司向中国银行广州市广东国际大厦支行申请人民币 贰仟万元短期流动资金提供担保 以上担保事项均未逾期 且都已履行 三 报告期内 公司无委托理财事项 四 其他重大合同 １ 本公司于 2002 年 5 月 17 日召开的第三届董事会 2002 年度第四次会议通过决议 同 意公司向中国民生银行广州分行申请综合授信人民币壹亿元 期限为两年 ２ 本公司于 2000 年 6 月 7 日召开的第三届董事会 2002 年度第五次会议通过决议 同意 公司向中国光大银行华顺支行申请 １．５ 亿元人民币的综合贷款授信 期限为壹年 ３ 本公司于 2002 年 8 月 2 日召开的公司第三届董事会 2002 年度第八次会议通过决议 同意公司向中国银行株洲分行申请壹亿元综合贷款授信 期限为壹年 22 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 4 报告期内 本公司向中国工商银行株洲市奔龙支行累计申请流动资金贷款 27680 万元 以上各贷款事项均已履行 五 报告期内承诺事项 一 持股 ５％以上的股东在报告期内没有承诺事项 二 公司承诺事项 公司配股募集资金使用情况见本报告募集资金使用情况 六 报告期内 公司聘任 解聘会计师事务所的情况 一 报告年度内支付给会计师事务所的报酬 １１４．２９ 万元 二 目前的审计机构为公司提供审计服务的连续年限 １０ 年 第十节 财务报告 一 审计报告 开元所 ２００３ 股审字第 ０２３ 号报告 湘火炬投资股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表 ２００２ 年度的利润及利润分配表及合并的利润及利润分配表以及 ２００２ 年度的现金流量表及合并的现 金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的 审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情 况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在所有重大 方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 以及 ２００２ 年度的经营成果和现金流 量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杨迪航 湖南 长沙 中国注册会计师 严萍 ２００３ 年 ３ 月 ８ 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 附注 １ 公司简介 23 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 湘火炬投资股份有限公司 以下简称本公司 系 １９９２ 年 １２ 月 １５ 日经湖南省人民政府办公厅以湘政办函 １９９２ ３２９ 号文件批复 由原株洲火花塞厂以募集方式改组而设立 １９９３ 年 １２ 月 １７ 日经湖南省工商行政管 理局依法核准登记注册 注册号 １８３７８３７１－３ 注册资本 ６８００ 万元人民币 并经中国证券监督管理委员会以证 监发审字 １９９３ ５４ 号文件复审同意 于 １９９３ 年 １２ 月 ２０ 日在深圳证交所挂牌上市交易 经股东大会通过 送 ９３ ９４ 年度红股后 注册资本变更为 ９７２４ 万元 １９９７ 年 １１ 月 ６ 日 经国家国有资产管理局 国资企发［１９９７］２８５ 号 批准 株洲市国有资产管理局将其持有的 ２５００ 万股国有股协议转让给新疆德隆国际实业总公司 股权性 质变更为法人股 １９９８ 年 ４ 月经董事会决议 湖南省证监会以湘证监字［１９９８］６３ 号文批复同意 送 ９７ 年度红 股及转增股本后 注册资本变更为 １１６６８．８０ 万元 并已经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记 １９９９ 年 ３ 月 ２２ 日 经财政部财管字 １９９９ ５８ 号文批复 同意株洲市国有资产管理局将其所持有的 ３２２．８０ 万股国有股转让给株洲天祥商贸有限责任公司 股权性质变更为法人股 同时经公司董事会决议以 １０ ５ 的比 例派发股票红利 并按 １０ ４ 的比例用资本公积金转增股本 １９９９ 年 ４ 月 ２６ 日经股东大会表决通过 送红股 及转增股本后 公司总股本变更为 ２２１７０．７２ 万股 并已办妥工商变更登记 ２０００ 年 ５ 月经公司股东大会决议 并经中国证监会证监公司字 ２０００ １０１ 号文件批准 向全体股东配售 ３８３７．２４ 万股 其中向社会公众股东配售 ３８３７．２４ 万股 配售后 本公司总股本变为 ２６００７９６００ 股 ２００１ 年 ２ 月 １０ 日经公司董事会决议并经 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日股东大会通过 以 １０ ２ 的比例派发股票红利 同时按 １０ ４ 的比例用资本公积金转增股本 送红股及转增股本后 公司总股本变更为 ４１６１２７３６０ 股 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日经公司董事会决议并经 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日股东大会通过 以 １０ ５ 的比例用资本公积金 转增股本 转增股本后 公司总股本变更为 ６２４１９１０４０ 股 本公司经营范围 工业 农林牧业 服务业 房地产业 高新技术产业投资 汽车零部件 机电产品 特 种陶瓷产品生产 销售 本企业自产机电产品 成套设备及相关技术的出口业务 本企业生产科研所需的原辅 材料 机械设备 仪器仪表 备品备件 零配件及技术的进出口业务 国家规定的一 二类进出口商品除外 汽车 不含小轿车 及配件 摩托车及配件 机电设备 建筑五金 教学仪器及政策允许的金属材料 化工原 料销售 计算机软 硬件开发 销售 附注 ２ 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计准则及会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 ２ 会计年度 采用公历年制 即公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度 ３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 24 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４ 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ５ 外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账 期末对货币性项目外币余额按期末市场汇率进行调 整 因汇率变动发生的差额 作为汇兑损益 分别情况处理 （１）筹建期间发生的汇兑损益 计入长期待摊费用 （２）与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益 按借款费用的原则处理 （３）除上述情况外 汇兑损益均计入当期财务费用 ６ 外币会计报表的折算方法 （１）资产负债表 所有资产 负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司的记账本位币 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币 未分配利润 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目的合计数的差额 作为外币会计报表折算差额 （２）利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为 母公司记账本位币 平均汇率根据当期期初 期末市场汇率计算确定 ７ 现金等价物的确定标准 本公司将期限短 指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险 很少的投资作为现金等价物 ８ 短期投资核算方法 １ 短期投资成本的确定 按短期投资取得时的投资成本确定 ２ 短期投资收益确认方法 处置短期投资时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为 当期投资损益 ３ 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 ａ．短期投资跌价准备的确认标准 公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备 ｂ．短期资跌价准备的计提方法 按投资类别计提 ９ 坏账损失核算方法 １ 坏账的确认标准 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款 项 或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项 ２ 坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账损失的核算采用备抵法 根据 应收款项 包括应收账款和其他应收款 期末余额 按账龄分析法计提坏账准备 计提比例为 账龄在 １ 至 ２ 25 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 年内的 按期末余额的 ５％计提 账龄在 ２－３ 年内的 按期末余额的 １０％计提 账龄在 ３ 年以上的 按期末余额 的 ３０％计提 １０ 存货的核算方法 １ 存货的分类 本公司存货主要包括原材料 辅助材料 在产品 产成品 外购商品 自制半成品 包装物 低值易耗品等 ２ 存货的计价 ａ． 原材料和库存商品按计划成本进行日常核算 期末分摊材料成本差异与产品成本差异 将产品生产 及销售的计划成本调整为实际成本 ｂ． 低值易耗品按取得时的实际成本计价 发出领用时采用一次或分次摊销法摊销 ３ 本公司存货盘存采用永续盘存制 每年定期或至少于年度终了对存货进行全面清查 如由于存货遭 受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 ４ 存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并按单个存货项目的可变现净 值低于其成本的金额计提存货跌价准备 １１ 长期投资的核算方法 １ 长期股权投资 ａ 长期股权投资初始投资成本的确定 以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用作为初始投资成本 但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 公司 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 公司持有被投资单位 ２０％ 含 ２０％ 以上的表决权资本 或虽投资不足 ２０％但具有重大影响 采用权益法核 算 公司持有被投资单位 ２０％以下表决权资本 或虽投资占 ２０％ 含 ２０％ 以上但不具有重大影响 采用成本法 核算 ｂ 采用成本法核算时 被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益 采用权益法核算时 在 取得股权投资后 按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 法律 法规或公司章 程规定不属于投资企业的净利润除外 调整投资的账面价值 并作为当期投资损益 ｃ 长期股权投资采用权益法时 取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 初始投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额作为 股权投资差额 按 １０ 年期限平均摊销 ２ 长期债权投资 ａ 长期债权初始投资成本的确定 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 公司接受的债务人以非现 26 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值 加上 应支付的相关税费 作为初始投资成本 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费 作为初始投资成本 ｂ 长期债权投资按期计算应收利息 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 ｃ 长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 ３ 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ａ 长期投资减值准备的确认标准 公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备 ｂ 长期投资减值准备的计提方法 按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价 １２ 固定资产计价 折旧方法和固定资产减值准备 １ 固定资产的标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：ａ 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的；ｂ 使 用年限超过一年；ｃ 单位价值较高 ２ 固定资产的计价方法 ａ 外购的固定资产 按实际支付的买价 增值税 进口关税等相关税费 以及为使固定资产达到预定可 使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出 如场地整理费 运输费 装卸费 安装费和专业人员服务 费等等作为入账价值 ｂ 自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值 ｃ 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值作为入账价值 ｄ 融资租赁的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为入账价值 ｅ 盘盈的固定资产按按如下规定确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额 加上应支付的 相关税费作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账 价值 ｆ 接受捐赠的固定资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费 作为 入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额 加上应支付的 相关税费作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账 价值 27 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｇ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值 ｈ 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值 ３ 固定资产折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法 按分类折旧率计算折旧 各类折旧率如下 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 ％ 净残值率 ％ 房屋建筑物 ２０－３５ ２．７７－４．５０ ３－１０ 机器设备 １０－１２ ８．０９－９ ３－１０ 电子设备 ５ １８．００－１９．４０ ３－１０ 运输工具 ５－８ １２．１２－１８ ３－１０ 其他 ５－１５ ６．４７－１８ ３－１０ ４ 固定资产减值准备 ａ 本公司期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 则全额计 提减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进 步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁坏 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益 的固定资产 ｂ 固定资产减值准备按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取 １３ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 １ 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程 工程已达到预定可使用状态 但 尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的 价值转入固定资产 并计提折旧 待办理竣工决算手续后再作调整 ２ 在建工程减值准备 期末 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则对其计提在建工程减值准 备 当存在下列一项或若干项情况时 对在建工程计提在建工程减值准备 一是长期停建并且预计在未来 ３ 年 内不会重新开工的在建工程 二是在建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性 三是其他足已证明在建工程已经发生了减值的情形 １４ 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用 在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的 按 企业会计准则－借款费用 计入所购建固定资产成本 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的 计入财务费用 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用于发生当期 直接计入财务 费用 28 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １５ 无形资产计价 摊销方法和减值准备 １ 无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款入账 股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账 自行开发并按 法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费 聘请律师费入账 开发过程中发生的研究与开发 费用 应于发生时计入当期损益 ２ 无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 ａ 合同规定受益年限但法律没 有规定有效年限的 摊销年限不应超过合同规定的受益年限 ｂ 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年 限的 摊销年限不应超过法律规定的有效年限 ｃ 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年 限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者 ｄ 合同没有规定受益年限 且法律也没有规定有效年限的 摊销年限不应超过 １０ 年 ３ 无形资产减值准备 期末 对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 并对无形资产逐项进行检查 如果由于无 形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低 导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的 则 将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备 当存在下列情况时 按照该项无形 资产可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备 一是某项无形资产已被其他新技术等 所替代 使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响 二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 三是某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 四是其他足已证明某项无形资产实质上发生了减值的情形 １６ 长期待摊费用的核算方法 １ 筹建期间所发生的费用 先在长期待摊费用中归集 在公司开始生产经营的当月一次性计入当月的 损益 ２ 租入固定资产的改良支出 在租赁期内平均摊销 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 １７ 收入的确认原则 １ 商品销售收入 公司已将商品 产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，且不再对该产品 商品实施继续管理权和 实际控制权 与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据 并且与销售该商品 产品有关的成本能够可靠 地计量时 确认营业收入的实现 ２ 提供劳务收入 ａ 凡在同一会计年度开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入 ｂ 凡劳务的开始和完成不在同一会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计时 按完工百分比法确 29 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 认相关的劳务收入 凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 按 已经发生的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿 按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入 已经发生的劳务成本 作为当期费用 确认的金额小于已经发生的 劳务成本的差额 作为当期损失 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿 已经发生的劳务成本作为当期 费用 不确认收入 ３ 让渡资产使用权的收入 ａ 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 ｂ 使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 １８ 所得税的会计处理方法 １ 本公司采用应付税款法 即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税 费用 ２ 本公司的 ＭＡＴ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ．ＩＮＣ 及 ＭＩＤＷＥＳＴ ＡＩＲ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ．ＩＮＣ 两家子公司采用债务法 １９ 合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字 １９９５ １１ 号 合并会计报表暂行规定 编制合并会计报表 （１）合并范围 本公司以直接或间接方式拥有 ５０％以上 不含 ５０％ 权益性资本的被投资企业和虽未过半数 但实际拥有其控制权的其他被投资企业 （２）编制方法 以母公司和子公司的个别会计报表为基础 合并资产 负债 所有者权益以及利润表和利 润分配表各项目 并将母公司和子公司 子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行 抵销 附注 ３ 税项 （１）增值税 内销商品适用税率 １７％ 外销商品适用零税率 （２）营业税 适用税率 ５％ （３）所得税 ａ． 根据国家科委 ９２ 国科发火字 ８５８ 号及湖南省科学技术厅签发的高新技术企业认定证书 本公司系国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 １５％的税率征收所得税． ｂ． 本公司的子公 司按当地适用所得税率征收所得税 （４）其他税费按规定缴纳 附注 ４ 控股子公司 １ 控股子公司 本公司对 本公司所占权益 法定代 注册 经营范围 企业名称 其投资额 比例 ％ 表人 资本 直接 间接 30 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ７．３７ 株洲火炬房地产开发有限责任公司 李智 ９５０ 房地产开发等 ８８０ ９２．６３ １０ 株洲湘火炬机械制造有限责任公司 刘海南 ２５００ 活塞销等 ２２５０ ９０ ８２．８６ 株洲火炬建筑工程有限责任公司 刘海南 ７００ 工程建筑 １０８ １５．４３ 火炬汽配进出口有限责任公司 聂新勇 １８１００ 机电产品进出口等 １７８００ ９８．３４ １．６６ 杭州鸿源体育用品有限公司 王炜 ＵＳＤ８０ 健身器材，五金工具等 ６８７．４ ７５ 青岛鸿本机械有限公司 王炜 ＵＳＤ１０ 五金工具，机械设备等 ６１．５６ ７５ 大连鸿源机械制造有限公司 王炜 ＵＳＤ１５０ 五金工具，汽车配件等 ４２０．７９ ７５ 天津鸿本机械制造有限公司 王炜 ＵＳＤ１６０ 轻工机械，汽车零部件等 １６１７．０７ ７５ 唐山鸿本机械制造有限公司 王炜 ＵＳＤ１０ 铁制栏杆，五金工具 ４４．７７ ７５ 天津鸿本国际贸易有限公司 王炜 ＵＳＤ２０ 国际贸易，简单加工 ５４．９５ ７５ 汽车刹车盘及其它汽车配 莱州鲁源汽车配件有限公司 王炜 １９９２ １４９４．００ ７５ 件等 杭州鸿源机械制造有限公司 王炜 ＵＳＤ５０ 五金工具 机械设备等 ２３０．４８ ７５ 昆山鸿源机械制造有限公司 王炜 ＵＳＤ８５ 五金工具，轻工机械等 １９８．４３ ７５ 消费品，汽车零部件进口 ＭＡＴ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ ＩＮＣ． Steve w.wang 销售 ３８０３．６５ ７５ ＭＩＤＷＥＳＴ ＡＩＲ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ ＩＮＣ Steve w.wang 消费品进口销售 ５７０５．４７ ７５ 新疆机械设备进出口有限公司 王贵民 ２０００ 自营和代理出口业务等 １９００ ９５ 汽车的装饰条 玻璃槽 上海和达汽车配件有限公司 聂新勇 ＵＳＤ４２４．８２ 滑槽 门框及其配件 ＵＳＤ３１８．６２ ７５ 技术开发 技术转让 技 术咨询 技术服务 销售 北京汇科盈高新技术有限公司 聂新勇 ５０００ ４０００ ８０ 电子计算机软硬件等 对环保 水处理技术等项 目的投资 环保 自动控 制 材料 臭氧应用技术 株洲湘火炬环保科技有限责任公司 龙玉琪 ９００ 水处理等技术开发 转让 ８５１．００ ９４．５６ 咨询 服务等 火花塞 汽车电器及其他 ８０００ 汽车 摩托车零部件的生 ７８００．００ ９７．５０ 株洲湘火炬火花塞有限责任公司 龙玉琪 产 销售 汽车 摩托车零部件 电 株洲湘火炬汽车灯具有限责任公 ５００ 器机械及器材 装饰灯 ４７３．６３ ９４．７３ 龙玉琪 塑料产品生产 销售 汽车电器及其它汽车 摩 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 ５２０ ２６５．２０ ５１ 龙玉琪 托车零部件等 生产销售金属丝绳；金属 天津鸿宁机械制造有限公司 王炜 １２００ ９００．００ ７５ 栏杆，五金工具． 汽车变速器 齿轮 锻件 等汽车零部件的设计 开 发 制造 销售服务 汽 陕西法士特齿轮有限责任公司 聂新勇 ２５６７９ １３０９６ ５１ 车的整车生产及改装除 31 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 外 通用汽油机 园林机械 农林机械 电动工具 机 温岭市隆江机械制造有限公司 林华中 ５０００ 械配件设计 制造 销售 ３０００ ６０％ 服务 汽车变速器 齿轮 锻件 等汽车零部件的设计 开 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 聂新勇 ３０００ 发 制造 销售服务及进 ７６．５０ ２．５５ ９５ 出口业务 汽车空调压缩机及其系 牡丹江富通汽车空调有限公司 聂新勇 ７２５８ 统 其它汽车零部件的生 ３７０１．６０ ５１ 产 制造 销售 汽车（小轿车除外） 汽车 零部件及发动机的销售 陕西重型汽车有限公司 聂新勇 ４９０００ ２５０００ ５１ 出口业务；汽车组装 改 装，售后服务 通用汽油机 园林机械 农林机械 电动工具 机 ９０ 上海隆江机械制造有限公司 林华中 ２２００ 械配件设计 制造 销售 服务 设计 制造 销售各类汽 车 工程机械 摩托车 株洲齿轮有限责任公司 聂新勇 ６１３１．５ 机床传动系总成 齿轮及 ３１２７ ５１ 轴； 汽车（小轿车除外） 摩托车及配件销售 制造销售汽车配件，出口 綦江齿轮传动有限公司 聂新勇 １５０００ 自产汽车 摩托车等机械 ７６５０ ５１ 产品 传动系统等 越野车及越野车的底盘 东风越野车有限公司 聂新勇 ６０００ ３６００ ６０ 改装车的生产 销售等 ＪＴ 系列汽车智能数字仪 株洲湘火炬九天科技有限公司 易建国 ５６８．５ 表及其他汽车电子产品 ５２．８ 仪表的开发 生产 销售 客车底盘 客车及其它汽 车产品的设计 开发 生 陕西欧舒特汽车股份有限公司 张玉浦 ７０００ ５４．２８５ 产 销售和售后服务 汽 车零部件等的销售 注 本公司子公司株洲湘力发动机制造有限公司，由于合作方提出终止与本公司的合作，该公司本期 已清算注销 ２ 本公司本期合并会计报表范围变更 项目 新增 减 合并的对象 增加 减少 及未合并的理由 增加合并公司 （１） 温岭市隆江机械制造有限公司 本公司对其投资并直接拥有 ６０％的股份 （２） 株洲湘火炬火花塞有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有 ９７．５％的股份 （３） 株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有 ９４．７３％的股份 （４） 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有 ５１％的股份 （５） 牡丹江富通汽车空调有限公司 本公司对其投资并直接拥有 ５１％的股份 （６） 陕西重型汽车有限公司 本公司对其投资并直接拥有 ５１％的股份 32 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （７） 株洲湘火炬九天科技有限公司 本公司控股子公司－株洲湘火炬汽车电器有 限责任公司对其投资并拥有 ５２．８％的股份 （８） 陕西欧舒特汽车股份有限公司 本公司控股子公司－陕西重型汽车有限公司 对其投资并拥有 ５４．２８５％的股份 减少合并公司 北京格林禹人水技术有限公司 公司已清算注销 注 １ 本公司设立的天津鸿宁机械制造有限公司 株洲齿轮有限责任公司 綦江齿轮传动有限公司 东 风越野车有限公司及本公司控股子公司－温岭市隆江机械制造有限公司设立的上海隆江机械制造有限公司 尚处筹建阶段 本年度未纳入合并会计报表范围 注２ 本公司 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日董事会决议，同意本公司控股子公司株洲湘火炬环保科技有限责任公司 因自身及业务发展的需要 按产品及业务系统分立成株洲湘火炬火花塞有限责任公司 株洲湘火炬汽车灯 具有限责任公司 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 株洲湘火炬环保科技有限责任公司 沿用原名 同 时，为扩大上述公司分立后的生产经营规模，以实物资产 ８８３８．０２ 万元对以上公司追加投资，本年度纳入合并 会计报表范围 附注 ５ 合并会计报表主要项目注释（ 金额单位 人民币元） １ 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 ２，７６６，２２０．１２ ２，９２０，３６７．３０ 银 行 存 款 ６３３，５４０，５０２．１０ ６４７，０７３，５４１．２２ 其他货币资金 ２３６，３４４，９３４．７９ １７，０９０，８８９．０７ 合 计 ８７２，６５１，６５７．０１ ６６７，０８４，７９７．５９ 注１ 其中外币 ８２１ 万美元 折算汇率 １ＵＳＤ＝８．２７７３ＲＭＢ 折合人民币 ６７９６ 万元 注２ 资金较上年增加 ２０５５７ 万元 增幅 ３０．８２％ 主要原因系合并范围增加所致 注３ 存放于境外的资金 ７６４ 万美元系境外子公司存款 ２ 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 １８３，９４５，５５２．４３ ２９，１５７，３９８．５５ 商业承兑汇票 ２，９５７，９１７．９９ ０ 合计 １８６，９０３，４７０．４２ ２９，１５７，３９８．５５ 注 应收票据较上年增加 １５，７７５ 万元 增幅较大 主要原因系生产经营的扩大及合并报表范围增加所 致 33 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３．应收账款 期 末 数 期 初 数 所占 坏账准备 所占 坏账准备 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 账龄 计提金额 计提金额 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 790,956,098.20 89.92 384,852,885.99 87.49 1 2年 32,944,161.24 3.75 5% 1,647,208.06 6,441,942.68 1.46 5% 322,097.13 2 3年 9,279,691.30 1.05 10% 927,969.13 11,540,700.41 2.62 10% 1,154,070.04 3 年以上 46,422,703.43 5.28 30% 13,926,811.03 37,059,683.95 8.43 30% 11,117,905.19 合 计 879,602,654.17 100.00 16,501,988.22 439,895,213.03 100 12,594,072.36 注１ 本账户中无持本公司 ５％ 含５ 以上股权的股东单位欠款 注２ 本项目前五名金额合计为 ２８９８０ 万元 占应收账款总额的 ３２．９５ ％ 注３ 应收账款较上年增加 ４３９７１ 万元 增幅 ９９．９６％ 主要原因系本年销售收入大幅增加及合并报表范围 增加所致 其中 由于收入增加 增加应收账款 １１０７６ 万元 增加合并范围 增加了应收账款 ３２８９５ 万元 注４ 应收账款中外币余额为 ４５６６ 万美元 折算汇率 １ＵＳＤ＝８．２７７３ＲＭＢ 折合人民币 ３７７９４ 万元 ４ 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账龄 所占 坏账准备 所占 坏账准备 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 计提金额 计提金额 % 比例 (%) 比例 1 年 以内 258,902,939.48 84.09 304,281,670.85 84.76 1 2 22,795,984.22 5% 1,139,799.21 31,156,917.60 5% 1,557,845.88 年 7.54 8.68 2 3 4,861,833.17 10% 486,183.32 4,711,502.09 10% 471,150.21 年 1.61 1.31 3 年 20,440,584.46 30% 6,132,175.34 18,808,491.83 30% 5,642,547.55 以上 6.76 5.25 合计 307,001,341.33 100.00 7,758,157.87 358,958,582.37 100 7,671,543.64 注１ 本账户中无持本公司 ５％ 含５ 以上股权的股东单位欠款 注２ 本项目前五名金额合计为 １１１０７ 万元 占其他应收款总额的 ３６．１８ ％ 注３ 其它应收款中外币余额为 ２０１ 万美元 折算汇率 １ＵＳＤ＝８．２７７３ＲＭＢ 折合人民币 １６６４ 万元 34 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５ 预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比 例％ 金 额 比 例％ １ 年以内 ２１６，３０２，７６６．２７ ９９．０１ １１８，２７５，５９０．８１ ９１．５０ １ ２年 ８５４，０７６．７９ ０．３９ ５，６４１，５２９．７０ ４．３６ ２ ３年 １５５，７２０．３８ ０．０７ ５，０９４，５１７．４４ ３．９４ ３ 年以上 １，１５７，０１０．５１ ０．５３ ２５４，５３８．０４ ０．２０ 合计 ２１８，４６９，５７３．９５ １００．００ １２９，２６６，１７５．９９ １００．００ 注１ 本账户中无持本公司 ５％ 含５ 以上股权的股东单位欠款 注 ２ 预付账款较上年增加 ８９２０ 万元 增幅 ６９．０１％ 主要原因系合并报表范围增加及业务量扩大所致 ６ 存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 １４９，９１３，５８２．４８ ０ ５８，４２９，０５９．９６ 原材料 ３６９，４３２，３６１．８０ ６，５４６，３０９．５０ ８６６７２７７６．２７ １，９１５，２５０．７９ 低值易耗品 ２６，３１５，５８７．９９ ０ ７，８６９，９０２．５５ ０．００ 库存商品 ４５２，５５０，４４２．９７ ２２，０１８，０５３．８３ ２１５，２４７，０１５．５９ ７，５９１，６７４．８４ 委托加工物资 １３８１３２４５．９７ ０ ４，２７５，００９．４９ ０．００ 半成品 ９８３３７５９０．１４ １，７６７，３８１．２７ ６８，５９４，８３０．９２ ０．００ 在产品 ２３５０８５８０９．７１ １，７９４，２１０．５６ ２０，４２５，５７６．８８ ０．００ 包装物 ３３２５７０３．２４ ４３，１５６．００ ２，２２２，１７４．６９ ０．００ 合 计 １，３４８，７７４，３２４．３０ ３２，１６９，１１１．１６ ４６３，７３６，３４６．３５ ９，５０６，９２５．６３ 注１ 公司存货按期末市价确定可变现净值 注２ 存货较上年增加 ８８５０３ 万元 增幅较大 主要原因 ａ 因增加合并报表范围增加存货 ６８５５２ 万元 ｂ 因业务量扩大增加存货 １９９５１ 万元 ７ 待摊费用 35 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 预付运费 ０ ７，１３７，５１３．６８ ＭＩＤＷＥＳＴ 公司待摊费用 ０ ５，１３７，５７３．５８ 保险金 １０８８８６５．４４ １．４１８，３４４．４０ 尚在摊销期限内 房租 ９７６６．６５ ４８，１５６．１３ 尚在摊销期限内 其他 １７６３３０７．６１ １，３７７，２１８．６５ 尚在摊销期限内 合 计 ２８６１９３９．７０ １５，１１８，８０６．４４ 注 待摊费用较上年减少 １２２６ 万元 主要原因系 ＭＩＤＷＥＳＴ 公司待摊费用减少所致 8 长期股权投资 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 558,671,118.07 ４８５，４７０．３６ 428,815,948.20 485,470.36 合计 558,671,118.07 ４８５，４７０．３６ 428,815,948.20 485,470.36 a 权益法核算的长期股权投资 被投资单 分得的 被投资公司 追加投资 累计增 初始投资额 位权益增 现金红 期末余额 名称 额 加额 加额 利额 湖南盈德气体 32,400,000.00 0 0 32,400,000.00 有限公司 天津鸿宁机械 3,000,000.00 6,000,000.00 0 0 9,000,000.00 制造有限公司 綦江齿轮传动 76,500,000.00 0 0 76,500,000.00 有限公司 株洲齿轮有限 31,270,000.00 0 0 31,270,000.00 责任公司 东风越野车有 36,000,000.00 0 0 36,000,000.00 限公司 上海隆江机械 19,800,000.00 19,800,000.00 制造有限公司 合 计 198,970,000.00 6,000,000.00 204,970,000.00 36 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 b 其他股权投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资期限 期末数 册资本比例(%) 新世纪金融租赁有限公司 11.22 61,068,025.00 东方人寿保险股份有限公司 7.50 60,000,000.00 泰阳证券有限责任公司 3.54 39,089,060.00 株洲汽车齿轮厂 3.65 1,680,000.00 深圳火炬工业公司 708,666.23 株洲火炬实业开发总公司 165,875.00 株洲环球皮革厂 96,000.00 株洲证券广播台 58,000.00 临沂地区汽车配件厂 50,000.00 四川西南机械厂 30,000.00 深圳基正禹人水务有限责任公司 1,000,000.00 株洲市商业银行 11.73 20,000,000.00 中国机械设备海南股份有限公司 0.659 879,605.00 北京市京华客车有限责任公司 1,000,000.00 合 计 185,825,231.23 c 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 MAT 等 11 家公司 173,164,387.87 30 5,856,871.56 154,617,627.93 溢价购买 上海和达汽车配件有限 14,433,709.51 10 1,443,370.96 11,546,967.60 溢价购买 公司 合并价差 1,793,124.73 10 81,833.32 1,711,291.31 溢价购买 合计 189,391,222.11 7,382,075.84 167,875,886.84 注1 长期股权投资较上年增加 12985.52 万元 增幅 30.32% 主要原因系本年投资增加所致 注 2 合并价差 1,793,124.73 元系本公司控股子公司陕西重型汽车有限公司 株洲湘火炬汽车电器有限 37 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 责任公司及陕西法士特齿轮有限责任公司对外投资合并报表所产生的合并价差 ｄ 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因 株洲火炬实业开发总公司 165,875.00 165,875.00 株洲环球皮革厂 96,000.00 96,000.00 株洲证券广播台 58,000.00 58,000.00 临沂地区汽车配件厂 50,000.00 50,000.00 四川西南机械厂 30,000.00 30,000.00 中国机械设备海南股份有限公司 ８５，５９５．３６ ８５，５９５．３６ 合计 ４８５，４７０．３６ ４８５，４７０．３６ ９ 固定资产 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 139,753,409.00 １２５，２１７，０３４．６０ ６，１７０，３１６．３３ ２５８，８００，１２７．２７ 机器设备 522,005,015.30 ５５１，１９２，６３８．３４ １２，２６３，４８１．００ １，０６０，９３４，１７２．６４ 电子设备 26,891,605.67 ２３，６３３，９０８．８７ ９７６，５０９．００ ４９，５４９，００５．５４ 运输工具 34,555,206.30 ５０，４８７，４２７．７２ ２，２２６，４３１．２３ ８２，８１６，２０２．７９ 其 他 37,978,991.98 ３，１５８，６６１．７７ ２３，３９７，０３１．５９ １７，７４０，６２２．１６ 合 计 761,184,228.25 ７５３，６８９，６７１．３０ ４５，０３３，７６９．１５ １，４６９，８４０，１３０．４０ 累计折旧 房屋建筑物 28,978,441.73 １８，１６０，１４５．９６ １，３５９，２４０．５８ ４５，７７９，３４７．１１ 机器设备 263,332,105.67 ２８９，９４４，２９０．９０ ７，１１０，５０８．２０ ５４６，１６５，８８８．３７ 电子设备 13,317,293.89 １４，５８９，０５３．６３ ９２，０４１．０６ ２７，８１４，３０６．４６ 运输工具 12,224,134.58 １５，６９０，１３０．６０ １，５６４，８７４．５０ ２６，３４９，３９０．６８ 其 他 18,667,127.98 ２，８１９，２６０．０４ ９，０２３，２１８．１７ １２，４６３，１６９．８５ 合 计 336,519,103.85 ３４１，２０２，８８１．１３ １９，１４９，８８２．５１ ６５８，５７２，１０２．４７ 固定资产净值 424,665,124.40 ８１１，２６８，０２７．９３ 固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 ３，６４４，８４１．５１ ０．００ ２０６，８５７．３５ ３，４３７，９８４．１６ 机 器 设 备 ３３，７４２，３８５．２１ １，１６１，２３９．１１ ３４，９０３，６２４．３２ 38 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 电 子 设 备 ４５２，５５９．２６ ０．００ ４５２，５５９．２６ 运 输 工 具 ８５，３０８．８６ ０．００ ８５，３０８．８６ 其 他 ５４０，０１９．９３ ０．００ ５４０，０１９．９３ 合 计 38,465,114.77 1,161,239.11 206,857.35 39,419,496.53 注1 固定资产较上年增加 70,866 万元 主要原因系合并报表范围增加及在建工程完工转入所致 注2 公司期末对固定资产逐项进行检查 按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备 注3 固定资产本期从在建工程转入 13306 万元 注4 固定资产中已抵押的固定资产为 31,709 万元 １０ 在建工程 在建工程 本期转入固定 预 期初余额 本期增加额 (其 其他减少额(其 期末余额 其中: 工程投入 资产金额(其中: 资金 工程名称 算 (其中:借款费 中:借款费用资本 中:借款费用资 借款费用资本 占预算的 借款费用资本 来源 数 用资本化金额) 化金额) 本化金额) 化金额 比例 化金额) 天津鸿源机械有 限公司增资新建 26,309.69 １，１５２，９３４．２２ １，１７３，８４３．９１ ０ ５，４００．００ 自筹 新生产厂项目 刹车盘项目 3,203,548.84 ２０，８５７，１１３．２５ ２０，９３０，３３５．５９ ４６，５０１．５５ ３，０８３，８２４．９５ 自筹 B5 BUICK 技改 5,904,473.00 １，５３１，９６０．３５ ７，４３６，４３３．３５ ０ ０ 自筹 项目 生产改造 1,467,606.26 ４，３１１，１４９．８２ ４，２９２，２８２．２６ ０ １，４８６，４７３．８２ 募集 房屋扩建 7,390,942.10 ９，２９８，３７９．４２ １６，２４３，１６４．４２ ８，１００．００ ４３８，０５７．１０ 自筹 募集 火花塞项目技改 4,369,329.85 ４，５４６，１０４．３７ ４，９６９，４９９．９１ ０ ３，９４５，９３４．３１ 自筹 陕齿技改项目 12,044,993.28 １３９，１０４，４１５．５５ ６３，９８２，７３５．７７ １５，１０８，２７２．１５ ７２，０５８，４００．９１ 自筹 大连鸿源增资项 募集 35,084,699.62 ７，１９５，４０２．９３ ０ ０ ４２，２８０，１０２．５５ 目 自筹 待安装设备 ７，４６９，８７３．１１ ３１６，７３４．９８ １，１９７，７７３．４９ ０ ６，５８８，８３４．６０ 自筹 唐山技改项目 ６１，３３０．２４ ８，６３０．３２ ５２，６９９．９２ ０ 自筹 隆江技改项目 ９，２８３，５５８．９７ ９，２０４，７１７．５０ ０ ７８，８４１．４７ 自筹 富通技改项目 ９９，４５１．５２ ５０，１８１．１９ ０ ４９，２７０．３３ 自筹 39 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 陕汽技改项目 １９，９０７，９９２．７４ ３，５６６，８６７．１４ ０ １６，３４１，１２５．６０ 自筹 合 计 76,961,775.75 217,666,528.36 133,056,464.85 15,215,573.62 146,356,265.64 在建工程减值准备 工程名称 期初余额 本期增加额 期末余额 生产改造 １４６，３３５．０６ １４６，３３５．０６ 待安装设备 7,486,199.49 -34,472.22 7451727.27 火花塞项目技改 29,602.01 29,602.01 合 计 7,632,534.55 -4,870.21 7,627,664.34 注 １ 在建工程较上年增加 ６９４０ 万元 增幅 ９０．１７％ 主要系陕齿技改项目投入及合并报表范围增加所 致 注２ 公司期末对在建工程逐项进行检查 按可收回价值低于账面价值的差额提取在建工程减值准备 注３ 本期无借款费用资本化金额 １１ 无形资产 无形资产 取 本期 剩余 得 种类 原始值 期初余额 本期增加额 转出 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 摊销 方 额 年限 式 土地 ２６－６０ 使用 ３８０４２７１２．４４ ３５，０５８，１７１．８６ ８２６，１６１．６４ ３，８１０，７０２．２２ ３４，２３２，０１０．２２ 年 权 AC 专有 ７６２１２６９．４４ ５，１９４，８８８．６２ ０ ２，４６２，３８０．８２ ５，１９４，８８８．６２ 技术 专有 ５－９ ６１３０５５８２．７８ ２，９２５，０００．００ ５７，４７５，０２４．１９ ４，３１８，５２７．２９ ５，２２４，０８５．８８ ５６，０８１，４９６．９０ 技术 年 电脑 ３－９ ２，６９７，３０９．５６ ２，０２４，６５８．２９ ６７０，９５１．２３ ４４３，８３２．６５ ４４５５３２．０９ ２，２５１，７７６．８７ 软件 年 商标 ２８９，７０５．５０ ２８９，６８１．００ ２４．５ ０ ０ ２８９，７０５．５０ 权 销售 ９ ５ 客户 １４５１６０００．００ １４，５１６，０００．００ ７２５，８００．０２ ７２５，８００．０２ １３，７９０，１９９．９８ 年 资源 专利 １５０００００．００ １，５００，０００．００ ２５，０００．００ ２５，０００．００ １，４７５，０００．００ １５ 年 权 合计 １２５，９７２，５７９．７２ ４５，４９２，３９９．７７ ７４，１６１，９９９．９２ ６，３３９，３２１．６ １２，６９３，５０１．０３ １１３，３１５，０７８．０９ 无形资产减值准备 40 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 无形资产项目 期初余额 本期增加额 期末余额 ＡＣ 专有技术 ５，１９４，８８８．６２ ５，１９４，８８８．６２ 注１ 无形资产较上年增加 ６７８２ 万元 增幅较大 主要系合并范围增加所致 注２ 公司期末对无形资产逐项进行检查 按可收回价值低于账面价值的差额提取无形资产减值准备 １２ 长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 年限 修理支出 3,093,666.54 355,452.39 678,478.82 2,770,640.11 工位器具 8,962,222.90 1,594,203.29 1,594,203.29 7,368,019.61 4.75 年 工装模具 31,859,168.20 2,457,050.74 2,457,050.74 29,409,453.10 4.75 年 其它 2,044,130.16 4,354,924.50 1,915,519.56 4,476,199.46 合 计 5,137,796.70 ４５，５３１，７６７．９９ ６，６４５，２５２．４１ ４４，０２４，３１２．２８ 注 长期待摊费用较上年增加 ３８８９ 万元 增幅较大 主要系陕西重型汽车有限公司本期纳入合并范围 所致 １３ 短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 １７０，４０９，６７４．６０ １，０９８，９６６，２１４．６０ 抵 押 借 款 １８７，９００，０００．００ １５，８００，０００．００ 保 证 借 款 １，３７６，６６８，２８０．００ １３３，５１１，２７８．７９ 质 押 借 款 １４，０００，０００．００ ２，０５０，０００．００ 合 计 １，７４８，９７７，９５４．６０ １，２５０，３２７，４９３．３９ 注１ 短期借款较上年增加 ４９８６５ 万元 增幅 ３９．８８ ％ 主要原因系合并范围增加所致 注２ 短期借款中外币余额为 １８００ 万美元 折算汇率 １ＵＳＤ＝８．２７７３ＲＭＢ 折合人民币 １４９００ 万元 １４ 应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ３１８，３５０，０００．００ １０８，０００，０００．００ 注 应付票据较上年增加 ２１０３５ 万元 增幅较大 主要原因系生产经营规模扩大及合并范围增加所致 １５ 应付账款 期末数 期初数 41 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ７５４，５５３，１７３．３８ ２３７，１４６，８９９．５０ 注１ 本账户中无持本公司 ５％ 含５ 以上股权的股东单位欠款 注２ 应付账款较上年增加 ５１７４０ 万元 增幅较大 主要原因系 ａ 合并报表范围增加 增加了应付 账款 ３７９９６ 万元 ｂ 因业务量扩大 增加应付账款 １３７４４ 万元 注３ 应付账款中外币余额为 ２７５７ 美元 折算汇率 １ＵＳＤ＝８．２７７３ＲＭＢ 折合人民币 ２２８２１ 元 １６ 预收账款 期末数 期 初数 １２４７０６２５９．８２ ４６，６７４，５４０．０１ 注１ 本账户中无持本公司 ５％ 含５ 以上股权的股东单位欠款 注２ 预收账款较上年增加 ７８０３ 万元 增幅较大，主要原因系 ａ 由于合并范围增加 增加了预收账 款 ４７９５ 万元 ｂ 由于新疆进出口公司进出口业务扩大 增加预收账款 ２４００ 万元 １７ 应付股利 期末数 期 初数 ７５，８６９，２２４．２３ ３１，０４８，２６３．２３ 主要明细如下 投 资 者 名 称 金额 备注 新疆德隆（集团）有限公司 ５，９６０，０００．００ 分红 陕西汽车齿轮总厂 ４６，５８１，８９５．２３ 分红 陕西汽车集团有限公司 ３，４２０，０００．００ 分红 陕西省技术进步有限责任公司 １，２００，０００．００ 分红 全体股东 １５，６０４，７７６．００ 本年度利润分配预案 １８ 应交税金 税 种 法定税率 期 末 数 期 初 数 增值税 １７％ －１１３，７１５，５７５．７８ －４９３，３０７．９７ 营业税 ５％ ４１１６３７．７１ ３０３，５４９．５６ 城建税 ７％ ３８８７８２．１０ １６３，８５６．０３ 房产税 ２５４３２６．９３ １８６，９０４．６０ 土地使用税 ２３０１９．６０ ８９，８８３．４７ 42 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 印花税 ２５１８５８．４９ １８，９１９．１３ 关税 －１８３７６５．６７ 个人所得税 ９９６，１２１．５５ ２１，３４８．３１ 企业所得税 ４９，８６３，０１３．０４ ９，８４７，３３３．７４ 土地增值税 ０ －２０，０００．００ 合 计 －６１，７１０，５８２．０３ １０，１１８，４８６．８７ 注 应交税金较上年减少 ７１８３ 万元 主要原因系 新疆进出口公司未退出口退税增加 ３５９６ 万元及汽 配进出口公司未退出口退税增加 ２３６８ 万元所致 １９ 其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 ３％ １，８４７，６０２．７２ ８６，８８７．１２ ２０ 其他应付款 期末数 期初数 ２８４，５０７，１３７．９４ １０３，０１４，８３９．７０ 注１ 本账户中无持本公司 ５％ 含５ 以上股权的股东单位欠款 注２ 其他应付款中外币余额为 １８９ 万美元 折算汇率 １ＵＳＤ＝８．２７７３ＲＭＢ 折合人民币 １５６４ 万元 注 ３ 其他应付款较上年增加 １８１４９ 万元 增幅较大 主要系经营规模的扩大而导致经营性往来增加及 合并报表范围增加所致 ２１ 预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 利息 ７１１，４４０．０５ ５５２，９８９．１２ 预提利息 水电费 ２，７００，０８３．１２ ２５５，６８６．２１ 预提水电费 港杂费 １，６６６，２１６．９６ ５３６，２５０．００ 预提港杂费 佣金 １，９４３，５１２．７１ ２，６９７，８７３．６４ 预提佣金 代缴款 ０ ２６３，２７８．４５ 不动产税 ０ ６４２，５９５．２２ 43 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其它 ４，８６２，３１５．５３ ３，７４７，４３７．７１ 预提待付 合计 １１，８８３，５６８．３７ ８，６９６，１１０．３５ ２２ 一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 保证借款 １１８，２９８，７８５．１３ ６，２０７，７２３．１３ 抵押借款 ９０，１４０，０００．００ ０ 合计 ２０８，４３８，７８５．１３ ６２０７７２３．１３ ２３ 长期借款 借 款 条 件 期末数 期初数 保证借款 ９５，３５０，０００．００ ２６，５８７，９５６．７６ 抵押借款 ４３，２４８，０００．００ 信用借款 ２，９４４，５２５．３２ 合计 １４１，５４２，５２５．３２ ２６，５８７，９５６．７６ 注 长期借款较上年增加 １１４９５ 万元 增幅较大 主要系合并范围增加所致 ２４ 长期应付款 期末数 期初数 ７８，６３９，９１７．５３ ０．００ 注 本期增加主要系合并范围增加所致 ２５ ．股本 本期变动增减 + - 项 目 期初数 配 送 发 行 期 末 数 公积金转股 小 计 股 股 新 股 一 尚未流通股份 1.发起人股份 150,078,720 75,039.360 75,039.360 225,118,080 其中 国家拥有股份 33,065,600 16,532,800 16,532,800 49,598,400 境内法人持有股份 117,013,120 58,506,560 58,506,560 175,519,680 境外法人持有股份 其 他 44 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 150,078,720 75,039,360 75,039,360 225,118,080 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普 26,6048,640 133,024,320 133,024,320 399,072,960 通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 266,048,640 133,024,320 133,024,320 399,072,960 三 股份总额 416,127,360 208,063,680 208,063,680 624,191,040 注 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日本公司经股东大会通过，每 １０ 股派发现金 ０．５ 元 同时按以 １０ ５ 的比例用资 本公积金转增股本 业经湖南开元有限责任会计师事务所 ２００２ 内验 ０３９ 号验资报告验证 ２６ 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 接受捐赠资产准备 ５２２，６５８．５４ ５２２，６５８．５４ 资产评估增值准备 ７，７８６，４０１．２９ ７，７８６，４０１．２９ 其他资本公积转入 ３９，２６１，５９７．６０ ６，５７９，９７３．５５ ４５，８４１，５７１．１５ 股本溢价 ４１６，９２７，２５１．８９ ２０８，０６３，６８０．００ ２０，８８６，３５７１．８９ 合 计 ４６４，４９７，９０９．３２ ６，５７９，９７３．５５ ２０８，０６３，６８０．００ ２６３，０１４，２０２．８７ 注 根据董事会决议并经 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日股东大会通过，以 １０：５ 的比例用资本公积金转增股本 ２７ 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ３３，５５６，０６１．８７ ３３，４４３，０２６．３８ ６６，９９９，０８８．２５ 法定公益金 １７，５８１，３４９．５５ １５，１５８，０８３．５６ ３２，７３９，４３３．１１ 任意盈余公积 １，８６９，５１６．２２ ３９，０５５．６１ １，９０８，５７１．８３ 合 计 ５３，００６，９２７．６４ ４８，６４０，１６５．５５ １０１，６４７，０９３．１９ 注 本期增加数系根据本公司董事会利润分配预案，本期提取 １０％的法定公积金 ５％的法定公益金 ２８ 未分配利润 45 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ９，４６３，５９２．２９ １２０，８４０，９３９．５１ ６７，７９１，０１８．３１ ６２，５１３，５１３．４９ 注１ 本期调增了期初未分配利润 ４８８５１４．７５ 元 变动内容系 ａ 因国外 ＭＡＴ 和 ＭＩＤＷＥＳＴ 公司调整 上年公司基金调增了期初未分配利润 ２１５３６７３．３４ 元 ｂ 因税务稽查调整上年不予抵扣的进项税额 调减 了期初未分配利润 ９８４９０７．１５ 元 ｃ 根据建造合同准则 对工程成本按完工进度结转成本 而调减期初未 分配利润 ６７２５３６．８７ 元 注２ 本期减少数系根据董事会利润分配预案 计提了法定盈余公积 ３３，４４３，０２６．３８ 元 法定公益 金 １５，１５８，０８３．５６ 元 注３ 根据本公司董事会决议 本年度利润分配方案为 １０ 派 ０．２５ 元现金 含税 该项预案尚须获 得股东大会的批准 ２９ 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 整车及部件 １，２４９，０７３，９８４．６５ １１２，０２６，８３３．８５ 刹车系统 ６３５，５３３，９４８．３６ ６６５，１４９，９７８．９２ 其他汽车零配件 ３８３，８００，５７７．２２ １８８，９７５，９７８．１９ 丝网栏杆 ５６７，８８８，１３５．８３ ４９３，９３９，１０６．２０ 五金制品 ５８７，４６８，５５７．６５ ４８８，５０５，９８４．３６ 其他机电产品 ５０３，０７２，０８９．１０ ２６４，８４８，９１０．３９ 合计 ３，９２６，８３７，２９２．８１ ２，２１３，４４６，７９１．９１ 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务成本 整车及部件 ７６８，９８８，３８１．２２ ６９，８５６，９６５．０８ 刹车系统 ４８７，６７９，８４３．５８ ４９５，４５２，７９９．６４ 其他汽车零配件 ３１４，２４９，１８２．０１ １７０，４９８，１２５．０７ 丝网栏杆 ４２６，８７０，７７８．８２ ３７３，０３０，８７４．０６ 五金制品 ４３５，５６９，４９４．８４ ３５６，３６９，８９７．２６ 其他机电产品 ４９６，５２１，８１０．３３ ２６０，４９２，３９１．６２ 合计 ２，９２９，８７９，４９０．８０ １，７２５，７０１，０５２．７３ 46 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 １ 主营业务收入较上年增加 １７１３３９ 万元 增幅 ７７．４１％ 主要原因系销量增长及合并报表范围增加 所致 注２ 公司前 ５ 名客户销售收入总额为 １６９４１８ 万元 占公司全部销售收入总额的 ４３．１４％ 业务分部报表 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 整车及部件 １，２８３，４１３，８０６．２１ １１２，０２６，８３３．８５ 刹车系统 ７２８，４１５，７４７．６８ ７６５，７８３，４９９．９９ 其他汽车零配件 ４００，８３４，５７８．７４ ２１８，２４７，８５７．１６ 丝网栏杆 ９４６，３５２，１６６．９６ ８９２，２７７，０９５．０７ 五金制品 ５８７，４６８，５５７．６５ ４８８，５０５，９８４．３６ 其他机电产品 ５０３，０７２，０８９．１０ ２６４，８４８，９１０．３９ 减 内部间相互抵消 ５２２，７１９，６５３．５３ ５２８，２４３，３８８．９１ 合计 ３，９２６，８３７，２９２．８１ ２，２１３，４４６，７９１．９１ 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务成本 整车及部件 ８０３，３２８，２０２．７８ ６９，８５６，９６５．０８ 刹车系统 ５７７，１７４，８７５．８０ ５９２，９４１，９６９．６５ 其他汽车零配件 ３３０，９６１，７８９．７３ １９９，７７０，００４．０４ 丝网栏杆 ８０４，７３０，１０３．９５ ７７１，３６８，８６２．９３ 五金制品 ４３５，５６９，４９４．８４ ３５６，３６９，８９７．２６ 其他机电产品 ４９６，５２１，８１０．３３ ２６０，４９２，３９１．６２ 减 内部间相互抵消 ５１８，４０６，７８６．６３ ５２５，０９９，０３７．８５ 合计 ２，９２９，８７９，４９０．８０ １，７２５，７０１，０５２．７３ 地区分部报表 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 北美地区 ２，２３９，２３０，５３９．０９ １，９９８，８３１，５４８．２７ 国内地区 １，７０７，２５４，３１８．１５ ４９７，４３６，６２９．５８ 47 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 东南亚地区 ３５，６４４，０３６．０６ ２５，８３５，９０５．００ 欧洲地区 ４６７，４２８，０５３．０４ ２１９，５８６，０９７．９７ 小计 ４，４４９，５５６，９４６．３４ ２，７４１，６９０，１８０．８２ 减 公司各业务间相互抵销 ５２２，７１９，６５３．５３ ５２８，２４３，３８８．９１ 合计 ３，９２６，８３７，２９２．８１ ２，２１３，４４６，７９１．９１ 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务成本 北美地区 １，８０６，２３６，４２０．７５ １，５８１，６４０，３９２．２３ 国内地区 １，１４９，１４０，８３８．１４ ４２７，０１８，８４１．１８ 东南亚地区 ３４，２００，９２１．５４ ２４，４１４，７５７．６１ 欧洲地区 ４５８，７０８，０９７．００ ２１７，７２６，０９９．５６ 小计 ３，４４８，２８６，２７７．４３ ２，２５０，８００，０９０．５８ 减 公司各业务间相互抵销 ５１８，４０６，７８６．６３ ５２５，０９９，０３７．８５ 合计 ２，９２９，８７９，４９０．８０ １，７２５，７０１，０５２．７３ ３０ 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城 建 税 ７％ ４，１９３，２６４．１０ ７１１，１２９．８８ 教育费及附加 ５％ ３％ １，８９８，３９４．２３ ３０４，４６９．０６ 土地增值税 ０ ２０，０００．００ 营 业 税 ５％ １，２７９，６５４．８９ ６８４，３９５．６８ 合 计 ７，３７１，３１３．２２ １，７１９，９９４．６２ ３１ ．财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 １００，２１６，５６５．４２ ７７，１３４，０４８．９５ 减 利息收入 １９，５９７，６５２．７９ ３６，３１３，１０５．８０ 汇兑损失 ３８７，９８１．９５ ７１８，１４３．９５ 减 汇兑收益 １，７１１，７８２．３９ ６２１，３０５．４８ 其 他 ７４９，４１０．８６ ５５６，３２６．８７ 48 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合 计 ８０，０４４，５２３．０５ ４１，４７４，１０８．４９ 注 财务费用较上年增加 ３８５７ 万元 增幅 ９３％ 主要原因系借款增加所致 ３２ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 １０，０００，０００．００ 联营 合营公司分配来的利润 ０ 股权投资收益 ０ 股 权 投 资 差 额 摊 销 －７，４４９，０３９．８４ －７，２９７，３４２．５１ 其它 －６７５，４３３．５４ －３，４８８，３８７．０５ 合 计 －８，１２４，４７３．３８ －７８５，７２９．５６ ３３ 补贴收入 项 目 金 额 来源和依据 财政贴息收入 １，８１１，１２７．８３ 财政补贴 增值税返还 ５５０，８４５．１２ 财政补贴 合 计 ２，３６１，９７２．９５ ３４ 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产报废损失 １，８２０，１３５．０４ １７０，５４９．２７ 罚 款 ９８１，６４０．５３ ６１，５２２．３２ 债 务 损 失 １３，０６１，４００．００ ６６，０００．００ 捐 赠 ９２５，４００．００ ２９６，８００．００ 固定资产减值准备 １，１９０，８４１．１２ ０ 其 它 ９９４，３３１．４６ ５６０，４６６．９９ 合 计 １８，９７３，７４８．１５ １，１５５，３３８．５８ ３５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３，２２６．７０ 万元 主要包括佣金 ４，１８６．３４ 万元 租赁费 ４，００８．８２ 49 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 万元 运杂费 ２，３１４．６１ 万元 差旅费 １，５８３．７６ 万元 物料消耗 １，５３４．３１ 万元 咨询费 １，０８６．８４ 万元 办公费 １，０７１．００ 万元 包装费 １，００９．４２ 万元 水电物业 ８８６．３２ 万元 新产品开发费 ８２４．３８ 万元等 ３６ 收到的其他与投资活动有关的现金 １３９１ 万元，主要系本年重组新建的子公司带入的现金． ３７ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １２３３０ 万元 主要系本公司向陕西重汽集团及其他企业的借款 附注 ６ 母公司会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 １ ．应收账款 期 末 数 期 初 数 账龄 坏账准备 坏账准备 所占比 所占比例 金 额 计提比 金 额 计提 例 % 计提金额 % 计提金额 例 比例 １ 年以内 ０ ０ １７，４０４，８１４．７４ ２５．５８ １ ２年 ０ ５％ ０ ５，４１２，９２７．３８ ７．９６ ５％ ２７０，６４６．３７ ２ ３年 ０ １０％ ０ ９，３６６，１２０．５０ １３．７７ １０％ ９３６，６１２．０５ ３ 年以上 ０ ３０％ ０ ３５，８３３，３７８．１４ ５２．６９ ３０％ １０，７５０，０１３．４４ 合计 ０ ０ ６８，０１７，２４０．７６ １００ １１，９５７，２７１．８６ 注 本期应收帐款减少系根据公司董事会决议，于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日同意本公司控股子公司株洲湘火炬 环保科技有限责任公司因自身及业务发展的需要 按产品及业务系统分立成株洲湘火炬火花塞有限责任公 司 株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 株洲湘火炬环保科技有限责 任公司 沿用原名 同时，为扩大上述公司分立后的生产经营规模，以实物资产 ８８３８．０２ 万元 包括应收帐 款 对以上公司追加投资 ２ 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账龄 坏账准备 坏账准备 所占比例 所占比例 金 额 计提 金 额 计提 % 计提金额 % 计提金额 比例 比例 １ 年以内 ４４６，８８４，８７３．２７ １００ ５４７，８１３，５００．４４ ９９．９６ 50 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １ ２年 ５％ ２１０，２７３．４３ ０．０４ ５％ １０，５１３．６７ ２ ３年 １０％ ０ ０ １０％ ０ ３ 年以上 ３０％ ０ ０ ３０％ ０ 合计 ４４６，８８４，８７３．２７ １００ ５４８，０２３，７７３．８７ １００ １０，５１３．６７ 注１ 本账户中无持本公司 ５％ 含５ 以上股权的股东单位欠款 注２ 其他应收款较上年减少 １０１１４ 万元 减幅 １８．４６％ 主要系拨付子公司流动资金所致 注３ 本项目前五名金额合计为 ７３１２ 万元 占其他应收款总额的 １６．３６ ％ ３ 长期股权投资 长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 １，７９０，４８７，６２５．４６ ３９９８７５．００ １，１２４，９０５，３１２．７４ ３９９８７５．００ 合 计 １，７９０，４８７，６２５．４６ ３９９８７５．００ １，１２４，９０５，３１２．７４ ３９９８７５．００ a 权益法核算的长期股权投资 被投资单位权益 分得的现金红 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 累计增加额 期末余额 增加额 利额 火炬汽配进出口有限 １７８００００００．００ ０ ４，７７７，８３６．５２ ０ ２３，３１４，５１３．５８ ２０１，３１４，５１３．５８ 责任公司 株洲湘火炬机械制造 ２２５０００００．００ ０ １１５６０６６．６８ ０ ４９０４６４０．２５ ２７４０４６４０．２５ 有限责任公司 株洲火炬建筑工程公 １０８００００．００ ０ －１３７６４９．４８ ０ －９５０８１．１４ ９８４９１８．８６ 司 株洲火炬房地产开发 ８８０００００．００ ０ １７２５８６．７４ ８３６１８９７．２４ １０１７５４１３．２５ １０６１３５１６．０１ 有限责任公司 株洲湘火炬环保科技 ５１００００００．００ －４２４９００００ －２５１３９７７．７５ ０ －２５１３９７７．７５ ５９９６０２２．２５ 有限责任公司 株洲湘火炬火花塞有 ７８００００００．００ ０ －７，２６５，０１７．６８ ０ －７，２６５，０１７．６８ ７０，７３４，９８２．３２ 限责任公司 株洲湘火炬汽车灯具 ４７３６３１８．５３ ０ －３３４０３４４．４４ ０ －３３４０３４４．４４ １３９５９７４．０９ 有限责任公司 株洲湘火炬汽车电器 ２６５２０００．００ ０ －２６５２０００．００ ０ －２６５２０００．００ ０ 有限责任公司 上海和达汽车配件有 ３８５２０５００．００ ０ ３１４１１０５．８２ ０ －６２０３１６４．４７ ３２３１７３３５．５３ 限公司 北京汇科盈高新技术 ４０００００００．００ ０ ７５３４７．００ ０ －１３９７３８．３９ ３９８６０２６１．６１ 有限公司 51 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 有限公司 陕西法士特齿轮有限 １３０９６００００．００ ０ １２６，８９３，４８７．３１ ４０８０００００． １２８，６１５，７７７．９４ ２１８，７７５，７７７．９４ 责任公司 新疆机械设备进出口 １９００００００．００ ０ ３０１６４８４．３１ ０ ６８８０４８８．５８ ２５８８０４８８．５８ 有限公司 温岭市隆江机械制造 ３０００００００．００ ０ －４２６５６５７．０４ ０ －４２６５６５７．０４ ２５７３４３４２．９６ 有限公司 宝鸡法士特齿轮有限 ７６５０００．００ ０ １８１６４９０．６７ ０ １８３８０２２．５２ ２６０３０２２．５２ 责任公司 陕西重型汽车有限公 ２５０００００００．００ ０ １０２８５４６６．３６ ０ １０２８５４６６．３６ ２６０２８５４６６．３６ 司 牡丹江富通汽车空调 ３７０１６０００．００ ０ ５９６０８７０．７０ ０ ５９６０８７０．７０ ４２９７６８７０．７０ 有限公司 湖南盈德气体有限公 １８８０００００．００ ０ ０ ０ ０ １８８０００００．００ 司 天津鸿宁机械制造有 ３００００００．００ ６００００００．００ ０ ０ ０ ９００００００．００ 限公司 綦江齿轮传动有限公 ７６５０００００．００ ０ ０ ０ ０ ７６５０００００．００ 司 株洲齿轮有限责任公 ３１２７００００．００ ０ ０ ０ ０ ３１２７００００．００ 司 东风越野车有限公司 ３６００００００．００ ０ ０ ０ ０ ３６００００００．００ ＭＡＴ１１ 家子公司合计 ２７３３０７０４９．１２ ０ ７０６５３８６１．５５ ０ ２１５７８６８１６．５５ ４８９０９３８６５．６７ 总 计 １３３１９０６８６７．６５ －３６４９００００ ２０７，７７４，９５７．２７ ４９１６１８９７．２４ ３８１，２８７，０２８．８２ １，６２７，５４１，９９９．２３ b 其他股权投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资期限 期末数 册资本比例 新世纪金融租赁有限公司 １１．２２％ ６１，０６８，０２５．００ 东方人寿保险股份有限公司 ７．５％ ６０，０００，０００．００ 泰阳证券有限责任公司 ３．５４％ ３９，０８９，０６０．００ 株洲汽车齿轮厂 ３．６５％ １，６８０，０００．００ 深圳火炬工业公司 ７０８，６６６．２３ 株洲火炬实业开发总公司 １６５，８７５．００ 株洲环球皮革厂 ９６，０００．００ 株洲证券广播台 ５８，０００．００ 临沂地区汽车配件厂 ５０，０００．００ 52 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四川西南机械厂 ３０，０００．００ 合 计 １６２，９４５，６２６．２３ ｃ 权投资差额 摊销 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余金额 形成原因 期限 ＭＡＴ 公司 １７３１６４３８７．８７ ３０ ５８５６８７１．５６ １５４６１７６２７．９３ 溢价购买 上海和达汽车配件有限公司 １４４３３７０９．５１ １０ １４４３３７０．９６ １１５４６９６７．６０ 溢价购买 合 计 １８７５９８０９７．３８ ７３００２４２．５２ １６６１６４５９５．５３ 注 长期股权投资较上年增加 ６６，５５８ 万元 增幅 ５９．１９ 主要原因系本年投资增加所致 ｄ 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因 株洲火炬实业开发总公司 １６５，８７５．００ １６５，８７５．００ 株洲环球皮革厂 ９６，０００．００ ９６，０００．００ 株洲证券广播台 ５８，０００．００ ５８，０００．００ 临沂地区汽车配件厂 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 四川西南机械厂 ３０，０００．００ ３０，０００．００ 合 计 ３９９，８７５．００ ３９９，８７５．００ ４ 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 火花塞 １３，５３０，０７６．５５ ５９，８４９，１９５．２４ １０，１０１，６６４．０８ ４６，９７３，１７８．７２ 活塞环 ２８，８８８．８９ ０ １６，７７６．００ ０ 高压线 ０ １，３４４，１３６．６５ ０ １，３３５，３３１．２６ 水封件 ２５，３０７．６８ ０ ２４，７４７．００ ０ 其他 １４０，２８２．０３ ２，２５９，８１８．３７ １３４，７６９．５３ ２，２４４，８７５．７９ 合 计 １３，７２４，５５５．１５ ６３，４５３，１５０．２６ １０，２７７，９５６．６１ ５０，５５３，３８５．７７ 注１ 公司前五名客户销售收入总额为 ２０２ 万元 占公司全部销售收入总额的 １５ ％ 注２ 主营业务收入较上年减少 ４９７３ 万元 减幅较大 主要系根据本公司董事会决议，于 ２００２ 年 ２ 月 53 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２５ 日同意本公司因自身及业务发展的需要 按产品及业务系统分立成株洲湘火炬火花塞有限责任公司 株 洲湘火炬汽车灯具有限责任公司 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 株洲湘火炬环保科技有限责任公司 沿用原名 同时，为扩大上述公司分立后的生产经营规模，以实物资产 ８８３８．０２ 万元对以上公司追加投资， 本年度纳入合并财务报表范围 ５ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 联营 合营公司分配来的利润 ２，１１１，１６２．００ 股权投资收益 ２０７，４４８，２６５．９６ ８７，０５１，７８７．１２ 股权投资差额摊销 －７，３６７，２０９．５２ －７，２９７，３４２．５１ 其它 ２１５，４５１．５３ 合 计 ２０２，１９２，２１８．４４ ７９，９６９，８９６．１４ 注 投资收益较上年增加 １２，２２２ 万元 增幅较大 主要原因系子公司的收益增加所致 附注 ７ 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的 ＭＡＴ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ．ＩＮＣ 及 ＭＩＤＷＥＳＴ ＡＩＲ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ．ＩＮＣ 两家子公司固定资产折旧采用双倍 余额递减法，按照会计核算的谨慎性原则，本公司在编制合并财务报表时，未按母公司采用的直线法进行调 整，此事项使本年合并报表中的净利润减少 ２３５．３６ 万元 期末净资产减少 ８２９．３６ 万元 附注 ８ 关联方关系及其交易 一 关联方关系 一 存在控制关系的关联方 编 与公司关 企业类 法定 企业名称 注册地 主营业务 号 系 型 代表人 １ 新疆德隆（集团）有 乌鲁木齐建设路 ２ 号宏汇大厦 农业开发等 母公司 集体 唐万里 限公司 ２ 株洲火炬房地产开 株洲市新华东路 ４ 号 房地产开发 子公司 有限责 李智 发有限责任公司 任公司 ３ 株洲火炬建筑工程 株洲市红旗北路 ３ 号 建筑施工 子公司 有限责 刘海南 有限责任公司 任公司 54 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４ 株洲湘火炬机械制 株洲市金钩路 活塞销 子公司 有限责 刘海南 造有限责任公司 任公司 ５ 陕西重型汽车有限 西安市高新技术开发区 汽车 小轿车除外 子公司 有限责 聂新勇 公司 任公司 ６ 火炬汽配进出口有 株洲市天元区河西展览馆路 外贸业务 子公司 有限责 聂新勇 限责任公司 任公司 ７ 杭州鸿源机械制造 浙江余杭市良绪镇经济开发 五金工具 机械设备 子公司 合资 王炜 有限公司 区 ８ 青岛鸿本机械有限 青岛市李沧区台柳路 ６２９ 号 机械工具 五金 子公司 合资 王炜 公司 ９ 大连鸿源机械制造 大连市甘井子区营城子镇沙 五金工具 汽车零部件 子公司 合资 王炜 有限公司 岗子村 １０ 天津鸿本机械制造 天津市东丽区大毕庄工业区 轻工机械 汽车零件 子公司 合资 王炜 有限公司 １１ 唐山鸿本机械制造 河北丰南市小集镇小集村 铁制机械 五金工具 子公司 合资 王炜 有限公司 １２ 天津鸿本国际贸易 天 津 港 保 税 区 南 道 ７７ 号 国际贸易简单加工 子公司 合资 王炜 有限公司 Ａ－４１３－１ 室 王炜 １３ 莱州鲁源汽车配件 山东省莱州市土山镇 汽车刹车盘及其它汽车配件 子公司 合资 有限公司 王炜 １４ 杭州鸿源体育用品 杭州市拱宸桥西大桥 健身器材 五金工具 子公司 合资 有限公司 王炜 １５ 昆山鸿源机械制造 江苏昆山正仪镇振兴西路 ８ 号 五金 轻工机械设备汽车零 子公司 合资 有限公司 配件 ＳＴＥＶＥ． １６ ＭＡＴ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ 消费品 汽车零部件进口销 子公司 合资 Ｗ．ＷＡＮＧ ＩＮＣ 售 ＳＴＥＶＥ． １７ ＭＩＤＷＥＳＴ ＡＩＲ 消费品进口销售 子公司 合资 Ｗ．ＷＡＮＧ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ ＩＮＣ １８ 新疆机械设备进出 乌鲁木齐市 自营和代理各类商品出口等 子公司 有限责 王贵民 口有限公司 任公司 55 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １９ 上海和达汽车配件 上海市青浦区 汽车的装饰条 门框等 子公司 有限责 聂新勇 有限公司 任公司 ２０ 北京汇科盈高新技 北京海淀区 技术开发 技术转让等 子公司 有限责 聂新勇 术有限公司 任公司 ２１ 株洲市湘火炬环保 株洲市高新区 环保 耐火材料特种陶瓷 子公司 有限责 龙玉琪 科技有限责任公司 汽车零部件等 任公司 ２２ 株洲湘火炬火花塞 株洲市高新区 火花塞 汽车电器及其他汽 子公司 有限责 龙玉琪 有限责任公司 车 摩托车零部件等 任公司 ２３ 株洲湘火炬汽车灯 株洲市高新区 汽车 摩托车零部件电器机 子公司 有限责 龙玉琪 具有限责任公司 械及器材 装饰灯等 任公司 ２４ 株洲湘火炬汽车电 株洲市高新区 汽车电器及其它汽车 摩托 子公司 有限责 龙玉琪 器有限责任公司 车零部件等 任公司 ２５ 牡丹江富通汽车空 牡丹江市西十二路 汽车空调压缩机及汽车零部 子公司 有限责 聂新勇 调有限公司 件的制造 销售 任公司 ２６ 陕西法士特齿轮有 西安市高新二路 ４ 号春日大厦 汽车变速器 齿轮 锻件等 子公司 有限责 聂新勇 限责任公司 ６层 汽车零部件的设计 开发 任公司 制造 销售服务 汽车的整 车生产及改装除外 ２７ 温岭市隆江机械制 温岭市太平街道万昌中路 ３１８ 通用汽油机 园林机械 电 子公司 有限责 林华中 造有限公司 号 动工具 机械配件设计 制 任公司 造 销售服务 ２８ 宝鸡法士特齿轮有 宝鸡国家高新技术产业开发 汽车变速器 齿轮 锻件等 子公司 有限责 聂新勇 限责任公司 区虢镇科技园 汽车零部件的设计 开发 任公司 制造 销售服务及进出口业 务 ２９ 天津鸿宁机械制造 天津市宁河县经济开发小区 生产 销售金属丝绳 轻工 子公司 有限责 王炜 有限公司 机械 金属栏杆 五金工具 任公司 ３０ 綦江齿轮传动有限 重庆市綦江县古南镇桥河 制造销售汽车配件 出口自 子公司 有限责 聂新勇 公司 产汽车等 任公司 ３１ 株洲齿轮有限责任 株洲市荷塘区新华西路 １１９ 号 制造 销售各类汽车及工程 子公司 有限责 聂新勇 公司 机械等 任公司 56 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３２ 东风越野车有限公 十堰市白浪中路 ６８ 号 越野车及越野车的底盘 改 子公司 有限责 聂新勇 司 装车的生产 销售等 任公司 ３３ 株洲湘火炬九天科 株洲市天元区 ＪＴ 系列汽车智能数字仪表及 子公司 有限责 易建国 技有限公司 其他汽车电子产品 仪表的 任公司 开发 生产 销售 ３４ 陕西欧舒特汽车股 西安市高新技术产业开发区 客车底盘 客车及其它汽车 子公司 有限责 张玉浦 份有限公司 产品的设计 开发 生产 任公司 销售和售后服务 汽车零部 件等的销售 ３５ 上海隆江机械有限 上海市嘉定区安亭镇 制造通用汽油机 园林机械 子公司 有限责 林华中 公司 机械配件设计 制造 销售 任公司 服务 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 １．新疆德隆（集团）有限公司 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ ２．株洲火炬房地产开发有限责任公司 ９，５００，０００ ９，５００，０００ ３．株洲火炬建筑工程有限责任公司 １，２００，０００ ５，８００，０００ ７，０００，０００ ４．株洲湘火炬机械制造有限责任公司 ２５，０００，０００ ２５，０００，０００ ５． 陕西重型汽车有限公司 ４９０，０００，０００ ４９０，０００，０００ ６．火炬汽配进出口有限责任公司 １８１，０００，０００ １８１，０００，０００ ７．杭州鸿源机械制造有限公司 ＵＳＤ ５００，０００ ＵＳＤ ５００，０００ ８．青岛鸿本机械有限公司 ＵＳＤ １００，０００ ＵＳＤ １００，０００ ９．大连鸿源机械制造有限公司 ＵＳＤ１，５００，０００ ＵＳＤ１，５００，０００ １０．天津鸿本机械制造有限公司 ＵＳＤ１，６００，０００ ＵＳＤ１，６００，０００ １１．唐山鸿本机械制造有限公司 ＵＳＤ １００，０００ ＵＳＤ １００，０００ １２．天津鸿本国际贸易有限公司 ＵＳＤ ２００，０００ ＵＳＤ ２００，０００ １３．莱州鲁源汽车配件有限公司 １９，９２０，０００ １９，９２０，０００ 57 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １４．杭州鸿源体育用品有限公司 ＵＳＤ ８００，０００ ＵＳＤ ８ＯＯ，０００ １５．昆山鸿源机械制造有限公司 ＵＳＤ ８５０，０００ ＵＳＤ８５０，０００ １６．ＭＡＴ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ ＩＮＣ １７．ＭＩＤＷＥＳＴ ＡＩＲ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ ＩＮＣ １８．新疆机械设备进出口有限公司 ２０，０００，０００ ２０，０００，０００ １９．上海和达汽车配件有限公司 ＵＳＤ４，２４８，２００ ＵＳＤ４，２４８，２００ ２０．北京汇科盈高新技术开发有限公司 ５０，０００，０００ ５０，０００，０００ ２１．株洲湘火炬环保科技有限责任公司 １００，０００，０００ ９１，０００，０００ ９，０００，０００ ２２ 株洲湘火炬火花塞有限责任 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ ２３ 株洲湘火炬汽车灯具有限责任公 ５，０００，０００ ５，０００，０００ ２４ 株洲湘火炬汽车电器有限责任公司 ５，２００，０００ ５，２００，０００ ２５ 牡丹江富通汽车空调有限公司 ７２，５８０，０００ ７２，５８０，０００ ２６ 陕西法士特齿轮有限责任公司 ２５６，７９０，０００ ２５６，７９０，０００ ２７ 温岭市隆江机械制造有限公司 ５０，０００，０００ ５０，０００，０００ ２８ 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 ３０，０００，０００ ３０，０００，０００ ２９ 天津鸿宁机械制造有限公司 １２，０００，０００ １２，０００，０００ ３０ 綦江齿轮传动有限公司 １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ ３１ 株洲齿轮有限责任公司 ６１，３１５，０００ ６１，３１５，０００ ３２ 东风越野车有限公司 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ ３３ 株洲湘火炬九天科技有限公司 ５，６８５，０００ ５，６８５，０００ ３４ 陕西欧舒特汽车股份有限公司 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ ３５ 上海隆江机械有限公司 ２２，０００，０００ ２２，０００，０００ 三 存在控制关系的关联方所持股份的变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 比 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 金额 比例％ 例％ 58 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １ 新疆德隆（集团）有 ９１，２００，０００ ２１．１９ ４５，６００，０００ １３６，８００，０００ ２１．１９ 限公司 ２ 株洲火炬房地产开 ８，８００，０００ ９２．６３ ８，８００，０００ ９２．６３ 发有限责任公司 ３ 株洲火炬建筑工程 １，０８０，０００ ９０．００ １，０８０，０００ ９０．００ 有限责任公司 ４ 株洲湘火炬机械制 ２２，５００，０００ ９０．００ ２２，５００，０００ ９０．００ 造有限责任公司 ５ 陕西重型汽车有限 ２５０，０００，０００ ５１．００ ２５０，０００，０００ ５１．００ 公司 ６ 火炬汽配进口有限 １７８，０００，０００ ９８．３４ １７８，０００，０００ ９８．３４ 责任公司 ７ 杭州鸿源机械制造 ＵＳＤ ３７５，０００ ７５．００ ＵＳＤ ３７５，０００ ７５．００ 有限公司 ８ 青岛鸿本机械有限 ＵＳＤ ７５，０００ ７５．００ ＵＳＤ ７５，０００ ７５．００ 公司 ９ 大连鸿源机械制造 ＵＳＤ１，１２５，０００ ７５．００ ＵＳＤ１，１２５，０００ ７５．００ 有限公司 １０．天津鸿本机械制造 ＵＳＤ１，２００，０００ ７５．００ ＵＳＤ１，２００，０００ ７５．００ 有限公司 １１．唐山鸿本机械制造 ＵＳＤ ７５，０００ ７５．００ ＵＳＤ ７５，０００ ７５．００ 有限公司 １２．天津鸿本国际贸易 ＵＳＤ １５０，０００ ７５．００ ＵＳＤ １５０，０００ ７５．００ 有限公司 １３．莱州鲁源汽车配件 １４，９４０，０００ ７５．００ １４，９４０，０００ ７５．００ 有限公司 １４．杭州鸿源体育用品 ＵＳＤ ６００，０００ ７５．００ ＵＳＤ ６００，０００ ７５．００ 有限公司 １５．昆山鸿源机械制造 ＵＳＤ ６３７，５００ ７５．００ ＵＳＤ ６３７，５００ ７５．００ 有限公司 59 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １６．ＭＡＴ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ ＵＳＤ９，０４０，０００ ７５．００ ＵＳＤ９，０４０，０００ ７５．００ ＩＮＣ １７．ＭＩＤＷＥＳＴ．ＡＩＲ．ＴＥＣＨ ＵＳＤ１３，５６０，０００ ７５．００ ＵＳＤ１３，５６０，０００ ７５．００ ＮＯＬＯＧＩＥＳ ＩＮＣ １８．新疆机械设备进出 １９，０００，０００ ９５．００ １９，０００，０００ ９５．００ 口有限公司 １９．上海和达汽车配件 ３８，５２０，５００ ７５．００ ３８，５２０，５００ ７５．００ 有限公司 ２０．北京汇科盈高新技 ４０，０００，０００ ８０．００ ４０，０００，０００ ８０．００ 术开发有限公司 ２１．株洲湘火炬环保科 ５１，０００，０００ ８０．００ ４２，４９０，０００ ８，５１０，０００ ９４．５５ 技有限责任公司 ２２ 株洲湘火炬火花塞 ７８，０００，０００ ９７．５０ ７８，０００，０００ ９７．５０ 有限责任公司 ２３ 株洲湘火炬汽车灯 ４，７３６，３００ ９４．７３ ４，７３６，３００ ９４．７３ 具有限责任公司 ２４ 株洲湘火炬汽车电 ２，６５２，０００ ５１．００ ２，６５２，０００ ５１．００ 器有限责任公司 ２５ 牡丹江富通汽车空 ３７，０１６，０００ ５１．００ ３７，０１６，０００ ５１．００ 调有限公司 ２６ 陕西法士特齿轮有 １３０，９６０，０００ ５１．００ １３０，９６０，０００ ５１．００ 限责任公司 ２７ 温岭市隆江机械制 ３０，０００，０００ ６０．００ ３０，０００，０００ ６０．００ 造有限公司 ２８ 宝鸡法士特齿轮有 ７６５，０００ ２．５５ ７６５，０００ ２．５５ 限责任公司 ２９ 天津鸿宁机械制造 ３，０００，０００ ７５．００ ６，０００，０００ ９，０００，０００ ７５．００ 有限公司 ３０ 綦江齿轮传动有限 公司 ７６，５００，０００ ５１．００ ７６，５００，０００ ５１．００ 60 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３１ 株洲齿轮有限责任 ３１，２７０，０００ ５１．００ ３１，２７０，０００ ５１．００ 公司 ３２ 东风越野车有限公 ３６，０００，０００ ６０．００ ３６，０００，０００ ６０．００ 司 四 不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 与本公司控股子公司 ＭＡＴＩＮＣ Ｍｉｄｗｅｓｔ Ａｉｒ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｉｅｓ 同一 ＴＯＯＬＰＯＩＮＴ 法人代表 本公司控股子公司 ＭＡＴＩＮＣ Ｍｉｄｗｅｓｔ Ａｉｒ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｉｅｓ 的法人 ＴＩＧＥＲＥＹ ＡＣＣＥＳＳＯＲＩＥＳ，ＬＬＣ 代表为该公司的董事 陕西汽车集团有限公司 系本公司控股子公司陕西重型汽车有限公司的第二大股东 系本公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司的第二大 陕西齿轮总厂 股东 系本公司控股子公司牡丹江富通汽车空调有限公司的第二大 牡丹江华通汽车零部件公司 股东 二 关联方交易 １ 销售货物 企业名称 ２００２ 年 ２００１ 年 ＴＯＯＬＰＯＩＮＴ ３４６，２１０．３６ ２３３，７９７．３９ ＴＩＧＥＲＥＹ ＡＣＣＥＳＳＯＲＩＥＳ，ＬＬＣ １７３，３８４，５６８．１３ 陕西汽车集团有限公司 １８，０６８，３７６．０７ 陕西齿轮总厂 １，８６７，４４５．９０ （２） 购进货物 企业名称 ２００２ 年 ２００１ 年 陕西齿轮总厂 ５，１７０，６６７．１５ 牡丹江华通汽车零部件公司 １５，９７６，２４６．１９ （３） 关联方应收应付余额 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 Ａ 应收帐款 ＴＩＧＥＲＥＹ ＡＣＣＥＳＳＯＲＩＥＳ，ＬＬＣ ３０，８７６，２１６．２２ 61 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 Ｂ 其他应收款 ＴＩＧＥＲＥＹ ＡＣＣＥＳＳＯＲＩＥＳ，ＬＬＣ ２，２７５，４６２．８８ 牡丹江华通汽车零部件公司 １，３５０，９９２．２２ Ｃ 其他应付帐款 陕西汽车集团有限公司 ２３，３３５，０３５．８０ 陕西齿轮总厂 ６，００３，６５７．７９ Ｄ 一年内到期的长期负债 牡丹江华通汽车零部件公司 ６，１９０，０００．００ Ｅ 长期应付款 牡丹江华通汽车零部件公司 １０，４２７，７００．００ ４ 借款 企业名称 ２００２ 年 ２００１ 年 ＴＯＯＬＰＯＩＮＴ ０ ２７６，１５７．０４ ＣＬＥＡＮ－ＲＩＴＥ ＰＲＯＤＵＣＴＳ，ＬＬＣ ０ ９，００２，９６２．６９ ＴＩＧＥＲＥＹ ＡＣＣＥＳＳＯＲＩＥＳ，ＬＬＣ ０ ４，２３１，７１７．９８ （５） 其他应披露事项 Ａ 本公司第一大股东新疆德隆（集团）有限责任公司的第一大股东德隆国际战略投资有限公司为本公司 向中国银行株洲分行申请流动资金贷款 ２０００ 万元提供担保 为本公司向中国工商银行株洲市奔龙支行累计 申请流动资金贷款总额 ２７６８０ 万元提供担保 Ｂ 德隆国际战略投资有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司共同为本公司向中国光大银行长沙华顺 支行申请 １５０００ 万元的流动资金贷款提供连带责任保证 Ｃ 德隆国际战略投资有限公司的控股子公司新疆屯河集团有限责任公司为本公司向中国进出口银行申 请 １４０００ 万元的出口卖方信贷借款提供连带责任保证 Ｄ 德隆国际战略投资有限公司为本公司的控股子公司温岭市隆江机械制造有限公司 ５９８０ 万元借款提 供连带责任保证 Ｅ 陕西汽车集团有限公司为本公司的控股子公司陕西重型汽车有限公司 ２０００ 万元借款提供连带责任 保证 Ｆ 本公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日向陕西汽车集团有限公司借款 ７０００ 万元 借款期限自 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２５ 日 借款利率为银行同期贷款利率 62 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附注 ９ 或有事项 本公司无需要披露的或有事项 附注 １ ０ 承诺事项 本公司为广州市广赢实业发展有限公司向华夏银行广州分行申请流动资金贷款人民币 ４３５０ 万元提供 连带责任担保 担保期限为 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日－２００５ 年 ５ 月 ２４ 日 为广州市广赢实业发展有限公司向中国 银行广州市广东国际大厦支行申请流动资金贷款人民币 ２０００ 万元提供连带责任担保 担保期限为协议生效 之日起至贷款到期后两年为止 为广州市广赢实业发展有限公司向交通银行广州分行申请 ５００ 万美元进口 开证授信额度提供担保 担保期限为协议生效之日起至贷款到期后两年为止 本公司为控股子公司 新疆机械设备进出口有限公司申请 ２．０５ 亿元人民币贷款授信额度提供担保 担 保期限为 ２００３ 年 １ 月 １ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该公司申请 ７９６０ 万元的流动资 金贷款 本公司为控股子公司 火炬进出口有限责任公司总额为 ２２８４０ 万元的流动资金贷款 陕西重型汽车有 限公司 ３８０００ 万元的贷款 陕西法士特齿轮有限责任公司 １２０１７ 万元的贷款 天津鸿本机械制造有限公司 ２０００ 万元的贷款 株洲湘火炬机械制造有限责任公司 ５００ 万元的贷款 上海和达汽车配件有限公司 ４０００ 万元的贷款 株洲火炬建筑工程有限责任公司 １００ 万元的贷款 莱州鲁源汽车配件有限公司 １００ 万元的贷 款提供担保 担保期限为协议生效之日起至贷款到期后两年为止 附注 １ １ 其他重要事项 １ 根据本公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议 停止对原配股募集资金投资项目 小汽油发动 机项目 ３．５ＨＰ 汽油发动机压铸件技改项目 钢帘线设备制造项目 和 车灯 车镜技改项目 的投资 以上述配股募集资金 １４３０８．３３ 万元和自有资金 １０６９１．６７ 万元 合计 ２５０００ 万元人民币与陕西汽车集团有 限责任公司合资成立了陕西重型汽车有限公司 ２ 本公司控股子公司 ＭＡＴ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ ＩＮＣ 和 ＭＩＤＷＥＳＴ ＡＩＲ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ，ＩＮＣ ２００２ 年财务报告系由 ＰｒｉｃｅｗａｔｅｒｈｏｕｓｅＣｏｏｐｅｒｓ Ｌ．Ｌ．Ｐ．审计 附注 １ ２ 期后事项 １ 本公司于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日与重庆重型汽车集团有限责任公司及德隆国际战略投资有限公司共同投 资成立了重庆红岩汽车有限责任公司 ２ 根据本公司董事会决议 本年度利润分配预案为 以 １０ 比 １ 的比例派发股票红利 以 １０ 比 ４ 的比 例用资本公积金转增股本 同时 １０ 派 ０．２５ 元现金 含税 此项预案尚须股东大会批准 63 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一 载有董事长 主管会计工作负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 件 董事长签名 聂新勇 湘火炬投资股份有限公司 二 三年三月七日 64 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表 编制单位 湘火炬投资股份有限公司 单位 人民币 元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ８７２，６５１，６５７．０１ １８，５８７，７５１．８８ ６６７，０８４，７９７．５９ ２０７，３８０，８４２．５６ 短期投资 ４８，８１２．００ 应收票据 １８６，９０３，４７０．４２ ２９，１５７，３９８．５５ ３，９２６，３５２．５５ 应收股利 ７，１２１，１５６．２７ ０．００ １３，１２１，１５６．２７ 应收利息 ５８，３５４．９５ 应收账款 ８６３，１００，６６５．９５ ４２７，３０１，１４０．６７ ５６，０５９，９６８．９０ 其他应收款 ２９９，２４３，１８３．４６ ４４６，８８４，８７３．２７ ３５１，２８７，０３８．７３ ５４８，０１３，２６０．２０ 预付账款 ２１８，４６９，５７３．９５ １２９，２６６，１７５．９９ １，１６１，２３０．２２ 应收补贴款 ９３２，４４３．４２ ０．００ １４，６１０，２４６．６８ ４７０，７０２．７５ 存货 １，３１６，６０５，２１３．１４ ４５４，２２９，４２０．７２ ９，５０３，０４９．８８ 待摊费用 ２，８６１，９３９．７０ １５，１１８，８０６．４４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 ３，７６９，３９５．３９ 流动资产合计 ３，７６０，８７５，３１４．００ ４７２，５９３，７８１．４２ ２，０９１，８２４，４２０．７６ ８３９，６３６，５６３．３３ 长期投资： 长期股权投资 ５５８，１８５，６４７．７１ １，７９０，０８７，７５０．４６ ４２８，３２２，４５９．８４ １，１２４，４９９，９３９．７４ 长期债权投资 ８，０１８．００ ５，４９８．００ 长期投资合计 ５５８，１８５，６４７．７１ １，７９０，０８７，７５０．４６ ４２８，３３０，４７７．８４ １，１２４，５０５，４３７．７４ 其中 合并价差 １，７１１，２９１．３１ 固定资产： 固定资产原价 １，４６９，８４０，１３０．４０ ３６，７７３，１６３．２６ ７６１，１８４，２２８．２５ ４７，０７３，４０１．０４ 减 累计折旧 ６５８，５７２，１０２．４７ ３，０６２，７１５．４８ ３３６，５１９，１０３．８５ １４，７３７，１４３．２８ 固定资产净值 ８１１，２６８，０２７．９３ ３３，７１０，４４７．７８ ４２４，６６５，１２４．４０ ３２，３３６，２５７．７６ 减 固定资产减值准备 ３９，４１９，４９６．５３ ３３，８１３．９６ ３８，４６５，１１４．７７ ３３，８１３．９６ 固定资产净额 ７７１，８４８，５３１．４０ ３３，６７６，６３３．８２ ３８６，２００，００９．６３ ３２，３０２，４４３．８０ 工程物资 ７３，６６２，１７１．６２ 在建工程 １３８，７２８，６０１．３０ ６９，３２９，２４１．２０ ７，０６２，４１２．３６ 固定资产清理 固定资产合计 ９８４，２３９，３０４．３２ ３３，６７６，６３３．８２ ４５５，５２９，２５０．８３ ３９，３６４，８５６．１６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０８，１２０，１８９．４７ ２１，４５４，６４５．０９ ４０，２９７，５１１．１５ ２２，２１１，４３４．０５ 长期待摊费用 ４４，０２４，３１２．２８ ５，１３７，７９６．７０ 其他长期资产 ８，９６５，９２６．８５ ２，２２５，００３．６９ 无形资产及其他资产合计 １６１，１１０，４２８．６０ ２１，４５４，６４５．０９ ４７，６６０，３１１．５４ ２２，２１１，４３４．０５ 递延税项： 递延税款借项 ６，６９３，２１５．１６ ５，０４４，３０６．２９ 资产总计 ５，４７１，１０３，９０９．７９ ２，３１７，８１２，８１０．７９ ３，０２８，３８８，７６７．２６ ２，０２５，７１８，２９１．２８ 65 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表 续 编制单位 湘火炬投资股份有限公司 单位 人民币 元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 １，７４８，９７７，９５４．６０ ６２６，５００，０００．００ １，２５０，３２７，４９３．３９ ８２９，７２６，８２０．００ 应付票据 ３１８，３５０，０００．００ １０８，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 应付账款 ７５４，５５３，１７３．３８ ２３７，１４６，８９９．５０ ７，１３９，６２７．３２ 预收账款 １２４，７０６，２５９．８２ ４６，６７４，５４０．０１ ５，８８１，８５７．４６ 应付工资 １９，５５１，４５８．１７ ２３２，６３８．２０ １０，７１４，９８２．０４ 应付福利费 ２０，８２４，７０５．２９ ２，４２７，１０８．２４ ６，１０４，６１２．０１ ２，６６９，７９０．２７ 应付股利 ７５，８６９，２２４．２３ ２２，８５７，３２９．００ ３１，０４８，２６３．２３ ２２，２０６，３６８．００ 应交税金 －６１，７１０，５８２．０３ ７，５６１，４２１．６３ １０，１１８，４８６．８７ １０，１７５，２０７．０８ 其他应交款 １，８４７，６０２．７２ ８６，８８７．１２ ２１，７８２．７７ 其他应付款 ２８４，５０７，１３７．９４ ４６５，８７８，５６０．９２ １０３，０１４，８３９．７０ １３０，３２７，９９１．４７ 预提费用 １１，８８３，５６８．３７ ５３２，０００．００ ８，６９６，１１０．３５ 预计负债 ０．００ 一年内到期的长期负债 ２０８，４３８，７８５．１３ １４０，０００，０００．００ ６，２０７，７２３．１３ 其他流动负债 ２，３９４，５０２．８３ 流动负债合计 ３，５０７，７９９，２８７．６２ １，２６５，９８９，０５７．９９ １，８２０，５３５，３４０．１８ １，０５８，１４９，４４４．３７ 长期负债： 长期借款 １４１，５４２，５２５．３２ ２６，５８７，９５６．７６ ２４，００２，１４０．００ 应付债券 长期应付款 ７８，６３９，９１７．５３ 专项应付款 ５１３，５６５．００ 其他长期负债 长期负债合计 ２２０，６９６，００７．８５ ２６，５８７，９５６．７６ ２４，００２，１４０．００ 递延税项： 递延税款贷项 ３２１，６８８．９９ 负债合计 ３，７２８，８１６，９８４．４６ １，２６５，９８９，０５７．９９ １，８４７，１２３，２９６．９４ １，０８２，１５１，５８４．３７ 少数股东权益 ６９２，９３８，４７９．３２ ０．００ ２３８，１９９，０３１．８０ 减 累计未确认的投资损失 ２，００７，６１４．６７ 所有者权益 或股东权益 ： 实收资本 或股本 ６２４，１９１，０４０．００ ６２４，１９１，０４０．００ ４１６，１２７，３６０．００ ４１６，１２７，３６０．００ 减 已归还投资 实收资本 或股本 净额 ６２４，１９１，０４０．００ ６２４，１９１，０４０．００ ４１６，１２７，３６０．００ ４１６，１２７，３６０．００ 资本公积 ２６３，０１４，２０２．８７ ２６３，０１４，２０２．８７ ４６４，４９７，９０９．３２ ４６４，４９７，９０９．３２ 盈余公积 １０１，６４７，０９３．１９ ６１，９９７，８４７．９２ ５３，００６，９２７．６４ ４４，４０５，５７０．６７ 其中 法定公益金 ３２，７３９，４３３．１１ ２０，９７８，８３２．３４ １７，５８１，３４９．５５ １５，１１４，７３９．９２ 未分配利润 ６２，５１３，５１３．４９ １０２，６２０，６６２．０１ ９，４６３，５９２．２９ １８，５３５，８６６．９２ 外币报表折算差额 －９，７８８．８７ －２９，３５０．７３ 所有者权益 或股东权益 合计 １，０５１，３５６，０６０．６８ １，０５１，８２３，７５２．８０ ９４３，０６６，４３８．５２ ９４３，５６６，７０６．９１ 负债和所有者权益 或股东权 ５，４７１，１０３，９０９．７９ ２，３１７，８１２，８１０．７９ ３，０２８，３８８，７６７．２６ ２，０２５，７１８，２９１．２８ 益 总计 公司法定代表人 聂新勇 主管会计工作的公司负责人 王家谱 会计机构负责人 续安朝 66 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位 湘火炬投资股份有限公司 单位 人民币 元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 ３，９２６，８３７，２９２．８ １３，７２４，５５５．１５ ２，２１３，４４６，７９１． ６３，４５３，１５０．２６ 减 主营业务成本 ２，９２９，８７９，４９０．８ １０，２７７，９５６．６１ １，７２５，７０１，０５２． ５０，５５３，３８５．７７ 主营业务税金及附加 ７，３７１，３１３．２２ ７６，８３３．３４ １，７１９，９９４．６２ ４４２，３９５．１５ 二 主营业务利润 亏损以 － 号填列 ９８９，５８６，４８８．７９ ３，３６９，７６５．２０ ４８６，０２５，７４４．５６ １２，４５７，３６９．３４ 加 其他业务利润 亏损以 － 号填 ５０６，８４１．７８ ８，３７１，３４９．７６ ３，７８０，０００．００ 减 营业费用 ２９８，０８６，２５０．７７ １，４４３，８３４．０５ ２４１，９２７，７３６．５５ ４，６３１，１９９．１６ 管理费用 ２１４，２９１，２２５．８６ ３７，６０９，９６３．１７ ８１，３３２，４１３．０４ １３，３５３，０９１．２３ 财务费用 ８０，０４４，５２３．０５ ４８，７２５，３６０．２９ ４１，４７４，１０８．４９ １４，３２１，７６８．７９ 三 营业利润 亏损以 － 号填列 ３９７，６７１，３３０．８９ －８４，４０９，３９２．３１ １２９，６６２，８３６．２４ －１６，０６８，６８９．８ 加 投资收益 损失以 － 号填列 －８，１２４，４７３．３８ ２０２，１９２，２１８．４４ －７８５，７２９．５６ ７９，９６９，８９６．１４ 补贴收入 ２，３６１，９７２．９５ ３，００７，４６６．３３ 营业外收入 ６５１，７６９．７５ ２，８３１，１１４．４４ 减 营业外支出 １８，９７３，７４８．１５ ５００，９７７．７９ １，１５５，３３８．５８ １１０，５００．００ 四 利润总额 亏损总额以 － 号填列 ３７３，５８６，８５２．０６ １１７，２８１，８４８．３４ １３３，５６０，３４８．８７ ６３，７９０，７０６．３０ 减 所得税 １００，８９７，７７４．６２ ５５，６１０，３１８．６６ ２，０１１，２９６．６７ 减 少数股东损益 １５３，８５５，７５２．６０ １４，６００，４３９．１１ 加 本年未确认的投资损失 ２，００７，６１４．６７ 五 净利润 净亏损以 － 号填列 １２０，８４０，９３９．５１ １１７，２８１，８４８．３４ ６３，３４９，５９１．１０ ６１，７７９，４０９．６３ 加 年初未分配利润 ９，４６３，５９２．２９ １８，５３５，８６６．９２ ３４，１９９，６９８．３５ ３８，８４５，６５６．７３ 其他转入 ０．００ ０．００ 六 可供分配的利润 １３０，３０４，５３１．８０ １３５，８１７，７１５．２６ ９７，５４９，２８９．４５ １００，６２５，０６６．３ 加 美国 ＭＡＴ 提取基金 －１，３９０，５６０．８３ 减 提取法定盈余公积 ３０，３１９，２４９．９８ １１，７２８，１８４．８３ ７，３２４，２０１．３７ ６，１７７，９４０．９５ 提取法定公益金 １５，１５８，０８３．５６ ５，８６４，０９２．４２ ３，６６２，１００．７０ ３，０８８，９７０．４９ 提取职工奖励及福利基金 ２，１５５，５１５．９３ １，６９０，９１８．９７ 提取储备基金 １，５６１，８８８．２０ １，２９３，０９４．０６ 提取企业发展基金 １，５６１，８８８．２０ １，２９３，０９４．０６ 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 ７８，１５７，３４５．１０ １１８，２２５，４３８．０１ ８２，２８５，８８０．２９ ９１，３５８，１５４．９２ 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 ３９，０５５．６１ 应付普通股股利 １５，６０４，７７６．００ １５，６０４，７７６．００ ２０，８０６，３６８．００ ２０，８０６，３６８．００ 转作资本 或股本 的普通股股利 ５２，０１５，９２０．００ ５２，０１５，９２０．００ 八 未分配利润 ６２，５１３，５１３．４９ １０２，６２０，６６２．０１ ９，４６３，５９２．２９ １８，５３５，８６６．９２ 补充资料： １．出售 处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加 或减少 利润总额 ４．会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 公司法定代表人 聂新勇 主管会计工作的公司负责人 王家谱 会计机构负责人 续安朝 67 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 编制单位 湘火炬投资股份有限公司 单位 人民币 元 ２００２ 年度 项目 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量： 销售商品 提供劳务收到的现金 ３，９２６，９４４，１２５．９７ １２，３４７，０７０．７７ 收到的税费返还 ６３，１２４，７７７．４７ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３０５，７９２．５３ 经营活动产生的现金流入小计 ３，９９０，３７４，６９５．９７ １２，３４７，０７０．７７ 购买商品 接受劳务支付的现金 ２，９９７，２０７，６１６．４４ ８，３２２，８８２．４３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２４３，１３４，４０６．５９ １１，０６０，４６２．７５ 支付的各项税费 １８６，１２０，９７５．８２ ９，７６５，１５２．２６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３２，２６６，９７６．０３ ２２，９５７，５６２．０２ 经营活动产生的现金流出小计 ３，７５８，７２９，９７４．８８ ５２，１０６，０５９．４６ 经营活动产生的现金流量净额 ２３１，６４４，７２１．０９ －３９，７５８，９８８．６９ 二 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３１，３４３，８６７．４６ ３１，３４１，３４７．４６ 取得投资收益所收到的现金 ２，１１１，３４２．００ ４２，９１１，３４２．００ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所 ２１７，５８４．４５ １００，９００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １３，９１４，３００．６９ 投资活动产生的现金流入小计 ４７，５８７，０９４．６０ ７４，３５３，５８９．４６ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所 ２５３，８５５，０６７．０９ １０，２３５，５３２．８４ 投资所支付的现金 １７７，５７０，０００．００ ４３４，７６０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４８，３１２．００ 投资活动产生的现金流出小计 ４３１，４７３，３７９．０９ ４４４，９９５，５３２．８４ 投资活动产生的现金流量净额 －３８３，８８６，２８４．４９ －３７０，６４１，９４３．３８ 三 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２０，３０８，６６９．１０ 借款所收到的现金 ２，１５１，５８２，６３７．３２ ８５０，８４０，１７２．６８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １２３，２９７，６５２．７９ ３８１，５８６，６５０．４６ 筹资活动产生的现金流入小计 ２，２９５，１８８，９５９．２１ １，２３２，４２６，８２３．１４ 偿还债务所支付的现金 １，８２２，７８４，５４５．５５ ９３８，０６９，１３２．６８ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 １１３，８４６，５７９．９８ ７２，０８２，８７３．７５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ７４９，４１０．８６ ６６６，９７５．３２ 筹资活动产生的现金流出小计 １，９３７，３８０，５３６．３９ １，０１０，８１８，９８１．７５ 筹资活动产生的现金流量净额 ３５７，８０８，４２２．８２ ２２１，６０７，８４１．３９ 四 汇率变动对现金的影响 68 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五 现金及现金等价物净增加额 ２０５，５６６，８５９．４２ －１８８，７９３，０９０．６８ 公司法定代表人 聂新勇 主管会计工作的公司负责人 王家谱 会计机构负责人 续安朝 补充资料： ２００２ 年度 项目 合并 母公司 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １２０，８４０，９３９．５１ １１７，２８１，８４８．３４ 加 少数股东损益 １５３，８５５，７５２．６０ 加 计提的资产减值准备 ２７，６０６，２２７．１７ 固定资产折旧 ７７，５３０，２９２．１５ ２，８２８，２６６．０４ 无形资产摊销 ６，３３９，３２１．６０ １，５０９，８１１．９７ 长期待摊费用摊销 ６，６４５，２５２．４１ 待摊费用减少 减 增加 １２，２５６，８６６．７４ 预提费用增加 减 减少 ３，１８７，４５８．０２ ５３２，０００．００ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 １１９，９８３．５５ 的损失（减 收益） 固定资产报废损失 １，８２０，１３５．０４ 财务费用 ８０，０４４，５２３．０５ ４８，７２５，３６０．２９ 投资损失 减 收益 ８，１２４，４７３．３８ －２０２，１９２，２１８．４４ 递延税款贷项 减 借项 ０．００ 存货的减少 减 增加 －４００，５８３，２７２．３４ －２６，７１３，３７５．１９ 经营性应收项目的减少 减 增加 －３９１，４６６，１３９．７３ ５７，４１８，４０１．０８ 经营性应付项目的增加 减 减少 ５２５，３２２，９０７．９４ －３９，１４９，０８２．７８ 其他 少数股东本期收益 ０．００ ０．００ 经营活动产生的现金流量净额 ２３１，６４４，７２１．０９ －３９，７５８，９８８．６９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８７２，６５１，６５７．０１ １８，５８７，７５１．８８ 减 现金的期初余额 ６６７，０８４，７９７．５９ ２０７，３８０，８４２．５６ 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２０５，５６６，８５９．４２ －１８８，７９３，０９０．６８ 69 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位 湘火炬投资股份有限公司 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 ２０，２６５，６１６．００ ３，９９４，５３０．０９ ０．００ ２４，２６０，１４６．０９ 其中 应收帐款 １２，５９４，０７２．３６ ３，９０７，９１５．８６ １６，５０１，９８８．２２ 其他应收款 ７，６７１，５４３．６４ ８６，６１４．２３ ７，７５８，１５７．８７ 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 ９，５０６，９２５．６３ ２２，７２３，８１１．６９ ６１，６２６．１６ ３２，１６９，１１１．１６ 其中 库存商品 ７，５９１，６７４．８４ １４，４８８，００５．１５ ６１，６２６．１６ ２２，０１８，０５３．８３ 原材料 １，９１５，２５０．７９ ４，６３１，０５８．７１ ６，５４６，３０９．５０ 半成品 １，７６７，３８１．２７ １，７６７，３８１．２７ 包装物 ４３，１５６．００ ４３，１５６．００ 在制品 １，７９４，２１０．５６ １，７９４，２１０．５６ 四 长期投资减值准备合计 ４８５，４７０．３６ ４８５，４７０．３６ 其中 长期股权投资 ４８５，４７０．３６ ４８５，４７０．３６ 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 ３８，４６５，１１４．７７ １，１６１，２３９．１１ ２０６，８５７．３５ ３９，４１９，４９６．５３ 其中 房屋 建筑物 ３，６４４，８４１．５１ ０．００ ２０６，８５７．３５ ３，４３７，９８４．１６ 机器设备 ３３，７４２，３８５．２１ １，１６１，２３９．１１ ３４，９０３，６２４．３２ 电子设备 ４５２，５５９．２６ ０．００ ４５２，５５９．２６ 运输工具 ８５，３０８．８６ ０．００ ８５，３０８．８６ 其他 ５４０，０１９．９３ ０．００ ５４０，０１９．９３ 六 无形资产减值准备 ５，１９４，８８８．６２ ５，１９４，８８８．６２ 其中 专利权房屋 建筑物 ５，１９４，８８８．６２ ５，１９４，８８８．６２ 商标权 七 在建工程减值准备 ７，６３２，５３４．５５ ２９，６０２．０１ ３４，４７２．２２ ７，６２７，６６４．３４ 八 委托贷款减值准备 70 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并股东权益增减变动表 ２００２ 年度 会企 ０１ 表附表 ２ 编制单位 湘火炬投资股份有限公司 单位 人民币元 项目 本期数 上期数 一 股本 期初余额 ４１６，１２７，３６０．００ ２６０，０７９，６００．００ 本期增加数 ２０８，０６３，６８０．００ １５６，０４７，７６０．００ 其中 资本公积转入 ２０８，０６３，６８０．００ １０４，０３１，８４０．００ 盈余公积转入 利润分配转入 ５２，０１５，９２０．００ 新增股本 本期减少数 期末余额 ６２４，１９１，０４０．００ ４１６，１２７，３６０．００ 二 资本公积 期初余额 ４６４，４９７，９０９．３２ ５６８，４４５，２８６．４３ 本期增加数 ８４，４６２．８９ 其中 股本溢价 ６，５７９，９７３．５５ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ６，５７９，９７３．５５ ８４，４６２．８９ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 ２０８，０６３，６８０．００ １０４，０３１，８４０．００ 其中 转增股本 ２０８，０６３，６８０．００ １０４，０３１，８４０．００ 期末余额 ２６３，０１４，２０２．８７ ４６４，４９７，９０９．３２ 三 法定和任意盈余公积 期初余额 ３５，４２５，５７８．０９ ２５，５１５，１８８．６０ 本期增加数 ３３，４８２，０８１．９９ ９，９１０，３８９．４９ 其中 从净利润中提取数 ３３，４８２，０８１．９９ ９，９１０，３８９．４９ 其中 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增股本 71 湘火炬投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 ６８，９０７，６６０．０８ ３５，４２５，５７８．０９ 其中 法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 １７，５８１，３４９．５５ １３，９１９，２４８．８５ 本期增加数 １５，１５８，０８３．５６ ３，６６２，１００．７０ 其中 从净利润中提取数 １５，１５８，０８３．５６ ３，６６２，１００．７０ 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 ３２，７３９，４３３．１１ １７，５８１，３４９．５５ 五 未分配利润 期初未分配利润 ９，４６３，５９２．２９ ３４，１９９，６９８．３５ 本期净利润 １２０，８４０，９３９．５１ ６３，３４９，５９１．１０ 本期利润分配 ６７，７９１，０１８．３１ ８８，０８５，６９７．１６ 期末未分配利润 ６２，５１３，５１３．４９ ９，４６３，５９２．２９ 72