铁岭新城(000809)第一纺织2001年年度报告

四川第一纺织股份有限公司 2001 年度报告目录 一 公司基本情况简介 2 二 会计数据和业务数据摘要 2 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 6 五 公司治理结构 8 六 股东大会情况简介 9 七 董事会报告 10 八 监事会报告 15 九 重要事项 16 十 财务报告 19 十一 备查文件 41 1 证券代码 000809 证券简称 第一纺织 公告编号 2002 007 四川第一纺织股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完 整性承担个别及连带责任 董事薛楠女士因公未参加本次董事会议 委 托董事王培坤先生代为行使有关议案的表决权 公司年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务 所审计并出具标准无保留意见的审计报告 一 公司基本情况简介 (一) 公司的法定中文名称 四川第一纺织股份有限公司 英文名称 SICHUAN NO.1 TEXTILE STOCK CO.LTD (二) 公司法定代表人 杜世弘 (三) 公司董事会秘书 余武柏 联系地址 成都市二环路东三段 8 号 联系电话 028 4339912 2388 传 真 028 4317555 证券事务代表 张 宏 联系地址 成都市二环路东三段 8 号 联系电话 028 4339912 2583 传 真 028 4337104 (四) 公司注册地址 成都市二环路东三段 8 号 公司办公地址 成都市二环路东三段 8 号 邮政编码 610053 电子信箱 dyfz@mai1.sc.cninfo.net (五)公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http //www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 (六) 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 第一纺织 股票代码 000809 (七) 其他有关资料 2 本公司向成都市工商行政管理局进行最近一次变更注册登记日期 1996 年 12 月 20 日 地点 成都市二环路东三段 8 号 本公司企业法人营业执照注册号 5101001803193 本公司税务登记号码 510108201909093 本公司聘请的会计师事务所名称 深圳鹏城会计师事务所 办公地址 深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 二 会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标(单位:元) 利润总额 -62,964,593.61 净利润 -62,655,891.20 扣除非经常性损益后的净利润 -62,682,999.17 主营业务利润 -979,816.21 其他业务利润 1,561,776.66 营业利润 -50,553,221.01 投资收益 -12,438,480.57 补贴收入 / 营业外收支净额 27,107.97 经营活动产生的现金流量净额 -3,820,515.62 现金及现金等价物净增减额 -29,958,940.57 说明 公司 2001 年扣除非经常性损益为营业外收支净额 27,107.97 元 (二) 公司近三年的主要会计数据和财务指标 项 目 单 位 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 万元 36733.13 39542.44 39542.44 25115.82 25115.82 净利润 万元 -6265.59 2274.13 2348.91 1087.38 3017.67 总资产 万元 45125.64 49624.28 50940.54 40049.06 41317.88 股东权益 不含少数股东权益 万元 16036.05 22283.10 24288.16 21154.66 23084.95 每股收益 摊薄 元/股 -0.55 0.20 0.21 0.09 0.26 每股收益 加权 元/股 -0.44 0.20 0.21 0.09 0.26 每股净资产 元/股 1.40 1.94 2.12 1.85 2.01 调整后的每股净资产 元/股 1.33 1.87 2.09 1.77 1.71 每股经营活动产生 的现金流量净额 元/股 -0.03 0.01 0.01 0.40 0.40 净资产收益率 摊薄 % -39.07 10.21 9.67 5.14 13.07 净资产收益率 加权 % -32.72 10.20 9.68 5.28 13.99 利润表附表 3 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 －０．６１％ －０．５１％ －０．００８６ －０．００８６ 营业利润 －３１．５２％ －２６．４０％ －０．４４ －０．４４ 净利润 －３９．０７％ －３２．７２％ －０．５５ －０．５５ 扣除非经常性损益后的净利润 －３９．０９％ －３２．７３％ －０．５５ －０．５５ 注 主要财务指标的计算方法 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝ 年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊 费用 待处理 流动 固定 资产净损失 开办费 长期待摊费用 住房周转金 负数余额 ／年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末 普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益 １００％ 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 （三） 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 １１４，５７０，０００．００ ３１，３０１，５３４．４４ ３１，６８０，４３３．４９ 本期增加 ／ １８５，４７６．０９ ／ 本期减少 ／ ／ ／ 期末数 １１４，５７０，０００．００ ３１，４８７，０１０．５３ ３１，６８０，４３３．４９ 项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ６，６０６，０７７．７７ ４５，２７８，９８６．１９ ２２２，８３０，９５４．１２ 本期增加 ／ ２５，０７４，３５５．７２ ２５，２５９，８３１．８１ 本期减少 ／ －６２，６５５，８９１．２０ －８７，７３０，２４６．９２ 期末数 ６，６０６，０７７．７７ ７，６９７，４５０．７１ １６０，３６０，５３９．０１ 变动原因 １ 资本公积增加主要原因 １８５，４７６．０９ 元系无法支付的款项转入 ２ 未分配利润 股东权益合计减少的主要原因系 ２００１ 年度亏损 三 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １ 股份变动情况表 数量单位 万股 本次变动增减 ＋ － 本次 本次 配 送 公积 增 其 小 变动前 变动后 股 配 金转股 发 他 计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 其中 4 国家持有股份 7507 7507 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 450 450 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 7957 7957 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 3500 3500 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 3500 3500 三 股份总数 11457 11457 2 股票发行与上市情况 (1) 公司股票自 1998 年上市以来未发行股票及衍生证券 (2) 报告期内公司股份总数及结构的未发生变动 (3) 公司没有内部职工股 (二) 公司股东情况 1 报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 21473 户 2 公司前十名股东情况 名次 股东名称 持股数 万股 占总股本比例 % 成都市国有资产管理局 5957 51.99 成都市国有资产投资经营公司 1550 13.55 珠海经济特区富华投资公司 200 1.74 深圳市达晨创业投资有限公司 100 0.87 深圳宝恒集团股份有限公司 50 0.44 浙江省轻纺 集团 公司 50 0.44 于旭光 44.7655 0.39 成都纺织品进出口公司 30 0.26 马 宇 25.3236 0.22 成都振益科技发展有限公司 20 0.17 说明 (1)以上所列股东中 成都市国有资产管理局 成都市国有资产投资经营公 司所持股份为国家股 共计所持股份 7507 万股 持股数量在报告期内未发生增 减变动情况 于旭光 马宇所持股份为上市流通股 共计所持股份 70.0891 万股 持股数量的增减变动视其在二级市场上的买卖行为而定 其余所列股东为法人 股 共计所持股份 450 万股 持股数量在报告期内未发生增减情况 报告期内深 圳蛇口社会保险公司所持本公司法人股份全额转让给深圳市达晨创业投资有限公 司 (2)持有本公司 5%及以上股份的股东所持股份未发生抵押 冻结等情况 珠 海经济特区富华投资公司所持股份冻结 (3)前十名股东之间不存在关联关系 5 (4)本公司没有外资股东 (5)1997 年 11 月 经成都市人民政府 关于同意授权成都九星纺织集团公司 经营管理国有资产的批复 成府函[1997]136 号 文批复 同意将本公司国家股 7507 万股授权成都九星纺织集团公司持有和管理 (6)经财政部 关于四川第一纺织股份有限公司国家股划转有关问题的批复 (财企[2001]615 号) 文批复 同意成都市国有资产管理局将其所持有本公司 5957 万股中的国家股 5007 万股转由四川省纺织集团有限责任公司持有 本次国家股 划转完成后 四川省纺织集团有限责任公司将持有 5007 万股国家股 占总股本 的 43.70% 成为本公司的第一大股东 有关豁免手续正在办理之中 (三)公司控股股东情况 公司的控股股东成都市国有资产管理局持有本公司 5957 万股国家股 占总 股本的 51.99% 根据成都市国有资产管理局成国资工[1997]86 号文批复 授权 成都九星纺织集团公司持有和管理本公司国家股 1999 年 4 月 经成都市人民 政府成府函[1999]44 号文批准 四川省纺织集团有限责任公司(以下简称 川纺 集团)以承担债权债务的方式兼并成都九星纺织集团公司 同年 10 月改选本公司 本董事会 川纺集团成为本公司实际控制人 川纺集团是经四川省人民政府批准组建的国有大一型企业 成立于 1996 年 7 月 注册资本 6800 万元 法定代表人 杜世弘 注册地址 成都市东华正街 40 号 企业类型 国有独资有限责任公司 经营范围 工业原辅材料制成品的生产 经营 组织省内外棉花的收购 加工 经营及进口计划棉的落实 纺织 化工 建材 服装服饰的生产销售 纺织成套设备及配件和机电产品的销售等 以上股 东变更情况于 1999 年 10 月 27 日 2000 年 3 月 21 日 2001 年 3 月 1 日 2001 年 9 月 18 日 2001 年 10 月 18 日刊登在 中国证券报 上 (四)其他持股在 10 以上 含 10 的法人股东情况 公司没有持股在 10 以上 含 10 的法人股东 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 (一)公司董事 监事和高级管理人员的情况 1 基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持 年末持 股数量 股数量 杜世弘 男 60 董事长 1999.10-2002.10 0 0 唐桥星 女 54 副董事长 1999.10-2002.10 0 0 姚明全 男 49 董事 总经理 1999.10-2002.10 0 0 王培坤 男 54 董事 常务副总经理 1999.10-2002.10 1100 1100 黄安和 男 52 董事 1999.10-2002.10 0 0 林凤芝 女 38 董事 财务部长 1999.10-2002.10 1000 1000 张培育 男 45 董事 2001.06-2002.10 0 0 张文生 男 57 董事 2001.06-2002.10 0 0 薛 楠 女 28 董事 1999.10-2002.10 0 0 余武柏 男 38 董事会秘书 1999.10-2002.10 1100 1100 6 刘耀纲 男 49 监事会主席 党委书记 1999.10-2002.10 1000 1000 郭海珊 女 53 监事 工会主席 1999.10-2002.10 1000 1000 张永绍 男 38 监事 1999.10-2002.10 0 0 王绍华 男 57 监事 1999.10-2002.10 200 200 唐芙蓉 女 36 监事 1999.10-2002.10 0 0 付 葵 男 38 副总经理 2000.10-2002.10 0 0 说明 (1) 报告期内公司无独立董事 (2) 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 股东单位任职 杜世弘 川纺集团董事长 唐桥星 川纺集团副董事长 总经理 黄安和 四川九星纺织有限责任公司总经理 薛 楠 珠海经济特区富华集团股份有限公司董事会秘书 珠海经济特区富华投资公司总经理 刘耀纲 四川九星纺织有限责任公司党委书记 郭海珊 四川九星纺织有限责任公司工会主席 张永绍 川纺集团财务部主任 2 年度报酬情况 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据是根据本公司 关 于实行岗位系数工资制试行方案 (川纺司[1994]11 号)文件精神确定的 (1)公司董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 268850.53 元 其中年 度报酬在 1 万元以下的 1 人 1 2 万元的 5 人 2 3 万元的 3 人 3 3.5 万元 的 3 人 金额最高的前三名董事的报酬总额 98046.45 元 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额 98656.45 元 报告期内公司无独立董事 (2)董事长杜世弘先生 副董事长唐桥星女士 监事张永绍先生在四川省纺 织集团有限责任公司领取报酬 董事黄安和先生 监事会主席刘耀纲先生在四川 九星纺织有限责任公司领取报酬 董事张培育先生在本公司的控股公司四川仁寿 纺织有限责任公司领取报酬 董事张文生先生在在本公司的控股公司四川绵阳棉 纺织有限责任公司领取报酬 董事薛 楠女士在珠海经济特区富华集团股份有限 公司领取报酬 (二) 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 报告期内 因工作变动原因 董事刘光涛先生 李茂才先生经 2000 年度股 东大会审议通过更换为张培育先生 张文生先生 报告期内 本公司总经理 副总经理 财务负责人 董事会秘书未发生变动 (三) 公司员工的数量 专业构成 公司员工总数 9847 人 其中生产人员 8425 人 销售人员 66 人 技术人员 421 人 财务人员 64 人 行政人员 301 人 其他人员 570 人 以上人员中大专及以 上文化程度 363 人 中专文化程度 351 人 公司需承担费用的离退休职工 1924 人 五 公司治理结构 7 (一)公司治理的实际状况 本公司股票上市以来 严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关规 定和 深圳证券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构 规 范公司运作 加强信息披露工作 并制定了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 总经理议事规则 等规范文件 公司正按照中国证监会和 国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求 研究修改公司章程 公司目前治理结构如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使 自己的权力 保持与股东有效的沟通渠道 认真接待股东来访和来电咨询 使股 东了解公司的运作情况 公司严格按照中国证监会公布的 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 在股东大会上保证参会股东发表自己的意见和建议 并充分行使股东的表决权 且有律师出席见证 建立了 股东大会议事规则 公司关联交易公平合理 对关联交易定价依据予以充分披露 关联股东在表决时 放弃表决权 不存在为股东及关联方提供担保事项 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利 未干涉公司决策和生产经营活 动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到相互独立 各自 独立核算 独立承担责任和风险 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 控股股东对董事 监事候选人的提名 遵循了法律 法规和 公司章程 规定的 条件和程序 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人 数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司董事会制定了 董事 会议事规则 公司董事能够以认真负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大 会 按照有关法律 法规和 公司章程 的规定 履行职责 维护公司和股东利 益 公司正在积极物色独立董事人选 将按照有关规定修改公司章程 建立独立 董事制度和董事会专门委员会 进一步完善董事的选聘程序 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司 监事本着对股东负责的精神 认真履行自己的职责 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与 激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规和 公司章程 的规 定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 法人及其他债权人 员工 客户 消费者 社区等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 加强与股东 交流 公司严格按照法律 法规和 深圳证券交易所股票上市规则 及 公司章 程 的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等 8 的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份的变化情况 (二)公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见 的要求 正在积极选择独立董事人选 修改公司章程有关条款 按规定 建立独立董事制度 (三)公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面情况 1 业务分开方面 本公司业务独立于控股股东 自主经营 业务结构完整 2 在人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立 总经理 副总 经理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬 未在控股 股东单位领取报酬 担任职务 3 在资产方面 本公司拥有独立的生产体系 辅助生产系统和配套设施 工业产权 商标 非专利技术等无形资产均由本公司拥有 4 在财务方面 本公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度 并在银行独立开户 5 机构独立方面 本公司设立了健全的组织机构体系 股东大会 董事会 监事会等内部机构独立运作 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 (四)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实 施情况 公司高级管理人员对董事会负责 报告期内 公司没有对高级管理人员的考 评及激励机制 相关奖励制度 六 股东大会情况简介 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 2000 年度股东大会情况 2001 年 5 月 31 日在 中国证券报 刊登关于召开 2000 年度股东大会的公 告 公司 2000 年度股东大会定于 2001 年 6 月 30 日召开 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 30 日在本公司办公大楼二楼会议室 召开 出席会议的股东及授权代表 7 人 代表股权 7507.54 万股 占公司总股本 的 65.53% 大会采取记名投票表决方式 审议通过了以下决议 (1) 董事会 2000 年度工作报告 (2) 监事会 2000 年度工作报告 (3) 公司 2000 年度财务决算报告 (4) 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年分配政策 (5) 关于修改公司章程的议案 (6) 关于续聘深圳华鹏会计师事务所为本公司审计机构的议案 (7) 关于更换部分董事的议案 (8) 股东大会议事规则 (9) 四川第一纺织股份有限公司关联交易的议案 本次股东大会由四川成都世正律师事务所出具的法律意见书 股东大会决议 公告 四川成都世正律师事务所出具的 关于四川第一纺织股份有限公司 2000 9 年度股东大会的法律意见书 于 2001 年 7 月 3 日刊登在 中国证券报 上 2 2001 年临时股东大会情况 2001 年公司未召开临时股东大会 3 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 由于董事刘光涛先生 李茂才先生工作变动原因 经 2000 年度 股东大会审议通过更换张培育先生 张文生先生为董事 监事未发生变化 七 董事会报告 (一) 主营业务的范围及其经营状况 1 公司经营业务范围 本公司属纺织行业 经营业务范围为 各类型及规格的纱 线 坯布 印染 布 针织品 服装 床上用品 装饰用品 机械设备 仪器仪表及零配件的制造 及销售 进出口贸易 原棉的收购 经营及进出口业务 资本经营 2 公司主营业务收入 主营业务利润的构成情况 见下表 主营业务收入 主营业务利润(万元) 行业 产品 国内销售(万元) 出口(万美元) 纺织 纱 线 13,425.41 267.88 纺织 坯布 22,049.99 41.16 -6.85 合计 35,475.40 41.16 261.03 3 报告期内 占公司主营业务 10%以上的业务经营活动及其所属行业 主营业务经 所属 产品销售收 占全部主营 业务 产品销售成 毛利 营活动名称 行业 入(万元) 收入的比例(%) 本(万元) 率(%) 纱线 纺织 13,425.41 36.55 13,157.53 2.00 坯布 纺织 22,389.99 60.95 22,396.84 -0.03 报告期内 公司主营业务未发生变化 (二) 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股公司四川仁寿纺织有限责任公司 四川省绵阳银峰棉纺织有 限责任公司 持股比例分别为 70.56% 82.63% 没有参股公司 1 四川仁寿纺织有限责任公司 注册资本 1068 万元 法定代表人 张培 育 注册地址 四川省仁寿县文林陵州路 117 号 经营范围 棉纺 棉织 棉混 纺织 兼营棉花收购 棉布服装制造 棉纺织机械配件器材加工 销售 该公司 现有纱锭 4 万枚 线锭 4000 枚 气流纺 400 头 布机 936 台的生产规模 2001 年实现销售收入 9677.68 万元 净利润-13.63 万元 2 四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司 注册资本 2600 万元 法定代表 人 张文生 注册地址 绵阳市绵山路 34 号 经营范围 棉纺纱 兼营化纤纱 该公司现有纱锭 35000 枚的生产规模 2001 年实现销售收入 3751.36 万元 净利 润-547.54 万元 (三) 主要供应商 客户情况 1 公司前五名供应商情况 本公司主要原料(棉花 化纤)供应商 本年度公司前五名供应商合计的采购 金额 13709.51 万元 占年度采购总额的 59.46% 2 公司前五名客户情况 10 本年度前五名客户销售额 8841 万元 合计占公司销售总额的 24.07% (四) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 经营中出现的问题与困难主要表现在 由于国内原棉价格高于国际市场 棉花进口受到限制 导致纺织品成本升高 出口受阻 国内市场供大于求 特别 是 2001 年下半年纺织品市场持续疲软 国内原棉市场发生较大变化 其产品的 降价幅度大于原棉降价幅度等原因 公司主营业务利润受到较大影响 2 解决方案 一是加强营销队伍建设 完善营销制度 将销售收入 货款 回收与销售人员工资等挂钩 实行费用承包 淘汰不称职的销售人员 充分调动 营销人员的积极性 进一步拓展国内外市场 提高产品的产销率 二是强化全面 质量管理 落实各项质量管理制度 将产品质量与员工的工资挂钩考核 严格工 艺纪律 抓好产品质量 确保产品质量提高 三是根据市场需求 组织力量对市 场急需的品种加快翻改 组织科技人员进行新产品的工艺攻关与开发 促进产品 的升级换代 四是开源节流 挖潜降耗 搞好生产过程中的目标成本管理 努力 降低产品成本 提高市场竞争力 五是改革用人机制 积极稳妥地推进减人增效 工作 激发职工的积极性与创造性 (五) 公司本年度盈利预测情况 报告期内 公司未公开披露过本年度盈利预测 且不存在实际利润实现数较 盈利预测数低 10 以上或较利润预测数高 20 以上的情况 公司也未公开披露 过本年度经营计划 且不存在实际发生额较已披露的计划数低 10 以上或高 20 以上情况 (六) 报告期内的投资情况 1 报告期内 公司未募集资金 亦未进行投资 2 报告期内 公司未用非募集资金进行投资 公司以仁寿分公司的净资产 753.59 万元作为股本金向新组建的四川仁寿纺织有限责任公司投资入股 占总股 本的 70.56% 以绵阳分公司的净资产 2120.52 万元作为股本金向新组建的四川省 绵阳银峰纺织有限责任公司投资入股 占总股本的 82.63% (七) 报告期内公司财务状况 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减比例(%) 总资产 451,256,358.83 496,242,774.99 -9.07 长期负债 104,551,315.21 18,001,315.21 480.80 股东权益 160,360,539.01 222,830,954.12 -28.03 主营业务利润 -979,816.21 53,554,149.63 -101.83 净利润 -62,655,891.20 22,741,338.62 -375.52 增减变动的主要原因 1 总资产减少主要原因系本公司将仁寿分公司和绵阳分公司的经营性净资 产分别投入到四川仁寿纺织有限责任公司和四川省绵阳银峰纺织有限责任公司时, 新公司以固定资产评估净值建帐 2 长期负债增加主要原因系由四川省纺织集团有限责任公司向建行仁寿县 支行借款后转借给本公司控股公司四川仁寿纺织有限责任公司 3 股东权益减少主要原因系 2001 年度亏损所致 4 主营业务利润和净利润减少主要原因系国内原棉价格高于国际市场 棉 花进口受到限制 导致纺织品成本升高 出口受阻 国内市场供大于求 特别是 2001 年下半年纺织品市场持续疲软 国内原棉市场发生较大变化 其产品的降价 幅度大于原棉降价幅度等原因 公司主营业务利润出现较大亏损 11 (八) 我国加入 WTO 对公司产生的影响 我国加入 WTO 中央关于西部大开发的政策 对公司的发展有重要的影响 公司主营业务所处的纺织行业是中国加入 WTO 最受惠的行业之一 机遇和挑战同 时并存 我国加入 WTO 后 就机遇而言 随着纺织品配额的逐步取消 市场空间将逐 步扩大 有利于公司更好地利用国际 国内 两个资源 两个市场 促进公 司纺织品的出口增长 纺织品原料的进口关税将会进一步降低 有利于国际 国 内棉花 化纤等纺织原料市场全面接轨 进而刺激国内纺织品原料价格的下调 有利于公司多方位地选择纺织品原料 进一步降低公司所需纺织品原料的采购成 本 增强市场竞争能力 提高产品附加值 有利于公司引进先进技术 加快技术 改造步伐 参与国际市场竞争 就挑战而言 进口关税的降低 国内纺织品市场 将受到国外纺织品的冲击 市场竞争更加激烈 (九) 会计师事务所出具的审计报告情况 深圳鹏城会计师事务所为本公司 2001 年度出具了标准无保留意见审计报 告 (十) 公司新年度的经营计划 2002 年公司将充分利用中国加入 WTO 和西部大开发的有利机遇 坚定不移 地深化企业内部改革 加强基础管理 苦练内功 提高产品质量 增加产品附加 值 调整产品结构 开发新品种 以多品种 快翻改 快生产占领市场 适应市 场经济的变化 努力完善营销网络 提高经济效益 重点抓好以下几方面的工作 1 深化企业改革 加强内部管理 一是深化企业改革 调整结构 根据生产的实际情况 实施减人增效工作 二是强化基础管理 特别是加强生产过程中的成本管理 质量管理 设备管理 资金管理 进一步完善经济责任制考核办法 三是加大劳资 人事制度改革 培 养年轻后备干部 建立起能者上 平者让 庸者下的用人机制 真正做到人尽其 才 才尽其用 四是做好班 组长及技术人员的培训工作 2 调整产品结构 提高产品质量 一是建立吸引人才的激励机制 充分调动科技人员的创造性 积极性 二是 落实质量管理制度 加强工艺管理 提高产品质量 三是加强市场调研 适时地 调整产品结构 根据市场需求 加快开发适销对路 附加值高的新品种 切实做 到调整品种决策快 翻改品种快 生产 交货快 提高产品的市场占有率 四是 搞好产品的市场定位 加大资金投入 依靠科技人才 研制市场前景看好的高附 加值产品 生产高支高密 适销对路的高档产品 3 完善营销网络 开拓国际国内市场 公司将抓住国家加入 WTO 和西部大开发的有利时机 加强营销力量 及时收 集 反馈市场需求信息 进一步巩固老客户 开拓新客户 扩大公司产品的市场 份额 立足国内市场 拓展国际市场 继续完善调动销售人员积极性的考核制度 加大对销售人员实现的销售收入 货款回收与收入挂钩的考核力度 提高产销率 4 加强目标成本管理 提高产品价格优势 公司按照现代企业制度和市场经济要求 层层分解落实成本责任制 加大成 本与工资挂钩的考核力度 最大限度地降低产品成本 减少消耗 提高产品的价 格优势 从而增强产品的市场竞争能力 5 加快资产重组步伐 促进公司全面发展 公司将努力寻求合资 合作伙伴 通过收购 兼并 股权转让等重组方式 12 盘活存量资产 有效的利用各种资源 搞活企业 促进公司全面发展 (十一) 公司董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年 2 月 26 日 公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开 应到董 事 9 人 实到董事 7 人 部分监事和高管人员列席了会议 审议通过了以下决议 2000 年年度报告及年度报告摘要 关于 2000 年年度利润分配预案及 2001 年 利润分配政策 以上决议公告于 2001 年 2 月 27 日刊登在 中国证券报 上 2001 年 5 月 30 日 公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开 应到董 事 9 人 实到董事 6 人 部分监事和高管人员列席了会议 审议通过了以下决议 董事会 2000 年度工作报告 公司 2000 年度财务决算报告 公司 2000 年 度利润分配预案及 2001 年分配政策 关于修改公司章程的议案 关于续聘 深圳华鹏会计师事务所为本公司审计机构的议案 关于更换部分董事的议 案 股东大会议事规则 四川第一纺织股份有限公司关联交易的议案 以 上决议公告于 2001 年 7 月 3 日刊登在 中国证券报 上 2001 年 7 月 27 日 公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开 应到董 事 9 人 实到董事 9 人 监事列席了会议 审议通过了以下决议 关于提取多 项资产减值准备的议案 2001 年中期报告及摘要 2001 年中期利润分配方 案 以上决议公告于 2001 年 7 月 29 日刊登在 中国证券报 上 2001 年 11 月 14 日 公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开 应到 董事 9 人 实到董事 6 人 审议通过了以下决议 关于拟聘深圳鹏城会计师事 务所为本公司审计机构的议案 关于向中信实业银行贷款的议案 以上决议 公告于 2001 年 11 月 15 日刊登在 中国证券报 上 2001 年 7 月 17 日 在 中国证券报 上刊登 2001 年中期预亏公告 2001 年 8 月 17 日 在 中国证券报 上刊登 2000 年度分红派息公告 2000 年度利润分配方案经 2001 年 6 月 30 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过 本次利润分配方案为 以 2000 年末总股本 11457 万股为基数 向全体股东每 10 股派现金 1.00 元(含税 扣税后向个人股东实际每 10 股派现金 0.80 元 剩余 部分结转下一年度 本年度不进行资本公积金转增股本 2001 年 9 月 18 日 在 中国证券报 上刊登 董事会提示性公告 经四 川省人民政府 关于四川第一纺织股份有限公司国家股股权划转的批复 (川府 函[2001]271 号) 文批复 同意将成都市国有资产管理局持有四川第一纺织股份 有限公司国家股 5007 万股无偿划转给四川省纺织集团有限责任公司持有 上述 划转事项若能顺利实现 四川省纺织集团有限责任公司将持有 5007 万股国家股 占总股本的 43.70% 成为本公司的第一大股东 2001 年 10 月 18 日 在 中国证券报 上刊登 董事会提示性公告 经财 政部 关于四川第一纺织股份有限公司国家股划转有关问题的批复 (财企 [2001]615 号) 文批复 同意成都市国有资产管理局将其所持有本公司 5957 万股 中的国家股 5007 万股转由四川省纺织集团有限责任公司持有 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 股东大会没有授权事项 2001 年 8 月 17 日 在 中国证券报 上刊登 2000 年度分红派息公告 2000 年度利润分配方案经 2001 年 6 月 30 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过 本次利润分配方案为 以 2000 年末总股本 11457 万股为基数 向全体股东每 10 股派现金 1.00 元(含税 扣税后向个人股东实际每 10 股派现金 0.80 元 剩余 13 部分结转下一年度 本年度不进行资本公积金转增股本 分红派息实施办法 1 股权登记日 2001 年 8 月 22 日 2 除息日 2001 年 8 月 23 日 3 红利到帐 日 2001 年 8 月 24 日 4 发放年度 2000 年度 5 派息对象 截止 2001 年 8 月 22 日下午深圳证券交易所收市后在深圳证券登记结算公司登记在册的本公司 全体股东 6 红利领取办法 (1) 本次社会公众股的股息由深圳证券结算公司 通过股东托管券商于 2001 年 8 月 24 日直接划入其股东帐户 (2) 公司国有股 法人股股东及公司高级管理人员的股息由本公司直接派发 (3) 若投资者于 2001 年 8 月 23 日办理了 第一纺织 的转托管 仍在原托管券商处领取红利 报告期内 公司没有配股 增发新股事项 (十二) 公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1 公司 2001 年度利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计 2001 年度公司实现净利润-62,655,891.20 元 加 上 公 司 上 年 未 分 配 利 润 45,278,968.19 元 可 供股东 分 配 利 润 为 - 17,376,905.01 元 本年度不分配 也不进行资本公积金转增股本 说明 由于国内原棉价格高于国际市场 棉花进口受到限制 导致纺织品成 本升高 出口受阻 国内市场供大于求 特别是 2001 年下半年纺织品市场持续 疲软 国内原棉市场发生较大变化 其产品的降价幅度大于原棉降价幅度等原因 公司主营业务利润出现较大亏损 董事会预计的 2001 年利润分配政策与实际的 利润分配政策不一致 在此 董事会向广大投资者表示致歉 2 2002 年利润分配政策 (1) 公司拟对 2002 年度利润分配一次 (2) 公司 2001 年度亏损 没有未分配利润 (3) 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为 30%左右 (4) 分配采取派现金或送红股形式 现金股息占股利分配的比例为 50% 3 预计公司下一年度资本公积金转增股本的次数和比例 公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本 上述 2 3 分配政策为预计方案 具体分配政策董事会届时根据公司的实际 情况确定 公司董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权力 上述分配预案须提交 2001 年度股东大会审议通过后实施 (十三) 公司选定信息披露报纸为 中国证券报 八 监事会报告 报告期内 监事会召开会议 3 次 其工作情况如下 2001 年 2 月 26 日 公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开会议 审 议通过了 2000 年年度报告及年度报告摘要 关于 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策 以上决议公告于 2001 年 2 月 27 日刊登在 中国证券报 上 2001 年 5 月 30 日 公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开会议 审 议通过了 监事会 2000 年度工作报告 关于修改公司章程的议案 四川第 一纺织股份有限公司关联交易的议案 以上决议公告于 2001 年 7 月 3 日刊登在 中国证券报 上 14 2001 年 7 月 27 日 公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开会议 审 议通过了 关于提取多项资产减值准备的议案 2001 年中期报告及摘要 2001 年中期利润分配方案 公司的关联交易公平 没有损害公司的利益 以 上决议公告于 2001 年 7 月 29 日刊登在 中国证券报 上 监事会对下列事项发表独立意见 一 公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规 对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检 查 列席了各次董事会和股东大会 认为公司董事会决策程序合法 建立了良好 的内部控制制度 董事 高级管理人员执行职务时无违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 二 检查公司财务的情况 本着对全体股东负责的精神 监事会对公司的财务状况进行了监督和检查 认为 2001 年度财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果 公司所做的各 项工作 符合公司的发展战略 维护了股东的长远利益 三 公司最近一次募集资金实际投入项目情况 公司股票 1998 年上市以来 至今没有募集资金 四 公司收购 出售资产情况 报告期内 公司没有收购 出售资产 亦无内幕交易 也无损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的情况 五 关联交易情况 监事会认为公司关联交易价格合理 关联交易股东大会表决程序符合有关法 规和公司章程规定 关联股东放弃表决 不存在内幕交易和损害部分股东利益的 行为 六 深圳鹏城会计师事务所为本公司 2001 年度出具了无保留意见的审计 报告 公司报告期内没有盈利预测 亦不存在预测实现数较利润预测数低 10 以 上或较利润预测数高 20 以上的情况 九 重要事项 (一) 公司重大诉讼 仲裁事项 公司与中国四川国际合作股份有限公司 成都永顺兴商行委托代理进口皮棉 合同纠纷一案 经四川省成都市中级人民法院判决 中国四川国际合作股份有限 公司 成都永顺兴商行共同清偿本公司货款 5,264,213.75 元 赔偿公司货款的 利息损失 从 1995 年 8 月 21 日起按银行同期流动资金贷款利率计算至付清之日 止 本案受理费 36,510.00 元 其他诉讼费 21,906.00 元 由上述两家公司承 担 中国四川国际合作股份有限公司收到判决书后 上诉于四川省高级人民法院 经四川省高级人民法院裁决 发回成都市中级人民法院重审 (二) 公司报告期内收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内 公司无收购及出售资产 吸收合并事项 (三) 公司报告期内发生的重大关联交易事项 1 供货协议 (1)概要 15 本公司于 2001 年 5 月 28 日在公司本部分别与川纺集团 四川蜀联股份有限 公司签订了 供货协议 并经 2001 年 6 月 30 日召开的 2000 年度股东大会审议 通过 川纺集团 四川蜀联股份有限公司为本公司的关联公司 上述交易为关联 交易 根据深圳证券交易所 股票上市规则 的有关规定 与该关联交易有利害 关系的关联人已放弃在本次关联交易的表决权 (2)关联方介绍 川纺集团是经四川省人民政府批准组建的国有大一型企业 成立于 1996 年 7 月 注册资本 6800 万元 法定代表人 杜世弘 注册地址 成都市东华正 街 40 号 企业类型 国有独资有限责任公司 公司经营范围 工业原辅材料制 成品的生产经营 组织省内外棉花的收购 加工 经营及进口计划棉的落实 纺 织 化工 建材 服装服饰的生产销售 纺织成套设备及配件和机电产品的销售 等 四川蜀联股份有限公司 以下简称 蜀联股份 成立于 1988 年 7 月 是 经四川省计经委以川计 1988 企 706 号文批复进行股份制试点的企业 注册资 本 8112 万元 公司法定代表人 唐桥星 注册地址 成都市西二路 27 号 公 司经营范围 纺织工业原辅材料及制成品 化工 建材 服装及服饰的生产 销 售 组织省内外计划棉花的供应 纺织方面的科技开发及技术服务 纺织工程设 计 安装 物业管理 仓储 销售普通机械 电子设备 百货 五金 交电 副 食品的加工 销售 自营和代理内销商品范围内商品的进出口 进料加工和 三 来一补 (3)交易的主要内容 本公司与川纺集团签订的 供货协议 约定 2001 年度本公司向川纺集团 采购棉花约 6500 吨 价值人民币约 8450 万元 按一级棉花目前的市场价格每吨 13000 元测算 随着市场供求关系的变化 单位棉花价格可能会升高或降低 本公司与蜀联股份签订的 供货协议 约定 2001 年度本公司向蜀联股份 采购涤纶约 5500 吨 价值人民币约 4620 万元 按涤纶目前的市场价格每吨 8400 元测算 随着市场供求关系的变化 单位涤纶价格可能会升高或降低 (4)交易定价政策 经与交易各方商定 本次交易价格按市场价格进行交易 交易双方获取合理 的利润 (5)该项关联交易的目的及对本公司的影响 本次关联交易的主要目的 为保持第一纺织的稳定发展 公司与川纺集团 蜀联股份签订 供货协议 可充分利用川纺集团 蜀联股份的集团采购优势 降低原料采购成本 产品成本 使第一纺织生产的产品在市场中具有价格优势 从而增强其产品的市场中的竞争 力 提高第一纺织的盈利水平 以确保公司在 2001 年度生产经营目标的实现 本次关联交易对第一纺织的影响 供货协议 的签订 确保第一纺织 2001 年度稳定的棉花 涤纶等原料供 应 降低生产成本 提高第一纺织的产品质量和盈利水平 (6)独立财务顾问意见 本公司聘请华夏证券有限公司作为财务独立顾问 该公司发表独立的财务顾 问报告认为 第一纺织本次关联交易 体现了公平 公开 公正原则 本次关联交易定价原则公允 有利于提高第一纺织的产品质量和盈利水 16 平 提高市场竞争能力 以上信息于 2001 年 7 月 3 日刊登在 中国证券报 上 2.关联交易 (1)关联方概况 与本公司存在关联关系的关联方 包括已于财务报告中会计报表附注 5-(2) 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制 关系但有交易往来的关联方 存在控制关系的关联方 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 四川省纺织集团有 四川成都 6800 万元 43.70% 纺织品及原料 控股股东 国有独资 杜世弘 限责任公司 公司 根据财政部(2001)615 号文批复 同意成都市国有资产管理局将其所持有的 四川第一纺织股份公司 5957 万元国家股中的 5007 万股转由四川省纺织集团有限 责任公司持有 股权过户手续尚在办理中 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001-12-31 本期增加(减少) 2000-12-31 四川省纺织集团有 6800 万元 6800 万元 限责任公司 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2000-12-31 比例 本期增加(减少) 2001-12-31 比例 成都九星纺织集团公司 50,070,000.00 50,070,000.00 43.70% 合 计 50,070,000.00 50,070,000.00 43.70% 不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 四川蜀联股份有限公司 其法定代表人与公司副董事长为同一人 成都鑫兴印染有限公司 同一母公司 四川纺织集团江油棉纺厂 同一母公司 成都市纺织品进出口公司 本公司股东 仁寿棉纺织厂 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 同一母公司 (2)关联方交易事项 采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下 2001 年度 2000 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 成都九星纺织集团公司 174,208.55 0.08% 92,789,272.86 38.86% 四川省纺织集团有限责任公司 31,129,085.72 13.69% 51,411,650.29 21.53% 成都鑫兴印染有限公司 四川蜀联股份有限公司 26,502,726.54 11.65% 24,739,292.31 10.36% 合 计 57,806,020.81 25.42% 168,940,215.46 70.57% 说明 向关联公司采购原料的价格据购销双方签订的合同和协议 按市场价 确认 销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下 2001 年度 2000 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 成都鑫兴印染有限公司 1,256,424.45 0.34% 5,814,524.04 1.58% 17 成都九星纺织集团公司 258,200.43 0.07% 四川纺织集团江油棉纺织厂 186,028.76 0.05% 四川省纺织集团有限责任公司 511,575.23 0.14% 7,901,376.06 2.15% 合 计 1,954,028.44 0.53% 13,974,100.53 3.80% 说明 向关联公司销售货物的价格根据购销双方签订的合同和协议 在依据 市场定价的一般原则基础上 结合订货的数量 质量 交货期 结算方式等因素 综合确定 担保事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 关联方为本公司银行借款提供担保事项如下 关联方名称 金 额 期 限 四川蜀联股份有限公司 36,570,000.00 2001.3.20-2006.3.20(工行) 四川蜀联股份有限公司 9,300,000.00 1998.11.6-2003.9.30(农行) 合 计 45,870,000.00 (3)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001-12-31 2000-12-31 2001-12-31 2000-12-31 应收帐款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 3.69% 其他应收款 成都鑫兴印染有限公司 8,696,963.06 8,209,960.67 33.77% 52.46% 四川蜀联股份有限公司 1,316,075.00 5.11% 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 5.37% 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 5,947,326.99 23.10% 绵阳银峰棉纺织厂 885,804.00 3.44% 预付帐款 四川省纺织集团有限责任公司 14,545,650.05 47.83% 四川蜀联股份有限公司 3,586,794.27 11.93% 预收帐款 四川蜀联股份有限公司 63,015.85 0.84% 应付帐款 成都九星纺织集团公司 4,899,894.85 11.74% 四川省纺织集团有限责任公司 481,322.54 1.52% 四川蜀联股份有限公司 1,950,563.36 4.24% 其他应付款 成都九星纺织集团公司 254,145.50 0.31% 四川省纺织集团有限责任公司 53,713,746.49 65.75% 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 1,458,993.63 7.29% 长期应付款 四川省纺织集团有限责任公司 79,000,000.00 100% 合 计 123,660,864.75 64,128,416.02 (四)公司重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司 资产的事项 报告期内 公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 2 重大担保 报告期内 公司无担保 3 在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 公司应 披露委托事项的具体情况 18 报告期内 公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 公司无委托贷款事 项 4 其他重大合同 报告期内 公司无其他重大合同 (五) 公司或持股 5 以上股东如报告期内或持续到报告期内有承诺事项 报告期内 由于国内原棉价格高于国际市场 棉花进口受到限制 导致纺织 品成本升高 出口受阻 国内市场供大于求 特别是 2001 年下半年纺织品市场 持续疲软 国内原棉市场发生较大变化 其产品的降价幅度大于原棉降价幅度等 原因 公司主营业务利润出现较大亏损 董事会预计的 2001 年利润分配政策与 实际的利润分配政策不一致 在此 董事会向广大投资者表示致歉 持股 5 以上股东无承诺事项 (六) 公司聘任 解聘会计师事务所情况 报告期内 鉴于公司原审计机构深圳华鹏会计师事务所被中国证监会处罚 为保护公司股东合法权益 维护公司正常的生产经营秩序 公司董事会拟聘深圳 鹏城会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构 根据 上市公司股东大会 规范意见 (2000 年修订)的有关规定 非会议期间 董事会因正当理由解聘会计 师事务所的 可临时聘请其他会计师事务所 但必须在下一次股东大会追认通过 为此 董事会决定在下一次股东大会上追认聘深圳鹏城会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构 公司 2001 年度支付给聘任会计师事务所的报酬 28 万元 (七) 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受中国证监会稽查 中国证 监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 (八) 其他重大事件 报告期内 公司无重大事件的事项 十 财务报告 (一)审计报告 公司财务报表经深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师张克理 姚国勇审 计 出具了标准无保留意见审计报告 深鹏所股审字[2002]28 号 四川第一纺织股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表及合并的资产 负债表 2001 年度利润及利润分配表和与合并利润及利润分配表 2001 年度现金 流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行 的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 19 中国 y 深圳 2001 年 2 月 9 日 中国注册会计师 姚国勇 (二)会计报表 附后 (三)会计报表附注 1 公司简介 四川第一纺织股份有限公司(以下简称公司)的前身是成都九星纺织集团公司 的主体企业四川第一棉纺织印染厂(简称工厂) 始建于 1958 年 是纺织行业中 国有大型骨干企业 国家大型一类企业 1989 年 7 月成都市体制改革委员会 成 都市财政局以成体改(1989)字 033 号文批准成立股份有限公司 1998 年经中国证 券监督管理委员会证券发字(1998)78 号文批准 公司的社会公众股 3500 万股在 深交所上市 证券简称 第一纺织 证券代码 000809 公司的法定地址 成都市二环路东三段 8 号 法定代表人 杜世弘 注册资 本 11457 万元 经营方式 生产 研制 批发 零售 代购代销 来料(样)加 工及进出口贸易和租赁 咨询服务 主营业务 生产 加工 销售各种类型 各 种规格的纺织品 针织品 服装及针纺工业专用器材等 2 公司及附属子公司的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方 法 (1)会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 企业会计制度 及其 补充规定 (2)会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 (3)记账本位币 以人民币为记账本位币 (4)记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产以历史成本为计价原则 其后如果 发生减值 则按规定计提减值准备 (5)外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务 按年初中国人民银行公布的汇率折合为 人民币入账 期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的 汇率进行调整 由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发 生的汇兑差额资本化外 作为汇兑损益记入当年度财务费用 (6)外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司 本期编制折合人民币会计报告时 所有资产 负 债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币 所有者 权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率折算为母公司本 位币 损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市 场汇率折算为母公司记账本位币 对现金流量表中的有关收入 费用各项目 以 及有关长期负债 长期投资 固定资产 长期待摊费用 无形资产的增减项目 按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币 有关资本的净增加 额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币 由于折算汇率不同产生的折 算差额 在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映 20 (7)现金等价物的确定标准 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资视为现金等价物 (8)坏账核算方法 坏账确认标准 a 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应 收款项 b 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应 收款项 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法 本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和 其他应收款)扣除关联方应收款项后,分账龄按比例提取坏账准备 计提的坏账准 备计入当年度管理费用 应收款项的帐龄及估计的坏帐损失的比例如下 应收款项帐龄 估计损失比例 1 年以内(含 1 年) 5% 1 2年 10% 2 3年 30% 3 5年 50% 5 年以上 80% (9)存货核算方法 存货主要包括 原材料(包括辅助材料) 在产品 产成品 委托加工材料 低值易耗品 包装物等 原材料按计划成本进行日常核算 发出材料按月结转其应负担的材料成本 差异 将计划成本调整为实际成本 产成品等按实际成本核算 发出采用加权 平均法 低值易耗品的摊销采用五五摊销法 期末 对存货进行全面盘点的基础上 对遭受损失 全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本的存货 预计其成本不可回收的部分 提取存货跌价准备 提 取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 (10)短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价 持有期间所获得的现金股利或利息 除 取得时已记入应收账项的现金股利或利息外 以实际收到时作为投资成本的回 收 冲减短期投资的账面价值 期末按成本与市价孰低法计价 依投资类别对市 价低于成本的差额提取短期投资跌价准备 并计入当年度损益类账项 出售投资 的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认 (11)长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资 对长期投资取得时的初始投资成本与在被 投资单位所有者权益中所占的份额有差额 以及对长期股权投资由成本法改为权 益法时 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额 设置 股权投资差 额 明细科目核算 期末时 对借方差额按 10 年的期限平均摊销,贷方差额按 10 年的期限平均摊销 21 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上 但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算 对占投资单位 有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20% 但具有重大影响的长期投资采用权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 但该 投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成 本的冲回冲减投资的账面价值 采用权益法核算的 以取得被投资单位股权后发 生的净损益为基础 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 处置 股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资收益 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额 作为溢价或折价 债券的 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法采用直 线法(或实际利率法) c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 经调整债券投资 溢价或折价摊销后的金额确认当期收益 其他债权投资按期计算的应收利息 确 认为当期投资收益 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账 面价值的差额,作为当期投资损益 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低 于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备 首先冲抵该项投资的资本公 积准备项目 不足冲抵的差额部分确认为当期损失 对已确认损失的长期投资的 价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失的数额内转回 (12)固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以 及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经营主要设 备的 单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账 固定资产的折旧采用平均年限 法计算 并按固定资产的类别 估计经济使用年限和预计残值 原值的 2% 5% 确定其折旧率如下 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率 预计残值率% 房屋建筑物 25 40 年 2.37 3.8% 5 专用设备 14 年 7% 2 通用设备 14 年 7% 2 运输设备 14 年 7% 2 电子设备 8年 12.25% 2 固定资产减值准备 22 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价 对由于市价持续下跌 或 技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 (13)在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 按实际成本入账 其中包 括直接建筑及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关借款利息支出及外 汇汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态时 确认固定资产 并截止利息资 本化 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内 不会重新开工 所建项目在性能上 技术上已经落后并且所带来的经济效益具有 很大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回金额低于 账面价值的差额计提在建工程减值准备 (14)无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 并按其预计受益年限平均摊销 具体摊 销年限如下 类 别 摊销年限 土地使用权 30~70 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在 某 项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会 恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他 足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下 预计可收回金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 (15)其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 a.开办费 在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益 b.长期待摊费 自受益日起分 3-5 年平均摊销 不能使以后会计期间受益的 长期待摊费用项目 在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益 (16)借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差 额 在同时具备下列三个条件时 借款费用予以资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认费用 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数 乘以资本化率 资本化率按以下原则确定 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平 23 均利率 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且时间连续超过 3 个月 则暂停 借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以 后发生的借款费用于发生当期确认费用 (17)预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件 则将其确认为负债 a.该义务是企业承担的现时义务 b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 c.该义务的金额能够可靠地计量 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在 一个金额范围 则最佳估计数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需 支出不存在一个金额范围 则最佳估计数按如下方法确定 a.或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生金额确定 b.或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计 算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额 在基本确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的 账面价值 (18)收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权 相关的收入可以收到 并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时 确认收入实现 提供劳务 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取 款项的证据时 确认劳务收入 劳务的开始和完成分属不同会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完 成程度能够可靠的确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和完成劳 务将要发生的成本能够可知可靠地计量时 按完工百分比法确认劳务收入 长期合同和在合同结果已经能够合理预见时 营业收入按结账时已完成工 程进度的百分比计算 营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算 (19)所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 (20)合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具有实际 控制权的长期投资单位合并其会计报表 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据 合并时将母公 司与各子公司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润抵 销后逐项合并 并计算少数股东权益 24 3 会计政策 会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 和财政 部[2001]17 号文 关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规 定 的通知 以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的 实施 企业会计制度 及其 相关准则问题解答 的有关规定 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计 制度 按 企业会计制度 规定计提固定资产 无形资产 在建工程 含工程 物资 委托贷款减值准备 按 企业会计制度 规定进行债务重组 非货币性 交易处理 并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理 由此产生对各年度利 润 利润分配及年初未分配利润的影响详见附注 6—(28) 4 税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入 加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 应税劳务收入 转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 5%-7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 交通费附加 应纳增值税及营业税额 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% 根据四川省财政厅文件川财税[2000]38 号文 关于同意四川金路集团股份有 限公司等 20 家上市公司 第一批 享受企业所得税先征后返政策的通知 本公 司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策 该政策执行到 2001 年 12 月 31 日 5 控股子公司及合营企业 联营企业有关情况 (1)所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围 拥有股权 注册 注册资本 投资额 是否 公司名称 主营业务 地 (万元) 直接 间接 (万元) 合并 四川仁寿 制造 销售棉纺 棉织 棉混纺 四川 纺织有限 1068 直接 753.59 织品 棉布 服装 加工 销售 是 仁寿 责任公司 棉纺织机械 棉花收购 纯棉纱 混纺纱 坯布 针织品 四川省绵 服装 床上用品 装饰用品生产 阳银峰纺 四川 2600 直接 2420.52 销售 日用百货 五金交电 日 是 织有限责 绵阳 用化工产品销售 相关机械零配 任公司 件加工 销售 (2)合并报表范围的变化 四川仁寿纺织有限责任公司原系公司于 2000 年 4 月以债务重组方式 经营 性净资产抵债方式 取得四川省纺织集团有限责任公司的全资子公司仁寿棉纺织 厂经营性净资产 成立的四川第一纺织股份有限公司仁寿分公司 简称仁寿公 司 2001 年 4 月 4 日 公司以仁寿分公司经营性净资产联合其他投资者设立四 川仁寿纺织有限责任公司 成为本公司的控股子公司 纳入公司的合并范围 四川省绵阳银峰纺织有限责任公司原系公司于 2000 年 5 月收购四川蜀联股 份有限公司的全资子公司绵阳银峰棉纺织厂 成立的四川第一纺织股份有限公司 绵阳分公司 简称绵阳分公司 2001 年 5 月 31 日 公司以绵阳分公司经营性净 资产联合其他投资者设立四川省绵阳银峰纺织有限责任公司 成为本公司的控股 子公司 纳入公司的合并范 6 合并会计报表主要项目注释 (1)货币资金 25 2001-12-31 2000-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 537,750.09 353,552.18 小 计 537,750.09 353,552.18 银行存款 RMB 7,873,065.24 38,424,720.50 小 计 7,873,065.24 38,424,720.50 其他货币资 RMB 450,000.00 41,483.22 金 小 计 450,000.00 41,483.22 合 计 8,860,815.33 38,819,755.90 说明 货币资金期末余额比期初余额减少 77.17% 系本期预付货款增加 归 还短期借款所致 (2)应收账款 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 2,212,611.94 5.86% 110,630.59 2,101,981.35 1-2 年 646,666.68 1.71% 64,666.66 582,000.02 2-3 年 4,164,117.80 11.03% 1,249,235.34 2,914,882.46 3-5 年 997,874.03 2.64% 498,937.02 498,937.01 5 年以上 29,738,758.51 78.76% 23,551,006.81 6,187,751.70 合 计 37,760,028.96 100% 25,474,476.42 12,285,552.54 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 2,479,306.92 6.61% 123,965.35 2,355,341.57 1-2 年 4,238,692.65 11.29% 423,869.27 3,814,823.38 2-3 年 757,860.83 2.02% 227,358.25 530,502.58 3-5 年 1,036,712.97 2.76% 518,356.49 518,356.48 5 年以上 29,020,295.01 77.32% 23,216,236.01 5,804,059.00 合 计 37,532,868.38 100.00% 24,509,785.37 13,023,083.01 说明 关联企业不计提坏帐准备 本年包括成都市纺织品进出口公司 截止 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 1996 年 货款 浙江湖州益发纺织品公司 2,029,553.79 2000 年 货款 浙江织里耀盛公司 1,930,543.52 2000 年 货款 香港资兴公司 1,832,913.86 1997 年 货款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1997 年 货款 应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的 40%或以上 主 要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 中国中川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 4,240,000.00 5 年以上 逾期时间较长 香港资兴公司 1,832,913.86 1,166,331.09 5 年以上 逾期时间较长 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1,116,178.48 5 年以上 逾期时间较长 广东商业物资公司 1,181,359.08 945,087.26 5 年以上 逾期时间较长 成都五一巾被厂 919,977.34 735,981.87 5 年以上 逾期时间较长 说明 *详见附注 9 (3)其他应收款 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 11,195,535.77 43.48% 171,762.49 11,023,773.28 1-2 年 10,837,774.05 42.09% 181,319.43 10,656,454.62 2-3 年 641,246.61 2.49% 157,123.80 484,122.81 26 3-5 年 606,327.13 2.35% 321,555.08 284,772.05 5 年以上 2,469,539.41 9.59% 1,975,631.51 493,907.90 合 计 25,750,422.97 100% 2,807,392.31 22,943,030.66 2000-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 11,329,648.57 75.95% 191,601.50 11,138,047.07 1-2 年 693,555.21 4.65% 69,355.53 624,199.68 2-3 年 756,266.04 5.07% 226,879.81 529,386.23 3-5 年 767,927.83 5.15% 383,963.92 383,963.91 5 年以上 1,368,987.19 9.18% 1,095,189.75 273,797.44 合 计 14,916,384.84 100% 1,966,990.51 12,949,394.33 说明 关联企业不计提坏帐准备 本年包括成都鑫兴印染有限公司 四川 蜀联股份有限公司 四川省纺织集团有限责任公司 四川省纺织集团仁寿棉纺织 厂 绵阳银峰棉纺织厂 其他应收款期末余额比期初余额增加 72.63%主要系代垫款项增加所致 截止 2001 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 成都鑫兴印染有限公司 8,696,963.06 2000-2001 年 代垫款 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 5,947,326.99 2000-2001 年 代垫款 四川省纺织集团有限责任公司 1.383.801.41 2000-2001 年 代垫款 四川蜀联股份有限公司 1,307,075.00 2001 年 往来款 华蜀公司 1,015,772.10 1997 年 代垫款 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 2000-2001 年 代垫款 本公司于本期末累计计提的其他应收帐款坏账准备比例较大的(40%或以上)主 要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 华蜀公司 1,015,772.10 773,388.48 3-5年 逾期时间较长 (4)预付账款 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 29,621,927.63 97.40% 9,590,320.82 95.77% 1-2 年 190,741.79 0.63% 161,021.63 1.61% 2-3 年 570,869.69 1.88% 112,557.63 1.12% 3-5 年 28,501.10 0.09% 5 年以上 150,000.00 1.50% 合 计 30,412,040.21 100% 10,013,900.08 100.00% 说明 预付帐款期末余额比期初余额增加 203.70% 主要系预付购货款增 加所致 帐龄超过 1 年的预付帐款未收回的主要原因为未结算的尾款所致 截止 2001 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川省纺织集团有限责任公司 14,545,650.05 2001 年 货款 四川蜀联股份有限公司 3,533,912.36 2001 年 货款 仁寿县棉花原种场 1,320,000.00 2001 年 货款 仁寿棉麻公司棉胎厂 777,173.10 2001 年 货款 四川金天生态彩色棉有限公司 650,000.00 2001 年 货款 预付账款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 四川省纺织集团有限责任公司 14,545,650.05 2001 年 货款 (5)存货及存货跌价准备 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 14,467,205.71 151,672.76 14,315,532.95 33,243,945.06 170,228.34 33,073,716.72 27 在产品 7,733,385.31 7,733,385.31 8,307,314.73 8,307,314.73 产成品 42,970,367.89 8,142,738.92 34,827,628.97 34,823,519.44 1,329,644.53 33,493,874.91 委托加工材料 17,687.54 17,687.54 468,309.04 468,309.04 包装物 515,578.00 515,578.00 568,524.18 568,524.18 低值易耗品 2,667,158.79 2,667,158.79 1,342,369.59 1,342,369.59 合计 68,371,383.24 8,294,411.68 60,076,971.56 78,753,982.04 1,499,872.87 77,254,109.17 存货跌价准备 项 目 2000-12-31 本期增加 本期转回 2001-12-31 原材料 170,228.34 151,672.76 170,228.34 151,672.76 产成品 1,329,644.53 6,813,094.39 8,142,738.92 合 计 1,499,872.87 6,964,767.15 170,228.34 8,294,411.68 说明 存货跌价准备期末余额比期初余额增加 453% 主要系产成品市场价格 下降所致 (6)待摊费用 类 别 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 财产保险费 216,839.60 156,839.60 60,000.00 维修费 93,566.56 28,069.98 65,496.58 汽车保险费 52,993.26 26,517.23 26,476.03 合 计 363,399.42 211,426.81 151,972.61 说明 待摊费用期末余额比期初余额增加 100% 主要系本期发生的费用收益 期跨期所致 (7)长期投资 长期投资列示如下 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期股权投资 15,623,377.08 15,623,377.08 减 减值准备 12,050,000.00 12,050,000.00 长期股权投资净额 15,623,377.08 12,050,000.00 3,573,377.08 合 计 15,623,377.08 12,050,000.00 3,573,377.08 长期股权投资 a.股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 2000-12-31 本期权益调整 现金红利 本期增(减) 2001-12-31 成本法核算单位 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 419,749 0.2% 490,649.00 490,649.00 490,649.00 成都量具股份有限公司 法人股 300,000 0.3% 1,162,800.00 1,162,800.00 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 法人股 50,000 0.03% 55,000.00 55,000.00 55,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 法人股 100,000 0.03% 130,000.00 130,000.00 130,000.00 合 计 1,838,449.00 1,838,449.00 b.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2000-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2001-12-31 成本法核算单位 东莞市清溪镇银利山庄 1 号 4.00% 12,050,000.00 12,050,000.00 区 广东惠州市火车西站合作开 11.70% 770,872.82 770,872.82 发项目 岷江有限公司成都办事处 15.00% 640,000.00 640,000.00 成都新天地产权交易公司 5.00% 104,055.26 104,055.26 深圳工贸公司 3.00% 50,000.00 50,000.00 深圳华龙公司 18.00% 50,000.00 50,000.00 九星塑编有限责任公司 60.00% 120,000.00 120,000.00 合 计 13,784,928.08 13,784,928.08 c.长期股权投资减值准备 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 计提原因 东莞市清溪镇银利山庄 1 号区 12,050,000.00 12,050,000.00 经营亏损 合 计 12,050,000.00 12,050,000.00 说明 长期投资减值准备期末余额比期初余额增加 12,050,000.00 主要系 28 采用成本法核算的被投资单位—广东省东莞市清溪镇银利山庄 1 号区由于经营亏 损 本期全额计提减值准备 (8)固定资产及累计折旧 类 别 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 207,101,339.58 1,862,355.60 20,362,038.32 188,601,656.86 通用设备 24,759,031.83 19,036.74 24,778,068.57 专用设备 269,455,980.40 2,440,642.33 58,653,997.24 213,242,625.49 运输工具 5,831,916.59 187,956.00 1,821,924.00 4,197,948.59 电子设备 356,880.00 77,290.00 243,722.55 190,447.45 合 计 507,505,148.40 4,587,280.67 81,081,682.11 431,010,746.96 累计折旧 房屋建筑物 99,220,921.00 4,553,363.07 18,724,975.41 85,049,308.66 通用设备 11,975,394.72 1,348,827.44 13,324,222.16 专用设备 126,898,534.39 10,861,299.53 54,359,185.59 83,400,648.33 运输工具 2,953,804.42 293,855.47 1,555,175.76 1,692,484.13 电子设备 228,027.75 12,456.41 228,966.06 11,518.10 合 计 241,276,682.28 17,069,801.92 74,868,302.82 183,478,181.38 净 值 266,228,466.12 247,532,565.58 说明 有关固定资产抵押情况详见附注 11 本期从在建工程转入固定资产 人民币 3,806,403.85 元 原值减少 81,081,682.11 元及累计折旧减少 74,868,302.82 元的主要原因 是本公司将仁寿分公司和绵阳分公司的经营性净资产分别投入到四川仁寿纺织有 限责任公司和四川省绵阳银峰纺织有限责任公司时,新公司以固定资产评估净值 建帐所致且相关资产产权尚未办理过户手续 (9)固定资产减值准备 类 别 2000-12-31 本期增加 本期转回 2001-12-31 房屋建筑物 4,533,558.97 4,533,558.97 通用设备 955,053.15 955,053.15 专用设备 7,917,290.33 7,917,290.33 运输工具 115,054.39 115,054.39 电子设备 490,156.18 490,156.18 合 计 14,011,113.02 14,011,113.02 (10)工程物资 2001-12-31 2000-12-31 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 工程设备材料 177,612.73 177,612.73 315,501.90 315,501.90 说明 工程物资期末余额比期初余额减少 43.70% 系领用所致 (11)在建工程 实际支付 项目 工程项目名称 预算数 2000.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2001.12.31 资金来源 进度 (其中:利息资 (其中 :利息资本 (其中 :利息资本 (其中:利息资 (其中 :利息资本 本化金额) 化金额) 化金额) 本化金额) 化金额) 综合库房工程 1,511,383.01 1,511,383.01 自筹 完工 细纱机改造工程 80,664.13 44,608.55 36,055.58 自筹 90% 浆纱室改造工程 88,408.94 88,408.94 自筹 完工 浆纱机改造工程 115,172.65 84,312.65 30,860.00 自筹 75% 整经机改造工程 1,685.26 1,685.26 自筹 45% 准备 并拈搬迁工程 11,762.67 11,762.67 自筹 完工 喷织车间改造工程 20,371.00 20,371.00 自筹 完工 动力车间空调改造工 自筹 10,295.56 10,295.56 完工 程 设备技改工程 2,087,255.23 1,951,771.74 135,483.49 90% 新修捻线机房 83,489.73 83,489.73 完工 合 计 4,010,488.18 3,806,403.85 204,084.33 说明 本期无利息资本化 (12)无形资产 29 类 别 取得方式 原始金额 2000-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2001-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购入 16,109,146.45 15,840,660.67 142,241.42 393,280.85 15,589,621.24 48.5 年 土地使用权 购入 6,201,442.84 6,098,085.46 162,521.45 128,583.97 6,132,022.94 68.5 年 土地使用权 购入 31,485,141.00 24,682,192.37 316,458.83 882,232.75 24,116,418.45 28 年 土地使用权 购入 31,929,586.66 27,459,444.46 638,591.73 26,820,852.73 42 年 合 计 74,080,382.96 621,221.70 2,042,689.30 72,658,915.36 说明 无形资产增加 621,221.70 元系四川第一纺织股份有限公司绵阳分 公司和仁寿分公司以经营性净资产分别投入四川省绵阳银峰纺织有限责任公司和 四川仁寿纺织有限责任公司时 无形资产评估增值金额 有关无形资产抵押情况详见附注 11 (13)长期待摊费用 剩余 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 本期摊销 2001-12-31 摊销期(月) 排水工程费 186,666.67 40,000.00 146,666.67 44 月 固定资产大修费 1,004,000.23 850,820.39 153,179.84 房屋装修改造费 93,235.78 656,207.80 67,708.81 124,569.73 47 月 59 755,250.56 月 合 计 1,945,917.46 93,235.78 1,507,028.19 260,888.73 271,236.32 说明 长期待摊费用本期减少 1,507,028.19 元系四川第一纺织股份有限公 司绵阳分公司和仁寿分公司以经营性净资产分别投入四川省绵阳银峰纺织有限责 任公司和四川仁寿纺织有限责任公司时 长期待摊费用评估减值金额 (14)短期借款 2001-12-31 2000-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 32,830,000.00 54,420,000.00 其中 抵押 10,730,000.00 5,880,000.00 担保 22,000,000.00 47,940,000.00 信用 100,000.00 600,000.00 非银行金融机构借款 1,000,000.00 其中 担保 1,000,000.00 合计 33,830,000.00 54,420,000.00 说明 短期借款期末余额比期初余额减少 60.86% 主要系归还借款所致 上述借款已逾期未偿还情况 贷款单位 贷款金额 到期日 年利率 用途 未按期偿还原因 预计还款期 成都市财政局 1,000,000.00 2001.4.1 4.2% 资金紧张 待定 合计 1,000,000.00 (15)一年内到期的长期负债 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 长期借款 中国信达资产管理公司成都办事 RMB25,237,467.83 96.7.28 11.5% 担保 USD 1,900,000.00 担保 处 折 RMB14,926,870.00 绵阳工商银行游仙支行 RMB 1,300,000..00 2002.6.29 7.722% 抵押及担保 RMB 750,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 RMB 1,300,000.00 2002.9.30 7.722% 抵押及担保 RMB 3,000,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 RMB 1,300,000.00 2002.12.30 7.722% 抵押及担保 RMB 3,260,000.00 担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 750,000.00 2002.12.30 7.20% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 750,000.00 2002.9.30 6.66% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 750,000.00 2002.6.30 7.20% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 200,000.00 2002.3.30 7.20% 抵押及担保 农业银行绵阳市分行营业部 RMB 2,600,000.00 2002.9.30 8.415% 担保 农业银行绵阳市分行营业部 RMB 700,000.00 2001.9.30 7.82% 担保 RMB 1,500,000.00 担保 四川省经济技术投资担保公司 RMB 2,000,000.00 1998.1.3 5.94% 抵押 RMB 2,000,000.00 抵押 30 合 计 RMB 36,887,467.83 RMB25,436,870.00 说明: 中国信达资产管理公司成都办事处借款原为中国建设银行四川省分 行岷江支行借款,1999 年根据债权转让通知建川岷江支行第 6 号将该借款本金 及利息转让给中国信达资产管理公司成都办事处 工商银行游仙区支行借款详见附注 6—(23)— 农业银行绵阳市分行营业部借款详见附注 6—(23)— 上述借款已逾期未偿还情况 贷款单位 贷款金额 到期日 年利率 用途 未按期偿还原因 预计还款期 农业银行绵阳市 700,000.00 2001.9.30 7.82% 资金紧张 待定 分行营业部 四川省经济技术 2,000,000.00 1998.1.03 5.94% 资金紧张 待定 投资担保公司 合计 2,700,000.00 (16)应付票据 应付票据期末余额 7,000,000.00 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股 东单位的款项 (17)应付账款 应付账款期末余额 41,753,328.96 元中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股 东单位的款项 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川省纺织集团有限责任公司 481,322.54 2001 年 货款 成都九星纺织集团有限责任公司 4,899,894.85 2001 年 货款 (18)预收账款 预收账款期末余额 7,534,795.08 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股 东单位的款项 (19)应付股利 投资者 2001-12-31 2000-12-31 期末欠付原因 个人股东 3,219,143.60 3,220,424.60 未领取 法人股东 150,000.00 11,457,000.00 未领取 合 计 3,369,143.60 14,677,424.60 (20)应交税金 税 种 2001-12-31 2000-12-31 营业税 1,776,537.98 2,319,806.87 增值税 12,949,009.24 7,963,464.64 企业所得税 110,977.53 1,627,469.79 土地使用税 2,738,357.52 2,417,410.37 房产税 2,346,516.89 1,593,904.72 个人所得税 101,332.64 134,754.65 城市维护建设税 1,545,161.96 948,141.75 合 计 21,567,893.76 17,004,952.79 (21)其他应付款 其他应付款期末余额 20,023,112.67 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份 的股东单位的款项 (22)预提费用 项 目 2001-12-31 2000-12-31 利息 1,715,111.31 1,271,518.50 保险费 121,626.50 31 合 计 1,836,737.81 1,271,518.50 说明 预提费用期末余额比期初余额增加 44.45% 主要系计提利息尚未支付 所致 (23)长期借款 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 绵阳工商银行 担保及 抵押及 1,300,000.00 2001.4.4-2003.3.20 7.722% 3,750,000.00 游仙区支行 抵押 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 650,000.00 2001.4.5-2003.5.4 7.722% 3,000,000.00 游仙区支行 抵押 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 650,000.00 2001.4.5-2003.6.4 7.722% 2,250,000.00 游仙区支行 抵押 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 650,000.00 2001.4.6-2003.8.5 7.722% 310,000.00 游仙区支行 抵押 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 650,000.00 2001.4.6-2003.9.5 7.722% 310,000.00 游仙区支行 抵押 担保 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.9-2003.11.8 7.722% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.9-2003.12.8 7.722% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.11-2004.2.10 7.722% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.11-2004.3.10 7.722% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.12-2004.5.11 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.12-2004.6.11 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.1-2004.7.1 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.1-2004.8.1 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.17-2004.10.16 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.17-2004.11.16 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.18-2005.1.17 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 650,000.00 2001.4.18-2005.2.17 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 950,000.00 2001.4.19-2005.4.18 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 900,000.00 2001.4.19-2005.5.18 7.839% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 310,000.00 1999.4.8-2005.6.30 7.56% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 310,000.00 1999.4.8-2005.3.31 7.56% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2004.12.31 7.20% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2005.9.30 7.56% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2004.6.30 7.56% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2004.3.31 7.20% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2003.12.31 7.56% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2003.9.30 7.20% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2003.6.30 7.56% 游仙区支行 抵押 绵阳工商银行 担保及 750,000.00 1999.4.8-2003.3.30 7.20% 游仙区支行 抵押 农业银行绵阳 3,200.000.00 1998.11.6-2003.9.30 8.415% 担保 2,600,000.00 担保 市分行营业部 农业银行绵阳 3,200,000.00 担保 市分行营业部 32 建设银行绵阳 1,200,000.00 1999.9.22-2004.9.31 6.024% 抵押 1,600,000.00 抵押 市分行营业部 绵阳市财政局 200,000.00 不计息 200,000.00 绵阳市财产保 781,315.21 不计息 781,315.21 险公司 合 计 25,551,315.21 18,001,315.21 说明: 工商银行游仙区支行 3137 万元长 短期借款的抵押物为四川省绵阳 银峰纺织有限责任公司房屋所有权 22,009.54M2 土地使用权 112,627.6M2 同 时由四川蜀联股份有限公司提供债务担保 其中 635 万元长期借款将于 2002 年 度内到期的 列示于一年内到期的长期负债 农业银行绵阳市分行营业部 650 万元长期借款由四川蜀联股份有限公司 提供债务担保 其中 70 万元已于 2001 年 9 月 30 日到期 260 万元将于 2002 年 9 月 30 日到期 已列示于一年内到期的长期负债 建设银行绵阳市分行营业部 120 万元长期借款的抵押物为四川省绵阳银 峰纺织有限责任公司房产 4322.96M2 (24)长期应付款 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 四川省纺织集团有限责任公司 135,560,000.00 56,560,000.00 79,000,000.00 合 计 135,560,000.00 56,560,000.00 79,000,000.00 说明 长期应付款本期增加 135,560,000.00 元包括从其他应付款中调入 88,000,000.00 元和本期新增 47,560,000.00 元 系由四川省纺织集团有限责任 公司向建行仁寿县支行借款后转借给本公司之子公司四川仁寿纺织有限公司 47,560,000.00 元(系四川仁寿纺织有限责任公司的厂房 设备 土地使用权作为 银行借款的抵押物) 经银行和四川省纺织集团有限责任公司承诺 上述借款不 计利息 (25)股本 本期增 减 变动 2000-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2001-12-31 一 期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 75,070,000.00 75,070,000.00 其中: 国家持有股份 75,070,000.00 75,070,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.非发起人股份 其中: 国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 4,500,000.00 4,500,000.00 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 3.优先股或其他 其中:转股配 未上市流通股份合计 79,570,000.00 79,570,000.00 二 已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,000,000.00 35,000,000.00 三 股份总数 股 114,570,000.00 114,570,000.00 以上实收股本业经原成都市蜀都会计师事务所验证 33 (26)资本公积 项 目 2001-12-31 2000-12-31 土地评估增值准备 28,206,934.66 28,206,934.66 其他资本公积 3,280,075.87 3,094,599.78 合 计 31,487,010.53 31,301,534.44 本期资本公积增加 185,476.09 元系无法支付的款项转入 (27)盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2000-12-31 法定盈余公积 15,622,257.25 15,622,257.25 法定公益金 6,606,077.77 6,606,077.77 任意盈余公积 9,452,098.47 9,452,098.47 合 计 31,680,433.49 25,074,355.72 6,606,077.77 说明 本期盈余公积减少 25,074,355.72 元 系根据 2002 年 3 月 26 日董事 会审议通过的 公司拟用历年盈余公积金弥补 2001 年度亏损的预案 用于弥补 亏损 (28)未分配利润 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 未分配利润 45,278,986.19 25,074,355.72 62,655,891.20 7,697,450.71 说明:本期增加原因详见附注 6-(27) 本期减少数系本期亏损转入 有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下 a 本公司于 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 对固定资产 无形 资产 在建工程(含工程物资)计提减值准备 并变更对开办费摊销方法 本公司 采用追溯调整法处理该等会计政策的变更 b 影响年初未分配利润的其他事项 上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下 项 目 2001 年度 2000 年度 2000 年度以前 计提固定资产减值准备 14,011,113.02 查补以前年度税款 734,083.56 计提坏帐准备 13,664.75 5,291,774.35 少数股东应占损益 合 计 747,748.31 19,302,887.37 对年初未分配利润的影响 项 目 2001 年度 2000 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 65,329,621.87 56,820,897.98 追溯调整利润数 -20,050,635.68 -19,302,887.37 追溯调整利润分配数 年初未分配利润(追溯调整后) 45,278,986.19 37,518,010.61 (29)主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 纺织 367,331,275.95 395,424,373.71 365,564,898.02 339,560,910.21 1,766,377.93 55,863,463.50 合 计 367,331,275.95 395,424,373.71 365,564,898.02 339,560,910.21 1,766,377.93 55,863,463.50 说明 主营业务毛利率本期比上期大幅下降系成本上升 产品销售价格下降 所致 (30)其他业务利润 类 别 2001 年度 2000 年度 其他业务收入 3,818,755.38 12,591,288.90 减 其他业务支出 2,256,978.72 6,976,679.55 其他业务利润 1,561,776.66 5,614,609.90 34 其他业务中报告期利润总额 10%(含 10%)以上的 分业务种类披露 2001 年度 2000 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 材料销售 1,846,593.58 1,749,666.87 96,926.71 482,810.61 劳务收入 842,356.17 438,870.67 403,485.50 811,679.08 仓储租赁 1,129,805.63 68,441.18 1,061,364.45 4,320,119.66 合 计 3,818,755.38 2,256,978.72 1,561,776.66 5,614,609.35 (31)财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 6,572,608.71 3,694,247.35 减 利息收入 345,290.64 483,125.78 汇兑损失 19,656.01 32,057.88 减 汇兑收益 3,040.00 其他 58,729.33 186,157.81 合 计 6,305,703.41 3,426,297.26 说明 财务费用本期比上期增加 84.04% 主要系长期借款利息支出增加所致 (32)投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 长期投资损益 成本法核算公司分配的利润 权益法核算公司所有者权益净增(减) 股权投资差额摊销额 -388,480.57 转让股权收益 长期投资减值准备 -12,050,000.00 合 计 -12,438,480.57 (33)营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 赔偿收入 139,271.41 69,229.50 罚款收入 18,491.88 1,410.00 处理固定资产净收益 113,400.00 1,571,753.63 核销确实无法支付的款项 236,686.89 其他 0.57 合 计 271,163.29 1,879,080.59 (34)营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 义务兵优待金 3,650.00 1,600.00 赞助捐赠支出 62,800.00 121,400.00 固定资产处理损失 91,731.47 240,380.00 非常损失 1,880.70 40,200.00 滞纳金 83,993.15 其他 0.01 合 计 244,055.32 403,580.01 7 母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 363,376.21 1.03% 18,168.81 345,207.40 35 1-2 年 633,501.17 1.79% 63,350.11 570,151.06 2-3 年 4,099,979.63 11.59% 1,229,993.89 2,869,985.74 3-5 年 544,519.06 1.54% 272,259.53 272,259.53 5 年以上 29,738,758.51 84.05% 23,551,006.81 6,187,751.70 合 计 35,380,134.58 100% 25,134,779.15 10,245,355.43 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 2,479,306.92 6.61% 123,965.35 2,355,341.57 1-2 年 4,238,692.65 11.29% 423,869.27 3,814,823.38 2-3 年 757,860.83 2.02% 227,358.25 530,502.58 3-5 年 1,036,712.97 2.76% 518,356.49 518,356.48 5 年以上 29,020,295.01 77.32% 23,216,236.01 5,804,059.00 合 计 37,532,868.38 100% 24,509,785.37 13,023,083.01 截止 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 1996 年 货款 浙江湖州益发纺织品公司 2,029,553.79 2000 年 货款 浙江织里耀盛公司 1,930,543.52 2000 年 货款 香港资兴公司 1,832,913.86 1997 年 货款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1997 年 货款 应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 母公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的 40%或以上 主 要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 4,240,000.00 5 年以上 逾期时间较长 香港资兴公司 1,832,913.86 1,166,331.09 5 年以上 逾期时间较长 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1,116,178.48 5 年以上 逾期时间较长 广东商业物资公司 1,181,359.08 945,087.26 5 年以上 逾期时间较长 成都五一巾被厂 919,977.34 735,981.87 5 年以上 逾期时间较长 (2)长期投资 长期投资列示如下 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期股权投资 15,623,377.08 30,703,039.60 130,000.00 46,196,416.68 减 减值准备 12,050,000.00 12,050,000.00 长期股权投资净额 15,623,377.08 30,703,039.60 12,180,000.00 34,146,416.68 合 计 15,623,377.08 30,703,039.60 12,180,000.00 34,146,416.68 说明 长期投资期末余额比期初余额增加 118.56% 主要原因详见附注 5-(2) 长期股权投资 a.股票投资 股份 股权比 初始投 本期权 现金 本期增 被投资单位 股数 2000-12-31 2001-12-31 性质 例 资额 益调整 红利 (减) 成本法核算单位 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 419,749 0.2% 490,649.00 490,649.00 490,649.00 成都量具股份有限公司 法人股 300,000 0.3% 1,162,800.00 1,162,800.00 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 法人股 50,000 0.03% 55,000.00 55,000.00 55,000.00 合 计 1,708,449.00 1,708,449.00 1,708,449.00 b.其他股权投资 本期股权投资 本期股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2000-12-31 本期权益调整 累计权益调整 2001-12-31 差额摊销 准备增加 一.权益法核算单位 四川仁寿纺织有限责任公司 70.56% 11,321,400.18 -96,200.60 -96,200.60 -252,366.68 10,972,832.90 四川省绵阳银峰棉纺织有限 82.63% 24,205,177.85 -4,524,333.35 -4,524,333.35 -136,113.89 185,476.09 19,730,206.70 责任公司 小 计 35,526,578.03 -4,620,533.95 -4,620,533.95 -388,480.57 185,476.09 30,703,039.60 二.成本法核算单位 36 东莞市清溪镇银利山庄 1 号 12,050,000.00 4.00% 12,050,000.00 12,050,000.00 区 广东惠州市火车西站合作开 770,872.82 11.70% 770,872.82 770,872.82 发项目 岷江有限公司成都办事处 15.00% 640,000.00 640,000.00 640,000.00 成都新天地产权交易公司 5.00% 104,055.26 104,055.26 104,055.26 深圳工贸公司 3.00% 50,000.00 50,000.00 50,000.00 深圳华龙公司 18.00% 50,000.00 50,000.00 50,000.00 成都九星塑编有限责任公司 60.00% 120,000.00 120,000.00 120,000.00 小 计 13,784,928.08 13,784,928.08 13,784,928.08 合 计 49,311,506.11 13,784,928.08 -4,620,533.95 -4,620,533.95 -388,480.57 185,476.09 44,487,967.68 四川仁寿纺织有限责任公司 四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司执行的会 计政策与公司会计政策一致 c.股权投资差额 形成 摊销 2000- 本期累计 被投资单位 初始金额 本期增(减) 本期摊销 2001-12-31 原因 期限 12-31 摊销 四川仁寿纺织有限 10年 3,785,500.18 3,785,500.18 252,366.68 252,366.68 3,533,133.50 责任公司 四川省绵阳银峰棉 10年 2,722,277.85 2,722,277.85 136,113.89 136,113.89 2,586,163.96 纺织有限责任公司 合 计 6,507,778.03 388,480.57 388,480.57 6,119,297.46 d.长期股权投资减值准备 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 计提原因 东莞市清溪镇银利山庄 1 号区 12,050,000.00 12,050,000.00 经营亏损 合 计 12,050,000.00 12,050,000.00 (3)主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 纺织 233,044,825.23 395,424,373.71 241,591,236.78 339,560,910.21 -8,546,411.55 55,863,463.50 (4)投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 长期投资损益 成本法核算公司分配的利润 权益法核算公司所有者权益净增(减) -4,620,533.95 股权投资差额摊销额 -388,480.57 转让股权收益 长期投资减值准备 -12,050,000.00 合 计 -17,059,014.52 8 关联方关系及交易 (一)关联方概况 (1)与本公司存在关联关系的关联方 包括已于附注 5-(2)列示的存在控制关 系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系但有交易往来 的关联方 存在控制关系的关联方 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 四川省纺织集团有 四川成都 6800 万元 43.70% 纺织品及原料 控股股东 国有独资 杜世弘 限责任公司 公司 根据财政部(2001)615 号文批复 同意成都市国有资产管理局将其所持有的 四川第一纺织股份公司 5957 万元国家股中的 5007 万股转由四川省纺织集团有限 责任公司持有 股权过户手续尚在办理中 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000-12-31 本期增加(减少) 2001-12-31 37 四川省纺织集团有 6800 万元 6800 万元 限责任公司 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2000-12-31 比例 本期增加(减少) 2001-12-31 比例 成都九星纺织集团公司 50,070,000.00 50,070,000.00 43.70% 合 计 50,070,000.00 50,070,000.00 43.70% (2)不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 四川蜀联股份有限公司 其法定代表人与公司副董事长为同一人 成都鑫兴印染有限公司 同一母公司 四川纺织集团江油棉纺厂 同一母公司 成都市纺织品进出口公司 本公司股东 仁寿棉纺织厂 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 同一母公司 (二)关联方交易事项 (1)采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下 2001 年度 2000 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 成都九星纺织集团公司 174,208.55 0.08% 92,789,272.86 38.86% 四川省纺织集团有限责任公司 31,129,085.72 13.69% 51,411,650.29 21.53% 成都鑫兴印染有限公司 四川蜀联股份有限公司 26,502,726.54 11.65% 24,739,292.31 10.36% 合 计 57,806,020.81 25.24% 168,940,215.46 70.57% 说明 向关联公司采购原料的价格据购销双方签订的合同和协议 按市场价 确认 (2)销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下 2001 年度 2000 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 成都鑫兴印染有限公司 1,256,424.45 0.34% 5,814,524.04 1.58% 成都九星纺织集团公司 258,200.43 0.07% 四川纺织集团江油棉纺织厂 186,028.76 0.05% 四川省纺织集团有限责任公司 511,575.23 0.14% 7,901,376.06 2.15% 合 计 1,954,028.44 0.53% 13,974,100.53 3.80% 说明 向关联公司销售货物的价格根据购销双方签订的合同和协议 在依据 市场定价的一般原则基础上 结合订货的数量 质量 交货期 结算方式等因素 综合确定 (3)担保事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 关联方为本公司银行借款提供担保事项如下 关联方名称 金 额 期 限 四川蜀联股份有限公司 36,570,000.00 2001.3.20-2006.3.20(工行) 四川蜀联股份有限公司 9,300,000.00 1998.11.6-2003.9.30(农行) 合 计 45,870,000.00 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001-12-31 2000-12-31 2001-12-31 2000-12-31 38 应收帐款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 3.69% 其他应收款 成都鑫兴印染有限公司 8,696,963.06 8,209,960.67 33.77% 52.46% 四川蜀联股份有限公司 1,316,075.00 5.11% 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 5.37% 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 5,947,326.99 23.10% 绵阳银峰棉纺织厂 885,804.00 3.44% 预付帐款 四川省纺织集团有限责任公司 14,545,650.05 47.83% 四川蜀联股份有限公司 3,586,794.27 11.93% 预收帐款 四川蜀联股份有限公司 63,015.85 0.84% 应付帐款 成都九星纺织集团公司 4,899,894.85 11.74% 四川省纺织集团有限责任公司 481,322.54 1.52% 四川蜀联股份有限公司 1,950,563.36 4.24% 其他应付款 成都九星纺织集团公司 254,145.50 0.31% 四川省纺织集团有限责任公司 53,713,746.49 65.75% 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 1,458,993.63 7.29% 长期应付款 四川省纺织集团有限责任公司 79,000,000.00 100% 合 计 123,660,864.75 64,128,416.02 9 或有事项 公司与中国四川国际合作股份有限公司 成都永顺兴商行委托代理进口皮棉 合同纠纷一案 经四川省成都市中级人民法院判决 中国四川国际合作股份有限 公司 成都永顺兴商行共同清偿本公司货款 5,264,213.75 元 赔偿公司货款的 利息损失 从 1995 年 8 月 21 日起按银行同期流动资金贷款利率计算至付清之日 止 本案受理费 36,510.00 元 其他诉讼费 21,906.00 元 由上述两家公司承 担 中国四川国际合作股份有限公司收到判决书后 上诉于四川省高级人民法院 经四川省高级人民法院裁决 发回成都市中级人民法院重审 10 承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无承诺事项 11 资产抵押情况 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司的资产抵押情况如下 抵押物 账面金额 取得贷款 银行票据的金额 房屋(四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司) 15,112,384.60 32,570,000.00 土地使用权(四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司) 24,998,651.20 31,370,000.00 房屋(四川仁寿纺织有限责任公司) 35,104,989.66 79,000,000.00 土地使用权(四川仁寿纺织有限责任公司) 22,310,589.29 同上 机器设备(四川仁寿纺织有限责任公司) 44,631,089.21 同上 12 资产负债表日后非调整事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无资产负债表日后非调整事项 13 其他重大事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无其他重大事项 14 资产减值准备明细表 项 目 2000-12-31 本期增加数 本期转回数 2001-12-31 一 坏账准备 26,476,775.88 1,805,092.85 28,281,868.73 39 其中 应收账款 24,509,785.37 964,691.05 25,474,476.42 其他应收款 1,966,990.51 840,401.80 2,807,392.31 二 短期投资跌价准备 其中 股票投资 三 存货跌价准备 1,499,872.87 6,964,767.15 170,228.34 8,294,411.68 原材料 170,228.34 151,672.76 170,228.34 151,672.76 产成品 1,329,644.53 6,813,094.39 8,142,738.92 四 长期投资减值准备 12,050,000.00 12,050,000.00 其中 长期股权投资 12,050,000.00 12,050,000.00 五 固定资产减值准备 14,011,113.02 14,011,113.02 其中 房屋建筑物 4,533,558.97 4,533,558.97 通用设备 955,053.15 955,053.15 专用设备 7,917,290.33 7,917,290.33 运输工具 115,054.39 115,054.39 电子设备 490,156.18 490,156.18 六 无形资产减值准备 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 合 计 15 相关指标计算表 (1)本公司 2001 年净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.61% -0.51% -0.0086 -0.0086 营业利润 -31.52% -26.40% -0.44 -0.44 净利润 -39.07% -32.72% -0.55 -0.55 扣除非经营性损益后的利润 -39.09% -32.73% -0.55 -0.55 (2)计算方法 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下 P ROE E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为当期发 行新股或债转股等新增净资产 Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报 告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数 Mj 为自减少净资 产下一月份至报告期期末的月份数 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 P EPS S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为当期 因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为自增加股份下一月份至报 40 告期期末的月份数 Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数 公司 2001 年扣除非经常性损益为营业外收支净额 27,107.97 元 2000 年扣 除非经常性损益为营业外收支净额 1,475,500.58 元 扣除所得税 239,535.09 元 和收购绵阳分公司 仁寿分公司评估基准日至购买日实现的净利润 3,084,661.08 元 其中 绵阳分公司为 2000 年 5 月 1 日至 2000 年 8 月 31 日实现的净利润 1,107,468.49 元 仁寿分公司为 2000 年 4 月 1 日至 8 月 31 日实现净利润 1,977,192.59 元 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注 系我们按照 企业会计准 则 和 企业会计制度 及有关补充规定编制 十一 备查文件 (一)载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 (二)载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 (四)在其它证券市场公布的年度报告 四川第一纺织股份有限公司 法定代表人: 二 00 二年三月二十六日 附表(一) 合 并 资 产 负 债 表 编制单位 四川第一纺织股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 附 期末数 年初数 资 产 注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 4,384,118.58 8,860,815.33 38,819,755.90 38,819,755.90 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 10,245,355.43 12,285,552.54 13,023,083.01 13,023,083.01 其他应收款 3 12,828,940.38 22,943,030.66 12,949,394,33 12,949,394,33 预付帐款 4 19,016,304.25 30,412,040.21 10,013,900.08 10,013,900.08 应收补贴款 存货 5 29,875,852.82 60,076,971.56 77,254,109.17 77,254,109.17 待摊费用 6 12,470.70 151,972.61 一年内到期的长期债券投资 41 其他流动资产 流动资产合计 76,363,042.16 134,730,382.91 152,060,242.49 152,060,242.49 长期投资: 长期股权投资 7 34,146,416.68 3,573,377.08 15,623,377.08 15,623,377.08 长期债权投资 合并价差 6,119,297.46 长期投资合计 34,146,416.68 9,692,674.54 15,623,377.08 15,623,377.08 固定资产: 固定资产原价 8 316,195,313.57 431,010,746.96 507,505,148.40 507,505,148.40 减:累计折旧 8 177,392,285.70 183,478,181.38 241,276,682.28 241,276,682.28 固定资产净值 8 138,803,027.87 247,532,565.58 266,228,466.12 266,228,466.12 减:固定资产减值准备 9 14,011,113.02 14,011,113.02 14,011,113.02 14,011,113.02 固定资产净额 124,791,914.85 233,521,452.56 252,217,353.10 252,217,353.10 工程物资 10 177,612.73 315,501.90 315,501.90 在建工程 11 68,600.84 204,084.33 固定资产清理 固定资产合计 124,860,515.69 233,903,149.62 252,532,855.00 252,532,855.00 无形资产及其他资产: 无形资产 12 26,820,852.73 72,658,915.36 74,080,382.96 74,080,382.96 长期待摊费用 13 32,887.88 271,236.40 1,945,917.46 1,945,917.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,853,740.61 72,930,151.76 76,026,300.42 76,026,300.42 递延税项: 递延税款借项 资产总计 262,223,715.14 451,256,358.83 496,242,774.99 496,242,774.99 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 合并资产负债表 续 编制单位 四川第一纺织股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 附 期末数 年初数 负债和股东权益 注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债: 短期借款 14 23,000,000.00 33,830,000.00 54,420,000.00 54,420,000.00 应付票据 16 7,000,000.00 应付帐款 17 26,970,648.55 41,753,328.96 52,933,193.67 52,933,193.67 预收帐款 18 2,477,715.95 7,534,795.08 4,028,578.79 4,028,578.79 应付工资 148,937.00 100,785.28 100,785.28 应付福利费 -953,184.21 2,569,538.70 1,787,961.03 1,787,961.03 应付股利 19 3,369,143.60 3,369,143.60 14,677,424.60 14,677,424.60 应交税金 20 9,202,004.51 21,567,893.76 17,004,952.79 17,004,952.79 其他应交款 1,614,832.10 2,568,470.97 1,513,676.91 1,513,676.91 其他应付款 21 9,043,204.90 20,023,112.67 81,689,438.30 81,689,438.30 预提费用 22 1,355,237.11 1,836,737.81 1,271,518.50 1,271,518.50 预计负债 一年内到期的长期负债 15 25,237,467.83 36,887,467.83 25,436,870.00 25,436,870.00 其他流动负债 42 流动负债合计 101,317,070.34 179,089,426.38 254,864,399.87 254,864,399.87 长期负债: 长期借款 23 25,551,315.21 18,001,315.21 18,001,315.21 应付债券 长期应付款 24 79,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 104,551,315.21 18,001,315.21 18,001,315.21 递延税项 递延税款贷项 546,105.79 546,105.79 546,105.79 546,105.79 负 债 合 计 101,863,176.13 284,186,847.38 273,411,820.87 273,411,820.87 少数股东权益: 6,708,972.44 股东权益 股本 25 114,570,000.00 114,570,000.00 114,570,000.00 114,570,000.00 减 已归还投资 股本净额 25 114,570,000.00 114,570,000.00 114,570,000.00 114,570,000.00 资本公积 26 31,487,010.53 31,487,010.53 31,301,534.44 31,301,534.44 盈余公积 27 6,606,077.77 6,606,077.77 31,680,433.49 31,680,433.49 其中:法定公益金 6,606,077.77 6,606,077.77 6,606,077.77 6,606,077.77 未分配利润 28 7,697,450.71 7,697,450.71 45,278,986.19 45,278,986.19 外币报表折算差额 股东权益合计 160,360,539.01 160,360,539.01 222,830,954.12 222,830,954.12 负债和股东权益合计 262,223,715.14 451,256,358.83 496,242,774.99 496,242,774.99 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表(二) 合并利润表 编制单位 四川第一纺织股份有限公司 2001 年度 单位 元 附 本年实际数 上年累计数 项 目 注 母公司 合并 母公司 合并 一.主营业务收入 29 233,044,825.23 367,331,275.95 395,424,373.71 395,424,373.71 减: 主营业务成本 29 241,591,236.78 365,564,898.02 339,560,910.21 339,560,910.21 主营业务税金及附加 1,795,041.58 2,746,194.14 2,309,313.87 2,309,313.87 二.主营业务利润(亏损以 - 号填列) -10,341,453.13 -979,816.21 53,554,149.63 53,554,149.63 加: 其他业务利润(亏损以 - 号填列) 30 1,487,359.89 1,561,776.66 5,614,609.35 5,614,609.35 减 营业费用 2,392,815.00 4,570,255.52 4,588,648.25 4,588,648.25 管理费用 29,616,299.74 40,259,222.53 25,573,200.68 25,573,200.68 财务费用 31 4,594,215.35 6,305,703.41 3,426,297.26 3,426,297.26 三.营业利润(亏损以 - 号填列) -45,457,423.33 -50,553,221.01 25,580,612.79 25,580,612.79 加: 投资收益(亏损以 - 号填列) 32 -17,059,014.52 -12,438,480.57 补贴收入 营业外收入 33 131,801.29 271,163.29 1,879,080.59 1,879,080.59 43 减: 营业外支出 34 100,955.53 244,055.32 403,580.01 403,580.01 四.利润总额(亏损以 - 号填列) -62,485,592.09 -62,964,593.61 27,056,113.37 27,056,113.37 减:所得税 170,299.11 682,514.86 4,314,774.75 4,314,774.75 少数股东损益 -991,217.27 五.净利润(净亏损以 - 号填列) -62,655,891.20 -62,655,891.20 22,741,338.62 22,741,338.62 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 补充资料 上年累计数 本年实际数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表(三) 合并利润分配表 编制单位 四川第一纺织股份有限公司 2001 年度 单位 元 附 本年实际数 上年累计数 项 目 注 母公司 合并 母公司 合并 一.净利润(净亏损以 - 号填列) -62,655,891.20 -62,655,891.20 22,741,338.62 22,741,338.62 加: 年初未分配利润 45,278,986.19 45,278,986.19 37,518,010.61 37,518,010.61 其他转入 25,074,355.72 25,074,355.72 二.可供分配的利润 7,697,450.71 7,697,450.71 60,259,349.23 60,259,349.23 减: 提取法定盈余公积 2,348,908.69 2,348,908.69 提取法定公益金 1,174,454.35 1,174,454.35 三.可供投资者分配的利润 7,697,450.71 7,697,450.71 56,735,986.19 56,735,986.19 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,457,000.00 11,457,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 四.未分配利润 7,697,450.71 7,697,450.71 45,278,986.19 45,278,986.19 44 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表: 净资产收益率和每股收益计算表 2001 年度 2000 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营利润 -0.61 -0.51 -0.0086 -0.0086 24.03 24.02 0.47 0.47 营业利润 -31.52 -26.40 -0.44 -0.44 11.48 11.48 0.22 0.22 净利润 -39.07 -32.72 -0.55 -0.55 10.21 10.20 0.20 0.20 扣除非经营性损 -39.09 -32.73 -0.55 -0.55 8.05 8.05 0.16 0.16 益后的净利润 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表 四 合并现金流量表 编制单位 四川第一纺织股份有限公司 2001 年度 单位 元 金 额 项 目 附注 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 253,008,849.22 363,722,318.68 收到的税费返还 3,189,483.25 3,939,483.25 收到的其他与经营活动有关的现金 1,473,095.95 1,854,429.34 现金流入小计 257,671,428.42 369,516,231.27 购买商品 接受劳务支付的现金 201,273,166.78 270,923,959.28 支付给职工以及为职工支付的现金 40,797,744.06 62,759,574.92 支付的各项税费 13,089,011.56 20,618,080.26 支付的其他与经营活动有关的现金 14,740,674.85 19,035,132.43 现金流出小计 269,900,597.25 373,336,746.89 经营活动产生的现金流量净额 -12,229,168.83 -3,820,515.62 45 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 11,650.00 11,650.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,650.00 11,650.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 2,073,142.22 3,307,973.16 投资所支付的现金 支付的其他投资有关的现金 现金流出小计 2,073,142.22 3,307,973.16 投资活动产生的现金流量净额 -2,061,492.22 -3,296,323.16 三 筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 6,653,100.00 其中 子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 6,653,100.00 借款所收到的现金 44,350,000.00 48,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 228,188.29 282,150.42 现金流入小计 44,578,188.29 55,085,250.42 偿还债务所支付的现金 49,350,000.00 60,000,000.00 分配股利 利润或偿付利润所支付的现金 15,326,702.06 17,880,889.71 其中 子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中 子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 46,462.50 46,462.50 现金流出小计 64,723,164.56 77,927,352.21 筹资活动产生的现金流量净额 -20,144,976.27 -22,842,101.79 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -34,435,637.32 -29,958,940.57 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附注 金 额 项 目 附注 母公司 合并 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -62,655,891.20 -62,655,891.20 加 少数股东损益 -991,217.27 加 计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,314,173.50 1,835,092.85 固定资产折旧 14,620,468.54 17,069,801.92 无形资产摊销 1,263,367.28 2,042,689.30 长期待摊费用摊销 216,487.04 260,888.65 待摊费用减少(减 增加) -12,470.70 -151,972.61 预提费用的增加(减 减少) 83,718.61 565,219.31 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 固定资产报废损失 91,731.47 91,731.47 财务费用 4,594,215.36 6,305,703.41 投资损失 减 收益 17,059,014.52 12,438,480.57 递延税款贷项 减 借项 546,105.79 546,105.79 46 存货的减少 减 增加 47,378,256.35 17,177,137.61 经营性应付项目的减少 减 增加 -12,992,235.80 -20,942,093.12 经营性应付项目的增加 减 减少 -23,736,109.59 22,587,807.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 -12,229,168.83 -3,820,515.62 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 4,384,118.58 8,860,815.33 减 现金的期初余额 38,819,755.90 38,819,755.90 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -34,435,637.32 -29,958,940.57 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 47