太行水泥(600553)太行股份2002年年度报告

河北太行水泥股份有限公司 ２００２年年度报告正文 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杨广林先生委托范国良先生出席并行使表决权，独立董事周守华先生委托 王欣新先生出席并行使表决权； 董事邱承玉先生因退休、李怀江先生因工作调动未出席本次董事会； 董事臧志宪先生因故未出席本次会议。 公司董事长王里顺先生、主管会计工作负责人郑宝金先生及会计机构负责人于 宝通先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况……………………………………………………………… ２ 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………… ２ 三、股本变动及股东情况……………………………………………………… ４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………… ６ 五、公司治理结构 ……………………………………………………………… ７ 六、股东大会情况简介 ………………………………………………………… ８ 七、董事会报告………………………………………………………………… ９ 八、监事会工作报告…………………………………………………………… １４ 九、重要事项 …………………………………………………………………… １５ 十、财务报告…………………………………………………………………… １８ 十一、备查文件目录…………………………………………………………… １８ 1 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 一、公司基本情况 ㈠、公司法定中文名称：河北太行水泥股份有限公司 公司法定英文名称：Ｈｅｂｅｉ Ｔａｉｈａｎｇ Ｃｅｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文名称缩写： ＴＨＣＣ ㈡、公司法定代表人：邱承玉 ㈢、董事会证券事务代表：刘 宇 联系电话：0310-5013722-2945 传 真：0310-5015753 电子信箱：lylply@163.com 联系地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 ㈣、公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 公司办公地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 邮政编码：０５６２００ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｔａｉｈａｎｇ－ｃｅｍｅｎｔ．ｃｏｍ 电子信箱：ｔｈｇｆ＠ｔａｉｈａｎｇ－ｃｅｍｅｎｔ．ｃｏｍ ㈤、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 公司登载年度报告的网站： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ㈥、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：太行股份 股票代码：600553 ㈦、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９３年３月５日 公司首次注册地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 变更注册登记日期：２００２年９月１６日 公司变更注册地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 企业法人营业执照注册号： 1300001001550 税务登记号码：１３０４０６７００７３１３１４ 公司聘请的会计师事务所名称： 中喜会计师事务所有限责任公司 事务所地址：北京市宣武区虎坊路 11 号 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠公司本年度主要业务指标 单位：元 项目 金额 利润总额 50460830.48 净利润 40398148.44 扣除非经常性损益后的净利润 41379949.74 主营业务利润 127927388.38 其他业务利润 2503545.15 营业利润 42117934.91 2 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 投资收益 -1261783.99 补贴收入 10517045.16 营业外收支净额 -912365.60 经营活动产生的现金流量净额 59541096.40 现金及现金等价物净增加额 229172486.42 注：扣除非经常性损益总金额合计：-981801.30 元，涉及项目： 1、营业外收支净额： -912365.60 元 2、所得税影响 数： -69435.70 元 ㈡截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位:元 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 379324641.33 ３５４１６１６３７．７６ ３３６６３１３１２．２４ 净利润 40398148.44 ４０１４５２０９．１５ ３６８８２６１５．２９ 总资产 1220904612.54 ６４４４７４３４０．１０ ６６６８８０５６４．８７ 股东权益（不含少数 664439103.68 ３５９２９６５６２．６９ ３３２４１９３８４．４３ 股东权益） 每股收益 0.21 0.29 0.26 每股净资产 3.50 2.57 2.37 调整后的每股净资产 3.44 2.36 2.38 每股经营活动产生的 0.31 0.36 0.46 现金流量净额 净资产收益率 6.08% 11.17% 11.10% 注：１．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（９）》要求计算的利润数据： 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄% 加权平均% 主营业务利润 19.25 27.24 0.67 0.82 营业利润 6.34 8.97 0.22 0.27 净利润 6.08 8.60 0.21 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 6.23 8.81 0.22 0.26 说明：2002 年度总股本按 190000000 股计算，2001 年度总股本按 140000000 股计算，2000 年度总股本按 140000000 股计算。 ㈢报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 140000000.00 50000000.00 190000000.00 新股发行 资本公积 104670358.51 224244392.55 328914751.06 股本溢价 盈余公积 67578503.68 8079629.68 75658133.36 本年度提取 法定公益金 30498485.34 4039814.84 34538300.18 本年度提取 未分配利润 本年实现利润、 47047700.50 32318518.76 9500000.00 69866219.36 利润分配 股东权益合计 359296562.69 314642540.99 9500000.00 664439103.68 ―― 3 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 三、股本变动及股东情况 ㈠、股本变动情况 单位： 股 本期增减（＋、－） 本次变动 股份类别 本次变动前 配 送 公积金 其 增发 小计 后 股 股 转股 它 一、未上市流通股份 1．发起人股份 96860000 96860000 其中：国家持有股份 96860000 96860000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2．募集法人股份 23140000 23140000 3．内部职工股份 20000000 20000000 4．优先股或其它 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 +50000000 50000000 50000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其它 已上市流通股合计 +50000000 50000000 50000000 三、股份总数 140000000 50000000 50000000 190000000 ㈡股票发行与上市情况 1．公司前三年历次股票发行情况：经中国证监会证监发行字[2002]78 号文核准， 本公司于 2002 年 8 月 7 日利用上海证券交易所和深圳证券交易所交易系统，采用全 部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行了 5000 万股每股面值 1.00 元的人民 币普通股，发行价为每股人民币 5.73 元。经上海证券交易所上证上字 [2002]140 号 《关于河北太行水泥股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，本公 司公开发行的 5000 万股流通股于 2002 年 8 月 22 日起在上海证券交易所挂牌交易。 2．本公司于 2002 年 8 月 7 日发行了 5000 万股社会公众股后，总股本由 14000 万股变为 19000 万股，并于 2002 年 9 月 16 日在河北省工商行政管理局变更登记， 领取了注册号为 1300001001550 的《企业法人营业执照》，注册资本为 19000 万元。 3．１９９３ 年 ２ 月 ２７ 日，经河北省体改委冀体改委股字［１９９３］８－１ 号文《关于同 意河北省邯郸水泥厂设立河北太行水泥股份有限公司的批复》批准，以 １．２６ 元／股 的价格发行内部职工股 ２，０００ 万股。 ㈢、股东情况介绍 1．报告期末股东总数为 29338 户。 2．主要股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 本期末持股 本期持股 持股占总 持有股份 名 股份 股东名称 数量 变动情况 股东比例 的质押或 次 性质 （股） (+，-) (100%) 冻结情况 1 河北太行华信建材有限责任公司 96860000 50.98 国有股 2 湘财证券 6885737 +6885737 3.62 流通股 4 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 3 邯郸太行实业股份有限公司 4725000 2.49 法人股 4 山海关开发区金蹄房地产投资公司 4100000 2.16 法人股 5 河北太行集团青年综合利用厂 2350000 1.24 法人股 6 国都证券 2225992 +2225992 1.17 流通股 7 河北冀铁集团公司 1500000 0.79 法人股 中国银河证券有限责任公司上海东 8 1150000 0.61 法人股 方路证券营业部 9 中国金谷国际信托投资有限公司 1000000 0.53 是 法人股 10 中国宝安集团股份有限公司 900000 0.47 法人股 说明：山东省济南市中级人民法院通知 [(2002)济民四初字第 136 号]，该院于二 00 二年十二月十八日查封了中国金谷国际信托投资有限公司持有的太行股份社会法人 股壹佰万股，查封期限自二 00 二年十二月十八日至二 00 三年六月十八日。 3．十大股东相关说明 ①前 10 名股东中，第五大股东受第一大股东控制。未知其他股东之间是否有关 联关系，也未知其他股东之间是否存在属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 ②公司控股股东为河北太行华信建材有限责任公司，法定代表人李安飞，成立 日期 2002 年 3 月 15 日，注册资本 ６３５４７ 万元，主要经营石灰石开采、水泥制品、 汽车运输、机械设备和厂区内房屋租赁、技术咨询服务等 。 ③公司原控股股东为河北太行集团公司。２０００ 年 １２ 月 ２７ 日经国家经贸委、财 政部、中国人民银行联合审核并报经国务院同意，国家经贸委以国经贸产业 ［２０００］１２３８ 号文件批复同意原河北太行集团公司为债转股试点企业，其中中国华融 资产管理公司的协议转股债权为 １９６００ 万元，中国信达资产管理公司的协议转股债 权为 ６５００ 万元。经协商，中国华融资产管理公司及中国信达资产管理公司分别以其 持有的债权直接对原河北太行集团公司增资，２００２ 年 ３ 月 １５ 日原河北太行集团公 司依法更名为河北太行华信建材有限责任公司，并经工商变更登记予以确认。本公 司于 2002 年 8 月 2 日在《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 及上交所网站上刊登的本公司《招股说明书》上对此事进行了披露。 ④公司控股股东的控股股东情况 邯郸市国有资产管理局持有河北太行华信建材有限责任公司产权 ５８．９３％。中国 华融资产管理公司持有河北太行华信建材有限责任公司产权 ３０．８４％，法定代表人杨 凯生，成立日期 1999 年 10 月 19 日，注册资本 100 亿元，主要收购并经营中国工商 银行剥离的不良资产。中国信达资产管理公司持有河北太行华信建材有限责任公司 产权 １０．２３％，法定代表人朱登山，成立日期 1999 年 4 月 20 日，注册资本 100 亿元， 主要收购并经营中国建设银行剥离的不良资产。 ⑤其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 报告期内，公司无其他 持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 。 5 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠、董事、监事和高级管理人员的情况 1．基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股 年末持股 邱承玉 男 60 董事长 2000． 5-2003． 5 20000 20000 王里顺 男 55 董事、总经理 2000．5-2003．5 20000 20000 李安飞 男 57 董事 2000．5-2003．5 8000 8000 孙新民 男 51 董事、副总经理 2000．5-2003．5 8000 8000 范国良 男 43 董事、副总经理 2000．5-2003．5 5000 5000 史国林 男 51 董事、副总经理 2000．5-2003．5 8000 8000 李怀江 男 45 董事 2000．5-2003．5 8000 8000 臧志宪 男 48 董事、董事会秘书 2000．5-2003．5 6000 6000 郑宝金 男 36 董事 2000．5-2003．5 6000 6000 冯志宏 男 41 董事 2000．5-2003．5 5000 5000 杨广林 男 50 董事 2000．5-2003．5 6000 6000 周守华 男 39 独立董事 2002．10-2003．5 0 0 王欣新 男 51 独立董事 2002．10-2003．5 0 0 闫荣城 男 42 独立董事 2002．10-2003．5 0 0 王维民 男 55 监事会主席 2000．5-2003．5 8000 8000 韩宝林 男 55 监事 2000．5-2003．5 5000 5000 徐景阳 男 44 监事 2000．5-2003．5 6000 6000 王卫平 男 39 监事 2000． 5-2003． 5 5000 5000 李 平 男 45 监事 2000．5-2003．5 9000 9000 说明：其中董事李安飞、李怀江、杨广林，监事王维民、韩宝林在河北太行华 信建材有限责任公司任职。李安飞任该公司董事长、兼总经理，李怀江任工会主席， 杨广林为总经理助理，王维民为党委副书记，韩宝林为组织部部长。以上人员任职 期间均从 2002 年 3 月至今。 2．年度报酬情况 ①本公司董事、监事及高级管理人员本年度报酬均按有关规定按月发放。 ②现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 688569 元。金额最高的前三名董事的报酬 总额为 281137 元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 261056 元。 ③独立董事的津贴为每人每年 2 万元；今年因独立董事履职时间不足一年，故 支付的独立董事津贴为每人 5000 元。 ④在 1.5 万－2.0 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事及高级管理人 员共有 1 人；在 3 万－4 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事及高级管 理人员共有 2 人；在 6 万－7 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事及高 级管理人员共有 3 人；在 8 万－9 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事 及高级管理人员共有 3 人；在 10 万－11 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、 监事及高级管理人员共有 2 人。董事李安飞、杨广林、李怀江及监事王维民、韩宝 林在河北太行华信建材有限责任公司领取报酬。 ⑤报告期内无董事、监事及高级管理人员离职。 6 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ㈡公司员工基本情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在册职工 1948 人，其中生产人员 1326 人， 销售人员 107 人，技术人员 335 人，财务人员 24 人，行政人员 156 人，需公司支付 费用的离退休人员 559 人。 员工中具有初级职称的有 174 人，具有中级职称的有 133 人，具有高级职称的 有 28 人；具有本科以上文化程度的有 107 人，具有大专文化程度的有 235 人，中专 及以下 1606 人。 五、公司治理结构 ㈠公司治理结构 报告期内在上级部门及证监会派出机构的支持和帮助下，公司按照《公司法》 、 《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范 公司运作，对公司治理中存在的一些问题进行了整改。已根据《股东大会规范意见》 、 上海证券交易所《股票上市规则》修订完善了《公司章程》 、 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》 ，同时制定了《关联交易管理办法》 、 《募集 资金管理办法》和《信息披露管理办法》。这些制度的制定与修改使公司更加符合《上 市公司治理准则》的要求。 公司独立董事尚未达到三分之一，尚未设立董事会专门委员会，仍需进一步完 善公司法人治理结构。 ㈡独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，本公司于 2002 年 10 月 25 日召开的 2002 年第一次临时股东大会上增选了三名 独立董事，使董事会成员构成日趋合理，法人治理结构趋于完善。公司将于 2003 年 6 月 30 日前使独立董事达到三分之一的规定。 ㈢ 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1．业务独立情况：控股股东及其下属单位未从事与公司相同的业务，公司在业 务方面独立于控股股东 ，具有完整的自主经营能力。 2．人员独立情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面独立分开， 并设立了独立的劳动人事部门。公司经理人员、财务负责人、销售负责人、董事会 秘书未在控股股东单位担任职务。 3．资产独立情况：公司拥有完整独立的产供销系统，控股股东投入的资产产权 明晰。 4．机构独立情况：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，职能部门与 控股股东职能部门之间不存在上下级关系。 5．财务独立情况：公司建立、健全了财务、会计管理制度，设立独立财务部门， 独立核算，在银行独立开户，单独依法纳税。 ㈣高级管理人员的考评及激励制度 董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，经总经理提名 聘任的高级管理人员由总经理先行考评，根据考评结果决定高级管理人员下一年度 的薪酬定额，岗位安排。 本公司正根据河北省人民政府的有关规定制定高级管理人员年薪制实施办法， 7 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 且高级管理人员均持有本公司内部职工股。公司董事会根据年度经济技术指标完成 情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，以决定年终的奖惩。为有效提高高级 管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司将进一步建立更加科学、合理、有效 的考评制度，促进公司高级管理层与公司经济效益，经营成果的有机结合，保证公 司价值最大化及持续发展长远目标的实现。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了二次股东大会，即 2001 年年度股东大会和 2002 年第一 次临时股东大会。 1．2002 年 5 月 24 日，公司在《证券日报》刊登了召开 2001 年年度股东大会 公告，通知大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2002 年 6 月 26 日，大会在公司所在地文体中心会议室召开。共有股东及股东 代理人 9 人出席会议，所代表的有表决权股份总数为 12433.5 万股，占公司有表决 权股份总数的 88.8%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。各项议案均以 12433.5万股表决通过，占出席会议有表决权股份总数的 100%。决议如下： ⑴审议通过了《2001 年度董事会工作报告》； ⑵审议通过了《2001 年度监事会工作报告》； ⑶审议通过了《2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》； ⑷审议通过了《2001 年度利润分配方案及 2002 年度利润分配政策》； ⑸审议通过了《修改＜公司章程＞的议案》； ⑹审议通过了《修改“股东大会、董事会和监事会议事规则”的议案》； ⑺审议通过了《关于支付独立董事报酬的议案》； ⑻审议通 过了《关于成立董事会下属的四个专门委员会的议案》； ⑼审议通过了《授权董事会全权处理股票发行与上市事宜的议案》； ⑽审议通过了《＜关联交易管理办法＞的议案》； ⑾审议通过了《＜募集资金管理办法＞的议案》； ⑿审议通过了《＜信息披露管理办法＞的议案》； ⒀审议通过了 《关于聘请中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度财务 审计机构的议案》。 由于公司当时股票尚未上市，故本次股东大会决议未在媒体上发布公告。 2．2002 年 9 月 25 日在《上海证券报》上刊登了召开 2002 年第一次临时股东 大会公告，通知大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2002 年 10 月 25 日，大会在公司所在地文体中心会议室召开。共有股东及股东 代理人 4 人出席会议，所代表的有表决权股份总数为 10433.5 万股，占公司有表决 权股份总数的 54.91%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。各项议案均以 10433.5万股表决通过，占出席会议有表决权股份总数的 100%。决议如下： ⑴审议通过了《终止控股设立河北省冀中水泥有限责任公司的议案》，涉及募 集资金 20000 万元； ⑵审议通过了《出资 7800 万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议 案》； ⑶审议通过了 《出资 5700 万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太 8 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 行建谊水泥有限公司 57%的股权的议案》； ⑷审议通过了 《投资 4972.63 万元实施低温余热发电综合利用技改工程的议案》 ； ⑸审议通过了《将此次变更募集投向后剩余的 １５２７．３７ 万元补充公司流动资金 的议案》； ⑹审议通过了《提名周守华、王欣新、闫荣城先生为公司独立董事候选人的议 案》； ⑺审议通过了《修改“公司章程”的议案》。 2002 年第一次临时股东大会决议刊登在 2002 年 10 月 26 日的《上海证券报》 上。 七、董事会报告 ㈠经营情况的讨论与分析 1．2002 年 8 月，公司 5000 万 A 股股票成功发行上市，募集资金 28650 万元， 扣除相关发行费用后，实际募集资金 27762.74 万元。此次成功上市为公司的发展注 入了新的活力，为公司的做大做强、实现跨越式发展奠定了基础。公司将以此为契 机，进一步完善法人治理结构，切实转换经营机制，以股东权益最大化为目标，严 格按照各项法律法规规范经营，给广大投资者以满意的回报。 一年来在公司全体员工的共同努力下，全面圆满的完成公司各项生产经营任务， 全年水泥生产完成 193.17 万吨，熟料生产完成 164.48 万吨；水泥销售完成 197.54 万吨，同比基本持平；熟料销售完成 21.03 万吨，同比增长 8 万吨。实现销售收入 37932 万元；实现利润总额 5046 万元；净利润 4040 万元。 2．依据 2002 年第一次临时股东大会决议公司对募集资金的投向进行了变更， 此次变更后新投和收购项目是公司主业的进一步增强和延伸，符合国家和地方产业 政策，具有良好的经济效益和社会效益，有利于公司壮大主业、增强赢利能力。此 次变更募集资金投向后公司将形成北京、保定、邯郸三点一线的布局，使公司的资 源配置更加合理，为进一步巩固并扩大传统市场同时开发新市场奠定了基础。目前 新投资项目进展顺利。 （此次变更募集资金投向的具体事宜参见本章“募集资金变更 情况”一节） ３．２００３ 年是公司发展的关键一年， “北京项目”和“保定项目”将陆续建成投 产，立波尔窑烧成系统改造项目也将完成， “三点一线”的格局形成后，将使公司的 实力大大增强。公司将进一步发挥“太行山”的品牌优势，借“奥运”商机，加强 三地协调、协作，相互支援、相互补充，实行销售一体化，避免内部竞争，实现最 佳经济效益。 ４．新的一年里，公司也将面临一定的困难。北京是公司的传统市场，但面对“奥 运”商机，各主要厂商也均加大了在北京市场的销售力度，同时周边市场的水泥生 产能力仍在增加，２００３ 年销售市场将面临更激烈的竞争。新项目建成后能否顺利达 产、能否达到预期收益，这其中还存在着诸多的不确定因素。立波尔窑烧成系统改 造项目的实施将对公司的正常生产产生一定影响；同时，该项目完工后，公司原有 的立波尔窑生产线将全部停产，由于该设备基本已到使用年限，所以对公司资产状 况的影响将不会很大，但生产人员的分流将会使管理费用增加。 “北京项目”和“保 定项目”尚有一段建设期，在资金使用上有可能出现短缺。 9 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ㈡报告期内经营情况 １．主营业务的范围及其经营状况 ⑴公司的主营业务范围为普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥及熟料的制造与销 售，同时兼营承包境外建材行业工程及境内国际招标工程，境外工程所需的设备、 材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员等业务。 公司主要从事的生产与经营属建材行业。 ⑵主营业务收入构成情况 按产品划分 主营业务项目 主营业务收入（元） 占主营业务收入比例（％） 水泥 ３４９８１１６４２．７０ ９２．２２ 熟料 ２９５１２９９８．６３ ７．７８ 合计 ３７９３２４６４１．３３ １００ 按地区划分 地 区 主营业务收入（元） 占主营业务收入比例（％） 北 京 ９０７７３９７７．５３ ２３．９３ 天 津 ３９４６３４４４．９６ １０．４０ 河北省 ２３４０４４３６１．３８ ６１．７０ 山西省 １５０４２８５７．４６ ３．９７ 合计 ３７９３２４６４１．３３ １００ ⑶主营业务利润构成情况 主营业务项目 主营业务利润 占主营业务利润比例（％） 水泥 １２０５２７９５０．９５ ９４．２２ 熟料 ７３９９４３７．４３ ５．７８ 合计 １２７９２７３８８．３８ １００ 按地区划分 地 区 主营业务利润（元） 占主营业务利润比例（％） 北 京 ３１２７６３９５．２３ ２４．４５ 天 津 １３５９７２２６．１６ １０．６３ 河北省 ７７８７０７１３．７８ ６０．８７ 山西省 ５１８３０５３．２１ ４．０５ 合计 １２７９２７３８８．３８ １００ ⑷占公司主营业务收入及主营业务利润 １０％以上的产品为水泥。该产品的销售 收入为 ３４９８１１６４２．７０ 元，销售成本为 ２２７２６００５０．０１ 元，毛利率为 ３５．０３％。 ⑸主营业务及其结构变化情况 公司报告期内主营业务及其结构未发生变化。 2．主要控 股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⑴保定太行和益水泥有限公司经营情况： 截止报告期末，本公司持有该公司 65% 的股权。该公司注册资本 12000 万元，业务范围是水泥及水泥制品的生产与销售。 目前该公司尚在建设中。 ⑵北京太行建谊水泥有限公司经营情况： 截止报告期末，本公司持有该公司 57% 的股权。该公司的注册资本为 10000 万元，业务范围是水泥及水泥制品的生产与销 售。目前该公司尚在建设中。(该公司现已更名为北京太行前景水泥有限公司) 10 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ⑶天津市邯建建材有限公司经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司 ４８％ 的股权。该公司注册资本为 ３４１０ 万元。该公司的经营范围为物资供销、五金、交电、 化工、水泥、矿产品批发兼零售；汽车货运、劳务服务。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 资产合计 ３７８６５５７２．３７ 元，负债合计 ４８５８５５６．２１ 元，净资产为 ３３００７０１６．１６ 元，净 利润为－２４００７７９．０４ 元。 ⑷廊坊市重工太行水泥有限公司经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司 ２１．７％的股权。该公司注册资本为 １，０００ 万元。该公司的经营范围为水泥及水泥制品 的生产、销售。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，资产合计 ２６３３７８９８．４３ 元，负债合计 １０２１６２６９．１８ 元，净资产为 １６１２１５２９．２５ 元，净利润为 －５０４３９２．８５ 元。 ⑸本公司目前无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以 上的情况。 3．公司向前五名供应商合计的采购金额为 203007177.77 元，占年度采购总额 的 65.19%；公司向前五名客户销售额合计 276121727.94 元，占公司销售总额的 72.79%。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴由于煤炭行业关闭小煤窑政策的实施，致使原煤价格大幅上涨，增加生产成 本约 １６００ 万元；同时由于电价上涨，增加生产成本约 １０００ 万元，成为影响公司生 产成本的主要因素。为此，公司狠抓采购关，实行采购公开招标制，最大限度的降 低了采购成本；同时在生产过程中严格管理，节能降耗，使生产成本在最大限度内 得以控制。 ⑵2002 年度在公司销售半径内，大水泥的生产能力激增，使得竞争加剧。为此 公司一方面在努力巩固原有的传统市场的同时，加大了对新市场的开发力度；另一 方面实施异地建厂，以募集资金控股组建保定太行和益水泥有限公司、收购北京太 行建谊水泥有限公司 57%的股权，使公司产品更加靠近市场，从而增加了产品的竞 争力。 ㈡公司投资情况 1.报告期内 募集资金运用情况 公司于 2002 年 8 月 22 日公开发行 5000 万 A 股股票，共募集资金 28650 万元， 扣除相关发行费用后，实际募集资金 27762.74 万元。 ①募集资金承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度的异同 总投资 2002 年计划 本期末累计 承诺项目 备注 （万元） (万元) 投资(万元) 1．控股设立河北省冀 20000 20000 0 项目变更 中水泥有限责任公司 2．立波尔窑烧成系统 4919 4919 1244.50 ―― 改造项目 3．粉料输送及原煤均 2998 2998 1144.06 ―― 化(节能)技改工程 由于募集资金到位较晚，立波尔窑烧成系统改造项目、粉料输送及原煤均化 (节 能)技改工程项目正在实施当中， 2003 年将全部完工，投入使用。立波尔窑烧成系 统改造项目预计收益为年新增销售收入 3089 万元，净利润 １，０９１ 万元。粉料输送及 11 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 原煤均化 (节能)技改工程项目预计收益为年新增净利润 １，０２９ 万元。 ②募集资金变更情况 报告期内公司对部分募集资金投向进行了变更。 公司原承诺以募集资金“控股设立河北省冀中水泥有限责任公司”是本公司与 其他方共同合作的项目。在《河北省冀中水泥有限责任公司合资协议书》签署及项 目立项后，由于我方募集资金迟迟不能到位，为了抢抓机遇，适应市场条件的变化， 原合作三方河北省建设投资公司、石家庄市建设投资公司、石家庄水泥厂在未与本 公司进行沟通的情况下，联合其它投资人已将该项目启动，致使公司已不便再行介 入该项目。鉴于此，为了保证募集资金的顺利投入和使用效率，保护股东及广大投 资者的利益，本着对投资人负责的态度，公司与原合作各方协商，解除了《河北省 冀中水泥有限责任公司合资协议书》 ，终止了该项目的实施，涉及募集资金 ２ 亿元。 此次变更募集资金投向，经公司 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日三届九次董事会形成决议， 已报 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过。具体事宜见 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日及 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日在《上海证券报》上刊登的本公司编号为临 ２００２－００１、临 ２００２－００２、临 ２００２－００３ 及临 ２００２－００５ 的本公司公告。 ③变更后的项目实施情况： ａ．投资 ７８００ 万元组建“保定太行和益水泥有限公司” ，本公司持有该公司 ６５％ 的股权。经 ２００２ 年第一次临时股东大会批准后，该项目已投资 ７８００ 万元，预计 ２００３ 年可建成投产。此项目建成后预计年度可供分配利润为 ２４００ 万元。 ｂ． 出资 ５７００ 万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥 有限公司 ５７％股权，经 ２００２ 年第一次临时股东大会批准后，该项股权收购已实施完 毕，现该公司名称已变更为北京太行前景水泥有限公司。在本报告期截止日前该项 目尚在建设中；至本报告披露日，该项目已建成投产。此项目建成后每年可分配利 润预计为 ３８６４ 万元。 ｃ． 投资 ４９７２．６３ 万元实施低温余热发电综合利用技改工程。目前该项目已支付 工程设计费及大型设备预付款 211.6 万元。此项目建成后每年可分配利润预计为 1149 万元。 d. 将此次变更募集资金投向后剩余的 １５２７．３７ 万元补充公司流动资金。 ｅ．募集资金剩余 １０１３５．２１ 万元现储存在银行。 ｆ．原“控股设立河北省冀中水泥有限责任公司”项目的预计收益为年税后利润 10027 万元。 2．报告期内非募集资金运用情况 报告期内无重大非募集投资情况。 12 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ㈢公司财务状况及经营成果 单位：元 项目 2002 年 2001 年 增长比率（%） 货币资金 ２８５５８６６０２．４５ ５６４１４１１６．０３ ４０６．２３ 应收票据 １９４５０６３０．６２ １０７９００００．００ ８０．２７ 其他应收款 ８９８４４３８．５５ １６００６６６０．９３ －４３．８７ 总资产 １２２０９０４６１２．５４ ６４４４７４３４０．１０ ８９．４４ 股东权益 664439103．68 ３５９２９６５６２．６９ ８４．９３ 主营业务利润 １２７９２７３８８．３８ １４１１２２５３４．２９ －９．３５ 净利润 ４０３９８１４８．４４ ４０１４５２０９．１５ ０．６３ 现金及现金等价物净增加额 ２２９１７２４８６．４２ －５９３７２５４．１１ ３９５９．９１ ⑴货币资金增加 406.23%，主要是向社会公众公开发行 A 股募集资金所致； ⑵应收票据增加 80.27%，主要是客户以银行承兑汇票结算货款增加所致； ⑶其他应收款减少 43.87%，主要是将应收邯郸市集资办电办公室集资办电款转 让给峰峰矿区昌达劳动服务公司所致； ⑷总资产增加 89.44%，主要是向社会公众公开发行 A 股募集资金、在建工程 增加所致； ⑸股东权益增加 84.93%，主要是向社会公众公开溢价发行 A 股 5000 万股所致； ⑹主营业务利润减少 9.35%，主要是煤、电等原材料涨价所致； ⑺净利润增加 0.63%，与去年基本持平； ⑻现金及现金等价物净增加额增加 3959.91%，主要是向社会公众公开发行 A 股募集资金所致。 报告期内，本公司的经营成果和利润构成与去年同期未发生重大变化。 ㈣公司经营环境及宏观政策变化对公司的影响 去年因煤、电的涨价使公司增加生产成本约 ２６００ 万元， 今年这种状况尚未好转， 这在很大程度上将影响公司生产成本。 ㈤会计师事务所审计意见 中喜会计师事务所有限责任公司对本公司 2002 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告(中喜审字（2003）第 01080 号)，签字注册会计师为高明来，吕 小云。 ㈥董事会日常工作情况 1．报告期内董事会 的会议情况及决议内容 依据公司生产经营实际情况，2002 年董事会先后共召开了 5 次会议： ⑴公司于 2002 年 2 月 19 日召开临时董事会，审议通过了《修改应收款项坏账 准备计提方法的议案》 、 《对存货、固定资产、在建工程计提减值准备的议案》 、 《上 市成功后的股利分配政策》及《2001 年度利润分配预案》。 ⑵公司于 2002 年 5 月 15 日召开了三届八次董事会，审议通过了《董事会 2001 年度工作报告》、《总经理 2001 年度工作报告》 、 《2001 年度财务决算和 2002 年度财 务预算草案的报告》 、《 2002 年利润分配政策》；《修改公司章程、股东大会议事规则、 董事会议事规则议案》 、 《审议通过了支付独立董事津贴议案》、《成立董事会“四个 专门委员会”的议案》 、 《授权董事会全权处理股票发行与上市事宜的议案》、《审议 13 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 通过了制定 》 、《审议通过了制定 》 、《审议 通过了制定 的议案》 、《聘请中喜会计师事务所有限责任公司为 公司 2002 年度财务审计机构的议案》、《决定于 2002 年 6 月 26 日召开 2001 年度股 东大会》。 ⑶、公司于 2002 年 8 月 16 日召开了临时董事会，根据 2001 年年度股东大会的 授权，审议通过了《变更注册资本》和《修改相关条款》的议案。 说明：由于公司当时股票尚未上市，以上三次董事会决议未在媒体上发布公告。 ⑷、公司于 2002 年 9 月 23 日召开了三届董事会九次会议，审议通过了《终止 控股设立河北省冀中水泥有限责任公司的议案》，涉及募集资金 20000 万元；通过了 《出资 7800 万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》；通过了《出资 5700 万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司 57%的股权的议案》；通过了《 投资 4972.63 万元实施低温余热发电综合 利用技改工程 的议案》 ；通过了《将此次变更募集资金投向后剩余的 １５２７．３７ 万元补充公司流动资 金的议案》；通过了《提名周守华、王欣新、闫荣城先生为公司独立董事候选人的议 案》 ；通过了《修改“公司章程”的议案》 ；通过了《召开 ２００２ 年第一次临时股东大 会的议案》。 此次会议决议公告 刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 ⑸、2002 年 10 月 17 日，公司董事会召开三届十次会议，审议通过了《河北太 行水泥股份有限公司 2002 年第三季度报告》。 2、董事会股东大会决议的执行情况 ⑴、依据 2001 年度利润分配方案，公司董事会已按股东大会决议进行了实施。 ⑵、2002 年 8 月 22 日，我公司 5000 万 A 股股票已在上海证券交易所成功上市 交易，至此，董事会已完成了股东大会对董事会授权处理公司股票发行上市事宜的 授权。 ㈦2002 年度利润分配预案 2002 年度利润分配预案 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 我 公 司 2002 年 共 实 现 净 利 润 40398148.44 元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%的法定公积金 4039814.84 元 ， 提 取 10% 的 法 定 公 益 金 4039814.84 元 ， 加 上 年 度 结 转 利 润 47047700.50 元，可供股东分配的利润共 79366219.26 元。以现有的总股本 1.9 亿股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），共派发现金股利 9500000 元，剩余 69866219.26 元转到下一年度。2002 年度资本公积金不转增股本。此项分 配预案需提交 2002 年度股东大会审议后实施。 ㈧其它事项 公司选定信息披露报纸为《上海证券报》和《证券日报》。 八、监事会工作报告 ㈠公司报告期监事会工作情况： 本年度监事会共召开了二次会议。 1、公司于 2002 年 5 月 15 日召开三届三次监事会，审议通过了《公司 2001 年 度财务决算和 2002 年度财务预算报告》、 《公司 2001 年度利润分配预案和 2002 年度 利润分配政策的报告》 《同意聘请中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度 、 14 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 审计机构》、《同意董事会于 2002 年 6 月 26 日召开 2001 年度股东大会有关事宜》、 《监事会 2001 年度工作报告》、《修改》。 由于公司当时股票尚未上市，故本次监事会决议未在媒体上发布公告。 2、公司于 2002 年 9 月 23 日召开三届四次监事会，审议通过了《董事会关于》、 《董事会关于》 、《董事会关于》、《董事会关于 》 、《董事会关于 》 、《董事会关于 》 、 《董事会关于》；同时出具了《河北太行水泥股份有限公司监 事会关于变更部分募集资金投向的意见书》。此次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 ㈡监事会发表的独立意见： １、公司依法运作情况：２００２ 年监事会列席了公司所有的董事会和股东大会， 并对其召开的程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况及公司 董事和高级管理人员的履职情况进行了监督。监事会认为，公司决策程序合法，建 立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况：监事会认为中喜会计师事务所有限责任公司为公司 出具的标准无保留意见的审计报告客观、真实的反映了公司本年度的财务状况和经 营成果。 ３、募集资金使用情况：本年公司对部分募集资金进行了变更，变更程序是合 法的，本监事会对此发表了《河北太行水泥股份有限公司监事会关于变更部分募集 资金投向的意见书》；其余募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致的。 ４、收购出售资产公允情况：报告期内公司以募集资金 ５７００ 万元收购北京建谊 建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司 57%的股权。监事会认为该 项目资产的收购价格合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司 资产流失 的情况发生。 ５、公司关联交易公平 ，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 ㈠本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡报告期内收购资产情况 2002 年 10 月 25 日，公司召开了 2002 年第一次临时股东大会，审议通过了以 变更后的募集资金出资 5700 万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太 行建谊水泥有限公司 57%的股权的议案。现该项收购事宜已完成，现该公司名称已 变更为北京太行前景水泥有限公司，目前公司持有北京太行前景水泥有限公司 57% 的股权。由于北京太行前景水泥有限公司至本报告期末尚在建设中，所以对公司 2002 年度财务状况和经营成果未产生影响。本次收购涉及的金额为 5700 万元，占 利润总额的 112.96%。 15 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 该项收购对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 ㈢重大关联交易情况 １．采购货物与销售货物 ⑴采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：人民币元）： 占同类交 支付 对利润的 单位名称 品种 ２００２ 年度 易比例 方式 影响 河北太行华信建材有限责任公司 矿石 ７０９７２５８．６４ １００％ 现金 无 河北太行集团青年综合利用厂 电 ２５８４６６．９２ ０．０３％ 现金 无 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确 定。 ２００１ 年 １ 月 １ 日本公司与河北太行集团公司（现更名为河北太行华信建材有限 责任公司）订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行集团公司以其合法拥有的位 于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采 矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸 市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石， 本公司以每吨矿石 ３．３０ 元向河北太行集团公司支付 矿石供应费，用于河北太行集团公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。 据此， ２００２ 年度本公司向原河北太行集团公司采购石灰岩矿石 ２１５０６８８．００ 吨，价 款 ７０９７２５８．６４ 元。 ⑵销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下 （单位：人民币元）： 占同类交 支付 对利润的 单位名称 品种 ２００２ 年度 易比例 方式 影响 材料 １９１０１３４．１７ ６２．０８％ 现金 无 河北太行华信建材有限责任公司 煤 ７７９７５６．２７ １６．６０％ 现金 无 材料 １１６６４２６．２２ ３７．９２％ 现金 无 河北太行集团青年综合利用厂 煤 ３９１８７５０．４１ ８３．４０％ 现金 无 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确 定。 ⑶采购货物与销售货物方面的关联交易的必要性和持续性说明 矿石是本公司生产的主要原料，本公司没有矿山的开采权，矿山的开采权属母 公司，矿石的获得需向母公司采购。河北太行集团青年综合利用厂利用余热发电除 满足自身需要外剩余部分由本公司使用。 关联方经营中所需的物资均在本公司采购物资之列，且金额不大，由本公司代 为采购可减少采购成本。 ２．其他关联交易 ⑴租赁与许可协议 ①１９９３ 年 ３ 月 １２ 日本公司与河北太行集团公司订立《土地租用协议书》 。本公 司有偿使用河北太行集团公司用地 ８７３ 亩。本公司每年付给河北太行集团公司土地 16 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 租用费人民币 ４０ 万元。２００１ 年 ３ 月 １９ 日双方对此协议予以规范，订立《国有土地 使用权租赁合同》 ， 河北太行集团公司将其拥有合法使用权的国有土地 ３９．５０ 万平方 米出租给本公司使用，按每年每平米 １．０２ 元人民币计收，年租金 ４０ 万元人民币。 ②２００１ 年 １ 月 １ 日，双方订立《注册商标权转让协议》，河北太行集团公司将 其合法拥有的“太行山”牌水泥注册商标的商标权无偿转让于本公司。相关手续已 经办理完毕，本公司已合法取得该商标所有权。 ⑵综合服务协议 ２００１ 年 １ 月 １ 日本公司与河北太行集团公司订立《综合服务协议》，河北太行 集团公司向本公司提供以下服务： ①供暖服务： 河北太行集团公司向本公司提供生产和办公所需的集中供暖服务， 每年收取供暖服务费 ５１２，０００．００ 元人民币。据此， ２００１ 年度支付河北太行集团公 司 ５１２，０００．００ 元人民币；２００２ 年度支付 ５１２，０００．００ 元人民币； ②电话通讯服务：河北太行集团公司向本公司提供生产经营工作所需的电话通 讯服务，每年收取电话服务费 ２００，０００．００ 元人民币。据此， ２００１ 年度支付河北太 行集团公司 ２００，０００．００ 元人民币；２００２ 年度支付 ２００，０００．００ 元人民币； ③员工生活服务：河北太行集团公司保证在后勤服务方面向本公司的职工提供 等同于其自己职工收费标准的非歧视待遇； ④窑灰处理与委托再加工：河北太行集团公司的附属企业为本公司水泥生产过 程中产生的窑灰提供清理、运输、收集和处理服务，每年收取窑灰清理和处理费用 ２６０，０００．００ 元人民币；本公司委托河北太行集团公司的附属企业对其清理的窑灰进 行再加工或深加工利用，在其生产的窑灰再制熟料符合标准的情况下，按每吨 ６０．００ 元支付委托加工费。２００１ 年度委托其加工窑灰再制熟料 ４４，３６８．８５ 吨，支付委托加 工费 ２，６６２，１３１．００ 元。２００２ 年度支付窑灰清理和处理费用 ２６０，０００．００ 元；２００２ 年度委托其加工窑灰再制熟料 ８５，２８４．００ 吨，支付委托加工费 ５，１１７，０４０．００ 元。 注：以上关联交易事项均已在本公司《招股说明书》中进行过披露。 ㈣报告期内发生的重大合同及履行情况 1．报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 2．报告期内公司无重大担保事项。 3．报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。 ㈤聘请会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为公司的财务审计机 构，该事务所为本公司提供审计服务的年限为 3 年。报告期内公司支付给会计师事 务所的报酬为：审计费 30 万元。 ㈥报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所谴责的情形。 ㈦报告期内公司对部分募集资金投向进行了变更。具体事宜见 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日及 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日在《上海证券报》上刊登的本公司编号为临 ２００２－００１、临 ２００２－００２、临 ２００２－００３ 及临 ２００２－００５ 的本公司公告。 ㈧期后事项。至本报告披露日，原董事长邱承玉先生已退休，董事会已同意了 其辞去董事的申请，并选举王里顺董事为新董事长。 17 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 十、财务报告 ㈠本公司２００２年度财务报告经中喜会计师事务所有限责任公司审计，出具了标 准无保留意见的审计报告。（附后） ㈡会计报表（附后） ㈢会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 ㈠载有董事长签名的 2002 年年度报告正文； ㈡载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； ㈢载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈣报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：王里顺 河北太行水泥股份有限公司 二 00 三年三月十五日 18 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 附: 审 计 报 告 中喜审字 （２００３）第 ０１０８０ 号 河北太行水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表和资产负 债表，２００２ 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表，２００２ 年度的合并现 金流量表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和 ２００２ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 中国注册会计师：高明来 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：吕小云 中国·北京 二零零三 年三月十五日 19 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 资 产 负 债 表 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 附注 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 五、１ ２８５，５８６，６０２．４５ ５６，４１４，１１６．０３ ２１２，７３２，１４２．６５ ５６，４１４，１１６．０３ 短期投资 － － － － 应收票据 五、２ １９，４５０，６３０．６２ １０，７９０，０００．００ １９，４５０，６３０．６２ １０，７９０，０００．００ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 五、３ １４２，７６５，５３２．７８ １２２，２８５，５５２．０２ １４２，７６５，５３２．７８ １２２，２８５，５５２．０２ 其他应收款 五、４ ８，９８４，４３８．５５ １６，００６，６６０．９３ ７，３４９，７１０．４１ １６，００６，６６０．９３ 预付账款 五、５ ７，１７８，１９８．８９ ９，７００，３２６．２３ ７，１７８，１９８．８９ ９，７００，３２６．２３ 应收补贴款 － － － － 存货 五、６ ３８，３５５，３２７．２３ ４３，８６７，７５１．７２ ３８，３５５，３２７．２３ ４３，８６７，７５１．７２ 待摊费用 － － － － 一年内到期的长期债权投资 五、７ ５，１８０．００ ５，４３９．００ ５，１８０．００ ５，４３９．００ 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ５０２，３２５，９１０．５２ ２５９，０６９，８４５．９３ ４２７，８３６，７２２．５８ ２５９，０６９，８４５．９３ 长期投资： 长期股权投资 五、８ １９，５４１，７３９．６１ ２０，８０３，５６６．８０ １５４，５４１，７３９．６１ ２０，８０３，５６６．８０ 长期债权投资 － － － － 合并价差 － － － － 长期投资合计 １９，５４１，７３９．６１ ２０，８０３，５６６．８０ １５４，５４１，７３９．６１ ２０，８０３，５６６．８０ 固定资产： 固定资产原价 五、９ ６２６，５３３，２１０．７９ ６０６，２１８，１９７．８６ ６２２，８４６，７２３．７９ ６０６，２１８，１９７．８６ 减： 累计折旧 五、９ ３２６，９４２，５０６．６１ ２９８，５１１，８９１．９３ ３２６，７４８，６６２．１１ ２９８，５１１，８９１．９３ 固定资产净值 五、９ ２９９，５９０，７０４．１８ ３０７，７０６，３０５．９３ ２９６，０９８，０６１．６８ ３０７，７０６，３０５．９３ 减：固定资产减值准备 五、９ １，７２６，７２４．８５ ６０６，５３７．０３ １，７２６，７２４．８５ ６０６，５３７．０３ 固定资产净额 五、９ ２９７，８６３，９７９．３３ ３０７，０９９，７６８．９０ ２９４，３７１，３３６．８３ ３０７，０９９，７６８．９０ 工程物资 五、１０ ３３，２４４，２１４．０５ － １５，４３４，０１４．０５ － 在建工程 五、１１ ３５３，０３０，８６８．５５ ４０，９７９，８９６．３３ ３８，６３０，８６６．８０ ４０，９７９，８９６．３３ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ６８４，１３９，０６１．９３ ３４８，０７９，６６５．２３ ３４８，４３６，２１７．６８ ３４８，０７９，６６５．２３ 无形资产及其他资产： 无形资产 五、１２ １３，４２４，０４１．９７ １６，５２１，２６２．１４ １３，４２４，０４１．９７ １６，５２１，２６２．１４ 长期待摊费用 五、１３ １，４７３，８５８．５１ － － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 １４，８９７，９００．４８ １６，５２１，２６２．１４ １３，４２４，０４１．９７ １６，５２１，２６２．１４ 递延税款： 递延税款借项 － － － － 资产总计 １，２２０，９０４，６１２．５４ ６４４，４７４，３４０．１０ ９４４，２３８，７２１．８４ ６４４，４７４，３４０．１０ 公司负责人：王里顺 主管会计工作的负责人：郑宝金 会计机构负责人：于宝通 报表编制人：孙立哲 20 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 资 产 负 债 表（续） 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 五、１４ ９６，２００，０００．００ ７９，５８０，０００．００ ８８，５８０，０００．００ ７９，５８０，０００．００ 应付票据 － － － － 应付账款 五、１５ ３５，６９４，６４９．３８ ４０，１７７，７０９．３８ ３５，６９４，６４９．３８ ４０，１７７，７０９．３８ 预收账款 五、１６ ４，７４３，３１４．１３ ８，０２５，６２８．８０ ４，７４３，３１４．１３ ８，０２５，６２８．８０ 应付工资 － － － － 应付福利费 ３，２７３，８３３．９９ ２，４６２，７１８．１５ ３，２７３，８３３．９９ ２，４６２，７１８．１５ 应付股利 五、１７ １４，３０４，５００．００ １５，７３８，５００．００ １４，３０４，５００．００ １５，７３８，５００．００ 应交税金 五、１８ －８，８９６，９００．８２ －２９，４６５，２８９．２０ －８，８９６，９００．８２ －２９，４６５，２８９．２０ 其他应交款 五、１９ －３４９，２８３．８１ １０５，９５５．４８ －３４９，２８３．８１ １０５，９５５．４８ 其他应付款 五、２０ １９４，８９５，３９５．９９ ３５，４３２，５５４．８０ １０，８４９，５０５．２９ ３５，４３２，５５４．８０ 预提费用 － － － － 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 五、２１ １３０，５００，０００．００ ５００，０００．００ １３０，５００，０００．００ ５００，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ４７０，３６５，５０８．８６ １５２，５５７，７７７．４１ ２７８，６９９，６１８．１６ １５２，５５７，７７７．４１ 长期负债： 长期借款 五、２２ － １３０，０００，０００．００ － １３０，０００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 五、２３ １，１００，０００．００ ２，６２０，０００．００ １，１００，０００．００ ２，６２０，０００．００ 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 １，１００，０００．００ １３２，６２０，０００．００ １，１００，０００．００ １３２，６２０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ４７１，４６５，５０８．８６ ２８５，１７７，７７７．４１ ２７９，７９９，６１８．１６ ２８５，１７７，７７７．４１ 少数股东权益 ８５，０００，０００．００ － － － 股东权益： 股本 五、２４ １９０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 １９０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 资本公积 五、２５ ３２８，９１４，７５１．０６ １０４，６７０，３５８．５１ ３２８，９１４，７５１．０６ １０４，６７０，３５８．５１ 盈余公积 五、２６ ７５，６５８，１３３．３６ ６７，５７８，５０３．６８ ７５，６５８，１３３．３６ ６７，５７８，５０３．６８ 其中：法定公益金 五、２６ ３４，５３８，３００．１８ ３０，４９８，４８５．３４ ３４，５３８，３００．１８ ３０，４９８，４８５．３４ 未分配利润 五、２７ ６９，８６６，２１９．２６ ４７，０４７，７００．５０ ６９，８６６，２１９．２６ ４７，０４７，７００．５０ 股东权益合计 ６６４，４３９，１０３．６８ ３５９，２９６，５６２．６９ ６６４，４３９，１０３．６８ ３５９，２９６，５６２．６９ 负债及股东权益总计 １，２２０，９０４，６１２．５４ ６４４，４７４，３４０．１０ ９４４，２３８，７２１．８４ ６４４，４７４，３４０．１０ 公司负责人：王里顺 主管会计工作的负责人：郑宝金 会计机构负责人：于宝通 报表编制人：孙立哲 21 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位： 河北太行水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 200１ 年度 一、主营业务收入 五、２８ ３７９，３２４，６４１．３３ ３５４，１６１，６３７．７６ ３７９，３２４，６４１．３３ ３５４，１６１，６３７．７６ 减：主营业务成本 五、２９ ２４９，１５８，１３７．８２ ２０９，８０８，３８９．０５ ２４９，１５８，１３７．８２ ２０９，８０８，３８９．０５ 主营业务税金及附加 五、３０ ２，２３９，１１５．１３ ３，２３０，７１４．４２ ２，２３９，１１５．１３ ３，２３０，７１４．４２ 二、主营业务利润 １２７，９２７，３８８．３８ １４１，１２２，５３４．２９ １２７，９２７，３８８．３８ １４１，１２２，５３４．２９ 加：其他业务利润 五、３１ ２，５０３，５４５．１５ ２，０２４，９２４．０１ ２，５０３，５４５．１５ ２，０２４，９２４．０１ 减：营业费用 ４１，５４７，７９８．２２ ４４，０４９，０２０．７１ ４１，５４７，７９８．２２ ４４，０４９，０２０．７１ 管理费用 ３５，０１７，１７７．９６ ３９，９０６，９８４．２８ ３５，０１７，１７７．９６ ３９，９０６，９８４．２８ 财务费用 五、３２ １１，７４８，０２２．４４ １１，６０３，００１．６２ １１，７４８，０２２．４４ １１，６０３，００１．６２ 三、营业利润 ４２，１１７，９３４．９１ ４７，５８８，４５１．６９ ４２，１１７，９３４．９１ ４７，５８８，４５１．６９ 加：投资收益 五、３３ －１，２６１，７８３．９９ ５５，８６２．３０ －１，２６１，７８３．９９ ５５，８６２．３０ 补贴收入 五、３４ １０，５１７，０４５．１６ ４，６００，０００．００ １０，５１７，０４５．１６ ４，６００，０００．００ 营业外收入 五、３５ ２３６，７９８．２８ ６，５６３．６４ ２３６，７９８．２８ ６，５６３．６４ 减：营业外支出 五、３６ １，１４９，１６３．８８ ９３１，９７５．６１ １，１４９，１６３．８８ ９３１，９７５．６１ 四、利润总额 ５０，４６０，８３０．４８ ５１，３１８，９０２．０２ ５０，４６０，８３０．４８ ５１，３１８，９０２．０２ 减：所得税 五、３７ １０，０６２，６８２．０４ １１，１７３，６９２．８７ １０，０６２，６８２．０４ １１，１７３，６９２．８７ 少数股东本期损益 － － － － 五、净利润 ４０，３９８，１４８．４４ ４０，１４５，２０９．１５ ４０，３９８，１４８．４４ ４０，１４５，２０９．１５ 加：年初未分配利润 ４７，０４７，７００．５０ ２８，９３１，５３３．１９ ４７，０４７，７００．５０ ２８，９３１，５３３．１９ 其他转入 － － － － 六、可供分配利润 ８７，４４５，８４８．９４ ６９，０７６，７４２．３４ ８７，４４５，８４８．９４ ６９，０７６，７４２．３４ 减：提取法定盈余公积 ４，０３９，８１４．８４ ４，０１４，５２０．９２ ４，０３９，８１４．８４ ４，０１４，５２０．９２ 提取法定公益金 ４，０３９，８１４．８４ ４，０１４，５２０．９２ ４，０３９，８１４．８４ ４，０１４，５２０．９２ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 ７９，３６６，２１９．２６ ６１，０４７，７００．５０ ７９，３６６，２１９．２６ ６１，０４７，７００．５０ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 ９，５００，０００．００ １４，０００，０００．００ ９，５００，０００．００ １４，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 五、２７ ６９，８６６，２１９．２６ ４７，０４７，７００．５０ ６９，８６６，２１９．２６ ４７，０４７，７００．５０ 利润表补充资料 （不适用 ） ： 合并 母公司 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － － － ２．自然灾害发生的损失 － － － － ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － － － ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － － － ５．债务重组损失 － － － － ６．其他 － － － － 公司负责人：王里顺 主管会计工作的负责人：郑宝金 会计机构负责人：于宝通 报表编制人：孙立哲 22 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 现 金 流 量 表 ２００２ 年度 编制单位： 河北太行水泥股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４８１，３７８，７０８．９６ ４８１，３７８，７０８．９６ 收到的税费返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３８ １７，２５１，７９４．１１ １７，２５１，７９４．１１ 现金流入小计 ４９８，６３０，５０３．０７ ４９８，６３０，５０３．０７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３６０，２３８，８２４．０１ ３６０，２３８，８２４．０１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３４，７１２，５２３．６５ ３４，７１２，５２３．６５ 支付的各项税费 １５，９７９，９９５．５１ １５，９７９，９９５．５１ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３９ ２８，１５８，０６３．５０ ２８，１５８，０６３．５０ 现金流出小计 ４３９，０８９，４０６．６７ ４３９，０８９，４０６．６７ 经营活动产生的现金流量净额 ５９，５４１，０９６．４０ ５９，５４１，０９６．４０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２５９．００ ２５９．００ 取得投资收益所收到的现金 ４３．２０ ４３．２０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４０７，６００．００ ４０７，６００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １，０９３，８５４．００ － 现金流入小计 １，５０１，７５６．２０ ４０７，９０２．２０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３６０，９４５，８６３．１４ ２５，４６３，３８３．５９ 投资所支付的现金 － １３５，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 五、４０ ２，９１４，９４７．２４ － 现金流出小计 ３６３，８６０，８１０．３８ １６０，４６３，３８３．５９ 投资活动产生的现金流量净额 －３６２，３５９，０５４．１８ －１６０，０５５，４８１．３９ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３６２，６２７，４５３．７５ ２７７，６２７，４５３．７５ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ８５，０００，０００．００ － 借款所收到的现金 ２７８，７００，０００．００ ８８，５８０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３７，８２７．５０ － 现金流入小计 ６４１，３６５，２８１．２５ ３６６，２０７，４５３．７５ 偿还债务所支付的现金 ７９，５８０，０００．００ ７９，５８０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２３，６４８，４１６．１４ ２３，６４８，４１６．１４ 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 － － 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、４１ ６，１４６，６２６．００ ６，１４６，６２６．００ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 － － 现金流出小计 １０９，３７５，０４２．１４ １０９，３７５，０４２．１４ 筹资活动产生的现金流量净额 ５３１，９９０，２３９．１１ ２５６，８３２，４１１．６１ 四、汇率变动对现金的影响 ２０５．０９ － 五、现金及现金等价物净增加额 ２２９，１７２，４８６．４２ １５６，３１８，０２６．６２ 公司负责人：王里顺 主管会计工作的负责人：郑宝金 会计机构负责人：于宝通 报表编制人：孙立哲 23 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 现 金 流 量 表 补 充 资 料 ２００２ 年度 编制单位： 河北太行水泥股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４０，３９８，１４８．４４ ４０，３９８，１４８．４４ 加：少数股东损益 － － 计提的资产减值准备 ４，２５８，１０４．５６ ４，２５８，１０４．５６ 固定资产折旧 ３１，５０３，４７３．７５ ３１，５０３，４７３．７５ 无形资产摊销 ３，２３７，２２０．１７ ３，２３７，２２０．１７ 长期待摊费用摊销 － － 待摊费用减少（减：增加） － － 预提费用增加（减：减少） － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －２４１，０４６．６５ －２４１，０４６．６５ 固定资产报废损失 － － 财务费用 １３，１１４，４１６．１４ １３，１１４，４１６．１４ 投资损失（减：收益） １，２６１，７８３．９９ １，２６１，７８３．９９ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） ５，２１２，１９６．２９ ５，２１２，１９６．２９ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１８，５４６，２１５．２８ －１８，５４６，２１５．２８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －２０，６５６，９８５．０１ －２０，６５６，９８５．０１ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 ５９，５４１，０９６．４０ ５９，５４１，０９６．４０ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２８５，５８６，６０２．４５ ２１２，７３２，１４２．６５ 减：现金的期初余额 ５６，４１４，１１６．０３ ５６，４１４，１１６．０３ 现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 ２２９，１７２，４８６．４２ １５６，３１８，０２６．６２ 公司负责人：王里顺 主管会计工作的负责人：郑宝金 会计机构负责人：于宝通 报表编制人：孙立哲 24 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 河北太行水泥股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 一、公司基本情况 河北太行水泥股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”） 是由原河北省邯郸水泥厂（后 组建为河北太行集团公司）独家发起、定向募集设立的股份有限公司。１９９３ 年 ２ 月 ２７ 日，经河 北省经济体制改革委员会冀体改委股字［１９９３］８－１ 号文批准，河北省邯郸水泥厂将其经评估并 确认后的净资产 １０１，１８６，６６８．９８ 元，按 ７９．０６％的比例折为发起人股 ８，０００ 万股， 同时定向募 集内部职工股 ２，０００ 万股。同年 ６ 月 １５ 日经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字［１９９３］４３ 号文批准，采用溢价发行方式，定向募集法人股 ４，０００ 万股。１９９７ 年经股东之间协议并经邯郸 市经济体制改革委员会邯政体改［１９９７］１４ 号文及邯郸市国有资产管理局邯国资企字［１９９７］第 ２０ 号文件批复，部分社会法人股股东将所持的股份转让给河北太行集团公司 １，６８６ 万股。２００２ 年 ３ 月 １５ 日河北太行集团公司更名为河北太行华信建材有限责任公司（以下述及河北太行集团 公司现均指河北太行华信建材有限责任公司）。 本公司在河北省 工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照， 注册号为 １３００００１００１５５０，注册资本为人民币 １４，０００ 万元。公司主要经营水泥及水泥制品的生产、销售； 技术咨询服务；自产水泥、水泥熟料的出口等业务。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］７８ 号文批准，公司 Ａ 股股票 ５，０００ 万股于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为 １９０，０００，０００．００ 元（每股面值 １ 元），其中已流通股份：Ａ 股 ５，０００ 万股，业经中喜会计师事务 所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（２００２）第 ００３５７ 号《验资报告》。公司取得了变更 后的企业法人营业执照，注册号同前。 本公司 ２００２ 年 １０ 月用募集资金 ５，７００ 万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京 太行建谊水泥有限公司 ５７％股权，２００２ 年 １２ 月该公司更名为北京太行前景水泥有限公司。本公 司 ２００２ 年 １１ 月用募集资金 ７，８００ 万元投资组建了保定太行和益水泥有限公司，持股比例 ６５％。 至本期期末，本公司拥有二家控股子公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 １．执行的会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．会计年度：自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 ３．记账本位币：以人民币为记账本位币。 25 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ４．记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；各项资产以历史成本为计价原则，取得 时按实际成本计量，其后，如果发生减值，按照有关规定计提相应的减值准备。 ５．外币业务核算方法：外币业务发生时，以当月一日公布的人民币市场汇价折合为人民币 记账；期末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产 的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 ６．现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ７．坏账核算方法： （１）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款 项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。 （２）本公司坏账采用备抵法核算，坏账准备提取比例为： 账龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １～２ 年 １０％ ２～３ 年 ３０％ ３ 年以上 ５０％ 坏账准备计提的范围包括应收账款和其他应收款。 ８．存货核算方法： ⑴ 存货包括原材料、在产品、库存商品及低值易耗品等。主要原材料采取实际成本核算， 其他辅助材料按计划成本核算，期末调整为实际成本；库存商品发出计价采用加权平均法；低 值易耗品领用采用一次摊销法。 ⑵ 存货按成本与可变现净值孰低计价，公司的主要原材料、燃料、库存商品按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；辅助材料、低值易耗品等按类别的成本 高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ９．短期投资核算方法：短期投资取得时按投资成本计价，期末按单项短期投资的成本高于 市价的差额计提短期投资跌价准备。 １０．委托贷款按实际委托的贷款金额入帐，按期计提利息，计提的利息到付息期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回 金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 １１．长期投资核算方法： （１）长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控 制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 26 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 重大影响的采用权益法核算。 （２）长期债权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本减去相关费 用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内 于确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。 （３）期末公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被 投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投 资减值准备。 １２．固定资产计价和折旧方法： ⑴ 固定资产标准：固定资产指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。 ⑵ 固定资产的计价：固定资产按照取得时的实际成本计价。 ⑶ 折旧方法：固定资产折旧根据预计使用年限和预计净残值（为原值的 ３％）采用直线法进 行计算，具体使用年限如下： 固定资产类别 使用年限 预计净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０～３５ ３ ２．７７—４．８５ 机器设备 １０～２２ ３ ４．４１—９．７０ 运输工具 １０ ３ ９．７０ 其他设备 ６～２０ ３ ４．８５—１６．１７ ⑷ 固定资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 １３．在建工程核算方法：在建工程按实际成本核算并于资产达到预定可使用状态时转入固定 资产。在建工程在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提在建工程减值准备。 借款费用的核算方法：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合 规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时， 停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。利息的资本化金额按 如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化 率 １４．无形资产计价和摊销方法：无形资产包括土地使用权、商标使用权及非专利技术等，按 取得时的实际价款作为入账价值，按合同或法律规定的受益年限的期限摊销；非专利技术按 １０ 27 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 年期摊销。 无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 １５．长期待摊费用摊销方法：公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计 入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。 １６．应付债券的核算方法：应付债券按照实际收到的款项确认入帐价值。对于溢价或折价发 行的债券，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法分期摊销。 １７．收入确认原则： 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 １８．所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １９．利润分配方法： 本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配： 项目 计提比例 提取法定公积金 １０％ 提取法定公益金 １０％ 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 ２０．合并会计报表的编制方法： 公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与子公司、 子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入合并范围的外币 会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。 ２１．会计政策、会计估计变更及影响： 根据财政部财会［２００１］５７ 号文件，公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计准则—固定 资产》和《企业会计准则—存货》。因公司不存在不需用、未使用固定资产，故此项会计政策变 更不影响公司会计报表。 三、税项 ⒈增值税税率：水泥产品及其他材料 １７％， 煤 １３％。根据财政部、国家税务总局财税字 ［１９９６］２０ 号文件及财税［２００１］１９８ 号文件的规定并经邯郸市峰峰矿区国家税务局批准，公司资 源综合利用产品 ２００１ 年 免 征 增 值 税 ４，６００，０００．００ 元 ，２００２ 年度享受即征即退增值税 １０，５１７，０４５．１６ 元。 28 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ⒉城市维护建设税和教育费附加：分别按应缴纳流转税税额的 ７％和 ３．５％计缴。 ⒊所得税税率：为 ３３％，根据财政部、国家税务总局［１９９４］财税字第 ００１ 号文《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》，公司资源综合利用产品 ２００１ 年、２００２ 年度分别享受免征企业所 得税 ６，８９０，０００．００ 元、７，４７０，０００．００ 元。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司及合营企业简况 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 北京太行前景 水泥制造 水泥有限公司 业 １０，０００ 万元 水泥生产销售 ５，７００ 万元 ５７％ 保定太行和益 水泥制造 水泥生产销 水泥有限公司 业 １２，０００ 万元 售 ７，８００ 万元 ６５％ 注 １： ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了《出资 ５，７００ 万 元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司 ５７％的股权的议案》。本 公司与北京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转让合同》，以 ５，７００ 万元人民币收购北京太行建谊水泥有限公司 ５７％的股权。股权变更后，北京太行建谊水泥有限 公司更名为北京太行前景水泥有限公司，已取得变更后的企业法人营业执照。 注 ２： ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议并通过了《出资 ７，８００ 万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日成立， 注册资本 １２０００ 万元人民币，本公司拥有其 ６５％的股权。 （二）其他说明 １．无未纳入合并报表范围子公司。 ２．合并报表范围发生变更的内容和原因： （１）本公司拥有北京太行前景水泥有限公司 ５７％的股权，故本期将其纳入合并报表范围。 该公司本年尚处筹建期间，仅合并其 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表。 （２）２００２ 年 １１ 月，本公司与河北建设集团有限公司共同投资设立保定太行和益水泥有限 公司。本公司拥有保定太行和益水泥有限公司 ６５％的股权，故本期将其纳入合并报表范围。该 公司本年尚处筹建期间，仅合并其 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表。 29 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 五、合并会计报表主要项目注释说明 （单位：人民币元） １．货币资金 （１）明细情况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 ２１，８２７．４３ １０，６７７．６９ 银行存款 ２８５，５６４，７７５．０２ ５６，４０３，４３８．３４ 合计 ２８５，５８６，６０２．４５ ５６，４１４，１１６．０３ （２）外币货币资金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美 元 １，０２５，２３０．９１ ８．２７７３ ８，４８６，１４３．８１ 小 计 １，０２５，２３０．９１ ８．２７７３ ８，４８６，１４３．８１ （３）２００２ 年 ９ 月 ２８ 日本公司以 １０２．５０ 万美元定期存单为质押取得人民币短期借款 ７６２ 万 元，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该事项仍存在。 （４） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 ２２９，１７２，４８６．４２ 元，增幅为 ４０６．２３％。主要原因是本公司于 ２００２ 年 ８ 月经中国证券监督管理委员会核准向社会公众公开发 行 Ａ 股募集资金后，按投资计划进度，在本期末部分资金尚未使用。另外 ２００２ 年度公司主营业 务资金回笼情况较好形成货币资金增加。 ２．应收票据 （１）明细情况 票据种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 １９，４５０，６３０．６２ １０，７９０，０００．００ 合计 １９，４５０，６３０．６２ １０，７９０，０００．００ （２）无用于抵押、质押的银行承兑汇票。 （３）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （４）本账项 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 ８，６６０，６３０．６２ 元，增幅为 ８０．２７％，主要原因是客户以银行承兑汇票结算货款增加所致。 ３．应收账款 ⑴帐龄分析 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ８２，５１０，７３１．９２ ４８．７６ ４，１２５，５３６．５９ ８０，３７９，４０３．１６ ５５．５５ ４，０１８，９７０．１６ １～２ 年 ４９，６４１，５４８．８５ ２９．３３ ４，９６４，１５４．８８ ２８，６７８，３５９．７４ １９．８２ ２，８６７，８３５．９７ ２～３ 年 ５，７７８，３５６．２６ ３．４１ １，７３３，５０６．８８ １１，４８２，１０７．２２ ７．９４ ３，４４４，６３２．１７ 30 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ３ 年以上 ３１，３１６，１８８．１９ １８．５０ １５，６５８，０９４．０９ ２４，１５４，２４０．４１ １６．６９ １２，０７７，１２０．２１ 合 计 １６９，２４６，８２５．２２ １００ ２６，４８１，２９２．４４ １４４，６９４，１１０．５３ １００ ２２，４０８，５５８．５１ （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 ９８，４２３，６２２．８５ 元，占应收账款账面余额的 ５８．１５％。 （４）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司应收中国建材华北公司货款 ８５５４２８４．２３ 元，账龄已逾三 年。 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日，本公司与该公司签订《协议书》 ，经双方协商，中国建筑材料华北公 司将其位于天津市和平区南京路 ３０５ 号的经济联合大厦内该公司所拥有的全部房产（即八层的 十八套写字间）抵偿该公司所欠本公司的水泥货款 ８５５４２８４．２３ 元。由于至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 上述房产产权转移手续尚未办理完毕，故此项债务重组事宜未进行账务处理。 （５）本期实际冲销的应收账款性质、理由及金额：因账龄已逾三年、确实无法收回，公司本 期核销应收账款 ５７４，５０６．７８ 元。 ４．其他应收款 ⑴账龄分析 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ４，８７５，５６６．９０ ３６．３０ ２４３，７７８．３４ ７，９８５，１１４．７０ ３３．４７ ３９９，２５５．７４ １～２ 年 １０７，５８７．６８ ０．８０ １０，７５８．７７ １，２００，０００．００ ５．０３ １２０，０００．００ ２～３ 年 １５９，５４８．３０ １．１９ ４７，８６４．４９ ２８，７６２．５５ ０．１２ ８，６２８．７７ ３ 年以上 ８，２８８，２７４．５３ ６１．７１ ４，１４４，１３７．２６ １４，６４１，３３６．３９ ６１．３８ ７，３２０，６６８．２０ 合 计 １３，４３０，９７７．４１ １００ ４，４４６，５３８．８６ ２３，８５５，２１３．６４ １００ ７，８４８，５５２．７１ （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）本账项 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额减少 １０，４２４，２３６．２３ 元，减幅为 ４３．７０％，主要原因是将应收邯郸市集资办电办公室 ８００ 万元集资办电款转让给峰峰矿区昌达劳动 服务公司所致。 （４）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为 ９，９２０，８３８．７２ 元，占其他应收款账面余额的 ７３．８７％。 （５）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司应收天津建筑材料供应总公司４，５００，０００．００元已逾三年。 ２００２ 年 ２ 月本公司与天津建筑材料供应总公司签订《还款协议书》 ，天津建筑材料供应总公司 力争在 ２００２ 年年底之前将该款全部还清。至 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日此笔欠款已收回。 （６）本期实际冲销的其他应收款性质、理由及金额：因确实无法收回，公司本期核销其他应 收款 １，５００，０００．００ 元。 ５．预付账款 ⑴账龄分析 31 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ６，４１８，４４９．０７ ８９．４２ ９，４５８，２２６．１２ ９７．５０ １～２ 年 ５１７，６７０．２０ ７．２１ １０１．３０ ２～３ 年 １０１．６０ ２０．７９ ３ 年以上 ２４１，９７８．０２ ３．３７ ２４１，９７８．０２ ２．５０ 合 计 ７，１７８，１９８．８９ １００ ９，７００，３２６．２３ １００ （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）账龄超过 １ 年的预付账款未收回的主要原因：因货物质量尚存异议正在协商。 ６．存货 （１）明细情况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ２７，８０７，２２８．９４ ６８５，２５５．００ ２５，４８９，７２５．５６ ３８５，０２６．８０ 在产品 ５，５２３，２１４．６２ ６，７６８，７７９．９８ 库存商品 ５，６９３，５８６．３７ １１，９７７，７２０．６８ 低值易耗品 １６，５５２．３０ １６，５５２．３０ 合 计 ３９，０４０，５８２．２３ ６８５，２５５．００ ４４，２５２，７７８．５２ ３８５，０２６．８０ （２）存货跌价准备 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ３８５，０２６．８０ ３００，２２８．２０ ６８５，２５５．００ 小计 ３８５，０２６．８０ ３００，２２８．２０ ６８５，２５５．００ （３）本公司库存商品、在产品可变现净值的确定方法：以估计售价减去估计完工成本及销售 所必须的估计费用后的价值，原材料及低值易耗品可变现净值的确定依据为期末市价。 ７．一年内到期的长期债权投资 （１）明细情况 项目 初始投资成本 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 减值准备 金额 减值准备 长期债券投资 ５，２５９．００ ５，４３９．００ ２５９．００ ５，１８０．００ 合计 ５，２５９．００ ５，４３９．００ ２５９．００ ５，１８０．００ （２）长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 应计利息 邯郸煤气建设债券 ５，０００．００ ４．３２％ ５，０００．００ １９９８．１２．２５ １８０．００ 小 计 ５，０００．００ ５，０００．００ １８０．００ ８．长期股权投资 （１）明细情况 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 ２０，８０３，５６６．８０ １，２６１，８２７．１９ １９，５４１，７３９．６１ 合计 ２０，８０３，５６６．８０ １，２６１，８２７．１９ １９，５４１，７３９．６１ 32 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ⑵其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始 占被投资公司 本期权益 累计权益 减值准备 ２００２ 年 投资金额 注册资本的比例 增减额 增减额 １２ 月 ３１ 日 北京亚都科技股份 有限公司 ２００，０００．００ ０．２０％ ２００，０００．００ 廊坊市重工太行水泥 有限公司 ４，１８０，２３７．４８ ２１．７０％ －１０９，４５３．２５ －６８１，８６５．６３ ３，４９８，３７１．８５ 天津邯建建材 有限公司 ５０ 年 １６，５９７，３５９．４８ ４８．００％ －１，１５２，３７３．９４ －７５３，９９１．７２ １５，８４３，３６７．７６ 小计 ２０，９７７，５９６．９６ －１，２６１，８２７．１９ －１，４３５，８５７．３５ １９，５４１，７３９．６１ （３）本公司长期投资预计可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准 备。 （４）本公司对廊坊市重工太行水泥有限责任公司、天津邯建建材有限公司的投资采用权益法 核算，其会计政策与本公司无重大差异。 （５）本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 ９．固定资产及累计折旧 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 原值： 房屋及建筑物 ２１２，５０６，０１８．５４ １１７，６４３．５３ ２１２，６２３，６６２．０７ 机器设备 ３６２，１９４，３０５．９０ １０，７３０，５７８．５５ ３，３５３，２５６．９２ ３６９，５７１，６２７．５３ 运输设备 １５，９７９，４４５．６５ １２，３３３，０７９．５７ ８０，０００．００ ２８，２３２，５２５．２２ 其他设备 １５，５３８，４２７．７７ ５６６，９６８．２０ １６，１０５，３９５．９７ 合计 ６０６，２１８，１９７．８６ ２３，７４８，２６９．８５ ３，４３３，２５６．９２ ６２６，５３３，２１０．７９ 累计折旧： 房屋及建筑物 ８３，０３９，０７０．５３ ６，９８１，０３７．２３ ９０，０２０，１０７．７６ 机器设备 １９８，６５２，７８５．８９ ２１，１１５，９０２．２２ ３，２０５，９４５．３３ ２１６，５６２，７４２．７８ 运输设备 ８，５４８，０４３．１１ １，７８０，６８４．１７ ６０，７５８．２４ １０，２６７，９６９．０４ 其他设备 ８，２７１，９９２．４０ １，８１９，６９４．６３ １０，０９１，６８７．０３ 合计 ２９８，５１１，８９１．９３ ３１，６９７，３１８．２５ ３，２６６，７０３．５７ ３２６，９４２，５０６．６１ 净值： ３０７，７０６，３０５．９３ ２９９，５９０，７０４．１８ 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 ４０６，７０２．３７ ３７，９１６．８４ ４４４，６１９．２１ 机器设备 １９４，８７９．１２ １，０８２，２７０．９８ １，２７７，１５０．１０ 运输设备 其他设备 ４，９５５．５４ ４，９５５．５４ 合计 ６０６，５３７．０３ １，１２０，１８７．８２ １，７２６，７２４．８５ 固定资产净额：３０７，０９９，７６８．９０ ２９７，８６３，９７９．３３ 33 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 注：（１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司固定资产未进行抵押、提供担保。 （２）本期在建工程完工转入固定资产 １２，０９４，９４１．７０ 元。 １０．工程物资 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 预付大型设备款 ２９，６６５，７７８．３０ 专用设备 ２，２３１，５２７．７３ 其他设备及配件 １，３４６，９０８．０２ 合计 ３３，２４４，２１４．０５ １１．在建工程 ２００１ 年 本期转入 ２００２ 年 工程投入占 工程名称 １２ 月 ３１ 日 预算数（万元） 本期增加 固定资产 其他减少数 １２ 月 ３１ 日 资金来源 预算的比例 北京太行前景工程 ３７，１７１．１１ ２７０，７４４，３９５．３５ ２７０，７４４，３９５．３５ 募股资金及借款 ７３％ （其中利息资本化金额） ６，２４７，３６２．８５ ６，２４７，３６２．８５ 保定太行和益工程 ２３，３２４．９４ ４３，６５５，６０６．４０ ４３，６５５，６０６．４０ 募股资金 １９％ ６＃水泥磨配套工程 １，６６２，０４１．３８ １，６６２，０４１．３８ 自筹 １００％ 老线新技术改造 ２８，３５０，５３９．０４ ４，４１３．１５ ２８，３５０，５３９．０４ 借款 ６４％ （其中利息资本化金额） ３，４１９，５２４．２０ ３，４１９，５２４．２０ 四号窑节能技改工程 ２，６２６，４８４．２９ ３００．００ ４５５，０００．００ ３，０８１，４８４．２９ 已完工转出 煤粉输送改造 ３，５５８，０９５．５３ ５６４，６８４．４１ ４，１２２，７７９．９４ 已完工转出 四号窑生料输送改造 ６３４，４６７．５２ １，４９２，５５４．１４ ２，１２７，０２１．６６ 已完工转出 ６＃水泥磨开流改闭流 ５，９２２，１５９．７０ ５，９２２，１５９．７０ 自筹 ９９％ 立波尔窖技改 ４，９１９．００ ２，４４９，４３４．０２ ２，４４９，４３４．０２ 募股资金 ５％ 其他 ４，２３０，９７７．４７ ５，５７１，７６０．２９ ２，７６３，６５５．８１ ６，７９２，３８９．２９ ２４６，６９２．６６ 合计 ４１，０６２，６０５．２３ ３３０，８５５，５９４．３１ １２，０９４，９４１．７０ ６，７９２，３８９．２９ ３５３，０３０，８６８．５５ 在建工程减值准备 工程名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 其他 ８２，７０８．９０ ８２，７０８．９０ 合计 ８２，７０８．９０ ８２，７０８．９０ 在建工程净额 ４０，９７９，８９６．３３ ３５３，０３０，８６８．５５ 注：（１）上述工程中的 ６＃水泥磨配套工程已完工，正试运行以达到预定可使用状态时转入固 定资产。 （２）本公司本期北京太行前景工程资本化利息为 ６，２４７，３６２．８５ 元，资本化率为 ５．３１％。 （３）本公司在建工程本期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提在建工程 减值准备。 34 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 １２．无形资产 项目 原始 ２００１ 年 本期 本期 累计 ２００２ 年 剩余 发生 １２ 月 ３１ 日 增加 摊销 摊销额 １２ 月 ３１ 日 摊销期限 散装水泥 罐车使用权 ３２，４５４，５６７．８４ １６，５２１，２６２．１４ １４０，０００．００ ３，２３７，２２０．１７ １９，０３０，５２５．８７ １３，４２４，０４１．９７ ２３－１１５ 个月 合计 ３２，４５４，５６７．８４ １６，５２１，２６２．１４ １４０，０００．００ ３，２３７，２２０．１７ １９，０３０，５２５．８７ １３，４２４，０４１．９７ 本账项所述散装水泥罐车的所有权属于铁道部，本公司仅拥有其使用权。该使用权共分十三 次以购买或债务重组方式取得，分别按 １０ 年摊销，最早取得时间是 １９９４ 年 １２ 月，故最短剩余 摊销期限是 ２３ 个月，２００２ 年 ８ 月北京市建筑材料供应公司将该公司拥有使用权的两辆散装水 泥专用火车作价 １４ 万元抵顶欠款， 入账时间为 ２００２ 年 ８ 月，因此最长剩余摊销期限为 １１５ 个 月。 本公司无形资产本期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准 备。 １３．长期待摊费用 项目 原始 ２００１ 年 本期 本期 累计 ２００２ 年 剩余 发生 １２ 月 ３１ 日 增加 摊销 摊销额 １２ 月 ３１ 日 摊销期限 子公司开办费 １，４７３，８５８．５１ １，４７３，８５８．５１ １，４７３，８５８．５１ 合计 １，４７３，８５８．５１ １，４７３，８５８．５１ １，４７３，８５８．５１ 注：子公司本期尚在筹建期间，累计发生的开办费待开始生产经营当月一次计入管理费用。 １４．短期借款 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 ８８，５８０，０００．００ ７９，５８０，０００．００ 质押借款 ７，６２０，０００．００ 合计 ９６，２００，０００．００ ７９，５８０，０００．００ 注：（１）质押借款 ７６２ 万元是以 １０２．５０ 万美元定期存单作为质押借入。 （２）无逾期借款。 １５．应付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ３５，６９４，６４９．３８ ４０，１７７，７０９．３８ （１）欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位账款： 河北太行华信建材有限责任公司 １，１６３，８６８．２６ 元 （２）无账龄 ３ 年以上的大额应付账款。 １６．预收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ４，７４３，３１４．１３ ８，０２５，６２８．８０ 35 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （１）无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东的款项。 （２）账龄超过 １ 年的预收账款计 １，２８８，４２２．２１ 元均系预收货款的零星尾数，待结算清账。 １７．应付股利 主要投资者 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 欠付原因 国家股 ４，８４３，０００．００ ９，６８６，０００．００ 尚待支付 社会法人股 ３，９２４，１００．００ ３，６１５，１００．００ 尚待支付 内部职工股 ３，０３７，４００．００ ２，４３７，４００．００ 尚待支付 社会公众股 ２，５００，０００．００ 尚待支付 合计 １４，３０４，５００．００ １５，７３８，５００．００ 根据公司三届十一次董事会决议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，以 ２００２ 年可供股东分配 的利润，按公司期末总股本 １９，０００ 万股，每 １０ 股派发现金股利 ０．５０ 元（含税）。该预案尚待 股东大会决议。 １８．应交税金 税种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 适用税率 增值税 １，６５０，７２６．６９ －１６，７５３，３２４．４１ １７％ 企业所得税 －９，６７４，０１９．４４ －１１，６３２，８３２．１４ ３３％ 城市维护建设税 －６９８，５６７．６２ －１，３６５，２６７．９６ ７％ 营业税 １２２，５１３．５０ ５％ 个人所得税 －１７５，０４０．４５ １６３，６２１．８１ 按规定计缴 合计 －８，８９６，９００．８２ －２９，４６５，２８９．２０ 注：本账项 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 ２０，５６８，３８８．３８ 元， 主 要原因是应交增值税增加 １８，４０４，０５１．１０ 元。 １９．其他应交款 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 计缴标准 教育费附加 －３４９，２８３．８１ １０５，９５５．４８ 应缴纳流转税税额的 ３．５％ 合计 －３４９，２８３．８１ １０５，９５５．４８ ２０．其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 １９４，８９５，３９５．９９ ３５，４３２，５５４．８０ （１）欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位账款： 河北太行华信建材有限责任公司 １，１５６，１１５．８９ 元。 （２）本账项 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 １５９，４６２，８４１．１９ 元，增 幅 ４５０．０５％，主要原因是本期子公司北京太行前景水泥有限公司向北京建谊建筑工程有限公司 36 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 借款 １８２，５００，０００．００ 元所致。 （３）无账龄 ３ 年以上的大额其他应付款。 ２１．一年内到期的长期负债 （１）明细情况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一年内到期的长期借款 １３０，５００，０００．００ ５００，０００．００ 合计 １３０，５００，０００．００ ５００，０００．００ （２）一年内到期的长期借款 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 ８０，０００，０００．００ 保证借款 ５０，５００，０００．００ ５００，０００．００ 合计 １３０，５００，０００．００ ５００，０００．００ 注：①保证借款 ５０，５００，０００．００ 元均由河北太行华信建材有限责任公司提供担保。 ②保证借款中 ５００，０００．００ 元是从河北省经贸委节约处及河北省财政厅工交处借入的 节约能源技术进步基金借款，借款期限从 １９９８ 年 １２ 月至 ２０００ 年 １２ 月，年利率 ９．４２％，已经 逾期，待贷款单位批示后归还。 ２２．长期借款 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 保证借款 ５０，０００，０００．００ 信用借款 ８０，０００，０００．００ 合 计 １３０，０００，０００．００ 注：本期长期借款均将在一年内到期，因此调整至一年内到期的长期负债。 ２３．专项应付款 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 备注 散装水泥专项基金 １，５００，０００．００ 河北省散装水泥办 公室 环境治理基金 ４２０，０００．００ 邯郸市环境保护局 拨入 环境治理基金 ３００，０００．００ 邯郸市财政局拨入 节能改造拨款 ４００，０００．００ ４００，０００．００ 河北省经贸委拨入 电算化信息系统拨款 ７００，０００．００ 河北省经贸委拨入 合计 １，１００，０００．００ ２，６２０，０００．００ 37 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ２４．股本 本期增减变动（＋ ， －） 项 目 期初数 配 送 公积金 期末数 首次公开发行 小计 股 股 转股 国家拥有股份 ９６，８６０，０００．００ ９６，８６０，０００．００ 境内法人持有股 １、发 份 起人 股份 外资法人持有股 份 （一） 其他 尚未流 通股 ２、募集法人股 ２３，１４０，０００．００ ２３，１４０，０００．００ ３、内部职工股 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ４、优先股 ５、其他 未上市流通股份合计 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ １、境内上市的人民币 普通股 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ （二） ２、境内上市外资股 已流通 股份 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ （三）股份总数 １４０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］７８ 号文批准，公司 Ａ 股股票 ５，０００ 万股于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为 １９０，０００，０００．００ 元（每股面值 １ 元），其中已流通股份：Ａ 股 ５，０００ 万股，业经中喜会计师事务 所有限公司验证确认，出具中喜验字（２００２）第 ００３５７ 号《验资报告》。 ２５．资本公积 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ６４，５５７，０６８．９８ ２２０，３４０，８２７．７５ ２８４，８９７，８９６．７３ 股权投资准备 ７，５９５．００ ７，５９５．００ 拨款转入 ３，６２０，０００．００ ３，６２０，０００．００ 其他 ４０，１０５，６９４．５３ ２８３，５６４．８０ ４０，３８９，２５９．３３ 合计 １０４，６７０，３５８．５１ ２２４，２４４，３９２．５５ ３２８，９１４，７５１．０６ 注：（１）本期增加股本溢价系 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日向社会公众发行 ５，０００ 万股 Ａ 股的股本溢价。 （２）本期增加拨款转入包括散装水泥专项基金 ２，９００，０００．００ 元、环境治理基金 ７２０，０００．００ 元，该两项基金已形成固定资产，因此转入资本公积。 38 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （３）其他资本公积中有提取的矿山维简费 ３１，６８１，６４２．３４ 元，根据国家有关政策专项用 于水泥矿山维持简单再生产的需要。 ２６．盈余公积 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 ２６，２６８，４３６．７８ ４，０３９，８１４．８４ ３０，３０８，２５１．６２ 法定公益金 ３０，４９８，４８５．３４ ４，０３９，８１４．８４ ３４，５３８，３００．１８ 任意盈余公积 １０，８１１，５８１．５６ １０，８１１，５８１．５６ 合计 ６７，５７８，５０３．６８ ８，０７９，６２９．６８ ７５，６５８，１３３．３６ ２７．未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 年初未分配利润 ４７，０４７，７００．５０ ２８，９３１，５３３．１９ 加：本年净利润 ４０，３９８，１４８．４４ ４０，１４５，２０９．１５ 减：提取法定公积金 ４，０３９，８１４．８４ ４，０１４，５２０．９２ 提取法定公益金 ４，０３９，８１４．８４ ４，０１４，５２０．９２ 应付普通股股利 ９，５００，０００．００ １４，０００，０００．００ 年末未分配利润 ６９，８６６，２１９．２６ ４７，０４７，７００．５０ 根据公司三届十一次董事会决议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，以 ２００２ 年可供股东分配 的利润，按公司期末总股本 １９，０００ 万股，每 １０ 股派发现金股利 ０．５０ 元（含税）。该预案尚待 股东大会决议。 ２８．主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 ３４９，８１１，６４２．７０ ３３９，３０９，１６４．２１ 熟料 ２９，５１２，９９８．６３ １４，８５２，４７３．５５ 合计 ３７９，３２４，６４１．３３ ３５４，１６１，６３７．７６ 本公司 ２００２ 年度向前五名客户销售的收入总额为 ２７６，１２１，７２７．９４ 元，占公司全部销售收 入的 ７２．７９％。 ２９．主营业务成本 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 ２２７，２６０，０５０．０１ １９９，８１０，９１５．０８ 熟料 ２１，８９８，０８７．８１ ９，９９７，４７３．９７ 合计 ２４９，１５８，１３７．８２ ２０９，８０８，３８９．０５ 39 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ３０．主营业务税金及附加 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计缴标准 城市维护建设税 １，４９２，７４３．４３ ２，１６８，２０１．５６ 应缴纳流转税税额的 ７％ 教育费附加 ７４６，３７１．７０ １，０６２，５１２．８６ 应缴纳流转税税额的 ３．５％ 合计 ２，２３９，１１５．１３ ３，２３０，７１４．４２ ３１．其他业务利润 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 销售材料 ８１７，６４３．２８ －９０２，８４７．９１ 装车费 １２，２６１．０８ 劳务收入 １，４８７，５０４．０３ ２，８３４，２５０．００ 其他 １９８，３９７．８４ ８１，２６０．８４ 合计 ２，５０３，５４５．１５ ２，０２４，９２４．０１ ３２．财务费用 类别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １３，１１４，４１６．１４ １２，０９２，４８９．０２ 减：利息收入 １，３７４，８５１．２９ ４９７，３３４．１２ 其他 ８，４５７．５９ ７，８４６．７２ 合计 １１，７４８，０２２．４４ １１，６０３，００１．６２ ３３．投资收益 （１）明细情况 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 －１，２６１，８２７．１９ ２０，８６２．３０ 股权投资转让收益 ３５，０００．００ 债券投资收益 ４３．２０ 合计 －１，２６１，７８３．９９ ５５，８６２．３０ （２）期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 被投资单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 廊坊市重工太行水泥有限责任公司 －１，１５２，３７３．９４ －１９５，３３０．５１ 天津邯建建材有限公司 －１０９，４５３．２５ ２１６１９２．８１ 小计 －１，２６１，８２７．１９ ２０，８６２．３０ 40 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （３）股权投资转让收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 天津北方建材商贸股份有限公司 ３５，０００．００ 小计 ３５，０００．００ （４）债券投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 邯郸市住房债券 ４３．２０ 小计 ４３．２０ （５）本公司投资收益汇回不存在重大限制。 ３４．补贴收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 免征增值税 １０，５１７，０４５．１６ ４，６００，０００．００ 合计 １０，５１７，０４５．１６ ４，６００，０００．００ ２００２ 年邯郸市峰峰矿区国家税务局邯峰国税函［２００２］１７ 号文件，根据财政部、国家税务总 局财税［２００１］１９８ 号和河北省国家税务局冀国税函［２００１］１６７ 号文件规定，经报请邯郸市国家税 务局批准，同意本公司生产销售的资源综合利用产品普通硅酸盐 ＰＯ４２．５Ｒ（原 ５２５Ｒ）水泥在 ２００２ 年度享受即征即退增值税优惠 １０，５１７，０４５．１６ 元。 ３５．营业外收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净收益 ２５３，２８８．４１ ６，５６１．６４ 其他 －１６，４９０．１３ ２．００ 合计 ２３６，７９８．２８ ６，５６３．６４ ３６．营业外支出 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产损失 １２，２４１．７６ ２４０，４４４．６８ 罚款、滞纳金支出 ２，５８９．００ ２，２８５．００ 在建工程减值准备 ８２，７０８．９０ 固定资产减值准备 １，１２０，１８７．８２ ６０６，５３７．０３ 其他 １４，１４５．３０ 合计 １，１４９，１６３．８８ ９３１，９７５．６１ ３７．所得税 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １０，０６２，６８２．０４ １１，１７３，６９２．８７ ２００２ 年根据邯郸市峰峰矿区地方税务局邯峰地税函［２００２］４１ 号文件，报经邯郸市地方税务 41 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 局批准（邯地税函［２００２］４９ 号），同意对本公司资源综合利用产品普通硅酸盐 ＰＯ４２．５Ｒ（原 ５２５＃） 水泥按照财政部、国家税务总局［１９９４］财税字第 ００１ 号文件的规定减免 ２００２ 年度企业所得税 ７４７ 万元。 ３８．２００２ 年度收到的其他与经营活动有关的现金：１７，２５１，７９４．１１ 元 其中大额项目：（１）收回垫付款 ４，５００，０００．００ （２）收回集资办电款 ６，５００，０００．００ （３）河北省经贸委电算化拨款 ７００，０００．００ （４）河北省散装水泥办公室返还散装水泥专项基金 １，４００，０００．００ （５）利息收入 １，３７４，８５１．２９ 小计 １４，４７４，８５１．２９ ３９．２００２ 年度支付的其他与经营活动有关的现金：２８，１５８，０６３．５０ 元 其中大额项目：（１）付河北太行集团青年综合利用厂欠款 ９，２９６，０４０．７３ （２）付中国华融资产管理公司欠款 ３，５００，０００．００ （３）付散装水泥专项基金 ３，０００，０００．００ （４）付工会经费 １，０１２，２５３．８３ （５）付综合服务费 １，３７２，０００．００ （６）付排污费、水资源费 １，８２１，５３０．６６ （７）付业务招待费 １，２７８，３８０．８５ （８）付差旅费 １，７１８，４７５．５０ （９）付邮电办公费 １，３４５，４０４．５９ 小计 ２４，３４４，０８６．１６ ４０．２００２ 年度支付的其他与投资活动有关的现金：２，９１４，９４７．２４ 元 其中大额项目：（１）付子公司开办费 １，１９４，１８０．７８ （２）垫付天津水泥工业设计研究院款 ６００，０００．００ 小计 １，７９４，１８０．７８ ４１．２００２ 年度支付的其他与筹资活动有关的现金：６，１４６，６２６．００ 元 其中大额项目：（１）付中介机构费用 ４，２００，０００．００ （２）付登记存管费 ５２，８２６．００ （３）付宣传费 １，８９３，８００．００ 小计 ６，１４６，６２６．００ 42 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 六、母公司会计报表项目注释 １．应收账款 ⑴帐龄分析 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ８２，５１０，７３１．９２ ４８．７６ ４，１２５，５３６．５９ ８０，３７９，４０３．１６ ５５．５５ ４，０１８，９７０．１６ １～２ 年 ４９，６４１，５４８．８５ ２９．３３ ４，９６４，１５４．８８ ２８，６７８，３５９．７４ １９．８２ ２，８６７，８３５．９７ ２～３ 年 ５，７７８，３５６．２６ ３．４１ １，７３３，５０６．８８ １１，４８２，１０７．２２ ７．９４ ３，４４４，６３２．１７ ３ 年以上 ３１，３１６，１８８．１９ １８．５０ １５，６５８，０９４．０９ ２４，１５４，２４０．４１ １６．６９ １２，０７７，１２０．２１ 合 计 １６９，２４６，８２５．２２ １００ ２６，４８１，２９２．４４ １４４，６９４，１１０．５３ １００ ２２，４０８，５５８．５１ （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 ９８，４２３，６２２．８５ 元，占应收账款账面余额的 ５８．１５％。 （４）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司应收中国建材华北公司货款 ８５５４２８４．２３ 元，账龄已逾三 年。 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日，本公司与该公司签订《协议书》 ，经双方协商，中国建筑材料华北公 司将其位于天津市和平区南京路 ３０５ 号的经济联合大厦内该公司所拥有的全部房产（即八层的 十八套写字间）抵偿该公司所欠本公司的水泥货款 ８５５４２８４．２３ 元。由于至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 上述房产产权转移手续尚未办理完毕，故此项债务重组事宜未进行账务处理。 （５）本期实际冲销的应收账款性质、理由及金额：因账龄已逾三年、确实无法收回，公司本 期核销应收账款 ５７４，５０６．７８ 元。 ２．其他应收款 ⑴账龄分析 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ３，１５４，８００．４４ ２６．９４ １５７，７４０．０２ ７，９８５，１１４．７０ ３３．４７ ３９９，２５５．７４ １～２ 年 １０７，５８７．６８ ０．９２ １０，７５８．７７ １，２００，０００．００ ５．０３ １２０，０００．００ ２～３ 年 １５９，５４８．３０ １．３６ ４７，８６４．４９ ２８，７６２．５５ ０．１２ ８，６２８．７７ ３ 年以上 ８，２８８，２７４．５３ ７０．７８ ４，１４４，１３７．２６ １４，６４１，３３６．３９ ６１．３８ ７，３２０，６６８．２０ 合 计 １１，７１０，２１０．９５ １００ ４，３６０，５００．５４ ２３，８５５，２１３．６４ １００ ７，８４８，５５２．７１ （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）本账项 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额减少 １２，１４５，００２．６９ 元，减幅 为 ５０．９１％，主要原因是将应收邯郸市集资办电办公室 ８００ 万元集资办电款转让给峰峰矿区昌达 劳动服务公司所致。 （４）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为 ９，９２０，８３８．７２ 43 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 元，占其他应收款账面余额的 ８４．７２％。 （５）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司应收天津建筑材料供应总公司４，５００，０００．００元已逾三年。 ２００２ 年 ２ 月本公司与天津建筑材料供应总公司签订《还款协议书》 ，天津建筑材料供应总公司 力争在 ２００２ 年年底之前将该款全部还清。至 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日此笔欠款已收回。 （６）本期实际冲销的其他应收款性质、理由及金额：因确实无法收回，公司本期核销其他应 收款 １，５００，０００．００ 元。 ３．长期股权投资 （１）明细情况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 １３５，０００，０００．００ 对联营企业投资 １９，５４１，７３９．６１ ２０，８０３，５６６．８０ 合计 １５４，５４１，７３９．６１ ２０，８０３，５６６．８０ （２）长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本 比例 北京亚都科技股份有限公司 ２００，０００．００ ０．２０％ 廊坊重工太行水泥制品有限公司 ４，１８０，２３７．４８ ２１．７０％ 天津邯建建材有限公司 ５０ 年 １６，５９７，３５９．４８ ４８．００％ 北京太行前景水泥有限公司 ５７，０００，０００．００ ５７．００％ 保定太行和益水泥有限公司 ７８，０００，０００．００ ６５．００％ 小计 １５５，９７７，５９６．９６ （３）权益法核算的其他股权投资 被投资 初始 本期追加 本期权益 本期分得的 累计权益 ２００２ 年 单位名称 投资额 投资额 增减额 现金红利额 增减额 １２ 月 ３１ 日 廊坊市重工太行水泥 有限公司 ４，１８０，２３７．４８ －１０９，４５３．２５ －６８１，８６５．６３ ３，４９８，３７１．８５ 天津邯建建材 有限公司 １６，５９７，３５９．４８ －１，１５２，３７３．９４ －７５３，９９１．７２ １５，８４３，３６７．７６ 北京太行前景水泥 有限公司 ５７，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ 保定太行和益水泥 有限公司 ７８，０００，０００．００ ７８，０００，０００．００ ７８，０００，０００．００ 小计 １５５，７７７，５９６．９６ １３５，０００，０００．００ －１，２６１，８２７．１９ －１，４３５，８５７．３５ １５４，３４１，７３９．６１ 44 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ４．主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 ３４９，８１１，６４２．７０ ３３９，３０９，１６４．２１ 熟料 ２９，５１２，９９８．６３ １４，８５２，４７３．５５ 合计 ３７９，３２４，６４１．３３ ３５４，１６１，６３７．７６ 本公司 ２００２ 年度向前五名客户销售的收入总额为 ２７６，１２１，７２７．９４ 元，占公司全部销售收 入的 ７２．７９％。 ５．主营业务成本 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 ２２７，２６０，０５０．０１ １９９，８１０，９１５．０８ 熟料 ２１，８９８，０８７．８１ ９，９９７，４７３．９７ 合计 ２４９，１５８，１３７．８２ ２０９，８０８，３８９．０５ ６．投资收益 （１）明细情况 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 －１，２６１，８２７．１９ ２０，８６２．３０ 股权投资转让收益 ３５，０００．００ 债券投资收益 ４３．２０ 合计 －１，２６１，７８３．９９ ５５，８６２．３０ （２）期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 被投资单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 廊坊市重工太行水泥有限责任公司 －１，１５２，３７３．９４ －１９５，３３０．５１ 天津邯建建材有限公司 －１０９，４５３．２５ ２１６１９２．８１ 小计 －１，２６１，８２７．１９ ２０，８６２．３０ （３）股权投资转让收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 天津北方建材商贸股份有限公司 ３５，０００．００ 小计 ３５，０００．００ （４）债券投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 邯郸市住房债券 ４３．２０ 小计 ４３．２０ （５）本公司投资收益汇回不存在重大限制。 45 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北太行华信 邯郸市峰峰矿 石灰石开采 建材有限责任 母公司 有限责任公司 李安飞 区建国路 ２ 号 及汽车运输 公司 北 京 太 行 前 景 北京市坨里镇 水泥及水泥制 子公司 有限责任公司 王里顺 水泥有限公司 坨里村 品的生产销售 保 定 太 行 和 益 保定易县高村 水泥及水泥制 子公司 有限责任公司 王里顺 水泥有限公司 乡八里庄村 品的生产销售 ２．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 河北太行华信建 １４，０００ 万元 ４９，５４７ 万元 ６３，５４７ 万元 材有限责任公司 北京太行前景水 １０，０００ 万元 １０，０００ 万元 泥有限公司 保定太行和益水 １２，０００ 万元 １２，０００ 万元 泥有限公司 ３．存在控制关系的关联方所持权益及其变化 ２００１ 年 １２ 月 ３１ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 本期增加 本期减少 日 日 企业名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 （万元） （％） （万元） （％） （万元） （％） （万元） （％） 河北太行华信 建 材 有 限 责 任 ９，６８６ ６９．１８ １８．２０ ９，６８６ ５０．９８ 公司 北京太行前景 ５，７００ ５７．００ ５，７００ ５７．００ 水泥有限公司 保定太行和益 ７，８００ ６５．００ ７，８００ ６５．００ 水泥有限公司 注：因本公司在 ２００２ 年 ８ 月首次公开发行社会公众股 ５，０００ 万股，致使河北太行华信建材 有限责任公司持股比例由 ６９．１８％减少至 ５０．９８％。 ４．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 河北太行集团青年综合利用厂 同一母公司 46 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （二）关联交易 １．采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：人民币元）： 单位名称 品种 ２００２ 年度 ２００１ 年度 河北太行华信建材有限责任公司 矿石 ７，０９７，２５８．６４ ６，９４９，４３０．４０ 河北太行集团青年综合利用厂 电 ２５８，４６６．９２ ９１５，７２５．３５ 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。 ２００１ 年 １ 月 １ 日本公司与河北太行集团公司（现更名河北太行华信建材有限责任公司）订立 《矿石合作开采与供应协议》。河北太行集团公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开 采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳 务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石 ３．３０ 元向河北太行集团公司支付矿石供应费，用于河北太行集团公司支付资源税、补偿矿山资 产 及 设 施 的 折 旧 费 等 。 据 此 ， ２００１ 年 度 本 公 司 向 河 北 太 行 集 团 公 司 采 购 石 灰 岩 矿 石 ２，１０５，８８８．００ 吨，价款 ６，９４９，４３０．４０ 元；２００２ 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公司 采购石灰岩矿石 ２，１５０，６８８．００ 吨，价款 ７，０９７，２５８．６４ 元。 ２．销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：人民币元）： 单位名称 品种 ２００２ 年度 ２００１ 年度 材料 １，９１０，１３４．１７ ２，０９６，９２９．０７ 河北太行华信建材有限责任公司 煤 ７７９，７５６．２７ ４２１，０２６．８７ 材料 １，１６６，４２６．２２ １，２２０，５０７．７２ 河北太行集团青年综合利用厂 煤 ３，９１８，７５０．４１ ２，４７９，３７６．７７ 生料 ５３０，７２２．０７ 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。 ３．租赁与许可协议 （１）１９９３ 年 ３ 月 １２ 日本公司与河北太行集团公司订立《土地租用协议书》。本公司有偿使 用河北太行集团公司用地８７３亩。本公司每年付给河北太行集团公司土地租用费人民币 ４０ 万元。 ２００１ 年 ３ 月 １９ 日双方对此协议予以规范，订立《国有土地使用权租赁合同》，河北太行集团公 司将其拥有合法使用权的国有土地 ３９．５０ 万平方米出租给本公司使用，按每年每平米 １．０２ 元人 47 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 民币计收，年租金 ４０ 万元人民币。 （２）２００１ 年 １ 月 １ 日，本公司与河北太行集团公司订立《注册商标权转让协议》，河北太行 集团公司将其合法拥有的“太行山牌”水泥注册商标的商标权无偿转让于本公司。相关手续已 经办理完毕，本公司已合法取得该商标所有权。 ４．综合服务协议 ２００１ 年 １ 月 １ 日本公司与河北太行集团公司订立《综合服务协议》 ，河北太行集团公司向 本公司提供以下服务： （１）供暖服务：河北太行集团公司向本公司提供生产和办公所需的集中供暖服务，每年收取 供暖服务费 ５１２，０００．００ 元人民币。据此，２００１ 年度支付河北太行集团公司 ５１２，０００．００ 元人民 币；２００２ 年度支付 ５１２，０００．００ 元人民币。 （２）电话通讯服务：河北太行集团公司向本公司提供生产经营工作所需的电话通讯服务，每 年收取电话服务费 ２００，０００．００ 元人民币。据此，２００１ 年度支付河北太行集团公司 ２００，０００．００ 元人民币；２００２ 年度支付 ２００，０００．００ 元人民币。 （３）员工生活服务：河北太行集团公司保证在后勤服务方面向本公司的职工提供等同于其自 己职工收费标准的非歧视待遇。 （４）窑灰处理与委托再加工：河北太行集团公司的附属企业为本公司水泥生产过程中产生的 窑灰提供清理、运输、收集和处理服务，每年收取窑灰清理和处理费用 ２６０，０００．００ 元人民币； 本公司委托河北太行集团公司的附属企业对其清理的窑灰进行再加工或深加工利用，在其生产 的窑灰再制熟料符合标准的情况下，按每吨 ６０．００ 元支付委托加工费。２００１ 年度本公司向河北 太行集团公司的附属企业河北太行集团青年综合利用厂支付窑灰清理和处理费用 ２６０，０００．００ 元；２００１ 年度委托其加工窑灰再制熟料 ４４，３６８．８５ 吨，支付委托加工费 ２，６６２，１３１．００ 元。２００２ 年度支付窑灰清理和处理费用 ２６０，０００．００ 元；２００２ 年度委托其加工窑灰再制熟料 ８５，２８４．００ 吨，支付委托加工费 ５，１１７，０４０．００ 元。 ５．其他应披露的事项 （１）本公司于 ２００１ 年 ８ 月 ２ 日与中国华融资产管理公司石家庄办事处、河北太行集团公司 签订《债项转移协议》，河北太行集团公司同意将其享有本公司的部分债权 ４００ 万元转移至中国 48 河北太行水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 华融资产管理公司享有，用以抵偿其所欠中国华融资产管理公司股权退出额，本公司同意继受 该 ４００ 万元的债务。债务转移后，本公司应于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前清偿该项债务。２００２ 年 １－１２ 月本公司已清偿 ３５０ 万元。 （２）２０００ 年 ８ 月 １４ 日、８ 月 １７ 日河北太行集团公司与中国建设银行邯郸峰峰办事处签订《保 证合同》，河北太行集团公司对本公司与该行同日签订的金额分别为人民币 ３，０００ 万元、人民币 ２，０００ 万元的《借款合同》提供连带责任担保。１９９８ 年 １２ 月河北太行集团公司为本公司与河北 省经贸委节约处、河北省财政厅工交处签订的金额为 ５０ 万元的《节约能源技术进步基金借款合 同》提供担保。该担保事项在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日仍存在。 （３）本公司 ２００１ 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 ４７７，２００．００ 元；２００２ 年度支付 ６６２，７８７．００ 元人民币。 ６．关联方应收应付款金额：（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （１）．预付账款： 河北太行集团青年综合利用厂 １，３０３，５７３．９９ （２）．应付账款： 河北太行华信建材有限责任公司 １，１６３，８６８．２６ ２，５０６，３００．００ （３）．其他应付款： 河北太行华信建材有限责任公司 １，１５６，１１５．８９ ７，３１６，７５６．６６ 河北太行集团青年综合利用厂 ５１６，０４０．２０ ９，７１６，５４１．４２ 八、或有事项 公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 九、承诺事项 公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 公司无需披露的其他重要事项。 49 资产减值准备明细表（合并） ２００２年度 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００１年１２月３１日 本期增加数 本期转回数 ２００２年１２月３１日 一、坏帐准备合计 ３０，２５７，１１１．２２ ４，０７２，７３３．９３ ３，４０２，０１３．８５ ３０，９２７，８３１．３０ 其中：应收帐款 ２２，４０８，５５８．５１ ４，０７２，７３３．９３ － ２６，４８１，２９２．４４ 其他应收款 ７，８４８，５５２．７１ － ３，４０２，０１３．８５ ４，４４６，５３８．８６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 ３８５，０２６．８０ ３００，２２８．２０ － ６８５，２５５．００ 其中：库存商品 － － － － 原材料 ３８５，０２６．８０ ３００，２２８．２０ － ６８５，２５５．００ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６０６，５３７．０３ １，１２０，１８７．８２ － １，７２６，７２４．８５ 其中：房屋、建筑物 ４０６，７０２．３７ ３７，９１６．８４ － ４４４，６１９．２１ 机器设备 １９９，８３４．６６ １，０８２，２７０．９８ － １，２８２，１０５．６４ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ８２，７０８．９０ － ８２，７０８．９０ － 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表（母公司） ２００２年度 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００１年１２月３１日 本期增加数 本期转回数 ２００２年１２月３１日 一、坏帐准备合计 ３０，２５７，１１１．２２ ４，０７２，７３３．９３ ３，４８８，０５２．１７ ３０，８４１，７９２．９８ 其中：应收帐款 ２２，４０８，５５８．５１ ４，０７２，７３３．９３ － ２６，４８１，２９２．４４ 其他应收款 ７，８４８，５５２．７１ － ３，４８８，０５２．１７ ４，３６０，５００．５４ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 ３８５，０２６．８０ ３００，２２８．２０ － ６８５，２５５．００ 其中：库存商品 － － － － 原材料 ３８５，０２６．８０ ３００，２２８．２０ － ６８５，２５５．００ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６０６，５３７．０３ １，１２０，１８７．８２ － １，７２６，７２４．８５ 其中：房屋、建筑物 ４０６，７０２．３７ ３７，９１６．８４ － ４４４，６１９．２１ 机器设备 １９９，８３４．６６ １，０８２，２７０．９８ － １，２８２，１０５．６４ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ８２，７０８．９０ － ８２，７０８．９０ － 八、委托贷款减值准备 公司 主管会计工作 会计机构 报表 负责人： 的负责人： 负责人： 编制人：