桂东电力(600310)2002年年度报告

桂东电力 2002 年年度报告 广西桂东电力股份有限公司 Ｇｕａｎｇｘｉ Ｇｕｉｄｏｎｇ Ｅｌｅｃｔｒｉｃ Ｐｏｗｅｒ Ｃｏ．，ＬＴＤ ２００２ 年年度报告 2003 年 3 月 18 日 桂东电力 2002 年年度报告 目 录 重要提示－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第一章 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 第二章 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第三章 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 第五章 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第六章 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 第七章 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１８ 第八章 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３０ 第九章 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３３ 第十章 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３７ 第十一章 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６３ 1 桂东电力 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 公司负责人兼主管会计工作负责人温昌伟先生、会计机构负责人苏虹 女士声明：保证 ２００２ 年度报告中财务报告的真实、完整。 2 桂东电力 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一 公司法定中 英文名称及缩写 公司法定中文名称 广西桂东电力股份有限公司 公司中文名称缩写 桂东电力 公司英文名称 Ｇｕａｎｇｘｉ Ｇｕｉｄｏｎｇ Ｅｌｅｃｔｒｉｃ Ｐｏｗｅｒ Ｃｏ． ＬＴＤ 公司英文名称缩写 ＧＤＥＰ 二 公司法定代表人 温昌伟 三 公司董事会秘书 刘世盛 联系地址 广西贺州市平安西路 １２ 号 电话 ０７７４ ５２９７８８１ ５２８３９７７ 传真 ０７７４ ５２８３３４３ 电子信箱 Ｌｉｕｓｈｉｓｈｅｎｇ＠ｇｄｅｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 证券事务代表 陆培军 联系地址 广西贺州市平安西路 １２ 号 电话 ０７７４ ５２９７７９６ ５２８３９７７ 传真 ０７７４ ５２８５２５５ 电子信箱 Ｌｕｐｅｉｊｕｎ＠ｇｄｅｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 四 公司注册地址 广西贺州市平安西路 １ ２ 号 公司办公地址 广西贺州市平安西路 １２ 号 邮政编码 ５４２８００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｄｅｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱 ６００３１０＠ｇｄｅｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 五 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地址 广西贺州市平安西路 １２ 号公司证券部 六 公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 桂东电力 股票代码 ６００３１０ 3 桂东电力 2002 年年度报告 七 其它有关资料 公司首次注册登记日期 １９９８ 年 １２ 月 ４ 日 公司首次注册登记地点 广西壮族自治区工商局 企业法人营业执照注册号 企 ４５００００１０００１６６ 税务登记号码 ４５２４２６７１１４２７３９３ 公司聘请的会计师事务所名称 湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址 湖北武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 4 桂东电力 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 本年度实现的利润情况 利润总额 元 ８２，４９８，９７４．５５ 净利润 元 ６２，４８１，３３９．０６ 扣除非经常性损益后的净利润 元 ６３，３８４，１９２．２３ 主营业务利润 元 １３３，３６７，６６２．４７ 其他业务利润 元 １０，９４０．４５ 营业利润 元 ８４，５８０，０２７．０８ 投资收益 元 －１，１２２，６０５．３０ 补贴收入 元 ０ 营业外收支净额 元 －９５８，４４７．２３ 经营活动产生的现金流量净额 元 １１６，４２６，８２５．３５ 现金及现金等价物净增加额 元 －１１０，１３７，２４３．４３ 注 扣除的非经常性损益金额－９０２，８５３．１７ 元 包括以下三项 投资收益 元 ５５，５９４．０６ 营业外收入 元 ３３０．００ 营业外支出 元 ９５８，７７７．２３ 二 报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 元 ３１２，７５８，０７４．６７ ２７９，８０８，５２０．９７ ４００，１３６，８３３．９２ 净利润 元 ６２，４８１，３３９．０６ ５９，３９６，５１３．７１ ４６，５１３，３３０．０７ 总资产 元 ７８４，３４１，０７２．０３ ８０９，０６２，８７７．６３ ２９１，２９７，２５０．４９ 股东权益 元 不含少数股东权益 ６０２，０３４，７１５．０１ ５８５，３９２，２３９．０３ １８６，７３２，０８１．６７ 每股收益 摊薄 元／股 ０．３９８６ ０．３７８９ ０．４１６２ 每股收益 加权 元／股 ０．３９８６ ０．３８８２ ０．４１６２ 扣除非经常性损益后的每股收益 元／股 ０．４０４４ ０．３８３９ ０．４３ 每股净资产 元／股 ３．８４０７ ３．７３４６ １．６７ 调整后的每股净资产 元／股 ３．８３５７ ３．７３２６ １．６７ 每股经营活动产生的现金流量净额 元／股 ０．７４２８ ０．８１６８ ０．２９ 净资产收益率 ％ １０．３８ １０．１５ ２４．９１ 扣除非经常性损益后的净资产收益率 ％ １０．５３ １０．２８ ２５．９３ 5 桂东电力 2002 年年度报告 注 １ ２０００ 年按总股本 １１，１７５ 万股计算 ２００１ ２００２ 年按总股本 １５，６７５ 万股计 算 ２ 以上数据无追溯调整情况 ３ 非经常性损益是按照 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 １ 号－非经常 性损益 的要求确定和计算 ４ 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率是按照中国证监会 公开发行证 券公司信息披露编报规则第 ９ 号 净资产收益率和每股收益的计算及披露 的有关规定 计算 ５ 报告期末至本报告披露日 公司股本未发生变化 ６ 所有数据均以合并财务报表数据计算和填列 三 报告期利润表附表 ２００２年度 项 目 报告期 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３３，３６７，６６２．４７ ２２．１５％ ２１．６３％ ０．８５０８ ０．８５０８ 营业利润 ８４，５８０，０２７．０８ １４．０５％ １３．７２％ ０．５３９６ ０．５３９６ 净利润 ６２，４８１，３３９．０６ １０．３８％ １０．１３％ ０．３９８６ ０．３９８６ 扣除非经常性损益后 ６３，３８４，１９２．２３ １０．５３％ １０．２８％ ０．４０４４ ０．４０４４ 的净利润 注 上述指标按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号 净资 产收益率和每股收益的计算及披露 的有关规定计算 四 报告期股东权益变动情况 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项 目 股 元 元 元 元 元 期初数 １５６，７５０，０００ ４０１，４３７，１０８．０９ １５，５４６，１７５．８２ ７，７７３，０８７．９１ ３，８８５，８６７．２１ ５８５，３９２，２３９．０３ 本期增加 １，１８６，１３６．９２ ６，２４８，１３３．９１ ３，１２４，０６６．９５ ６，０８４，１３８．２０ １６，６４２，４７５．９８ 本期减少 期末数 １５６，７５０，０００ ４０２，６２３，２４５．０１ ２１，７９４，３０９．７３ １０，８９７，１５４．８６ ９，９７０，００５．４１ ６０２，０３４，７１５．０１ 子公司桂能电力因债 资本公积及两金提取 期末比期 务重组而豁免债务后 初增加变 无变化 从净利润中提取 从净利润中提取 利润分配后余额 和未分配利润增加所 公司按应享有权益计 动的原因 致 股权投资准备的金额 6 桂东电力 2002 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 广西桂东电力股份有限公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １１１，７５０，０００ １１１，７５０，０００ 其中 国家持有股份 １１０，７５０，０００ １１０，７５０，０００ 境内法人持有股份 １，０００，０００ １，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 未上市流通股份合计 １１１，７５０，０００ １１１，７５０，０００ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ 三 股份总数 １５６，７５０，０００ １５６，７５０，０００ 注 公司无向投资基金 战略投资者 一般法人配售股份情况 也无柜台交易 公 司内部职工股份情况 二 股票发行与上市情况 １ 经广西壮族自治区人民政府桂政函［１９９８］１１４ 号文批准 公司于 １９９８ 年 １２ 月 ４ 日在广西壮族自治区工商局注册成立 总股本为 １１，１７５ 万股 经中国证监会证监发行字［２００１］４ 号文核准 公司于 ２００１ 年 １ 月 １２ 日首次向社会 公众公开发行 ４，５００ 万 Ａ 股股票 发行价为 ８．８０ 元／股 扣除发行费用后实际共募集资 金 ３．７８４５ 亿元 7 桂东电力 2002 年年度报告 经上海证券交易所上证上字[２００１]２３ 号 上市通知书 批准 公司 ４，５００ 万 A 股股票 于 ２００１ 年 2 月 ２８ 日在上海证券交易所挂牌上市交易 公司总股本变更为 15,675 万股 2 报告期内公司无送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公司债券 转股 减资 内部职工股或公司职工股上市等情况 3 公司无内部职工股份 二 股东情况介绍 一 报告期末股东总数 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收市 公司股东总数为 ２６，８５４ 户 其中国家股股东 １ 户 国有法人股股东 ５ 户 二 公司股东持股情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收市 序 期末持股数 占总股本 股 东 名 称 股份性质 股份质押冻结情况 号 股 比例（％） １ 广西贺州市电业公司 110,750,000 70.65 国家股 无质押和冻结情况 ２ 金泰证券投资基金 2,610,907 1.67 流通 A 股 不详 ３ 同盛证券投资基金 816,306 0.52 流通 A 股 不详 ４ 国海证券有限责任公司 789,410 0.50 流通 A 股 不详 ５ 同德证券投资基金 501,041 0.32 流通 A 股 不详 ６ 鹏华行业成长证券投资基金 431,265 0.28 流通 A 股 不详 ７ 广西水利厅那板水库管理处 400,000 0.25 国有法人股 无质押和冻结情况 8 汉盛证券投资基金 329,275 0.21 流通 A 股 不详 9 汉兴证券投资基金 300,000 0.19 流通 A 股 不详 10 南方稳健成长证券投资基金 298,393 0.19 流通 A 股 不详 注 １ 以上股东中 持有本公司 ５％ 含 以上股份的股东为广西贺州市电业公司 该公司年末持有本公司 １１，０７５ 万股 国家股 该股份年度内未上市流通 无增减变化 也无质押和冻结情况 2 以上股东中 广西贺州市电业公司 原广西贺州地区电业公司 和广西水利厅 那板水库管理处 原广西那板水力发电厂 股东名称变更情况详见 2002 年 12 月 10 日 的 中国证券报 和 上海证券报 公告 为本公司发起人股东 国海证券有限责任公 司为本公司和贺州市电业公司的参股公司 未知其它股东之间是否存在关联关系 也未 知其它股东是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 3 公司无向战略投资者或一般法人配售股份情况 8 桂东电力 2002 年年度报告 三 公司控股股东情况 控股股东名称 广西贺州市电业公司 法定代表人 李志荣 成立日期 1974 年 9 月 注册资本 5387 万元 主要业务和产品 发电 电力工程设计施工安装等 公司类别 国有企业 因撤地设市原因 广西贺州市升级为地级市 原 广西贺州地区电业公司 因此改 名为 广西贺州市电业公司 该事项已在 2002 年 12 月 10 日的 中国证券报 和 上 海证券报 上披露 报告期内本公司的控股股东没有发生变更 仍为广西贺州市电业公司 该公司是隶 属于广西贺州市市政府的国有企业 其实际控制人为广西贺州市政府财政局 单位性质 为党政机关 四 报告期内本公司没有其他持股 10% 含 10% 以上的法人股东 9 桂东电力 2002 年年度报告 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 公司现任董事 10 人 监事 5 人 非董 监事高级管理人员 1 人 基本情况如下 性 年 年初持 年末持 姓 名 职 务 任 期 在股东单位任职情况 别 龄 股数 股数 温昌伟 男 ５２ 董事长 总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 副董事长 副总 ０ 无 刘世盛 男 ４５ ２００２．３－２００５．３ ０ 裁 董事会秘书 邹永煜 男 ５４ 董事 副总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 任贺州市电业公司法人代表 １９９９ 李志荣 男 ５４ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 年 ９ 月至今 党委副书记 １９９１ 年 １ 月至今 ０ 任贺州市电业公司党委副书记兼 廖成德 男 ５２ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ 工会主席 １９９９ 年 ９ 月至今 张雄斌 男 ３３ 董事 副总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 刘华芳 男 ４４ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 陈其中 男 ３８ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 钟晓渝 男 ４９ 独立董事 ２００２．５－２００５．３ ０ ０ 无 刘鸿玲 女 ４８ 独立董事 ２００２．５－２００５．３ ０ ０ 无 ０ 任贺州市电业公司党委副书记 文小秋 男 ５１ 监事会主席 ２００２．３－２００５．３ ０ １９９９ 年 ７ 月至今 刘小驹 男 ５２ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 曹晓阳 男 ４３ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 赵家骠 男 ５３ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 ０ 任贺州市电业公司财务室副主任 岑晓明 男 ３４ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ １９９９ 年 １２ 月至今 邱道良 男 ５６ 副总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 无 二 年度报酬情况 一 ２００２ 年度在本公司领取薪酬的公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬均 依据国家 广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司 2002 年度 第二次临时股东大会通过的 经营者年薪制 的有关规定 并按照考核后的情况发放 二 公司现任董事 监事和高级管理人员 ２００２ 年度在本公司领取的报酬总额 包 括基本工资 各项奖金 福利 补贴 津贴等 共为 １，８５１，２８８．３３ 元 在公司领取报酬金额最高的前三名董事 均为金额最高的前三名高级管理人员 的 报酬总额为 ９６３，８８９．５５ 元 10 桂东电力 2002 年年度报告 三 独立董事的津贴及其他待遇 2002 年 5 月 30 日公司 2002 年第二次临时股东 大会审议通过了关于聘请公司第二届董事会独立董事及独立董事津贴的议案 确定独立 董事津贴为每人每年 ３ 万元 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按 公 司章程 行使职权所需费用 在公司据实报销 四 公司现任董事 监事 高级管理人员 １６ 人 在公司领取薪酬的 ９ 人 不含 2 名独立董事 其中年报酬 30 万元以上的 2 人 20-30 万元的 3 人 8-10 万元的 4 人 不在公司领取报酬的董事 监事有 李志荣 廖成德 文小秋 刘华芳 岑晓明 董事李志荣 廖成德 监事文小秋 岑晓明在公司控股股东贺州市电业公司领取报酬 董事刘华芳在公司的控股子公司广西桂能电力有限责任公司领取报酬 三 报告期内公司董事 监事 高级管理人员变动情况 一 报告期离任的董事 监事 高级管理人员 由于任期届满 公司 2002 年度第一次临时股东大会通过决议 选举产生了公司第 二届董事会 监事会成员 原董事朱尚遥 邱道良 刘小驹等 3 人不再担任董事职务 原监事侯果雄 詹建松 欧阳次铭 何应保等 4 人不再担任监事职务 二 公司于 2002 年 3 月 12 日召开第二届董事会第一次会议 聘任温昌伟为公司 总裁 刘世盛 邹永煜 邱道良 张雄斌为公司副总裁 刘世盛兼董事会秘书 三 公司于 2002 年 5 月 30 日召开 2002 年度第二次临时股东大会 聘任钟晓渝 先生 刘鸿玲女士为公司独立董事 以上人员变动或任职情况均已分别在公司 2001 年度报告和临时公告中披露 四 公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 公司在职员工（含控股子公司）为 １１４９ 人 有各种技术职 称的 ３９１ 人 占在职员工总数的 ３４．０３％ 其中高级职称 ９ 人 中级职称 １３４ 人 初级职 称 ２４８ 人 员工的专业构成 教育程度及公司需承担费用的离退休职工人数如下 １ 专业及教育程度 占在职员工总 占在职员工总 专业构成 人 数 教育程度 人 数 人数的比例 ％ 人数的比例 ％ 生产 技术人员 ９４１ ８１．９０ 本科 ７１ ６．１８ 财务人员 ４７ ４．０９ 大专 ２１１ １８．３６ 行政人员 １６１ １４．０１ 中专及中专以下 ８６７ ７５．４６ 合 计 １１４９ １００．００ 合 计 １１４９ １００．００ ２ 需公司承担费用的离退休职工共 １０１ 人 11 桂东电力 2002 年年度报告 第五章 公司治理结构 一 公司治理状况 报告期内 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规以及 上 海证券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构 建立和完善现代企 业制度 规范公司运作 并根据中国证监会 国家经贸委发布的 关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知 的要求以及对检查工作的安排 认真进行了自查 并填写 了自查报告 公司控股股东贺州市电业公司也相应进行了自查 ２００２ 年 １１ 月 １８－２２ 日 中国证监会武汉证管办会同南宁特派办对公司进行了巡回 检查 并下发了 关于广西桂东电力股份有限公司巡回检查情况的通报 南宁证监发 ［２００２］１８９ 号 通报认为 公司已建立了较为完善的法人治理结构 与大股东基本做到 了 五分开 募集资金使用比较规范 信息披露比较及时 对外举债 抵押 担保符 合有关规定 但也存在一些问题 需要进一步整改完善 按照南宁证监发［２００２］１８９ 号文件和 上市公司治理准则 的要求 公司已召开了 董事会和监事会会议 审议通过了 关于巡检问题的整改报告 详见 ２００３ 年 １ 月 １７ 日 上海证券报 公告 对存在的差异制订了整改措施 一些问题已经整改 一些问 题正在整改中 一 关于股东和股东大会 1 公司上市以来的历次股东大会均无流通股股东参加 不符合 上市公司治理准 则 第 3 条和第 8 条的规定 2 在公司领薪的内部董事和监事其报酬议案未经股东大会审议通过 不符合 公 司章程 第 42 条第 2 3 项的规定 公司将努力建立与股东沟通的有效渠道 扩大股东参加股东大会的比例 如条件允 许 公司召开股东大会时将选择更有利于和尽可能让更多的股东参加的时间和地点 公 司已在董事会会议上提出了关于审议内部董事 监事报酬的议案并将提交 2002 年年度 股东大会上审议批准 二 关于控股股东和上市公司 公司控股股东贺州市电业公司的某些部门仍在公司办公大楼办公 但双方未签订相 关的租赁协议 不符合 上市公司治理准则 第 12 条的规定 公司已与控股股东贺州市电业公司签订了关于租用办公地点的关联交易书面协议 12 桂东电力 2002 年年度报告 并将该协议提交 2002 年年度股东大会审议批准 公司与控股股东的人员 资产 财务分开 机构 业务独立 公司的决策和经营活 动未受到控股股东的直接或间接干预 三 关于董事和董事会 1 公司未对董事会 独立董事和符合有关条件的股东向上市公司股东征集其在股 东大会上的投票权作出规定 不符合 上市公司治理准则 第 10 条的要求 2 公司控股股东控股比例达 70%以上 但公司在董事的选举过程中 未采用累积 投票制 也未规定具体的实施细则 不符合 上市公司治理准则 第 31 条的要求 3 公司未制定有关联关系股东 董事的回避和表决的具体程序 不符合 上市公 司章程指引 第 72 条和第 83 条的规定 4 公司未对董秘的任职资格 职责等事项作出具体规定 不符合 上市公司章程 指引 第 117 条的规定 公司已向董事会提出了修订 公司章程 的预案 拟修订的 公司章程 将增加征 集投票权 累积投票制 关联股东和董事的回避和表决 董秘任职资格和职责的有关条 款 并将修改后的 公司章程 提交 2002 年年度股东大会审议批准 四 关于监事和监事会 由于职工监事岑晓明已调任控股股东贺州地区电业公司财务室副主任 不再是公司 职工 致使公司职工代表担任的监事少于监事人数三分之一 公司将在 2002 年年度股东大会上审议改选职工监事事宜 五 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的绩效评价标准和激励 机制 制订了 经营者年薪制 制度 公司严格按照有关法律 法规和公司章程的规定 进行经理人员的聘任 没有受到任何组织和个人的干预 六 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益相关者的合 法权益 共同推动公司持续 健康地发展 七 关于信息披露与透明度 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 完整 准确 及时地披露 所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实际性影响的信息 并能保证所有股东有平 等的机会获得信息 13 桂东电力 2002 年年度报告 二 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 公司已于 2002 年 5 月 30 日召开的 2002 年度第二次临时股东大会上选举钟晓渝 刘鸿 玲为公司独立董事 并将在 2003 年 6 月前增选独立董事 使独立董事的人数达到董事 总人数的三分之一 现任的两位独立董事参加了公司二届董事会第四至第八次会议以及 2002 年第二 第三次临时股东大会 从法律和财务的角度对公司重大关联交易等事项发表了独立意 见 并出具了独立董事意见书 切实地维护了公司及广大中小投资者的利益 对董事会 的科学 客观决策和公司的健康发展起到了积极的作用 三 公司与控股股东五分开情况 一 人员分开方面 本公司与控股股东的人员已全部分开 二 资产分开方面 本公司与控股股东的资产已全部分开 公司拥有独立的产 供 销体系 三 财务分开方面 本公司与控股股东的财务已全部分开 公司设立了独立的财务部门 配备了独立的 财会人员 开设有独立的银行帐户 建立了独立的财务核算体系 依法独立纳税 四 机构分开方面 本公司与控股股东的机构已全部分开 公司设立了完全独立于控股股东的组织机 构 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 五 业务分开方面 本公司与控股股东的业务已全部分开 公司在业务方面独立于控股股东 具有独立 完整的业务及自主经营体系 四 高级管理人员的考评与激励机制 公司已于 2002 年 5 月 30 日召开的第二次临时股东大会上通过了 经营者年薪制 制度 报告期内已开始实施 高管人员年度报酬实行年度考核并兑现年薪 极大地提高 了经营者的积极性 14 桂东电力 2002 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一 ２ ０ ０ １ 年度股东大会 １ 本次股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上刊登 公司 二届二次董事会决议公告暨召开公司 ２００１ 年年度股东大会的通知 对年度股东大会召 开的时间 地点 会议议程 出席人员 会议登记办法等作了明确通知 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日 公司 ２００１ 年度股东大会在贺州市公司本部会议室召开 出席会 议的股东或授权代表共 ６ 人 代表股份 １１，１７５ 万股 占公司总股本的 ７１．２９％ 符合 公 司法 和 公司章程 的有关规定 2 本次股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案 1 审议通过了公司 ２００１ 年年度报告及年报摘要 2 审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告 ３ 审议通过了公司 ２００１ 年度监事会工作报告 ４ 审议通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度财务预算报告 ５ 审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配方案 ６ 审议通过了公司 ２００２ 年度生产经营计划 ７ 审议通过了 ２００１ 年度会计师事务所报酬和 ２００２ 年度聘请会计师事务所及其 报酬的议案 ８ 审议通过了关于坏帐损失核销的议案 本次股东大会通过的决议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上公告 二 ２ ０ ０ ２ 年度第一次临时股东大会 １ 本次股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上刊登 公司 一届十七次董事会决议公告暨召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的通知 对本次股东 大会召开的时间 地点 会议议程 出席人员 会议登记办法等作了明确通知 15 桂东电力 2002 年年度报告 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日 公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会在贺州市公司本部会议室召 开 出席会议的股东或授权代表共 ６ 人 代表股份 １１，１７５ 万股 占公司总股本的 ７１．２９％ 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 2 本次股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下事项 1 选举产生了公司第二届董事会成员 2 选举产生了公司第二届监事会成员 3 审议通过了变更募集资金投资项目的议案 4 审议通过了利用募集资金投资参股广东 郁南县南桂电力有限责任公司 的 议案 5 审议通过了关于修改公司章程的议案 本次股东大会通过的决议于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上公告 3 选举 更换公司董事 监事情况 本次股东大会选举产生了公司第二届董事会 监事会成员 有关情况详见 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日 中国证券报 和 上海证券报 公告 三 ２ ０ ０ ２ 年度第二次临时股东大会 １ 本次股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上刊登 公司 二届三次董事会决议公告暨召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的通知 对本次股东大 会召开的时间 地点 会议议程 出席人员 会议登记办法等作了明确通知 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日 公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会在贺州市公司本部会议室召 开 出席会议的股东或授权代表共 ６ 人 代表股份 １１，１７５ 万股 占公司总股本的 ７１．２９％ 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 2 本次股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下事项 1 审议通过了 广西桂东电力股份有限公司股东大会议事规则 2 审议通过了 广西桂东电力股份有限公司信息披露管理制度 ３ 审议通过了 广西桂东电力股份有限公司独立董事制度 16 桂东电力 2002 年年度报告 ４ 审议通过了关于聘请公司第二届董事会独立董事及独立董事津贴的议案 ５ 审议通过了关于经营者年薪制的议案 ６ 审议通过了关于利用募集资金中的流动资金部分受让贺州地区电业公司持有 的广西桂能电力有限责任公司 １２．０５％股权的议案 ７ 审议通过了关于利用募集资金中的流动资金部分受让广西开发投资有限责任 公司持有的广西桂能电力有限责任公司 ７．９９％股权的议案 本次股东大会通过的决议于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上公告 四 ２ ０ ０ ２ 年度第三次临时股东大会 １ 本次股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上刊登 公司 二届六次董事会决议公告暨召开 ２００２ 年度第三次临时股东大会的通知 对本次股东大 会召开的时间 地点 会议议程 出席人员 会议登记办法等作了明确通知 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日 公司 ２００２ 年度第三次临时股东大会在贺州市公司本部会议室 召开 出席会议的股东或授权代表共 ５ 人 代表股份 １１，１３５ 万股 占公司总股本的 ７１．０３％ 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 2 本次股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下事项 1 审议通过了 关于投资成立 平乐巴江口水力发电有限责任公司 和签订成 立新公司协议书以及有关投资巴江口水电站的议案 2 审议通过了 关于授权董事会办理巴江口水电站工程所需资金的借贷等筹资 事宜和在保证本公司对新公司和巴江口水电站工程出资比例达到 ５１％以上的情况下 出 让一部分新公司的股权及相应比例的对巴江口水电站工程的投资给新的投资人的议 案 本次股东大会通过的决议于 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日在 中国证券报 和 上海证券报 上公告 17 桂东电力 2002 年年度报告 第七章 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 报告期内 公司所处的行业和经营范围没有发生变化 主营业务仍然是水力发电和 供电 ２００２ 年 公司总的生产经营情况较好 在公司董事会的领导和监事会的监督下 公 司经营班子和全体员工始终以做好安全发供电和提高经济效益为中心 开拓进取 团结 拼搏 取得了较好的经营业绩 一方面 密切关注水情变化 群策群力做好科学调度和 安全发供电 由于流域全年来水正常 属丰水年份 水情较好 尤其是进入枯水期的下 半年雨水仍较多 为多发电创造了良好的条件 下属的合面狮水电厂和控股的昭平水电 厂多发多供 发电量均创造了历史最好水平 两电厂全年共完成发电量 ７１，４０９．４９ 万千 瓦时 完成全年计划的 １０８．８６％ 比 ２００１ 年增长 ８．６９％ 其中 合面狮水电厂完成发电 量 ４２，４６２．２１ 万千瓦时 比 ２００１ 年增长 ７．８０％ 昭平水电厂完成发电量 ２８，９４７．２８ 万千 瓦时 比 ２００１ 年增长 １０．０２％ 另一方面 开拓市场 千方百计多供电 公司针对 五 小 关停政策导致供电量下降的不利因素 积极想方设法调整发供电结构 努力开拓供 电市场和做好服务工作 打开了供电工作新局面 并已初见成效 有效地遏制了供电量 下降的不利局面 特别是向广东有关县市送电达到了 ２３，３６９．９１ 万千瓦时 比 ２００１ 年 增长了 １６３．２２％ 最大限度地减少了水电厂弃水 确保了公司全年效益的稳步增长 ２００２ 年 公司共实现财务销售电量 １０３，２７４．１０ 万千瓦时 比 ２００１ 年增长 ５．５７％ 实现主营 业务收入 ３１，２７５．８１ 万元 同比增长 １１．７８％ 实现主营业务利润 １３，３３６．７７ 万元 同比 增长 ２４．５３％ 实现净利润 ６，２４８．１３ 万元 同比增长 ５．１９％ 每股收益 ０．３９８６ 元 同比 增长 ５．２０％ 净资产收益率 １０．３８％ 二 报告期内公司经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 １ 公司属于电力行业 主要产品为电能 ２ 公司的经营范围 水力发电 供电 电力投资开发 供水 交通建设及其基础 设施开发 ３ 公司的供电区域 广西贺州市下辖的三县一区和有关厂矿 梧州市及下辖的三 18 桂东电力 2002 年年度报告 县一市 广东省的郁南县 罗定市等 ２００２ 年公司供电市场占有率分别为 贺州市三县 一区约 ２３％ 直供厂矿 １００％ 梧州市及下辖的三县一市约 ３ ％ 广东省的郁南县约 ４５％ 罗定市约 ３５％ 4 公司是厂网合一 发供电业务一体化的企业 控股子公司桂能电力公司的发电 业务单独核算 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润率 １０％以上的经营活动为 售电 售电收入占公司主营业务收入的 ９７．０２％ １ 报告期内公司的主营业务收入构成情况 主营业务项目 主营业务收入 元 比例 ％ 电力销售 ３０３，４３３，６１０．９４ ９７．０２％ 合 计 ３０３，４３３，６１０．９４ ９７．０２％ ２ 报告期内公司的主营业务利润构成情况 主营业务项目 主营业务利润 元 比例 ％ 电力销售 １３１，１６４，８７０．９４ ９８．３５ ％ 合 计 １３１，１６４，８７０．９４ ９８．３５ ％ ３ 报告期内公司的产品销售构成情况 产品 销售收入 元 销售成本 元 毛利率 ％ 电能 ３０３，４３３，６１０．９４ １６９，００２，９０６．０３ ４４．３０ ５ 报告期内公司的主营业务及其结构 主营业务盈利能力较前一报告期未发生大 的变化 ６ 报告期内公司投资成立桂东电子科技公司 但该公司处于建设期 其产品中高 压电子铝箔全年的销售收入仅占公司销售收入总额的 ２．９８％ 对公司影响不大 二 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １ 控股子公司 目前本公司的控股子公司有广西桂能电力有限责任公司 广西贺 州市桂东电子科技有限责任公司 平乐巴江口水力发电有限责任公司 １ 广西桂能电力有限责任公司 该公司注册资本 ４，７３３ 万元 法定代表人温昌 伟 主营业务为水力发电 主要产品为电能 至报告期末 本公司持有该公司 ９３％股权 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 该公司总资产 ２１，７５６．４３ 万元 由于全年来水较好 该公司 昭平水电厂发电量创历史新高 取得较好的经营业绩 ２００２ 年实现主营业务收入 ６，２０５．１５ 万元 净利润 ２，３３６．３５ 万元 本公司获得投资净收益 １，８７８．２５ 万元 ２ 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 该公司注册资本 ４，０００ 万元 法定 代表人温昌伟 主营业务为生产中高压电子铝箔产品以及电子材料开发等 主要产品为 中高压电子铝箔 至报告期末 本公司持有该公司 ９０．３８％股权 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 19 桂东电力 2002 年年度报告 日 该公司总资产 ５，４１３．１８ 万元 由于该公司只有 ５ 条生产线投产 其他生产线正处 于建设中 因此全年的经营出现亏损 ２００２ 年共生产中高压电子铝箔产品 １５．５５ 万平方 米 实现主营业务收入 ９３２．４５ 万元 净利润 －３０．４１ 万元 本报告期内 本公司获得投 资净收益－２７．４８ 万元 ３ 平乐巴江口水力发电有限责任公司 该公司注册资本 ５，０００ 万元 法定代表 人温昌伟 主营业务为水力发电 水电资源开发等 由于该公司刚成立 其投资建设的 水电站正处于前期阶段 报告期内无产品 至报告期末 本公司持有该公司 ９５％股权 本公司于 ２００３ 年 １ 月 １５ 日召开的二届八次董事会审议通过了以 １．００ 元／股的价格分别 向深圳市威虎投资有限公司等四个单位出让本公司持有的该公司合计 ４４％股权 合计 ２２００ 万元 现该 股 权 出 让 工 作 已 完 成 目前本公司持有该公司的股权比例为 ５１％ ２ 参股公司 截止本报告期末 本公司参股公司两家 为国海证券有限责任公司 和郁南县南桂电力有限责任公司 １ 国海证券有限责任公司 该公司注册资本 ８ 亿元 法定代表人黄兆鹏 主营 业务为证券业务 截止本报告期末 本公司持有国海证券公司 ８．７５％股权 本报告期内 本公司未获得投资收益 ２ 郁南县南桂电力有限责任公司 该公司注册资本 １ 亿元 法定代表人叶荣春 主营业务为电力供应与管理 截止本报告期末 本公司持有该公司 ３５％股权 ２００２ 年度 该公司实现净利润 ２．７２ 万元 本报告期内 本公司获得投资净收益 ０．９５ 万元 截止本报告期末，来源于上述两家参股公司的投资收益对本公司净利润的影响均未 达到 １０％ 三 公司主要供应商和客户情况 １ 公司向前五名供应商采购 购电 金额全年合计为 １８，３５６．００ 万元 含税 占 公司 ２００２ 年度采购 购电 总额的比例为 ９９．１５％ ２ 公司的用电客户较多 并且较为分散 向前五名客户销售 售电 金额全年合 计为 １２，４５３．３３ 万元 含税 占公司 ２００２ 年度销售 售电 总额的比例为 ３９．８１％ 四 公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 １ 公司的局部网架结构输送容量过小 制约了进一步扩大供电范围和增加供电量 需要不断完善和扩充 年内将完成有关输变电工程的建设 ２ 公司控股的桂东电子科技公司 １００ 万平方米中高压电子铝箔生产线因征地原因 影响了工程进度 公司将全力协助该公司做好各项工作 力争年内完成扩建生产线的安 20 桂东电力 2002 年年度报告 装调试 ３ 随着公司投资的不断扩大 一些工程技术和管理人员比较缺乏 公司将加强人 员培训和人才招聘工作 满足各项目人才需求 五 公司未公开披露过 ２００２ 年度盈利预测报告 六 完成 ２００２ 年度经营计划情况 原拟订的本年度经营计划 实际完成情况 销售收入（亿元） ３．３５ ３．１２ 成本费用（亿元） ２．５５ ２．２８ 差异说明：销售收入和成本费用较计划减少 主要是按国家有关规定停止向高耗能小 铸钢企业供电 使售电量和外购电量均未能达到计划目标 同时严格控制费用支出 所 以收入和成本同比例减少 二 报告期内公司的投资情况 报告期内 公司的投资额为 ２１，３０９．４７ 万元 比 ２００１ 年的 ２９，８９７．１２ 万元减少 ８，５８７．６５ 万元 减幅为 ２８．７２％ 原因是 ２００１ 年公司募集资金到位后及时投入了大部分 的承诺项目 ２００２ 年投资项目资金比 ２００１ 年减少 一 募股资金使用情况 公司于 ２００１ 年 １ 月发行时实际募集资金 ３７，８４５ 万元 截止本报告期末 募集资金 累计已投入 ３１，４７９．６８ 万元 具体使用及项目收益情况已在公司的临时公告及历次定期 报告中进行了持续披露 募集资金延续使用至本报告期的累计为 １２，５６４．３３ 万元 具体 运用情况如下 投资额 已投入金额 备注 承诺投资项目 实际投资项目 进度 万元 万元 合面狮电厂调峰机 ４，８１５ 变更为建设四个输变电工程项目 ３，８００ １ 组（一期 ２万千瓦） 原以自有资金改由募集资金的部分流动资金投 新增项目 ８，７６４．３３ ８，７６４．３３ １００ ２ 资参股南桂电力公司及受让桂能电力公司股权 公司发行时补充流动资金计划 现作为公司日常 补充流动资金 ５，７６０ ３ 流动资金使用 注 １ 由于广西电力有限公司在贺州建设的 ２２０ 千伏变电站已投产 公司的供电 环境发生了很大改变 经公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议通过 公司决定将募 集资金投资合面狮电厂调峰机组 一期 项目的 ４，８１５ 万元变更为投资 ４，９２１．４２ 万元 建设四个输变电工程 该事项已履行了变更程序 并已在临时报告和 ２００１ 年度报告中 21 桂东电力 2002 年年度报告 披露 详见 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日和 ３ 月 １３ 日的 中国证券报 和 上海证券报 公告 变更募集资金的运用项目情况 １ 贺州 ２２０ＫＶ 变电站至西湾 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电线路工程 总投资 ６７２ 万元 报告期末公司已投入 ６７２．２５ 万元 工程已完工并投入运行 达到了预期效益 ２ 贺州 ２２０ＫＶ 变电站至本公司八步 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电线路及八步变电 站改造工程 总投资 １，３１５ 万元 因城建规划变更需要改道等原因 至本报告期末已开 支 ７２１．５７ 万元 只完成工程量的 ４０％ ３ 西湾 １１０ＫＶ 输变电工程 二期 总投资 １，９７３．４２ 万元 至本报告期末已开 支 １，４８４．６５ 万元 工程已完工并投入运行 达到了预期效益 ４ 西湾变电站至富川县 １１０ＫＶ 输电线路工程 总投资 ９６１ 万元 至本报告期末 已开支 ９２１．５３ 万元 工程已完工并投入运行 达到了预期效益 ２ 由于公司募集资金中的流动资金较为充裕 为使其产生更好的效益 公司也利 用其进行了投资 １ 公司利用募集资金中的流动资金部分 ４，３２５ 万元出资与广东郁南县供电实业 公司共同组建 郁南县南桂电力有限责任公司 该公司注册资本 １ 亿元 本公司持有 ３５％股权 该事项已履行了法定程序 并已在临时报告和定期报告中披露 该公司组建 工作已于 ２００２ 年 １ 月份完成 有关情况详见 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日和 ３ 月 １３ 日的 中国证 券报 和 上海证券报 公告 本报告期内公司获得收益 ０．９５ 万元 ２ 公司分别以募集资金中的流动资金部分 ２６，６９０，００１．３０ 元 １７，７０３，３２１．６２ 元分别受让贺州市电业公司 广西开发投资有限责任公司分别持有的广西桂能电力有限 责任公司 １２．０５％和 ７．９９％的股权 使公司持有桂能电力公司的股权比例达到了 ９３％ 该 事项已履行了法定程序 并及时披露有关情况及涉及的关联交易事项 详见 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日 ５ 月 ３１ 日 中国证券报 上海证券报 公告 该股权受让工作已于 ２００２ 年 ６ 月份完成 并在贺州市工商局办理了工商变更登记手续 报告期内仅此项受让 ２０．０４％股权投资获得新增投资净收益 ２７９．７０ 万元 ３ 剩余的募集资金 ６，３６５．３２ 万元 占募集资金总额的 １６．８２％ 除贺州 ２２０ＫＶ 变电 站至本公司八步 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电线路及八步变电站改造工程仍需投入约 ６００ 万元以外 其余约 ５，７６０ 多万元为公司发行时补充流动资金计划 现作为公司日常流动 资金使用 二 重大非募集资金投资情况 22 桂东电力 2002 年年度报告 １ 报告期内 公司以自有资金 ３，６１５．１６８ 万元投资控股成立 广西贺州市桂东电 子科技有限责任公司 该公司注册资本 ４，０００ 万元 主营业务为生产销售电子铝箔产 品和电子材料开发等 本公司出资额占该公司注册资本的 ９０．３８％ 详见 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日 ３ 月 ２０ 日 中国证券报 上海证券报 公告 该公司组建工作已于 ２００２ 年 ３ 月份完成 报告期内本公司获得收益－２７．４８ 万元 报告期内 子公司桂东电子科技有限责任公司投资 ３３７．１５ 万元受让原贺州市宏力 电子有限责任公司主要资产并承担其相关负债 １，４５５．３０ 万元 同时将投资 ８，５９８ 万元 建设年产 １００ 万平方米中高压电子铝箔生产线项目 有关情况详见 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日 中 国证券报 上海证券报 公告 由于征地等原因未能按计划于报告期内完成生产线 扩建项目 ２ 经公司二届六次董事会和 ２００２ 年度第三次临时股东大会审议通过 公司出资 ４，７５０ 万元与广西平乐县电力公司共同组建 平乐巴江口水力发电有限责任公司 并签 订协议书 具体详见 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日和 １０ 月 １９ 日的 中国证券报 上海证券报 公告 该公司组建工作已于 ２００２ 年 １１ 月份完成 注册资本 5,000 万元 本公司出资额 占该公司注册资本的 ９５％ 该公司成立后 将投资约 ５．７５ 亿元建设巴江口水电站 目前 电站的前期工程已开工 由于工程处于建设期 报告期内公司未获得收益 经公司二届八次董事会审议通过 公司决定以 １．００ 元／股的价格分别向深圳市威虎 投资有限公司等四个单位出让本公司持有的巴江口发电公司合计 ４４％股权 合计 ２２００ 万元 目 前 本 公 司 持 有 巴 江 口 发 电 公 司 的 股 权 比 例 为 ５１％ 具体详见 ２００３ 年 １ 月 １７ 日 上海证券报 公告 ３ 报告期内 经公司二届六次董事会审议通过 公司决定与湖南江华县水电开发 有限公司共同投资约 1400 万元架设本公司西湾 110 千伏变电站至江华县贝江变电站约 70 公里的 110 千伏输电线路并签订协议书 本公司出资占该线路工程总投资的 55% 该事项已在 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日的 中国证券报 上海证券报 上公告 至本报告期末 公司已投入 ３８０ 万元，工程进度为 ７０％ ４ 报告期内 经公司二届八次董事会审议通过 公司决定以自有资金 １７００ 万元－２０００ 万元人民币现金投入与广西投资 集团 有限公司等四家股东共同发起设立 广西兴桂 电力股份有限公司 现名称定为 广西方元电力股份有限公司 并拟发行 Ａ 股和上 市 本公司投资约占该公司注册资本的 １％ 有关情况详见 ２００３ 年 １ 月 １７ 日 上海证券 报 公告 目前该公司正处于组建阶段 本公司未投入资金 23 桂东电力 2002 年年度报告 ５ ２００３ 年 １ 月 ６ 日 公司控股的桂能电力公司以现金人民币 ８５０ 万元出资与广西 昭平县旅游公司共同组建 广西昭平县桂东旅游开发有限公司 开发古镇黄姚景区 桂能电力公司出资占旅游开发有限公司注册资本的 ８５％ 目前该公司已成立 三 公司财务状况及经营成果 公司聘请的财务审计机构湖北大信会计师事务有限公司对公司 ２００２ 年度的财务状 况进行了审计并出具了无保留意见的标准审计报告 鄂信审字［２００３］第 ０１００ 号 报告 期末公司主要财务指标如下 １ 总资产 ７８４，３４１，０７２．０３ 元 比上年度减少 ２４，７２１，８０５．６０ 元 减少 ３．０６％ 原 因主要是以现金归还银行借款所致 ２ 长期负债 １２，９０７，０００．００ 元 比上年度减少 ３３，７４１，４３２．１３ 元 减少 ７２．３３％ 主要原因一是报告期末将母公司一年内到期的长期借款转入流动负债 二是控股子公司 桂能电力报告期内偿还了全部长期借款本金及利息 ３ 股东权益 ６０２，０３４，７１５．０１ 元 比上年度增加 １６，６４２，４７５．９８ 元 增长 ２．８４％ 原因是本年度实现净利润所致 ４ 主营业务利润 １３３，３６７，６６２．４７ 元 比上年度增加 ２６，２６６，５４８．８９ 元 增长 ２４．５３％ 原因是主营业务收入增加所致 ５ 净利润 ６２，４８１，３３９．０６ 元 比上年度增加 ３，０８４，８２５．３５ 元 增长 ５．１９％ 增长 的原因是 本年度成本较低的自发电量占全年上网电量的比例大幅度提高 成本较高的 外购电量比例大幅度减少 销售收入比上年度增加 ６ 本年度公司现金及现金等价物净增加额－１１０，１３７，２４３．４３ 元，比上年度减少 ２８０，５１７，６５４．８９ 元，减少 １６４．６４％，主要原因是 ２００１ 年收到募集资金 ２００２ 年无该项资 金 而且本年度公司以货币资金支付以下项目 （１）支付郁南县南桂电力有限责任公司投资款 ３，１２５．００ 万元 支付受让贺州市电业 公司及广西开发投资有限责任公司持有的桂能电力公司股权转让款 ４，４３９．３３ 万元 （２） 支付购建固定资产等长期资产 ５，７９８．４９ 万元 （３）支付应付 ２００１ 年度普通股股利 ４，７０２．５０ 万元 ７ 本年度利润构成较上年度有一定变化 变化的主要原因是合并了控股的桂能电 力公司和桂东电子公司财务报表所致 ８ 其它变动幅度超过 ３０％的项目及变动原因 １ 期末货币资金较期初减少 ５４．０７％，主要是 ２００２ 年公司以货币资金支付了 ２００１ 24 桂东电力 2002 年年度报告 年普通股股利 支付购建固定资产 无形资产等 ２ 应收票据期末比期初增加 ８１４．４０％ 主要是本期部分应收电费以银行承兑汇 票方式结算 ３ 其他应收款期末比期初增加 ９７．１３％ 主要是合并子公司桂东电子和平乐巴江 口水力发电公司的其他应收款 以及应收进项税额比期初增加了 ２９９．４７ 万元 ４ 存货期末金额比期初增加 １３９．０８％ 主要是合并了子公司桂东电子公司的存货 ５ 长期股权投资期末比期初增加 ４７．８７％ 主要是本期对郁南县南桂电力有限责 任公司投资所致 ６ 应付账款期末比期初减少 ３９．４９％ 主要原因是支付了应付未付的外购电费款 ７ 预付账款期末与期初相比减少 ６６．７３％ 主要原因是 ２００１ 年预付郁南县南桂电 力有限责任公司投资款 １，２００．００ 万元在 预付账款 核算 该投资款在 ２００２ 年 １ 月转 入 长期股权投资 科目中进行核算 ８ 应交税金期末比期初增长 ９３１．５６％，主要原因是上期多预缴了部分所得税而本 期已计提的所得税尚未全额缴纳 ９ 其他应付款期末余额比期初余额增长了 ２３４．１９％，主要原因一是按上网电量的 规定比例计提的库区后期扶持基金 水资源费应付未付 二是子公司桂能电力公司原向 广西天湖水利电力有限公司委托光大银行新民支行的委托贷款 ４１４．３９ 万元因委贷关系 终止而从长期借款科目转入本科目所致 １０ 长期借款 含一年内到期的长期负债 期末比期初减少 ３５．５９％，主要原因是 子公司桂能电力公司偿还了全部长期借款本金及利息 １１ 营业费用比上年增长 ６４７．０６％ 主要原因是本年度增加电力市场开发费所致 １２ 管理费用比上年增长 ４７．９９％ 主要原因是本期坏帐准备和职工工资增加以及 合并桂东电子管理费所致 １３ 财务费用比上年增长 ２６０．０６％ 主要原因是公司本期借款占用时间长使利息 支出增加所致 四 生产环境及客观政策对公司经营成果和财务状况的影响 目前未发现其它生产经营环境或宏观政策 法规发生的重大变化将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的因素 五 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 25 桂东电力 2002 年年度报告 ２００２ 年度 董事会共召开了 ９ 次会议 具体情况如下 １ 公司一届十六次董事会会议于 ２００２ 年 １ 月 ６ 日在贺州市公司本部会议室召开 会议审议并一致通过关于投资参股成立 郁南县南桂电力有限责任公司 并签订 关于 成立 郁南县南桂电力有限责任公司 协议书 的议案 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ８ 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 ２ 公司一届十七次董事会会议于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日在广西梧州大酒店会议室召开 会议审议并一致通过了以下决议 １ 关于推荐公司第二届董事会董事候选人的议案 ２ 关于变更募集资金投资项目的议案 ３ 关于利用募集资金中的部分流动资金投资参股 郁南县南桂电力有限责任公 司 的议案 4 关于以自有资金投资设立 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 的议案 ５ 关于修改公司章程的议案 6 关于公司经营班子称谓变更的议案 7 关于公司高级管理人员人选的议案 8 关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 ３ 公司二届一次董事会会议于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在贺州市公司本部会议室召开 会议审议并一致通过了以下决议 １ 选举温昌伟先生为公司第二届董事会董事长 刘世盛先生为副董事长 ２ 聘任温昌伟先生为公司总裁 ３ 聘任邹永煜 刘世盛 邱道良 张雄斌为公司副总裁 ４ 聘任刘世盛先生为公司董事会秘书 ５ 关于支付会计师事务所 ２００１ 年度审计报酬的议案 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 ４ 公司二届二次董事会会议于 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日在贺州市公司本部会议室召开 会议审议并一致通过了以下决议 １ 公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要 ２ 公司 ２００１ 年度董事会工作报告 ３ 公司 ２００１ 年度总裁业务报告 26 桂东电力 2002 年年度报告 ４ 公司 ２００２ 年度生产经营计划 ５ 公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度财务预算报告 ６ 公司 ２００１ 年度利润分配预案和 ２００２ 年度股利分配方案 ７ ２００２ 年度聘请会计师事务所及其报酬的议案 ８ 关于坏帐损失核销的议案 9 关于董事会基金提取和使用的议案 10 关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 ５ 公司二届三次董事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在贺州市公司本部会议室召开 会议审议并一致通过了以下决议 １ 公司 ２００２ 年第一季度报告 ２ 关于修订 广西桂东电力股份有限公司股东大会议事规则 的议案 ３ 关于修订 广西桂东电力股份有限公司董事会议事规则 的议案 ４ 关于制订 广西桂东电力股份有限公司独立董事制度 的议案 ５ 关于修订 广西桂东电力股份有限公司信息披露管理制度 的议案 ６ 关于修订 广西桂东电力股份有限公司总裁工作细则 的议案 ７ 关于公司第二届董事会独立董事候选人人选及独立董事津贴的议案 ８ 关于成立公司第二届董事会专门委员会及其组成成员的议案 ９ 经营者年薪制方案的议案 １０ 关于利用募集资金中的流动资金部分受让贺州地区电业公司持有的广西桂能 电力有限责任公司 １２．０５％股权并签订 股权出让协议书 的议案 １１ 关于利用募集资金中的流动资金部分受让广西开发投资有限责任公司持有的 广西桂能电力有限责任公司 ７．９９％股权并签订 股权出让协议书 的议案 １２ 关于召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的议案 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 ６ 公司二届四次董事会会议于 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日在贺州市公司本部会议室召开 会议审议并一致通过了 广西桂东电力股份有限公司建立现代企业制度自查报告 经上海证券交易所同意 本次会议决议未进行公告 ７ 公司二届五次董事会会议于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日在贺州市公司本部会议室召开 会议审议并一致通过了 广西桂东电力股份有限公司 ２００２ 半年度报告及半年度报告摘 27 桂东电力 2002 年年度报告 要 经上海证券交易所同意 本次会议决议未进行公告 ８ 公司二届六次董事会会议于 ２００２ 年 ９ 月 １７ 日在广西梧州大酒店会议室召开 会议审议并一致通过了以下决议 １ 广西桂东电力股份有限公司董事会战略委员会工作细则 ２ 广西桂东电力股份有限公司董事会提名委员会工作细则 ３ 广西桂东电力股份有限公司董事会审计委员会工作细则 ４ 广西桂东电力股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 ５ 重新修订的 广西桂东电力股份有限公司财务管理制度 ６ 广西桂东电力股份有限公司内部控制制度 ７ 广西桂东电力股份有限公司公开募集资金管理制度 ８ 广西桂东电力股份有限公司对外投资管理制度 ９ 广西桂东电力股份有限公司电力营销供用电合同管理制度 １０ 广西桂东电力股份有限公司内部审计工作条例 １１ 关于设立公司审计部的议案 １２ 关于与湖南省江华县水电开发有限公司共同投资架设本公司西湾变电站至江 华县贝江变电站的 １１０ 千伏输电线路并签订相关协议的议案 １３ 关于投资成立 平乐巴江口水力发电有限责任公司 和签订成立新公司协议 书以及有关投资并授权事项的议案 １４ 关于召开公司 ２００２ 年度第三次临时股东大会的议案 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 ９ 公司二届七次董事会会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日在贺州市公司本部会议室召开 会议审议并一致通过了以下决议 １ 广西桂东电力股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告 ２ 关于与银行签订贷款合同 的议案 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 二 公司董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据 公司法 证券法 和本公司章程等法律法规的要求 严格按照股东大会的决议和授权 认真执行股东大会通过的各项决议 较好地完成了各 项任务 执行情况具体如下 28 桂东电力 2002 年年度报告 １ 根据公司 ２００１ 年年度股东大会的决议 董事会完成了 ２００１ 年度利润分配 经 公司 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开的 ２００１ 年年度股东大会决议通过 以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １５，６７５ 万股为基数 每 １０ 股派现金 ３．００ 元人民币 含税 法人股股东现 金红利由公司直接向法人股东发放 社会公众股股东红利款由公司委托中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放 股权登记日为 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日 除息 日为 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日为红利发放日 ２００１ 年度利润分配方案现已 实施完毕 ２ ２００２ 年 ３ 月份完成了董事会 监事会换届选举工作 产生了公司第二届董事会 监事会成员 ５ 月份聘请了两名独立董事 制订和修订了有关规章制度 ６ 月份完成了 对桂能电力公司有关股权收购 报告期内还完成了有关投资和控股子公司的组建 ２００３ 年 ３ 月份完成了对控股子公司的股权出让 ３ 对于股东大会通过的其他事项 公司董事会已经按照股东大会的决议执行 ４ 报告期内 公司无申请配股或增发新股等情况 六 本年度利润分配预案 经公司审计机构湖北大信会计师事务有限公司审计 鄂信审字［２００３］第 ０１００ 号 本公司 ２００２ 年度实现净利润为 ６２，４８１，３３９．０６ 元 依照 公司法 和本公司章程的规 定 在净利润中提取 １０％公积金 ６，２４８，１３３．９１ 元和提取 ５％公益金 ３，１２４，０６６．９５ 元后 加 年 初 未 分 配 利 润 ３，８８５，８６７．２１ 元 ２００２ 年 度 实 际 可 供 股 东 分 配 的 净 利 润 为 ５６，９９５，００５．４１ 元 根据公司的实际情况 公司董事会建议本次分配方案为 可供股东 分配的利润 ５６，９９５，００５．４１ 元以 ２００２ 年期末总股本 １５，６７５ 万股为基数 向全体股东每 １０ 股派现金 ３．００ 元 含税 ，合计派现 ４７，０２５，０００．００ 元，剩余 ９，９７０，００５．４１ 元结转下 一年度 本次拟不送红股 也不进行资本公积转增股本 上述预案需经公司 ２００２ 年度股东大会审议通过后实施 本次分配预案与 ２００１ 年预 计的分配政策相符 七 本公司选定的信息披露报纸为 上海证券报 自 ２００３ 年起 本公司选定的信息披露报纸为 上海证券报 29 桂东电力 2002 年年度报告 第八章 监事会报告 一 报告期内监事会会议情况 根据 公司法 和 公司章程 的规定 公司监事会认真履行法律 法规所赋予的 职责 积极开展工作 较好地完成了监事会的各项工作任务 本年度内监事会共召开了 4 次会议 列席了各次董事会会议和股东大会 １ 监事会一届八次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日在广西梧州大酒店会议室召开 监事会 成员应到 ５ 人 实到 ４ 人 １ 名监事授权委托其他监事进行表决 会议审议并通过了以 下议案 １ 审议并通过了公司关于变更募集资金投资项目的议案 ２ 审议并通过了公司关于投资参股 郁南县南桂电力有限责任公司 的议案 2 监事会二届一次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在公司本部会议室召开 监事会成员 应到 ５ 人 实到 ５ 人 会议审议并通过了选举文小秋先生为公司第二届监事会主席 召 集人 的决议 3 监事会二届二次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日在公司本部会议室召开 监事会成员 应到 ５ 人 实到 ５ 人 会议审议并通过了以下议案 1 审议通过了公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要 2 审议通过了公司 ２００１ 年度监事会工作报告 ３ 审议通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度财务预算报告 ４ 审议通过了董事会基金提取和使用的议案 ５ 审议通过了关于坏帐损失核销的议案 4 监事会二届三次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在公司本部会议室召开 监事会成员 应到 ５ 人 实到 ５ 人 会议审议并通过了以下议案 1 审议通过公司 ２００２ 年第一季度报告 2 审议通过关于修订 广西桂东电力股份有限公司监事会议事规则 的议案 ３ 审议通过关于修订 广西桂东电力股份有限公司股东大会议事规则 的议案 ４ 审议通过关于制订 广西桂东电力股份有限公司独立董事制度 的议案 ５ 审议通过关于修订 广西桂东电力股份有限公司信息披露管理制度 的议案 ６ 审议通过关于经营者年薪制的议案 30 桂东电力 2002 年年度报告 ７ 审议通过关于利用募集资金中的部份流动资金受让贺州地区电业公司持有的 广西桂能电力有限责任公司 １２．０５％股权的议案 ８ 审议通过关于利用募集资金中的部份流动资金受让广西开发投资有限责任公 司持有的广西桂能电力有限责任公司 ７．９９％股权的议案 二 监事会对公司 ２ ０ ０ ２ 年度有关事项的独立意见 １ 公司依法运作情况 2002 年度 公司监事会列席了公司召开的所有董事会 股东大会 并根据国家有关 法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议 的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了检查监督 认 为公司董事会能按照有关法律及法规制度进行规范运作 严格执行股东大会各项决议和 授权 决策程序科学 合法 公司有完善的内部控制制度 公司董事 经理执行职务时 没有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 ２００２ 年度的生产经营活动中不存在违反 公司法 证券法 公司章程 财务会计制度 及其他国家法律法规的行为 湖北大信会计师事务有限公司出具的审计报告和对有关事 项作出的评价是客观公正的 公司 ２００２ 年度财务报告真实地反映公司了的财务状况和 经营成果 说明公司各方面运作是规范的 3 募集资金使用情况 公司监事会认为公司募集资金使用的行为符合国家有关政策规定 符合公司的发展 战略 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致 虽有少部分变更 但变更程序合法 及时披露 4 收购出售资产情况 公司受让贺州市电业公司 广西开发投资有限责任公司分别持有的广西桂能电力有 限责任公司部分股权和出让控股子公司平乐巴江口水力发电有限责任公司部分股权事 宜 受让和出让价格合理 体现了公开 公平 公正原则 没有发现内幕交易和损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的情况 5 关联交易情况 监事会认为 公司与控股股东贺州市电业公司签订的购电 土地租赁 综合服务及 31 桂东电力 2002 年年度报告 受让股权等方面的关联交易协议以及与参股公司签订的售电协议事项 关联交易公开 公平 公正 合理 没有损害上市公司利益 6 由于公司生产经营受天气制约因素较大 公司未对报告期利润实现利润情况作 出预测和公开披露 是符合公司的实际情况的 ７ 监事会认为 公司支付给会计师事务所报酬 决策程序符合规定 报酬支付标 准合理 32 桂东电力 2002 年年度报告 第九章 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 １ 公司受让贺州市电业公司 广西开发投资有限责任公司分别持有的广西桂能电 力有限责任公司合计 ２０．０４％股权 见第七章 公司投资情况 涉及金额 ４，４３９．３３ 万元 该项收购进一步增强了公司的实力和对桂能电力公司的控制权 消除了公司与控 股股东在桂能电力公司的关联关系 实现了投资短收益快 对公司的经营成果和财务状 况产生了积极的影响 报告期内此项投资获得新增投资净收益 ２７９．７０ 万元 占公司年 度净利润的 ４．５０％ 2 公司以 １．００ 元／股的价格分别向深圳市威虎投资有限公司等四个单位出让本公 司持有的平乐巴江口水力发电有限责任公司合计 ４４％股权 合计 ２，２００ 万元 见第七章 公司投资情况 涉及金额 ２，２００ 万元 该股权出让事项有利于公司优化投资结构 降低投资风险 实现股权多元化 三 重大关联交易事项 一 购买电力及提供劳务发生的关联交易 １ 本公司向关联方贺州市电业公司购买电力 ２００２ 年度公司支付贺州市电业公司 购电款合计 ４５，７４２，９１９．８５ 元 占公司 ２００２ 年度购电总额的 ２４．７１％ 该关联交易属正 常经营活动交易 没有对公司造成不利影响 １ 公司向贺州市电业公司龟石水管处购买电力 依据贺州市物价局贺地价字 ［２００１］１１ 号文，具体购电价 含税 为 丰水期 ０．１９８ 元／千瓦时 枯水期 ０．２４３ 元／千 瓦时 ２ 公司向贺州市电业公司中胜火电厂购买电力，依据广西壮族自治区物价局桂价 格字［２００２］１８９ 号文，２００２ 年购电价格（含税）为：０．２９７５ 元／千瓦时 ２ 往来款项余额 ２００２ 年度公司应付贺州市电业公司购电款余额为 １，４１７，８７０．４９ 元 ３ 公司与贺州市电业公司签订了 土地租赁协议 租赁贺州市电业公司土地面积 为 １８，０３８．６０ 平方米 年租金为 ３６，０７７．００ 元 33 桂东电力 2002 年年度报告 ４ 报告期内 公司与贺州市电业公司重新核定 ２００２ 年度综合服务费为 ３６ 万元 比 ２００１ 年度的 １２５ 万元减少 ８９ 万元 有关情况已在公司 ２００２ 年一季度报告中披露 5 报告期内 公司向参股企业广东郁南县南桂电力有限责任公司销售电力 合计 金额 ４８，３１５，７２７．７８ 元（不含税） 占公司 ２００２ 年度销售收入总额的 １５．９３％ 报告期内 与该关联方往来款 应收售电款 余额 １０５．６４ 万元 ６ 公司与关联方之间不存在大额销货退回的情况 二 受让股权发生的关联交易 １ 关联方 贺州市电业公司 ２ 交易内容 受让关联方持有的广西桂能电力有限责任公司 １２．０５％股权 ３ 交易价格 ２６，６９０，００１．３０ 元 ４ 定价原则及评估值 以 具有证券从业和相关资质的湖 北 民 信 资 产 评 估 有 限 公司鄂信评报字 ［２００２］第 ０２０ 号 资产评估报告书 为依据 桂能电力公司截 止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 经 评 估 的 净 资 产 值 为 ２２，２２４．５２ 万 元 按桂能电力公司注 册 资 本 ４，７３３ 万 元 计 算 的 单 位 资 本 净 资 产 为 ４．６９６ 元 ／股 公 司 按 每 股 ４．６８ 元 的 价 格 受 让 关联方持有的桂能电力公司 １２．０５％股权 该关联交易事项及信息披露情况见第七章 公司投资情况 和本章第二条 三 报告期内 公司与关联方不存在债权债务或担保事项 至报告期末 公司控 股子公司桂东电子公司有 1000 万元长期借款由贺州市电业公司提供担保 四 报告期公司没有发生其他重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 一 报告期内公司无重大托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司托管 承包 租赁本公司资产事项 二 报告期内公司未发生重大担保事项 三 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理 委托理财 事项 公司控股的 桂能电力公司 440 万元委托贷款事项已在公司 2001 年度报告中披露 报告期内无变化 四 报告期内公司其他重大合同及履行情况 1 公司于 ２０００ 年 ６ 月 ２５ 日与贺州市电业公司签订 并网购售电协议 ２００２ 年度 继续执行相关条款 具体见本章 重大关联交易事项 2 公司于 1998 年 12 月 5 日与桂能电力公司签订 并网购售电协议 ２００２ 年度继 34 桂东电力 2002 年年度报告 续执行相关条款 报告期内发生额为 ７２，５１３，１５３．７１ 元（含税） 3 公司于 2002 年 5 月 20 日与广西电力有限公司签订 购售电合同 公司计划向 广西电力有限公司购电 2.20 亿千瓦时 报告期内实际购电 1.49 亿千瓦时 金额为 ４７，９７４，３１２．０５ 元（含税） ４ 报告期内公司分别与其他个人或单位签订成立桂东电子科技公司 巴江口发电 公司协议书 报告期内已履行完毕 详见第七章 公司投资情况 5 报告期内公司分别与贺州市电业公司 广西开发投资有限责任公司签订 股权 出让协议书 报告期内已履行完毕 详见第七章 公司投资情况 6 2002 年 10 月 28 至 30 日 公司分别与贺州建行 贺州工行 光大银行南宁新民 支行签订 贷款合同 共向三家银行申请贷款合计人民币 ５０００ 万元 均为信用贷款 期限一年 年利率为银行同期基准利率下调 １０％ 该事项已在 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日的 中 国证券报 和 上海证券报 公告 ７ ２００２ 年 ９ 月 １７ 日 公司与南宁交行签订申请贷款 ５００ 万元的 贷款合同 期 限为 １ 年 年利率为 ５．３１％ 8 公司分别与深圳市威虎投资有限公司等四个单位签订出让本公司持有的平乐巴 江口水力发电有限责任公司合计 ４４％股权的 股权出让协议书 ２００３ 年 ３ 月份协议已 履行完毕 详见第七章 公司投资情况 9 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日 控股子公司桂东电子公司与贺州市农行签订申请贷款 １０００ 万元的 贷款合同 期限 ４ 年 年利率为 ５．５８％ 由贺州市电业公司提供信用担保 五 公 司 或 持 有 公 司 股 份 ５ ％ （ 含） 以上的股 东没 有 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的对 公司经营成果 财务状况可能产生重要影响的承诺事项 六 报告期内 公司继续聘任湖北大信会计师事务有限公司为公司审计机构 公司 本 年 度 支 付 给 该 公 司 的 年 度 会 计 报 表 审 计 费 为 ３ ０ 万元 ２ ０ ０１ 年 公 司 支 付 给 该 公 司 的 年 度 会 计 报 表 审 计 费 为 ３ ０ 万元 上 述 报 酬 中 不 包 含 会 计 师 差 旅 费 目 前 该 公 司 已 连 续 为 本 公 司提供审计服务的年限为 ６ 年 含发行上市审计 七 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会行 政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日至 ２２ 日 中国证监会武汉证管办会同南宁特派办对公司进行了 巡回检查 并下发了巡回检查情况通报 提出了整改意见 公司切实根据该通报的要求 35 桂东电力 2002 年年度报告 对照有关法律法规的规定 制订了整改方案 上报了 整改报告 整改报告 由 ２００３ 年 １ 月 １５ 日召开的公司二届八次董事会及二届六次监事会会议审议通过 会议通过的 决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 １７ 日的 上海证券报 上 八 其他重要事项 １ 根据广西壮族自治区人民政府文件桂政发［２００１］１００ 号 自治区人民政府关于印 发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知 的规定 公司 ２００２ 年度按 １５％ 优惠税率计提缴纳企业所得税 详见 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日 中国证券报 和 上海证券报 公告 公司 ２００２ 年度企业所得税正在按照广西壮族自治区税务机关的审批程序报批 ２ 公司的控股子公司广西桂能电力有限责任公司按照昭平县国税局转发贺州地区 国税局贺地国税函［２００１］５５ 号文的批复 从 ２００１ 年至 ２０１０ 年减按 １５％的税率缴纳企业 所得税 详见 ２００２ 年 １ 月 ９ 日 中国证券报 和 上海证券报 公告 ３ 公司的控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司的中高压电子铝箔技 术改造工程属于广西自治区经贸委桂经贸投资［２００２］２９４ 号文件规定的挖潜改造资金技 术财政贴息项目 报告期末收到贺州市财政局支付的贴息资金 ３００ 万元 36 桂东电力 2002 年年度报告 第十章 财务报告 一 审计报告 湖北大信会计师事务有限公司对本公司 ２００２ 年度的财务状况进行了审计并出具了 无保留意见的标准审计报告 鄂信审字［２００３］第 ０１００ 号 审计报告如下 审 计 报 告 鄂信审字［２００３］第 ０１００ 号 广西桂东电力股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表 ２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 ２００２ 年度的现金流量表及合 并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们 结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营 成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 蔡 瑜 中国 武汉 中国注册会计师 韩志娟 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 广西桂东电力股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一 公司的基本情况 广西桂东电力股份有限公司 以下简称 公司 是经广西壮族自治区人民政府桂 政函［１９９８］１１４ 号文批准设立，由贺州市电业公司 原名为贺州地区电业公司 广西壮 37 桂东电力 2002 年年度报告 族自治区水利厅那板水库管理处 原名为广西那板水力发电厂 广西贺州供电股份有 限公司 广西昭平县汇能电力有限公司 原名为广西昭平县电力公司 广西钟山县电 力公司和广西富川瑶族自治县电力公司六家企业共同发起设立的股份有限公司 设立时 公司注册资本 １１，１７５ 万元 ２００１ 年 １ 月 ９ 日 公司获中国证券监督管理委员会证监发 行字［２００１］４ 号文批准 于 ２００１ 年 １ 月 １２ 日在上海证券交易所发行人民币普通股 Ａ 股 股票 ４，５００ 万股，注册资本由 １１，１７５ 万元变更为 １５，６７５ 万元 并在广西壮族自治区工 商行政管理局办理了变更注册资本登记手续 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日 公司发行的普通股股票 ４，５００ 万股在上海证券交易所挂牌交易 股票简称 桂东电力 股票代码 ６００３１０ 公司住所 广西贺州市平安西路 １２ 号 法定代表人 温昌伟 经营范围 主营发 电 供电 电力投资开发 供水 交通建设及其基础设施开发 注册登记号 ４５００００１０００１６６ 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其 有关补充规定 ２ 会计年度 公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 ３ 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制 资产的计价遵循历史成 本原则 ５ 现金等价物的确定标准 公司根据 企业会计准则 现金流量表 的规定 对持有的自购买日起三个月内 到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的短期投资确认为现金 等价物 ６ 外币业务核算 发生外币业务时 将有关外币金额按业务发生当日的外汇市场汇率折合为记账本位 币金额记账 期末时各外币账户的外币余额按期末外汇市场汇率折合为记账本位币 按 期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币之间的差额 分别按下列情况处理 （１） 在筹建期间发生的，记入长期待摊费用 （２） 属于与购建固定资产有关的借款 产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理 （３） 除上述情况外，均记入当期财务费 用 38 桂东电力 2002 年年度报告 ７ 短期投资核算方法 （１） 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放 但未领取的现金股利或利息入 账 （２） 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值 （３） 处置 短期投资时 按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益 （４） 期末 短期投资按成本与市价孰低法计价 并按投资总体计提跌价准备 ８ 坏账准备的核算方法 （１） 坏账的确认 因债务人破产 撤销 资不抵债 依据法律清偿后确实无法收回 的应收款项 债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应收 款项 债务人逾期三年未能履行偿债义务 经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款 项 （２） 公司坏账准备的核算方法采用备抵法 并按账龄分析法计提坏账准备 同时根 据应收款项债务单位的财务状况 现金流量等情况 规定的提取比例为 应收款项账龄 按其余额计提比例 ％ １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ３０ ３－４ 年 ５０ ４－５ 年 ８０ ５ 年以上 １００ 另外根据财会［２００２］１８ 号文件的规定 对个别确实无法收回的应收款项 经公司相 应授权批准后按个别认定法计提坏账准备 ９ 存货核算方法 存货分为原材料 备品备件 低值易耗品等 （１） 公司购进存货按实际成本计价 通过债务重组 非货币性交易取得的存货按相 关企业会计准则的规定确定其入账价值 （２） 公司生产用的原材料发出采用个别计价 法 备品备件发出时采用先进先出法 （３） 低值易耗品领用时按一次摊销法核算 （４） 公 司存货盘存采用永续盘存制 （５）存货跌价损失准备：期末按单个存货项目成本与可变现 净值孰低法计价 存货期末可变现净值低于账面成本的 按类别差额计提存货跌价准备 １０ 长期投资核算方法 （１） 长期股权投资核算方法 公司对外股权投资，按实际取得时的实际成本作为其 初始投资成本入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的以及 虽在 ５０％以下但有实际控制权的单位 采用权益法核算并编制合并会计报表 公司对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以上 含 ２０％ 或虽投资不足 ２０％但具有重 39 桂东电力 2002 年年度报告 大影响 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下 或虽投资占被投资单位有表决权 ２０％以上但不具有重大影响 采用成本法核算 （２） 长期债权投资：债券投资按实际取得时的实际成本作为其初始投资成本入账 溢价或折价在债券存续期间内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应计利息 应计 利息减债券投资溢价 或加折价 摊销后的金额 计入当期投资收益 其他债权投资按 实际取得时的实际成本作为其初始投资成本入账 并按期计算应计利息 计入当期投资 收益 （３） 长期投资减值准备：期末对市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 不可能恢复 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额按单个长期投资项目计提长期 投资减值准备 １１ 委托贷款 （１） 核算方法 公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的金额作为其入账价值 期末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理 （２） 减值准备 公司定期对委托贷款本金进行全面检查 如果有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额的 按其差额计提委托贷款减值准备 １２ 固定资产核算方法 （１） 固定资产的标准 使用期限在一年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子仪器仪表 输变电设备及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备 单位价值较高 使用期限在两年以上的物品 （２） 固定资产计价 固定资产按取得时的实际成本计价 同时根据具体情况分以下 原则确定 Ａ 购置 建造的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的相关支出作为其入账 价值 Ｂ 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账 Ｃ 融资租入 非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规 定确定其入账价值 Ｄ 接受捐赠的固定资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费作为其入账价值 捐赠方没有提供凭据的 同类或类似固定资产存在活 跃市场的按同类或类似固定资产的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入账价 40 桂东电力 2002 年年度报告 值 同类或类似固定资产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现值作为其 入账价值 Ｅ 盘盈的固定资产 按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新 旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值 Ｆ 经批准无偿调入的固定资产 按调出单位的账面价值加上发生的运输费 安装 费等相关费用作为其入账价值 （３） 固定资产采用直线法计提折旧 残值率为 ５％ 固定资产分类折旧年限及折旧率 如下 固定资产类别 使用年限 年 年折旧率 ％ 房屋建筑物 ２５ ５５ ３．８０ １．７２ 机器设备 １０ ３５ ９．５０ ２．７１ 运输设备 １２ ７．９２ 电子仪器仪表 ８ １２ １１．８８ ７．９２ 输变电设备 １６ ３５ ５．９４ ２．７１ 其他设备 １０ ９．５０ （４） 固定资产投资减值准备 期末对固定资产逐项进行检查 如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 则对可 收回金额低于账面价值的部份按单个项目计提固定资产减值准备 １３ 在建工程的核算方法 （１） 在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固定资产交付使用前 发生的支出 按实际成本核算 包括已耗用的工程物资 预付的工程款 未结算的工程 支出等 与在建工程有关的借款利息按 企业会计准则－借款费用 的规定处理 虽交 付使用但尚未办理竣工决算的工程 自交付使用日起按历史资料暂估转入固定资产 竣 工决算手续办理完毕后 按决算数调整暂估价和已计提折旧 （２） 在建工程减值准备 期末对在建工程逐项进行检查 如果存在在建工程长期停 建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落 后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已发生减 值的其他情形 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提在建工程 减值准备 １４ 无形资产 （１） 无形资产的计价和摊销 购入的无形资产按实际支付的价款计价 股东投入的 无形资产按投资各方确认的价值计价 接受捐赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上 支付的税费计价 没有凭据的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上有关 41 桂东电力 2002 年年度报告 税费计价 不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价 自 行开发并按法定程序取得的无形资产按依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用计 价 通过债务重组取得的无形资产按 企业会计准则 债务重组 的规定计价 通过非 货币性交易取得的无形资产按 企业会计准则 非货币性交易 的规定计价 公司取得 的无形资产应自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 （２） 无形资产减值准备 期末对无形资产逐项进行检查 如果某项无形资产已被其 他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产 的市价在当期大幅下降 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保 护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值 的情形 则对其可变现净值低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值 准备 １５ 长期待摊费用摊销方法 公司的长期待摊费用以实际发生的支出入账 开办费先在本科目归集 并在开始生 产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 发行股票支付的手续费和佣金减去 发行股票冻结期间的利息收入后 不够从发行股票的溢价中抵消的 作为长期待摊费用 分 ２ 年平均摊销 其他长期待摊费用按受益期平均摊销 １６ 借款费用的会计处理方法 （１） 借款费用是指企业因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及 因外币借款而发生的汇兑差额 （２） 借款费用在其符合以下条件时予以资本化 资产支出已经发生 借款费用已经 发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 （３） 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 应当于发生当期确认为费用 （４） 如果购建固定资产发生非正常中断时间连续超过三个月则暂停借款费用资本 化 如果所购建的固定资产每部分在其他部分继续建造过程中可供使用 则等其完工后 停止借款费用资本化 如果所购建的固定资产每部分必须等到其整体完工后才能使用 则等其整体完工后停止借款费用资本化 １７ 收入确认的原则 （１）销售商品的收入 在下列条件均能满足时予以确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经 42 桂东电力 2002 年年度报告 济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 （２）提供劳务在下列条件均能满足时确认收入 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定 （３）他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 １８ 公司所得税的会计处理采用应付税款法 １９ 利润分配 公司税后利润按下列顺序分配 （１） 弥补以前年度亏损 （２） 提取法定盈余公积金 １０％ （３） 提取法定公益金 ５ １０％ （４） 提取任意盈余公积金 （５） 支付普通股股利 ２０ 合并会计报表的编制方法 公司对控股 ５０％以上的子公司或者有实际控制权的 其他公司予以合并会计报表 公司已要求各子公司采用与母公司相同的会计政策 本公 司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为 依据 根据财政部财会字 １９９５ １１ 号 关于印发 合并会计报表暂行规定 的通知 和财会二字 １９９６ ２ 号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件的规定编制而成 合并时相互间重大投资 重大交易和资金往来均在合并会计报表时抵消 三 税项 （１） 流转税及附加 Ａ 增值税 按销售收入的 １７％计算销项税减去可抵扣的进项税缴纳 Ｂ 城市维护建设税 依税法规定按各分单位所处地区不同按应纳增值税额的 ７％ ５％计缴 其中 供电公司按应纳增值税额的 ７％计缴 合面狮水电厂按应纳增值税额的 ５％计缴 控股子公司广西桂能电力有限责任公司和平乐巴江口水力发电有限责任公司按 应纳增值税额的 ５％计缴 控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司按应纳增值税额的 ７％计缴 Ｃ 教育费附加 按应纳增值税额的 ３％计缴 （２） 所得税 ２００１ 年公司依据广西壮族自治区人民政府桂政函［１９９８］６０ 号文 关于广西桂东电 43 桂东电力 2002 年年度报告 力股份有限公司企业所得税有关问题的批复 规定 公司成立之日起三年内 按 ３３％法 定税率交纳所得税后 再由广西贺州地区财政返还 １８％ ２００２ 年起依据广西壮族自治 区人民政府文件桂政发［２００１］１００ 号 自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大 开发政策措施若干规定的通知 规定 公司属于设在区内的上市公司 从 ２００１ 年起可 以减按 １５％的税率缴纳企业所得税 ２００２ 年度公司按 １５％优惠税率计提交纳企业所得 税 ２００２ 年度企业所得税的审批程序正在按广西壮族自治区税务机关有关规定报批 控股子公司广西桂能电力有限责任公司 依据昭平县国税局转发贺州地区国税局贺 地国税函［２００１］５５ 号文 关于广西桂能电力有限责任公司申请享受西部大开发企业所得 税税收优惠税率的批复 从 ２００１ 年至 ２０１０ 年减按 １５％的税率缴纳企业所得税 控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司和平乐巴江口水力发电有限责 任公司的所得税按 ３３％的税率计缴 四 控股子公司 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 公司对外控股子公司三家 注册资本 企业名称 持有股权 ％ 注册地址 法定代表人 经营范围 万元 广西桂能电力有限责任 广西贺州市平安 投资和经营管理 ９３．００ ４７３３ 温昌伟 公司 西路 １２ 号 水电站 火电站等 广西贺州市桂东电子科 广西贺州市贺州 生产销售中高压 ９０．３８ ４０００ 温昌伟 技有限责任公司 大道 １ 号 电子铝箔 平乐巴江口水力发电有 平乐县平乐镇新 水力发电 水电资 ９５．００ ５０００ 温昌伟 限责任公司 安街 ２１９ 号 源开发 注 （１）本年度纳入合并范围的子公司 广西桂能电力有限责任公司 属于 ２００１ 年 度增加的子公司 是公司上市时 招股说明书 中所披露的募集资金承诺投资的项目 公司于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日对其增资 １５，１２４．１４ 万元 并经湖北大信会计师事务有限公司 出具鄂信验字 ２００１ 第 １０ 号 验资报告 确认 投入资本符合公司章程 合同的有 关规定 公司于 ２００１ 年 ４ 月已取得实质上的控制权 并开始将其纳入合并范围 依据 公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会决议，分别以 ２，６６９．００ 万元和 １，７７０．３３ 万元分别受 让贺州市电业公司和广西开发投资有限责任公司持有的广西桂能电力有限责任公司 １２．０５％和 ７．９９％的股权 并经湖北大信会计师事务有限公司出具鄂信验字 ２００２ 第 ０１９ 号 验资报告 确认 同时办理了相关的股权划转手续 因此公司 ２００２ 年 ６ 月对广西 桂能电力有限责任公司的合并持股比例由 ２００１ 年度的 ７２．９６％增加至 ２００２ 年度的 ９３．００％ （２）本年度纳入合并范围的子公司 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 属于 ２００２ 年度新增加的子公司 是公司以自有资金投资的项目 公司于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日对 44 桂东电力 2002 年年度报告 其出资 ３，６１５．１７ 万元 占其注册资本 ４，０００．００ 万元的 ９０．３８％，并经湖北大信会计师事 务有限公司出具鄂信验字 ２００２ 第 ００９ 号 验资报告 确认 投入资本符合公司章程 合同的有关规定 公司于 ２００２ 年 ４ 月开始将其纳入合并范围 ３ 本年度纳入合并范围的子公司 平乐巴江口水力发电有限责任公司 属于 ２００２ 年度新增加的子公司 是公司以自有资金投资的项目 公司于 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日对其 出资 ４，７５０．００ 万元，占其注册资本 ５，０００．００ 万元的 ９５．００％，并经广西立信会计师事务所 出具立信所平验字 ２００２ ３８ 号 验资报告 确认 投入资本符合公司章程 合同的有 关规定 公司于 ２００２ 年 １２ 月开始将其纳入合并范围 五 合并会计报表主要项目注释 １ 货币资金 项 目 期末数 元 期初数 元 现 金 ４４，２８３．６３ ５３，９３２．２２ 银行存款 ９３，５３０，６０７．１１ ２０３，６５８，２０１．９５ 合 计 ９３，５７４，８９０．７４ ２０３，７１２，１３４．１７ 注 期末货币资金较期初减少 ５４．０７％ 主要原因是 ２００２ 年公司以货币资金支付以 下项目 （１）支付郁南县南桂电力有限责任公司投资款 ３，１２５．００ 万元 支付受让贺州市电业 公司及广西开发投资公司持有的广西桂能电力有限责任公司股权转让款 ４，４３９．３３ 万元； （２）支付购建固定资产等长期资产 ５，７９８．４９ 万元 （３）支付应付 ２００１ 年度普通股股利 ４，７０２．５０ 万元 ２ 短期投资及短期投资跌价准备 期初数 期末数 本期增加投 本期减少投 项 目 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 资成本 元 资成本 元 元 元 元 元 股权投资 ４，２６６，３９０．４６ ７７８，４６４．６１ ３，２５６，２７３．９５ ４，２６６，３９０．４６ ３，２５６，２７３．９５ ２１３，１８５．０２ 其中 股票 ４，２６６，３９０．４６ ７７８，４６４．６１ ３，２５６，２７３．９５ ４，２６６，３９０．４６ ３，２５６，２７３．９５ ２１３，１８５．０２ 投资 合 计 ４，２６６，３９０．４６ ７７８，４６４．６１ ３，２５６，２７３．９５ ４，２６６，３９０．４６ ３，２５６，２７３．９５ ２１３，１８５．０２ 注 （１）依据上海证券交易所 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公布的交易行情 公司购买的中国 石化股票的收盘价为 ３．０１ 元／股 按持股 １，０１０，９９３．００ 股计算年末短期投资账面价值 为 ３，０４３，０８８．９３ 元 则年末应计提短期投资跌价准备 ２１３，１８５．０２ 元 （２）年末短期投资变现无重大限制 ３ 应收票据 45 桂东电力 2002 年年度报告 出票单位 票据种类 出票日期 到期日 期末数 维达纸业 广东 有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１２．１７ １１７，９１０．５５ 广东健力宝集团有限公司 银行承兑汇票 ２００２．９．１９ ２００３．１．１６ ３００，０００．００ 安徽省无为县三鑫电器有限责任公司 银行承兑汇票 ２００２．７．１７ ２００３．１．１７ ６０，０００．００ 武进市贝斯特电子线缆厂 银行承兑汇票 ２００２．７．２３ ２００３．１．２３ １００，０００．００ 金华市荣生物资有限公司 银行承兑汇票 ２００２．８．２ ２００３．２．２ １５０，０００．００ 康佳集团股份有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１０．１４ ２００３．２．１０ １００，０００．００ 福建上杭光华照明有限公司 银行承兑汇票 ２００２．８．９ ２００３．２．９ １５０，０００．００ 顺德市北窖镇美威包装品有限公司 银行承兑汇票 ２００２．９．１２ ２００３．３．１１ ８２，６３２．００ 日照太阳城市易昌盛购销总部 银行承兑汇票 ２００２．９．１８ ２００３．３．１８ １００，０００．００ 郁南县南桂电力有限责任公司 银行承兑汇票 ２００２．１２．１９ ２００３．４．１０ ６，０００，０００．００ 福建盛泰进发实业有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１０．１７ ２００３．４．１５ ５５０，０００．００ 福建盛泰进发实业有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１１．１２ ２００３．５．８ ２００，０００．００ 康佳集团股份有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１２．９ ２００３．５．１０ ２００，０００．００ 阜阳市天祥物资有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１１．２０ ２００３．５．２０ １００，０００．００ 福建省莆日市泰盛纸业有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１２．１１ ２００３．６．８ ２００，０００．００ 福建省莆日市泰盛纸业有限公司 银行承兑汇票 ２００２．１２．１２ ２００３．６．８ ２００，０００．００ 合计 ８，６１０，５４２．５５ 注 （１）公司应收已到期的维达纸业 广东 有限公司的应收票据已于 ２００３ 年 １ 月 ６ 日收到 （２）期末应收票据无质押情况 ４ 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 元 比例 ％ 坏账准备（元） 金 额 元 比例 ％ 坏账准备（元） １ 年以内 ３９，９８４，４２８．８５ ５７．０２ ２，０２３，１９８．１５ ４０，１６１，８８８．８５ ５９．９５ ２，００８，０９４．４４ １－２ 年 １４，５３４，７７３．０９ ２２．６６ ２，８９２，７２９．７７ １８，２０７，６８２．１４ ２７．１８ １，８２０，７６８．２１ ２－３ 年 ８，９２９，５２３．５０ １０．８０ ４，１００，００２．５４ ７，９９６，９０１．８４ １１．９４ ２，３９９，０７０．５５ ３ 年以上 ６，６７９，１０６．５５ ９．５２ ６，６３５，１２７．５２ ６２５，５２２．８０ ０．９３ ３１２，７６１．４０ 合 计 ７０，１２７，８３１．９９ １００．００ １５，６５１，０５７．９８ ６６，９９１，９９５．６３ １００．００ ６，５４０，６９４．６０ 注 （１）前五名欠款单位欠款金额为 ３，０８９．１１ 万元，占应收账款年末余额的 ４４．０５％； （２）年末应收账款中无持有公司 ５％ 含 ５％ 以上股权的股东应收款； （３）根据公司二届九次董事会通过的决议 对部份已走逃和停产但账龄未到 ５ 年的 客户全额计提坏账 累计计提金额为 １，０６７．６６ 万元 ５ 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 金 额 元 比例 ％ 坏账准备（元） 金 额 元 比例 ％ （元） １ 年以内 ９，８３８，７５０．７２ ８７．０３ ２０２，０４７．８１ ４，４３７，２１４．９７ ７７．３７ １８６，２１３．４６ １－２ 年 ３０１，４９３．２８ ２．６７ ３０，１４９．３３ ３７５，５９５．８４ ６．５５ ３７，５５９．５８ ２－３ 年 ２４６，９８４．６０ ２．１８ ７４，０９５．３８ ３４３，９６２．２９ ６．００ １０３，１８８．６９ ３ 年以上 ９１８，０８１．４９ ８．１２ ４１０，６８１．１５ ５７８，１１９．２０ １０．０８ ４６２，０７５．３６ 合 计 １１，３０５，３１０．０９ １００．００ ７１６，９７３．６７ ５，７３４，８９２．３０ １００．００ ７８９，０３７．０９ 注 （１）前五名欠款单位欠款金额为 ４９１．７９ 万元，占年末其他应收款余额的 ４３．５０％； 46 桂东电力 2002 年年度报告 （２）大额欠款金额的客户： 客户名称 金额（元） 欠款时间 欠款原因 应收进项税额 ３，７０７，６９２．２４ １ 年以内 待扣进项税 烟台东方电子信息产业股份公司 ７５０，０００．００ １ 年以内 自动化系统款 （３）年末其他应收款中无持有公司 ５％ 含 ５％ 以上股权的股东应收款； （４）其他应收款期末比期初增加 ９７．１３％，主要是合并广西贺州市桂东电子科技有限 责任公司和平乐巴江口水力发电有限责任公司的其他应收款 以及应收进项税额比期初 增加了 ２９９．４７ 万元 ６ 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额（元） 比 例（％） 金 额（元） 比 例（％） １ 年以内 ４，１７９，９９６．６２ １００．００ １２，３８９，８４１．５０ ９８．６１ １－２ 年 １７５，０１８．０４ １．３９ 合 计 ４，１７９，９９６．６２ １００．００ １２，５６４，８５９．５４ １００．００ 注 （１）期末与期初相比减少 ６６．７３％ 主要原因是 ２００１ 年预付广东郁南县南桂电力 有限责任公司投资款 １，２００．００ 万元在 预付账款 核算 该投资款在 ２００２ 年 １ 月转入 长期股权投资 科目中进行核算 （２）年末预付账款中无持有公司 ５％ 含 ５％ 以上股权股东的预付款 ７ 存货 期末数 期初数 项 目 金 额（元） 存货跌价准备（元） 金 额（元） 存货跌价准备（元） 备品备件 ８６２，６７５．５２ ９９，４８４．５８ 原材料 ３，６１７，３６６．９０ １３３，１８０．０５ １，７４０，８３０．４３ ３５，９１９．４３ 低值易耗品 ４０，６０９．０５ ４７，１５７．２７ ２２，００１．３０ 库存商品 ２，６７９，２８０．５８ 合 计 ６，３３７，２５６．５３ １３３，１８０．０５ ２，６５０，６６３．２２ １５７，４０５．３１ 注 （１）期末存货金额比期初增加 １３９．０８％，主要是合并了广西贺州市桂东电子科技 有限责任公司的存货 ３５９．６０ 万元 （２）存货可变现净值按预计售价减变现费用后的余额确定 期末存货可变现净值高 于其账面价值不计提存货跌价准备 ８ 长期投资 期初数 期末数 本期增加 本期减少 项 目 减值准备 减值准 金 额 元 元 元 金 额 元 元 备 元 长期股权投资 １０１，０１９，４４４．８１ ４９，５４７，７８６．８７ １，１８７，７１３．２８ １４９，３７９，５１８．４０ 长期债权投资 ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ 合 计 １０５，４１９，４４４．８１ ４９，５４７，７８６．８７ １，１８７，７１３．２８ １５３，７７９，５１８．４０ 47 桂东电力 2002 年年度报告 注 （１）本年增加含 依据公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会通过的决议，对广东 郁南县南桂电力有限责任公司的股权投资 ４３，２５０，０００．００ 元及对其取得的当期投资收益 ９，５１３．９２ 元 依据公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会通过的决议，受让广西开发投资有 限责任公司和贺州市电业公司持有的广西桂能电力有限责任公司股权所增加的股权投 资差额 ６，２８８，２７２．９５ 元 （２）本年减少含 对广西桂能电力有限责任公司第一次投资形成的股权投资差额 ３１，８１４，８１５．２２ 元 按投资合同规定的 ３０ 年期限平均摊销，每月摊销 ８８，３７４．４９ 元，本年 共摊销 １，０６０，４９３．８８ 元；本年度 ６ 月公司受让广西桂能电力有限责任公司的股权所形成 的股权投资差额 ６，２８８，２７２．９５ 元，从 ２００２ 年 ６ 月起在剩余的 ３４６ 个月内平均摊销，每月 应摊销 １８，１７４．２０ 元 ６－１２ 月份摊销 １２７，２１９．４０ 元，本年以上两项共摊销 １，１８７，７１３．２８ 元 （３）目前被投资单位经营情况良好 故本期末未提取减值准备 （４）年末投资变现无重大限制 （Ａ） 股权投资 投资期限 占被投资公司注 核算 投 资 金 额 减值准 备 被投资公司名称 年 资本的比例（％） 方法 （元） 备（元） 注 国海证券有限责任公司 长期 ８．７５ 成本法 ７０，０００，０００．００ 广西桂能电力有限责任公司股 ３０ 年 ９３．００ 权益法 ３６，１２０，００４．４８ 权投资差额 郁南县南桂电力有限责任公司 长期 ３５．００ 权益法 ４３，２５９，５１３．９２ 合 计 １４９，３７９，５１８．４０ 注：（１）依据公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会通过的决议 公司在 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日以人民币 ４４，３９３，３２２．９２ 元受让贺州市电业公司及广西开发投资有限责任公司持有的 广西桂能电力电力有限责任公司 ２０．０４％股权，按持股比例计算股权初始投资成本为 ３８，１０５，０４９．９７ 元，股权投资差额 ６，２８８，２７２．９５ 元，该股权投资差额与 ２００１ 年增资广西 桂能电力有限责任公司所形成的股权投资差额在 ３４６ 个月的摊销期内平均摊销，本期共 摊销 １，１８７，７１３．２８ 元 摊销后的余额为 ３６，１２０ ００４．４８ 元 （２）依据公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会通过的决议 公司利用募集资金中原补 充流动资金的 ４３，２５０，０００．００ 元投资参股郁南县南桂电力有限责任公司 占郁南县南桂 电力有限责任公司注册资本 １０，０００．００ 万元的 ３５％ 另外本期累计对郁南县南桂电力有 限责任公司获取投资收益 ９，５１３．９２ 元 （Ｂ） 股权投资差额 48 桂东电力 2002 年年度报告 摊销 原始金额 期初金额 本期摊销 摊余金额 项 目 本期增加 期限 元 元 元 元 年 广西桂能电力 ３１，８１４，８１５．２２ ３１，０１９，４４４．８１ ６，２８８，２７２．９５ ３０ １，１８７，７１３．２８ ３６，１２０，００４．４８ 有限责任公司 合 计 ３１，８１４，８１５．２２ ３１，０１９，４４４．８１ ６，２８８，２７２．９５ ３０ １，１８７，７１３．２８ ３６，１２０，００４．４８ 注：（１）股权投资差额形成原因见以上（Ａ）项所述 （２）根据 企业会计准则 投资 的规定 公司股权投资差额按投资合同规定的期限 ３０ 年平均摊销 （Ｃ） 其他债权投资 项 目 性 质 委托本金（元） 委 托 日 到 期 日 年利率 ％ 期末余额 元 广西国际经济技术合作公司 委托贷款 ４，４００，０００．００ ２００１／１２／２７ ２００４／１２／２６ ５．９４ ４，４００，０００．００ 合 计 ４，４００，０００．００ 注：（１）委托贷款是控股子公司广西桂能电力有限责任公司通过中国光大银行南宁 新民支行贷给广西国际经济技术合作公司的款项 （２）本期未收到与委托贷款相关的利息收入，故期末未计提相关的利息收益 （３）目前，没有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 故未计提相应的减值准备 ９ 固定资产及累计折旧 类 别 年初余额 元 本期增加额（元） 本期减少额（元） 年末余额 元 ） 固定资产原值 房屋及建筑物 ２７１，３６４，９０４．５６ ５，０９３，９６７．４９ １６５，２０８．８２ ２７６，２９３，６６３．２３ 机器设备 １９０，２６４，１５０．４８ １４，６９３，９３７．２７ １，４８０，３２９．３６ ２０３，４７７，７５８．３９ 运输设备 １１，３３３，０５０．６４ １，６８２，３８９．００ ６３１，０００．００ １２，３８４，４３９．６４ 电子仪器仪表 ３，７８３，９６８．５５ ６７３，４９０．３８ ４，４５７，４５８．９３ 输变电设备 １８１，６９９，９６６．０３ ４１，８６４，２１７．２３ ３２３，８０１．８５ ２２３，２４０，３８１．４１ 其他设备 ７５，７１５，５９８．５７ １，３０２，６６５．４１ ２２３，６００．００ ７６，７９４，６６３．９８ 合 计 ７３４，１６１，６３８．８３ ６５，３１０，６６６．７８ ２，８２３，９４０．０３ ７９６，６４８，３６５．５８ 累计折旧 房屋及建筑物 １１９，２５３，４２２．２９ ９，８３６，７５１．１７ ３６，０２０．５８ １２９，０５４，１５２．８８ 机器设备 １４０，５０６，２７９．５２ １３，３７９，９６７．４６ １，２７０，３５９．０７ １５２，６１５，８８７．９１ 运输设备 ５，６６２，５１８．６８ ８０１，７４６．５７ ３６５，７８６．００ ６，０９８，４７９．２５ 电子仪器仪表 １，８１８，７６５．８９ ３５０，２５４．０１ ２，１６９，０１９．９０ 输变电设备 ６３，２５８，９２０．８０ ７，０３８，９９３．４９ １９２，３８２．３３ ７０，１０５，５３１．９６ 其他设备 １４，９５８，５２０．８８ ２，３１７，１３１．９３ １５６，０８９．６０ １７，１１９，５６３．２１ 合 计 ３４５，４５８，４２８．０６ ３３，７２４，８４４．６３ ２，０２０，６３７．５８ ３７７，１６２，６３５．１１ 固定资产净值 ３８８，７０３，２１０．７７ ４１９，４８５，７３０．４７ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ３８８，７０３，２１０．７７ ４１９，４８５，７３０．４７ 注 （１）本期从在建工程中转入的固定资产为 ４，８９８．１２ 万元 另外年末合并了子公 司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司使固定资产有所增加 （２）固定资产无抵押 担保及置换情况 （３）公司的固定资产主要是水电厂大坝，发电设备 输变电设备以及电子铝箔生产线， 使用情况良好，期末不计提固定资产减值准备 49 桂东电力 2002 年年度报告 １０ 工程物资 项 目 期末余额 期初余额 预付大型设备款 ３，６１３，６６２．００ 合 计 ３，６１３，６６２．００ 注：期末工程物资系子公司贺州市桂东电子科技有限责任公司的预付大型设备款 １１ 在建工程 本期转入固定 完工 项目名称 期初数 本期增加 转入其他 期末数 资金来源 资产 进度％ 西湾变电站 募集 １９，０００，０００．００ １４，８４６，５１４．１５ ４，１５３，４８５．８５ １００ 二期工程 资金 ２２０ＫＶ 变－西 募集 １，０００，０００．００ ５，７２２，５４３．３０ ６，７２２，５４３．３０ １００ 湾变线路 资金 西湾变－富川 募集 ９，２１５，２６４．００ ９，２１５，２６４．００ １００ １１０ＫＶ 线路 资金 芳林至八步 募集 １３，０００，０００．００ ５，７８４，３２１．４５ ７，２１５，６７８．５５ ４０ 线路工程 资金 自筹 行署线路工程 ２，３００，０００．００ ２，３００，０００．００ １００ 资金 郁南 线升 自筹 ４，１７３，６４１．４０ ４，１７３，６４１．４０ １００ 压改造工程 资金 自筹 银河苑综合楼 １，３６１，０８６．６８ １，５６５，０２５．８２ ２，９２６，１１２．５０ １００ 资金 西贝线路 自筹 ３，８００，０００．００ ３，８００，０００．００ ７０ 指挥部 资金 自筹 征地费 ９，５０２，９３４．００ ９，５０２，９３４．００ ８０ 资金 自筹 建筑工程 ２，０１７，９２０．２１ ６６４，６５０．６８ １，３５３，２６９．５３ ５ 资金 自筹 其他工程 ４，５０８，４９５．０１ ５，５８９，３８５．９２ ８，１３２，５０４．５５ ３９６，９７７．０９ １，５６８，３９９．２９ 资金 合计 ２６，３４３，２２３．０９ ５６，４１３，０７３．２５ ４８，９８１，２３０．５８ １０，３３４，７８４．３９ ２３，４４０，２８１．３７ 注：（１）在建工程本期发生额中无资本化利息 （２）依据 ２００２ 年度召开的第一届第十七次董事会会议议案 并经 ２００２ 年第一次临 时股东大会通过 贺州 ２２０ＫＶ 变电站至本公司八步 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电线路及八 步变电站改造工程 贺州 ２２０ＫＶ 变电站至西湾 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电线路工程 西 湾 １１０ＫＶ 输变电二期工程 西湾变电站至富川县 １１０ＫＶ 输电线路工程以募集资金投入 替换原招股说明书中计划 投资 ４，８１５ 万元建设合面狮水电厂调峰机组工程 一期 ２ 万 千瓦 项目 （３）募集资金投向中的贺州 ２２０ＫＶ 变电站至西湾 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电线路工 50 桂东电力 2002 年年度报告 程 西湾 １１０ＫＶ 变电站至富川县 １１０ＫＶ 输电线路工程和西湾 １１０ＫＶ 输变电二期工程现已 完工 年末已按广西贺州汇业会计师事务所出具的贺汇业所基字［２００２］７ ８ ９ 号基建 决算审核报告所确认的价值入账 （４） 募集资金投向中的贺州 ２２０ＫＶ 变电站至本公司八步 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电 线路及八步变电站改造工程进城区通道因城建规划变更需要改道 目前工程完工程度仍 为 ４０％ 因此公司将部分预付工程款转入其他工程 （５） 本期转入其他为原拨入的工程款根据项目实际投入情况和进度转入到西湾 富川线路工程 ９，２１５，２６４．００ 元和贺州 ２２０ＫＶ 变电站至西湾 １１０ＫＶ 变电站的 １１０ＫＶ 输电 线路工程 ７２２，５４３．３０ 元 （６）征地费为子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司预付给贺州市地产公司 的征地费用 （７）期末对在建工程进行检查，未发现证明在建工程已经发生减值的情形，因而未对 在建工程计提减值准备 １２ 无形资产 取得 期初 本期转 剩余摊 项目 原值 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 余额 出额 销年限 非专利 ５年２ 投入 ３，６０６，４００．００ ３，６０６，４００．００ ５００，８８８．８０ ５００，８８８．８０ ３，１０５，５１１．２０ 技术 月 合计 ３，６０６，４００．００ ３，６０６，４００．００ ５００，８８８．８０ ５００，８８８．８０ ３，１０５，５１１．２０ 注：（１）无形资产为子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司股东宋洪洲 杨小 飞根据公司章程及协议投入的 铝电解电容器用阳极中高压腐蚀 化成铝箔成套生产工 艺 技术 非专利技术 投入资产价值根据股东之间协商确定 （２）期末对无形资产使用情况进行检查，未发现减值情形，故年末未计提无形资产减 值准备 １３ 短期借款 借款类别 期末数 元 期初数 元 保证借款 １３，０００，０００．００ 信用借款 ５５，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 合 计 ５５，０００，０００．００ ７３，０００，０００．００ １４ 应付账款 项 目 期末数 元 期初数 元 应付账款 １，８１０，０９１．１８ ２，９９１，２８２．１６ 合 计 １，８１０，０９１．１８ ２，９９１，２８２．１６ 51 桂东电力 2002 年年度报告 注 （１）期末欠持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位应付款详见附注七 二 （２）应付账款期末比期初减少了 ３９．４９％ 主要原因是支付了应付未付的外购电费款 （３） 无超过三年以上的大额应付账款 １５ 应付工资 项 目 期末数 元 期初数 元 原 因 应付工资 １，２０６，７６０．９４ １，０４２，７２８．００ 应付未付 合 计 １，２０６，７６０．９４ １，０４２，７２８．００ １６ 应付股利 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 １ 广西贺州市电业公司 ３３，２２５，０００．００ ３３，２２５，０００．００ ３３，２２５，０００．００ ３３，２２５，０００．００ ２ 广西水利厅那板水库管理处 １２０，０００．００ １２０，０００．００ １２０，０００．００ １２０，０００．００ ３ 广西贺州供电股份有限公司 ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４ 广西昭平县汇能电力有限公司 ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ５ 广西钟山县电力公司 ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ６ 广西富川瑶族自治县电力公司 ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ７ 社会公众股 １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ ８ 广西龙水金矿 １，２２３，７２２．２０ １，２２３，７２２．２０ ９ 广西天湖水利电力有限公司 ７６４，８２６．００ ７６４，８２６．００ 合 计 ４７，０２５，０００．００ ４９，０１３，５４８．２０ ４７，０２５，０００．００ ４９，０１３，５４８．２０ 注 （１）本期减少系根据 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司 ２００１ 年度股东大会通过的利润分配 方案，以 ２００１ 年末总股本 １５，６７５ 万股为基数，每 １０ 股派现金 ３ 元（含税），派发现金股利 的工作已于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日完成 （２）以上 １－７ 项本期增加系根据公司 ２００３ 年二届九次董事会决议 以 ２００２ 年末总 股 本 １５，６７５ 万 股 为 基 数 ， 每 １０ 股 派 现 金 ３ 元 （ 含 税 ） 共计应派发现金红利 ４７，０２５，０００．００ 元 （３） 以上 ８－９ 项广西龙水金矿 广西天湖水利电力有限公司本期增加系根据控股子 公司广西桂能电力有限责任公司 ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日召开的 ２００２ 年度股东会通过的决议 以 ２００２ 年末实收资本 ４，７３３ 万股为基数，每 １０ 股派现金 ６ 元 共计应派发以上两股东 的现金红利 １，９８８，５４８．２０ 元 １７ 应交税金 税 种 税率 ％ 期末数（元） 期初数（元） 增值税 １７ ３，６０１，１２１．４９ ３，１１４，２０１．７５ 城建税 ７ ５ ２０２，０７１．８４ １９５，５３５．７２ 所得税 １５ ３３ ４，７８９，２６８．０９ －４，４０７，１１５．０２ 个人所得税 超额累进税率 ５３１，９７３．２２ １０６．２２ 合 计 ９，１２４，４３４．６４ －１，０９７，２７１．３３ 注 （１）公司税收政策见会计报表附注三税项； （２）应交税金期末比期初增长较多，主要原因是上期多预缴了部分所得税而本期已 52 桂东电力 2002 年年度报告 计提的所得税尚未全额缴纳所致 １８ 其他应付款 项 目 期末数 元 期初数 元 其他应付款 １３，４８８，１０９．８８ ４，０３６，０２６．４４ 合 计 １３，４８８，１０９．８８ ４，０３６，０２６．４４ 注 （１）年末无欠持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的应付款 （２）无超过三年以上的大额其他应付款 （３）期末余额比期初余额增长了 ２３４．１９％，主要原因是控股子公司广西桂能电力有限 责任公司原向广西天湖水利电力有限公司委托光大银行新民支行的委托贷款 ４１４．３９ 万 元因委贷关系终止而从长期借款科目转入本科目及期末应付未付郁南县西能水电有限 公司的市场开发费 ２５０．００ 万元所致 １９ 预提费用 费用类别 期末数 元 期初数 元 预提借款利息 ７３，７０３．００ １１５，３７５．００ 合 计 ７３，７０３．００ １１５，３７５．００ ２０ 一年内到期的长期负债 项 目 到期日 金额 元 信用借款 ２００３ 年 １２ 月 ２３ 日 ２０，０３１，２５０．００ ２１ 长期借款 借款类别 期末数 元 期初数 元 保证借款 １０，０１７，０５０．００ ２６，６２５，３３２．１３ 信用借款 ２０，０２３，１００．００ 合 计 １０，０１７，０５０．００ ４６，６４８，４３２．１３ 注：（１）长期借款期末比期初减少 ３５．５９％，主要原因是子公司广西桂能电力有限责 任公司偿还了全部长期借款本金及利息； （２）期末保证借款是子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司的借款由贺州市 电业公司提供担保 ２２ 专项应付款 项 目 期末数 元 期初数 元 挖潜改造贴息资金 ２，８８９，９５０．００ 合 计 ２，８８９，９５０．００ 注 公司的控股子公司广西贺州市桂东电科技有限责任公司的中高压腐蚀化成电子 铝箔技术改造工程属桂经贸投资［２００２］２９４ 号文件规定的挖潜改造资金技术财政贴息项 目 期末余额为本期收到贺州地区财政局支付的贴息资金 ３００ 万元减去为工程借款而实 际发生利息后的金额 53 桂东电力 2002 年年度报告 ２３ 股本 本期增加 本期减少 项 目 期初数（元） 期末数（元） 持股比例 ％ （元） （元） 一 尚未流通股份 １１１，７５０，０００．００ １１１，７５０，０００．００ ７１．２９ 其中 国家股 １１０，７５０，０００．００ １１０，７５０，０００．００ ７０．６５ 募集法人股 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ０．６４ 二 已流通股份 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ２８．７１ 其中 社会公众股 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ２８．７１ 三 股份总数 １５６，７５０，０００．００ １５６，７５０，０００．００ １００．００ ２４ 资本公积 项 目 期初余额（元） 本期增加 （元） 本期减少（元） 期末余额（元） 股本溢价 ４０１，４３７，１０８．０９ ４０１，４３７，１０８．０９ 股权投资准备 １，１８６，１３６．９２ １，１８６，１３６．９２ 合 计 ４０１，４３７，１０８．０９ １，１８６，１３６．９２ ４０２，６２３，２４５．０１ 注： 资本公积本期增加是子公司广西桂能电力有限责任公司因债务重组而豁免债 务净额 １，２７５，４１６．０４ 元后公司按应享有权益计股权投资准备的金额 ２５ 盈余公积 项 目 期初数 元 本年增加 元 本年减少 元 期末数 元 法定盈余公积 １５，５４６，１７５．８２ ６，２４８，１３３．９１ ２１，７９４，３０９．７３ 公益金 ７，７７３，０８７．９１ ３，１２４，０６６．９５ １０，８９７，１５４．８６ 合 计 ２３，３１９，２６３．７３ ９，３７２，２００．８６ ３２，６９１，４６４．５９ ２６ 未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日（元） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日（元） 本期净利润 ６２，４８１，３３９．０６ ５９，３９６，５１３．７１ 加 期初未分配利润 ３，８８５，８６７．２１ ４２３，８３０．５６ 减：提取法定公积金 ６，２４８，１３３．９１ ５，９３９，６５１．３７ 提取法定公益金 ３，１２４，０６６．９５ ２，９６９，８２５．６９ 可供投资者分配的利润 ５６，９９５，００５．４１ ５０，９１０，８６７．２１ 减 应付股利 ４７，０２５，０００．００ ４７，０２５，０００．００ 未分配利润 ９，９７０，００５．４１ ３，８８５，８６７．２１ ２７ 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 元 主营业务成本 元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 电力销售 ３０３，４３３，６１０．９４ ２７９，８０８，５２０．９７ １６９，００２，９０６．０３ １７０，３４０，２６５．３８ 电子铝箔销售 ９，３２４，４６３．７３ ７，１１７，０９７．４６ 合 计 ３１２，７５８，０７４．６７ ２７９，８０８，５２０．９７ １７６，１２０，００３．４９ １７０，３４０，２６５．３８ 注：（１）电子铝箔销售为公司控股子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司销 售中高压电子铝箔的销售收入 中高压电子铝箔的销售成本为其成本； （２）控股子公司广西桂能电力有限责任公司电力除职工用电外全部销售给本公司， 其销售给母公司的电力收入在合并会计报表时已全额抵消； （３）本期电力销售收入比上期增加 ２，３６２．５１ 万元，主要原因是： 售电量的增加 虽然受［国办发 ２０００ １０ 号文］ 国务院办公厅转发国家经贸委 54 桂东电力 2002 年年度报告 关于清理整顿小钢铁厂意见的通知 的影响 公司报告期内停止对本公司供电区内小铸 钢厂的供电 对其供电同比减少 ８，５９０．４２ 万千瓦时 但是本年度公司对供电进行了战 略性调整，积极拓展广东供电市场，对广东供电量比上年的 ８，８７８．４１ 万千瓦时增加了 １４，４９１．５０ 万千瓦时 由于以上原因 本期供电量增加约 ５，４４３．８７ 万千瓦时 售电量的 增加使销售收入增加约 １，５９９．０９ 万元 售电价的变化 由于公司成功进行了上述供电战略性调整，售电价较上年有一定 提高 上年公司平均售电单价为 ０．２８６０ 元 今年的平均售电单价为 ０．２９３７ 元 售电价 的提高致使销售收入增加约 ７６３．４２ 万元 （４）本期前五名客户销售收入合计 １２，４５３．３３ 万元，占本期销售收入的 ３９．８１％ ２８ 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ％ ２００２ 年 １－１２ 月 元 ２００１ 年 １－１２ 月 元 城建税 ５ ７ ２，１６９，５５６．８０ １，５５０，４７５．７９ 教育费附加 ３ １，１００，８５１．９１ ８１６，６６６．２２ 合 计 ３，２７０，４０８．７１ ２，３６７，１４２．０１ ２９ 财务费用 项 目 ２００２ 年度 元 ２００１ 年度 元 利息支出 ４，８０５，９２３．４３ ３，０１５，６４７．９２ 减 利息收入 １，４０７，４２８．６２ ２，０８０，０８７．５８ 手续费支出 ９，１８４．４３ １０，８５７．８９ 合 计 ３，４０７，６７９．２４ ９４６，４１８．２３ 注：财务费用比上年同期增长 ２６０．０６％，主要原因是公司本期借款占用时间长使利息 支出增加所致 ３０ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 元 ２００１ 年度 元 股权投资收益 ５５，５９４．０６ －７７８，４６４．６１ 债权投资收益 按权益法核算但不合并报表的利润 ９，５１３．９２ 年末调整被投资公司所有者权益增减金额 股权投资处置损益 股权投资差额摊销 －１，１８７，７１３．２８ －７９５，３７０．４１ 其它投资收益 合 计 －１，１２２，６０５．３０ －１，５７３，８３５．０２ 注：（１）股权投资收益为公司本期期中处置中国石油化工股份有限公司的股票形成 的短期投资收益减去年末计提跌价准备后的金额 （２）公司对郁南县南桂电力有限责任公司采用权益法核算 但不合并其会计报表 本期按 ３５％的股权份额获取投资收益 ９，５１３．９２ 元 （３）公司 ２００１ 年 ３ 月对广西桂能电力有限责任公司增资扩股及 ２００２ 年 ６ 月受让广 55 桂东电力 2002 年年度报告 西桂能电力有限责任公司股权所形成的股权投资差额本期共摊销 １，１８７，７１３．２８ 元 （４）本期投资收益收回不存在重大限制 ３１ 所得税 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月（元） ２００１ 年 １－１２ 月（元） 所得税 １６，６５３，５６０．０８ １０，８４３，８８６．１０ 注 公司及控股子公司的所得税政策详见附注三税项 ３２ 合并现金流量表支付的与其他经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 万元 公司经费 ６７８．９９ 董事会经费 １５６．２０ 市场开发费 ２５０．００ 综合服务费 ３６．００ 电力管理费 ６０．００ 咨询费 ３２．９５ 其他 ９４９．０４ 合 计 ２，１６３．１８ 注 董事会经费开支具体为 奖励有关人员 ７９．２８ 万元 会议费 ２４．８６ 万元 差旅 费 ５０．０７ 万元 其他 １．９９ 万元 ３３ 部份收购公司资产负债支付的现金 项 目 金 额 元 部份收购公司资产负债支付的现金 ３，３７１，５４２．８８ 注 报告期内 公司控股的子公司广西贺州市桂东电子科技有限责任公司支付现金 ３３７．１５ 万元受让原贺州市宏力电子有限责任公司主要资产 １，７９２．４５ 万元并承担其相关 负债 １，４５５．３０ 万元 ３４ 支付其他与筹资活动的现金 １，２１５．００ 万元系子公司广西贺州市桂东电子科技有限 责任公司原受让原贺州市宏力电子有限责任公司主要资产时承担了其相关负债 １，４５５．３０ 万元 本期支付了相关债务 １，２１５．００ 万元 六 ２ ０ ０ ２ 年母公司会计报表主要项目注释 １ 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 金 额 元 比例 ％ 金 额 元 比例 ％ 坏账准备（元） （元） １ 年以内 ３４，６６７，７４７．６７ ５３．４９ １，７４０，４９１．１９ ４０，１６１，８８８．８５ ５９．９５ ２，００８，０９４．４４ １－２ 年 １５，８９１，８１４．３８ ２４．５２ ２，８９２，７２９．７７ １８，２０７，６８２．１４ ２７．１８ １，８２０，７６８．２１ ２－３ 年 ７，５７２，４８２．２１ １１．６８ ４，１００，００２．５４ ７，９９６，９０１．８４ １１．９４ ２，３９９，０７０．５５ ３ 年以上 ６，６７９，１０６．５５ １０．３０ ６，６３５，１２７．５２ ６２５，５２２．８０ ０．９３ ３１２，７６１．４０ 合 计 ６４，８１１，１５０．８１ １００．００ １５，３６８，３５１．０２ ６６，９９１，９９５．６３ １００．００ ６，５４０，６９４．６０ 注 （１）前五名欠款单位欠款金额为 ３，０８９．１１ 万元，占应收账款年末余额的 ４７．６６％； （２）年末应收账款中无持有公司 ５％ 含 ５％ 以上股权的股东应收款； 56 桂东电力 2002 年年度报告 （３）根据公司二届九次董事会通过的决议 对部份已走逃和停产但账龄未到 ５ 年的 客户全额计提坏账 累计计提金额为 １，０６７．６６ 万元 ２ 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 元 比例 ％ 坏账准备（元） 金 额 元 比例 ％ 坏账准备（元） １ 年以内 ６，５１７，５４５．８８ ９２．５２ １７５，１９６．１８ ４，１６７，６４６．４７ ８９．８２ １７２，７３５．０３ １－２ 年 １８７，０９３．２８ ２．６６ １８，７０９．３３ １２８，６１１．２４ ２．７７ １２，８６１．１２ ２－３ 年 ３４３，９６２．２９ ７．４１ １０３，１８８．６９ ３ 年以上 ３３９，９６２．２９ ４．８２ １６９，９８１．１５ 合 计 ７，０４４，６０１．４５ １００．００ ３６３，８８６．６６ ４，６４０，２２０．００ １００．００ ２８８，７８４．８４ 注 （１）前五名欠款单位欠款金额为 ４９１．７９ 万元，占年末其他应收款余额的 ６９．８１％； （２）大额欠款金额的客户： 客户名称 金额（元） 欠款时间 欠款原因 应收进项税额 ３，７０７，６９２．２４ １ 年以内 待扣进项税 烟台东方电子信息产业股份公司 ７５０，０００．００ １ 年以内 自动化系统款 （３）年末其他应收款中无持有公司 ５％ 含 ５％ 以上股权的股东应收款； （４）其他应收款期末比期初增加 ５１．８２％ 主要原因是本期进项税发票未完全收回使 应收进项税额与年初数相比，由 ７１．２９ 万元增加至 ３７０．７７ 万元所致 ３ 长期股权投资 期初数 期末数 本期增加 本期减少 项 目 减值准备 减值准 金 额 元 元 元 金 额 元 元 备 元 对子公司投资 １６３，３４９，２６０．６１ １４８，９２６，５２１．７４ ２７，５９７，１６５．０８ ２８４，６７８，６１７．２７ 其他股权投资 ７０，０００，０００．００ ４３，２５９，５１３．９２ １１３，２５９，５１３．９２ 合 计 ２３３，３４９，２６０．６１ １９２，１８６，０３５．６６ ２７，５９７，１６５．０８ ３９７，９３８，１３１．１９ 注 （１）本年对子公司投资增加 １４８，９２６，５２１．７４ 元含 根据公司 ２００２ 年度第二次 临时股东大会决议，受让贺州市电业公司及广西开发投资有限责任公司持有的广西桂能 电力有限责任公司股权的投资成本 ３８，１０５，０４９．９７ 元 股权投资差额为 ６，２８８，２７２．９５ 元 本期应合并广西桂能电力有限责任公司收益 １９，９７０，２０４．９８ 元 子公司广西桂能电 力股份有限公司因债务重组而豁免债务净额 １，２７５，４１６．０４ 元后公司按应享有权益计算 股权投资准备 １，１８６，１３６．９２ 元 公司依据一届董事会十七次会议决议 ，以自有资金 ３６，１５１，６８０．００ 元 投 资 设 立 广 西 贺 州 市 桂 东 电 子 科 技 有 限 责 任 公 司， 投 资 成 本 ３６，１５１，６８０．００ 元，本期合并其收益－２７４，８２３．０８ 元； 公司依据 ２００２ 年度第三次临时股 东大会决议，以自有资金 ４７，５００，０００．００ 元投资成立平乐巴江口水力发电有限责任公司， 投资成本 ４７，５００，０００．００ 元，详见下面说明 （２）本期其他股权投资增加 ４３，２５９，５１３．９２ 元是依据公司 ２００２ 年度第一次临时股东 大会决议 公司利用募集资金中流动资金部分 ４３，２５０，０００．００ 元投资广东郁南县南桂电 57 桂东电力 2002 年年度报告 力有限责任公司，投资成本 ４３，２５０，０００．００ 元，本期取得对其投资收益 ９，５１３．９２ 元 （３）本期减少 ２７，５９７，１６５．０８ 元含：股权投资差额摊销 １，１８７，７１３．２８ 元 子公司广 西桂能电力有限责任公司本期分配股利 ２６，４０９，４５１．８０ 元 （４）期末上述被投资单位的经营情况良好 目前未提取减值准备 （１） 对控股子公司股权投资 投资 占被投资公司注册 初始投资金额 本期增加投资 增加投资后占被投资 减值准 备 被投资公司名称 期限 资本的比例 （元） （元） 单位注册资本比例 备（元） 注 广西桂能电力有限责 ３０ ７２．９６％ １５１，２４１，４００．００ ４４，３９３，３２２．９２ ９３．００％ 任公司 广西贺州市桂东电子 长期 ９０．３８％ ３６，１５１，６８０．００ ３６，１５１，６８０．００ ９０．３８％ 科技有限责任公司 平乐巴江口水力发电 长期 ９５．００％ ４７，５００，０００．００ ４７，５００，０００．００ ９５．００％ 有限责任公司 １２８，０４５，００２．９ 合 计 ２３４，８９３，０８０．００ ２ 注 （１）根据公司 ２０００ 年度临时股东大会的有关决议 公司在募集资金到位后 于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日向广西桂能电力有限责任公司增资 １５１，２４１，４００．００ 元 取得其 ７２．９６％ 的股权 按持有股权比例计算股权投资成本为 １１９，４２６，５８４．７８ 元 股权投资差额为 ３１，８１４，８１５．２２ 元 根据公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会决议，受让贺州市电业公司 及广西开发投资有限公司持有的广西桂能电力有限责任公司股权所支付的货币资金 ４４，３９３，３２２．９２ 元，按持股比例计算其投资成本 ３８，１０５，０４９．９７ 元 股权投资差额为 ６，２８８，２７２．９５ 元 ２ 依据公司一届十七次董事会决议，以自有资金 ３６，１５１，６８０．００ 元投资设立广西 贺州市桂东电子科技有限责任公司，投资成本 ３６，１５１，６８０．００ 元 （３）依据公司 ２００２ 年度第三次临时股东大会决议，以自有资金 ４７，５００，０００．００ 元投 资成立平乐巴江口水力发电有限责任公司，投资成本 ４７，５００，０００．００ 元 （２） 长期股权投资 权益法 初始投资额 本期增加投资额 本期权益增减 累计权益 累计分得 期 末 数 被投资公司名称 元 （元） 额（元） 增减额（元） 红利（元） （元） 广西桂能电力有限责 １５１，２４１，４００．００ ４４，３９３，３２２．９２ １９，９６８，６２８．６２ ３２，０７６，４８９．２３ ２６，４０９，４５１．８０ ２０１，３０１，７６０．３５ 任公司 广西贺州市桂东电子 ３６，１５１，６８０．００ －２７４，８２３．０８ －２７４，８２３．０８ ３５，８７６，８５６．９２ 科技有限责任公司 郁南县南桂电力有限 ４３，２５０，０００．００ ９，５１３．９２ ９，５１３．９２ ４３，２５９，５１３．９２ 责任公司 平乐巴江口水力发电 ４７，５００，０００．００ ４７，５００，０００．００ 有限责任公司 合 计 １５１，２４１，４００．００ １７１，２９５，００２．９２ １９，７０３，３１９．４６ ３１，８１１，１８０．０７ ２６，４０９，４５１．８０ ３２７，９３８，１３１．１９ 注 （１）本期权益增减额 １９，７０３，３１９．４６ 元含：合并子公司广西桂能电力有限责任公 司本期收益 １９，９７０，２０４．９８ 元 股权投资差额摊销－１，１８７，７１３．２８ 元 子公司广西桂能 电力有限责任公司因债务重组而豁免债务净额 １，２７５，４１６．０４ 元后公司按应享有权益计 58 桂东电力 2002 年年度报告 算股权投资准备 １，１８６，１３６．９２ 元 合并广西贺州市桂东电子科技有限责任公司本期收 益－２７４，８２３．０８ 元 合并郁南县南桂电力有限责任公司本期收益 ９，５１３．９２ 元 （２）本期投资收益不存在汇回的重大限制 （３） 股权投资差额 原始金额 期初金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 项 目 本期增加 元 （元） （年） （元） （元） 广西桂能电力 ３１，８１４，８１５．２２ ３１，０１９，４４４．８１ ３０ ６，２８８，２７２．９５ １，１８７，７１３．２８ ３６，１２０，００４．４８ 有限责任公司 合 计 ３１，８１４，８１５．２２ ３１，０１９，４４４．８１ ６，２８８，２７２．９５ １，１８７，７１３．２８ ３６，１２０，００４．４８ 注 （１） 形成原因 按投资比例确定的被投资单位净资产价值与公司初始投资成本 的差额 （２） 根据增资协议 初次投资形成的股权投资差额按投资合同规定的期限 ３０ 年平 均摊销 受让股权形成的股权投资差额从 ２００２ 年 ６ 月起在剩余的 ３４６ 个月内平均摊销 ４ 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 元 主营业务成本 元 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 电力销售 ３０３，３５９，１９６．１５ ２７９，８０８，５２０．９７ ２０６，２６０，１９９．３８ ２００，４２７，３３７．４７ 合 计 ３０３，３５９，１９６．１５ ２７９，８０８，５２０．９７ ２０６，２６０，１９９．３８ ２００，４２７，３３７．４７ 注 （１）电力销售收入增加 ２，３５５．０７ 万元，原因详见附注五第 ２７ 主营业务收入及主 营业务成本 （２）本期前五名客户销售收入合计 １２，４５３．３３ 万元，占本期销售收入的 ４１．０５％ ５ 投资收益 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月（元） ２００１ 年 １－１２ 月（元） 股权投资收益 １９，７５０，９７５．９６ １２，１２４，７６６．４１ 债权投资收益 按权益法核算但不合并报表的利润 ９，５１３．９２ 年末调整被投资公司所有者权益增减金额 股权投资处置损益 股权投资差额摊销 －１，１８７，７１３．２８ －７９５，３７０．４１ 其他投资收益 合 计 １８，５７２，７７６．６０ １１，３２９，３９６．００ 注 （１） 股权投资收益 １９，７５０，９７５．９６ 元含 公司本期期中处置中国石油化工股份 有限公司的股票形成的短期投资收益减去年末计提跌价准备后的收益为 ５５，５９４．０６ 元 合并子公司广西桂能电力有限责任公司当期收益 １９，９７０，２０４．９８ 元，合并子公司广西贺 州市桂东电子科技有限责任公司损益－２７４，８２３．０８ 元； （２）按权益法核算参股公司郁南县南桂电力有限责任公司当期收益 ９，５１３．９２ 元； （３）股权投资差额摊销详见以上合并会计报表附注五第八点 （４）本期投资收益收回不存在重大限制 59 桂东电力 2002 年年度报告 七 关联方关系及其交易 一 关联方关系 １ 存在控制关系的关联方 与本企业 法定代 注册资本 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 的关系 表人 万元 贺州市平安西 贺州市电业公司 水力电力供应 管理 母公司 国有 李志荣 ５３８７ 路 １２ 号 贺州市平安西 广西桂能电力有限责任公司 水力电力供应 管理 子公司 有限责任公司 温昌伟 ４７３３ 路 １２ 号 广西贺州市桂东电子科技有限责任 贺州市贺州大 生产销售电子铝箔产 子公司 有限责任公司 温昌伟 ４０００ 公司 道１号 品 电子材料开发 平乐县平乐镇 水力发电 水电资源 平乐巴江口水力发电有限责任公司 子公司 有限责任公司 温昌伟 ５０００ 新安街 ２１９ 号 开发 ２ 存在控制关系的关联方所持股份变化 本期减少 企业名称 年初数（万元） 本期增加（万元） 年末数（万元） （万元） 贺州市电业公司 １１，０７５．００ １１，０７５．００ 广西桂能电力有限责任公司 ３，４５３．００ ９４８．５７５ ４，４０１．５７５ 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 ３，６１５．１６８ ３，６１５．１６８ 平乐巴江口水力发电有限责任公司 ４，７５０．００ ４，７５０．００ ３ 存在控制关系的关联方注册资本变化 本期减少 企业名称 年初数（万元） 本期增加（万元） 年末数（万元） （万元） 贺州市电业公司 ５３８７ ５３８７ 广西桂能电力有限责任公司 ４７３３ ４７３３ 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 ４０００ ４０００ 平乐巴江口水力发电有限责任公司 ５０００ ５０００ ４ 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 广源股份有限公司 同一母公司 国海证券有限责任公司 同一母公司及参股公司 郁南县南桂电力有限责任公司 参股公司 二 关联方交易 １ 购买电力 本公司向关联方购买电力 明细资料如下 企 业 名 称 ２００２ 年 １－１２ 月 元 ２００１ 年 １－１２ 月 元 贺州市电业公司 ４５，７４２，９１９．８５ ４２，５３４，２３１．９０ 其中 贺州市电业公司中胜火电厂 ３９，７３５，８５９．８３ ３９，６８２，６５６．１５ 贺州市电业公司龟石水管处 ６，００７，０６０．０２ ２，８５１，５７５．７５ 注 （１）公司向贺州市电业公司龟石水管处购买电力 依据贺州地区物价局贺地价 字［２００１］１１ 号文，具体购电价 含税 为 丰水期 ０．１９８ 元／千瓦时 枯水期 ０．２４３ 元／ 千瓦时 （２）公司向贺州市电业公司中胜火电厂购买电力，根据广西壮族自治区物价局文件 桂价格字［２００２］１８９ 号关于中胜火电厂上网电价的批复，自 ２００２ 年 １ 月起，上网电价 含 60 桂东电力 2002 年年度报告 税 按 ０．２９７５ 元／千瓦时执行 ２ 销售电力 ２００２ 年公司向郁南县南桂电力有限责任公司销售电度 １５０，１４７，２４０．００ 千瓦时 累 计不含税销售金额 ４８，３１５，７２７．７８ 元 依据双方年初协商 暂定 ２００２ 年的结算价格（含 税）为 丰水期 ０．３２８ 元／千瓦时 枯水期 ０．４０５５ 元／千瓦时 年底视供电市场情况再协 商确定年度结算价格 由于供电市场变化的原因 经双方重新协商 于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日重新签订供用电补充合同 合同确定的结算价格（含税）为 丰水期 ０．３５２５ 元／千瓦时 枯水期 ０．４３００ 元／千瓦时 ３ 关联方往来款项余额 项 目 期末数 元 期初数 元 账户性质 款项性质 １ 贺州市电业公司 １，４１７，８７０．４９ ８６４，５６３．６２ 其中 贺州市电业公司中胜火电厂 ２８１，７４２．７０ 应付账款 购电款 贺州市电业公司龟石水管处 １，４１７，８７０．４９ ５８２，８２０．９２ 应付账款 购电款 ２ 郁南县南桂电力有限责任公司 １，０５６，３９１．２１ 应收账款 售电款 ４ 其他关联方交易 （１） 公司与贺州市电业公司签订了 土地租赁协议 租赁贺州市电业公司土地面 积为 １８，０３８．６０ 平方米 年租金为 ３６，０７７．００ 元 （２） 公司与贺州市电业公司签订了 服务协议 贺州市电业公司为本公司提供职 工食堂服务 上述服务价格按下列原则确定 Ａ 有市场价格的 依市场价格 Ｂ 有国家或行政部门定价的 从该定价 双方就服务项目及价格每年审定一次 每年年底结算 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日公司与贺州市电业公司重新核定了 ２００２ 年的结算价格 由于贺州 市电业公司从 ２００２ 年元月起已撤消了职工医务室 学校 幼儿园等服务机构 取消了 相应的服务工作 只向乙方提供职工食堂后勤服务 因此核定 ２００２ 年度公司应付给贺 州市电业公司职工食堂后勤服务费用人民币叁拾陆万元整 综合服务明细资料如下： 年 份 ２００２ 年度金额 万 ２００１ 年度金额 万 结 算 服务项目 元 元 方 式 医务室 １０ 按年结算 幼儿教育 １５ 按年结算 中 小学教育 ７０ 按年结算 职工食堂 ３６ ３０ 按年结算 合 计 ３６ １２５ 61 桂东电力 2002 年年度报告 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已支付了以上款项 （３） 公司与贺州市电业公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日签订了 股权出让协议书 贺州 市电业公司与广西桂东电力股份有限公司 广西龙水金矿 广西天湖水利电力有限公司 协商 在湖北民信资产评估有限公司对广西桂能电力有限责任公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的整体资产的评估及出具的 关于广西桂能电力有限责任公司整体资产评估报告书 鄂信评报字［２００２］第 ０２０ 号 按广西桂能电力有限责任公司注册资本 ４，７３３ 万元计 算的单位资本净资产 ４．９６９ 元／股的基础上 各股东决定按单位资本净资产 ４．６８ 元／股 出让其持有广西桂能电力有限责任公司的 １２．９６％全部股权合计 ６，１３２，４０９ 股给上述三 个股东 公司同意受让贺州市电业公司的股权合计 ５，７０２，９９１．７３ 股 双方约定在协议 生效后公司一次性向贺州市电业公司支付股权转让金 ２６，６９０，００１．３０ 元 ５，７０２，９９１．７３ 股 ４．６８ 元／股 ，并且自协议生效之日起 １０ 日内以转账方式将现金汇入指定账户 公 司已经于 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日将股权转让金 ２６，６９０，００１．３０ 元转入贺州市电业公司指定账 户 （４） 公司控股子公司 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 长期借款 １０００ 万 元由贺州市电业公司提供担保 八 或有事项 承诺事项 公司截止报告日期没有需要披露影响会计报表阅读的或有事项 承诺事项 九 资产负债表日后事项 １ 公司的控股子公司广西桂能电力有限责任公司于 ２００３ 年 １ 月 ６ 日与广西昭平县 旅游公司共同投资成立 广西昭平县桂东旅游开发有限公司 注册资本为 １０００ 万元 子公司于 ２００３ 年 １ 月 ６ 日以现金出资 ８５０ 万元 占其注册资本的 ８５％ ２ 根据公司第二届董事会第八次会议的决议 公司在保证对子公司 平乐巴江口 水力发电有限责任公司 持股比例不低于 ５１％的前提下 拟按每股 １．００ 元出让原所持子 公司股权的 ４４％即 ２２００ 万股给深圳市威虎投资有限公司 １５％ ７５０ 万股 广西汇能农 村电气化有限责任公司 １０％ ５００ 万股 桂林市水利电力勘测设计研究院 １０％ ５００ 万股 和广西水电工程局 ９％ ４５０ 万股 等四个股东 股权转让手续已基本完成 十 附表 利润表附表 资产减值明细表 62 桂东电力 2002 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 四 在其它证券市场公布的年度报告 广西桂东电力股份有限公司 董事长 温昌伟 2003 年 3 月 18 日 63 桂东电力 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位 人民币元 资产 注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 20,810,390.73 93,574,890.74 188,592,480.18 203,712,134.17 短期投资 2 3,043,088.93 3,043,088.93 3,487,925.85 3,487,925.85 应收票据 3 8,610,542.55 8,610,542.55 941,665.25 941,665.25 应收股利 26,409,451.80 - 应收利息 - - 应收账款 4 49,442,799.79 54,476,774.01 60,451,301.03 60,451,301.03 其他应收款 5 6,680,714.79 10,588,336.42 4,351,435.16 4,945,855.21 预付账款 6 2,307,749.00 4,179,996.62 12,397,841.50 12,564,859.54 应收补贴款 - - 存货 7 1,458,870.12 6,204,076.48 1,352,413.24 2,493,257.91 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 118,763,607.71 180,677,705.75 271,575,062.21 288,596,998.96 - - 长期投资 - - 长期股权投资 8 397,938,131.19 149,379,518.40 233,349,260.61 101,019,444.81 长期债权投资 - 4,400,000.00 - 4,400,000.00 长期投资合计 397,938,131.19 153,779,518.40 233,349,260.61 105,419,444.81 其中 合并价差 - 36,120,004.48 31,019,444.81 - - 固定资产 - - 固定资产原价 9 454,426,177.94 796,648,365.58 407,039,061.05 734,161,638.83 减 累计折旧 9 240,972,229.90 377,162,635.11 227,336,986.64 345,458,428.06 固定资产净值 213,453,948.04 419,485,730.47 179,702,074.41 388,703,210.77 减 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 213,453,948.04 419,485,730.47 179,702,074.41 388,703,210.77 工程物资 10 - 3,613,662.00 在建工程 11 11,607,142.65 23,440,281.37 25,718,430.93 26,343,223.09 固定资产清理 - - 固定资产合计 225,061,090.69 446,539,673.84 205,420,505.34 415,046,433.86 - - 无形资产及其他资产 - - 无形资产 12 - 3,105,511.20 长期待摊费用 - 238,662.84 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - 3,344,174.04 - - 递延税项 - - 递延税款借项 - - 资产总计 741,762,829.59 784,341,072.03 710,344,828.16 809,062,877.63 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 64 桂东电力 2002 年年度报告 资产负债表 续 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位 人民币元 注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和股东权益 释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 13 55,000,000.00 55,000,000.00 50,000,000.00 73,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 14 5,335,629.32 1,810,091.18 4,555,146.30 2,991,282.16 预收账款 - 128,597.44 应付工资 15 - 1,206,760.94 1,042,728.00 应付福利费 75,365.63 667,332.81 323,350.02 772,354.24 应付股利 16 47,025,000.00 49,013,548.20 47,025,000.00 47,025,000.00 应交税金 17 5,689,925.51 9,124,434.64 1,525,645.01 -1,097,271.33 其他应交款 97,273.51 104,165.57 83,742.95 93,424.96 其他应付款 18 6,399,967.61 13,488,109.88 1,340,229.85 4,036,026.44 预提费用 19 73,703.00 73,703.00 76,375.00 115,375.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20,031,250.00 20,031,250.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 139,728,114.58 150,647,993.66 104,929,489.13 127,978,919.47 - - 长期负债 - - 长期借款 20 10,017,050.00 20,023,100.00 46,648,432.13 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 21 - 2,889,950.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 12,907,000.00 20,023,100.00 46,648,432.13 - - 递延税项 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 139,728,114.58 163,554,993.66 124,952,589.13 174,627,351.60 少数股东权益 - 18,751,363.36 49,043,287.00 股东权益 - - 股本 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 减 已归还投资 - - 股本净额 22 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 156,750,000.00 资本公积 23 402,623,245.01 402,623,245.01 401,437,108.09 401,437,108.09 盈余公积 24 32,691,464.59 32,691,464.59 23,319,263.73 23,319,263.73 其中 法定公益金 10,897,154.86 10,897,154.86 7,773,087.91 7,773,087.91 未分配利润 25 9,970,005.41 9,970,005.41 3,885,867.21 3,885,867.21 股东权益合计 602,034,715.01 602,034,715.01 585,392,239.03 585,392,239.03 负债和所有者权益总计 741,762,829.59 784,341,072.03 710,344,828.16 809,062,877.63 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 65 桂东电力 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 27 303,359,196.15 312,758,074.67 279,808,520.97 279,808,520.97 减 主营业务成本 27 206,260,199.38 176,120,003.49 200,427,337.47 170,340,265.38 主营业务税金及附加 28 2,437,443.32 3,270,408.71 1,714,827.06 2,367,142.01 二 主营业务利润 亏损以“-”号填列 94,661,553.45 133,367,662.47 77,666,356.44 107,101,113.58 加 其他业务利润 亏损以 -”号填列 212.03 10,940.45 -9,575.14 -2,162.15 减 营业费用 3,208,082.25 3,489,374.31 467,082.05 467,082.05 管理费用 33,401,621.29 41,901,522.29 22,791,049.94 28,313,464.91 财务费用 29 1,893,776.52 3,407,679.24 -1,225,486.68 946,418.23 三 营业利润 亏损以“-”号填列 56,158,285.42 84,580,027.08 55,624,135.99 77,371,986.24 加 投资收益 损失以 -”号填列 30 18,572,776.60 -1,122,605.30 11,329,396.00 -1,573,835.02 补贴收入 - - - - 营业外收入 330.00 330.00 16,270.62 16,270.62 减 营业外支出 624,121.93 958,777.23 250,877.11 791,903.51 四 利润总额 亏损总额以 - 号填列 74,107,270.09 82,498,974.55 66,718,925.50 75,022,518.33 减 所得税 31 11,625,931.03 16,653,560.08 7,322,411.79 10,843,886.10 少数股东权益 - 3,364,075.41 4,782,118.52 五 净利润 净亏损以“-”号填列 62,481,339.06 62,481,339.06 59,396,513.71 59,396,513.71 加 年初未分配利润 3,885,867.21 3,885,867.21 423,830.56 423,830.56 其他转入 - - - 六 可供分配的利润 66,367,206.27 66,367,206.27 59,820,344.27 59,820,344.27 减 提取法定盈余公积 6,248,133.91 6,248,133.91 5,939,651.37 5,939,651.37 提取法定公益金 3,124,066.95 3,124,066.95 2,969,825.69 2,969,825.69 七 可供投资者分配的利润 56,995,005.41 56,995,005.41 50,910,867.21 50,910,867.21 减 应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 47,025,000.00 47,025,000.00 47,025,000.00 47,025,000.00 转作股本的普通股股利 - - - 八 未分配利润 9,970,005.41 9,970,005.41 3,885,867.21 3,885,867.21 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 66 桂东电力 2002 年年度报告 利润表附表 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位 人民币元 2002 年 2001 年 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 报告期利润 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 133,367,662.47 22.15% 21.63% 0.8508 0.8508 107,101,113.58 18.30% 18.77% 0.6833 0.7000 营业利润 84,580,027.08 14.05% 13.72% 0.5396 0.5396 77,371,986.24 13.22% 13.56% 0.4936 0.5057 净利润 62,481,339.06 10.38% 10.13% 0.3986 0.3986 59,396,513.71 10.15% 10.41% 0.3789 0.3882 扣除非经常性损 63,384,192.23 10.53% 10.28% 0.4044 0.4044 60,172,146.60 10.28% 10.55% 0.3839 0.3933 益后的净利润 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 利润表补充资料 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位 人民币元 项目 2002 年 2001 年 备注 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 无 2 自然灾害发生的损失 无 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 无 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 无 5 债务重组损失 无 6 其他 无 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 67 桂东电力 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 .项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 7,329,731.69 8,866,987.96 171,312.00 16,,368,031.65 其中 应收账款 6,540,694.60 8,939,051.38 171,312.00 15,651,057.98 其他应收款 789,037.09 -72,063.42 716,973.67 二 短期投资跌价准备合计 778,464.61 -565,279.59 213,185.02 其中 股票投资 778,464.61 -565,279.59 213,185.02 债券投资 三 存货跌价准备合计 157,405.31 -24,225.26 - 133,180.05 其中 库存商品 原材料 157,405.31 -24,225.26 133,180.05 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 68 桂东电力 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位:人民币元 注 2002 年 2001 年 项 目 释 母公司 合并 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 355,840,790.61 361,045,740.79 354,591,621.08 354,591,621.08 收到的税费返还 - 14,505,327.00 14,505,327.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,912,004.55 4,771,649.49 7,752,343.87 18,743,152.15 现 金 流 入 小 计 359,752,795.16 365,817,390.28 376,849,291.95 387,840,100.23 购买商品 接受劳务支付的现金 206,921,355.92 146,231,630.70 204,693,550.56 145,395,579.90 支付给职工以及为职工支付的现金 25,223,166.94 32,794,456.38 20,542,357.04 25,491,847.54 支付的各项税费 37,405,914.94 48,732,680.09 53,347,199.16 71,959,574.32 支付的其他与经营活动有关的现金 32 18,449,210.70 21,631,797.76 26,930,773.99 28,961,688.01 现 金 流 出 小 计 287,999,648.50 249,390,564.93 305,513,880.75 271,808,689.77 经营活动产生的现金流量净额 71,753,146.66 116,426,825.35 71,335,411.20 116,031,410.46 二 投资活动产生的现金流量 - - - 收回投资所收到的现金 3,756,704.93 3,756,704.93 - - 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所 86,630.00 146,744.22 9,000.00 26,748.02 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - 13,937,091.54 现 金 流 入 小 计 3,843,334.93 3,903,449.15 9,000.00 13,963,839.56 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所 35,650,703.39 57,984,865.34 61,463,400.38 64,662,820.29 支付的现金 投资所支付的现金 162,551,276.87 78,899,596.87 225,507,790.46 78,666,390.46 部份购买资产负债所支付的现金 ３３ 3,371,524.88 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 出 小 计 198,201,980.26 140,255,987.09 286,971,190.84 143,329,210.75 投资活动产生的现金流量净额 -194,358,645.33 -136,352,537.94 -286,962,190.84 -129,365,371.19 三 筹资活动产生的现金流量 - - - 吸收投资所收到的现金 2,741,920.00 396,512,345.60 396,512,345.60 借款所收到的现金 85,000,000.00 105,000,000.00 145,000,000.00 158,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - 现 金 流 入 小 计 85,000,000.00 107,741,920.00 541,512,345.60 554,512,345.60 偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 137,019,957.34 122,000,000.00 314,431,879.46 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 50,176,590.78 48,783,493.50 39,889,808.49 47,631,093.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,150,000.00 8,735,000.00 8,735,000.00 现 金 流 出 小 计 130,176,590.78 197,953,450.84 170,624,808.49 370,797,973.41 筹资活动产生的现金流量净额 -45,176,590.78 -90,211,530.84 370,887,537.11 183,714,372.19 四 汇率变动对现金的影响 - - - 五 现金及现金等价物净增加额 -167,782,089.45 -110,137,243.43 155,260,757.47 170,380,411.46 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 69 桂东电力 2002 年年度报告 现金流量表(附注) 编制单位 广西桂东电力股份有限公司 单位:人民币元 注 2002 年 2001 年 补 充 资 料 释 母公司 合并 母公司 合并 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 62,481,339.06 62,481,339.06 59,396,513.71 59,396,513.71 加: 少数股东损益 3,364,075.41 - 4,782,118.52 计提的资产减值准备 8,707,220.98 8,842,762.70 2,865,455.67 3,365,707.92 固定资产折旧 15,194,538.02 33,007,334.63 13,085,062.02 25,405,417.76 无形资产摊销 500,888.80 - - 长期待摊费用摊销 - - - 待摊费用减少 减 增加 - - - 预提费用增加 减 减少 -2,672.00 -41,672.00 14,500.00 53,500.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 331,972.93 331,972.93 97,175.48 641,954.16 的损失 减 收益 固定资产报废损失 324,585.30 81,244.75 66,069.59 财务费用 3,157,068.78 4,670,971.50 762,808.49 3,969,920.97 投资损失 减 收益 -18,572,776.60 1,122,605.30 -11,329,396.00 1,573,835.02 递延税款贷项 减 借项 - - - 存货的减少 减 增加 -82,231.62 202,546.59 406,296.76 349,883.55 经营性应收项目的减少 减 增加 -9,231,360.34 -17,601,779.87 16,495,330.01 50,305,287.32 经营性应付项目的增加 减 减少 9,770,047.45 19,221,195.00 -10,539,579.69 -33,878,798.06 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 71,753,146.66 116,426,825.35 71,335,411.20 116,031,410.46 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - - 债务转为资本 - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - 融资租入固定资产 - - - 3 现金及现金等价物净增加情况 - - - 现金的期末余额 20,810,390.73 93,574,890.74 188,592,480.18 203,712,134.17 减 现金的期初余额 188,592,480.18 203,712,134.17 33,331,722.71 33,331,722.71 加 现金等价物的期末余额 - - - 减 现金等价物的期初余额 - - - 现金及现金等价物净增加额 -167,782,089.45 -110,137,243.43 155,260,757.47 170,380,411.46 公司法定代表人 温昌伟 主管会计工作负责人 温昌伟 会计机构负责人 苏虹 70