信雅达(600571)2002年年度报告

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 杭州信雅达系统工程股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ＯＯ 三年三月 1 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事潘云鹤先生因参加十届全国人大会议未能出席本次董事会，已委托董 事郭华强先生参加会议并行使表决权。独立董事赵纯均先生因工作原因未能出席本 次董事会 ，已书面委托独立董事费忠新先生参加会议并行使表决权 。 公司负责人董事长兼总裁郭华强先生、主管会计机构负责人常务副总裁张健先 生、会计机构负责人财务部经理徐丽君女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 2 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 二、会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ５ 三、股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １０ 五、公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １２ 六、股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １５ 七、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １６ 八、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２２ 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２３ 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２５ 十一、备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４８ 3 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：杭州信雅达系统工程股份有限公司 中文名称缩写：信雅达 公司法定英文名称： ＨＡＮＧＺＨＯＵ ＳＵＮＹＡＲＤ ＳＹＳＴＥＭ ＥＮＧＩＮＥＥＲＩＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写： ＳＵＮＹＡＲＤ （二）公司法定代表人：郭华强 （三）公司董事会秘书：费禹铭 董事会证券事务代表：吴文光 联系电话： ０５７１－５６６８６５０１ 传真：０５７１－５６６８６５０２ 电子信箱： ｍａｉｌ＠ｓｕｎｙａｒｄ．ｃｏｍ 联系地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达科技 大厦证券部 （四）公司注册地址： 杭州市文三路 ２５２ 号伟星大厦 ６ 楼 公司办公地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达 科技大厦 邮政编码： ３１００５３ 公司电子信箱： ｍａｉｌ＠ｓｕｎｙａｒｄ．ｃｏｍ （五）信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网址： ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ＳＳＥ．ＣＯＭ．ＣＮ 年度报告备置地点：杭州信雅达系统工程股份有限公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：信雅达 股票代码： ６００５７１ （七）其他有关资料 变更注册登记日期： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３３００００１００８６２２ 税务登记号码： ３３０１９５２５３９１７７６５ 公司聘请的 会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 杭州市文三路 ３８８ 号钱江科技大厦 １５－２０ 楼 4 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度金额 利润总额 ３９，３３６，００７．６２ 净利润 ３２，０１３，１０８．７４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３０，０４４，８６０．６８ 主营业务利润 ７０，２５１，３５２．０１ 其他业务利润 １，８０５，５３９．３２ 营业利润 ３０，３２２，４３７．３４ 投资收益 －３５，０２９．２８ 补贴收入 ９，８６７，１６０．９８ 营业外收支净额 －８１８，５６１．４２ 经营活动产生的现金流量净额 ５５，０６２，２８２．８３ 现金及现金等价物净增加额 ２４１，５９６，０８９．８０ 注： 扣除的非经常性损益金额合计 １，９６８，２４８．０６ 元，涉及的项目如下： 单位：人民币元 项 目 金 额 补贴收入 ３，７０５，０００ 营业外收入 ２１４．７０ 营业外支出 －７６７，５３１．０３ 所得税影响数 －９６９，４３５．６１ （二）截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２００１ 年度 会计数据和财务指标 ２００２ 年度 ２０００ 年度 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 １９０，４００，１０１．２８ １５９，１５３，２８４．６４ １５９，１５３，２８４．６４ １０９，２４２，４２１．３３ 净利润 ３２，０１３，１０８．７４ ２８，０６４，０１１．６４ ２７，３６０，００７．５２ １９，３０５，３１５．５５ 每股收益（全面摊薄） ０．５５ ０．６９ ０．６８ ０．４８ 每股收益（加权平均） ０．７４ ０．６９ ０．６８ ０．４８ 扣除非经常性损益后的每 ０．５１ ０．５４ ０．５２ ０．２７ 股收益 每股经营活动产生的现金 ０．９４ ０．９９ ０．９９ －０．３５ 流量净额 净资产收益率（％）（全面 １０．２１ ４４．０７ ４３．４４ ４６．６２ 摊薄） 净资产收益率（％）（加权 ２８．１５ ５０．６２ ４９．６６ ６０．５２ 平均） 扣除非经常性损益后的净 ９．５９ ３４．２１ ３３．４７ ２６．８１ 资产收益率（％） 扣除非经常性损益后的加 ２６．６５ ４１．６５ ４０．５８ ４０．５９ 权平均净资产收益率（％） 5 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 单位：人民币元 会计数据和财务指标 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 追溯调整前 追溯调整后 总资产 ４４７，７１４，６０８．１９ １４２，５６１，６１９．５２ １４２，５６１，６１９．５２ ９５，９７５，００３．８８ 股东权益（不含少数 ３１３，２４６，８９８．３３ ６３，６８４，３０３．７１ ６２，９８０，２９９．５９ ４１，４１２，１６０．１７ 股东权益） 每股净资产 ５．３６ １．５７ １．５６ １．０２ 调整后的每股净资产 ５．３５ １．５７ １．５５ １．００ （三）股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ４０，４６０，０００ ２７７，１３１．９０ ４，１４７，０４８．４０ １，３８２，３４９．４７ １８，０９６，１１９．２９ ６２，９８０，２９９．５９ 本期增加 １８，０００，０００ ２１７，７９１，４９０ ４，７０６，０９０．８０ １，５６８，６９６．９３ ３２，０１３，１０８．７４ ２７２，５１０，６８９．５４ 本期减少 ２２，２４４，０９０．８０ ２２，２４４，０９０．８０ 期末数 ５８，４６０，０００ ２１８，０６８，６２１．９ ８，８５３，１３９．２０ ２，９５１，０４６．４０ ２７，８６５，１３７．２３ ３１３，２４６，８９８．３３ 变动原因 见变动原因 见变动原因（２） 见 变 动 原 因 见 变 动 原 因 见变动原因（５） （１） （３） （４） 变动原因 ： （１）股本增加是因为公司本年度向社会公众发行 １８，０００，０００ 股人民币普通股。 （２）资本公积增加是因为公司本年度发行社会公众股溢价并扣除相关费用后所 致。 （３）盈余公积增加是因为公司按本年度净利润以１０％的比例提取法定盈余公积 所致。 （４）法定公益金增加是因为公司按本年度净利润的５％的比例提取法定公益金所 致。 （５）未分配利润变化主要是因为：报告期增加３２，０１３，１０８．７４元，系本公司２００２ 年度净利润转入；报告期减少 ４，７０６，０９０．８０元，系按净利润的１０％提取法定盈余公积 金３，１３７，３９３．８７元，按净利润的 ５％提取法定公益金１，５６８，６９６．９３元，同时，本公司 依据公司董事会决议，每 １０股派发现金 ３．００元（含税），共派发现金１７，５３８，０００．００ 元。 6 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 其 增 发 小计 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２４，２７６，０００ ２４，２７６，０００ 境外法人持有股份 其他 １６，１８４，０００ １６，１８４，０００ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４０，４６０，０００ ４０，４６０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １８，０００，０００ １８，０００，０００ ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 １８，０００，０００ １８，０００，０００ 三、股份总数 ４０，４６０，０００ １８，０００，０００ ５８，４６０，０００ （二）股票发行与上市情况 １、２００２ 年 １０ 月 １７ 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］１０１ 号文核准向社会公众发行 １８００ 万股人民币普通股，每股发行价 １３．８７ 元，全面摊 薄发行市盈率 ２０ 倍，并于 ２００２ 年 １１ 月 １ 日在上海证券交易所挂牌流通。 ２、报告期内，公司股份总数及股本结构因公司向社会公众发行 １８００ 万股人民 币普通股发生变动，变动情况如下表： 发行前 发行后 股 份 类 别 持股数量（万股） 比例（％） 持股数量（万股） 比例（％） 发起人股 ４，０４６ １００ ４，０４６ ６９．２１ 其中：法人股 ２，４２７．６ ６０ ２，４２７．６ ４１．５３ 自然人股 １，６１８．４ ４０ １，６１８．４ ２７．６８ 社会公众股 ０ ０ １，８００ ３０．７９ 合 计 ４，０４６ １００ ５，８４６ １００．００ ３、本公司在报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及 结构变动的情况。 7 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ４、截止到报告期末，本公司没有内部职工股。 （三）股 东情况介绍 １、报告期末股东总数：９０３６ 户 ２、主要股东持股情况 持有本公司 ５％以上股份的股东杭州信雅达电子有限公司、郭华强、宁波经济技 术开发区春秋科技开发有限公司，在本年度内股份没有发生增减变动，年末分别持 有本公司 １，９０３．６４３ 万股、７２７．４７０８ 万股、５２３．９５７ 万股，分别占总股本的 ３２．５６％、 １２．４４％、８．９６％，三家股东均未将所持股份作任何质押。 截止２００２ 年１２ 月３１ 日公司前１０ 名股东的持股情况： 年末持股数量 股 东 名 称 比例（％） 所持股份类别 （万股） １、杭州信雅达电子有限公司 １，９０３．６４３ ３２．５６ 社会发起人法人股 ２、郭华强 ７２７．４７０８ １２．４４ 发起人自然人股 ３、宁波经济技术开发区春秋科技 ５２３．９５７ ８．９６ 社会发起人法人股 开发有限公司 ４、西北证券有限责任公司 ２１０．４８１４ ３．６ 流通股 ５、许建国 １６１．０３０８ ２．７５ 发起人自然人股 ６、朱宝文 １４１．２０５４ ２．４２ 发起人自然人股 ７、张 健 ９１．０３５ １．５６ 发起人自然人股 ８、潘庆中 ８４．９６６ １．４５ 发起人自然人股 ９、杨文山 ６４．７３６ １．１１ 发起人自然人股 １０、傅 宁 ６４．７３６ １．１１ 发起人自然人股 前１０ 名股东之间的关联关系： （１）郭华强先生为 杭州信雅达电子有限公司 董事，持有其 ７１．７３％的股权； （２）许建国先生持有宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司９０．７３％的股 权； （３）朱宝文先生为 杭州信雅达电子有限公司 董事，持有其 １１．７７％的股权； （４）张健 先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其６．０２％的股权； （５）潘庆中为杭州信雅达电子有限公司 董事，持有其 ２．４１％的股权 ； （６）杨文山为杭州信雅达电子有限公司 监事，持有其 ２．４１％的股权 ； （７）傅宁 为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事，持有其９．２７％的 股权。 （四）公司控股股东情况 １、控股股东杭州信雅达电子有限公司成立于 １９９４ 年 １０ 月 ７ 日，法定代表人： 朱乃成；注册资本为人民币 １０６ 万元；经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、 成果转让：工业控制计算机软件及系统软件、电子设备；制造：该公司开发的产品； 批发、零售：该公司生 产的产品。 该公司现有产品为电子数字监控系统。 该公司除持有本公司的股份外，现无其他子公司。 8 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ２、本公司实际控股股东郭华强先生， １９５６ 年生，中国国籍，未取得其他国家 或地区的居留权，高级经济师。直接持有本公司股份 ７２７．４７０８ 万股，占总股本的 １２．４４％，加上郭华强控股的杭州信雅达电子有限公司持有公司总股本的 ３２．５６％股 份，郭华强实际可控制公司总股本的 ４５％，是本公司的实际控制股东。另其妻陈澜 持有本公司总股本 ０．６９％的股份 ，其妹陈旭持有本公司总股本 ０．６９％的股份。 郭华强先生 １９９３ 年至 １９９８ 年任杭州新利电子有限公司总裁，是该公司的创始 人之一。１９９６ 年创办本公司，任执行董事。１９９９ 年至今担任本公司董事长兼总裁。 郭华强先生现还担任宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司、杭州信雅 达数据集成有限公司、深圳市信雅达三金系统工程有限公司执行董事，是杭州电子 工业学院兼职教授。 （五）无其他持股 １０％以上的法人股东及自然人股东。 9 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 （１）基本情况表 年初 年末 报告期内 股份增 性 任职 姓名 年龄 职 务 持股数量 持股数量 股份变动 减变动 别 起止日期 （万股） （万股） （万股） 原因 郭华强 ４６ 男 董事长、总裁 ００．１１－０３．１１ ７２７．４７０８ ７２７．４７０８ ０ 许建国 ５６ 男 副董事长 ００．１１－０３．１１ １６１．０３０８ １６１．０３０８ ０ 朱宝文 ３３ 男 董事、总工程师 ００．１１－０３．１１ １４１．２０５４ １４１．２０５４ ０ 张健 ４１ 男 董事、 ００．１１－０３．１１ ９１．０３５ ９１．０３５ ０ 常务副总裁 潘庆中 ４０ 男 董事 ００．１１－０３．１１ ８４．９６６ ８４．９６６ ０ 蔡亮 ２６ 男 董事、副总裁 ０１．０６－０３．１１ ０ ０ ０ 傅宁 ４０ 男 董事、副总裁 ００．１１－０３．１１ ６４．７３６ ６４．７３６ ０ 杨文山 ３９ 男 董事、副总裁 ００．１１－０３．１１ ６４．７３６ ６４．７３６ ０ 潘云鹤 ５６ 男 独立董事 ００．１１－０３．１１ ０ ０ ０ 赵纯均 ６１ 男 独立董事 ００．１１－０３．１１ ０ ０ ０ 费忠新 ４８ 男 独立董事 ０２．０１－０３．１１ ０ ０ ０ 叶慧清 ３８ 男 监事会召集人 ００．１１－０３．１１ ４０．４６ ４０．４６ ０ 鲍伯生 ６４ 男 监事 ０１．０６－０３．１１ ０ ０ ０ 魏致善 ３３ 男 监事 ００．１１－０３．１１ ０ ０ ０ 羊英杰 ３９ 男 副总裁 ００．１１－０３．１１ ４０．４６ ４０．４６ ０ 许以纲 ４３ 男 副总裁 ０１．０５－０３．１１ ４０．４６ ４０．４６ ０ 耿俊岭 ３０ 男 副总裁 ０１．０５－０３．１１ ０ ０ ０ 郭庆 ２９ 男 副总裁 ００．０５－０３．１１ ４０．４６ ４０．４６ ０ 费禹铭 ３３ 男 董事会秘书 ００．１１－０３．１１ ０ ０ ０ 徐丽君 ３９ 女 财务部经理 ００．１１－０３．１１ ０ ０ ０ （２）在股东单位任职情况 郭华强先生、朱宝文先生、张健先生、潘庆中先生、蔡亮先生任杭州信雅达电 子有限公司董事 ， 其中郭华强先生、朱宝文先生、张健先生、潘庆中先生任职起止 日期为 ２０００ 年 ９ 月至 ２００３ 年 ９ 月，蔡亮先生任职起止日期为 ２００２ 年 １１ 月至 ２００３ 年 ９ 月，杨文山先生任杭州信雅达电子有限公司监事，任职起止日期为 ２０００ 年 ９ 月至 ２００３ 年 ９ 月。 傅宁先生任宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事，任职起止日期为 ２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月。 ２、年度报酬情况 （１）报酬的决策程序、报酬确定依据 根据 ２００１ 年度股东大会决议，本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴， 10 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 独立董事津贴标准为每年 ６ 万元（含税），出席公司董事会和股东大会的差旅费及 按《杭州信雅达系统工程股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）履行职权 所需的费用据实在公司报销；在公司领取报酬的董事（不包括独立董事）、监事、 高级管理人员的收入按实际绩效考核确定。每年年初根据公司的总体发展战略和年 度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年末，根据指标的完成情况确定报酬。 （２）本年度公司董事、监事、高级管理人员 １７ 人在公司领取报酬，年度报酬 总额为 ３５６．５ 万元，金额最高的前三名董事报酬总额 ９４ 万元，金额最高的前三名高 级管理人员报酬总额 ８８ 万元。年度报酬数额区间人数如下： 报酬区间 人数 １０－１５ 万元 ３人 １５－２０ 万元 ５人 ２０－２５ 万元 ４人 ２５－３５ 万元 ５人 ３、报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员。 ４、报告期内未发生聘任及解聘公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等 高管人员情况。 （二）公司员工情况 １、截止报告期末，公司在职员工 ３５５ 人。 ２、员工专业构成如下： 类 别 人数（人） 占员工总数的比例（％） 生产人员 ４９ １３．８ 销售人员 ７６ ２１．４ 技术人员 １５８ ４４．５ 财务人员 ６ １．７ 行政管理人员 ６６ １８．６ ３、员工受教育程度 类 别 人数（人） 占员工总人数的比例（ ％） 博士研究生 ４ １．１２ 硕士研究生 ３６ １０．１４ 大学本科 ２０７ ５８．３１ 大学专科 ７５ ２１．１３ 大学专科以下 ３３ ９．３０ ４、公司没有需承担费用的离退休职工。 11 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 公司自成立以来，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、中国证券监督管理委员会有关法规规章和《上海证券交易所股票上市规则》 的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作，先后制订和修改了《公司 章程》、《杭州信雅达系统工程股份有限公司股东大会议事规则》、《杭州信雅达 系统工程股份有限公司董事会议事规则》、《杭州信雅达系统工程股份有限公司监 事会议事规则》等基本制度，以及《财务管理制度》、《技术管理制度》、《大项 目管理暂行规范》 、 《项目管理规范》、 《设备管理制度及执行规范》、《统计管理系统 及操作规范》、《内部监督与审计制度》、《行政管理制度》、《软件 ＣＭＭ 规范》、《销售 激励奖管理办法》 、 《公务接待与礼仪规范》、《信息资源管理制度》、《合同管理制度 及执行规范》等具体规章。公司当前的治理情况主要表现为： １、关于股东和股东大会：公司的治理结构能确保所有股东，特别是中小股东享 有平等的地位和充分行使权利的条件。公司使用了专用电子信箱，保持与股东的有 效沟通，认真接待股东来访和来电咨询，使股东能无障碍地了解公司的经营情况； 公司制订了《杭州信雅达系统工程股份有限公司股东大会议事规则》，按照中国证 监会公布的《股东大会规范意见》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求召集 召开股东大会，使尽可能多的股东参加会议；公司关联交易遵循“公开、公平、公 正”的原则，未损害公司和股东的利益。 ２、关于控股股东和上市公司：控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构 和财务方面做到相互分开，上市公司在业务、人员、资产、机构和财务方面能够独 立运行；控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直 接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部管理机构能够 独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出；在报告期内，２００２ 年第一 次临时股东通过了“关于修改《公司章程》的议案”，在《公司章程》第六十七条 原条款内补充了“董事的选举，采用累积投票制度”，确保了中小股东权利的充分 行使。 ３、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事，制订 了《杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则》，公司董事会的人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律、法规，了解作为 董事的权利和义务，忠实、诚信和勤勉地履行职责；根据中国证监会发布的《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司已按照有关规定修改了《公 司章程》，增加了有关独立董事的内容，报告期内独立董事增至三名，一名为技术 专家，一名为经济专家，一名为具有注册会计师资格的财务与审计专家。 ４、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求；公司监事会已制订了监事会议事规则；公司监事能够本着对全体股 东负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级 管理人员 履行职责的合法合规性进行监督。 12 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ５、关于高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制：公司建立了公正、透明 的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员 的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 ６、关于相关利益者：公司充分尊重债权银行及其他债权人、职工、客户、供应 商等利益相关者的合法权利，积极与他们开展合作，努力推动公司持续健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、 准确、完整、及时地披露信息。公司指定董事会秘书、证券事务代表负责信息披露、 接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定，及时披露公司的重大事项、公司大 股东的详细资料和股份的变化情况。 ８、存在的差异：公司尚未设立董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会、 董事会战略委员会，为进一步健全公司治理结构，以上三个专门委员会正在设立之 中。 （二）独立董事履行职责情况 公司的独立董事自受聘以来，积极参加公司董事会，对公司目前的经营情况和 治理结构已经有了一定的了解，认真、独立行使董事的职责，促进了公司现代企业 制度的完善，对于公司的投资决策、经营管理等方面也提出了许多很好的建议。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 １、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营 活动均由公司自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采 购、生产和销售系统，业务机构完整。 ２、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总裁、副总裁、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位兼任具体经 营、管理职务。 ３、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明 晰，商标等无形资产均由公司拥有。 ４、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职 能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的 从属关系。 ５、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出财务 决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全 各自独立、分开，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制 的情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激 励和约束机制。在选择机制方面，根据公司发展需要，遵循“德、能、智、体”择 优的原则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总裁由总裁提名），任期一 般为三年。在考评机制方面，董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况 进行考评（副总裁先经总裁考评），并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗 位安排直至聘用与否。在激励机制方面，公司对高级管理人员实行年薪加激励奖制 度；部分高级管理人员已通过在本公司直接持股 ，或在本公司股东单位持股间接拥有 13 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 公司部分股权。此外，公司已决定在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准的 情况下，在公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划。在约束机制方面，公 司通过公司章程、签订《劳动合同》和《知识产权及保密协议》以及财务人事管理 等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 14 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东 大会。 （一）２００１ 年度股东大会 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ２ 月 １８ 日在公司大会议室召开，出席本次股东大 会的股东及授权代表共 １６ 名，代表公司股份 ４０，４６０，０００ 股，占公司有表决权股份 总数的 １００％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过以下决 议： １、审议通过《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； ２、审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ３、审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； ４、审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配方案》； ５、审议通过《关于增选公司独立董事的提案》； ６、审议通过《关于修改公司章程的提案》； ７、审议通过《公司上市后章程（草案）的提案》； ８、审议通过《关于确定公司董事、监事年度薪酬的提案》； ９、审议通过《关于续聘浙江天健会计师事所有限公司为本公司 ２００２ 年度财务 报告审计机构的提案》； １０、审议通过《公司关联交易议事规则的提案》。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会 公司董事会于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的公告。 ２００２ 年第一次临时股东大会于 １２ 月 １８ 日在杭州市教工路 ２ 号金都宾馆多功能厅召开。出席会议的股东及股东代表 １５ 名，持有代表有效表决权股份 ３８，１１１，９２５ 股，占本公司股份总数的 ６５．１９％。 大会审议通过如下决议： １、审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》； ２、审议通过了 《关于修改公司章程的议案》。 浙江天册律师事务所对该次股东大会的召集、召开、表决程序和表决结果进行 了现场见证并 出具了法律意见书 。 以上决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，经 ２００２ 年 ２ 月 １８ 日 ２００１ 年度股东大会审议通过，增选费忠新先生 为公司独立董事。 15 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年公司在全体员工的努力下，积极依托自身的技术优势、客户优势、营销 优势、管理优势，努力开拓银行、证券、保险、税务、工商行政管理、土地管理等 行业和行政管理部门的电子化应用软件业务，取得了较好的业绩，２００２ 年度实现主 营业务收入 １９０，４００，１０１．２８ 元，与 ２００１ 年度 １５９，１５３，２８４．６４ 元相比，增长 １９．６３％； 净利润 ３２，０１３，１０８．７５ 元，与 ２００１ 年度 ２７，３６０，００７．２ 元相比，增长 １７．０１％。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，总资产达 ４４７，７１４，６０８．１９ 元，净资产 ３１３，２４６，８９８．３３ 元，与 ２００１ 年相比，都有大幅增长。 报告期内，公司再度成为中国工商银行电子文档影像系统的入围集成应用服务 商，并在交通银行总行客户服务中心入围招标中唯一中标，公司签定的重要合同中 ３００ 万元以上的有 １６ 个，占总合同额的 ４８．５３％。 报告期内，公司坚持“做精产品、做深行业”的产品战略 ，扎实做好主营业务， 重视品牌建设。公司顺利通过由美国 ＳＥＩ 认可的 ＣＭＭ２ 级评审，成为华东地区首家通 过此项认证的软件企业；获准筹建省级电子文档影像信息处理平台技术工程研究中 心；继票据光盘缩微系统、客户服务中心系统、企业电子银行系统、支付密码器系 统等国家火炬计划项目后， 信雅达银证通系统又被列为国家火炬计划项 目。 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日，公司获准向社会公众公开发行 １８００ 万股（Ａ 股）股票，并于 １１ 月 １ 日在上海证券交易所上市交易。 （二）报告期内主要经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务的经营范围为电子文档影像、电子商务和信息安全等软件产品的 生产、销售，提供系统集成等。 （１）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 按产品分： 单位：人民币万元 主营业务 主营业务收入 占本期比例（％） 主营业务利润 占本期比例（％） 电子文档影像系统 １１３７１．３９ ５９．７２ ３３０７．１２ ４１．８３ 客户服务中心系统 ４４２２．７９ ２３．２３ １９０６．７７ ２４．１２ 信息安全产品 １３６５．０１ ７．１７ ９６３．９７ １２．１９ 银证通 １３１７．０２ ６．９２ １２６１．８９ １５．９６ 其他 ５６３．８０ ２．９６ ４６６．２９ ５．９０ 合计 １９０４０．０１ １００．００ ７９０６．０４ １００．００ 16 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 按地区分（七大区） 单位：人民币万元 区域分布 主营业务收入 占本期比例（％） 主营业务利润 占本期比例（％） 华东地区 ８００６．３２ ４２．０５ ２９７２．１５ ３７．５９ 东北地区 ３４９５．７５ １８．３６ １５１８．２１ １９．２０ 华北地区 ２７３７．９５ １４．３８ １２３２．０８ １５．５８ 西北地区 １７３０．７４ ９．０９ ７７８．８３ ９．８５ 华南地区 １６２９．８２ ８．５６ ６７９．７１ ８．６０ 西南地区 １０４３．３９ ５．４８ ４９０．４９ ６．２０ 华中地区 ３９６．０４ ２．０８ ２３４．５７ ２．９７ 合计 １９０４０．０１ １００．００ ７９０６．０４ １００．００ （２）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力与 ２００１ 年度相比未发生较 大变化。 ２、主要控股子公司经营情况及业绩 （１）宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 该公司经营范围为电子计算机、家用电器、通信设备、办公设备、电子产品、 计算机硬件、软件的开发、咨询服务、设备租赁；注册资本为人民币 ５０ 万元；截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，总资产达 ５８５８．２５ 万元，净资产为 １０６８．７６ 万元；２００２ 年度净 利润为 ６３１．４２ 万元。 （２）杭州信雅达数据集成有限公司 该公司经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：电子产品，计 算机软、硬件；批发、零售：电子计算机，家用电器，通信设备，办公自动化设备； 注册资本为人民币 ５０ 万元；截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，总资产达 ９５４．９１ 万元，净资 产为 １０８．８８ 万元； ２００２ 年度净利润为 ４９．４０ 万元。 （３）深圳市信雅达三金系统工程有限公司 该公司经营范围为计算机硬件、软件，电子产品的技术开发与购销；注册资本 为人民币 ５０ 万元；截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，总资产达 ３１．６０ 万元，净资产为 ４．４８ 万元；２００２ 年度净利润为 ４．２８ 万元。 （４）北京信雅达三金电子技术有限公司 该公司经营范围为电子技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训、 销售计算机及外围设备、家用电器；注册资本为人民币 ５０ 万元；截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，总资产达 ９８．２４ 万元，净资产为 １．８５ 万元；２００２ 年度净利润为 －４．３６ 万 元。 ３、主要供应商客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例 ５８．０４％ ， 前五名客户销售额占公司销售总额的比例为的 ２６．２８％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营中出现的问题和困难是电子商务软件产品的销售额没有 达到预期目标 和未能实施骨干员工认股期权制度。 17 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 在本报告期内，公司客户之一——证券经营机构所处行业整体发展放缓，证券 公司为控制经营成本，在电子商务方面的投入相对减少，致使公司电子商务软件的 销售额未能达到预测数。 公司针对这一形势采取的措施包括：继续加快市场拓展，加大产品研发投入力 度，推出具有市场竞争力的电子商务系列高端产品，完成电子商务平台的设计与开 发；通过收购兼并加快产品发展；通过与ＩＢＭ 等国际公司的合作提升产品水平；发 挥服务网络健全的优势，形成服务竞争力；加强专业人才培养和引进；开展伙伴合 作。 股票期权制度是现代高科技企业吸引人才的重要机制。公司已准备在有关部门 批准的情况下，在公司全体高级管理人员和核心业务骨干人员中推行认股权计划。 但由于目前我国有关法律和法规尚不能支持该制度的操作运行，故目前该计划暂不 能实行，从而对公司吸引和保留人才带来一定的影响。 ５、盈利预测完成情况 报告期内，公司在刊登招股说明书的同时，披露了 ２００２ 年度盈利预测，预测 ２００２ 年度实现主营业务收入 ２２，８６４．１０ 万元，净利润 ３，４２８．５３ 万元，实际分别完 成 １９，０４０．０１ 万元、３，２０１．３１ 万元，公司基本完成盈利预测目标。 （三）报 告期内投资情况 完成总投资４，３５８．１９万元，主要系本期募集资金使用增加所致。 １、报告期内公司募集资金使用情况 公司按照首次公开发行股票时在《招股说明书》中承诺的项目进行投资，截止 到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共计使用募集资金 ４，３５８．１９ 万元，尚未投入的募集资 金共计 １９，２２０．９５９ 万元全部存放在银行。募集资金使用情况如下： 单位：人民币万元 序 承诺投资项目 项目总 实际投 实际完成 投资项目 号 投资额 资项目 投资额 完成进度 １ 票据光盘缩微处理系统 ７，５００ 未变更 １，４３０．５６ １９．０７％ ２ 银行票据档案电子影像文档处理系统 ３，６７３ 未变更 ５９９．３７ １６．３２％ ３ 客户服务中心系统 ３，９８０ 未变更 １，２２２．３９ ３０．７１％ ４ 工作流管理系统 ３，９８７ 未变更 ７６７．９８ １９．２６％ ５ 计算机主机通讯安全系统 ３，１５７ 未变更 ３０６．７０ ９．７１％ ６ 税务档案电子影像处理系统 ３，３４８ 未变更 ３１．１９ ０．９３％ （１） 票据光盘缩微处理系统项目 ，该项目本期实际投入 １，４３０．５６ 万元，累计投 入 １，４３０．５６ 万元，完工进度 １９．０７％。本项目建成后，预计可实现年销售收入 ２３，２００ 万元，内部收益率 （税后）３４．７％，投资回收期 ３．９２ 年。 （２）银行票据档案电子影像文档处理系统项目，该项目本期实际投入 ５９９．３７ 万 元，累计投入 ５９９．３７ 万元，完工进度 １６．３２％。本项目建成后，预计可实现年销售 收入 １５，２４０ 万元，内部收益率（税后）４９．２％，投资回收期 ２．８ 年。 18 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 （３）客户服务中心系统项目，该项目本期实际投入 １，２２２．３９ 万元，累计投入 １，２２２．３９ 万元，完工进度 ３０．７１％。本项目建成后，预计可实现年销售收入 ６，７８６．７ 万元，内部收益率 （税后）３８．１％，投资回收期 ２．４ 年。 （４）工作流管理系统项目， 该项目本期实际投入 ７６７．９８ 万元，累计投入 ７６７．９８ 万元，完工进度 １９．２６％。本项目建成后，预计可实现年销售收入 ７，３２０ 万元，内部 收益率（税后）２９．２％，投资回收期 ３．３ 年。 （５）计算机主机通讯安全系统项目，该项目本期实际投入 ３０６．７０ 万元，累计 投入 ３０６．７０ 万元，完工进度 ９．７１％。本项目建成后，预计可实现年销售收入 ３，８８６．７ 万元，内部收益率 （税后）３５．９％，投资回收期 ２．５ 年。 （６）税务档案电子影像处理系统项目，该项目本期实际投入 ３１．１９ 万元，累计 投入 ３１．１９ 万元，完工进度 ０．９３％。本项目建成后，预计可实现年销售收入 ９，５１２ 万元，内部收益率 （税后）３７％，投资回收期 ３．０４ 年。 ２、报告期内没有发生非募集资金投资的重大项目。 （四）报告期内财务状况分析 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度（ ％） 总资产 ４４７，７１４，６０８．１９ １４２，５６１，６１９．５２ ２１４．０５ 股东权益 ３１３，２４６，８９８．３３ ６２，９８０，２９９．５９ ３９７．３７ 主营业务利润 ７０，２５１，３５２．０１ ６１，８８０，３６４．４３ １３．５３ 净利润 ３２，０１３，１０８．７５ ２７，３６０，００７．５２ １７．０１ 现金及现金等价物净增加额 ２４１，５９６，０８９．８０ ３３，１３９，８８２．１２ ６２９．０２ 变动原因说明： （１）总资产增加主要是因为公司本年度发行了 １８，０００，０００ 股人民币普通股（Ａ 股），实际募集资金２３５，７９１，４９０．００元，另外随着公司经营规模扩大，资产也相应 增加。 （２） 股东权益增加主要是因为公司本年度发行了１８，０００，０００ 股人民币普通股 （Ａ股），实际募集资金２３５，７９１，４９０．００元，另外公司通过经营实现净利润也使股东 权益增加。 （３） 主营业务利润增加主要系公司经营规模扩大所致， 净利润因此也同比上升。 （４）现金及现金等价物净增加额主要是因为 ：Ａ） 公司经营活动产生现金流量净 额５５，０６２，２８２．８３元；Ｂ）投资活动产生的现金流量净额－２６，００８，８８５．２４万元；Ｃ） 公司 本年度发行１８，０００，０００ 股人民币普通股（Ａ股），实际募集资金２３５，７９１，４９０．００元 所致。 另外，公司报告期末应收账款余额达 ５６８１ 万元，较上年同期大幅上升。主要原 因是： （１）公司业务通常集中在下半年，但本年度在 １２ 月份完成系统安装并通过客 户验收的项目，与上年比相对较集中，因而跨年度付款的项目较多； （２）公司主营 业务收入上升。 （五）董事会日常工作情况 19 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会共召开了五次会议： （１）２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司第一届董事会第四次会议在杭州召开，应到董事 １０ 人，实到董事 １０ 人，一致审议通过了以下议案： １）审议通过《公司 ２００１ 年总裁业务报告》； ２）讨论制订《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； ３）拟定《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； ４）拟定《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； ５）审议通过《关于增选公司独立董事的提案》； ６）审议通过《关于修改公司章程的提案》 ７）审议通过《关于制订公司上市后章程（草案）的提案》； ８）审议通过《关于确定公司有关财务政策的议案》； ９）审议通过《关于拟定公司董事、监事年度薪酬的提案》 １０）审议通过《关于确定公司非董事高级管理人员年度薪酬的议案》； １１）审议通过《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度财 务报告审计机构的提案》； １２）审议通过《关于制订公司关联交易议事规则的提案》； １３）审议通过《关于制订公司董事会议事规则的议案》； １４）审议通过《关于审议公司总裁工作细则的议案》； １５）审议通过关于《２００１ 年度股东大会召开时间及其议题的决定》。 （２）２００２ 年 ５ 月 ２８ 日公司第一届董事会第五次会议在公司大会议室召开，应 到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，会议审议通过了《关于调整公司投资项目及首次向 社会公开发行股票定价市盈率的议案》 。 （３）２００２ 年 ７ 月 １０ 日，公司第一届董事会第六次会议在公司大会议室召开， 应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，会议审议通过了《关于设立公司审计委员会的议 案》。 （４）２００２ 年 ８ 月 ６ 日，公司第一届董事会第七次会议在公司大会议召开，应 到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，会议审议通过了《关于公司上半年工作总结及下半 年工作计划的议案》。 （５）２００２ 年 １１ 月 １５ 日，公司第一届董事会第八次会议，在公司大会议室召 开。会议应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名，会议审议通过了以下议案： １）《关于增加公司注册资本的议案》； ２）《关于修改公司章程的议案》； ３）《关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案 》。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 １８日的《中国证券报 》 、《上海证券报 》 。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律 法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议 内容。 （１）公司 ２００１ 年度利润分配执行情况 20 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 公司 ２００１ 年度利润分配方案于 ２００２ 年 ２ 月 １８ 日经 ２００１ 年度股东大会审议通 过，于 ２００１ 年 ３ 月 ７ 日，公司以 ２００１ 年末总股本 ４０４６ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．５ 元（含税），共计 ６，０６９，０００ 元，剩余 １７，３６９，１３４．２５ 元未 分配利润留待以后年度分配。 （２）报告期内《关于全权委托董事会决定上市事宜的议案》执行情况 依据公司于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日经 ２０００ 年度股东大会审议通过的《关于全权委托 董事会决定上市事宜的议案》，报告期内，根据股东大会的授权，董事会履行诚信和 勤勉的义务，认真执行了股东大会的各项决议。公司 １８００ 万股 Ａ 股已于 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日公开发行，并 ２００２ 年 １１ 月 １ 日在上海证券交易所挂牌上市。 （六）本年度利润分配预案 根据浙江天健会计师事务所出具的浙天会审 ［２００３］第 ３２１ 号审计报告，本公司 ２００２ 年度实现净利润 ３１，３７３，９３８．６８ 元（母公司 ），按照 《公司章程》规定提取 １０％ 的法定公积金 ３，１３７，３９３．８７ 元，提取 ５％法定公益金 １，５６８，６９６．９３ 元，加上上年度 结 转 未 分 配 利 润 １７，４３０，９４０．９０ 元 ， 本 年 度 实 际 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 ４４，０９８，７８８．７８ 元 ２００３ 年 ３月 １８日召开的第一届董事会第十次会议拟定：以 ２００２年末总股本 ５８４６ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 ３．００ 元（含税），共计派发现金 １７，５３８，０００ 元，剩余 ２６，５６０，７８８．７８ 元结转下一年度。不进行资本公积金转增股本。 该预案须提交 ２００２ 年度股东大会审议通过后方可实施。 （七）其他报告事项 本报告期内公司信息披露指定报刊是 《中国证券报》、 《上海证券报》。 21 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负责 的态度，认真履行职权，列席各次董事会会议，对公司财务以及公司董事和高级管 理人员履行职责进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内召开了二次监 事会会议。 １、２００２ 年 １ 月 １９ 日，一届三次监事会在公司会议室召开，会议审议并通过了 如下决议： 审议通过《监事会 ２００１ 年度工作报告》。 ２、２００２ 年 ８ 月 １１ 日，一届四次监事会在公司会议室召开，会议审议并通过了 如下决议： 审议通过了《关于公司上半年工作总结及下半年工作计划的议案》。 （二）监事会独立意见 １、公司依法运作情况： 报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》 行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决 策程序均符合法律法规的等相关规定。报告期内，公司健全了内部控制制度，保证 了资产的安全和有效使用。公司董事、总裁及高级管理人员执行公司职务时能够勤 勉尽责，没有发现违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况： 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度 财务报告及其它文件。监事会认为，浙江天健会计师事务所为本公司年度财务报告 出具的审计意见是客观的，公司的财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 ３、募集资金项目情况： 本期公司向社会公众发行人民币普通股（ Ａ 股）１，８００ 万股，每股发行价格为 １３．８７ 元，应募集资金总额为２４９，６６０，０００元，扣除与发行有关的费用１３，８６８，５１０ 元，实际可使用募集资金２３５，７９１，４９０元。报告期内，公司募集资金实际投入项目和 承诺投入项目一致，实际投入项目未发生变更。 ４、收购、出售资产情况： 公司在报告期内，未发生重大收购、出售资产情况。 ５、关联交易情况： 公司在报告期内，未发生重大关联交易情况。发生的关联交易按公平原则进行， 未损害公司利益。 22 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内未发生重大关联交易事项 （四）其他重大合同及其履行情况。 １、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 ２、报告期内， 公司没有重大担保。 ３、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ４、报告期内，公司重大合同为 ： （１）２００２年１１月８日，本公司与杭州先创科技有限公司签订《银行中间业务平台 软件Ｖ２．０著作权转让合同》。根据该协议，本公司以 ３２０万元购买其拥有的“银行中 间业务平台软件 Ｖ２．０”软件著作权。截止报告期末，公司已支付转让价款３００万元， 该计算机软件著作权的变更手续正在办理之中。 （２）２００２年１１月１５日，本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《银银通Ｖ４．０ 著作权转让合同》。根据该协议，本公司以 ５５０万元购买其拥有的“银银通Ｖ４．０”软 件著作权。截止报告期末，公司已支付转让价款 ５００万元，该计算机软件著作权的变 更手续正在办理之中。 （五）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项，在报告 期内的履行情况。 １、本公司法人股东杭州信雅达电子有限公司、宁波经济技术开发区春秋科技开 发有限公司就避免同业竞争问题与本公司签订了《避免同业竞争协议书》 ，承诺不在 中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事对本公司 的生产、经营构成竞争的业 务或活动。 在本报告期内，杭州信雅达电子有限公司、宁波经济技术开发区春秋科技开发 有限公司履行了承诺，在中国境内或境外未从事对本公司 的生产、经营构成竞争的 业务或活动。 ２、本公司自然人股东郭华强、许建国、朱宝文、张健就避免同业竞争问题签署 了《关于不从事同业竞争的承诺函》，承诺在公司上市后，不直接或通过其他任何 方式间接从事构成与本公司业务有同业竞争的经营活动。 在本报告期内，郭华强、许建国、朱宝文、张健履行了承诺，未从事构成与本 公司业务有同业竞争的经营活动 。 （六）报告期内公司续聘浙江天健计师事务所有限公司为公司财务的审计机构。 报告期内支付浙江天健会计师事务所有限公司审计费用２５万元，差旅费由会计 师事务所承担。 浙江天健会计师事务所有限公司已连续２年为公司提供审计服务。 23 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他事项 经中国证券监督管理委员会核准，公司于２００２年１０月１７日公开发行 １，８００万股（Ａ 股），因此，公司注册资本由４０４６万元增加至５８４６万元，并相应修改了《公司章程》。 该事项已于２００２年１２月１９日在 《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登披露。 24 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 公司财务会计报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了浙天会审［２００３］第 ３２１ 号标准无保留意见的审计报告。 审计报告 本财务报表业经公司第一届董事会第十次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日批准报出。 杭州信雅达系统工程股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债 表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年 度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为 中国·杭州 中国注册会计师 朱剑敏 报告日期： ２００３ 年 ２ 月 ２１ 日 （二）已审会计报表（附后） （三）会计报表附注 25 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 杭州信雅达系统工程股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 附注一、公司基本情况 杭州信雅达系统工程股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）系经浙江 省人民政府企业上市工作领导小组浙上市［２０００］４３ 号文批准，由杭州信雅达系统工 程有限公司整体变更设立的股份公司，于 ２０００ 年 １１ 月 ３０ 日在浙江省工商行政管理 局 登 记 注 册 ， 取 得 注 册 号 ３３００００１００７４０８《 企 业 法 人 营 业 执 照 》。 注 册 资 本 ４０，４６０，０００．００ 元，折 ４０，４６０，０００ 股（每股面值 １ 元） ，２００２ 年 ９ 月 １１ 日，经中国 证券监督管理委员会证监发行字［２００２］１０１ 号文核准，同意本公司向社会公开发行 人民币普通股（ Ａ 股）１８，０００，０００ 股，公司于 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日通过上海证券交易 系统采用定价配售方式向社会公开发行，发行后公司总股本为 ５８，４６０，０００ 股，每股 面值 １ 元，其中已流通股份：Ａ 股 １８，０００，０００ 股，公司股票已于 ２００２ 年 １１ 月 １ 日 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 取 得 变 更 后 的 注 册 号 ３３００００１００８６２２《企业法人营业执照》，现有注册资本 ５８，４６０，０００．００ 元。 公司属信息技术业。经营范围：软件技术开发及其咨询服务；成果转让；票据、 文档缩微及自动化处理系统技术，金融证券业软件及系统集成技术的开发；计算机 系统工程设计及安装；计算机及配件的销售。主要产品为票据影像缩微系统、银行 业及证券业呼叫系统、银证通系统和计算机信息安全产品。 本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业，被 浙江省科委浙科火发［２００２］９３ 号认定为软件高新技术企业。 附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二） 会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期） 、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六） 坏账核算方法 １．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债 务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 １ 年（含 １ 年， 以下类推）以内的，按其余额的 ５％计提；账龄 １－２ 年的，按其余额的 １０％计提；账 龄 ２－３ 年的，按其余额的 ３０％计提；账龄 ３ 年以上的，按其余额的 ７０％计提。 26 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ２．坏账的确认标准为： （１） 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （２） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （七） 存货核算方法 １．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易 耗品、在产品和库存商品等。 ２．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本，发出原材料采 用先进先出法核算；入库库存商品按实际生产成本入账，发出库存商品采用加权平 均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 ３．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ４．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货 跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于 成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低 于成本，则该材料按可变现净值计量。 （八） 长期投资核算方法 １．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企 业有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成 本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％ （不含 ５０％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 ２．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投 资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不 超过 １０ 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ３．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债 券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资 溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相 关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入 时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ４．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可 收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取 长期投资减值准备。 （九） 固定资产及折旧核算方法 １．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（１）为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的； （２）使用年限超过一年；（３）单位价值较高。 ２．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 （如果融资租赁 资产占资产总额的比例等于或小于 ３０％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作 为固定资产的入账价值。） 27 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ３．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类 别、预计使用年限和预计净残值率（原值的 ３％）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０ ４．８５ 通用设备 ５ １９．４０ 专用设备 ５ １９．４０ 运输工具 ５ １９．４０ ４．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额， 提取固定资产减值准备。 （十） 在建工程核算方法 １．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固 定资产。 ２．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程 账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （１） 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （３）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十一） 借款费用核算方法 １．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其 他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门 借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 ２．借款费用资本化期间 （１） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：１） 资产支出已经发生； ２） 借款费用已经 发生；３） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动 重新开始。 （３） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 ３．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十二） 无形资产核算方法 １．无形资产按取得时的实际成本入账。 ２．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均 摊销，计入损益。 28 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该 无形资产的摊销年限按如下原则确定： （１） 合同规定受益年限但法律没有规定有效 年限的，按合同规定的受益年限摊销； （２） 合同没有规定受益年限但法律规定有效 年限的，按法律规定的有效年限摊销； （３） 合同规定了受益年限，法律也规定了有 效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； （４） 合同没有规定受益年 限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用。 ３．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十三） 长期待摊费用核算方法 １．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 ２．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次计入损益。 （十四） 收入确认原则 １．硬件产品销售 硬件产品销售主要是与公司软件产品相配套的硬件设备销售。 在硬件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该硬件产品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该硬件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．软件产品销售 （１） 软件产品销售主要指自行开发研制软件产品的销售安装收入、升级收入和 根据客户要求定制软件开发产品收入。 （２） 软件产品销售在同一年度内开始并完成的，在软件产品已经提供，收到价 款或取得收取款项的证据时，确认软件产品销售收入。 （３） 软件产品销售的开始和完成分属不同的会计年度的，在软件产品销售合同 的总收入、软件产品的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已 经发生的成本和为完成软件产品将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比 法确认软件产品销售收入。 ３． 系统维护收入 系统维护收入，主要是为客户提供系统维修、更换易损件、排除故障、版本完善、 远程系统诊断等劳务而取得的收入。 在劳务已经提供，收到价款或取得款项的证据时，确认劳务收入。 ４．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算 确定。上述收入的确定并应同时满足： （１） 与交易相关的经济利益能够流入公司； （２） 收入的金额能够可靠地计量。 （十五） 研究开发费的核算方法 研究开发费主要包括与产品平台系列相关的基础性软件的技术性研究开发以及 与产品紧密结合的个性化研究开发、定制软件开发所发生的研究开发人员的工资性 29 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 支出、研究开发用的固定资产折旧、差旅费，以及办公费用等，均于发生当期确认 为费用。 （十六） 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十七） 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予 以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 （十八） 会计政策和会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则――固 定资产》的规定和财政部财会 ［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改 为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策；因上期不存在不需用、未使用固定资 产，故对期初留存收益及 ２００１ 年度净利润无影响。 （十九） 重大会计差错更正说明 对 ２００１ 年以 ９％关税率进口的扫描仪， ２００２ 年 １１ 月经杭州海关重新认定按 １５％ 税率计缴进口关税，故本期公司补缴了 ６％的进口关税 ７０４，００４．１２ 元。在编制本期 比较会计报表时，已对该差错进行了更正。由于此项差错的影响，使 ２００１ 年度主营 业务成本减少了 ７０４，００４．１２ 元，虚增了 ２００１ 年留存收益 ７０４，００４．１２ 元。 附 注三 、 税 （ 费 ） 项 （一） 增值税 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税 ［２０００］２５ 号文和浙江省国家税务局、 浙江省信息产业厅浙国税流［２００１］８３ 号的通知规定，自行开发研制的软件产品销售 和软件系统维护收入（版本升级）先按 １７％的税率计缴，其实际税负率超过 ３％部分 经杭州市国家税务局开发区管理局审核后予以退税；其余按 １７％的税率计缴。 （二） 营业税 定制软件收入按 ５％的税率计缴。其中经杭州市科委认定为“四技”业务收入的， 根据浙江省地方税务局浙地税－［２０００］４０ 号文可免征营业税，由杭州市地方税务局 滨江征收管理局审核后退回已缴纳的营业税。其余按 ５％的税率计缴。 （三） 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ７％计缴，其中深圳市信雅达三金系统工程有限公司按应缴 流转税税额的 １％计缴。 （四） 教育费附加 按应缴流转税税额的 ４％计缴，其中深圳市信雅达三金系统工程有限公司按应缴 流转税税额的 ３％计缴。 （五） 企业所得税 １． 本公司系高新技术企业，根据国务院 １９９１ 年 ３ 月颁布的国发［１９９１］１２ 号和 财政部、国家税务局财税字［１９９４］００１ 号文的有关规定， ２００２ 年度经杭州市地方税 务局滨江征收管理局杭地税滨 ［２００２］３４ 号文批准，本公司 ２００２ 年度获准减按 １５％ 税率计缴。 30 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ２． 控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司、杭州信雅达 数据集成有限公司、北京信雅达三金电子技术有限公司按 ３３％税率计缴；深圳市信 雅达三金系统工程有限公司本年应纳税所得额在 ３ 万元至 １０ 万元之间，按 ２７％税率 计缴。 附 注四 、 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 杭州信雅达数据集成有限公司 信息技术业 ５０ 万 计算机软硬件 ４５ 万 ９０．００％ 开发、销售 宁波经济技术开发区信雅 信息技术业 ５０ 万 计算机软硬件 ４７．５ 万 ９５．００％ 达三金系统工程有限公司 开发、销售 深圳市信雅达三金系统 信息技术业 ５０ 万 计算机软硬件 ４０ 万 ８０．００％ 工程有限公司 开发、销售 北京信雅达三金电子 信息技术业 ５０ 万 电子技术开发、 ４０ 万 ８０．００％ 技术有限公司 技术咨询、转让 附 注五 、 利 润 分 配 根据 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日董事会一届十次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年度母实现净利润提取 １０％的法定盈余公积， ５％的法定公益金，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本为基数，每 １０ 股派发现金股利 ３ 元（含税），剩余未分配利润结转至下 一年度。上述利润分配预案尚待公司股东大会通过实施。 附 注六 、 合 并 会 计 报 表 项 目 注 释 注 释（一） 合并资产负债表项 目注释 １． 货币资金 期末数 ３０８，１７６，８７４．９６ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 ４６３，８７８．７０ １０８，８５６．４５ 银行存款 ２９８，４０４，９９６．２６ ６６，４７１，９２８．７１ 其它货币资金 ９，３０８，０００．００ 合 计 ３０８，１７６，８７４．９６ ６６，５８０，７８５．１６ （２） 其他货币资金期末余额均为银行承兑汇票保证金。 ２． 应收账款 期末数 ５６，８１３，２９７．２３ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内５５，２０６，４８５．２４ ９１．４４ ２，７６０，３２４．２７ ５２，４４６，１６０．９７ ２７，１６０，９４５．３５ ９０．７５ １，３５８，０４７．２５ ２５，８０２，８９８．１０ １－２ 年 ４，０６９，０２６．９０ ６．７４ ４０６，９０２．６９ ３，６６２，１２４．２１ ２，４６８，８２０．２０ ８．２５ ２４６，８８２．０２ ２，２２１，９３８．１８ ２－３ 年 ９３７，７３１．５０ １．５５ ２８１，３１９．４５ ６５６，４１２．０５ ３０１，１８１．３０ １．００ ９０，３５４．３９ ２１０，８２６．９１ ３ 年以上 １６２，０００．００ ０．２７ １１３，４００．００ ４８，６００．００ 合 计 ６０，３７５，２４３．６４ １００．００ ３，５６１，９４６．４１ ５６，８１３，２９７．２３ ２９，９３０，９４６．８５ １００．００ １，６９５，２８３．６６ ２８，２３５，６６３．１９ （２） 期末应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １８，４４７，１３６．８０ 元，占应收账款账 面余额的 ３０．５５％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 31 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ３． 其他应收款 期末数 ４，０１２，３０７．３３ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ３，１４２，７１６．５６ ７０．７５ １５７，１３５．８３ ２，９８５，５８０．７３ ２，１６６，２７７．８０ ７０．３３ １０８，３１３．８９ ２，０５７，９６３．９１ １－２ 年 ９４３，１４６．９１ ２１．２３ ９４，３１４．６９ ８４８，８３２．２２ ７４２，２６０．１１ ２４．１０ ７４，２２６．０１ ６６８，０３４．１０ ２－３ 年 １７７，５０１．２８ ４．００ ５３，２５０．３８ １２４，２５０．９０ ４５，３０６．６０ １．４７ １３，５９１．９８ ３１，７１４．６２ ３ 年以上 １７８，８１１．６０ ４．０２ １２５，１６８．１２ ５３，６４３．４８ １２６，３０５．００ ４．１０ ８８，４１３．５０ ３７，８９１．５０ 合 计 ４，４４２，１７６．３５ １００．００ ４２９，８６９．０２ ４，０１２，３０７．３３ ３，０８０，１４９．５１ １００．００ ２８４，５４５．３８ ２，７９５，６０４．１３ （２） 无金额较大的其他应收款。 （３） 期末其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ３６７，０００．００ 元，占其他应收款账 面余额的 ８．２６％。 （４） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 ４． 预付账款 期末数 ８１２，９４２．５４ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ８１２，９４２．５４ １００．００ ２，６９５，８８９．０３ ９８．３５ １－２ 年 ４５，３２０．０９ １．６５ 合 计 ８１２，９４２．５４ １００．００ ２，７４１，２０９．１２ １００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 ５． 存货 期末数 ６，９５２，８８６．５８ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 ６，４２４，２９６．３３ ６，４２４，２９６．３３ ７，６４２，７４７．４３ ７，６４２，７４７．４３ 低值易耗品 ６００．００ ６００．００ １０４，５１０．５６ １０４，５１０．５６ 库存商品 ４２０，３９０．１３ ４２０，３９０．１３ ５０５，１４２．０９ ５０５，１４２．０９ 在产品 １０７，６００．１２ １０７，６００．１２ ２９１，３９５．８３ ２９１，３９５．８３ 合 计 ６，９５２，８８６．５８ ６，９５２，８８６．５８ ８，５４３，７９５．９１ ８，５４３，７９５．９１ （２） 本期存货的取得方式均为自制或外购。 （３） 存货可变现净值确定依据的说明 本公司存货以市场价为依据确定可变现净值。本公司存货无单个存货项目的成本高于可变 现净值的情况，不需提取存货跌价准备。 ６． 待摊费用 期末数 １１６，９２７．９３ 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租费 １１６，９２７．９３ １４３，３１７．６５ 受益期跨年度 合 计 １１６，９２７．９３ １４３，３１７．６５ ７． 长期股权投资 期末数 ３１５，２６３．４７ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ３１５，２６３．４７ ３１５，２６３．４７ ３５０，２９２．７５ ３５０，２９２．７５ 合 计 ３１５，２６３．４７ ３１５，２６３．４７ ３５０，２９２．７５ ３５０，２９２．７５ （２） 股权投资差额 32 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 １） 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 北京信雅达三金电子技术有限公司 ３５０，２９２．７５ ３５０，２９２．７５ ３５，０２９．２８ ３１５，２６３．４７ １０ 年 小 计 ３５０，２９２．７５ ３５０，２９２．７５ ３５，０２９．２８ ３１５，２６３．４７ ２） 股权投资差额形成原因说明 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日出资 ４００，０００．００ 元购买北京信雅达三金电子技术有限公司 ８０％ 的股权，本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有北京信雅达三金电子技术有限公司 净资产的份额的差额作股权投资差额核算，合并时形成合并价差。本公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 按 １０ 年分期平均摊销，期末余额为摊销余值。 （３） 被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 ８． 固定资产原价 期末数 ６７，２７９，５７３．８７ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ５，４６６，１５１．１８ ４３，１８０，９９９．２６ ４８，６４７，１５０．４４ 通用设备 ９，９８７，８６７．４２ １，９３７，１８２．９８ ９８，５１０．００ １１，８２６，５４０．４０ 专用设备 ２６０，９６４．００ ２６０，９６４．００ 运输工具 ４，７８６，８３１．５２ １，７５８，０８７．５１ ６，５４４，９１９．０３ 合 计 ２０，５０１，８１４．１２ ４６，８７６，２６９．７５ ９８，５１０．００ ６７，２７９，５７３．８７ （２） 本期增加数中包括从在建工程完工转入 ４３，１８０，９９９．２６ 元。 （３） 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 ６１，５００．００ ５９，６５５．００ １，８４５．００ 小 计 ６１，５００．００ ５９，６５５．００ １，８４５．００ （５） 期末固定资产已有 ４，７０１，０５２．０２ 元用于短期借款抵押。 ９．累计折旧 期末数 ９，２５５，３３４．４９ 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １，０６５，２０９．４１ ２９０，４９１．６０ １，３５５，７０１．０１ 通用设备 ３，０１２，５９３．１７ ２，０１６，６２３．７１ ２７，０７３．８６ ５，００２，１４３．０２ 专用设备 １６１，２５２．７８ ３９，７９５．９４ ２０１，０４８．７２ 运输工具 １，５５８，９２６．９４ １，１３７，５１４．８０ ２，６９６，４４１．７４ 合 计 ５，７９７，９８２．３０ ３，４８４，４２６．０５ ２７，０７３．８６ ９，２５５，３３４．４９ １０．固定资产净值 期末数 ５８，０２４，２３９．３８ 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 ４７，２９１，４４９．４３ ４，４００，９４１．７７ 通用设备 ６，８２４，３９７．３８ ６，９７５，２７４．２５ 专用设备 ５９，９１５．２８ ９９，７１１．２２ 运输工具 ３，８４８，４７７．２９ ３，２２７，９０４．５８ 合 计 ５８，０２４，２３９．３８ １４，７０３，８３１．８２ １１．固定资产减值准备 期末数 ０．００ 本公司固定资产无单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的情况，不需提 取固定资产减值准备。 33 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 １２． 工程物资 期末数 ０．００ 项 目 期末数 期初数 预付设备款 ３３８，３５０．００ 合 计 ３３８，３５０．００ １３． 在建工程 期末数 ０．００ （１） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 软件科技生产用房 １５，７８１，０９８．８２ １５，７８１，０９８．８２ 合 计 １５，７８１，０９８．８２ １５，７８１，０９８．８２ （２） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 增加 固定资产 减少 来源 软件科技生产用房 １５，７８１，０９８．８２ ２７，３９９，９００．４４ ４３，１８０，９９９．２６ 募集资金及贷款 ２，０００ 万元 合 计 １５，７８１，０９８．８２ ２７，３９９，９００．４４ ４３，１８０，９９９．２６ （３） 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 软件科技生产用房 ２０４，１６８．８０ ９２９，４１２．４６ １，１３３，５８１．２６ ５．９４％（年） 小 计 ２０４，１６８．８０ ９２９，４１２．４６ １，１３３，５８１．２６ 公司 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日募集资金到位后，停止利息资本化。 １４． 无形资产 期末数 ８，５５５，０００．００ （１） 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中间业务平台软件 Ｖ２．０ ３，１４６，６６６．６７ ３，１４６，６６６．６７ 银银通系统 Ｖ４．０ ５，４０８，３３３．３３ ５，４０８，３３３．３３ 合 计 ８，５５５，０００．００ ８，５５５，０００．００ （２） 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 减少 摊销 数 销额 摊销期限 中间业务平台软件 Ｖ２．０ 外购 ３，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ ５３，３３３．３３ ３，１４６，６６６．６７ ５３，３３３．３３ ５９ 个月 银银通系统 Ｖ４．０ 外购 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ ９１．６６６．６７ ５，４０８，３３３．３３ ９１，６６６．６７ ５９ 个月 合 计 ８，７００，０００．００ ８，７００，０００．００ １４５，０００．００ ８，５５５，０００．００ １４５，０００．００ （３） 无形资产减值准备 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计提无形资产 减值准备。 （４） 对本期发生的单项价值 １００ 万以上的无形资产入账依据的说明 １） ２００２ 年 １１ 月 ８ 日本公司与杭州先创科技有限公司签订《银行中间业务平台软件 Ｖ２．０ 著作权转让合同》，根据协议本公司以 ３２０ 万元购买其拥有的“中间业务平台软件 Ｖ２．０”软件 著作权。 ２） ２００２ 年 １１ 月 １５ 日本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《银银通系统 Ｖ４．０ 著作权 转让合同》，根据协议本公司以 ５５０ 万元购买其拥有的“银银通系统 Ｖ４．０ 著作权”。 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日本公司向中国版权保护中心申请上述软件著作权过户手续，公司从 ２００２ 年 １２ 月开始按 ５ 年平均摊销。 （５） 本期增加的无形资产有关著作权过户手续尚在办理中。 １５．其他长期资产 期末数 ３，９３４，８６８．７７ 34 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 （１） 明细情况 类 别 期末数 期初数 未实现融资收益 －４，０６５，１３１．２３ －６，４５２，３２９．０３ 未担保余值 ８，０００，０００．００ ８，８００，０００．００ 合 计 ３，９３４，８６８．７７ ２，３４７，６７０．９７ （２） 其他说明 系本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采用融资租赁方式 对外出租电子设备发生的尚未分配的递延融资收益和期末未担保余值，详见本会计报表附注十 二（五）之说明。 公司对未实现融资收益采用直线法分配。 １６． 短期借款 期末数 ９，６００，０００．００ （１） 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 ４，４５０，０００．００ 保证借款 ５，０００，０００．００ 抵押借款 ３，３００，０００．００ 质押借款 ６，３００，０００．００ 合 计 ９，６００．０００．００ ９，４５０，０００．００ （２） 无逾期借款。 １７． 应付票据 期末数 ３３，１０２，３９０．００ （１） 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ３３，１０２，３９０．００ ４，０１４，５９３．８０ 合 计 ３３，１０２，３９０．００ ４，０１４，５９３．８０ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东账款。 １８． 应付账款 期末数 ５０，４３３，６０７．６４ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东账款。 （２） 无账龄 ３ 年以上的大额应付账款。 １９． 预收账款 期末数 ３，３１０，６４４．７２ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东账款。 （２） 账龄 １ 年以上的预收账款未结算原因的说明 账龄 １ 年以上的预收账款共计 ５２，６３０．５０ 元，系货款尾款尚未结算。 ２０．应付工资 期末数 ３，１０３，８００．００ 期末无拖欠性质工资。 ２１． 应付股利 期末数 １７，５３８，０００．００ （１） 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 发起人股股东 １２，１３８，０００．００ ６，０８６，４７４．６９ 社会公众股股东 ５，４００，０００．００ 合 计 １７，５３８，０００．００ ６，０８６，４７４．６９ 35 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 其他说明 期末数系根据 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日董事会一届十次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本为基数，每 １０ 股派发现金股利 ３ 元（含税） ，尚待公司股东大会通过后 实施。 ２２． 应交税金 期末数 １１，４５４，１７３．８４ （１） 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 ７，１８５，２１２．９９ ３，９２０，８７０．３８ １７％ 营业税 －７１９，９４６．５７ －８８９，６８２．５８ ５％ 城市维护建设税 ５７７，８９８．０６ ２３４，９７２．７８ ７％、１％ 企业所得税 ４，１６３，５７１．２６ ２，５１６，４９７．４３ １５％、２７％、３３％ 代扣代交个人所得税 ２４７，４３８．１０ １２２，５２５．９５ 适用税率扣缴 合 计 １１，４５４，１７３．８４ ５，９０５，１８３．９６ （２） 其他说明 营业税期末余额负数，主要系子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司按 收到的设备融资租赁租金预交营业税所致。 ２３．其他应交款 期末数 ３３０，２２７．４６ 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 ３３０，２２７．４６ ３４，６３４．８１ 按应交流转税税额的 ４％、３％计缴 兵役义务费 １１２，７３６．２１ 按应交流转税税额的 ０．４％计缴 水利基金 ６５，７０４．８８ 按营业收入的 ０．１％计缴 合 计 ３３０，２２７．４６ ２１３，０７５．９０ ２４． 其他应付款 期末数 １，９６７，０６０．４６ （１） 持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 宁波经济技术开发区 １１０，０３３．３０ １１０，０３３．３０ 春秋科技开发有限公司 小 计 １１０，０３３．３０ １１０，０３３．３０ （２） 无账龄 ３ 年以上的大额其他应付款。 （３） 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州大地网络工程有限公司 ４２５，０００．００ 往来款 小 计 ４２５，０００．００ ２５． 预提费用 期末数 ５２，９０６．２５ 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 房租费 ３７，８５０．００ ４３，１９５．００ 应计未付 利息 １５，０５６．２５ １７，４６５．００ 期末 １０ 天应计未付 合 计 ５２，９０６．２５ ６０，６６０．００ ２６． 长期借款 期末数 ２２８，９７１．５１ （１） 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款本金 １４，５００，０００．００ 36 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 保证借款利息 ２８，７１０．２５ 抵押借款本金 ２１２，５４８．５１ 抵押借款利息 １６，４２３．００ 合 计 ２２８，９７１．５１ １４，５２８，７１０．２５ （２） 其他说明 期末抵押借款系本公司向中国银行杭州凯旋支行购买汽车的按揭贷款尚未归还本息。 ２７．专项应付款 期末数 ２，０３６，７００．００ （１） 明细情况 种 类 期末数 期初数 拨入科研费 １，８８６，７００．００ １，５８６，７００．００ 国家拨入的专门用途拨款 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 合 计 ２，０３６，７００．００ １，７３６，７００．００ （２） 其他说明 本期增加系根据杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企一字［２００２］７９１ 号 文规定 ，公司收到的杭州市高新技术产业开发区财政局拨给本公司“客户服务中心系 统”项目的软件产业和电子信息产业发展专项资金 ３０ 万元。 ２８． 股本 期末数 ５８，４６０，０００．００ （１） 明细情况 本期增减变动（＋，－） 项 目 期初数 送 公积金 其 期末数 公发 小计 股 转股 他 国家拥有股份 １．发起 境内法人持有股份 ２４，２７６，０００．００ ２４，２７６，０００．００ （一） 人股份 外资法人持有股份 尚 未 其他 １６，１８４，０００．００ １６，１８４，０００．００ 流 通 ２．募集法人股 股 ３．内部职工股 份 ４．优先股 ５．其他 未上市流通股份合计 ４０，４６０，０００．００ ４０，４６０，０００．００ （二） １．境内上市的人民币普通股 １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ 已 ２．境内上市的外资股 流 通 ３．境外上市的外资股 股 份 ４．其他 已流通股份合计 １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ （三） 股份总数 ４０，４６０，０００．００ １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ５８，４６０，０００．００ （２） 股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 本期股本变动详见本会计报表附注十二（一）之说明。 37 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ２９． 资本公积 期末数 ２１８，０６８，６２１．９０ （１） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２１７，７９１，４９０．００ ２１７，７９１，４９０．００ 股权投资准备 ２７７，１３１．９０ ２７７，１３１．９０ 合 计 ２７７，１３１．９０ ２１７，７９１，４９０．００ ２１８，０６８，６２１．９０ （２） 资本公积增减原因及依据说明 本期资本公积变动详见本会计报表附注十二（一）之说明。 ３０． 盈余公积 期末数 ８，８５３，１３９．２０ （１） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２，７６４，６９８．９３ ３，１３７，３９３．８７ ５，９０２，０９２．８０ 法定公益金 １，３８２，３４９．４７ １，５６８，６９６．９３ ２，９５１，０４６．４０ 合 计 ４，１４７，０４８．４０ ４，７０６，０９０．８０ ８，８５３，１３９．２０ （２） 其他说明 盈余公积期初数与上年报表期末数差异 １０５，６００．６２ 元，原因详见本会计报表附注六 （一）３１（２）２）之说明。 ３１． 未分配利润 期末数 ２７，８６５，１３７．２３ （１） 明细情况 期初数 １８，０９６，１１９．２９ 加：本期增加 ３２，０１３，１０８．７４ 减：本期减少 ２２，２４４，０９０．８０ 期末数 ２７，８６５，１３７．２３ （２） 其他说明 １） 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 未分配利润本期增加均系本期净利润转入。未分配利润本期减少系根据 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日 董事会一届十次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年度母公司实现净利润的 １０％和 ５％，分 别 计 提 法 定 盈 余 公 积 ３，１３７，３９３．８７ 元 和 法 定 公 益 金 １，５６８，６９６．９３ 元 ， 合 计 减 少 ４，７０６，０９０．８０ 元；以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本为基数，每 １０ 股派发现金股利 ３ 元（含税），共计 派发现金股利 １７，５３８，０００．００ 元。 ２） 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 未分配利润期初数与上年报表期末数差异 ５９８，４０３．５０ 元，原因系经杭州海关核查，公司本 期补缴了 ２００１ 年进口的扫描仪 ６％进口关税 ７０４，００４．１２ 元，调减了期初未分配利润 ５９８，４０３．５０ 元，同时调减了盈余公积期初数 １０５，６００．６２ 元。 注 释（二） 合并利润及利润分配表项目注释 １．主营业务收入／主营业务成本 本期数 １９０，４００，１０１．２８／１１９，３５３，５０４．３１ （１） 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 软件销售 ５２，５９１，１３４．４９ ４６，２７５，７７８．１４ 系统维护 １，２１４，５４９．０７ １，２８４，７００．００ 硬件销售 １７１，００５，７９９．９７ １３９，０４０，３１０．８９ 小 计 ２２４，８１１，４８３．５３ １８６，６００，７８９．０３ 抵销 ３４，４１１，３８２．２５ ２７，４４７，５０４．３９ 合 计 １９０，４００，１０１．２８ １５９，１５３，２８４．６４ 38 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 主营业务成本 硬件销售 １５３，７６４，８８６．５６ １２３，９６８，８８１．１５ 小 计 １５３，７６４，８８６．５６ １２３，９６８，８８１．１５ 抵销 ３４，４１１，３８２．２５ ２７，４４７，５０４．３９ 合 计 １１９，３５３，５０４．３１ ９６，５２１，３７６．７６ （２） 地区分部 本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行，因所处经济环境一致，地区分部从略。 （３） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ４５，３３６，６９５．５２ 元，占公司全部主营业务收入的 ２３．８１％。 ２．主营业务税金及附加 本期数 ７９５，２４４．９６ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 －６３７，４４３．３６ １６０，３４８．２０ 城市维护建设税 ９００，９７６．９１ ３７６，３５２．２４ 教育费附加 ５３１，７１１．４１ ２１４，８４３．０１ 合 计 ７９５，２４４．９６ ７５１，５４３．４５ （２） 其他说明 营业税本期数为负数，系本公司本期收到经杭州市地方税务局滨江征收管理局 审核退回的上年度缴纳的“四技”业务收入营业税所致。 ３． 其他业务利润 本期数 １，８０５，５３９．３２ 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 融资租赁收入２，３８７，１９７．８０ ５８１，６５８．４８ １，８０５，５３９．３２ ２，３８７，１９７．８２ ５８１，６５８．５０ １，８０５，５３９．３２ 合 计 ２，３８７，１９７．８０ ５８１，６５８．４８ １，８０５，５３９．３２ ２，３８７，１９７．８２ ５８１，６５８．５０ １，８０５，５３９．３２ ４． 财务费用 本期数 ４６０，９６６．７８ 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 １，１７４，６２６．５６ １，５２０，２０３．８０ 减：利息收入 ７４０，０６９．２０ １７４，６２６．５１ 其他 ２６，４０９．４２ １６，９５４．７９ 合 计 ４６０，９６６．７８ １，３６２，５３２．０８ ５． 投资收益 本期数－３５，０２９．２８ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 －３５，０２９．２８ 合 计 －３５，０２９．２８ （２） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ６． 补贴收入 本期数 ９，８６７，１６０．９８ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税超税负返回 ５，９６７，１６０．９８ 财政补贴 ３，９００，０００．００ ８，６２０，０００．００ 财政扶持资金 ５９３，０００．００ 合 计 ９，８６７，１６０．９８ ９，２１３，０００．００ 39 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 １） 增值税超税负返回，系根据财政部、国家税务总局和海关总署财税［２０００］２５ 号文和浙 江省国家税务局、浙江省信息产业厅浙国税流［２００１］８３ 号文的有关规定，本公司自行研制开发 的软件产品销售收入按 １７％的税率计缴增值税，实际税负超过 ３％的部分经杭州市国家税务局开 发区管理局审核后予以退回，本期发生额系公司实际收到本期的增值税超税负返回部分。 ２） 财政补贴，系根据宁波开发区财税局的证明，２００２ 年 ２ 月 ８ 日本公司控股子公司宁波 经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司收到该局拨入的高新技术发展资金补助 ３９０ 万元， 支持企业光盘票据缩微系统等产品的研究开发。 ７． 营业外收入 本期数 ２２６．００ 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 ３，２８８．５０ 工程按时开工奖励 ２６４，０００．００ 其 他 ２２６．００ １３，０００．００ 合 计 ２２６．００ ２８０，２８８．５０ ８． 营业外支出 本期数 ８１８，７８７．４２ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 罚款支出 ２，７１３．４０ ２，１３０．００ 处置固定资产净损失 ４７０，２１６．３４ 捐赠支出 ５，２１４．００ ５，０００．００ 水利建设基金 １０，８６０．０２ １２０，１９２．７６ 未担保余值减少 ８００，０００．００ 合 计 ８１８，７８７．４２ ５９７，５３９．１０ （２） 其他说明 未担保余值减少 ８００，０００．００ 元，系控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有 限公司采用融资租赁方式出租电子设备，本期末预计可收回金额低于其账面价值部分，于本期 确认为当期损失。 注 释（三） 合并现金流量表项目注释 １． 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 财政扶持性资金 ３，９００，０００．００ 小 计 ３，９００，０００．００ ２． 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 研究开发费 ６，０５８，９０９．９４ 差旅费 ４，２１７，５８７．７９ 租赁费 ２，１０１，１２８．９２ 交际应酬费 １，７０６，２１６．３５ 广告及展示费 １，２６８，６４６．０５ 邮电通讯费 １，２４３，５１６．６５ 汽车费 ７０３，１４６．５７ 小 计 １７，２９９，１５２．２７ 40 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ３． 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 ４． 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 ５． 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 ６． 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 附 注七 、 母 公 司 会 计 报 表 项 目 注 释 注 释（一） 母公司资产负债表项目注释 １． 应收账款 期末数 ４０，１９７，４１４．４６ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ３８，３７５，３２７．５９ ８９．７１ １，９１８，７６６．３８ ３６，４５６，５６１．２１ １８，０８１，７５７．８７ ９４．９７ ９０４，０８７．８８ １７，１７７，６６９．９９ １－２ 年 ３，６０３，７７７．９０ ８．４３ ３６０，３７７．７９ ３，２４３，４００．１１ ７８０，９００．００ ４．１０ ７８，０９０．０２ ７０２，８０９．９８ ２－３ 年 ６４３，７９０．２０ １．５０ １９３，１３７．０６ ４５０，６５３．１４ １７７，３４０．２０ ０．９３ ５３，２０２．００ １２４，１３８．２０ ３ 年以上 １５６，０００．００ ０．３６ １０９，２００．００ ４６，８００．００ 合 计 ４２，７７８，８９５．６９ １００．００ ２，５８１，４８１．２３ ４０，１９７，４１４．４６ １９，０３９，９９８．０７ １００．００ １，０３５，３７９．９０ １８，００４，６１８．１７ （２） 期末应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １６，２６４，８３４．５５ 元，占应收账款账 面余额的 ３８．０２％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 ２． 其他应收款 期末数 ２３，６４４，４５３．９３ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ２３，９０２，６５１．６６ ９５．２８ １，１９５，１３２．５８ ２２，７０７，５１９．０８ ３，１２６，５９４．６６ ８７．３６ １５６，３２９．７５ ２，９７０，２６４．９１ １－２ 年 ８８６，０４７．８７ ３．５３ ８８，６０４．７９ ７９７，４４３．０８ ２８６，１２３．３２ ７．９９ ２８，６１２．３３ ２５７，５１０．９９ ２－３ 年 １２４，９１４．６７ ０．５０ ３７，４７４．４０ ８７，４４０．２７ ４０，０００．００ １．１２ １２，０００．００ ２８，０００．００ ３ 年以上 １７３，５０５．００ ０．６９ １２１，４５３．５０ ５２，０５１．５０ １２６，３０５．００ ３．５３ ８８，４１３．５０ ３７，８９１．５０ 合 计 ２５，０８７，１１９．２０ １００．００ １，４４２，６６５．２７ ２３，６４４，４５３．９３ ３，５７９，０２２．９８ １００．００ ２８５，３５５．５８ ３，２９３，６６７．４０ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 １５，９８２，９４３．２２ 往来款 杭州信雅达数据集成有限公司 ５，４３８，１２４．７１ 往来款 小 计 ２１，４２１，０６７．９３ （３） 期末其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ２１，８７８，６７０．４８ 元，占其他应收 款账面余额的 ８７．２１％。 （４） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 ３． 长期股权投资 期末数 １１，４９９，０２８．８１ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 １１，４９９，０２８．８１ １１，４９９，０２８．８１ ２２，３０８，２１３．５２ ２２，３０８，２１３．５２ 合 计 １１，４９９，０２８．８１ １１，４９９，０２８．８１ ２２，３０８，２１３．５２ ２２，３０８，２１３．５２ （２） 长期股权投资——其他股权投资 41 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 宁波经济技术开发区信雅 长期 ４７５，０００．００ ９５．００％ 达三金系统工程有限公司 杭州信雅达数据集成有限公司 长期 ４５０，０００．００ ９０．００％ 深圳市信雅达三金系统工程有限公司 ２０ 年 ４００，０００．００ ８０．００％ 北京信雅达三金电子技术有限公司 １０ 年 ４００，０００．００ ８０．００％ 小 计 １，７２５，０００．００ ２） 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 ３） 权益法核算的其他股权投资 ａ．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 宁波经济技术开发区信雅 ４７５，０００．００ ５，９９８，４８３．５３ １７，２１６，５９５．１７ －１１，２１８，１１１．６４ 达三金系统工程有限公司 杭州信雅达数据集成有限 ４５０，０００．００ ４４４，６２７．７７ ４４４，６２７．７７ 公司 深圳市信雅达三金 ４００，０００．００ ３４，２３５．１８ ３４，２３５．１８ 系统工程有限公司 北京信雅达三金电子技术 ４００，０００．００ －３４，９０６．７４ －６９，９３６．０２ 有限公司 小 计 １，７２５，０００．００ ６，４４２，４３９．７４ １７，２１６，５９５．１７ －１０，８０９，１８４．７１ ｂ．被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 ４） 股权投资差额 ａ． 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 北京信雅达三金电子技术有限公司 ３５０，２９２．７５ ３５０，２９２．７５ ３５，０２９．２８ ３１５，２６３．４７ １０ 年 小 计 ３５０，２９２．７５ ３５０，２９２．７５ ３５，０２９．２８ ３１５，２６３．４７ ｂ．股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六（一）７（２）２）之说明。 注 释 （二） 母公司利润及利润分配表项目注释 １． 主营业务收入 本期数 １３８，２１９，４９３．０９ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 软件销售 ４９，５９２，３３６．３１ ４６，２４４，７５１．３０ 系统维护 １，２１４，５４９．０７ １，２８４，７００．００ 硬件销售 ８７，４１２，６０７．７１ ７２，０９４，０４２．９６ 合 计 １３８，２１９，４９３．０９ １１９，６２３，４９４．２６ （２） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ５８，０８０，５２９．３８ 元，占公司全部主营业务收入的 ４２．０２％。 ２． 主营业务成本 本期数 ８２，１７２，３２２．１５ 项 目 本期数 上年同期数 硬件销售 ８２，１７２，３２２．１５ ６８，４３３，４３３．７１ 合 计 ８２，１７２，３２２．１５ ６８，４３３，４３３．７１ 42 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ３． 投资收益 本期数 ６，４０７，４１０．４６ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 ６，４４２，４３９．７４ ８，４６４，５４９．５４ 所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 －３５，０２９．２８ 合 计 ６，４０７，４１０．４６ ８，４６４，５４９．５４ （２） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 附注八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 １．存在控制关系的关联方 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 杭州信雅达电子有限公司 杭州市 软件技术开发与服务 股东 有限责任公司 朱乃成 郭华强 股东 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州信雅达电子有限公司 １，０６０，０００．００ １，０６０，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 杭州信雅达电子有限公司 １９，０３６，４３０．００ ４７．０５％ １９，０３６，４３０．００ ３２．５６％ 郭华强［注］ ７，２７４，７０８．００ １７．９８％ ７，２７４，７０８．００ １２．４４％ ［注］：郭华强系杭州信雅达电子有限公司股东，通过该公司间接持有本公司股份 ２３．３６％，连同直接持有本公司股份 １２．４４％，共计持有本公司股份 ３５．８０％。 ２．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 本公司股东 （二） 关联方交易情况 １． 关联方应收 （预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（预收） 余额 项目及关联方名称 应付（预付）款余额的比重（％） 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应付款 宁波经济技术开发区春秋科 １１０，０３３．３０ １１０，０３３．３０ ５．５９％ ４．１１％ 技开发有限公司 小 计 １１０，０３３．３０ １１０，０３３．３０ ５．５９％ ４．１１％ ２． 其他关联方交易 （１）本公司在全国各地设立的 ２４ 个办事处，各办事处主要是为本公司及控股 子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司硬件产品、软件产品的售 前、售后等联系客户，各办事处发生的共同费用主要为房租费、办公费等支出。根 据 ２００１ 年 １１月 １８ 日公司与子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公 司签订的协议，本公司同意该子公司 ２００１ 年度可共同使用本公司在全国各地设立的 43 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 办事处场地及附属设备，所产生的共同费用根据双方联系客户及售后服务业务量的 大小划分，本公司承担共同费用的 ６０％，宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程 有限公司承担共同费用的 ４０％。２００２ 年为进一步理清关系，简化财务核算，本公司 与子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司于 ２００２ 年 １ 月 ２０ 日签 订协议，商定从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，对办事处发生的费用进行个别认定，其中杭州、 上海、广州、西安等 １６ 个办事处发生的费用计 ５，２９０，１７４．４７ 元，由本公司列支。 哈尔滨、武汉、成都等 ８ 个办事处发生的费用计 ３，６３２，１４３．６３ 元，由子公司宁波经 济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司列支。 （２） 关键管理人员报酬 ２００２ 年度公司共有关键管理人员 ２０ 人，其中，在本公司领取报酬 １７ 人，全年 报酬总额 ３５６．５０ 万元。２００１ 年度公司共有关键管理人员 １９ 人，其中，在本公司领 取报酬 １７ 人，全年报酬总额 ３３７．５０ 万元。公司关键管理人员报酬情况如下 ： ２００２ 年度 报酬档次 １０－１５ 万元 １５－２０ 万 ２０－２５ 万元 ２５－３５ 万元 人数 ３ ５ ４ ５ ２００１ 年度 报酬档次 １０－１５ 万元 １５－２０ 万元 ２０－２５ 万元 ２５－３５ 万元 人数 ５ ５ ３ ４ 附注九、或有事项 无重大或有事项。 附注十、承诺事项 无重大承诺事项。 附 注十 一 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 中 的 非 调 整 事 项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 附 注十 二 、 其 他 重 要 事 项 （１） 根据本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的决议，本公司申请通过向社会 公开发行人民币普通股（Ａ）股增加注册资本 １，８００ 万元，经中国证监会证监发行字 ［２００２］１０１ 号文核准，并经上海证券交易所同意，于 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日，采用全部 向二级市场配售方式发行 Ａ 股 １，８００ 万股，发行价每股 １３．８７ 元，共计募集资金 ２４９，６６０，０００．００ 元。其中 １，８００ 万元作增加股本，其余扣除发行费用后的余额 ２１７，７９１，４９０．００ 元列作“资本公积”。股本增加业经浙江天健会计师事务所验证， 并出具浙天会验 ［２００２］第 １０７ 号《验资报告》 ，公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日办妥工 商变更登记手续。 （２） 本公司以杭州市文三路 ２５２ 号伟星大厦 ６ 楼 １，０１８．９５ 平方米房产按评估 价 ４７９ 万元作为抵押，与中国工商银行浙江省分行营业部签订最高额抵押合同，最 高贷款金额为 ３３０ 万元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已取得该项抵押合同下的 借款 ３３０ 万元。 44 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 （３） 本公司以应收中国工商银行辽宁省分行“储蓄光盘缩微系统”货款 ９，０４５，０００．００ 元，向中国工商银行浙江省分行质押，取得期限为 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日的借款 ６，３００，０００．００ 元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已 经收到上述货款 ４，２３７，６１０．００ 元，余额 ４，８０７，３９０．００ 元尚未收回。 （４） 本公司向中国银行杭州凯旋支行按揭购买别克车 １ 辆，按揭总金额为 ２３７，０００．００ 元，期限从 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日至 ２００５ 年 ８ 月 ２１ 日，年按揭利率 ５．４９％， 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司已经归还本金 ２４，４５１．４９ 元。 （５） 本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采 用融资租赁方式出租电子设备，分别为：设备原价 ４５，３３７，１７１．９９ 元，租金总额为 ４７，５００，０００．００ 元，租赁期限从 ２０００ 年 １ 月至 ２００５ 年 １ 月；设备原价 ２，６７７，１０３．３４ 元，租金总额为 ２，９４１，０００．００ 元，租赁期限从 ２０００ 年 １ 月至 ２００３ 年 １ 月。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司已收到租赁期内应收的全部租赁款共计 ５０，４４１，０００．００ 元， 故本会计报表“其他长期资产”项下无应收融资租赁款余额。本期分摊未实现融资 收益 ２，３８７，１９７．８０ 元，计入“其他业务收入”反映。上述二项租赁设备确定的未担 保余值原为 ８，８００，０００．００ 元，期末经检查租赁总额为 ２，９４１，０００．００ 元的电子设备 未担保余值预计减值 ８００，０００．００ 元，该控股子公司本期将该减值部分计入 “营业 外支出”反映。 45 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 （四）会计报表补充资料 ２００２ 年度会计报表补充资料 金额单位：人民币元 补充资料一、２００２ 年杭州信雅达系统工程股份有限公司（以下简称“公司”）全面摊薄和加权平均 计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项目 ２００２ 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ７０，２５１，３５２．０１ ２２．４３ ５２．８８ １．２０ １．６２ 营业利润 ３０，３２２，４３７．３４ ９．６８ ２６．８６ ０．５２ ０．７０ 净利润 ３２，０１３，１０８．７４ １０．２１ ２８．１５ ０．５５ ０．７４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３０，０４４，８６０．６８ ９．５９ ２６．６５ ０．５１ ０．６９ 上述财务指标的计算公式： １．面摊薄净资产收益率＝报告期净利润 ÷ 期末净资产 ２．全面摊薄每股收益 ＝报告期 净利润 ÷ 期末股份总数 ３．加权平均净资产收益率（ ＲＯＥ）的计算公式如下： NP ROE = E0 + NP ÷ 2 + Ei × Mi ÷ M0 - Ej × Mj ÷ M0 其中：ＮＰ 为报告期净利润；ＥＯ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股等新增净资产； Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ４．加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： NP EPS = S0 + S1 + Si × Mi ÷ M0 - Sj× Mj ÷ M0 其中：ＮＰ 为报告期净利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数； Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓ ｊ 为报告期因回购或 缩股等减少股份数； Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数； Ｍ ｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ５．非经常性损益： 非经常性损益是指公司发生的与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关， 但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地评价公司当期经营成果和获利 能力的各项收入、支出。 公司非经常性损益主要包括以下项目： 46 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 ·比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； ·各项营业外收入、支出； ·处理下属部门、被投资单位股权损益； ·政策有效期限短于 ３ 年的政府补贴； ·善意取得虚开的增值税发票进项税不得抵扣数； 本公司在计量上述非经常性损益时，已扣除所得税影响数。 补 充 资 料 二 、 截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 公 司 资 产 减 值 准 备 明 细 表 如 下 ： 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备 １，９７９，８２９．０６ ２，０１１，９８６．３７ ３，９９１，８１５．４３ 其中：应收账款 １，６９５，２８３．６６ １，８６６，６６２．７５ ３，５６１，９４６．４１ 其他应收款 ２８４，５４５．４０ １４５，３２３．６２ ４２９，８６９．０２ 合 计 １，９７９，８２９．０６ ２，０１１，９８６．３７ ３，９９１，８１５．４３ 47 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 备查文件 包括下列文件： （一）载有法定代表人、财务负责人及制表人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 文件存放地：浙江杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达 科技大厦 证券部 48 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 ２００２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 编制单位： 杭州信雅达系统工程股份有限公司 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ３０８，１７６，８７４．９６ ２７３，３６９，９５１．０３ ６６，５８０，７８５．１６ ５４，６５６，７９３．７２ 短期投资 应收票据 应收股利 １７，２１６，５９５．１７ 应收利息 应收账款 ５６，８１３，２９７．２３ ４０，１９７，４１４．４６ ２８，２３５，６６３．１９ １８，００４，６１８．１７ 其他应收款 ４，０１２，３０７．３３ ２３，６４４，４５３．９３ ２，７９５，６０４．１３ ３，２９３，６６７，４０ 预付账款 ８１２，９４２．５４ ５７，６１４．３４ ２，７４１，２０９．１２ ２，２２１，９４２．８７ 应收补贴款 存货 ６，９５２，８８６．５８ １，８７８，３５１．９５ ８，５４３，７９５．９１ ２，１９１，５０６．８３ 待摊费用 １１６，９２７．９３ ９８，９３５．０５ １４３，３１７．６５ １２４，１５０．９８ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３７６，８８５，２３６．５７ ３５６，４６３，３１５．９３ １０９，０４０，３７５．１６ ８０，４９２，６７９．９７ 长期投资： 长期股权投资 ３１５，２６３．４７ １１，４９９，０２８．８１ ３５０，２９２．７５ ２２，３０８，２１３．５２ 长期债权投资 长期投资合计 ３１５，２６３．４７ １１，４９９，０２８．８１ ３５０，２９２．７５ ２２，３０８，２１３．５２ 其中：合并价差 ３１５，２６３．４７ ３５０，２９２．７５ 固定资产： 固定资产原价 ６７，２７９，５７３．８７ ６２，７９５，２４５．９７ ２０，５０１，８１４．１２ １６，９９１，２６３．１２ 减：累计折旧 ９，２５５，３３４．４９ ７，８４５，１１６．１５ ５，７９７，９８２．３０ ５，１５７，１６０．９４ 固定资产净值 ５８，０２４，２３９．３８ ５４，９５０，１２９．８２ １４，７０３，８３１．８２ １１，８３４，１０２．１８ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ５８，０２４，２３９．３８ ５４，９５０，１２９．８２ １４，７０３，８３１．８２ １１，８３４，１０２．１８ 工程物资 ３３８，３５０．００ ３３８，３５０．００ 在建工程 １５，７８１，０９８．８２ １５，７８１，０９８．８２ 固定资产清理 固定资产合计 ５８，０２４，２３９．３８ ５４，９５０，１２９．８２ ３０，８２３，２８０．６４ ２７，９５３，５５１．００ 无形资产及其他资产： 无形资产 ８，５５５，０００．００ ８，５５５，０００．００ 长期待摊费用 其他长期资产 ３，９３４，８６８．７７ ２，３４７，６７０．９７ 无形资产及其他资产合计 １２，４８９，８６８．７７ ８，５５５，０００．００ ２，３４７，６７０．９７ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ４４７，７１４，６０８．１９ ４３１，４６７，４７４．５６ １４２，５６１，６１９．５２ １３０，７５４，４４４．４９ 49 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 （ 续） （２００２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日） 编制单位： 杭州信雅达系统工程股份有限公司 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ９，６００，０００．００ ９，６００，０００．００ ９，４５０，０００．００ ７，０００，０００．００ 应付票据 ３３，１０２，３９０．００ ３３，１０２，３９０．００ ４，０１４，５９３．８０ ２，７７２，５８９．８０ 应付账款 ５０，４３３，６０７．６４ ４２，７２２，１３７．５３ ２１，１０８，４２７．５９ １３，９５９，５２１．５８ 预收账款 ３，３１０，６４４．７２ １，７４７，６５１．６０ ９，６８２，３７０．２０ ３，５６８，４６２．００ 应付工资 ３，１０３，８００．００ ２，８７３，２１０．００ １，２８７，６１１．００ ９６６，３２３．００ 应付福利费 ６５３，３０１．７２ ４１０，２８５．４０ １，６３２，３３９．９１ １，１２７９０５．２７ 应付股利 １７，５３８，０００．００ １７，５３８，０００．００ ６，０８６，４７４．６９ ６，０８６，４７４．６９ 应交税金 １１，４５４，１７３．８３ ８，０５２，７５９．７４ ５，９０５，１８３．９６ ４，３２８，９９１．６０ 其他应交款 ３３０，２２７．４６ １６７，１０７．１５ ２１３，０７５．９０ １９０，３６０．０３ 其他应付款 １，９６７，０６０．４６ ９９２，８０５．４９ ２，６７８，０５４．６４ １２，１１９，２４０．０７ 预提费用 ５２，９０６．２５ ５２，９０６．２５ ６０，６６０．００ ５４，０４５．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １３１，５４６，１１２．０９ １１７，２５９，２５３．１７ ６２，１１８，７９１．６９ ５２，１７３，９１３．０４ 长期负债： 长期借款 ２２８，９７１．５１ ２２８，９７１．５１ １４，５２８，７１０．２５ １４，５２８，７１０．２５ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２，０３６，７００．００ ２，０３６，７００．００ １，７３６，７００．００ １，７３６，７００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ２，２６５，６７１．５１ ２，２６５，６７１．５１ １６，２６５，４１０．２５ １６，２６５，４１０．２５ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １３３，８１１，７８３．６０ １１９，５２４，９２４．６８ ７８，３８４，２０１．９４ ６８，４３９，３２３．２９ 少数股东权益 ６５５，９２６．２６ １，１９７，１１７．９９ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ５８，４６０，０００．００ ５８，４６，０００．００ ４０，４６０，０００．００ ４０，４６０，０００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 ５８，４６０，０００．００ ５８，４６０，０００．００ ４０，４６０，０００．００ ４０，４６０，０００．００ 资本公积 ２１８，０６８，６２１．９０ ２１８，０６８，６２１．９０ ２７７，１３１．９０ ２７７，１３１．９０ 盈余公积 ８，８５３，１３９．２０ ８，８５３，１３９．２０ ４，１４７，０４８．４０ ４，１４７，０４８．４０ 其中：法定公益金 ２，９５１，０４６．４０ ２，９５１，０４６．４０ １，３８２，３４９．４７ １，３８２，３４９．４７ 未分配利润 ４５，４０３，１３７．２４ ４４，０９８，７８８．７８ １８，０９６，１１９．２９ １７，４３０，９４９．９０ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ３１３，２４６，８９８．３３ ３１１，９４２，５４９．８８ ６２，９８０，２９９．５９ ６２，３１５，１２１．２０ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ４４７，７１４，６０８．１９ ４３１，４６７，４７４．５６ １４２，５６１，６１９．５２ １３０，７５４，４４４．４９ 50 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２ 年 度 编制单位：杭州信雅达系 统工程股份有限公司 单位: 人民币元 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 １９０，４００，１０１．２８ １３８，２１９，４９３．０９ １５９，１５３，２８４．６４ １１９，６２３，４９４．２６ 减：主营业务成本 １１９，３５３，５０４．３１ ８２，１７２，３２２．１５ ９６，５２１，３７６．７６ ６８，４３３，４３３．７１ 主营业务税金及附加 ７９５，２４４．９６ －８，６７１．９２ ７５１，５４３．４５ ４５５，６２７．０８ 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） ７０，２５１，３５２．０１ ５６，０５５，８４２．８６ ６１，８８０，３６４．４３ ５０，７３４，４３３．４７ 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） １，８０５，５３９．３２ － １，８０５，５３９．３２ － 减：营业费用 １７，１９７，５７６．０４ １３，０５４，４３４．４３ １７，１８７，５７０．７２ １２，１６３，４６１．９４ 管理费用 ２４，０７５，９１１．１７ ２０，８０５，２４５．３１ １８，０２２，９１４．２７ １５，０８４，３０４．７４ 财务费用 ４６０，９６６．７８ ３５９，９３０．３０ １，３６２，５３２．０８ １，１７９，１９７．８１ 三、营业利润（亏损以“ -”号填列 ） ３０，３２２，４３７．３４ ２１，８３６，２３２．８２ ２７，１１２，８８６．６８ ２２，３０７，４６８．９８ 加：投资收益（亏损以“-”号填列） －３５，０２９．２８ ６，４０７，４１０．４６ － ８，４６４，５４９．５４ 补贴收入 ９，８６７，１６０．９８ ５，９６７，１６０．９８ ９，２１３，０００．００ ５９３，０００．００ 营业外收入 ２２６．００ － ２８０，２８８．５０ ２８０，２８８．５０ 减：营业外支出 ８１８，７８７．４２ －６７９．１４ ５９７，５３９．１０ ５９６，０７５．２２ 四、利润总额（亏损以“ -”号填列） ３９，３３６，００７．６２ ３４，２１１，４８３．４０ ３６，００８，６３６．０８ ３１，０４９，２３１．８０ 减：所得税 ６，９５７，９５４．０２ ２，８３７，５４４．７２ ８，２３０，６５２．０３ ３，５７５，９５５．２９ 少数股东损益 ３６４，９４４．８６ － ４１７，９７６．５３ － 五、净利润（亏损以“-”号填列） ３２，０１３，１０８．７４ ３１，３７３，９３８．６８ ２７，３６０，００７．５２ ２７，４７３，２７６．５１ 加：年初未分配利润 １８，０９６，１１９．２９ １７，４３０，９４０．９０ ９２６，１０３．２５ １４７，６５５．８７ 其他转入 － － － － 六、可供分配利润 ５０，１０９，２２８．０３ ４８，８０４，８７９．５８ ２８，２８６，１１０．７７ ２７，６２０，９３２．３８ 减：提取法定盈余公积 ３，１３７，３９３．８７ ３，１３７，３９３．８７ ２，７４７，３２７．６５ ２，７４７，３２７．６５ 提取法定公益金 １，５６８，６９６．９３ １，５６８，６９６．９３ １，３７３，６６３．８３ １，３７３，６６３．８３ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 ４５，４０３，１３７．２３ ４４，０９８，７８８．７８ ２４，１６５，１１９．２９ ２３，４９９，９４０．９０ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 １７，５３８，０００．００ １７，５３８，０００．００ ６，０６９，０００．００ ６，０６９，０００．００ 转作资本（股本）的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ２７，８６５，１３７．２３ ２６，５６０，７８８．７８ １８，０９６，１１９．２９ １７，４３０，９４０．９０ 利润表 补充材料： 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － 自然灾害发生的损失 － － 会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ８３６．７２ ３６，４０５．７８ 债务重组损失 － － 其他 － － 51 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 2002 年 度 编制单位： 杭州信雅达系统工程股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １２５，２８０，４３５．０２ １９３，８３７，１８２．３０ 收到的税费返还 ７，７２９，３２２．３６ ７，７２９，３２２．３６ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２，３００，０００．００ ５，５９６，１３２．８６ 现金流入小计 １３５，３０９，７５７．３８ ２０７，１６２，６３７．５２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５０，２０１，８４５．５８ ８５，７５８，１８１．１４ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２，９４３，７７９．５２ １７，６３６，２５６．１８ 支付的各项税费 １８，８８５，０７１．１０ ２６，０６２，８２４．１５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２５，００３，３７１．１４ ２２，６４３，０９３．２２ 现金流出小计 １０７，０３４，０６７．３４ １５２，１００，３５４．６９ 经营活动产生的现金流量净额 ２８，２７５，６９０．０４ ５５，０６２，２８２．８３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ７１，４３６．１４ ７１，４３６．１４ 收到的其他与投资活动有关的现金 ６９６，６６９．３３ ７３９，９８６．９０ 现金流入小计 ７６８，１０５．４７ ８１１，４２３．０４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２６，３７８，９０８．３８ ２６，８２０，３０８．２８ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２６，３７８，９０８．３８ ２６，８２０，３０８．２８ 投资活动产生的现金流量净额 －２５，６１０，８０２．９１ －２６，００８，８８５．２４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２３５，７９１，４９０．００ ２３５，７９１，４９０．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款所收到的现金 ４６，８００，０００．００ ４６，８００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２８２，５９１，４９０．００ ２８２，５９１，４９０．００ 偿还债务所支付的现金 ５８，４９９，７３８．７４ ６０，９４９，７３８．７４ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ８，０４３，４８１．０８ ９，０９９，０５９．０５ 其中：子公司支付少数股东的股利 ９０６，１３６．５９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 ６６，５４３，２１９．８２ ７０，０４８，７９７．７９ 筹资活动产生的现金流量净额 ２１６，０４８，２７０．１８ ２１２，５４２，６９２．２１ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ２１８，７１３，１５７．３１ ２４１，５９６，０８９．８０ 52 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 (续 ) 编制单位： 杭州信雅达系统工程股份有限公司 单 位:人民币元 补充资料： 母公司 合 并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３１，３７３，９３８．６８ ３２，０１３，１０８．７４ 加：计提的资产减值准备 ２，７０３，４１１．０２ ２，０１１，９８６．３７ 固定资产折旧 ２，７１５，０２９．０７ ３，４８４，４２６．０５ 无形资产摊销 １４５，０００．００ １４５，０００．００ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) ２５，２１５．９３ ２６，３８９．７２ 预提费用增加 (减：减少) －５，３４５．００ －５，３４５．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 ３３５，１３０．８５ ４３４，６３９．６６ 投资损失(减：收益) －６，４０７，４１０．４６ ３５，０２９．２８ 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) ３１３，１５４．８８ １，１０３，０６５．３４ 经营性应收项目的减少(减：增加) －４３，０８２，６６５．３１ －３２，７１１，２５３．３６ 经营性应付项目的增加(减：减少) ４０，１６０，２３０．３８ ４９，７４７，４８８．９７ 其 他 －１，５８７，１９７．８０ 少数股东损益 ３６４，９４４．８６ 经营活动产生的现金流量净额 ２８，２７５，６９０．０４ ５５，０６２，２８２．８３ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２７３，３６９，９５１．０３ ３０８，１７６，８７４．９６ 减：现金的期初余额 ５４，６５６，７９３．７２ ６６，５８０，７８５．１６ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２１８，７１３，１５７．３１ ２４１，５９６，０８９．８０ 53