中房股份(600890)长春长铃2001年年度报告

长春长铃实业股份有限公司 二○○一年年度报告 （ 正 文 ） ２００２ 年 ０３ 月 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 鞠洪福董事因出差未参加第三届十七次董事会会议。 1 目 录 一、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 03 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … 04 三、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … 06 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … 08 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … 10 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 12 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 13 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 20 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 22 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 26 十一、备查文件… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 65 2 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：长春长铃实业股份有限公司 公司英文名称：ＣＨＡＮＧＣＨＵＮ ＣＨＡＮＬＩＮ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＆ ＣＯＭＭＥＲＣＥ ＣＯ．， ＬＴＤ （二）公司法定代表人：何金亭 （三）公司董事会秘书：董永吉 联系地址：长春市经济技术开发区临河街 ２３０ 号 电 话：０４３１－４６６９８８８ 转 ８６１２ 传 真：０４３１－４６４７６２２ 电子信箱：ｄｙｊｃｈａｎｌｉｎ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 公司董事会证券事务代表：桂红植 电 话：０４３１－４６４７６３２、４６６９８８８ 转 ８４１６ 传 真：０４３１－４６４７６２２ 电子信箱：ｇｈｚｃｈａｎｌｉｎ＠１６３．ｃｏｍ （四）公司注册地址：长春市经济技术开发区临河街 ２３０ 号 公司办公地址：长春市经济技术开发区临河街 ２３０ 号 邮政编码：１３００３１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈａｎｌｉｎ．ｃｏｍ 电子信箱：Ｃｈａｎｌｉｎ ＠ Ｐｕｂｌｉｃ．ｃｃ．ｊｌ．ｃｎ （五）公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：长春长铃实业实业股份公司综合办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 3 股票简称：长春长铃 股票代码：６００８９０ （七）其他相关资料： 公司首次注册登记日期为 １９９３ 年 ６ 月 １２ 日 ，地点为长春市工商行政管理局； 最近一次变更注册登记日期为 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日，地点为长春市工商行政管理局。 企业法人营业执照注册号：２２０１０１１１０２７３２ 税务登记号码：２２０１０５１２３９９２７８３ 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：长春市大马路 １３９ 号。 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据（单位：元） 利润总额： ２０，７６３，４７８．６７ 净利润： ３８，４４９，６４４．８０ 扣除非经常性损益后的净利润： ３３，０７１，４４９．１２ 主营业务利润： ８４，９８９，８４５．１２ 其他业务利润： ２，８００，６５９．７０ 营业利润： １４，８０７，５６１．９５ 投资收益： ８９６，２５２．５２ 补贴收入： ０．００ 营业外收支净额： ５，０５９，６６４．２０ 经营活动产生的现金流量净额： ７３，８５９，１１９．５８ 现金及现金等价物净增加额： －３，２０４，６８１．６３ 注：扣除的非经常性损益项目： 4 债券投资收益 １，５５８，７５５．００ 营业外收入收入 ５，００６，３５９．９３ 营业外支出 －１，１８６，９１９．２５ （二）公司近三年的主要会计数据及财务指标（单位：元） 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ３２２，７０２，９８１．３１ ３６３，７４８，４０１．９６ ４０９，３０１，５５１．３５ ３６２，７９７，４４５．７０ 净利润 ３８，４４９，６４４．８０ ６２，４９６，９７３．８２ ６６，１７８，９０９．６９ ６０，１１８，７２６．８５ 总资产 １，２１０，０３６，９５９．０８ １，１５６，０９２，４１９．８２ １，１９８，１１１，１７７．４４ １，１４６，６４１，３９７．７２ 股东权益 ７３５，５１７，３２５．２３ ７１２，１９０，７６５．０３ ７２１，７６６，６９１．６４ ６８５，９２４，６３４．２８ （注：不含少数股东权益） 每股收益 （摊薄） ０．０８ ０．２２ ０．２３ ０．２１ 每股收益 （加权） ０．０８ ０．２２ ０．２３ ０．２１ 每股净资产 １．５２ ２．４８ ２．５２ ２．３９ 调整后的每股净资产 １．５１ ２．４５ ２．４７ ２．３６ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．１５ －０．０１ －０．０１ ０．２５ 净资产收益率％（摊薄） ５．２３ ８．７８ ９．１７ ８．７６ 净资产收益率％（加权） ５．２６ ８．７８ ９．１７ ８．８２ （三）利润表附表 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．５５ １１．６２ ０．１７５３ ０．１７５３ 营业利润 ２．０１ ２．０２ ０．０３０５ ０．０３０５ 净利润 ５．２３ ５．２６ ０．０７９３ ０．０７９３ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．４９ ４．５２ ０．０６８２ ０．０６８２ （四）报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２８６，８９４，０８１ ２８８，５１０，５１２．４１ ８０，９１３，０３７．８５ ２４，７７６，０４６．８０ ５５，８７３，１３３．７７ ７１２，１９０，７６５．０３ 本期增加 １９７，９５６，９１６ －－－ １１，４４９，５２７．５６ １，９７１，４９３．６２ １１，７９１，４３５．０８ ２３，３２６，５６０．２０ 本期减少 －－－ １９７，８７１，３１８．４４ －－－ －－－ －－－ －－－ 期末数 ４８４，８５０，９９７ ９０，６３９，１９３．９７ ９２，３６２，５６５．４１ ２６，７４７，５４０．４２ ６７，６６４，５６８．８５ ７３５，５１７，３２５．２３ 5 变动原因： １、股本总数增加，资本公积金减少是因为公司在报告期内实施了转增股本方案； ２、盈余公积金、法定公益金、未分配利润增加为本年提取数。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况：（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １４８，５５２，８００ １０２，５０１，４３２ ２５１，０５４，２３２ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 １６，９８３，０００ １１，７１８，２７０ ２８，７０１，２７０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １６５，５３５，８００ １１４，２１９，７０２ ２７９，７５５，５０２ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １２１，３５８，２８１ ８３，７３７，２１４ ２０５，０９５，４９５ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １２１，３５８，２８１ ８３，７３７，２１４ ２０５，０９５，４９５ 三、股份总数 ２８６，８９４，０８１ １９７，９５６，９１６ ４８４，８５０，９９７ ２、股票发行与上市情况 （１）到报告期末为止本公司近三年没有新股发行情况。 （２）报告期内本公司股份总数增加到 ４８４，８５０，９９７ 股，但股份结构未发生变动。股份总数增加 是因为公司实施 ２０００ 年度利润分配方案：按 ２０００ 年末总股本 ２８６，８９４，０８１ 股，实施了资本公积 金每 １０ 股转增 ３ 股；实施 ２００１ 年中期资本公积金转增股本方案：按 ２００１ 年 ６ 月末总股本 ３７２，９６２，３０５ 股实施资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股，目前公司总股本为 ４８４，８５０，９９７ 股。 （二）股东情况 6 １、报告期末本公司股东总数为 ２，８６５ 户。 ２、本公司前十名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日，拥有公司股份前十名股东持股情况。 本期末持 持股占总股 股份性质 股东名称 股数（股） 本比例（％） 1.长春长铃集团有限公司 251,054,232 51.78 国家股 2.西北财务 14,285,977 2.95 流通股 3.武汉证券 7,078,613 1.46 流通股 4.江门市蓬江区荣盛实业有限公司 5,746,000 1.19 法人股 ５．海南大宏 5,446,731 1.12 流通股 ６．国兴公司 5,406,848 1.12 流通股 7.南京君悦投资咨询有限公司 4,563,000 0.94 法人股 8.广州市宇华商业配送有限公司 2,873,000 0.59 法人股 9.九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 2,568,800 0.53 法人股 10.巨化设备 2,065,706 0.43 流通股 ３、持股 ５％以上股东情况简介 国家股股东— 长春长铃集团有限公司期初持有本公司股份 １４８，５５２，８００ 股，报告期末持股 251,054,232 股，原因是报告期内本公司实施了资本公积金转增股本。国家股股东持有股份占本公 司总股本的 ５１．７８％，所持有股份本年度内没有发生任何质押、冻结情况。 长春长铃集团有限公司，１９６５ 年 ９ 月 １６ 日成立，法定代表人何金亭，公司经营范围：摩托 车、发动机制造、经销汽车（除小轿车）、电器机械及器材、仪器仪表、摩托车及配件、汽车配件、 塑料制品、通用零部件钢材、木材、建筑材料、本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业 生产、科研所需原辅材料、设备、零配件及承包境外机电行业工程；上述境外工程所需的设备、 材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。公司注册资本：１６３，９７６，０００ 元，为国 有独资公司。 ４、前十名股东中第 １、４、７、８、９ 名股东之间无关联关系，其他股东之间关联关系不详。 ５、２０００ 年 １１ 月 ２５ 日公司控股股东长春长铃集团有限公司与上海唯亚实业投资有限公司签 署了股权转让协议，即向上海唯亚实业投资有限公司转让其持有本公司 ２９．７８％的股权，转让后 7 长春长铃集团有限公司还持有本公司 ２２％的股权，本次股权转让尚在国家财政部批准之中，关于 本次股权转让事宜公告刊登在 ２０００ 年 １２ 月 ２２ 日的《上海证券报》上。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 １、基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初持 增加 年末持 股数（股） 股数（股） 黄振山 男 ５５ 董事长 １９９９．６－２００２．１ ４４２００ ３０４９８ ７４６９８ 刘胜娣 女 ５３ 副董事长 １９９９．６－２００２．６ １７０１７ １１７４２ ２８７５９ 副总经理 邹约翰 男 ５３ 董事 １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 张瑞霞 女 ５５ 董事 １９９９．６－２００２．６ １１０５０ ７６２５ １８６７５ 宣兆东 男 ３７ 董事 １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 董永吉 男 ４０ 董事、董秘 １９９９．６－２００２．６ １４１４４ ９７５９ ２３９０３ 鞠洪福 男 ４９ 董事 １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 齐怀生 男 ５４ 监事会主席 １９９９．６－２００２．６ １７０００ １１７３０ ２８７３０ 段小刚 男 ４５ 监事 １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 李万庆 男 ５２ 监事 １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 宋振华 女 ３２ 监事 ２００１．４－２００２．６ ２００ １３８ ３３８ 李 瀛 男 ３０ 监事 ２００１．４－２００２．６ ０ ０ 袁海光 男 ４０ 总经理 １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 注：（１）本公司 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日召开的第三届十五次董事会通过了黄振山辞去公司董事长 职务，２００２ 年 ３ 月 １ 日召开的 ２００２ 年第一次临时股东大会通过了黄振山辞去公司董事职务，新 增补何金亭、杨凤祥、袁海光为公司董事，同时公司第三届十六次董事会通过了选举何金亭为公 司董事长。 （２）本年度内公司董事、监事所持有的股份增加系本公司报告期内实施了资本公积金转增 股本方案。 8 （３）董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任集团职务 任职期间 黄振山 董事长兼总经理、党委书记 １９８４．１１――２００１．１２ 刘胜娣 党委副书记 １９９９．０１――至今 邹约翰 副总经理 １９９８．１２――至今 张瑞霞 总会计师 １９９８．０４――至今 宣兆东 副总经理 １９９９．０１――至今 董永吉 工会主席 １９９９．０１――至今 齐怀生 纪委书记 １９９３．０４――至今 宋振华 审计处处长 １９９８．０２――至今 ２、年度报酬情况： 董事、监事、高级管理人员报酬执行公司内部工资管理方案，实行岗位技能工资。以上董事、 监事、高级管理人员中在本公司领取报酬的有 ６ 人，年度报酬总额：１２２，６１６ 元，其中，２ 万元－ ５ 万元：２ 人，１．５ 万元－２ 万元：４ 人，报酬最高的前三名董事报酬总额：６４，９０８ 元，报酬最高 的前三名高级管理人员报酬总额：５７，７０８ 元。不在本公司领取报酬的董事及监事为：邹约翰、张 瑞霞、宣兆东、鞠洪福；齐怀生、段晓刚、宋振华，以上董事及监事均在股东单位或其他关联单 位领取报酬、津贴。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况： （１）公司监事孙跃民因年龄大、身体欠佳，报告期内辞去了监事职务。 （２）报告期内公司董事会秘书刘相云因工作变动辞去了董事会秘书职务；公司聘任董永吉 为公司董事会秘书。 （３）报告期内公司董事鲁兴才因年龄原因辞去了公司董事职务。 （二）公司员工情况 公司现有员工 ２０４４ 人，其中生产人员 １４４８ 人、销售人员 ２２９ 人、技术人员 １３０ 人、财务人 9 员 ４２ 人，管理人员 １３０ 人，员工中具有高中以上学历的 １１４７ 人，离退休员工 ２６０ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规制定 了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细 则》、《公司信息内部管理与对外披露制度》等规章制度，并按照《上市公司治理准则》的要求， 不断完善公司法人治理结构，完善现代企业制度，规范公司运作。 １、股东与股东大会 公司制定了《股东大会议事规则》，股东按所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义 务。公司股东大会运作规范，与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则， 决策时能充分考虑到中小股东的利益。 ２、控股股东与公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上独立，各自独立核算、独立承担责任和 风险。 ３、董事与董事会 公司董事的选聘严格遵循公司章程的规定，董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实诚 信、勤勉地履行职责。公司制定了《董事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策。董 事会会议严格按照规定的会议程序进行，并有完整、真实的会议记录。 ４、监事与监事会 公司制定了《监事会议事规则》，监事会依法对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会会议程序合规，有完整、真实的会议记录。 ５、绩效评价与激励约束机制 对经理人的聘任，公司严格按照有关法律、法规和公司章程的有关规定进行。公司根据公司 10 章程和内部管理制度对他们履职行为、权限、职责等作了相应约束。 ６、关于相关利益者 公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益， 共同推动公司持续、健康地发展。 ７、信息披露与透明度 公司制定了《公司信息内部管理与对外披露制度》，公司董事会秘书负责信息披露事项；公 司按照法律、法规及其他相关规定披露公司相关信息，确保信息披露真实、准确、完整、及时， 使所有股东有平等的机会获得信息。 对照《上市公司治理准则》相关规定，本公司还存在以下差异： １、尚未健全董事会下设的提名、薪酬与考核委员会； ２、董事会构成中尚无独立董事。 改进计划及措施： １、完善董事会职能。公司初步考虑在董事会下设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等 专门委员会。各委员会各司其职，相互配合，保证公司在重大决策、财务控制、人员聘用和考核 等与企业发展和股东权益保护相关的各个重大方面做到科学、合理和高效。 ２、按中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司已于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日第一次临时股东大会上修改了《公司章程》，设立了有关独立董事的条款，并物色了独 立董事人选，将于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前正式聘任独立董事。 （二）独立董事履行职责情况 截至报告期末，本公司尚未聘请独立董事。 （三）公司与控股股东分开情况 １、业务方面：报告期内本公司拥有附件分公司、配件分公司、凌宇分公司三个分公司，具 有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 ２、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理及其他高级管 11 理人员均在本公司领取报酬；公司副总经理刘胜娣在股东单位担任党委副书记；本公司与关联法 人单位均单独设立了财务部门，财务人员均未在关联公司兼职。 ３、资产方面：公司拥有独立的生产，采购和销售系统。“长春长铃”商标属股东单位长铃集 团所有，目前公司为无偿使用，本公司采购系统由股份公司独立拥有。 ４、机构方面：本公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定建立起适应公司发展 需要的组织机构，设有三个职能部门、三个分公司。 ５、财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独 立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制 公司由董事会制定公司经营目标和年度预算，针对每年考核目标完成情况，对高级管理人员 进行考评和激励。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内本公司共召开了两次股东大会，具体情况如下 ： １、２０００ 年年度股东大会： 本公司董事会 ２００１ 年 ３ 月 １３ 日在《上海证券报》上刊登了召开 ２０００ 年年度股东大会的公告。 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日在公司二楼会议室召开了 ２０００ 年年度股东大会，出席会议的股东代表 ２２ 人， 代表股份 １４９，００９，２９９ 股，占公司总股本 ２８６，８９４，０８１ 股的 ５１．９４％，符合《公司法》及《公司章 程》的规定。大会以记名投票表决方式通过了如下决议： （１）审议通过了 ２０００ 年年度董事会工作报告； （２）审议通过了 ２０００ 年年度监事会工作报告； （３）审议通过了 ２０００ 年年度财务决算报告； （４）审议通过了 ２０００ 年年度利润分配预案：每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税）； （５）审议通过了资本公积金转增股本预案：每 １０ 股转增 ３ 股； 12 （６）审议通过了修改公司章程的议案； （７）审议通过了关于核销住房周转金的议案； （８）审议批准了孙跃民先生辞去监事职务的申请，通过了更换宋振华女士为股东监事的议案。 本次股东大会决议于 ２００１ 年 ４ 月 ２１ 日在《上海证券报》上公告。 ２、２００１ 年临时股东大会： 本公司董事会 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日在《上海证券报》上刊登了召开 ２００１ 年临时股东大会的公告。 ２００１ 年 ９ 月 ２０ 日在公司二楼会议室召开了 ２００１ 年临时股东大会，出席会议的股东代表 １７ 人， 代表股份 ２００，１７５，９７６ 股，占公司总股本 ３７２，９６２，３０５ 股的 ５３．６７％，符合《公司法》及《公司章 程》的规定。大会以记名投票表决方式通过了如下决议： （１）审议通过了 ２００１ 年中期用资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股的议案； （２）审议通过了鲁兴才先生辞去董事职务的议案； 本次股东大会决议于 ２００１ 年 ９ 月 ２１ 日在《上海证券报》上公告。 （二）选举更换公司董事、监事情况 １、２００１ 年 ４ 月 ２０ 日召开的 ２０００ 年年度股东大会通过了批准孙跃民先生辞去监事职务，同 时通过了更换宋振华女士为股东监事。 ２、２００１ 年 ３ 月 ９ 日召开的公司第三届五次监事会通过了增选李瀛为公司职工监事。 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况： （１）公司主营业务范围为：摩托车、发动机、动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式 扫描仪、调制解调器的制造、销售；经销汽车（除小轿车）、汽车配件、电器机械及器材、仪器仪 表、普通机械。 13 （２）２００１ 年度公司经营情况及占主营业务收入 １０％以上产品经营情况：公司主营业务利润 主要来源于摩托车行业与电子行业。２００１ 年度摩托车行业竞争依然激烈，行业利润率低下状况没 有新的改观。公司在保住现有摩托车市场的情况下，正积极拓展其它行业，培育新的利润增长点。 ２００１ 年度摩托车行业实现主营业务收入 ２０１，４３７，９２９．５９ 万元，主营业务成本 １７５，１１３，３６０．０５ 万 元，主营业务利润 １２，８１６，６３４．４０ 万元毛利率 １３％。２００１ 年度电子行业利润比上年度有较大增长， 主营业务收入 １１３０５．０７ 万元，销售成本 ４１７７．２７ 万元， 主营业务利润 ７０７８．８２ 万元，毛利率 ６２．５４ ％。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （１）公司分公司 长春长铃实业股份有限公司附件分公司：主营摩托车配件及汽车配件，总资产 ５３５４．９９ 万元， ２００１ 年实现净利润 １２２．２７ 万元。 长春长铃实业股份有限公司配件分公司：主营摩托车及配件，总资产 ５６０９．４３ 万元，２００１ 年 实现净利润－２２０．０９ 万元。 长春长铃实业股份有限公司凌宇分公司：主营摩托车配件及汽车配件，总资产 ３９５８．３５ 万元， ２００１ 年实现净利润－１０６．２０ 万元。 （２）控股子公司 长春长铃摩托车有限公司：注册资本：２３，０４０ 万元，本公司占 ５１％，主营摩托车制造及销售， ２００１ 年实现净利润－５０６４．５８ 万元。 长春长铃实业上海有限责任公司：注册资本 ５０００ 万元，本公司占 ９０％，主要经销摩托车，农 业机械、园林机械，五金建材，发电机组、水泵，电子产品及网络集成等。２００１ 年实现净利润 ３１．２３ 万元，该公司为本公司 ２００１ 年度内新成立的。 广瀚电子科技（苏州）有限公司：注册资本 ５６０ 万美元，本公司占 ７５％，主要为生产激光打 印机、数字式扫描仪、数字照相机、调制解调器、电脑设备及通讯产品零部件；电脑周边设备的 加工。２００１ 年实现净利润 ６４４５．３１ 万元，利润比上年增长主要原因是产品质量提高，国外订单增 14 加。 北京中企联合信息网络技术有限公司： 注册资本 １５００ 万元，本公司占 ５１％，主营网络，计 算机软硬件技术开发，咨询转让、培训、服务等，２００１ 年实现净利润－１３０．５７ 万元，利润下降主 要为发展新业务做铺垫，成本增加。 长春长铃酒花制品有限公司：注册资本：１０００ 万元，本公司占 ６０％，主营酒花浸膏，２００１ 年 实现净利润－２０２．４３ 万元，利润下降主要为酒花浸膏产品价格降低，成本增加。 以上分、子公司中摩托车行业公司利润水平均较上年下降，主要是由于报告期内产量下降， 费用增加所致。 （３）公司主要参股公司 江门市大长江集团有限公司：注册资本 ２９９０ 万美元，本公司占 １６．４７％，主要生产经营摩托 车、发动机及零部件等，２００１ 年度纳入本公司收益 ８２９．２２ 万元。 江门大长江精密机械有限公司：注册资本 ３８００ 万美元，本公司占 ６．９％，主要制造及销售摩 托车零部件。２００１ 年度纳入本公司收益 ３８０．０４ 万元。 ３、主要供应商、客户情况： 向前五名供应商合计采购金额合计 １１，９１９ 万元，占年度采购总额的比例 ３８％。 向前五名客户销售金额合计 １１，６７０．３７ 万元，占年度销售总额的比例 ３６％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前摩托车市场面临着相互压价、品种杂乱无序、城市禁牌等诸多不利因素。针对这一状况， 公司将抓住入世的机遇，一方面积极积极调整产品结构，拓宽企业发展空间，培育新的利润增长 点；另一方面建立起一套以适应市场需要为目标的企业快速反应机制和有效的人才激励机制。 （二）报告期内的投资情况 １、本公司报告期内没有新的募集资金，以前年度募集资金已全部按承诺及变更后项目投入。 本公司 １９９９ 年度股东大会通过了投资 4300 万元用于汽车配套件冲压中心技改项目，该项目由本 公司的分公司附件分公司承办，该公司收到本公司投资后，于 2000 年度实际投资了 177 万元，现 15 由于汽车模具开发、制造竞争激烈，投资力度大，本公司董事会决定暂停该项目投资，将剩余资 金 4123 万元暂时收回，此决定已经 2002 年第一次临时股东大会通过，剩余资金暂时存入公司银 行帐户。 ２、本公司报告期内投资总额为 ５１５９．１７ 万元，比上年度减少 ２２３６．８３ 万元，减少幅度为 ３０％， 本期投入资金全部为自有资金。具体投资情况如下： （1）报告期本公司投资 451.40 万元受让江门市大长江集团有限公司 0.92%股权，本次受让后 本公司持有江门市大长江集团有限公司 16.47%股权，报告期末纳入本公司投资收益 829.22 万元； 报告期本公司投资 77.92 万元受让江门市大长江摩托车有限公司 0.39%股权，本次受让后本公司 还持有江门市大长江摩托车有限公司 6.9%股权，报告期末纳入本公司投资收益 2.91 万元；报告 期本公司投资 129.85 万元受让江门市大长江精密机械有限公司 0.39％股权，本次受让后本公司持 有江门市大长江精密机械有限公司 6.9%股权，报告期末纳入本公司投资收益 380.04 万元。 （2）报告期本公司投资 4500 万元与上海豪麦发电设备有限公司共同组建了长春长铃实业上海 有限责任公司，报告期末该公司实现利润 31.23 万元。 （三）报告期内的财务状况、经营成果及变动幅度超过 ３０％项目情况： １、报告期内财务状况及经营成果 （１） 总资产：２００１ 年末 １２１，００３．７０ 万元，比上年末增加 ５３９４．４５ 万元； （２）长期负债：２００１ 年末 ２０ 万元； （３）股东权益：２００１ 年末 ７３，５５１．７３ 万元，比上年末增加 ２３３２．６６ 万元； （４）主营业务利润：２００１ 年末 ８４９８．９８ 万元，比上年末增加 ４０５０．８０ 万元，是因为报告期 内纳入本公司控股公司广瀚电子科技（苏州）有限公司全年主营业务收入所致。 （５）净利润：２００１ 年末 ３８４４．９６ 万元，比上年末减少 ２４０４．７３ 万元，是因为本期管理费用 及销售费用、股权投资差额摊销增大。 ２、变动幅度超过 ３０％的项目情况说明 （１）营业费用：２７５４．１１ 万元，比上年增加 １７１５．８０ 万元，是因为报告期内本公司控股公司 16 长春长铃摩托车有限公司成立了控股 ９５％股权的销售公司，销售费用增加所致。 （２）管理费用：４３８３．３１ 万元，比上年增加 １２５３．７２ 万元，是因为提取存货减值准备所致。 （３）短期投资：９７８８．２１ 万元，比上年增加 ４７８８．２１ 万元，是因为报告期内本公司投国债所 致。 （４）应收票据：２１５４．３ 万元，比上年增加 １７３１．９６ 万元，是因为应收销货款增加。 （５）预付帐款：８３５７．５６ 万元，比上年增加 ２１５５．６０ 万元，是因为本公司控股子公司广瀚电 子科技（苏州）有限公司及长春长铃实业上海有限责任公司预付的采购材料款增加。 （６）应付票据：１００，０００，０００ 元，比上年增加 １００，０００，０００ 元，是因为本公司与长春长铃摩 托车有限公司，长春长铃实业上海有限责任公司签订了采购及委托采购合同。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规重大变化的影响 １、报告期内摩托车行业竞争依然激烈，行业利润率低下状况没有新的改观。如果强化行业 管理，整顿行业秩序，摩托车业现状将有所改观。电子行业由于受西方经济衰退、国际间的大的 专业加工厂在公司所在地逐渐增多、加工费下降等诸多不利因素的影响将出现利润下滑现象。 ２、中国加入 ＷＴＯ 将面临国外产品、技术、投资等方面的挑战，但关税的降低有利于公司从全 世界范围组织生产要素，优化资源配置，以缩短产品开发周期，提升企业竞争力。 ３、根据国家有关规定，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起本公司将执行新的所得税政策，不再享受“先 征后返”所得税优惠政策，将对本公司 ２００２ 年度利润有一定影响。 （五）２００２ 年经营目标及措施 预计公司主营业务收入增长 １５－２０％，努力实现财务状况进一步好转，经营成果进一步扩大。 为实现上述目标，我们将采取下列措施： １、以技术创新为动力，加快产品开发。在产品的研制开发方面，以课题国际化、开发市场 化、成果商品化为目标，以开发人员待遇与市场效果相结合为原则抓好摩托车等现有产品的研制 开发，实现产品宽系列、价格系列化，提高产品的盈利空间。 ２、调整产品结构，培育新的利润增长点。我们将以动力机械为核心开发研制上游产品及下 17 游产品，拓宽企业产品的市场空间，增加企业效益。 ３、完善营销网络平台，实现资源共享。通过营销体系实现产品销售、配件供应、客户服务、 信息收集、资金回笼、产品开发等所需资源共享，使其资源得以综合利用，提高对市场的反应速 度。 ４、强化成本控制，提升企业竞争实力。通过完善比价采购，加强财务成本核算，实施经济活 动分析，整合业务流程，提高材料、设备利用率及工作效率。 （六）报告期内的董事会日常工作情况 １、报告期董事会的会议情况及决议内容： （１）２００１ 年 ３ 月 ９ 日公司董事会召开了第三届九次会议，会议审议通过了如下决议： ａ、审议通过了 ２０００ 年年度报告正文及摘要； ｂ、审议通过了 ２０００ 年年度董事会工作报告； ｃ、审议通过了 ２０００ 年年度财务决算报告； ｄ、审议通过了 ２０００ 年年度利润分配预案：按 ２０００ 年末总股本每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税）； ｅ、审议资本公积金转增股本预案：按 ２０００ 年末总股本拟用资本公积金向全体股东每 １０ 股 转增 ３ 股； ｆ、审议通过了公司 ２００１ 年年度利润分配政策：公司拟在 ２００１ 年年度进行 １ 次利润分配； 公司 ２００１ 年年度实现净利润用于股利分配的比例为 ２０％－５０％；公司本年度未分配利润在下一 年度将不做分配；公司 ２００１ 年的分配主要是采用现金形式；具体分配方案将根据公司当时的实际 情况而定； ｇ、决定增加营业范围并修改《公司章程》第二章第十三条； ｈ、审议通过了本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司发起设立长铃摩托车销售有限公 司的议案； ｉ、审议通过了核销住房周转金－３，２００，１３３．６４ 元的议案； 18 ｊ、审议通过了转让山东龙口长铃摩托车有限公司 ３０％股权的议案； ｋ、授权董事长对贷款总额在 ２ 亿元（含 ２ 亿元）以内的贷款计划有审批权。 （２）２００１ 年 ５ 月 ８ 日公司董事会召开了第三届十次会议，会议审议通过了如下决议： ａ、审议通过了成立长春长铃实业股份有限公司上海分公司的决议； ｂ、审议通过了鲁兴财先生因年龄原因提出的辞去董事职务的申请。 （３）２００１ 年 ６ 月 ２５ 日公司董事会召开了第三届十一次会议，会议审议通过了受让江门市蓬 江区资产经营管理公司转让的江门市大长江集团 ０．９２％股权、江门市大长江摩托车有限公司 ０．３９％ 股权、江门市大长江精密机械有限公司 ０．３９％股权的议案。 （４）２００１ 年 ８ 月 １０ 日公司董事会召开了第三届十二次会议，会议审议通过了如下决议： ａ、审议通过了转让本公司所持有的永康长铃摩托车有限公司 ５１％股权的议案； ｂ、审议通过了转让本公司所持有的永康长铃摩托车销售有限公司 ５１％股权的议案。 （５）２００１ 年 ８ 月 １４ 日公司董事会召开了第三届十三次会议，会议审议通过了如下决议： ａ、审议并通过了公司 ２００１ 年中期报告及摘要； b、审议并通过了关于增加计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款四项资产减值准备 的议案； c、审议并通过了为本公司控股子公司长春长铃酒花制品有限公司继续提供 500 万元贷款担保 的议案； d、审议并通过了拟转让本公司持有的长春长铃集团天宇工贸有限公司 20%股权（投资额 100 万元），转让后本公司不再持有该公司的股权； e、审议通过了 2001 年中期利润分配的预案：本年度中期利润不分配； f、审议通过了资本公积金转增股本的预案：每 10 股转增 3 股。 （６）２００１ 年 ９ 月 ２４ 日公司董事会召开了临时会议，会议审议通过了将第三届十次董事会决 定的在上海成立以营销为主的分公司改为组建有限责任公司的决议。 （７）２００１ 年 １０ 月 ９ 日公司董事会召开了临时会议，会议审议通过了如下决议： 19 ａ、审议通过了刘相云女士因工作变动辞去董事会秘书职务的申请； ｂ、决定聘任董永吉先生为公司董事会秘书。 （８）２００１ 年 １２ 月 １９ 日公司董事会召开了第三届十四次会议，会议审议通过了以公司近期收 回往来帐款（属自有资金）９８００ 万元，以自营方式，暂时用于短期国债投资的决议。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）２０００ 年度利润分配方案：２００１ 年 ４ 月 ２０ 日公司召开的 ２０００ 年度股东大会，通过了 ２０００ 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日在《上海证券报》上刊登了 分红派息及资本公积金转增股本实施公告，股权登记日为 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日，除权除息日为 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日。 （２）２００１ 年中期资本公积金转增股本方案：２００１ 年 ９ 月 ２０ 日召开的 ２００１ 年临时股东大会 通过了 ２００１ 年中期资本公积金转增股本方案，本公司 ２００１ 年 ９ 月 ２１ 日在《上海证券报》上刊登 了 ２００１ 年中期资本公积金转增股本实施公告，股权登记日为 ２００１ 年 ９ 月 ２７ 日，除权日为 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日。 （七）２００１ 年度利润分配预案 经中磊会计师事务所审计，公司 ２００１ 年实现净利润 ３８，４４９，６４４．８０ 元，扣除以母公司备考 前净利润 ３９，４２９，８７２．３３ 元为基数提取的 １０％法定公积金 ３，９４２，９８７．２３ 元和 ５％法定公益金 １，９７１，４９３．６２ 元，扣除控股子公司提取的法定盈余公积、公益金、职工奖励福利基金 ６，１９８，１９８．９６ 元，本年度可供股东分配的利润为 ２６，３３６，９６４．９９ 元，加上年初未分配利润 ５５，８７３，１３３．７７ 元， 期末可供股东分配的利润合计为 ８２，２１０，０９８．７６ 元。 公司董事会决定本次利润分配预案为：按 ２００１ 年末总股本 ４８４，８５０，９９７ 股计，向全体股东按 每 １０ 股派发现金股利 ０．３０ 元（含税），未分配利润 ６７，６６４，５６８．８５ 元结转下一年度。 此预案需经 ２００１ 年度股东大会审议通过。 八、监事会报告 20 一年来，公司监事会本着对广大股东及全体员工负责的精神，根据《公司法》和《公司章程》 的规定，认真履行了公司章程赋予的职责，对公司生产经营、财务状况等进行监督、并对企业内 部改革和企业管理等进行参与决策。 （一）监事会召开情况 1、2001 年 3 月 9 日召开了第三届五次监事会，会议审议通过了公司 2000 年度监事会工作报 告，同时审议通过了孙跃民同志辞去公司监事职务的申请，并根据股东提名推荐宋振华为公司监 事候选人，根据职工代表大会选举增选李瀛为公司监事。 2、2000 年 8 月 14 日召开了第三届六次监事会，会议内容如下： （1）审议了 2001 年中期报告及摘要； （2）审议了增加计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款四项资产减值准备的议案； （3）审议通过了为本公司控股子公司长春长铃酒花制品有限公司继续提供 500 万元贷款担保 的议案； （4）审议了拟转让本公司持有的长春长铃集团天宇工贸有限公司 20%股权，转让后本公司 不再持有该公司的股权的议案； （5）审议了 2001 年中期利润分配的预案：本年度利润不分配； （6）审议了用资本公积金每 10 股转增 3 股的预案。 （二）监事会独立意见 公司监事会通过一系列监督、检查、审核程序，对公司 2001 年度经营运作等有关情况形成下 列意见： 1、公司依法运作情况。公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予 的职权，对股东大会、董事会的召开程序；决议事项；董事会对股东大会决议的执行情况；公司 董事、经理班子执行职务情况等进行了监督，认为公司能够严格依法规范运作，经营决策科学合 理，内部监督制度完善，监事会未发现公司董事、经理班子在执行公司职务时有违反法律、法规、 21 公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司监事对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，监事会认为， 公司财务活动，财务报表的编制等符合《会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，公司 2001 年年度报告真实反映了公司财务状况和经营成果。中磊会计师事务所出具的中磊审字[2002]第 5018 号审计报告，审计意见客观公正。 3、最近一次募集资金使用情况。公司最近一次募集资金实际投资项目有部分变更，变更程序 合法。 4、收购、出售资产情况。报告期内，公司收购、出售资产是在公平、公正原则下进行的，没 有发生内部交易损害部分股东权益或造成资产流失的情况。 5、关联交易情况。报告期内涉及的关联交易事项公平合理，无损害上市公司利益的情况。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购、出售资产情况： １、关于收购股权情况已在董事会报告投资情况中说明。 ２、报告期内本公司转让了持有的永康长铃摩托车有限公司 ５１％股权，该公司注册资本 １０００ 万元，评估净资产值为 ２９５．１６ 万元，经协商确定转让价格为 ２００ 万元；报告期内本公司转让了持 有的永康长铃摩托车销售有限公司 ５１％股权，该公司注册资本 １００ 万元，评估净资产值为－１８７．６７ 万元，因该公司已处于亏损状态，转让价格定为 １．００ 元，以上两公司转让收益为 ７８．５ 万元，转 让后本公司不再持有上述两公司股权。本次转让款项公司已收到，财产交接手续已办理完毕，营 业执照的变更正在办理之中。上述股权转让不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性，同时避 免了因其继续亏损，给本公司带来的更大损失。 ３、出售无形资产情况： （１）报告期内公司控股子公司长铃摩托车有限公司向宁波大榭开发区东达贸易公司转让非专 利技术，收取技术转让费 ５００ 万元，本次技术转让为本公司带来净利润 １２１．６１ 万元； 22 （２）报告期内公司控股子公司长铃摩托车有限公司向山东龙口机械有限公司转让技术，收取 技术转让费 １５６ 万元，本次技术转让为本公司带来净利润 ７５．５８ 万元； （３）报告期内本公司向上海可润电器有限公司出售技术使用权，收取技术转让费 １８０ 万元， 本次技术转让为本公司带来净利润 １１３．９７ 万元。 （三）关联交易情况 １、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 定价原则：参照同行业市场价格，充分考虑双方利益的基础上协议定价。 本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司从长春长铃发动机有限公司采购发动机 3605 万 元，占全部材料采购量的 17％。 本公司与发动机公司发生的关联交易结算方式主要为转帐结算方式。发动机公司设置主要是 为本公司摩托车生产配套，目前发动机采购不完全依赖关联方长铃发动机有限公司，只是在同等 条件下优先采购其产品。 ２、公司与关联方之间发生的债权、债务往来、担保等事项，形成的原因及对公司影响： (1)关联方往来： a.应收款项 2001 年末余额 长春长铃集团销售有限公司 5,696 万元 长春长铃发动机有限公司 309 万元 长春长铃集团轻型摩托有限公司 91 万元 长春铃集团综合服务公司 23 万元 山东(龙口)长铃机械有限公司 216 万元 山东(龙口)摩托车销售有限公司 31 万元 永康长铃摩托车有限公司 234 万元 小 计 6,600 万元 23 b.应付款项 2001 年末余额 长春长铃集团有限公司 630 万元 长春长铃集团职工医院 11 万元 长春长铃集团机械加工厂 111 万元 长春长铃集团物资贸易中心 149 万元 长春长铃集团运输公司 81 万元 长春长铃发动机有限公司 30 万元 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 755 万元 小 计 1,767 万元 本公司与关联方之间发生的债权、债务往来主要为报告期内发生的采购与销售货款形成的应 收应付关系。 （２）与关联方的担保事项见“（四）重大合同及其履行情况之 ２”。 （四）重大合同及其履行情况 １、本公司报告期内没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 ２、担保事项 （１）报告期内本公司为控股子公司长春长铃酒花制品有限公司继续提供 ５００ 万元贷款担保， 本次担保经公司第三届十三次董事会通过，担保类型为承担连带责任担保。根据该公司资金困难 及偿还能力情况，本公司可能承担连带责任。 （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，长春长铃集团有限公司为本公司控股公司长春长铃摩托车有 限公司短期借款 ５７００ 万元提供担保。 （３）报告期内上海唯亚实业投资有限公司为本公司控股公司广瀚电子科技（苏州）有限公司提 供 １０００ 万元贷款保证。 ３、报告期内本公司没有发生继续委托他人进行现金资产管理事项。 ４、其他重大合同： （1）2001 年 4 月 12 日长春长铃实业股份有限公司与深圳发展银行上海分行徐汇支行签订了 综合授信额度合同，由长春长铃集团有限公司提供担保，综合授信金额 100,000,000.00 元，综合 24 授信期限为 2001 年 4 月 12 日—2002 年 4 月 12 日。公告刊登在 2001 年 4 月 14 日《上海证券报》 上。 （2）报告期内本公司分别与长春长铃摩托车有限公司及长春长铃实业上海有限责任公司签订 了摩托车采购合同 4000 万元及委托采购合同 6000 万元。 （五）公司及持股 ５％以上股东报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 （六）本公司 2000 年度报告由华伦会计师事务所审计，审计费用总计为 ３９ 万元（包括中期 审计费及验资费），已全部支付。由于公司原聘任的华伦会计师事务所在 2000— 2001 年度证券许 可证年检中未获通过，本公司 2002 年第一次临时股东大会通过了改聘中磊会计师事务所，本公司 ２００１ 年度财务报告由中磊会计师事务所审计，报告期内本公司支付给会计师事务所的报酬为 ２８ 万元，本公司不承担差费等其他费用。 （七） ２００１ 年 ９ 月 １４ 日，中国证监会对本公司 ２０００ 年度将 ５０００ 万元用于委托理财，不符 合公司章程的规定，未及时履行信息披露义务事宜进行了公开批评。本次委托理财本金及利息于 受到中国证监会批评前就已全部按协议收回，公司虚心接受中国证监会的批评教育，并于 ２００１ 年 ９ 月 １５ 日在《上海证券报》上刊登了致歉公告。 （八）其他重大事件： 1、公司 2001 年 3 月 9 日召开的第三届第九次董事会通过了增加营业范围，并修改《公司章 程》相应条款的决议，关于本次股东大会决议刊登在 2001 年 3 月 13 日《上海证券报》上。 2、期初本公司注册资本为 286,894,081 元，报告期末注册资本为 484,850,997 元，原因是报告 期内本公司实施了两次资本公积金转增股本方案。 ３、本公司所得税优惠政策自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起已终止，对本公司 ２００２ 年度利润有一定影响。 ４、２００１ 年 １２ 月经董事会批准公司以自有资金 ９８００ 万元以自营方式用于短期国债投资，至 报告期末暂时无收益。 5、报告期本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司向上海唯亚实业投资有限公司销售摩托 车进口配件 2,174 万元； 6、报告期本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司预付上海唯亚实业投资有限公司 25 材料款 1306.88 万元。 7、报告期内上海唯亚实业投资有限公司累计从本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限 公司借款 2521.14 万元，截止报告期末尚欠 1005.44 万元。 8、加入 WTO 的影响见“董事会报告之（四）”。 十、财务报告 （一）审计报告： 审计报告 中磊审字［２００２］第 ５０１８ 号 长春长铃实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债表及 ２００１ 年 度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００１ 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注 册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果以及现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：阎秀敏 有限责任公司 中国 · 北京 中国注册会计师：孟昭峰 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日 26 （二）会计报表(附后) （三）会计报表附注: 一、公司基本情况 长春长铃实业股份有限公司，经长春市经济体制改革委员会长体改（1993）30 号文批准以 长春汽油机总厂部分资产投入为基础改组为股份有限公司。公司 A 股于 1996 年 3 月 18 日在上交 所挂牌交易。公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号 2201011102732。主要经营范围：摩托车、发动机，动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式 扫描仪、调制解调器的制造、销售；经销汽车（除小轿车）、汽车配件、电器机械及器材、仪器仪 表、普通机械等。 二、公司的主要会计政策 1、会计制度：公司执行企业会计准则及企业会计制度。 2、会计期间：自每年公历 1 月 1 日起到 12 月 31 日止。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则及计价基础： 公司会计核算以权责发生制为基础，除资产评估增值外，均按历史 成本计价。 5、外币业务核算方法：发生外币业务时，以发生当日外汇市场汇率折合为人民币记账，期末 将各种外币账户的外币期末金额，按照期末市场汇率折合为人民币金额，其差额除涉及未完工程 计入在建工程成本外，均计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 27 a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 b、因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2）坏账损失的核算方法： 采用备抵法进行坏账损失的核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例标准： a、计提方法： 本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，期末按账龄分析法计提坏账准备。 b、计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内(含 1 年,以下类推) 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 40% 5 年以上 50% 根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收账款，不计提坏 账准备；对债务单位财务状况恶化，现金流量不足等因素导致停产，在短时间内无法偿付债务的， 且无可以证明应收款项可能发生损失的证据和账龄在 5 年以上的应收款项，按其余额的 50%计提 坏账准备。 8、存货核算方法 (1)存货的分类： 存货主要包括在途材料、原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品、外购商品、 包装物、低值易耗品等。 28 (2)存货的计价方法： 外购商品、在产品、产成品按实际成本核算，采用先进先出法结转成本；原材料、自制半成 品、低值易耗品采用计划成本核算，按期结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本； 低值易耗品一次摊销。 (3)存货跌价准备的确认标准和计提方法： 存货按成本与可变现净值孰低法计价。期末公司对存货进行全面清查。依据财政部有关规定 及董事会决议，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，在存货 可变现净值低于成本价时，计提存货跌价准备，同时计入当期损益。存货跌价准备按单项存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取。 (4)存货盘存制度为永续盘存制。 9、 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投 资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或 收回短期投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的核算方法： a、长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20% 29 以上，或虽不足 20%，但对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响，采用权益法核算； 投资占被投资单位有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上或虽然不足 50%，但对被投资单位拥有 实际控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。公司直接拥有被投资单位 20%以下的表 决权资本，同时不存在其他重大影响或者公司直接拥有被投资单位 20%或以上的表决权资本，但 实质上对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的，采用成本法核算。 b、股权投资差额及其摊销： 公司将取得长期股权投资时初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额，若有约定投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限， 则初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限内平均 摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不少于 10 年期限内平 均摊销。 （2）长期债权投资的核算方法： 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日 的应计利息后的余额作为债权投资成本；溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 依据《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，公司对长期股权投资期末余额逐项 核查，按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为计提基数，计算并确定长期投资 减值准备。 11、固定资产确认标准、计价及折旧方法 固定资产确认标准： （1）使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机械设备以及其他与生产经营有关的主要设备、 器具等； 30 （2）不属于生产经营主要设备、器具，且使用年限在二年以上、单位价值为人民币 2,000 元 以上（含 2,000 元），也作为固定资产核算。 固定资产计价：按实际成本计价。 固定资产折旧方法：折旧采用平均年限法，按原值的 1%预计净残值，实行分类折旧， 固定资产减值准备的计提： 期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。提取时按单项固 定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。在所 建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算，估价转入固定资产，并计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧，待办理了 竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目 31 在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程 发生减值的，按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计 入当期损益。 13、借款费用资本化 确认原则：因专门借款而发生的利息，同时满足以下三个条件时预以资本化： a、资本支出已发生； b、借款费用已发生； c、为使用资产达到预定可使用状态必要的购建活动已经开始。 资本化期间：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用资本化；固定 资产购建活动发生非正常中断连续超过三个月时，暂停借款费用资本化。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计加权平均数乘以资本化 率。 14、无形资产计价及摊销 （1）无形资产的计价： 购入的无形资产按实际成本入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时 发生的注册费、律师费入账。 （2）无形资产的摊销方法： 无形资产采用分期平均摊销。合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限平均摊销； 合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同 规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短 者；合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 32 本公司土地使用权按土地出让年限平均摊销，专利及专有技术按 10 年平均摊销 （3）无形资产减值准备的计提： 期末对无形资产逐项进行检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产账面价值 高于预计可收回金额的差额计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用及其摊销方法 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内分期平均摊销。 开办费：在公司开始生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入确认原则 （ 1）商品销售 在公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 （ 3）让渡资产使用权 33 让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和适用利率计算确定； 让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定 。 上 述 收 入 的 确 定 并 应 同 时 满 足 ： a.与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ；b.收 入 的 金 额能够可靠计量。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，以母 公司及应纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，在合并过程中经充分抵销 内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后编制而成。纳入合并范围的子公司所采 用的会计政策与母公司所采用的会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采 用的会计政策进行调整。 合并会计报表范围变化及其说明 本期公司于 2001 年 8 月 11 日 与浙江省永康市旺达实业有限公司、浙江省永康市银虎实业有 限公司签订了“股权转让协议”，将公司持有的永康长铃摩托车有限公司 51%的股权，分别转让 给浙江省永康市旺达实业有限公司 30%和浙江省永康市银虎实业有限公司 21%；将公司持有的永 康长铃摩托车销售有限公司 51%的股权分别转让给浙江省永康市旺达实业有限公司 30%和浙江省 永康市银虎实业有限公司 21%。本期未纳入合并会计报表范围，并已调整了会计报表相关项目的 年初数。 公司本期在上海新设控股子公司长春长铃实业上海有限责任公司，公司持有 90%股权。本期 公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司投资设立的控股公司--长春长铃摩托车销售有限公司， 本公司间接持有股权 48.45%。上述二公司本期纳入合并范围。 34 19、会计政策变更、会计差错更正及其他事项的影响 a、会计政策变更的影响说明 公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会字[2000]25 号文《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》，财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有 关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》 和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策： （1）开办费原按 5 年期限摊销，现采取一次性计入企业开始生产经营当月损益处理。 （2）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对账面 价值高于可收回金额的差额，计提固定资产资产减值准备。 （3）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，账 面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备。 （4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对 账面价值高于可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及 利润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 6,555,898.24 元。 其中： ①开办费一次性计入企业开始生产经营当期损益 3,215,812.60 元； ②计提固定资产减值准备 3,038,194.70 元； ③长春长铃实业股份有限公司东宇分公司 1999-2000 年，依据偿还债务的协议书，以其自己 生产的产品偿还应付货款，实现主营业务收入 955,427.33 元，实现主营业务利润 301,890.94 元， 依据《企业会计准则—债务重组》的有关规定，冲减 2000 年主营业务收入 286,367.41 元，冲减主 35 营业务成本 263,322.80 元，冲减主营业务利润 23,044.61 元，增加资本公积-其他资本公积 301,890.94 元。 由于会计政策变更，调减 2001 年年初未分配利润 4,341,476.41 元，盈余公积调减 766,142.90 元（其中公益金调减 255,380.79 元）,少数股东权益调减 1,448,278.93 元，利润及利润分配表上年 数栏的年初未分配利润调减 2,661,423.84 元。 b、其他事项说明： （1）根据公司 2000 年度股东大会通过和财政部财会字[2001]5 号关于印发《企业住房制度改 革中有关会计处理问题的规定》的通知，取消住房周转金会计科目，调整 2001 年年初数。减少住 房周转金-3,200,133.64 元，减少 2000 年度盈余公积—公益金 3,200,133.64 元。 （2）广瀚电子科技(苏州)有限公司属于中外合资企业，依据入股协议的规定，外方出资者广 瀚电子科技有限公司应出资 140 万美元，出资比例为 25%；中方应出资 420 万美元，出资比例为 75%。由于资本分期投入，截止 2001 年 12 月 31 日止，外方实际投入资本占全部实收资本总额的 17.17%，本公司实际投入资本占全部实收资本总额的 82.83%。本期按实际出资比例计算投资收益， 编制合并会计报表时原按合同约定比例 75%计算所有者权益，本期编制合并报表时按实际投资比 例计算所有者权益并追溯调整 2000 年度会计报表相关项目的年初数。 c、会计差错更正影响 (1）公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司 2001 年在在产品期初余额中有 1,467,344.23 元 应列入 2000 年主营业务成本，本期在编制比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。减少存货 1,467,344.23 元，减少年初未分配利润 636,093.73 元，减少盈余公积 112,251.83 元（其中公益金减 少 37,417.28 元）,少数股东权益减少 718,998.67 元。 （2）长春长铃摩托车有限公司 2000 年将前期销售给长春长铃集团销售有限公司的产品购回, 并按采购外购商品进行会计核算，截止 2000 年底，购回产品已全部销售。本期对上述购回业务按 36 照产品销售退回进行会计核算，减少 2000 年度主营业务收入 7,892,186.37 元，减少主营业务成本 7,892,186.37 元。 (3) 公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司 2001 年前少摊土地使用权 1,839,603.51 元，应 列入 2000 年损益，减少年初未分配利润 797,468.12 元，减少盈余公积 140,729.67 元(其中公益金 46,909.89 元)，少数股东权益减少 901,405.72 元。 (4) 补提 2000 年债券利息应计所得税 607,200.00 元，减少年初未分利润 607,200.00 元。 (5) 冲出 2000 年多计广瀚电子科技(苏州)有限公司投资收益 47,205.56 元，减少年初未分配利 润 47,205.56 元。 (6) 补提 2000 年少提取盈余公积金 158,997.59 元，减少年初未分配利润 158,997.59 元。 三、税项 1、增值税：销项税税率为 17%，按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 2、消费税：按应税收入的 10%计算缴纳。 3、营业税：按应税收入的 5%计算缴纳。 4、城建税：长春长铃实业股份有限公司、长春长铃酒花制品有限公司、长春长铃摩托车销售有 限公司、北京中企联合信息网络有限公司按应纳增值税、消费税和营业税额的 7%计算缴纳。长 春长铃实业上海有限责任公司按应纳增值税、消费税和营业税额的 1%计算缴纳；长春长铃摩托 车有限公司、广瀚电子科技（苏州）有限公司免交城建税。 5、教育费附加：长春长铃实业股份有限公司、长春长铃酒花制品有限公司、长春长铃上海实业 有限公司、长春长铃摩托车销售有限公司、北京中企联合信息网络有限公司按应纳增值税、消费 税和营业税额的 3%计算缴纳。长春长铃摩托车有限公司、广瀚电子科技（苏州）有限公司免交 教育费附加。 6、所得税：长春长铃实业股份有限公司执行 33%企业所得税率。控股子公司长春长铃酒花制 37 品有限公司、长春长铃摩托车销售有限公司、北京中企联合信息网络有限公司、长春长铃实业上 海有限公司执行 33%的企业所得税税率。控股子公司长春长铃摩托车有限公司、广瀚电子科技（苏 州）有限公司依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，处于减、免税 期间，本期长春长铃摩托车有限公司适用所得税税率为 7.5%、广瀚电子科技（苏州）有限公司免 税。 四、控股子公司 企业名称 注册资金 经营范围 原始投资额 投资日 持股比例 广瀚电子科技 560 万美元 生产销售激光打印机、数 420 万美元 2000.10 75% (苏州)有限公司 字式扫描仪、数字式照相 机、调制解调器，通讯产 品基板的表面粘着零件和 穿孔零件加工 长春长铃 23,040 万元 生产、销售摩托车 11,750.4 万元 1997.01 51% 摩托车有限公司 及配件和售后服务 长春长铃酒花 1,000 万元 酒花浸膏的生产、销售 600 万元 1999.03 60% 制品有限公司 北京中企联合 1,500 万元 网络.计算机软硬件技术开 765 万元 2000.06 51% 信息网络技术有限公司 发.咨询转让.培训.服务 长春长铃实业上海 5,000 万元 摩托车、五金机械、园林 4,500 万元 2001.10 90% 有限公司 机械、电子产品、中小型汽、 柴油机组经销 长春长铃摩托车 1,000 万元 摩托车及配件的销售 950 万元 2000.04 95% 销售有限公司 合并会计报表范围变化及其说明 38 本期公司于 2001 年 8 月 11 日 与浙江省永康市旺达实业有限公司、浙江省永康市银虎实业有 限公司签订了“股权转让协议”，将公司持有的永康长铃摩托车有限公司 51%的股权，分别转让 给浙江省永康市旺达实业有限公司 30%和浙江省永康市银虎实业有限公司 21%；将公司持有的永 康长铃摩托车销售有限公司 51%的股权分别转让给浙江省永康市旺达实业有限公司 30%和浙江省 永康市银虎实业有限公司 21%。本期未纳入合并会计报表范围，并已调整了会计报表相关项目的 年初数。 公司本期在上海新设控股子公司长春长铃实业上海有限责任公司，公司持有 90%股权。公司 控股子公司长春长铃摩托车有限公司投资设立的控股公司-- 长春长铃摩托车销售有限公司，本公 司间接持有股权 95%。上述二公司本期纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释: 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 276,560.46 202,977.90 银行存款 19,382,850.51 52,662,669.52 其他货币资金 30,001,554.82 合 计 49,660,965.79 52,865,647.42 注：其他货币资金 30,000,000.00 元为公司办理承兑汇票保证金。 2、短期投资 项 目 期 初 数 期 末 数 资金投入 投资金额 跌价准备 资金投入 投资金额 市价金额 跌价准备 时间 时间 其他投资 2000.08 50,000,000.00 20 国债(10) 2001.12 98,000,000.00 97,882,116.80 117,883.20 合 计 50,000,000.00 98,000,000.00 97,882,116.80 117,883.20 注：2001 年 4 月 9 日收到大鹏证券有限责任公司哈尔滨东大直街营业部返还款项 50,000,000.00 元，本期 取得投资收益 2,326,500.00 元。 3、应收票据 39 应收票据期末余额为 21,543,000.00 元，均为银行承兑汇票，且均未质押。 4、应收股利 期 末 数 期 初 数 5,696,999.49 5,696,999.49 注：应收股利期末数为应收大长江集团有限公司股利 5,696,999.49 元。 5、应收账款 应收账款期末余额为 116,608,346.81 元。 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 120,467,063.66 97.74% 6,102,034.34 145,257,785.87 96.98% 5,404,946.62 1---2 年 1,527,558.35 1.24% 152,755.84 929,085.47 0.62% 360,879.61 2---3 年 792,101.84 0.64% 158,420.37 1,775.98 0.00% 355.20 3 年以上 466,925.02 0.38% 232,091.51 3,592,945.05 2.40% 1,795,749.75 合计 123,253,648.87 100% 6,645,302.06 149,781,592.37 100% 7,561,931.18 注：（1）无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 （2）应收账款前五名的单位合计欠款金额为 30,161,216.91 元，占期末应收账款余额的比例为 24.47%。 （3）本公司对账龄为 4-5 年的应收账款按 40%计提坏账准备，对账龄为 5 年及 5 年以上的应收账 款按 50%计提坏账准备，主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的概率较高。 6、其他应收账款 其他应收账款期末余额为 72,833,026.59 元。 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 17,997,975.71 21.93% 899,898.79 59,432,906.40 95.04% 2,939,188.87 1---2 年 59,260,395.38 72.19% 5,926,039.54 2,950,630.33 4.72% 223,445.22 2---3 年 2,950,630.33 3.59% 590,126.07 3 年以上 1,881,006.32 2.29% 1,840,916.75 148,419.12 0.24% 77,459.56 合 计 82,090,007.74 100% 9,256,981.15 62,531,955.85 100% 3,240,093.65 40 注：（1）无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 (2) 其他应收款前五名的单位合计欠款金额为 55,370,430.95 元，占期末其他应收款余额的比 例为 67.45%。 (3) 本公司对账龄为 4-5 年的其他应收款按 40%计提坏账准备，对账龄为 5 年及 5 年以上的 其他应收款按 50%计提坏账准备，主要原因是账龄较长的其他应收款存在损失的概率较高。 7、预付账款 预付账款期末余额为 83,575,597.89 元。 账 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 83,575,597.89 100% 62,019,637.52 100% 合 计 83,575,597.89 100% 62,019,637.52 100% 注：无持有本公司 5%以上股份的股东的单位欠款。 8、存货及存货跌价准备 (1) 存货 项 目 期 初 数 期 末 数 原材料 67,208,140.02 45,506,383.18 库存商品 43,334,286.34 69,173,980.31 自制半成品 2,551,704.76 6,525,897.47 低值易耗品 719,794.96 1,412,353.20 包装物 6,284.07 911,911.31 委托加工材料 1,256,779.02 在制品 2,861,656.85 合 计 115,076,989.17 126,392,182.32 41 (2) 存货跌价准备 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 原材料 1,539,429.04 2,203.63 106,259.47 1,435,373.20 库存商品 1,443,001.87 8,880,882.58 176,338.05 10,147,546.40 自制半成品 238,283.72 238,283.72 低值易耗品 46,519.46 46,519.46 合 计 3,028,950.37 9,121,369.93 282,597.52 11,867,722.78 (3) 存货净值 项 目 期 初 数 期 末 数 原材料 65,668,710.98 44,071,009.98 库存商品 41,891,282.47 59,026,433.91 自制半成品 2,551,704.76 6,287,613.75 低值易耗品 673,257.50 1,365,833.74 包装物 6,304.07 911,911.31 委托加工材料 1,256,779.02 在制品 2,861,656.85 合 计 112,048,038.80 114,524,459.54 注：公司以该产品市场价或同类产品市场价扣除预计税金、费用后的净值作为确定存货可变 现净值，计提存货跌价准备的依据。 9、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 保险费 187,392.73 200,672.83 养路费 20,400.00 模具费 716,902.24 1,031,739.94 修理费 27,777.78 房屋租金 41,504.17 印花税 4,405.04 其他 44,160.82 合 计 924,694.97 1,356,461.08 42 10、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 长期股权投资 233,016,508.37 4,712,514.26 16,767,668.97 24,970,890.47 224,813,286.87 4,712,514.26 合 计 233,016,508.37 4,712,514.26 16,767,668.97 24, 330,863.47 224,813,286.87 4,712,514.26 其中:合并价差 90,427,922.20 元, a、其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 追加投资额 本期权益 分得红利 累计权益 减值准备 期末数 增减数 增减数 山东(龙口)长铃摩托车 有限公司 510,000.00 19% -320,000.00 -13,450.67 21,853.66 211,853.66 江门市大长江集团 有限公司 38,962,391.00 16.47% 4,514,031.85 8,292,243.62 7,706,799.66 35,905,873.09 79,382,295.94 江门市大长江精密机械 有限公司 20,673,865.35 6.9% 1,298,494.65 3,800,390.32 13,018,787.83 34,991,147.83 江门市大长江摩托车 有限公司 12,211,301.76 6.9% 779,170.69 29,065.59 2,097,080.61 15,087,553.06 永康长铃摩托车 有限公司 5,100,000.00 51% -249,403.59 -2,890,971.62 -4,850,596.41 0.00 永康长铃摩托车销售 有限公司 510,000.00 51% -1,611,667.37 -510,000.00 0.00 长春长铃天宇工贸 有限公司 1,000,000.00 20% -1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 山东(龙口)摩托车销售 有限公司 510,000.00 51% -510,000.00 0.00 0.00 0.00 长春长铃集团销售 有限公司 5,000,000.00 10% 0.00 0.00 -287,485.74 4,712,514.26 0.00 合 计 84,477,558.11 4,512,293.60 7,605,609.87 7,706,799.66 45,395,513.04 4,712,514.26 129,672,850.49 注：①本公司转让其持有的永康长铃摩托车有限公司 51%的股权、转让其持有的永康长铃摩 托车销售有限公司 51%股权，已经过董事会通过和吉林省财政厅吉财企二（2001）1431 号文件《关 于对长春长铃实业股份有限公司转让子公司永康长铃摩托车销售有限公司全部股权资产评估项目 审核的意见》及吉财企二（2001）1432 号文件《关于对长春长铃实业股份有限公司转让子公司永 43 康长铃摩托车有限公司全部股权资产评估项目审核的意见》确认，款项已收到，财产交接手续已 办理完毕，营业执照的变更手续尚未办理完毕。本次股权转让，取得转让收益 784,953.29 元。 ②本公司本期授让江门蓬江区资产经营管理公司转让的江门市大长江集团有限公司 0.92%股 权、江门市大长江摩托车有限公司 0.39%股权、江门市大长江精密机械有限公司 0.39%股权。 b、股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销 累计摊销 摊余价值 广瀚电子科技(苏州) 101,456,657.35 10 年 10,483,623.12 12,230,893.64 89,225,763.71 有限公司 长春长铃摩托车销售 1,387,105.93 10 年 184,947.44 184,947.44 1,202,158.49 有限公司 合 计 102,843,763.28 10,668,570.56 12,415,841.08 90,427,922.20 注：①控股子公司长春长铃摩托车有限公司本期以存货对长春长铃摩托车销售有限公司投资，投 资存货账面价值高于与被投资单位签订的入股协议价值的差额 1,387,105.93 元，做为长期股权投 资差额核算，按 10 年摊销。 ②控股子公司广瀚电子科技(苏州)有限公司资产置换时，投资成本按合同约定比例 75%确定， 本期改为按实际出资比例 82.83%重新计算投资成本和股权投资差额，调整了原始投资成本和股权 投资差额原始金额。 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 208,814,985.23 7,251,357.31 184,670.40 215,881,672.14 机器设备 112,210,009.82 85,288,687.58 213,307.76 197,285,389.64 运输设备 5,436,050.26 5,069,956.18 1,004,727.00 9,501,279.44 其他管理设备 3,177,016.00 2,452,795.99 78,456.20 5,551,355.79 闲置设备 94,623,280.71 82,560,479.23 12,062,801.48 合 计 424,261,342.02 100,062,797.06 84,041,640.59 440,282,498.49 44 (2) 累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 19,005,466.13 6,632,790.00 3,037.20 25,635,218.93 机器设备 28,083,470.84 14,704,802.90 402,291.67 42,385,982.07 运输设备 2,135,507.54 2,541,110.79 556,990.90 4,119,627.43 其他管理设备 767,755.45 843,728.36 7,767.16 1,603,716.65 闲置设备 9,997,823.69 3,678,159.32 4,658,786.21 9,017,196.80 合 计 59,990,023.65 28,400,591.37 5,628,873.14 82,761,741.88 (3) 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 机器设备 435,059.89 173,757.24 608,817.13 运输设备 其他管理设备 50,073.78 50,073.78 闲置设备 2,553,061.03 2,553,061.03 合 计 3,038,194.70 173,757.24 3,211,951.94 (4) 固定资产净值 固定资产类别 期初数 期末数 房屋及建筑物 189,809,519.10 190,246,453.21 机器设备 83,691,479.09 154,290,590.44 运输设备 3,300,542.72 5,381,652.01 其他管理设备 2,359,186.77 3,897,565.36 闲置设备 82,072,395.99 492,543.65 合 计 361,233,123.67 354,308,804.67 注：(1) 本期在建工程转入固定资产 2,238,155.16。 (2) 本期无抵押、质押的固定资产。 45 12、在建工程 工程名 预算数 期初数 本期 转入固定资产 其他 期末数 资金来源 投入占预算 增加 减少 比例 二期厂房 12,971,578.40 6,586,067.37 6,698,916.65 380,000.00 943,410.77 11,961,573.25 自筹 95% 工程 超界 CO2 萃取 1,858,155.16 1,858,155.16 1,858,155.16 自筹 100% 啤酒花浸膏 合计 14,829,733.56 8,444,222.53 6,698,916.65 2,238,155.16 943,410.77 11,961,573.25 13、 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 非专利技术 53,728,897.03 25,733,857.36 1,360,350.00 5,545,036.18 32,179,725.85 21,549,171.18 2.67— 7 年 职工住房使用权 532,947.60 34,780.31 34,780.31 532,947.60 0.00 土地使用权 42,387,553.23 37,303,362,.24 500,000.00 1,238,300.16 5,822,491.15 36,565,062.08 11.5— 48.66 年 其他 4,657,237.38 2,975,084.03 1,394,532.31 1,834,966.81 1,540,810.60 3,663,398.45 993,838.93 5年 合 计 101,306,635.24 66,047,083.94 3,254,882.31 8,653,083.46 1,540,810.60 42,198,563.05 59,108,072.19 14、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 装修费 2,918,057.07 2,046,375.18 737,846.78 1,609,528.67 1,308,528.40 其他 295,922.69 295,922.69 295,922.69 295,922.69 合计 3,213,979.76 2,342,297.87 1,033,769.47 1,905,451.36 1,308,528.40 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 0.00 5,000,000.00 保证借款 72,000,000.00 82,000,000.00 合 计 72,000,000.00 87,000,000.00 注：本公司控股子公司长春长铃酒花制品有限公司保证借款 5,000,000.00 元，用于生产流动资 金，贷款年利率为 6.43%，到期日为 2001 年 6 月 12 日，现未按期偿还。 46 16、应付票据 应付票据期末余额为 100,000,000.00 元。 期末数 期初数 100,000,000.00 0.00 注: （1）公司于 2001 年 4 月 12 日与深圳发展银行上海分行徐汇支行签订了综合信用额度，金 额总计 100,000,000.00 元，按照“汇票承兑合同”的约定，银行承兑汇票到期时，若长春长铃实 业股份有限公司不能足额缴付全部票款，不足支付部分的票款作逾期贷款处理，并按照有关规定 计收利息。 （2）公司于 2001 年 12 月与长春长铃实业上海有限责任公司签定了产品订货合同，以票据形 式预付货款 60,000,000.00 元，票据到期日为 2002 年 5— 6 月。 (3) 公司于 2001 年 12 月与长春长铃摩托车有限公司签定了摩托车采购合同，以票据形式预 付货款 40,000,000.00 元，票据到期日为 2002 年 5— 6 月。 17、应付账款 应付账款期末余额为 76,497,066.74 元。 期末数 期初数 76,497,066.74 87,538,809.91 注：(1) 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 （2）超过三年未付款余额 629,298.49 元，原因为暂时与债权单位没有联系。 18、预收账款 预收账款期末余额为 11,826,177.19 元。 期末数 期初数 11,826,177.19 3,185,179.61 注：（1）无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 （2）超过三年预收账款余额 790,887.90 元，原因为相关协议尚未履行完毕。 47 19、应付工资 期末数 期初数 0.00 10,745,164.69 20、其他应付款 其他应付款期末余额为 39,743,785.50 元。 期末数 期初数 39,743,785.50 39,384,611.52 注：（1）欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位： 长春长铃集团有限公司 6,310,510.29 元 （2）超过三年其他应付款余额 1,633,424.90 元，原因为暂时与债权单位没有联系。 21、应付股利 项 目 期末数 期初数 国家股 7,531,626.96 14,855,280.00 法人股 6,888,292.62 3,649,537.78 个人股 7,313,906.21 15,131,961.81 合 计 21,733,825.79 33,636,779.59 22、未交税金： 项 目 期末数 期初数 增值税 3,096,116.19 10,647,184.20 城建税 26,860.14 47,933.30 营业税 436,187.47 197,424.49 消费税 12,237,779.28 17,927,176.65 个人所得税 77.46 -11,673.28 所得税 1,050,418.29 10,085,224.72 合 计 16,787,948.67 38,893,270.08 48 注: 本公司及所属各分公司均为独立的所得税纳税申报单位，执行的所得税税率为 33%。 控股子公司长春长铃摩托车有限公司、广瀚电子科技（苏州）有限公司依据《中华人民共和 国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，本年度仍享受减、免税优惠，本期长春长铃摩托 车有限公司适用所得税税率为 7.5%、广瀚电子科技（苏州）有限公司免税。控股子公司长春长铃 实业上海有限公司、长春长铃酒花制品有限公司、长春长铃摩托车销售有限公司、北京中企联合 信息网络有限公司执行 33%企业所得税税率。 23、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴依据 住房公积金 1,382,529.23 工资总额的 5% 教育费附加 594,775.33 20,588.29 流转税额的 3% 车辆附加费 45.45 合 计 1,977,150.01 20,588.29 24、预提费用 项 目 期末数 期初数 电 费 0.00 419,342.79 合 计 0.00 419,342.79 25、专项应付款 期末数 期初数 200,000.00 200,000.00 注：专项应付款期末余额 200,000.00 元系长春市财政局对长春长铃酒花制品有限公司专项拨 款。 49 26、 股本 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 公积金 配股 送股 转 股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 165,535,800.00 114,219,702.00 114,219,702.00 279,755,502.00 其中： 国家持有股份 148,552,800.00 102,501,432.00 102,501,432.00 251,054,232.00 境内法人股 16,983,000.00 11,718,270.00 11,718,270.00 28,701,270.00 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 165,535,800.00 114,219,702.00 114,219,702.00 279,755,502.00 二、已流通股份 境内上市的 121,358,281.00 83,737,214.00 83,737,214.00 205,095,495.00 人民币普通股 已流通股份合计 121,358,281.00 83,737,214.00 83,737,214.00 205,095,495.00 三、股份总数 286,894,081.00 197,956,916.00 197,956,916.00 484,850,997.00 注：(1) 依据 2001 年 4 月 20 日股东大会决议批准的资本公积转增股本预案，由资本公积－股 本溢价转增股本 86,068,224.00 元。已由华伦会计师事务所有限责任公司审验并出具华会股验字 [2001]第 02007 号验资报告。 (2) 依据 2001 年 9 月 20 日股东大会决议批准的资本公积转增股本预案，本公司以资本公积 －股本溢价转增股本 111,888,692.00 元。已由华伦会计师事务所有限责任公司审验并出具华会股 验字[2001]第 02012 号验资报告。 50 27、资本公积: 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 235,191,899.83 197,956,916.00 37,234,983.83 接收捐赠资产准备 943,381.62 943,381.62 资产评估增值准备 52,333,280.02 52,333,280.02 被投资单位外币 资本折算差额 -259,940.00 -259,940.00 其他资本公积转入 301,890.94 85,597.56 387,488.50 合计 288,510,512.41 85,597.56 197,956,916.00 90,639,193.97 注：(1) 本期以资本公积－股本溢价转增股本 197,959,916.00 元 （2）依据债务重组协议，本期以产成品清偿债务，应付款账面价值与用于抵偿债务的产成品 账面价值的差额 85,597.56 元，计入资本公积。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 56,136,991.05 9,478,033.94 65,615,024.99 法定公益金 24,776,046.80 1,971,493.62 26,747,540.42 合 计 80,913,037.85 11,449,527.56 92,362,565.41 29、利润分配 分配比例 2001 年 年初未分配利润 55,873,133.77 本年净利润 38,449,644.80 减：利润分配 提取法定盈余公积 10% 9,478,033.94 提取法定公益金 5% 1,971,493.62 提取职工奖励及福利基金 1% 663,152.25 分配股利 14,545,529.91 年末未分配利润 67,664,568.85 注：依据本公司 2002 年 3 月 19 日召开的第三届十七次董事会决议通过的 2001 年度利润分配 51 预案，以母公司备考前净利润为基数，按 10%提取法定盈余公积金；按 5%提取法定公益金，按 2001 年末总股本 484,850,997 股计，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税）共计 14,545,529.91 元。 30、其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 (1）材料.外购商品销售利润 -7,210,780.60 14,474,787.06 其中:收入数 43,884,518.14 62,426,332.03 成本数 51,095,298.74 47,951,544.97 (2）资金占用费利润 10,011,440.30 -7,192.87 其中:收入数 10,585,862.77 296,412.50 成本数 574,422.47 303,605.37 (3）其他利润 195,599.81 其中:收入数 362,729.28 成本数 167,129.47 合 计 2,800,659.70 14,663,194.00 31、投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 计提短期投资跌价损失 -117,883.20 344,100.00 股权投资收益 9,356,206.28 19,618,427.03 股权投资差额摊销 -10,668,570.56 -791,437.19 债券收益 2,326,500.00 4,000,000.00 合 计 896,252.52 23,171,089.84 32、补贴收入: 项 目 2001 年度 2000 年度 财政补贴收入 0 4,233,747.31 合 计 0 4,233,747.31 52 33、营业外收入: 项 目 2001 年度 2000 年度 出售无形资产净收益 5,567,689.93 13,274,384.94 罚款收入 33,369.13 13,999.50 处理固定资产净收益 143,782.93 50,845.18 其他 207,242.70 29,359.28 合 计 5,952,084.69 13,368,588.90 34、营业外支出: 项 目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 126,958.48 4,364.07 债务重组损失 4,400.00 处理固定资产净损失 19,100.58 93,924.55 固定资产减值准备 173,757.24 防洪基金 243,689.89 其他 324,514.30 289,804.64 合 计 892,420.49 388,093.26 35、少数股东损益 2001 年度 2000 年度 - 15,560,995.34 -7,317,421.36 36、业务分部报表 项 目 2001 年 度 2000 年 度 主营业务收入 摩托车制造 １６６，５９４，２２７．２３ ４０２，９５２，３４５．６３ 电子 １１３，０５０，７２２．９２ ２７，５８０，９７８．２７ 网络 １，８２６，８５７．８５ ４３８，５８０．００ 商品销售 １１１，５６２，５６４．２４ ０．００ 食品填加剂制造 １，２４７，３０１．２４ １，５５２，３５９．４０ 小 计 ３９４，２８１，６７３．４８ ４３２，５２４，２６３．３０ 53 公司内各业务分部间相互抵消 －７１，５７８，６９２．１７ －６８，７７５，８６１．３４ 合 计 ３２２，７０２，９８１．３１ ３６３，７４８，４０１．９６ 主营业务成本 摩托车制造 １６１，８０９，３４９．４２ ３５３，６９８，７１４．６２ 电子 ４１，７７２，７０８．４９ ２，３２８，８９２．２５ 网络 ９１８，６９５．４８ １３３，８０１．５８ 商品销售 ９２，５５１，０２７．８３ ０．００ 食品填加剂制造 ９６０，１４１．７０ １，３２３，０７６．０５ 小 计 ２９８，０１１，９２２．９２ ３５７，４８４，４８４．５０ 公司内各业务分部间相互抵消 －７４，５０８，７８３．０２ －６９，１８６，０３６．４６ 合 计 ２２３，５０３，１３９．９０ ２８８，２９８，４４８．０４ 注：本公司对前五名销售商销售总额为 116,703,686.46 元，占本公司全部销售收入的比例为 36%。 37、主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 计税依据 消费税 13,017,354.61 应税收入 10% 城建税 352,284.40 流转税 7% 教育费附加 722,688.66 流转税 3% 其他 1,125.73 营业税 116,542.89 流转税 5% 合计 14,209,996.29 注：本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司、广瀚电子科技(苏州)有限公司免交城建税、 教育费附加。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 101,880.31 罚款收入 3,925.00 其他往来 148,436,074.75 合计 148,541,880.06 54 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 2,638,082.54 业务招待费 724,387.00 办公费 3,279,771.08 广告费 2,432,973.00 运输费 3,714,821.41 土地使用费 725,486.11 修理费 911,387.12 采暧费 1,284,215.64 承包费 1,483,114.52 服务费 3,902,393.37 支付往来款项 99,832,581.60 合计 120,929,213.39 40、母公司会计报表主要项目注释 (1) 应收账款期末余额为 14,645,102.85 元,。 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 13,873,900.49 87.78% 726,151.26 25,436,813.76 77.93% 1,028,978.72 1-2 年 905,888.28 5.73% 90,588.83 3,608,769.10 11.01% 360,879.61 2-3 年 559,025.84 3.54% 111,805.17 1,775.98 0.05% 355.20 3 年以上 466,925.02 2.95% 232,091.51 3,592,945.05 11.01% 1,795,749.75 合 计 15,805,739.63 100% 1,160,636.78 32,640,330.89 100% 3,185,963.28 注：1）无持有本公司 5%(含 5%)以上股份和股东单位的欠款。 2）应收账款前五名的单位合计欠款金额为 7,238,112.64 元，占期末应收账款余额的比例为 22.17%。 3）本公司对账龄为 4-5 年的应收账款按 40%计提坏账准备，对账龄为 5 年及 5 年以上的应 收账款按 50%计提坏账准备，主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的概率较高。 55 (2) 其他应收款期末余额 104,052,614.84 元 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 85,602 ,313.71 77.28% 4,164,333.17 125,077,714.82 98.48% 5,775,725.05 1-2 年 23,468,202.80 21.18% 1,866,790.68 1,776,791.17 1.40% 106,061.25 3 年以上 1,703,575.62 1.54% 690,353.44 148,419.12 0.12% 77,459.57 合计 110,774,092.13 100.00% 6,721,477.29 127,002,925.11 100.00% 5,959,245.87 注：1）其他应收款前五名的单位合计欠款金额为 26,457,526.70 元，占期末其他应收款余额的 比例为 23.88%。 2）本期其他应收款中 7,210,000.00 元已于会计报表公布日前收回，未计提坏账准备。 3）本公司对账龄为 4-5 年的其他应收款按 40%计提坏账准备，对账龄为 5 年及 5 年以上的其他 应收款按 50%计提坏账准备，主要原因是账龄较长的其他应收款存在损失的概率较高。 4）无持有本公司 5%(含 5%)以上股份和股东单位的欠款。 (3)长期股权投资 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长期股权投资 392,235,594.18 115,906,527.80 52,495,786.23 455,646,335.75 合 计 392,235,594.18 115,906,527.80 52,495,786.23 455,646,335.75 a、.其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 追加投资额 本期权益 分得红利 累计权益 期末数 增减数 增减数 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 34,956,846.45 82.83% 52,837,248.43 54,994,523.86 89,951,370.31 长春长铃摩托车 有限公司 117,504,000.00 51% -25,,829,351.58 -25,379,048.64 92,124,951.36 山东(龙口)长铃摩托车 有限公司 510,000.00 19% -320,000.00 -13,450.67 21,853.66 211,853.66 北京中企联合网络信息 技术有限公司 7,650,000.00 51% -665,897.17 -648,390.14 7,001,609.86 长春长铃实业(上海) 56 有限责任公司 0.00 90% 45,000,000.00 -503,414.68 -503,414.68 44,496,585.32 江门市大长江集团 有限公司 38,962,391.00 16.47% 4,514,031.85 8,292,243.62 7,706,799.66 35,905,873.09 79,382,295.94 江门市大长江精密 机械有限公司 20,673,865.35 6.9% 1,298,494.65 3,800,390.32 13,018,787.83 34,991,147.83 江门市大长江摩托车 有限公司 12,211,301.76 6.9% 779,170.69 29,065.59 2,097,080.61 15,087,553.06 永康长铃摩托车 有限公司 5,100,000.00 51% -249,403.59 -2,890,971.62 -4,850,596.41 0.00 永康长铃摩托车销售 有限公司 510,000.00 51% -1,611,667.37 -510,000.00 0.00 长春长铃天宇工贸 有限公司 1,000,000.00 20% -1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 山东(龙口)摩托车销售 有限公司 510,000.00 51% -510,000.00 0.00 0.00 0.00 长春长铃酒花制品 有限公司 6,000.000.00 60% -1,214,594.45 -2,826,795.30 3,173,204.70 合 计 245,588,404.56 49,512,293.60 32,088,870.75 7,706,799.66 71,319,873.88 366,420,572.04 b、股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销 累计摊销 摊余价值 广瀚电子科技(苏州) 101,456,657.35 10 年 10,483,623.12 12,230,893.64 89,225,763.71 有限公司 合 计 101,456,657.35 10,483,623.12 12,230,893.64 89,225,763.71 (4) 投资收益 2001 年度 2000 年度 计提短期投资跌价损失 -117,883.20 344,100.00 非控股公司投资收益 33,980,196.83 31,608,511.61 股权投资差额摊销 - 10,483,623.12 -791,437.19 债券收益 2,326,500.00 4,000,000.00 合 计 25,705,190.51 35,161,174.42 57 (5)主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 工业 35,584,343.84 98,465,168.84 31,579,178.20 77,922,291.16 六、关联企业及关联交易 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 注册地址 主营业务 或类型 （1）控制本公司的关联方 长春长铃集团有限公司 母 公 司 国有独资 黄振山 长春市 摩托车轻型车制造 （2）受本公司控制的关联方 ①广瀚电子科技 控股子公司 中外合资 潘亚平 吴江市 生产、销售激光打 (苏州)有限公司 印机 ②长春长铃摩托车 控股子公司 中外合资 黄振山 长春市 摩托车制造 有限公司 ③长春长铃酒花制品 控股子公司 有限责任 黄振山 长春市 酒花浸膏生产销售 有限公司 ④北京中企联合 控股子公司 有限责任 黄振山 北京市 网络、计算机软硬 信息网络技术有限公司 件技术开发、咨询、 转让、培训服务 ⑤长春长铃实业上海 有限公司 控股子公司 有限责任 张瑞霞 上海市 摩托车、园林机械、 中小型汽、柴油机销售 ⑥长春长铃摩托车 销售有限公司 间接控股 有限责任 袁海光 长春市 摩托车及配件销售 58 (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 a、.控制本公司的关联方 长春长铃集团 有限公司 16,397 万元 16,397 万元 b、受本公司控制的关联方 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 560 万美元 560 万美元 长春长铃摩托车 有限公司 23,040 万元 23,040 万元 长春长铃酒花制品 有限公司 1,000 万元 1,000 万元 北京中企联合信息网络 技术有限公司 1,500 万元 1,500 万元 长春长铃实业上海 有限公司 5,000 万元 5,000 万元 长春长铃摩托车销售 有限公司 1,000 万元 1,000 万元 (4) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 a、控制本公司的关联方 长春长铃集团 有限公司 14,855.28 万元 51.78% 10,250.14 万元 51.78% 25,105.42 万元 51.78% b、受本公司控制的关联方 长春长铃摩托车 有限公司 11,750.40 万元 51% 11,750.40 万元 51% 长春长铃酒花制品 有限公司 600.00 万元 60% 600.00 万元 60% 北京中企联合信息技术 网络有限公司 765.00 万元 51% 765.00 万元 51% 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 420 万美元 75% 420 万美元 75% 59 长春长铃实业上海 有限公司 4,500 万元 90% 4,500 万元 90% 长春长铃摩托车 销售有限公司 950 万元 95% 950 万元 95% 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 长春长铃发动机有限公司 受同一方控制 长春长铃轻型摩托车有限公司 受同一方控制 长春长铃集团机械加工厂 受同一方控制 长春长铃集团销售有限公司 受同一方控制 广东省江门市大长江集团有限公司 重大影响 江门市大长江精密机械有限公司 重大影响 江门市大长江摩托车有限公司 重大影响 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 参股股东 永康长铃摩托车有限公司 同一董事长 永康长铃摩托车销售有限公司 同一董事长 关联交易 1、定价政策：参照同行业市场价格,充分考虑双方利益的基础上,采用协议定价。 采购货物 2000 年金额 2001 年金额 长春长铃集团机械加工厂 36 万元 56 万元 长春长铃发动机有限公司 6839 万元 3605 万元 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 106 万元 528 万元 长春长铃集团综合服务有限公司 17 万元 长铃集团运输有限公司 110 万元 1 万元 长春长铃集团销售有限公司 362 万元 长春长铃集团有限公司 1931 万元 永康长铃摩托车有限公司 1323 万元 小 计 7108 万元 8206 万元 注:(1) 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司生产的包装箱绝大部分销售给本公司控股子公司长春 60 长铃摩托车有限公司。 (2)本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司本期从长春长铃发动机有限公司采购发动机 3605 万元，占全部材料采购量的 17%。 (3)本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司本期从长春长铃集团有限公司采购摩托车 1931 万元。 销售货物 2000 年金额 2001 年金额 长春长铃集团机械加工厂 1 万元 长春长铃集团有限公司 433 万元 长春长铃集团销售有限公司 13611 万元 712 万元 长春长铃轻型摩托车有限公司 51 万元 26 万元 长春长铃发动机有限公司 28 万元 111 万元 山东(龙口)长铃摩托车有限公司 886 万元 长春市长铃技术开发有限公司 25 万元 小 计 14601 万元 1283 万元 关联方往来： a、 应收款项 2000 年末余额 坏账准备 2001 年末余额 坏账准备 长春长铃集团 销售有限公司 2,914 万元 150.71 万元 5,696 万元 284 万元 山东(龙口)长铃 摩托车有限公司 1,607 万元 80.4 万元 长春长铃发动机 有限公司 380 万元 1.2 万元 309 万元 15.45 万元 长春长铃集团 天宇工贸有限公司 402 万元 20.2 万元 长春长铃集团轻型 摩托有限公司 80 万元 4 万元 91 万元 4.55 万元 长春市长铃技术 开发有限公司 29 万元 1.45 万元 长春长铃集团 61 有限公司 165 万元 28.2 万元 长春铃集团综合 服务公司 23 万元 1.15 万元 山东(龙口)长铃机械 有限公司 216 万元 10.8 万元 山东(龙口)摩托车销售. 有限公司 31 万元 1.55 万元 永康长铃摩托车有限公司 234 万元 11.7 万元 小 计 5,577 万元 286.16 万元 6,600 万元 329.2 万元 b、应付款项 2000 年末余额 2001 年末余额 长春长铃集团有限公司 630 万元 长春长铃集团职工医院 35 万元 11 万元 长春长铃集团综合服务公司 6 万元 长春长铃集团机械加工厂 158 万元 111 万元 长春长铃集团物资贸易中心 60 万元 149 万元 长春长铃集团运输公司 12 万元 81 万元 长春长铃发动机有限公司 30 万元 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 755 万元 小 计 271 万元 1,767 万元 c、其他披露事项: 交易事项 2000 年金额 2001 年金额 长春长铃集团有限公司 资金占用费收入 25 万元 44 万元 长春长铃集团有限公司 咨询费收入 8 万元 长春长铃集团有限公司 购入固定资产 219 万元 长春长铃集团有限公司 购入土地使用权 230 万元 长春长铃集团销售有限公司 购入固定资产 184 万元 长春长铃集团销售有限公司 资金占用费收入 40 万元 长春长铃发动机有限公司 购入固定资产 13 万元 长铃集团运输有限公司 购入固定资产 7 万元 长春长铃集团天宇工贸有限公司 技术开发费收入 100 万元 长春长铃集团轻型摩托车有限公司 技术服务费收入 200 万元 山东(龙口)长铃摩托车有限公司 技术服务费收入 138 万元 合 计 919 万元 289 万元 62 注：本期公司(含控股子公司)全年职工养老保险基金 657 万元，由本公司上缴长春长铃集团有 限公司，再由长春长铃集团有限公司上缴社会保险机构。 担 保 截止 2001 年 12 月 31 日，长春长铃集团有限公司为长春长铃摩托车有限公司短期借款 57,000,000.00 元提供担保。 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司长春长铃酒花制品有限公司短期借款 5,000,000.00 元继续提供担保。 2001 年 4 月 12 日长春长铃实业股份有限公司与深圳发展银行上海分行徐汇支行签订了《综 合授信额度合同》，由长春长铃集团有限公司提供担保，综合授信金额 100,000,000.00 元，综合授 信期限为 2001 年 4 月 12 日——2002 年 4 月 12 日。 七、或有事项 深圳深宝摩托车销售公司拖欠本公司货款 105 万元及股权转让纠纷一案已由吉林省高级人民 法院于 1999 年 2 月 25 日作出（1998）吉经终字第 297 号民事判决书，判决结果为深圳深宝摩托 车销售公司偿还货款 105 万元，本公司累计已收回 81 万元。 八、承诺事项 本期无重大承诺事项。 九、资产负债表日后调整事项 依据本公司 2002 年 3 月 19 日召开的第三届十七次董事会决议通过的 2001 年度利润分配预 案，公司 2001 年实现净利润 38，449，644.80 元，扣除以母公司备考前净利润为基数，按 10%提 取法定盈余公积金 3,942,987.23 元和按 5%提取法定公益金 1,971,493.62 元，扣除控股子公司提取 的法定盈余公积金、法定公益金、职工奖福基金 6，198，198.96 元后，本年度可供股东分配的利 润为 26，336，964.99 元，加上年初未分配利润 55，873，133.77 元，期末可供股东分配的利润合 63 计为 82，210，098.76 元。按 2001 年末总股本 484,850,997 股计，向全体股东按每 10 股派发现金 股利 0.30 元（含税）共计 14,545,529.91 元。 十、其他重要事项 1、2000 年 11 月 25 日长春长铃集团有限公司、上海唯亚实业投资有限公司签订了“股权收 购协议”，长春长铃集团有限公司拟将持有本公司股本中的部分国家股(占总股本 29.78%)转让给上 海唯亚投资实业有限公司。 上述“股权收购协议”经长春市国有资产管理局长国资工字[2000]257 号、吉林省财政厅吉财 企二[2001]486 号、吉林省人民政府吉政文[2001]2 号审核同意转让部分国家股权，已上报财政部， 截止 2001 年 12 月 31 日尚未得到批准。 2、公司与上海唯亚实业投资有限公司发生如下资金往来、交易业务： (1）本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司向上海唯亚实业投资有限公司销售摩托车进 口配件 2,174 万元； (2) 上海唯亚实业投资有限公司垫付宁波大榭开发区东达贸易公司购买长春长铃摩托车有限 公司转让非专利技术款 500 万元； (3) 本公司于 2001 年 6 月 29 日暂借上海唯亚实业投资有限公司款 21,600 万元；用于准备支 付即将到期的承兑结算金额及投资成立上海分公司款项等事宜，本公司考虑到用款的时间性及可 能存在的潜在关联性，于 2001 年 7 月 2 日将 21,600 万元全部偿还上海唯亚实业投资有限公司， 今后支付上述款项时再另行解决。 （4）上海唯亚实业投资有限公司本期向本公司借款 76,462,580 元，本公司按银行贷款利率收 取资金占用费 1,356,527.33 元，截止 2001 年 12 月 31 日本公司欠上海唯亚实业投资有限公司 50,100.00 元。 （5）上海唯亚实业投资有限公司本期为本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司提 64 供贷款保证为人民币 1,000 万元。。 （6）本期本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司预付上海唯亚实业投资有限公司 材料款 13,068,835 元，截止 2001 年 12 月 31 日该项交易尚未完成。 （7） 本期上海唯亚实业投资有限公司从本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司借 款累计 25,211,382 元，截止 2001 年 12 月 31 日尚欠 10,054,430.95 元。 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、会计主管人员、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：何金亭 长春长铃实业股份有限公司 二○○二年三月十九日 65 资 产 负 债 表 编报单位：长春长铃实业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 数 母 公 司 数 资 产 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动资产： 货币资金 ４９，６６０，９６５．７９ ５２，８６５，６４７．４２ ３８，０５６，９９５．０４ ２５，４１９，０４８．８０ 短期投资 ９７，８８２，１１６．８０ ５０，０００，０００．００ ９７，８８２，１１６．８０ ５０，０００，０００．００ 应收票据 ２１，５４３，０００．００ ４，２２３，３９０．００ ２，４２０，０００．００ １，１６０，０００．００ 应收股利 ５，６９６，９９９．４９ ５，６９６，９９９．４９ ６，４９１，１２３．２４ ２９，６８８，９５０．１５ 应收利息 应收帐款 １１６，６０８，３４６．８１ １４２，２１９，６６１．１９ １４，６４５，１０２．８５ ２９，４５４，３６７．６１ 其他应收款 ７２，８３３，０２６．５９ ５９，２９１，８６２．２０ １０４，０５２，６１４．８４ １２１，０４３，６７９．２４ 预付帐款 ８３，５７５，５９７．８９ ６２，０１９，６３７．５２ １００，５４０，９０５．１３ ４４，５９４，９８２．８３ 应收补贴款 存货 １１４，５２４，４５９．５４ １１２，０４８，０３８．８０ １６，０７５，５０３．５８ １８，５６８，９１４．４８ 待摊费用 ９２４，６９４．９７ １，３５６，４６１．０８ ７３０，４４５．２７ １，０４９，５５６．９１ 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 ５６３，２４９，２０７．８８ ４８９，７２１，６９７．７０ ３８０，８９４，８０６．７５ ３２０，９７９，５００．０２ 长期投资： 长期股权投资 ２２０，１００，７７２．６９ ２２８，３０３，９９４．１１ ４５５，６４６，３３５．７５ ３９２，２３５，５９４．１８ 长期债券投资 长期投资合计 ２２０，１００，７７２．６９ ２２８，３０３，９９４．１１ ４５５，６４６，３３５．７５ ３９２，２３５，５９４．１８ 其中:合并价差 ９０，４２７，９２２．２０ １０１，０９６，４９２．７６ 固定资产： 固定资产原价 ４４０，２８２，４９８．４９ ４２４，２６１，３４２．０２ １０４，３４２，９８３．５０ ９６，１５７，７２３．３８ 减：累计折旧 ８２，７６１，７４１．８８ ５９，９９０，０２３．６５ ２９，６８６，４５８．１２ ２５，５９５，５２９．５１ 固定资产净值 ３５７，５２０，７５６．６１ ３６４，２７１，３１８．３７ ７４，６５６，５２５．３８ ７０，５６２，１９３．８７ 减：固定资产减值准备 ３，２１１，９５１．９４ ３，０３８，１９４．７０ ２，８５３，８２２．２７ ２，８５３，８２２．２７ 固定资产净额 ３５４，３０８，８０４．６７ ３６１，２３３，１２３．６７ ７１，８０２，７０３．１１ ６７，７０８，３７１．６０ 工程物资 在建工程 １１，９６１，５７３．２５ ８，４４４，２２２．５３ ３３，０００．００ 固定资产清理 固定资产合计 ３６６，２７０，３７７．９２ ３６９，６７７，３４６．２０ ７１，８３５，７０３．１１ ６７，７０８，３７１．６０ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５９，１０８，０７２．１９ ６６，０４７，０８３．９４ １４，２９１，４７９．５５ １５，４９３，９９１．７１ 长期待摊费用 １，３０８，５２８．４０ ２，３４２，２９７．８７ ０．００ ０．００ 其他长期资产 无形及其他资产合计 ６０，４１６，６００．５９ ６８，３８９，３８１．８１ １４，２９１，４７９．５５ １５，４９３，９９１．７１ 递延税项： 递延税款借项 资 产 合 计 １，２１０，０３６，９５９．０８ １，１５６，０９２，４１９．８２ ９２２，６６８，３２５．１６ ７９６，４１７，４５７．５１ 单位负责人： 财务主管： 制表人： 资 产 负 债 表（续） 编报单位：长春长铃实业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 数 母 公 司 数 负 债 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动负债： 短期借款 ７２，０００，０００．００ ８７，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 应付票据 １００，０００，０００．００ ０．００ １００，０００，０００．００ ０．００ 应付帐款 ７６，４９７，０６６．７４ ８７，５３８，８０９．９１ １４，８０８，１２６．３０ １８，１２２，５４３．４５ 预收帐款 １１，８２６，１７７．１９ ３，１８５，１７９．６１ １，８６４，２０１．０５ ２，２５４，９９１．５０ 应付工资 ０．００ １０，７４５，１６４．６９ ０．００ ６，４１２，４４３．６７ 应付福利费 １２，４３６，６６３．３８ ４，２６５，２２９．１３ ４，８１９，７３０．２５ ４，１６８，８９７．９４ 应付股利 ２１，７３３，８２５．７９ ３３，６３６，７７９．５９ １７，５５４，６０９．０５ ３２，５０８，８５１．００ 应交税金 １６，７８７，９４８．６７ ３８，８９３，２７０．０８ ８６５，５８５．１３ １０，２７３，２３０．０６ 其他应交款 １，９７７，１５０．０１ ２０，５８８．２９ ７３，２２５．６４ ２０，１２２．５４ 其他应付款 ３９，７４３，７８５．５０ ３９，３８４，６１１．５２ ４５，５６０，２７２．２３ ５，７１９，３４７．５１ 预提费用 ０．００ ４１９，３４２．７９ ０．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ３５３，００２，６１７．２８ ３０５，０８８，９７５．６１ １８５，５４５，７４９．６５ ７９，４８０，４２７．６７ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２００，０００．００ ２００，０００．００ ０．００ ０．００ 其他流动负债 长期负债合计 ２００，０００．００ ２００，０００．００ ０．００ ０．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３５３，２０２，６１７．２８ ３０５，２８８，９７５．６１ １８５，５４５，７４９．６５ ７９，４８０，４２７．６７ 少数股东权益 １２１，３１７，０１６．５７ １３８，６１２，６７９．１８ ０．００ ０．００ 股东权益： 股本 ４８４，８５０，９９７．００ ２８６，８９４，０８１．００ ４８４，８５０，９９７．００ ２８６，８９４，０８１．００ 减：已归还投资 股本净额 ４８４，８５０，９９７．００ ２８６，８９４，０８１．００ ４８４，８５０，９９７．００ ２８６，８９４，０８１．００ 资本公积 ９０，６３９，１９３．９７ ２８８，５１０，５１２．４１ ９０，６３９，１９３．９７ ２８８，５１０，５１２．４１ 盈余公积 ９２，３６２，５６５．４１ ８０，９１３，０３７．８５ ８１，４２７，９５３．２８ ７５，６５４，２０２．１０ 其中：公益金 ２６，７４７，５４０．４２ ２４，７７６，０４６．８０ ２６，７４５，８２４．０４ ２４，３４３，３４２．５５ 未分配利润 ６７，６６４，５６８．８５ ５５，８７３，１３３．７７ ８０，２０４，４３１．２６ ６５，８７８，２３４．３３ 股东权益合计 ７３５，５１７，３２５．２３ ７１２，１９０，７６５．０３ ７３７，１２２，５７５．５１ ７１６，９３７，０２９．８４ 负债和股东权益合计 １，２１０，０３６，９５９．０８ １，１５６，０９２，４１９．８２ ９２２，６６８，３２５．１６ ７９６，４１７，４５７．５１ 单位负责人： 财务主管： 制表人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编报单位：长春长铃实业股份有限公司 2001 年 度 单位：元 合 并 数 母 公 司 数 项 目 本 期 数 上 年 数 本 期 数 上 年 数 一. 主 营 业 务 收 入 ３２２，７０２，９８１．３１ ３６３，７４８，４０１．９６ ３５，５８４，３４３．８４ ９８，４６５，１６８．８４ 主营业务收入净额 ３２２，７０２，９８１．３１ ３６３，７４８，４０１．９６ ３５，５８４，３４３．８４ ９８，４６５，１６８．８４ 主营业务成本 ２２３，５０３，１３９．９０ ２８８，９３１，７８４．６０ ３１，５７９，１７８．２０ ７７，９２２，２９１．１６ 主营业务税金及附加 １４，２０９，９９６．２９ ３０，３３４，７５９．６７ ２５６，４２０．３９ ３，３３２，６３２．８９ 二. 主 营 业 务 利 润 ８４，９８９，８４５．１２ ４４，４８１，８５７．６９ ３，７４８，７４５．２５ １７，２１０，２４４．７９ 加：其他业务利润 ２，８００，６５９．７０ １４，６６３，１９４．００ ８，７３９，４７８．４４ １７，２４３，２１６．５４ 减：营业费用 ２７，５４１，０６７．１５ １０，３８３，０３５．１５ ６６３，０９８．６４ １，３９０，８６８．５９ 管理费用 ４３，８３３，１３０．０６ ３１，２９５，９１４．７９ ８，６２５，６０２．５５ ８，２８０，８１９．２４ 财务费用 １，６０８，７４５．６６ －１，５０６，３３９．４８ －１，８５３，６２６．８５ －４，９２０，６２８．４０ 三. 营 业 利 润 １４，８０７，５６１．９５ １８，９７２，４４１．２３ ５，０５３，１４９．３５ ２９，７０２，４０１．９０ 加： 投资收益 ８９６，２５２．５２ ２３，１７１，０８９．８４ ２５，７０５，１９０．５１ ３５，１６１，１７４．４２ 补贴收入 ０．００ ４，２３３，７４７．３１ ０．００ ２２７，１１２．３１ 营业外收入 ５，９５２，０８４．６９ １３，３６８，５８８．９０ １，８８１，３２６．０３ ５５，４９９．９１ 减 ：营业外支出 ８９２，４２０．４９ ３８８，０９３．２６ １２１，２１１．７６ ６３９，５７３．９２ 四. 利 润 总 额 ２０，７６３，４７８．６７ ５９，３５７，７７４．０２ ３２，５１８，４５４．１３ ６４，５０６，６１４．６２ 减： 所得税 －２，１２５，１７０．７９ ４，１７８，２２１．５６ －２，２６７，７５３．５６ ４，１７８，２２１．５６ 少数股东损益 －１５，５６０，９９５．３４ －７，３１７，４２１．３６ ０．００ 五. 净 利 润 ３８，４４９，６４４．８０ ６２，４９６，９７３．８２ ３４，７８６，２０７．６９ ６０，３２８，３９３．０６ 加： 年初未分配利润 ５５，８７３，１３３．７７ ３５，７３０，０７５．３７ ６５，８７８，２３４．３３ ４３，５７１，８３３．５８ 其他转入 六. 可 供 分 配 的 利 润 ９４，３２２，７７８．５７ ９８，２２７，０４９．１９ １００，６６４，４４２．０２ １０３，９００，２２６．６４ 减： 提取法定盈余公积金 ９，４７８，０３３．９４ ８，９２１，０９４．０９ ３，９４２，９８７．２３ ６，２２１，７２２．８０ 提取法定公益金 １，９７１，４９３．６２ ３，０９５，９６９．００ １，９７１，４９３．６２ ３，１１０，８６１．４１ 提取职工奖励及福利基金 ６６３，１５２．２５ １，６４７，４４４．２３ ０．００ ０．００ 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七. 可 供 股 东 分 配 的 利 润 ８２，２１０，０９８．７６ ８４，５６２，５４１．８７ ９４，７４９，９６１．１７ ９４，５６７，６４２．４３ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 １４，５４５，５２９．９１ ２８，６８９，４０８．１０ １４，５４５，５２９．９１ ２８，６８９，４０８．１０ 转作股本的普通股股利 八. 未 分 配 利 润 ６７，６６４，５６８．８５ ５５，８７３，１３３．７７ ８０，２０４，４３１．２６ ６５，８７８，２３４．３３ 补充资料 : 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ７８４，９５３．２９ 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －９３，８２９．０２ 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人： 财务主管： 制表人： 利 润 表 (附表) 编报单位：长春长铃实业股份有限公司 2001 年 度 净资产收益率 每股收益 报 告 期利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．５５％ １１．６２％ ０．１７５３ ０．１７５３ 营业利润 ２．０１％ ２．０２％ ０．０３０５ ０．０３０５ 净利润 ５．２３％ ５．２６％ ０．０７９３ ０．０７９３ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．４９％ ４．５２％ ０．０６８２ ０．０６８２ 单位负责人： 财务主管： 制表人： 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：长春长铃实业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １０，８０２，０２４．８３ ６，９１７，３０１．０９ ９１６，６２９．１２ １５，９０２，２８３．２１ 其中：应收账款 ７，５６１，９３１．１８ ９１６，６２９．１２ ６，６４５，３０２．０６ 其他应收款 ３，２４０，０９３．６５ ６，９１７，３０１．０９ ９，２５６，９８１．１５ 二、短期投资跌价准备合计 １１７，８８３．２０ １１７，８８３．２０ 其中：股票投资 债券投资 １１７，８８３．２０ １１７，８８３．２０ 三、存货跌价准备合计 ３，０２８，９５０．３７ ９，１２１，３６９．９３ ２８２，５９７．５２ １１，８６７，７２２．７８ 其中：库存商品 １，４４３，００１．８７ ８，８８０，８８２．５８ １７６，３３８．０５ １０，１４７，５４６．４０ 原材料 １，５８５，９４８．５０ ２４０，４８７．３５ １０６，２５９．４７ １，７２０，１７６．３８ 四、长期投资减值准备合计 ４，７１２，５１４．２６ ４，７１２，５１４．２６ 其中：长期股权投资 ４，７１２，５１４．２６ ４，７１２，５１４．２６ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ３，０３８，１９４．７０ １７３，７５７．２４ ３，２１１，９５１．９４ 其中：房屋建筑物 机器设备 ３，０３８，１９４．７０ １７３，７５７．２４ ３，２１１，９５１．９４ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务主管： 制表人： 合 并 现 金 流 量 表 单位：长春长铃实业股份有限公司 ２００１ 年 度 单位：元 项 目 注 释 合 并 数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３３９，８３６，３４０．０４ ３７，５６６，９１３．４２ 收到的税费返还 ５，７６８，０７１．７９ ５，７４０，６８６．７１ 收到的其他与经营活动有关的现金 １４８，５４１，８８０．０６ １３４，４７７，０５１．０３ 现 金 流 入 小 计 ４９４，１４６，２９１．８９ １７７，７８４，６５１．１６ 购买商品、接受劳动支付的现金 ２０４，２１６，８５０．４５ ２３，４１５，４６２．３７ 交付给职工以及为职工支付的现金 ３１，７４０，２９７．７４ １０，５６１，５０４．４０ 支付的各项税费 ６３，４００，８１０．７３ １７，４３６，１８５．６６ 支付的其他与经营活动有关的现金 １２０，９２９，２１３．３９ １９，４１９，３５０．２３ 现 金 流 出 小 计 ４２０，２８７，１７２．３１ ７０，８３２，５０２．６６ 经营活动产生的现金流量净额 ７３，８５９，１１９．５８ １０６，９５２，１４８．５０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ５１，５２４，８７５．２２ ５１，５２４，８７５．２２ 取得投资收益所收到的现金 １０，０３３，２９９．６６ １９，２３１，１２６．５７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５，０５０，０００．００ ５０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 ６６，６０８，１７４．８８ ７０，８０６，００１．７９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １０，１５５，７４６．０４ ９６５，８１５．００ 投资所支付的现金 １０４，５９１，６９７．１９ １４９，５９１，６９７．１９ 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 １１４，７４７，４４３．２３ １５０，５５７，５１２．１９ 投资活动产生的现金流量净额 －４８，１３９，２６８．３５ －７９，７５１，５１０．４０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ５，５００，０００．００ ０．００ 取得借款所收到的现金 ６７，０００，０００．００ ０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 ７２，５００，０００．００ ０．００ 偿还债务所支付的现金 ８２，０００，０００．００ ０．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 １９，４２４，５３２．８６ １４，５６２，６９１．８６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 １０１，４２４，５３２．８６ １４，５６２，６９１．８６ 筹资活动产生的现金流量净额 －２８，９２４，５３２．８６ －１４，５６２，６９１．８６ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －３，２０４，６８１．６３ １２，６３７，９４６．２４ 单位负责人： 财务主管： 制表人： 合 并 现 金 流 量 表（续） 单位：长春长铃实业股份有限公司 ２００１ 年 度 单位：元 项 目 注释 合 并 数 母公司数 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３８，４４９，６４４．８０ ３４，７８６，２０７．６９ 加 ：少数股东损益 －１５，５６０，９９５．３４ ０．００ 资产损失准备 ９，１２１，３６９．９３ －１，７３４，４７８．０２ 固定资产折旧 ２８，４００，５９１．３７ ４，５５２，５５６．８６ 无形资产摊销 １０，４９２，６８６．９７ ２，４４６，０１２．１６ 长期待摊费用摊销 １，０３３，７６９．４７ 待摊费用减少（减：增加） ４３１，７６６．１１ ３０７，４９４．６７ 预提费用增加（减：减少） ４１９，３４２．７９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －１２４，６８２．３５ －１２４，６８８．９７ 固定资产报废损失 财务费用 １，６０８，７４５．６６ －１，７９６，４５０．６３ 投资损失（减：收益） －８９６，２５２．５２ －２３，１７１，０８９．８４ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１１，３１５，１９３．１５ １，２０８，９７１．６６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４０，０１１，６４７．９９ ２，２０７，７６６．２３ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５１，８０９，９７３．８３ ８８，２６９，８４６．６９ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ７３，８５９，１１９．５８ １０６，９５２，１４８．５０ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４９，６６０，９６５．７９ ３８，０５６，９９５．０４ 减；现金的期初余额 ５２，８６５，６４７．４２ ２５，４１９，０４８．８０ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －３，２０４，６８１．６３ １２，６３７，９４６．２４ 单位负责人： 财务主管： 制表人：