中粮科技(000930)丰原生化2004年年度报告

安徽丰原生物化学股份有限公司 ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 2004 年年度报告 二零零五年四月十三日 丰原生化 2004 年年度报告 第一节 重要提示及目录 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。 3、独立董事郑秉文先生因公出差，委托董事长李荣杰先生出席会议并行使 表决权；其他董事均出席了本次董事会。 4、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人李荣杰先生、主管会计工作负责人胡月娥女士及会计机构负 责人王德文先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、重要提示及目录 …………………………………………..1 二、公司基本情况简介………………………………………....2 三、会计数据和业务数据摘要 ……………………………..…3 四、股本变动及股东情况 ………………………………..…5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………….…10 六、公司治理结构 ……………………………………..……16 七、股东大会情况简介 …………………………………..…19 八、董事会报告 …………………………………………..…21 九、监事会报告 ………………………………………..…30 十、重要事项 …………………………………………...32 十一、财务报告 …………………………………………….38 十二、其他备查文件 ……………………………………..…45 Annual Report2004 1 丰原生化 2004 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称： 丰原生化 英文名称： ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. （二）公司法定代表人：李荣杰先生 （三）公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 电话：0552—4926486 传真：0552—4926733 电子邮箱：stock@mail.bbca.com.cn （四）公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 邮政编码：233010 电子邮箱：stock@mail.bbca.com.cn 公司国际互联网网址：Http://www.bbca.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 登载公司年报的网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 （七）公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 公司首次注册地点：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 企业法人营业执照注册号：3400001300058 税务登记号码：国税皖字 340304711722608 地税皖字 340300711722608 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 Annual Report2004 2 丰原生化 2004 年年度报告 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额： 160,859,494.76 净利润： 101,137,150.07 扣除非经常性损益后的净利润： 99,327,448.18 主营业务利润： 388,607,506.92 其他业务利润： 11,612,705.66 营业利润： 147,828,202.19 投资收益： 11,350,803.50 补贴收入： 4,663,800.00 营业外收支净额： -2,983,310.93 经营活动产生的现金流量净额： 338,254,265.54 现金及现金等价物净增减额： -24,111,815.52 （二）扣除非经常性损益项目和金额 （单位：元） 扣除的非经常性损益项目 金额 补贴收入 4,663,800.00 营业外收入 1,310,932.42 扣除计提的固定资产减值准备及计提的物价基金 3,273,684.82 后的其他营业外支出 非经常性损益合计 2,701,047.60 所得税影响数 -891,345.71 扣除所得税后的非经常性损益 1,809,701.89 （三）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 2,198,247,382.02 1,547,358,446.10 1,199,416,136.40 净利润 101,137,150.07 98,796,330.53 110,173,556.02 总资产 5,899,967,284.81 4,717,090,670.31 3,040,111,650.15 股东权益(不含少数股东权益) 1,745,273,536.75 1,589,931,073.79 1,490,083,563.26 每股收益(全面摊薄) 0.260 0.310 0.346 每股收益(加权平均) 0.260 0.310 0.467 每股净资产 4.453 4.991 4.678 调整后的每股净资产 4.447 4.979 4.674 每股经营活动产生的现金流量净额 0.863 0.453 0.597 净资产收益率%(全面摊薄) 5.79 6.24 7.39 净资产收益率%(加权平均) 6.01 6.42 7.68 扣除非经常性损益后为基础计算的 5.90 6.47 6.20 加权平均净资产收益率 Annual Report2004 3 丰原生化 2004 年年度报告 （四）净资产收益率和每股收益系列指标 （单位：元） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.27 23.10 0.99 1.00 营业利润 8.47 8.79 0.38 0.38 净利润 5.79 6.01 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 5.69 5.90 0.25 0.26 （五）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 股本 法定 未分配 股东权 项目 资本公积 盈余公积 （股） 公益金 利润 益合计 期初数 318,563,685 924,059,713.45 74,233,362.91 24,744,454.30 273,074,312.43 1,589,931,073.79 本期增加 73,330,966 62,518,663.29 19,143,560.04 6,381,186.67 101,137,150.07 155,342,489.96 本期减少 —— —— —— —— 100,787,876.44 —— 期末数 391,894,651 986,578,376.74 93,376,922.95 31,125,640.97 273,423,586.06 1,745,273,536.75 变动原因： 1、股本增加系公司于2004年11月19日实施2004年半年度利润分配，向全体 股东每10股送红股2股派发现金0.5元（含税），实施后公司股本增加65,315,453.00 元；公司可转换公司债券本期已转股本8,015,513.00元。 2、资本公积金增加系面值为 65,163,418.54 元的可转换债券及其应计利息转 股所致；本期对控股子公司丰原油脂追加投资形成的股权投资差额以及环保贷款 豁免所致。 3、盈余公积、法定公益金增加系按本期净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金所致。 4、未分配利润减少系 2004 年中期实施利润分配方案所致。 5、股东权益增加系本期可转换公司债券转股、合并报表范围增加及净利润 转入所致。 Annual Report2004 4 丰原生化 2004 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 其 他 本次变动前 配 增 送股 金转 （可转债 小计 股 发 股 转股） 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 156,561,840 31,312,368 31,312,368 187,874,208 其中： 国家持有股份 153,000,000 30,600,000 30,600,000 183,600,000 境内法人持有 3,561,840 712,368 712,368 4,274,208 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 未上市流通股 156,561,840 31,312,368 31,312,368 187,874,208 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 162,001,845 34,003,085 8,015,513 42,018,598 204,020,443 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股 份合计 162,001,845 34,003,085 8,015,513 42,018,598 204,020,443 三、股份总数 318,563,685 65,315,453 8,015,513 73,330,966 391,894,651 Annual Report2004 5 丰原生化 2004 年年度报告 注：公司股本变化详情如下： (1)报告期内，公司实施2004 年中期利润分配方案，以公司2004 年半年度 分红派息股权登记日(2004 年11 月18 日)收市后的总股本326,577,268 股为基 数，向全体股东每10股送红股2股，每10股派发现金红利0.5元（含税），新增 65,315,453股。 (2)报告期内，“丰原转债”新增转股8,015,513股，包含2004 年1月1日至2004 年11月18 日的转股数8,013,583 股和11 月18 日至12 月31 日的转股数1,930 股。 2、股票发行与上市情况 ●经中国证监会证监发行字[1999]67 号文批准，公司于 1999 年 6 月 21 日在 深圳证券交易所以 6.50 元/股的发行价格向社会公众发行人民币普通股股票 6,000 万股，其中人民币普通股 5,400 万股于 1999 年 7 月 12 日在深圳证券交易 所正式挂牌交易，根据中国证监会证监基字[1998]28 号文件规定，向基金配售的 600 万股股票于 1999 年 9 月 13 日上市流通。 ●经中国证监会证监公司字[2000]216 号文批准，公司于 2001 年 1 月 3 日在 深圳证券交易所采用网上和网下同时累计投标询价的方式，以 24.04 元/股的发行 价格向社会公开发行社会公众股 3,000 万股，股票于 2001 年 1 月 17 日全部上市 流通。发行后，公司总股本为 17,697.88 万股，国家股为 8,500 万股，法人股为 197.88 万股，社会公众股 9,000 万股 。 ●公司于 2002 年 7 月 12 日实施 2001 年度利润分配方案，即每 10 股派现金 0.5 元，送 2 股转增 6 股。本次利润分配实施后，公司总股本为 318,561,840 股， 其中国家股为 153,000,000 股，法人股 3,561,840 股，社会公众股 162,000,000 股。 ●公司于 2004 年 11 月 19 日实施 2004 年半年度利润分配方案，即每 10 股 送红股 2 股，每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）。本次利润分配实施后，公司 总股本为 391,892,721 股，其中国家股为 183,600,000 股，法人股 4,274,208 股， 社会公众股 204,018,513 股。 3、可转换债券发行上市及转股情况 ●经中国证监会证监发行字[2003]36 号文核准，公司于 2003 年 4 月 24 日向 社会公众成功发行了 5 亿元可转换公司债券，并于 2003 年 5 月 20 日起在深圳证 Annual Report2004 6 丰原生化 2004 年年度报告 券交易所挂牌交易，债券简称“丰原转债”，债券代码“125930”。 本次可转换 公司债券存续期为五年，自 2003 年 4 月 24 日（发行日）起至 2008 年 4 月 23 日 （到期日）止，票面利率第一年为 1.8%、第二年为 2.0%、第三年为 2.2%、第四 年为 2.4%、第五年为 2.5%，2003 年至 2008 年期间，每年的 4 月 24 日的前一日 为付息登记日。 ●2004 年 11 月 19 日因实施 2004 年半年度利润分配方案，根据“丰原转债” 可转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“丰原转 债”转股价格由原来的每股人民币 8.13 元调整为每股人民币 6.73 元。 ●截止 2004 年 12 月 31 日收盘，公司可转换公司债券持有人总数为 1208 户， 已有 65,178,700 元本公司“丰原转债（125930）”转成本公司股票“丰原生化 （ 000930 ）”， 转 股 股 数 为 8,017,358 股 ， 占 本 公 司 总 股 本 的 2.05% ， 尚 有 434,821,300.00 元“丰原转债”未转股。 ●截止报告期公司前十名可转换公司债券持有人情况 序号 可转债持有人名称 持债数 占债券余额 （张） 比例（%） 1 银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 675,374 15.53 2 华宝信托投资有限责任公司 607,244 13.96 3 厦门国际信托投资公司 448,900 10.32 4 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 434,425 9.99 5 申银万国-花旗-UBS LIMITED 354,313 8.14 6 中国工商银行－富国天利增长债券投资基金 220,615 5.07 7 交通银行－华夏债券投资基金 155,000 3.56 8 中国农业银行－大成债券投资基金 133,010 3.05 9 文登市制革厂 109,582 2.52 10 裕隆证券投资基金 103,994 2.39 注：公司可转债前十名股东中，公司对他们的关联关系不详。 本公司可转换债券担保人为中国农业银行安徽分行，报告期内其盈利能力、 资产状况和信用状况未发生重大变化。 报告期内公司资信状况未发生变化。根据公司在可转换债券募集说明书中的 偿债计划和措施，公司一方面加强财务制度、资金运作方面的管理，提高内部控 制的有效性，依据市场情况做好偿债资金落实计划；另一方面，加强公司生产经 营管理，提高盈利能力，凭借自身的偿债能力、融资能力和担保人的支持，筹措 相应的资金，履行偿债义务。 Annual Report2004 7 丰原生化 2004 年年度报告 4、 报告期内公司没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止报告期末，公司股东总数为 30,401 户 2、报告期内持股5%以上（含5%）股东的股份变动情况 股东名称 期初数（股） 报告期内增减（股） 期末数（股） 安徽丰原集团有限公司 153,000,000 +30,600,000 183,600,000 注：（1）报告期内控股股东股份的增加系公司2004 年中期实施利润分配方案 所致； （2）安徽丰原集团有限公司为本公司国家股股东，共持有本公司股份 183,600,000 股，占公司总股份的 46.85%，是唯一持有公司 5%以上（含 5%）股 份的股东。 （3）报告期内安徽丰原集团有限公司将其持有的本公司发起人国家股 18,360 万股中的 7,560 万股（占本公司总股本的 19.29%）质押给中国光大银行合肥分行 （质押期限为二年），并于 2003 年 9 月 15 日在中国证券登记结算有限公司深圳 分公司办理了股权质押登记手续。（详见 2003 年 9 月 27 日《证券时报》、《中国 证券报》上刊登的《安徽丰原生物化学股份有限公司关于股东股权质押的公告》）。 3、报告期末公司前 10 名股东持股情况 序 股东名称 持股数（股）持股比例 股份类别 号 1 安徽丰原集团有限公司 183,600,000 46.85% 国有股 2 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 6,146,544 1.57% 流通股 3 裕隆证券投资基金 5,969,310 1.52% 流通股 4 中国银行-景宏证券投资基金 5,193,460 1.33% 流通股 5 中国工商银行-普丰证券投资基金 2,483,430 0.63% 流通股 6 申银万国-花旗-UBS LIMITED 2,456,752 0.63% 流通股 7 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 2,000,000 0.51% 流通股 8 景阳证券投资基金 1,560,000 0.40% 流通股 9 合肥市高科技风险投资有限公司 1,424,736 0.36% 法人股 10 深圳市深华特投资咨询有限公司 1,424,736 0.36% 法人股 注：（1）安徽丰原集团有限公司为本公司控股股东； （2）本公司控股股东情况简介：安徽丰原集团有限公司，成立于 1998 年 9 月 30 日，法定代表人为李荣杰先生，注册资本为 6,189 万元，企业性质为有限 Annual Report2004 8 丰原生化 2004 年年度报告 责任公司（国有独资）。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 蚌埠市国有资产管理委员会 100％ 安徽丰原集团有限公司 46.85％ 安徽丰原生物化学股份有限公司 （3）公司前十名股东中，国家股和法人股股东之间不存在关联关系，其余 股东均为流通股股东，公司对他们之间的关联关系不详。 4、报告期末公司前 10 名流通股股东情况 报告期末持股数 序号 名 称 种类 （股） 1 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 6,146,544 A股 2 裕隆证券投资基金 5,969,310 A股 3 中国银行-景宏证券投资基金 5,193,460 A股 4 中国工商银行-普丰证券投资基金 2,483,430 A股 5 申银万国-花旗-UBS LIMITED 2,456,752 A股 6 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 2,000,000 A股 7 景阳证券投资基金 1,560,000 A股 8 华夏-渣打银行-ING BANK N.V 1,231,680 A股 9 中国电力财务公司 946,560 A股 10 李运启 940,000 A股 注：景宏证券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、景阳证券投资基金同 属大成基金管理有限公司；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其 他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 Annual Report2004 9 丰原生化 2004 年年度报告 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、和高级管理人员情况 1、董事、监事、和高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 李荣杰 男 43 董事长 2004.10-2007.10 徐桦木 男 57 副董事长兼总经理 2004.10-2007.10 许克强 男 41 董 事 2004.10-2007.10 薛培俭 男 58 董 事 2004.10-2007.10 胡月娥 女 43 董事兼财务总监 2004.10-2007.10 何宏满 男 33 董事兼副总经理 2004.10-2007.10 郑秉文 男 50 独立董事 2004.10-2007.10 白凤武 男 41 独立董事 2004.10-2007.10 卓 敏 女 37 独立董事 2004.10-2007.10 薛东风 男 45 监事会主席 2004.10-2007.10 王年忠 男 43 监 事 2004.10-2007.10 梅家新 男 49 监 事 2004.10-2007.10 陆震虹 女 29 监 事 2004.10-2007.10 房晓萍 女 45 副总经理 2004.10-2007.10 陈 修 男 32 副总经理 2004.10-2007.10 王德文 男 33 副总经理 2004.10-2007.10 常秀同 男 34 副总经理 2004.10-2007.10 李文友 男 40 副总经理 2004.10-2007.10 钱 和 男 33 副总经理 2004.10-2007.10 赵建光 男 35 副总经理 2004.10-2007.10 蔡其海 男 42 总工程师 2004.10-2007.10 胡海涛 男 30 董事会秘书 2004.10-2007.10 注：（1）报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员均未持有本公司股份； （2）李荣杰先生，本公司董事长兼任安徽丰原集团有限公司董事长、党委书 Annual Report2004 10 丰原生化 2004 年年度报告 记。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位的任职或兼职情况 （1）董事 李荣杰先生，43 岁，硕士，研究生导师，曾任蚌埠柠檬酸厂厂长兼党委副 书记、书记，2000 年被评为全国劳动模范，本公司第一届、第二届董事长。现 任本公司第三届董事长，安徽丰原集团有限公司董事长兼党委书记，中共十六大 代表，第十届全国人大代表。 徐桦木先生，57 岁，大学本科学历，高级工程师。曾任安徽油泵油嘴厂总 工程师、厂长兼党委书记、巢湖市经贸委副主任等职。1999 年获得安徽省机械 系统劳动模范称号。现任本公司副董事长、总经理。 许克强先生，41 岁，大学本科。曾任华能集团综合利用开发公司工程部经理、 项目部经理，广东云浮华能综合发展公司副总经理，安徽丰原药业股份有限公司 董事长，本公司总经理、第一届董事、第二届董事。现任本公司第三届董事。 薛培俭先生，58 岁，研究生导师。曾任蚌埠柠檬酸厂车间主任、研究所长、 总工程师，本公司总工程师、总经理、第一届董事、第二届董事。现任本公司第 三届董事。 胡月娥女士，43 岁，会计师职称，大专学历。曾任蚌埠柠檬酸厂财务科副 科长，本公司财务部副部长、部长、副总经理、财务负责人、第一届董事、第二 届董事。现任本公司第三届董事兼财务总监。 何宏满先生，33 岁，大学本科。曾任蚌埠柠檬酸厂企业管理部部长、厂办 公室主任、柠檬酸二分厂厂长，本公司董事会秘书、投资发展部部长、国内贸易 部部长、总工办主任、总经理助理，本公司第一届董事、第二届董事。现任本公 司第三届董事兼副总经理。 郑秉文先生， 50 岁，教授，博士。本公司独立董事，曾任中国社会科学院 研究生院培训中心主任和副院长，中国社会科学院欧洲研究所副所长，曾兼任中 国社会科学院所属全资公司“中国经济技术研究咨询公司”总经理。现任中国社 会科学院拉美所所长，中水渔业和银华基金管理公司独立董事。曾在国内外众多 刊物上发表文章，也曾与别人合著了《西方经济学》、《社会保障分析导论》、《中 Annual Report2004 11 丰原生化 2004 年年度报告 国“入世”研究报告-进入 WTO 的中国产业》等著作。 白凤武先生，41 岁，教授。本公司独立董事，一直在大连理工大学化工学 院从事教学和科研工作，曾在国内外众多刊物上发表文章。现就职于大连理工大 学环境与生命学院。 卓 敏女士，37 岁，硕士，会计学教授。本公司独立董事，一直在安徽财 经大学从事教学和科研工作，有着丰富的会计理论知识和实践经验。曾多次获得 校优秀教学奖、教学成果奖和科研成果奖；在多家国家级刊物上发表过文章。 （2）监事 薛东风先生，45 岁，大专学历。曾任安徽省宿松县经贸委副科长、科长、 副主任，宿松县工业学会会员、理事等职，本公司副总经理。现任本公司第三届 监事会主席。 王年忠先生，43 岁，助理工程师。一直在本公司担任审计部部长职务，具 有丰富的审计工作经验。现任本公司审计部部长、总经理助理、第三届监事。 梅家新先生，49 岁，大专学历。曾任蚌埠市铁路西货场场长、书记兼工会 主席，本公司安控部部长。现任本公司工会主席、第三届监事，蚌埠市西市区人 大代表。多次被蚌埠市总工会评为民主管理先进个人、优秀工会工作者。 陆震虹女士，29 岁，大专学历。1996 年毕业于安徽财贸学院国际贸易专业。 曾工作于安徽丰原生物化学股份有限公司公司办公室、财务部、证券部，具有多 年的证券、财务会计工作经验，曾任本公司第二届监事。现任本公司第三届监事。 （3）除董事、监事外的高级管理人员 房晓萍女士，45 岁，大专学历，工程师。曾任蚌埠化肥厂工程师、蚌埠柠 檬酸厂质控部部长，本公司质量总监。现任本公司副总经理。多次被蚌埠市评为 “先进生产者”、“巾帼建功标兵”。 陈修先生，32 岁，大专学历，助理工程师。曾任蚌埠柠檬酸厂车间主任， 本公司分厂厂长，本公司生产部部长兼总经理助理。现任本公司副总经理。连续 多年获“优秀管理者”荣誉称号，具有丰富的生产管理经验。 王德文先生，33 岁，大学本科学历，助理工程师。曾任本公司办公室主任、 总经理助理、会计机构负责人。现任本公司副总经理。具有丰富的财务、证券金 融等方面的理论知识和实践经验。 常秀同先生，34 岁，大专学历，助理经济师。曾任扬子集团进出口公司业 Annual Report2004 12 丰原生化 2004 年年度报告 务主管，丰原进出口有限公司总经理，丰原国内销售公司总经理。现任本公司副 总经理。连续多年荣获“全市营销先进个人”、“全省营销先进个人”等称号。 李文友先生，40 岁，大学本科学历，工程师。曾任蚌埠柠檬酸厂车间主任、 本公司人力资源部及工艺技术部部长，本公司第一届董事。现任本公司副总经理。 钱和先生，33 岁，助理工程师。曾任本公司工程部副部长、工程部部长。 现任本公司副总经理。在工程项目建设和管理方面有着丰富的理论知识和实践经 验。 赵建光先生，35 岁，大专学历，工商管理硕士，助理工程师。曾任本公司 分厂厂长、工程部副部长、内贸部部长、采购中心总经理。现任本公司副总经理。 蔡其海先生，42 岁，大专学历，高级工程师。曾任蚌埠柠檬酸厂质检科科 长、生产部副部长、品质部部长，本公司质量管理部部长、研究中心主任。现任 本公司总工程师。 胡海涛先生，30 岁，大学本科学历，经济学学士。曾任本公司办公室秘书、 证券秘书、证券事务代表、投资发展部经理。现任本公司董事会秘书。 3、年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要是根据个人职责和贡 献大小，参照《安徽丰原生物化学股份有限公司工资方案》，并经董事会研究决 定后制定。公司董事、监事和其他高级管理人员的年度报酬总额约为 120 万元， 其中金额最高的前三名董事的报酬为 40 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 27.2 万元。公司董事（不包括独立董事）、监事及其他高级管理人 员年度报酬在 1 万元—4 万元之间 3 人，4 万元—6 万元之间 6 人，6 万元以上 10 人。 公司在 2002 年第一次临时股东大会上审议通过了关于支付独立董事津贴的 议案，独立董事津贴为每人每年 3 万元人民币（含税），出席股东大会和董事会 的差旅费以及根据有关法律、法规及公司章程行使职权时所发生的必要费用，在 公司据实报销。 4、在报告期内董事、监事、及高级管理人员离任和聘任情况 （1）公司于 2004 年 8 月 17 日召开二届二十四次董事会，提名李荣杰先生、 Annual Report2004 13 丰原生化 2004 年年度报告 许克强先生、薛培俭先生、辛卒先生、胡月娥女士、何宏满先生为公司第三届董 事会董事候选人，提名郑秉文先生、白凤武先生、卓敏女士为公司第三届董事会 独立董事候选人。此次会议公告刊登于 2004 年 8 月 20 日的《中国证券报》。 （2）公司于 2004 年 8 月 17 日召开二届十二次监事会，提名吴惠中先生、 钟昆明先生、陆震虹女士为公司第三届监事会监事候选人，杨素珍女士为公司第 三届职工监事候选人。此次会议公告刊登于 2004 年 8 月 20 日的《中国证券报》。 （3）公司于 2004 年 9 月 23 日召开二届二十五次董事会，由于工作原因， 同意辛卒先生辞去公司第三届董事会董事候选人，提名徐桦木先生为公司第三届 董事会董事候选人。此次会议公告刊登于 2004 年 9 月 25 日的《中国证券报》。 （4）公司于 2004 年 9 月 23 日召开二届十三次监事会，由于工作调整，同 意吴惠中先生、钟昆明先生、杨素珍女士辞去公司第三届监事会监事候选人，提 名薛东风先生、王年忠先生为公司第三届监事会监事候选人，梅家新先生为公司 第三届监事会职工监事候选人。此次会议公告刊登于 2004 年 9 月 25 日的《中国 证券报》。 （5）公司于 2004 年 10 月 25 日召开公司 2004 年第一次临时股东大会，大 会审议通过了聘任李荣杰先生、徐桦木先生、许克强先生、薛培俭先生、何宏满 先生、胡月娥女士为公司第三届董事会董事，郑秉文先生、白凤武先生、卓敏女 士为公司第三届董事会独立董事；聘任薛东风先生、王年忠先生、陆震虹女士、 梅家新先生为公司第三届监事会监事。此次会议公告刊登于 2004 年 10 月 26 日 的《中国证券报》。 （ 6） 公司于 2004 年 10 月 26 日召开三届一次董事会，选举李荣杰先生为 公司董事长，徐桦木先生为公司副董事长；根据公司董事长李荣杰先生提名，聘 任徐桦木先生为公司总经理，胡海涛先生为公司第三届董事会秘书；根据公司总 经理徐桦木先生提名，聘任何宏满先生、房晓萍女士、李文友先生、常秀同先生、 王德文先生、钱和先生、赵建光先生、陈修先生为公司副总经理，聘任胡月娥女 士为公司财务总监，蔡其海先生为公司总工程师。此次会议公告刊登于 2004 年 10 月 29 日的《中国证券报》。 （7）公司于 2004 年 10 月 26 日召开三届一次监事会，选举薛东风先生为公 司第三届监事会主席。此次会议公告刊登于 2004 年 10 月 29 日的《中国证券报》。 Annual Report2004 14 丰原生化 2004 年年度报告 （二）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休人员情况 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司共有在册员工 7,507 人。专业构成：生产 人员 6,029 人、销售人员 286 人、技术人员 671 人、财务人员 69 人、行政管理 人员 336 人；教育程度：其中具有硕士及硕士以上学历的有 7 人，具有专科以上 学历的有 993 人，具有中专学历的有 2,447 人；公司离退休人员共 216 人。 Annual Report2004 15 丰原生化 2004 年年度报告 第六节、公司治理结构 （一）公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《新修订》 和《公司章程》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况进一步健全 和完善公司的法人治理结构，规范公司运作，加强公司信息披露；公司股东大会、 董事会、监事会操作规范，切实维护了广大投资者和公司的利益；及时制订了《安 徽丰原生物化学股份有限公司投资者关系管理制度》，加强与投资者和中小股东 的信息交流、沟通。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件不存在差异。 1、顺利完成董事会、监事会的换届工作 鉴于2004 年公司第二届董事会、监事会任期届满，公司召开了二届二十四 次、二届二十五次、三届一次董事会以及二届十二次、二届十三次、三届一次监 事会，对公司第三届董事会、监事会成员进行了提名，并经2004年第一次临时股 东大会表决顺利完成了公司董事会、监事会的换届工作。新一届的董事会和监事 会成员均符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》以及中国证监会、深圳证 券交易所的任职要求，在公司的实际运作中能积极为本公司的经营决策提供宝贵 的意见，提升了公司的管理和经营水平。 2、完善公司规章制度 按照中国证监会、国资委联合下发的证监发（2003）56 号文的要求，结合 公司的实际情况，对《公司章程》的部分条款进行了修改，并严格加以遵守执行； 为了加强公司与投资者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解和认同，实现 公司价值最大化，制定了《安徽丰原生物化学股份有限公司投资者关系管理制 度》，使投资者和中小股东在了解公司和与公司进行沟通上有了制度的保障。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司能严格按照中国证监会的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的要求，进一步完善公司独立董事制度，公司独立董事基本能出 席董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，充分发挥其专业特长，自 Annual Report2004 16 丰原生化 2004 年年度报告 觉履行职责，对公司的关联交易以及经营决策发表了独立意见，对董事会的科学 决策和公司的发展都起到了积极的作用。 1、独立董事出席董事会的情况 应参加董 亲自出席 委托出席 缺 席 姓 名 缺席原因 事会次数 （次） （次） （次） 郑秉文 7 2 3 2 出差在外 诸葛健 5 3 1 1 出差在外 葛基标 5 3 0 2 出差在外 怀 梅 5 5 0 0 白凤武 2 1 0 1 出差在外 卓 敏 2 2 0 0 注：公司第二届董事会独立董事成员为郑秉文先生、诸葛健先生、葛基标先 生、怀梅女士，第三届董事会独立董事成员为郑秉文先生、白凤武先生、卓敏女 士；报告期内，第二届董事会共召开5次会议，第三届董事会共召开2次会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项没有 提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、财务、机构等方面情况 1、业务独立：公司主要从事以玉米、小麦及油料作物为原料的农产品综合 加工产品的生产和销售业务，拥有独立的采购、销售和生产系统，与控股公司安 徽丰原集团有限公司的主营业务不存在同业竞争的情况，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 2、资产独立：本公司拥有完整的生产经营性资产，有独立的生产经营场所。 公司成立时，安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂）已将其柠檬酸及其盐类 的生产经营性资产投入本公司。公司成立后，1999 年 6 月向社会公众首次公开 发行 6000 万 A 股；2001 年 1 月再次向社会公开发行股票；2003 年 4 月 24 日向 社会公开发行 5 亿元可转换公司债券；2004 年 10 月 25 日收购蚌埠涂山热电有 限公司 95％的股权和安徽丰原集团有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置， 除此之外，公司未进行过重大改组、变更、收购、兼并和清理整顿行为。 Annual Report2004 17 丰原生化 2004 年年度报告 3、人员独立：公司生产、销售、供应、技术、财务等人员均已同公司签订 劳动合同，不在任何关联方领取报酬，公司与控股股东之间人员独立。 4、财务独立：公司设立了独立的财务部门，负责公司的财务会计核算和管 理工作，制定了适合本企业实际、符合《企业会计制度》及相关准则规定的企业 内部财务管理和会计核算制度，公司独立经营、独立核算、独立纳税。 5、机构独立：公司具有独立自主进行生产经营活动的权利，包括经营决策 权和实施权，在组织机构设置上，拥有独立完整的生产、供应、销售系统，建立 了一套完整的组织机构。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 为了使公司高级管理人员更好地履行职责，明确权利和义务，公司积极建 立和完善公正、透明、高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司 按年度从专业技能、管理水平、工作业绩等方面对高管人员的岗位职责履行情况、 业务完成情况进行考核与评定；采取薪金、奖金相结合作为主要激励方式，同时 公司开展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管人员的激励；在约束方面， 公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监 督。公司对高管人员的人事管理上，强调能上能下、有进有出，保证了团队的活 力与进取。 Annual Report2004 18 丰原生化 2004 年年度报告 第七节、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司共召开了两次股东大会即2003 年年度股东大会和2004 年第 一次临时股东大会。 1、2003 年年度股东大会 公司于2004 年3 月26日在《中国证券报》上刊登了召开2003 年年度股东大 会的通知，并于2004 年4 月27日在公司综合办公楼六楼会议厅如期召开，公司 股东、股东代表共5人出席会议，共代表股份162,407,229 股，占公司总股本的 49.78%，公司部分董事、监事及高管人员、见证律师出席了会议，符合《公司法》、 《公司章程》关于召开股东大会的规定。 2、2004 年第一次临时股东大会 公司于2004 年9月25日在《中国证券报》上刊登了召开2004 年第一次临时 股东大会的通知，并于2004 年10月25日在公司综合办公楼六楼会议厅如期召开， 公司股东、股东代表共7人出席会议，共代表股份159,913,923股，占公司总股本 的48.97%，公司部分董事、监事及高管人员、见证律师出席了会议，符合《公司 法》、《公司章程》关于召开股东大会的规定。 (二)股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸、披露日期 1、2003 年年度股东大会 公司2003 年年度股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《2003 年度董事会工作报告》； 审议并通过了公司《2003 年度监事会工作报告》； 审议并通过了公司《2003 年度财务报告》； 审议并通过了公司《2003 年度利润分配的预案》； 审议并通过了公司《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 审议并通过了公司《继续聘任安徽华普会计师事务所为本公司审计机构的议 案》； Annual Report2004 19 丰原生化 2004 年年度报告 审议并通过了公司《关于与丰原欧洲公司签署〈出口商品购销协议〉的议案》； 审议并通过了公司《关于变更可转换公司债券部分募集资金用途的议案》； 审议并通过了公司《2003年度报告及其摘要》； 以上决议公告于2004 年4 月28 日在《中国证券报》上刊登。 2、2004 年第一次临时股东大会 公司2004 年第一次临时股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 审议并通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 审议并通过了《关于继续保留蚌埠涂山热电有限公司法人资格的议案》； 审议并通过了《关于公司收购安徽丰原集团有限公司2万吨/年谷氨酸钠项目 生产装置的议案》； 审议并通过了《关于公司董事会换届的议案》； 审议并通过了《关于公司监事会换届的议案》； 审议并通过了《关于公司2004年半年度利润分配的议案》； 以上决议公告于2004 年10 月26日在《中国证券报》上刊登。 (三)选举更换公司董事、监事情况 经公司2004 年10 月25日召开的2004年第一次临时股东大会审议通过，聘任 李荣杰先生、徐桦木先生、许克强先生、薛培俭先生、何宏满先生、胡月娥女士 为公司第三届董事会董事，郑秉文先生、白凤武先生、卓敏女士为公司第三届董 事会独立董事；聘任薛东风先生、王年忠先生、梅家新先生、陆震虹女士为公司 第三届监事会监事。 Annual Report2004 20 丰原生化 2004 年年度报告 第八节、董事会报告 （一）公司经营情况 1、报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司致力于农产品深加工产业，为食品、饮料、洗涤剂、药品、 无毒溶剂、无毒增塑剂等行业提供优质原料，以玉米等淀粉质农作物为原料，采 用生物发酵和现代分离提取技术，发展农产品综合加工利用项目，目前已经形成 210 万吨/年玉米等农作物综合深加工能力，60 万吨/年花生、菜籽等油料作物加 工能力，另外 32 万吨/年燃料酒精项目正在建设，预计 2005 年底前完工投产。 届时丰原生化的玉米、油料加工能力将达到 370 万吨/年，主要产品有柠檬酸、 L-乳酸及其盐类、酯类、食用酒精及燃料酒精、赖氨酸、味精以及玉米乙烯环氧 乙烷等系列产品，为国内最大的农产品深加工基地。 2004 年面对国家宏观调控、市场竞争激烈和原材料价格上涨等不利因素， 公司积极采取措施，一方面加强企业内部管理，提高管理水平和工作效率，加强 对员工的技能培训，培养高素质的销售队伍，提高公司各业务部门的运作效率； 另一方面实施技术改造，节能降耗，努力降低生产成本，加大环保投入，变废为 宝。2004 年度公司实现主营业务产品销售收入 219,825 万元，比去年同期增长 42.06%，实现主营业务利润 38,860 万元，比去年同期增长 36.41%。 2、主营业务的经营范围及其经营情况 （1）报告期内公司主营业务收入构成情况： （单位：万元） 产品分类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 柠檬酸及其盐类 92,136.35 76,011.68 17.5% 氨基酸类 48,382.86 35,580.15 26.46% 食用油及其副产品 34,477.39 32,677.23 5.22% 玉米蛋白粉及其他 44,828.13 36,446.28 18.7% （2）主营业务收入按地区列示如下： （单位：万元） 地区 产品销售收入 国内 129,566.40 国外 90,258.34 Annual Report2004 21 丰原生化 2004 年年度报告 （3）主营业务产品较去年发生较大变化 2004 年公司农产品综合加工能力进一步扩大，公司已经完全形成 210 万吨/ 年玉米综合深加工能力和 60 万吨/年花生、菜籽、玉米胚芽等油料作物加工能力。 2004 年柠檬酸及其盐类产品市场较为紧俏，公司抓住机遇扩大生产，产品销售 收入有所增加；氨基酸系列产品报告期内已全部达产，该产品销售收入较去年大 幅增加；安徽丰原生物化学股份有限公司作为国家定点生产燃料乙醇企业之一， 是安徽省唯一一家燃料乙醇供应单位，丰原生化目前拥有 12 万吨/年的燃料乙醇 生产能力，另有 32 万吨/年的燃料乙醇项目正在建设，预计 2005 年年底完工。" 十五"期间，安徽丰原生产的燃料乙醇在本省每年销售 10 万吨，其余调往山东、 江苏和河北 14 个地市销售。到 2005 年底，在上述省、市所辖区域内将基本实现 车用乙醇汽油替代其他汽油。经安徽省人民政府常务会议审议通过，省政府于 2005 年 3 月 26 日公布政府第 180 号令《安徽省推广使用车用乙醇汽油管理暂行 办法》。根据该《暂行办法》规定，自 2005 年 4 月 1 日起，除军队特需、国家和 特种储备用油外，安徽省行政区域内所有加油站停止销售 90 号、93 号、95 号、 97 号车用无铅汽油，改为销售 90 号、93 号、95 号、97 号车用乙醇汽油。(车用 乙醇汽油是指将变性燃料乙醇与普通汽油按 1：9 的比例调配后形成的新型清洁 环保燃料。) 3、公司主要控股公司及参股公司经营情况 （1）安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 本公司控股子公司，注册资本 3,500 万元，本公司占 70%的权益。该公司主 要从事柠檬酸及其盐类的生产与销售。截止报告期末，公司总资产 29,628.42 万 元，报告期内实现净利润 2,811.69 万元。 （2）蚌埠涂山热电有限公司 本公司控股子公司，注册资本 1.76 亿元，注册地为安徽省合肥市，本公司 占 95％的权益。截止报告期末，该公司总资产 52,825.89 万元，报告期内实现净 利润 870.65 万元。 （3）安徽丰原油脂有限公司 本公司控股子公司，注册资本 21,500 万元，本公司占 99.30%的权益。截止 Annual Report2004 22 丰原生化 2004 年年度报告 报告期末，公司总资产 61,287.92 万元，报告期内实现净利润 553.57 万元。 （4）安徽 BBCA&Galactic 乳酸有限公司 本公司控股子公司，注册资本 600 万美元，注册地为安徽省蚌埠市，本公司 占 51%的股权， Galactic 公司占 49%的股权。截止报告期末，该公司总资产 2,676.53 万元，报告期内实现主营业务收入 2,248.83 万元。 （5）安徽丰原燃料酒精有限公司 本公司控股子公司，注册资本 1 亿元人民币，本公司出资 8,500 万元，占注 册资本的 85%，中国石化集团安徽石油总公司出资 1,500 万元，占注册资本的 15%。目前，该公司项目正在筹建。 （6）蚌埠市商业银行股份有限公司 本公司参股子公司，注册资本 1.39 亿元，本公司占 35.97%的权益。截止报 告期末，该公司总资产 370,734.26 万元，报告期内实现净利润 3,453.85 万元。 4、主要客户及供应商情况 前五名供应商采购金额合计 194,093.53 万元 占采购总额比重 12.52% 前五名销售客户销售金额合计 33,684.39 万元 占销售总额比重 15.32% 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004年，由于宏观调控，能源、材料价格上涨给公司成本控制带来较大压力； 生产与基建、技改交叉进行，增加了生产组织的难度。解决方案：公司加强内部 管理，保证工程项目建设、技改和生产的顺利进行；在东北地区建立粮食储备基 地，建立长期稳定的玉米原料供应渠道，降低原料采购成本，并选择适当时机在 东北发展农产品综合加工项目；完成收购蚌埠涂山热电有限公司95%的股权，实 现能源的自身供应，降低生产成本；从严管理企业，全面推行预算管理，进一步 完善经营责任制，努力做到节能降耗，以效益为中心，抓好生产组织，提高工作 效率。 （二）公司投资情况 1、增发募集资金使用情况 根据中国证监会发行字[2000]216 号文，公司于 2001 年 1 月 3 日以每股发行 价格 24.04 元/股向社会发行人民币普通股 3,000 万股，共募集资金 72,120 万元， Annual Report2004 23 丰原生化 2004 年年度报告 扣除发行费用 2,383 万元，实际可运用募集资金 69,737 万元。截止报告期末增发 募集资金已全部使用完毕，具体投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产 30,000 吨 L—乳酸工程 22,904 27,203.12 是 年产 20,000 吨赖氨酸工程 22,373 25,141.97 是 年产 25,000 吨燃料酒精项目 5,204 6,201.13 是 年产 30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 23,401.65 否 年产 5,000 吨柠檬酸钙工程 5,890 4,840.60 否 合 计 74,471 86,788.47 － 增发募集资金项目说明： （1）年产 30,000 吨 L-乳酸工程，公司招股说明书 中承诺投入该项目 22,904 万元，项目建设期为 18 个月。截止报告期，此项目已 累计投入 27,203.12 万元，完成计划投资额 118.77%。截止报告期，该项目已正 式投产。 （2）年产 20,000 吨赖氨酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目 22,373 万元，项目建设期为 18 个月。截止报告期，此项目已累计 25,141.97 万元，完成 计划投资额的 112.38%。截止报告期，该项目已产生效益。 （3）年产 25,000 吨燃料酒精联产酵母项目，计划投资 5,204 万元。截止报 告期，该项目已累计投资 6,201.13 万元，完成计划投资额的 119.15%。截止报告 期，该项目已建设完毕，进入试车阶段。 注：公司在增发招股说明书中承诺投入该项目为年产 5,000 吨柠檬酸三正丁 酯工程。由于柠檬酸三正丁酯属于柠檬酸酯类中的高端产品，市场培育和开发费 用相对较高，项目的市场风险和技术风险较大，公司为有效使用募集资金，经审 慎分析和论证，已将柠檬酸三正丁酯项目变更为年产 2.5 万吨燃料酒精联产酵母 项目（此次增发募集资金项目变更的相关信息请查阅 2003 年 8 月 28 日、2003 年 9 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》）。 （4）年产 30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程，公司招股说明书中承诺投入该项 目 18,100 万元，项目建设期为 18 个月。截止报告期末，此项目已累计投入 23,401.65 万元，完成计划投资额 129.28%。该项目已建设完毕，进入试车阶段。 （5）年产 5,000 吨柠檬酸钙工程，公司招股说明书中承诺投入该项目 5,890 万元，项目建设期为 12 个月。截止报告期，此项目实际累计投资 4,840.60 万元， Annual Report2004 24 丰原生化 2004 年年度报告 完成计划投资额的 82.18％，该项目建设符合计划进度。 2、 发 行 5 亿 元 可 转 换 公 司 债 券 募 集 资 金 使 用 情 况 报告期内，根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36 号文核准， 安徽丰原生物化学股份有限公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众成功地发行了 5 亿元可转换公司债券，本次发行共募集资金 48,784.13 万元。截止报告期末募集 资金的投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产 5 万吨燃料酒精联产酵母 22,077.19 23,543.25 是 *2 万吨/年赖氨酸技改扩建工程 3,100.00 348.45 是 年产 5 万吨麦芽糊精和 1 万吨异麦芽低聚糖 7,696.76 5683.90 否 年产 5 万吨口服葡萄糖和 1 万吨果葡糖浆 7,699.96 5686.26 否 *氨基酸废液生产 20 万吨/年三元复合肥项目 11,418.81 10,710.86 否 合 计 51,992.72 45972.72 — （1）年产 5 万吨燃料酒精联产酵母项目，募集说明书承诺总投资 22,077.19 万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入 23,543.25 万元，完成 计划进度的 106.64%，该项目已建设完毕，进入试车阶段。 （2）年产 5 万吨麦芽糊精和 1 万吨异麦芽低聚糖项目，募集说明书承诺总 投资 7,696.76 万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入 5,672.99 万元，完成计划进度的 73.71%，该项目建设符合计划进度。 （3）年产 5 万吨口服葡萄糖和 1 万吨果葡糖浆项目，募集说明书承诺总投 资 7,699.96 万元，项目建设期为一年。截止报告期，此项目已累计投入 5,675.35 万元，完成计划进度的 73.71%，该项目建设符合计划进度。 （4）鉴于公司生产 2 区 100 万吨/年农产品综合加工项目已建设完成，主要 包括赖氨酸、L-乳酸、酒精、酵母、谷氨酸钠等项目以及相应的废水治理、公用 工程等设施。目前，赖氨酸、L-乳酸、谷氨酸钠等产品市场前景看好，公司为把 握市场机会，保证上述项目尽快达产，同时加大环保力度，提高废水处理能力， 达到和实现清洁生产的目的，也为更好地利用募集资金，提高募集资金使用效率， 维护公司全体股东的合法权益，公司经审慎分析和讨论，将年产 3000 吨 L-苹果 酸项目和年产 10 万吨啤酒麦芽糖项目变更为氨基酸废液生产 20 万吨/年三元复 合肥项目和 2 万吨/年赖氨酸技改工程（此次可转换债券募集资金项目变更的相 关信息请查阅 2004 年 3 月 26 日和 2004 年 4 月 28 日的《中国证券报》）。 Annual Report2004 25 丰原生化 2004 年年度报告 列表如下： （单位：万元） 变更项目拟 实际投入 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 金额 度和预计收益 氨基酸废液生产 20 万 3,000 吨 L-苹果酸项目和 11,418.81 10,710.86 符合 吨/年三元复合肥项目 10 万吨啤酒麦芽糖项目 2 万吨/年赖氨酸技改扩 3,000 吨 L-苹果酸项目和 3,100 348.45 符合 建工程 10 万吨啤酒麦芽糖项目 （ 三 ）报 告 期 内 非 募 集 资 金 使 用 情 况 （单位：万元） 是否符合计划进度和 项目名称 计划投资额 累计投资额 预计收益 年产 6 万吨浓香花生油项目 16,496.88 14,742.99 符合 年产 6 万吨谷氨酸钠(赖氨酸)项目 17,746.92 21,135.40 符合 年产 2.5 万吨燃料酒精联产酵母项目 4,699.05 5,602.92 符合 （四）公司财务状况 1、财务状况分析 （单位：元） 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 5,899,967,284.81 4,717,090,670.31 25.08% 股东权益 1,745,273,536.75 1,589,931,073.79 9.77% 2004 年 2003 年 增减（%） 主营业务利润 388,607,506.92 284,876,251.68 36.41% 净利润 101137150.07 98,796,330.53 2.37% 现金及现金等价物净增加额 －24,111,815.52 225,258,201.51 -110.70% 变动原因：截止报告期，公司总资产较上年末增加了 25.08%，主要由于增 加了对安徽丰原国际货运有限公司、安徽丰原格拉特乳酸公司、蚌埠涂山热电有 限公司合并会计报表所致； 股东权益较上年末增加了 9.77%，主要由于本期可转换公司债券转股及净利 润转入所致； 主营业务利润较上年增加了 36.41%，主要由于报告期内公司柠檬酸及其盐 类、氨基酸类、玉米蛋白粉及其他产品销售收入增加所致； 净利润较上年增加 2.37%，相对于主营业务利润增幅较低，主要由于报告期 内公司新建项目陆续投产和生产规模扩大，相应的财务费用、管理费用和营业费 用增加以及公司产品毛利率下降所致； 现金及现金等价物净增加额较上年减少了 110.70%，主要由于报告期内可转 换公司债券募集资金陆续投入工程建设及其他投资项目规模增加所致。 Annual Report2004 26 丰原生化 2004 年年度报告 2、安徽华普会计师事务所对公司 2004 年度财务报告进行了审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议召开情况 报告期内董事会共召开了 7 次董事会会议。 （1）公司二届二十一次董事会于 2004 年 3 月 23 日召开，会议审议通过了 《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年财务报告》、《公司 2003 年利 润分配预案》、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于续聘安徽华普会 计师事务所为本公司审计机构的议案》、《关于与丰原欧洲公司签署〈出口商品购 销协议〉的议案》、《关于变更可转换公司债券部分募集资金使用项目的议案》、 《关于安徽丰原生物化学股份有限公司生产区划的议案》、《关于新建 6 万吨/年 赖氨酸项目和计划收购丰原集团 2 万吨/年谷氨酸钠生产装置的议案》、《公司 2003 年年度报告及其摘要》 、《关于提请召开 2003 年度股东大会的议案》 。此次 会议的决议公告刊登在 2004 年 3 月 26 日的《中国证券报》。 （2）公司二届二十二次董事会于 2004 年 4 月 15 日召开，会议审议通过了 《公司 2004 年第一季度报告》、 《关于向中国农业银行蚌埠市分行申请 3 亿元人 民币特别授信的议案》、《关于承担蚌埠涂山热电有限公司在中国银行固定资产 贷款人民币 1.3 亿元的议案》 。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 4 月 17 日的 《中国证券报》。 （3）公司二届二十三次董事会于 2004 年 6 月 30 日召开，会议审议通过了 《拟与安徽国风塑业股份有限公司进行互保的议案》、《关于向中国建设银行蚌 埠市分行申请抵押贷款的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 7 月 3 日的 《中国证券报》。 （4）公司二届二十四次董事会于 2004 年 8 月 17 日召开，会议审议通过了 《公司 2004 年半年度报告及其摘要》、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》、 《关于继续保留蚌埠涂山热电有限公司法人资格的议案》、《关于公司董事会换 届的议案》、《公司 2004 年半年度利润分配》、《安徽丰原生物化学股份有限公司 投资者关系管理制度的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 8 月 20 日的 Annual Report2004 27 丰原生化 2004 年年度报告 《中国证券报》。 （5）公司二届二十五次董事会于 2004 年 9 月 23 日召开，会议审议通过了 《关于调整部分董事会候选人的议案》、《关于收购安徽丰原集团有限公司 2 万 吨/年谷氨酸钠项目生产装置的议案》、《关于提请召开 2004 年第一临股东大会的 议案》。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 9 月 25 日的《中国证券报》。 （6）公司三届一次董事会于 2004 年 10 月 26 日召开，会议审议通过了《关 于选举李荣杰先生为公司董事长、徐桦木先生为公司副董事长的议案》、《关于聘 任徐桦木先生为公司总经理、胡海涛先生为公司第三届董事会秘书的议案》、《关 于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于对安徽丰原油脂有限公司增加注册资 本的议案》、《关于参股安徽安兴期货经纪有限公司的议案》、《安徽丰原生物化 学股份有限公司 2004 年第三季度报告》。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 10 月 29 日的《中国证券报》。 （7）公司三届二次董事会于 2004 年 12 月 7 日召开，会议审议通过了《关 于与安徽水利开发股份有限公司进行互保的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 12 月 10 日的《中国证券报》。 （六）本年度利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审核，截止 2004 年 12 月 31 日实现净利润 101,137,150.07 元，计提法定盈余公积金 12,762,373.37 元，计提法定公益金 6,381,186.67 元，2004 年度可供股东分配的利润为 273,423,586.06 元。 公司三届五次董事会拟决定以 2004 年末总股本 391,894,651 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），由于本公司处于可转债转股期， 实际发放股利以股权登记日的总数为基数派发，到时总股本可能由于可转债转股 数量增加而增加，但公司仍以每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），剩余部分 结转至 2005 年度，本年度不送红股也不进行资本公积金转增股本。 （七）公司选定了《中国证券报》和《证券时报》作为指定的信息披露报纸。 （八）安徽华普会计师事务所为本公司关于控股股东及其他关联方占用资金 Annual Report2004 28 丰原生化 2004 年年度报告 情况出具了华普审字[2005]第 0337 号专项说明（见附件五），未发现本公司与控 股股东及其他关联方之间存在资金占用的情况。 （九）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的规定，作为公司独立董事，在对有关情况进 行调查了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员意见的基础上，对公 司对外担保情况进行了认真负责的核查，现发表如下独立意见： 1、公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情况。 2、公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 3、公司章程已根据证监发[2003]56 号文的有关规定作了相应的修改。 4、公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保。 5、根据公司二届二十三次董事会决议，公司与安徽国风塑业股份有限公司 签定了最高额为 1.8 亿元的《互保协议》，截止报告期公司已该公司借款总额为 5,300 万元提供担保；根据公司三届二次董事会决议，公司与安徽水利开发股份 有限公司签定了最高额为 1 亿元的《互保协议》，截止报告期，公司已为该公司 借款总额为 3,000 万元提供担保。公司履行了《公司章程》决策程序和信息披露 义务。 6、公司已经严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担 保情况的信息披露义务，并如实提供公司全部对外担保事项。 Annual Report2004 29 丰原生化 2004 年年度报告 第九节、监事会报告 （一） 报告期内监事会会议召开情况 2004 年，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》等法律、法规的规定， 积极履行监督职能，对公司生产、经营、投资等重大决策及时提出意见和建议并 对公司董事、高级管理人员行使职权的行为实施监督。报告期内监事会共召开了 4次监事会会议。 1、公司二届十一次监事会于 2004 年 3 月 23 日召开，会议审议通过了《公 司 2003 年度监事会工作报告》、《公司 2003 年度财务报告》 、《公司 2003 年度利 润分配预案》、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于与丰原欧洲公司 签署〈出口商品购销协议〉的议案》、《关于变更可转换公司债券部分募集金使用 项目的议案》、《关于新建 6 万吨/年赖氨酸项目和计划收购丰原集团 2 万吨/年谷 氨酸钠生产装置的议案》、《公司 2003 年度报告及其摘要》 。此次会议的决议公告 刊登在 2004 年 3 月 26 日的《中国证券报》。 2、公司二届十二次监事会于 2004 年 8 月 17 日召开，会议审议通过了《公 司 2004 年半年度报告及其摘要》、 《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 、《关 于继续保留蚌埠涂山热电有限公司法人资格的议案》、《公司 2004 年半年度利润 分配预案》、 《关于公司监事会换届的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 8 月 20 日的《中国证券报》。 3、公司二届十三次监事会于 2004 年 9 月 23 日召开，会议审议通过了《关 于调整公司第三届监事会部分监事候选人的议案》 、《关于收购安徽丰原集团有限 公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置的议案》 。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 9 月 25 日的《中国证券报》。 4、公司三届一次监事会于 2004 年 10 月 26 日召开，会议审议通过了《选举 薛东风先生为公司第三届监事会主席》。此次会议的决议公告刊登在 2004 年 10 月 29 日的《中国证券报》。 （二）监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》 Annual Report2004 30 丰原生化 2004 年年度报告 和《公司章程》以及国家有关法律法规的规定，依法经营、规范运作；公司各项 重大经营与投资决策的制定与实施，股东大会、董事会的通知、召开、表决等均 符合法定程序，并建立了较为完善的内部控制制度；公司董事及经理层等高级管 理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 2、检查公司财务的情况。监事会认真仔细地检查和审核了公司的财务状况， 认为公司编制的定期报告及安徽华普会计师事务所出具的2004年度审计报告客 观真实地反映了公司全年的财务状况和经营成果。 3、监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致， 募集资金管理与使用情况良好；公司二届二十一次董事会审议通过了《关于变 更可转换公司债券部分募集资金使用项目的议案》，变更程序符合法律法规的要 求，公司也认真、及时地履行了相关信息披露义务。 4、报告期内，公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购安 徽丰原集团有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置的议案》 ，此次收购未发 现内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为，没有损害上市公 司的利益。 5、报告期内，公司 2003 年年度股东大会审议通过了《关于与丰原欧洲公 司签署的议案》和 2004 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于收购安徽丰原集团有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置的议案》，该 两项关联交易行为遵循“三公”原则，没有损害公司的利益，公司也及时地对关 联交易的收购过程和程序进行了相关的信息披露，该次关联交易符合公司和广大 投资者的利益。 Annual Report2004 31 丰原生化 2004 年年度报告 第十节、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司收购、出售资产及吸收合并事项 本公司为有效避免同业竞争，专注于公司的主营业务，提高本公司的盈利能 力，进一步扩展和壮大产业规模，公司于 2004 年 10 月 25 日召开 2004 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于公司收购安徽丰原集团有限公司 2 万吨/年谷氨 酸纳项目的生产装置的议案》。此次资产收购由安徽国信资产评估有限责任公司 进行评估，履行了合法的评估程序，出具了皖国信评报字[2004]第 134 号《资产 评估报告书》，并经安徽省财政厅财企[2004]851 号文核准。相关资产过户手续已 办理完毕。 （三）本年度公司重大关联交易事项。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）采购货物 定价原则：在公开、公正和公平的原则下，按照市场公允价格合理采购。 采购明细表 （单位：元） 关联方 关联交易 关联交易 占本期购货百分比（%） 内容 金额 安徽丰原集团有限公司 材料 10,757,103.86 0.36 电 9,522,041.76 0.32 蚌埠涂山热电有限公司 汽 4,294,300.85 0.14 小计 13,816,342.61 0.46 玉米 23,726,148.28 0.79 丰原宿州生物化工有限公司 小计 23,726,148.28 0.79 蚌埠丰原明胶有限公司 电 690,102.56 0.02 蒸汽煤、 1,289,194.78 0.04 离交水等 Annual Report2004 32 丰原生化 2004 年年度报告 小计 1,979,297.34 0.07 合 计 50,278,892.09 1.68 （2）销售货物 定价原则：在公开、公正和公平的原则下，按照市场公允价格进行交易。 销售货物明细表 单位：元 关联方 关联交易 关联交易 占本期销货百分比 内容 金额 （%） 口服糖液 29,426,383.19 1.34 安徽丰原集团有限公司 口服葡萄糖 1,366,568.43 0.06 小计 30,792,951.62 1.40 一水柠檬酸 12,610,554.93 0.57 无水柠檬酸 10,503,026.80 0.48 丰原欧洲公司 柠檬酸钠 2,887,635.05 0.13 赖氨酸 1,944,778.58 0.09 小计 27,945,995.36 1.27 安徽丰原食品销售有限公司 色拉油 7,495,452.48 0.34 安徽丰原食品有限公司 色拉油 1,309,549.99 0.06 上海丰原可可食品有限公司 色拉油 2,541,283.18 0.12 丰原宿州生物化工有限公司 食用酒精 2,693,031.39 0.12 合 计 72,778,264.02 3.31 （3）本公司对关联交易的必要性及持续性说明 ①公司在原料采购方面的关联交易，使本公司的原料缺口在一定程度上得到 了保证，在电、气等能源采购方面的关联交易，保证了公司正常生产运行，降低 生产成本；在产品销售方面的关联交易，本公司于 2004 年 3 月 23 日与丰原欧洲 公司签署《出口商品购销协议》，与丰原欧洲公司合作，将部分柠檬酸及其盐类 Annual Report2004 33 丰原生化 2004 年年度报告 等产品销售给丰原欧洲公司，并由丰原欧洲公司转销欧洲市场，可以有效拓展欧 洲市场，降低销售费用，并能使本公司产品专业化服务于欧洲客户。 ②上述关联交易目的均为保证公司正常生产经营，节约采购成本。该等关联 交易为日常经营的持续性长期交易，交易价格为市场价格，交易量按照实际发生 额计算，不会损害公司利益。 2、关联方往来及担保事项 （1）关联方应收应付款项余额 单位：元 项 目 2004.12.31 应收账款： 丰原欧洲公司 16,541,976.79 安徽丰原食品销售有限公司 2,794,302.37 其他应收款： 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 安徽丰原物流有限公司 1,806,302.29 蚌埠新港开发有限公司 3,600,000.00 安徽丰原进出口有限公司 8,999.05 预付账款： 丰原宿州生物化工有限公司 16,213.67 应付账款： 安徽丰原物流有限公司 432,981.15 预收账款： 安徽丰原食品有限公司 2,730.00 其他应付款： 安徽丰原集团有限公司 2,078,856.66 蚌埠丰原明胶有限公司 79,472.68 安徽丰原燃料酒精有限公司 8,262,209.46 （2）关联方担保情况 截止报告期，公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、其他 法人单位、个人提供担保。 Annual Report2004 34 丰原生化 2004 年年度报告 3、资产、股权转让的重大关联交易 详见本节第二项“本年度公司收购、出售资产及吸收合并事项”。 4、其他关联交易 （1）支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 单位：元 关联公司名称 项 目 2004 年度 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 3,102,167.70 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.00 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 3,034,645.07 安徽丰原国际货运有限公运费 — 安徽丰原物流有限公司 运费 10,852,467.35 ①根据本公司与丰原集团签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司 每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向丰原集团支付许可 费，期限从本公司设立之日起至 2015 年 4 月 8 日止，期限届满后，本公司可以 无偿使用该专利及专有技术。 ②根据本公司与丰原集团签订的《土地使用权租赁协议》 ，本公司每年向丰 原集团交付土地租金 35 万元，土地租赁期限为 50 年。 ③根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，本公司及职工接受丰原 集团提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 （2）收取费用 根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，丰原集团有偿使用本公司 供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2004 年度的综合服务费用收入为 1,114,176.97 元，2003 年度的综合服务费用收入为 1,841,103.16 元。 （3）其他销售 2004 年度本公司向丰原集团销售材料等 30,954,509.63 元，2003 年度本公司 向丰原集团销售材料等 32,079,421.30 元；2004 年 1 月份本公司向涂山热电销售 材料等 2,130,058.45 元，其销售价格按本公司实际外购价格确定。2004 年度本公 司向安徽丰原进出口公司提供运输劳务 763,770.51 元。 （4）购置生产装置 Annual Report2004 35 丰原生化 2004 年年度报告 根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的关于收购安徽丰原集团 有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置的议案，本公司本期收购了安徽丰原 集团有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置，资产转让价格按照安徽国信资 产评估有限责任公司出具的《资产评估报告书》 （皖国信评报字[2004]第 134 号） 评定的资产净值确定为 4,336.34 万元。 （四）报告期重大合同及重大担保情况 1、重大合同及履行情况 报告期公司除披露的关联交易事项外，无托管、承包、租赁或其他公司托管、 承包租赁上市公司资产事项。 2、担保情况 单位：万元 担保 担保类型 是否履行 是否为关 担保对象名称 发生时间 担保期 金额 完毕 联方担保 2004年5月28日 3,500 一年 保证 否 否 安徽国风塑业股份有限公司 2004年10月18日 1,800 一年 保证 否 否 安徽水利开发股份有限公司 2004年12月 3,000 一年 保证 否 否 报告期内担保发生金额合计 8,300 报告期末担保余额合计 8,300 公司对控股子公司担保情况 安徽丰原燃料酒精有限公司 65,000 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 7,500 安徽丰原油脂有限公司 1,000 报告期内对控股子公司担保发生金额合计 69,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 73,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 81,800 担保总额占公司净资产的比例 46.87% 3、本年度公司无委托理财情况。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持有 5%以上股东没有承诺事项。 （六）报告期内公司聘任的会计师事务所变更以及报告年度支付给聘任会计 Annual Report2004 36 丰原生化 2004 年年度报告 师事务所的报酬情况。 2004 年公司支付给安徽华普会计师事务所的年度报告审计报酬为 75 万元， 差旅费等费用由本公司承担。截止报告期，安徽华普会计师事务所已连续为公司 服务四年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他事项 根据本公司与安徽国风塑业股份有限公司签定的借款互保协议，本公司拟与 该公司互保借款总额为 1.8 亿元。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已为安徽国 风塑业股份有限公司借款总额为 5,300 万元提供担保。 根据本公司与安徽水利开发股份有限公司签定的借款互保协议，本公司拟与 该公司互保借款总额为 1 亿元。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已为安徽水利 开发股份有限公司借款总额为 6000 万元提供担保。 除以上事项外，报告期内公司无其他重大事项。 Annual Report2004 37 丰原生化 2004 年年度报告 第十一节、财务报告 （一）审计意见全文 审 计 报 告 华普审字[2005]第 0336 号 安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及合并 利润表、利润分配表及合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： 李 友 菊 中国 合肥 中国注册会计师： 王 荐 中国注册会计师： 许 益 民 2005 年 4 月 13 日 Annual Report2004 38 丰原生化 2004 年年度报告 （二） 经审计会计报表 资产负债表（1） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 2004年12月31日 2003年12月31日 资 产 注号 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 562,849,645.94 541,560,686.85 586,961,461.46 564,011,832.97 短期投资 应收票据 280,000.00 280,000.00 791,199.25 791,199.25 应收股利 应收利息 应收帐款 2 188,828,856.76 174,315,390.63 233,642,197.09 189,262,002.30 其他应收款 3 22,285,145.09 456,951,059.46 13,718,433.50 343,173,634.93 预付帐款 4 275,230,748.08 139,537,335.34 332,473,711.19 288,051,243.24 应收补贴款 5 35,902,983.64 35,902,983.64 存货 6 619,237,810.73 371,922,617.66 332,611,721.08 190,540,603.71 待摊费用 7 1,345,461.38 1,161,169.73 148,263.45 148,263.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,670,057,667.98 1,685,728,259.67 1,536,249,970.66 1,611,881,763.49 长期投资： 长期股权投资 8 178,972,873.17 660,203,405.51 170,643,485.07 244,187,384.10 长期债权投资 长期投资合计 178,972,873.17 660,203,405.51 170,643,485.07 244,187,384.10 固定资产： 固定资产原价 9 3,056,785,627.54 2,333,282,985.55 1,648,664,884.01 1,294,642,997.75 减：累计折旧 9 377,420,745.51 297,413,070.52 245,472,748.47 208,743,811.19 固定资产净值 9 2,679,364,882.03 2,035,869,915.03 1,403,192,135.54 1,085,899,186.56 减：固定资产减值准备 9 14,472,769.57 5,384,355.22 5,384,355.22 5,384,355.22 固定资产净额 9 2,664,892,112.46 2,030,485,559.81 1,397,807,780.32 1,080,514,831.34 工程物资 10 91,593,280.71 79,657,579.07 86,065,235.23 84,003,460.59 在建工程 11 1,277,597,268.46 922,266,290.43 1,517,567,842.44 1,426,151,925.45 固定资产清理 固定资产合计 4,034,082,661.63 3,032,409,429.31 3,001,440,857.99 2,590,670,217.38 无形资产及其他资产： 无形资产 12 16,854,082.03 10,619,334.45 8,756,356.59 2,985,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,854,082.03 10,619,334.45 8,756,356.59 2,985,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,899,967,284.81 5,388,960,428.94 4,717,090,670.31 4,449,724,364.97 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 39 丰原生化 2004 年年度报告 资产负债表（2） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 2004年12月31日 2003年12月31日 负债和股东权益 注号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 14 1,782,320,000.00 1,583,320,000.00 1,346,683,300.00 1,171,683,300.00 应付票据 15 570,727,590.63 512,727,590.63 519,750,683.60 519,750,683.60 应付帐款 16 745,773,024.49 596,807,387.70 392,808,718.74 337,249,017.78 预收帐款 17 55,890,021.65 55,407,125.61 28,408,679.03 23,524,283.74 应付工资 应付福利费 18 899,518.34 65,136.27 2,425,430.14 1,776,296.49 应付股利 19 7,801,708.00 7,801,708.00 32,980.00 32,980.00 应交税金 20 -30,063,592.48 -5,919,112.51 -40,613,374.72 -52,143,091.74 其他应交款 21 3,784,260.12 3,458,812.87 2,281,073.03 2,024,639.64 其他应付款 22 46,306,293.66 72,300,652.03 143,892,602.19 142,974,670.01 预提费用 23 18,928,785.70 10,145,819.31 5,882,593.44 2,378,944.66 预计负债 一年内到期的长期负债 24 20,000,000.00 66,510,000.00 66,510,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,222,367,610.11 2,836,115,119.91 2,468,062,685.45 2,215,761,724.18 长期负债： 长期借款 25 444,000,000.00 354,000,000.00 124,000,000.00 124,000,000.00 应付债券 440,884,739.30 440,884,739.30 506,159,820.00 506,159,820.00 长期应付款 专项应付款 26 4,660,000.00 4,660,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 其他长期负债 27 长期负债合计 889,544,739.30 799,544,739.30 637,159,820.00 637,159,820.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,111,912,349.41 3,635,659,859.21 3,105,222,505.45 2,852,921,544.18 少数股东权益 42,781,398.65 21,937,091.07 股东权益： 股 本 28 391,894,651.00 391,894,651.00 318,563,685.00 318,563,685.00 减：已归还投资 股本净额 391,894,651.00 391,894,651.00 318,563,685.00 318,563,685.00 资本公积 29 986,578,376.74 993,578,376.74 924,059,713.45 931,059,713.45 盈余公积 30 93,376,922.95 83,940,445.46 73,877,764.91 68,596,580.05 其中：法定公益金 31,125,640.97 27,980,148.47 24,625,921.63 22,865,526.67 未分配利润 31 273,423,586.06 283,887,096.53 273,429,910.43 278,582,842.29 应付现金股利 39,189,465.10 39,189,465.10 股东权益合计 1,745,273,536.75 1,753,300,569.73 1,589,931,073.79 1,596,802,820.79 负债和股东权益总计 5,899,967,284.81 5,388,960,428.94 4,717,090,670.31 4,449,724,364.97 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 40 丰原生化 2004 年年度报告 利润表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 2004年度 2003年度 项 目 注号 合并数 母公司 一、主营业务收入 32 2,198,247,382.02 1,866,325,215.05 1,547,358,446.10 1,051,586,107.61 减：主营业务成本 33 1,807,153,421.00 1,560,024,347.40 1,260,873,726.30 834,021,952.21 主营业务税金及附加 34 2,486,454.10 1,608,468.12 1,950.00 二、主营业务利润 388,607,506.92 306,300,867.65 284,876,251.68 217,562,205.40 加：其他业务利润 35 11,612,705.66 161,455.68 3,566,706.02 1,963,217.19 减：营业费用 36 71,580,473.00 63,900,528.36 48,724,302.33 44,414,990.86 管理费用 37 83,940,327.09 61,420,483.30 46,536,727.37 34,338,722.04 财务费用 38 96,871,210.30 83,898,229.39 53,535,059.40 40,533,260.29 三、营业利润 147,828,202.19 97,243,082.28 139,646,868.60 100,238,449.40 加：投资收益 39 11,350,803.50 39,250,329.06 6,905,332.53 26,758,933.10 补贴收入 40 4,663,800.00 营业外收入 41 1,310,932.42 1,182,386.60 351,831.08 289,706.85 减：营业外支出 42 4,294,243.35 3,130,113.89 1,938,291.01 1,835,009.01 四、利润总额 160,859,494.76 134,545,684.05 144,965,741.20 125,452,080.34 减：所得税 43 53,785,577.50 32,253,248.00 40,300,196.96 27,188,755.59 减：少数股东损益 5,936,767.19 5,869,213.71 五、净利润 101,137,150.07 102,292,436.05 98,796,330.53 98,263,324.75 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 41 丰原生化 2004 年年度报告 利润分配表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 101,137,150.07 102,292,436.05 98,796,330.53 98,263,324.75 加：年初未分配利润 273,074,312.43 278,582,842.29 192,351,118.71 195,059,016.26 其他转入 二、可供分配的利润 374,211,462.50 380,875,278.34 291,147,449.24 293,322,341.01 减：提取法定盈余公积 12,762,373.37 10,229,243.61 11,811,692.54 9,826,332.48 提取法定公益金 6,381,186.67 5,114,621.80 5,905,846.27 4,913,166.24 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 355,067,902.46 365,531,412.93 273,429,910.43 278,582,842.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,328,863.40 16,328,863.40 转作股本的普通股股利 65,315,453.00 65,315,453.00 四、未分配利润 273,423,586.06 283,887,096.53 273,429,910.43 278,582,842.29 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 42 丰原生化 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 项 目 合并数 母公司 注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,624,841,889.21 2,248,605,756.72 收到的税费返还 117,437,815.72 117,437,815.72 收到的其他与经营活动有关的现金 42 2,818,418.19 2,519,826.60 现金流入小计 2,745,098,123.12 2,368,563,399.04 购买商品、接受劳务支付的现金 2,125,035,289.89 1,820,102,960.99 支付给职工以及为职工支付的现金 90,661,153.80 67,027,097.09 支付的各项税费 99,105,235.77 40,262,062.54 支付的其他与经营活动有关的现金 43 92,042,178.12 83,068,526.04 现金流出小计 2,406,843,857.58 2,010,460,646.66 经营活动产生的现金流量净额 338,254,265.54 358,102,752.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 142,700.00 142,700.00 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 44 5,267,197.81 6,443,322.85 现金流入小计 5,409,897.81 6,586,022.85 购建固定资产、无形资产和其他长期 703,374,022.51 446,176,065.19 资产所支付的现金 投资所支付的现金 35,608,842.44 49,555,389.80 支付的其他与投资活动有关的现金 45 97,612,580.38 97,612,580.38 现金流出小计 836,595,445.33 593,344,035.37 投资活动产生的现金流量净额 -831,185,547.52 -586,758,012.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,466,639.10 借款所收到的现金 2,612,818,660.00 2,413,818,660.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 46 4,763,800.00 现金流入小计 2,622,049,099.10 2,413,818,660.00 偿还债务所支付的现金 2,032,191,960.00 1,837,191,960.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 118,576,571.65 101,172,375.42 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,340,000.00 269,187,256.96 现金流出小计 2,153,108,531.65 2,207,551,592.38 筹资活动产生的现金流量净额 468,940,567.45 206,267,067.62 四、汇率变动对现金的影响 -121,100.99 -62,953.60 五、现金及现金等价物净增加额 -24,111,815.52 -22,451,146.12 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 43 丰原生化 2004 年年度报告 现金流量表补充资料 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注号 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 101,137,150.07 102,292,436.05 加：少数股东损益 5,936,767.19 计提的资产减值准备 2,498,643.47 2,865,325.24 固定资产折旧 126,099,835.28 88,891,300.19 无形资产摊销 531,593.90 137,720.55 长期待摊费用摊销 1,456,344.40 待摊费用减少（减：增加） -1,197,197.93 -1,012,906.28 预提费用增加（减：减少） 10,278,783.41 5,030,454.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 316,398.87 316,398.87 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 93,267,140.09 80,409,587.83 投资损失（减：收益） -11,350,803.50 -39,250,329.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -286,522,524.13 -181,542,633.01 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,893,870.74 -4,465,962.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 295,572,063.68 304,431,359.96 其 他 -4,663,800.00 经营活动产生的现金流量净额 338,254,265.54 358,102,752.38 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 562,849,645.94 541,560,686.85 减：现金的期初余额 586,961,461.46 564,011,832.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -24,111,815.52 -22,451,146.12 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 （三）会计报表附注附后 Annual Report2004 44 丰原生化 2004 年年度报告 第十二节、备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人和会计主管人员签名并盖章的公司会计 报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 （三）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公 告的原稿。 （四）公司章程。 安徽丰原生物化学股份有限公司 2005 年 4 月 13 日 Annual Report2004 45 丰原生化 2004 年年度报告 附件一 安徽丰原生物化学股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”）系经安徽省人民政 府皖政秘[1998] 268 号文件批准，由安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂， 以下简称“丰原集团” ）作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生 产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省 固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998 年 8 月 28 日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民 币 8,697.88 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999] 67 号文件批准，本公司于 1999 年 6 月 21 日以 6.50 元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股 6000 万股，并于 1999 年 6 月 28 日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注 册资本为人民币 14,697.88 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]216 号文件批准，本公司于 2001 年 1 月 3 日以 24.04 元/股的发行价格向社 会公众公开发行 3000 万 A 股，每股面值 1 元，注册资本增至人民币 17,697.88 万元。2002 年 7 月 12 日，本公司实施了向全体股东每 10 股派发现金 0.50 元（含 税）送红股 2 股，同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股。至此注册资本 增至人民币 31,856.18 万元。根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的 2004 年半年度利润分配方案，本公司于 2004 年 11 月 19 日实施了向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元（含税）的利润分配方案，该方案实施后本公司 股本增加了 6,531.55 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2003]36 号文 件批准，本公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众发行了 50,000 万元可转换公司 债券，并于 2003 年 5 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。截止 2004 年 12 月 31 日已有 6,517.84 万元可转换公司债券转为本公司股票，转股股数为 801.74 万 股，至此本公司股本增至 39,189.47 万元。 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其他生物化工产品 Annual Report2004 46 丰原生化 2004 年年度报告 (不含危险品) 、原料饲料、蛋白饲料生产、销售；燃料酒精、食用酒精生产、 销售、储存；化工设备制造、安装；玉米收购；本企业自产产品及相关技术出口， 本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相关技术进出口。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户 的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期 损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产 生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表 明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 Annual Report2004 47 丰原生化 2004 年年度报告 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应 收款），按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 0.3% 1-2 年 0.5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品、包 装物采用领用时一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用 其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础； 如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般 销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量 基础。存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。本公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 Annual Report2004 48 丰原生化 2004 年年度报告 20%但有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收 益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的 分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分， 作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股 权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的 份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投 资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）本公司采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额确认为股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规 定投资期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销计入损益；初始投资成本小于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 （3）长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资 单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按 个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等； 不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 两年的，均确认为固定资产。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计净 残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中:生产用房屋 5 40 年 2.38 非生产用房屋 5 45 年 2.11 Annual Report2004 49 丰原生化 2004 年年度报告 建筑物 5 25 年 3.80 简易房 5 10 年 9.50 机械设备 5 14 年 6.79 动力设备 5 18 年 5.28 仪器仪表 5 12 年 7.92 运输设备 5 12 年 7.92 其他设备 5 8年 11.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的 可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预 计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市 场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回 金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资 产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的 差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计 提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资 产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规 定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借 款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重新开工，或所建项目 Annual Report2004 50 丰原生化 2004 年年度报告 在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性， 或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差 额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时实际成本计量，自取得当月起在预计使用期限内平 均摊销。 （2）期末对无形资产的账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资 产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确 认为减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。 （3）无形资产减值准备按单项资产计提。 13、长期待摊费用计价和摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。 （2）其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （1）为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定 资产的成本: a、资产支出已经发生； Annual Report2004 51 丰原生化 2004 年年度报告 b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定: a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权 平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： Annual Report2004 52 丰原生化 2004 年年度报告 a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的或被本 公司所控制的被投资单位，按照财政部财会字（1995）11 号文《合并会计报表 暂行规定》和财政部财会二字（1996）2 号函的有关规定，在抵销内部重大交易 及往来款项后编制合并会计报表。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17%、13% 城市维护建设税 应计流转税 7% 教育费附加 应计流转税 4% 所得税 应纳税所得额 33% （1）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 （2）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及联营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司及联营企业情况如下: 公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 经 营 范 围 生物工程的开发，有机酸及其 安徽丰原马 他生物化工产品(不含危险品)， 鞍山生物化 3,500 万元 70% 2,450 万元 原料饲料，蛋白饲料的生产和 学有限公司 销售，化工设备的制造及安装 Annual Report2004 53 丰原生化 2004 年年度报告 安徽丰原 食用油脂及相关产品的生产、 油脂有限 21,500 万元 99.30% 21,350 万元 加工、销售及农产品（油料、 公司 玉米）的收购 承办海运、空运进出口货物的 国际代理业务，包括：揽货、 安徽丰原 订舱、仓储、中转、集装箱拼 国际货运 1,000 万元 90% 900 万元 装拆箱、结算运杂费、报关、 有限公司 报验、保险相关的短途运输服 务及运输咨询业务 丰原生化美 柠檬酸及盐类水溶液的生 国柠檬酸有 50 万美元 100% 50 万美元 产及销售 限公司 安徽丰原格 生产、销售乳酸及衍生物， 拉特乳酸有 600 万美元 51% 102 万美元 以及与此相关的产品。 限公司 安徽丰原燃 办理燃料乙醇及副产品项 料酒精有限 10,000 万元 85% 8,500 万元 目筹建的有关业务。 公司 蚌埠涂山热 发电、供汽（生产）及其 17,640.93 万元 95% 16,540.65 万元 电有限公司 副产品的销售 吸收公众存款；发放短期、中 期和长期贷款； 办理国内结算 业务；办理票据贴现业务；发 蚌埠市商 行金融债券；代理发行、兑付、 13,900 万元 35.97% 5,000 万元 业银行 承销政府债券；从事同业拆借 业务；提供担保业务；代理收 付款项及保险业务;提供保管箱 业务；经中国人民银行批准的 Annual Report2004 54 丰原生化 2004 年年度报告 其它业务。 生产钛白粉、硫酸亚铁、有机 马鞍山金钛 酸及其他生物化工产品，生物 化学有限公 2,260 万元 40.00% 904 万元 工程科研开发、化工设备制造、 司 安装，化工工程设计、技术咨 询。 投资、建设、经营和管理蚌埠 蚌埠新港开 1,000 万元 40.00% 400 万元 新港水域、路域设施及附属配 发有限公司 套设施 2、说明： （1）本公司本期对安徽丰原马鞍山生物化学有限公司（以下简称“马鞍山 生化”） 、安徽丰原油脂有限公司（以下简称“丰原油脂”）、安徽丰原国际货运有 限公司（以下简称“丰原货运”）、安徽丰原格拉特乳酸有限公司（以下简称“丰 原格拉特”）、蚌埠涂山热电有限公司（以下简称“涂山热电”）合并会计报表（对 涂山热电的合并期间为 2004 年 2-12 月）。 根据本公司与丰原集团签定的关于整体收购涂山热电的《资产转让协议》， 本公司收购丰原集团持有涂山热电 95%的股权，涂山热电已于 2004 年 1 月 26 日办理了股权及营业执照变更手续。涂山热电 2004 年 1 月 31 日的资产负债及其 2004 年 2-12 月的经营成果情况如下： 2004 年 1 月 31 日资产负债 2004 年 2-12 月经营成果 项目 金额 项目 金额 流动资产 20,128,651.33 主营业务收入 183,828,646.60 长期投资 — 主营业务利润 18,963,300.92 固定资产* 310,709,777.87 利润总额 13,002,470.34 流动负债 32,280,881.45 所得税 4,296,019.72 长期负债 130,604,500.00 净利润 8,706,450.62 备注*：根据安徽国信资产评估有限责任公司对涂山热电出具的皖国信评报 字（2003）第 228 号评估报告（评估基准日为 2003 年 11 月 30 日），涂山热电对 已发生减值的单项资产计提了 9,088,414.35 元的减值准备。 Annual Report2004 55 丰原生化 2004 年年度报告 （2）安徽丰原燃料酒精有限公司目前尚处于筹建期，因安徽丰原燃料酒精 有限公司、丰原生化美国柠檬酸有限公司本期资产总额、收入总额、利润总额合 计数均低于公司资产、收入、利润的 10%，根据财政部财会二字（1996）2 号函 的有关规定，本期未合并其会计报表。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2004.12.31 项 目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 人民币 — — 58,398.84 美 元 321.00 8.2765 2,656.76 银行存款 人民币 — — 522,107,331.34 美 元 4,720,066.13 8.2765 39,065,627.32 欧 元 125,480.56 11.2627 1,413,249.90 其他货币资金 人民币 — — 60,109.99 美 元 17,165.83 8.2765 142,073.00 欧 元 17.65 11.2627 198.79 合 计 — — 562,849,645.94 2003.12.31 项 目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 人民币 — — 18,621.56 银行存款 人民币 — — 561,889,096.74 美 元 2,862,556.93 8.2767 23,692,524.94 欧 元 131,667.51 10.3383 1,361,218.22 合 计 — — 586,961,461.46 2、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 182,011,547.28 96.00 546,034.65 181,465,512.63 1-2 年 6,347,564.39 3.35 31,737.82 6,315,826.57 Annual Report2004 56 丰原生化 2004 年年度报告 2-3 年 1,123,922.16 0.59 112,392.22 1,011,529.94 3-4 年 51,410.89 0.03 15,423.27 35,987.62 4-5 年 — — — — 5 年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 189,592,916.30 100.00 764,059.54 188,828,856.76 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 232,138,746.71 99.03 696,416.25 231,442,330.46 1-2 年 2,164,418.93 0.92 10,822.10 2,153,596.83 2-3 年 51,410.89 0.02 5,141.09 46,269.80 3-4 年 — — — — 4-5 年 — — — — 5 年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 234,413,048.11 100.00 770,851.02 233,642,197.09 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 78,476,855.16 元，占应 收账款总额的 41.39%。 （3）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 3、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 18,096,996.37 61.31 54,290.99 18,042,705.38 1-2 年 2,902,205.39 9.83 14,511.03 2,887,694.36 2-3 年 289,411.91 0.98 28,941.19 260,470.72 3-4 年 173,878.92 0.59 52,163.68 121,715.24 4-5年 4,862,796.93 16.48 3,890,237.54 972,559.39 5年以上 3,189,586.72 10.81 3,189,586.72 — 合 计 29,514,876.24 100.00 7,229,731.15 22,285,145.09 Annual Report2004 57 丰原生化 2004 年年度报告 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 8,938,372.50 48.05 26,815.11 8,911,557.39 1-2 年 410,017.19 2.20 2,050.09 407,967.10 2-3 年 836,943.63 4.50 83,694.36 753,249.27 3-4 年 4,922,441.11 26.46 1,476,732.33 3,445,708.78 4-5年 999,754.82 5.37 799,803.86 199,950.96 5年以上 2,495,819.51 13.42 2,495,819.51 — 合 计 18,603,348.76 100.00 4,884,915.26 13,718,433.50 （2）金额较大的其他应收款明细情况如下： 单 位 名 称 所欠金额 账 龄 款项内容 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 4-5 年 暂付款 蚌埠新港开发有限公司 3,600,000.00 1 年以内 暂付款 安徽丰原物流有限公司 1,806,302.29 1 年以内 往来款 （3）其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为 12,519,133.36 元，占其 他应收款总额的 42.42%。 （4）其他应收款期末比期初增加 58.65%，主要原因是本期与蚌埠新港开发 有限公司等往来款增加及备用金增加。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5% )以上表决权股份的 股东单位的款项。 4、预付账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 223,481,882.33 81.20 323,988,583.76 97.45 1-2 年 44,802,803.67 16.28 2,744,222.12 0.83 2-3 年 1,475,559.28 0.54 5,424,945.33 1.63 3-4 年 5,403,301.02 1.96 315,959.98 0.09 4-5 年 67,201.78 0.02 — — 5 年以上 — — — — 合 计 275,230,748.08 100.00 332,473,711.19 100.00 Annual Report2004 58 丰原生化 2004 年年度报告 （2）预付账款中账龄一年以上的款项合计为 51,748,865.75 元，占预付账款 总额的 18.80%，主要是预付的原材料款，主要款项已于 2005 年 3 月结算。 （3）根据本公司三届一次董事会审议通过的关于参股安徽安兴期货经纪有 限公司的议案，本公司本期预付安徽安兴期货经纪有限公司投资款 28,500,000.00 元，该投资款业经安徽华普会计师事务所 2005 年 1 月 20 日出具的华普验字[2005] 第 0070 号验资报告予以验证。 （4）预付账款期末余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 5、应收补贴款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 出口增值税退税 — 35,902,983.64 应收补贴款期末比期初减少 100.00%，主要原因是期初和本期应收的出口增 值税退税款已于本期全部收到。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 230,539,864.70 — 230,539,864.70 82,248,743.09 — 82,248,743.09 包装物 4,804,136.53 — 4,804,136.53 2,819,219.16 — 2,819,219.16 在产品 94,738,000.48 — 94,738,000.48 37,207,173.89 — 37,207,173.89 库存商品 289,462,923.26 330,518.33 289,132,404.93 210,395,926.55 169,899.27 210,226,027.28 低值易耗品 23,404.09 — 23,404.09 110,557.66 — 110,557.66 合 计 619,568,329.06 330,518.33 619,237,810.73 332,781,620.35 169,899.27 332,611,721.08 （2）存货跌价准备 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 原材料 — — — — 包装物 — — — — 在产品 — — — — 库存商品 169,899.27 160,619.06 — 330,518.33 低值易耗品 — — — — Annual Report2004 59 丰原生化 2004 年年度报告 合 计 169,899.27 160,619.06 — 330,518.33 （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用及相关税金后的金额确定。 （4）存货期末比期初增加 86.18%，主要原因是本公司本期生产规模扩大， 相应增加了原材料、库存商品。 7、待摊费用 类 别 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31 保险费 148,263.45 3,382,037.11 2,321,505.82 1,208,794.74 仓租费 — 174,324.00 174,324.00 — 其他 — 267,844.27 131,177.63 136,666.64 合 计 148,263.45 3,824,205.38 2,627,007.45 1,345,461.38 待摊费用期末比期初增加 807.48%，主要原因是本期发生的保险费按投保期 限尚未摊销完毕。 8、长期投资 （1）股权投资类别 2004.01.01 2004.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 170,643,485.07 — 16,423,505.12 12,872,515.04 174,194,475.15 — （2）其他股权投资 占被投 资单位 投资 本期权益 累计权益 被投资单位名称 注册资 初始投资金额 2004.12.31 期限 增减额 增减额 本比例 （%） 蚌埠市商业银行 — 35.97 50,000,000.00 12,423,505.12 22,015,975.15 72,015,975.15 丰原生化美国柠 — 100.00 4,138,500.00 — — 4,138,500.00 檬酸有限公司 安徽丰原燃料酒 — 85.00 85,000,000.00 — — 85,000,000.00 精有限公司 马鞍山金钛化学 — 40.00 9,040,000.00 — — 9,040,000.00 有限公司 蚌埠新港开发有 — 40.00 4,000,000.00 — — 4,000,000.00 限公司 合 计 152,178,500.00 12,423,505.12 22,015,975.15 174,194,475.15 （3）股权投资差额 Annual Report2004 60 丰原生化 2004 年年度报告 摊销 被投资单位名称 形成原因 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 期限 蚌埠涂山热电有 5年 购入价差 5,851,099.64 1,072,701.62 1,072,701.62 4,778,398.02 限公司 （4）其他股权投资本期减少，主要原因是本期将丰原货运、丰原格拉特纳 入合并会计报表，相应减少对其投资的期初余额 12,872,515.04 元。 （5）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故 未计提长期投资减值准备。 （6）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类 别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 407,262,087.45 360,944,494.28 — 768,206,581.73 机器设备 1,000,703,503.02 856,543,781.26 689,860.06 1,856,557,424.22 动力设备 140,906,672.03 54,610,675.03 — 195,517,347.06 运输工具 25,384,783.18 13,187,859.12 — 38,572,642.30 仪器仪表 32,154,372.85 38,615,465.44 — 70,769,838.29 其他设备 42,253,465.48 84,908,328.46 — 127,161,793.94 合 计 1,648,664,884.01 1,408,810,603.59 689,860.06 3,056,785,627.54 累计折旧： 房屋建筑物 37,903,667.17 16,622,880.33 — 54,526,547.50 机器设备 155,632,333.12 83,020,219.61 222,040.86 238,430,511.87 动力设备 27,486,276.11 11,645,812.85 — 39,132,088.96 运输工具 6,388,250.12 2,548,758.90 — 8,937,009.02 仪器仪表 5,624,437.67 5,652,965.01 — 11,277,402.68 其他设备 12,437,784.28 12,679,401.20 — 25,117,185.48 合 计 245,472,748.47 132,170,037.90 222,040.86 377,420,745.51 固定资产净值 1,403,192,135.54 — — 2,679,364,882.03 固定资产减值准备： 类 别 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 房屋建筑物 — 9,088,414.35 — 9,088,414.35 机器设备 5,307,745.76 — — 5,307,745.76 Annual Report2004 61 丰原生化 2004 年年度报告 动力设备 76,609.46 — — 76,609.46 合 计 5,384,355.22 9,088,414.35 — 14,472,769.57 固定资产净额 1,397,807,780.32 — — 2,664,892,112.46 （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入 1,069,661,666.56 元。 （2）固定资产原价期末比期初增加 85.41%，主要原因是本期 3 万吨 L-乳酸、 5000 吨 L—乳酸技改、燃料酒精及其配套工程等工程项目完工转入固定资产及本 期收购涂山热电股权新增固定资产所致。 （3）上述固定资产中，本公司以评估值 571,173,249.00 元的固定资产为抵 押物向银行借款 268,000,000.00 元。 （4）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固 定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 10、工程物资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 工程设备 25,549,858.36 14,038,497.47 大型设备预付款 66,043,422.35 72,026,737.76 合 计 91,593,280.71 86,065,235.23 11、在建工程 工程 投入 工程项目 本期转入 占预 资金 预算数 2004.01.01 本期增加 其他减少 2004.12.31 名称 固定资产 算的 来源 比例 % 1、3 万吨 229,826,400.00 253,169,186.23 18,862,019.49 272,031,205.72 — — 118.36 募股 L-乳酸 2、3 万吨柠 215,262,900.00 204,646,833.06 29,369,658.09 — — 234,016,491.15 108.71 募股 檬酸及钠 贷款 盐 3、5000 吨 58,900,000.00 46,270,956.00 2,135,000.00 — — 48,405,956.00 82.18 募股 柠檬酸钙 4、2.5 万吨 52,043,500.00 49,088,133.12 12,923,196.88 62,011,330.00 — — 119.15 募股 燃料酒精 联产酵母 5、5 万吨燃 195,419,900.00 224,920,200.89 10,512,297.92 235,432,498.81 — — 120.48 发债 料酒精 贷款 6、口服葡 76,999,600.00 51,539,788.21 5,322,809.57 — — 56,862,597.78 73.85 发债 萄糖工程 贷款 7、麦芽糊 76,967,600.00 51,518,439.71 5,320,597.50 — — 56,839,037.21 73.85 发债 精 程 贷款 Annual Report2004 62 丰原生化 2004 年年度报告 精工程 贷款 8、20 万吨/ 91,000,000.00 1,874,579.09 105,234,033.91 — — 107,108,613.00 117.70 发债 年三元复 合肥* 9、2 万吨/ — 2,689,673.89 794,836.99 3,484,510.88 — — — 发债 年赖氨酸 技改扩建 工程* 10 、 5000 — 61,959,261.40 681,094.75 54,462,699.49 8,177,656.66 — — 自筹 吨 L—乳酸 技改 11、技开技 — 112,273,418.67 156,460,386.28 100,757,221.17 — 167,976,583.78 — 自筹 改及其他 工程 12、6 万吨 164,968,800.00 88,833,008.67 58,596,881.99 — — 147,429,890.66 89.37 贷款 浓香花生 自筹 油 13、生产Ⅰ — 12,592,321.25 6,271,264.16 18,863,585.41 — — — 自筹 区新建废 水工程 14、生产Ⅱ — 15,992,380.01 28,584,391.76 44,576,771.77 — — — 自筹 区新建废 水工程 15、油脂热 38,972,506.00 26,255,188.94 19,750,410.65 — — 46,005,599.59 118.05 自筹 电项目 16、公用工 — 135,324,116.28 17,320,792.93 88,282,771.36 64,362,137.85 — — 自筹 程 17、6 万吨 177,469,200.00 101,963,210.22 109,390,804.53 — — 211,354,014.75 119.09 贷款 谷氨酸钠 自筹 18、油脂仓 — 30,339,782.78 7,718,616.66 — — 38,058,399.44 — 自筹 储 19、2.5 万 46,990,500.00 30,253,781.22 25,775,450.44 56,029,231.66 — — 119.24 自筹 吨燃料酒 精联产酵 母 20、柠檬酸 — 16,299,256.27 1,162,395.98 14,817,609.47 2,644,042.78 — — 自筹 重结晶项 目 21、玉米油 — — 20,224,909.37 — — 20,224,909.37 — 自筹 项目 22、热电扩 480,083,300.00 — 262,463,080.02 118,912,230.82 — 143,550,849.20 54.67 贷款 建项目 自筹 合 计 — 1,517,803,515.91 904,874,929.871,069,661,666.56 75,183,837.291,277,832,941.93 — 备注：根据本公司 2003 年度股东大会决议，本公司将可转换公司债券募集 资金项目 3000 吨 L-苹果酸和 10 万吨啤酒糖浆变更为 20 万吨/年三元复合肥和 2 万吨/年赖氨酸技改扩建工程。 （1）在建工程中借款费用资本化情况： 本期转入 工程项目名称 2004.01.01 本期增加 其他减少 2004.12.31 固定资产 5 万吨燃料酒精 11,164,703.40 8,612,599.13 19,777,302.53 — — 麦芽糊精工程 3,552,762.41 1,171,395.98 — — 4,724,158.39 Annual Report2004 63 丰原生化 2004 年年度报告 口服葡萄糖工程 3,553,491.35 1,171,882.99 — — 4,725,374.34 20 万吨/年三元复合 1,422,567.82 1,508,365.82 — — 2,930,933.64 肥 2 万吨/年赖氨酸技 1,975,788.64 23,271.48 1,999,060.12 — — 改扩建工程 3 万吨柠檬酸及钠盐 — 775,551.79 — — 775,551.79 6 万吨浓香花生油 1,422,567.82 2,261,175.00 — — 2,261,175.00 6 万吨谷氨酸钠 1,975,788.64 4,468,614.00 — — 4,468,614.00 热电扩建项目 — 2,975,626.32 2,975,626.32 — — 合 计 21,669,313.62 22,968,482.51 24,751,988.97 — 19,885,807.16 加权平均综合资本化率 3.52%。 （2）在建工程减值准备： 工程项目名称 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 5000 吨柠檬酸钙 235,673.47 — — 235,673.47 （3）在建工程中的“其他减少”，主要是工程项目之间分类调整。 12、无形资产 类别 取得方式 原始发生额 2004.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.12.31 剩余年限 油脂三期工 程土地使用 购买 3,000,000.00 2,985,000.00 — 60,000.00 75,000.00 2,925,000.00 48 年 9 个月 权 涂山热电土 地使用权 购买 3,520,952.00 — 3,520,952.00 35,209.52 35,209.52 3,485,742.48 49 年 6 个月 工业仓储土 地使用权 购买 4,251,103.00 — 4,251,103.00 42,511.03 42,511.03 4,208,591.97 49 年 6 个月 马鞍山生化 土地使用权 购买 2,604,112.45 2,511,285.19 — 52,318.44 145,145.70 2,458,966.75 47 年 3 个月 丰原油脂土 地使用权 购买 3,360,898.00 3,260,071.40 — 67,218.00 168,044.60 3,192,853.40 47 年 6 个月 ERP 软件 购买 877,764.92 — 857,264.34 274,336.91 294,837.49 582,927.43 2年 合 计 17,614,830.37 8,756,356.59 8,629,319.34 531,593.90 760,748.34 16,854,082.03 Annual Report2004 64 丰原生化 2004 年年度报告 无形资产期末比期初增加 92.48%，主要原因是本期购入了涂山热电土地使 用权、工业仓储土地使用权。 13、长期待摊费用 类别 原始发生额 2004.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.12.31 剩余摊销年限 开办费 1,456,344.40 — 1,456,344.40 1,456,344.40 1,456,344.40 — — 开办费系本公司子公司丰原格拉特筹建期间发生的费用，该公司本期已开始 经营，因此一次性摊销。 14、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 1,514,320,000.00 1,326,683,300.00 抵押借款 268,000,000.00 — 信用借款 — 20,000,000.00 合 计 1,782,320,000.00 1,346,683,300.00 （1）短期借款期末比期初增加 32.35%，主要原因是本公司本期生产规模扩 大及本期工程投入增加，相应增加了短期借款。 （2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 15、应付票据 种 类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 490,727,590.63 419,750,683.60 商业承兑汇票 80,000,000.00 100,000,000.00 合 计 570,727,590.63 519,750,683.60 应付票据期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的票据。 16、应付账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付账款 745,773,024.49 392,808,718.74 （1）应付账款期末比期初增加 89.86%，主要原因是本公司本期生产规模扩 大以及本期工程投入较大相应增加了应付账款。 Annual Report2004 65 丰原生化 2004 年年度报告 （2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 17、预收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预收账款 55,890,021.65 28,408,679.03 （1）预收账款期末比期初增加 96.74%，主要原因是本公司本期销量增长， 收到客户产品订金增加。 （2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 18、应付福利费 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付福利费 899,518.34 2,425,430.14 19、应付股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 安徽丰原集团有限公司 7,650,000.00 — 深圳市深华特投资咨询有限 59,364.00 — 蚌埠市热电厂 47,493.00 — 蚌埠市供水总公司 11,871.00 — 其他法人股股东 32,980.00 32,980.00 合计 7,801,708.00 32,980.00 应付股利期末余额主要是本公司根据 2004 年第一次临时股东大会审议通过 的 2004 年半年度利润分配方案向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元（含 税），期末尚余部分法人股股东现金股利未支付完毕。 20、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 税 率 企业所得税 2,980,575.44 -1,950,390.03 应纳税所得额的 33% 增值税 -42,895,073.82 -39,861,061.86 销售额的 17%、13% 城建税 429,511.37 303,984.10 应缴流转税的 7% 房产税 -53,739.17 — 房产余值的 1.2% Annual Report2004 66 丰原生化 2004 年年度报告 印花税 2,662.03 68,332.94 营业税 1,267.68 — 个人所得税 8,206,842.29 31,288.99 消费税 1,264,361.70 794,471.14 合 计 -30,063,592.48 -40,613,374.72 期末应交个人所得税主要是尚未缴纳完毕的由本公司代扣代缴的社会公众 股现金股利的个人所得税。 21、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 计缴标准 教育费附加 244,935.10 130,278.90 应缴流转税的 4% 堤防基金 2,364,023.91 1,279,167.27 销售额的 0.25% 人防基金 85,900.55 85,900.55 物价基金 573,609.22 233,523.48 销售额的 0.05% 水利基金 338,932.07 552,202.83 上年销售收入的 0.06% 个人水利基金 69,809.66 — 河道管理费 107,049.61 — 合 计 3,784,260.12 2,281,073.03 其他应交款期末比期初增加 65.90%，主要原因是本期主营业务收入增加， 按收入比例计提的各项基金相应增加。 22、其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 46,306,293.66 143,892,602.19 （1）主要明细户列示如下： 单 位 名 称 性 质 金 额 应付海运及保险费 海运及保险费 11,590,371.20 安徽丰原燃料酒精有限公司 代建工程款 8,262,209.46 安徽丰原集团公司 货款 2,078,856.66 （2）其他应付款期末比期初减少 67.82%，主要原因是本期代安徽丰原燃料 酒精有限公司支付设备和建设工程款减少。 （3）其他应付款期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 Annual Report2004 67 丰原生化 2004 年年度报告 东单位安徽丰原集团公司的款项为 2,078,856.66 元。 23、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期末结存原因 水电汽费 15,890,854.65 5,612,071.24 未结算 利息 3,037,931.05 270,522.20 未支付 合 计 18,928,785.70 5,882,593.44 预提费用期末比期初增加 221.78%，主要原因是本公司本期生产规模扩大， 水电汽费消耗相应增加及结算时间存在差异，本期尚未结算完毕。 24、一年内到期的长期负债 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 20,000,000.00 66,510,000.00 一年内到期的长期负债期末比期初减少 69.93%，主要原因是部分借款已到 期偿还。 25、长期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 294,000,000.00 124,000,000.00 信用借款 150,000,000.00 — 合 计 444,000,000.00 124,000,000.00 长期借款期末比期初增加 258.06%，主要原因是本期工程投入较大，本公司 相应增加了长期借款以及本期新增合并子公司涂山热电会计报表导致长期借款 增加。 26、应付债券 本期减少 类别 发行期限 债券性质 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 累计转股 转股 支付 可转换 2003.4.24 面值 499,985,000.00 — 65,163,430.07 269.93 434,821,300.00 65,178,430.07 公司债 至 券 2008.4.23 应计利息 6,174,820.00 8,922,520.37 1,160,443.67 7,873,457.40 6,063,439.30 1,160,623.67 合 计 506,159,820.00 8,922,520.37 66,323,873.74 7,873,727.33 440,884,739.30 66,339,053.74 （1）初始转股价格为每股 8.13 元，转股的起止日期为自本期可转换公司债 券发行后 6 个月至可转换公司债券到期日前一个交易日止。 Annual Report2004 68 丰原生化 2004 年年度报告 （2）根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的 2004 年半年度利 润分配方案，本公司于 2004 年 11 月 19 日实施了向全体股东每 10 股送红股 2 股 派发现金 0.5 元（含税）的利润分配方案，本公司相应地将可转换公司债券的转 股价格调整为每股 6.73 元。 27、专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 专项资金拨款 2,400,000.00 2,400,000.00 三高资金贴息 1,500,000.00 1,500,000.00 3 万吨-L 乳酸项目补助 760,000.00 760,000.00 研究与开发经费 — 2,000,000.00 科技资助 — 340,000.00 合 计 4,660,000.00 7,000,000.00 28、股本 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 一、未上市流通股份 发起人股份 156,561,840.00 31,312,368.00 — 187,874,208.00 其中： 国家拥有股份 153,000,000.00 30,600,000.00 — 183,600,000.00 境内法人持有股份 3,561,840.00 712,368.00 — 4,274,208.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 162,001,845.00 42,018,598.00 — 204,020,443.00 三、股本总额 318,563,685.00 73,330,966.00 — 391,894,651.00 股本本期增加数是本公司于 2004 年 11 月 19 日实施了以 2004 年半年度分红 派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现 金 0.5 元（含税）的利润分配方案，该方案实施后本公司股本增加了 65,315,430.07 元；本公司可转换公司债券本期转为股本 8,015,513.00 元。 29、资本公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 921,523,670.4 58,308,3 — 979,832,031.18 股权投资准备 336,000.00 2,710,30 — 3,046,302.55 Annual Report2004 69 丰原生化 2004 年年度报告 其他资本公积 2,200,043.01 1,500,00 — 3,700,043.01 合 计 924,059,713.4 62,518,663.29 — 986,578,376.74 （1）股本溢价本期增加数是面值为 65,163,430.07 元的可转换公司债券及其 应计利息转股所形成的差额。 （2）股权投资准备本期增加数主要是本公司本期对子公司丰原油脂追加投 资形成的股权投资贷差转入。 （3）其他资本公积本期增加数是由环保贷款豁免转入。 30、盈余公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 49,488,908.61 12,762,373.37 — 62,251,281.98 法定公益金 24,744,454.30 6,381,186.67 — 31,125,640.97 合 计 74,233,362.91 19,143,560.04 — 93,376,922.95 （1）盈余公积期初余额与上年报表期末余额差异系本期新增合并子公司丰 原货运、涂山热电会计报表及本期增大对子公司丰原油脂投资比例，按其期初盈 余公积余额本公司应享有部分补提了期初法定盈余公积 237,065.33 元、法定公益 金 118,532.67 元。 （2）盈余公积本期增加数系分别按本期净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金。 31、未分配利润 项 目 金 额 期初余额 * 273,074,312.43 本期增加： 101,137,150.07 本年实现净利润 101,137,150.07 本期减少： 100,787,876.44 ①计提法定盈余公积金 12,762,373.37 ②计提法定公益金 6,381,186.67 ③应付普通股股利 16,328,863.40 ④转作股本的普通股股利 65,315,453.00 期末余额 273,423,586.06 Annual Report2004 70 丰原生化 2004 年年度报告 其中：现金股利 39,189,465.10 备注*：未分配利润期初余额与上年报表期末余额差异系本期新增合并子公 司丰原货运、涂山热电会计报表及本期增大对子公司丰原油脂投资比例，按其期 初盈余公积余额本公司应享有部分补提了期初法定盈余公积 237,065.33 元、法定 公益金 118,532.67 元。 根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的 2004 年半年度利润分配 方案，本公司于 2004 年 11 月 19 日实施了向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现 金 0.5 元（含税）的利润分配方案，共计向股东分配 81,644,316.40 元。 本公司于 2005 年 4 月 13 日召开的三届五次董事会审议通过的 2004 年度利 润分配方案为：向全体股东每 10 股派现金红利 1 元（含税）。该预案尚待股东大 会审议通过。 32、主营业务收入 （1） 主营业务收入按品种列示情况： 品 种 2004 年度 2003 年度 柠檬酸及其盐类 921,363,502.37 661,260,966.19 氨基酸类 483,828,597.97 127,119,382.44 玉米蛋白粉及其他 448,281,334.08 257,099,817.05 食用油及其副产品 344,773,947.60 501,878,280.42 2,198,247,382.02 1,547,358,446.10 合 计 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 外销收入 902,583,397.98 733,102,618.58 内销收入 1,295,663,984.04 814,255,827.52 合 计 2,198,247,382.02 1,547,358,446.10 （3）前五名客户销售收入情况 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户销售收入总额 336,843,868.85 305,142,381.25 占本公司主营业务收入的比例 15.32% 19.72% （4）本期外购商品销售收入为 167,011,380.00 元。 Annual Report2004 71 丰原生化 2004 年年度报告 （5）主营业务收入本期比上期增加 42.06%，主要原因是本期柠檬酸及其盐 类、氨基酸类、玉米蛋白粉及其他类产品销量增加。 33、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2004 年度 2003 年度 柠檬酸及其盐类 760,116,830.93 523,157,729.34 氨基酸类 355,801,531.41 76,405,808.14 玉米蛋白粉及其他 364,462,764.23 178,356,194.30 食用油及其副产品 326,772,294.43 482,953,994.52 合 计 1,807,153,421.00 1,260,873,726.30 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 外销成本 795,160,767.36 606,305,155.00 内销成本 1,011,992,653.64 654,568,571.30 合 计 1,807,153,421.00 1,260,873,726.30 （3）本期外购商品销售成本为 162,647,979.90 元。 （4）主营业务成本本期比上期增加 43.33%，主要原因是本期柠檬酸及其盐 类、氨基酸类、玉米蛋白粉及其他类产品销量增加。 34、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 城建税 1,731,471.26 1,125,927.69 教育费附加 754,982.84 482,540.43 合 计 2,486,454.10 1,608,468.12 主营业务税金及附加本期比上期增加 54.59%，主要原因是本期新增合并涂 山热电等子公司会计报表导致主营业务税金及附加增加。 35、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 废料销售 8,805,525.85 1,424,425.39 材料销售 2,807,179.81 2,142,280.63 Annual Report2004 72 丰原生化 2004 年年度报告 合 计 11,612,705.66 3,566,706.02 其他业务利润本期比上期增加 225.59%，主要原因是本期废料销售利润增 加。 36、营业费用 项 目 2004 年度 2003 年度 营业费用 71,580,473.00 48,724,302.33 营业费用本期比上期增加 46.91%，主要原因是本期销售量增加，运输费、 佣金及包装材料等费用相应增加。 37、管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 管理费用 83,940,327.09 46,536,727.37 管理费用本期比上期增加 80.37%，主要原因是本期工资性费用增长、按主 营业务收入一定比例计提的堤防基金、水利基金等随收入增长而增加以及新增合 并涂山热电等子公司会计报表导致管理费用增加。 38、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 98,413,236.91 63,460,828.27 减：利息收入 5,267,197.81 5,869,146.06 汇兑净损失 121,100.99 -6,996,881.23 手续费支出 3,604,070.21 2,940,258.42 合 计 96,871,210.30 53,535,059.40 财务费用本期比上期增加 80.95%，主要原因是本期借款增加相应增加了利 息支出。 39、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资单位所有者 12,423,505.12 6,905,332.53 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -1,072,701.62 — Annual Report2004 73 丰原生化 2004 年年度报告 合 计 11,350,803.50 6,905,332.53 （1）投资收益本期比上期增加 64.38%，主要原因是本公司的联营企业蚌埠 市商业银行本期利润增加较大，投资收益相应增加。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 40、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 奖励款 3,593,800.00 — 财政补助款 1,070,000.00 — 合 计 4,663,800.00 — （1）本公司子公司马鞍山生化本期收到马鞍山市财政局拨入的奖励款 3,593,800.00 元。 （2）本公司子公司丰原油脂本期收到固镇县财政局拨入的财政补助款 1,070,000.00 元。 41、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 751,215.54 161,217.27 其他 559,716.88 188,625.97 处理固定资产净收益 — 1,987.84 合 计 1,310,932.42 351,831.08 营业外收入本期比上期增加 272.60%，主要原因是罚款收入增加。 42、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 316,398.87 3,816.59 提取物价基金 1,020,558.53 555,288.21 罚款支出 1,037,943.25 — 赔偿款 473,724.39 911,590.26 停电损失 1,139,611.96 — 公益性支出 — 101,800.00 固定资产减值准备 — 128,640.48 Annual Report2004 74 丰原生化 2004 年年度报告 在建工程减值准备 — 235,673.47 其他 306,006.35 1,482.00 合 计 4,294,243.35 1,938,291.01 营业外支出本期比上期增加 121.55%，主要原因是罚款支出和由于停电造成 的损失增加。 43、所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 所得税 53,785,577.50 40,300,196.96 所得税本期比上期增加 33.46%，主要原因是利润总额增加。 44、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 押金及保证金 1,482,955.00 罚款收入 751,215.54 其他 584,247.65 合 计 2,818,418.19 45、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 37,977,170.93 运输费 6,382,392.07 资金往来 6,302,834.73 佣金 4,302,247.57 业务费 3,953,553.07 劳务费 3,792,483.16 交际费 3,666,939.85 仓租费 3,555,060.00 商检费 3,604,070.21 手续费 3,027,747.48 办公费 2,948,019.21 备用金 2,938,701.75 专利使用费 2,682,783.27 差旅费 Annual Report2004 75 丰原生化 2004 年年度报告 6,908,174.82 其他 合 计 92,042,178.12 46、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004 年度 利息收入 5,267,197.81 47、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004 年度 代安徽丰原燃料酒精有限公司支付设备和建设工程款 97,612,580.38 48、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2004 年度 奖励款 3,593,800.00 财政补助资金 1,070,000.00 技术研发资金 100,000.00 合计 4,763,800.00 49、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2004 年度 科研开发费用 2,340,000.00 50、其他 项 目 2004 年度 补贴收入 -4,663,800.00 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 168,853,287.37 96.49 506,559.86 168,346,727.51 1-2 年 5,285,703.18 3.02 26,428.52 5,259,274.66 Annual Report2004 76 丰原生化 2004 年年度报告 2-3 年 748,223.16 0.43 74,822.32 673,400.84 3-4 年 51,410.89 0.03 15,423.27 35,987.62 4-5 年 — — — — 5 年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 174,997,096.18 100.00 681,705.55 174,315,390.63 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 188,030,072.01 99.02 564,090.22 187,465,981.79 1-2 年 1,758,543.43 0.93 8,792.72 1,749,750.71 2-3 年 51,410.89 0.02 5,141.09 46,269.80 3-4 年 — — — — 4-5 年 — — — — 5 年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 189,898,497.91 100.00 636,495.61 189,262,002.30 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 78,476,855.16 元，占应 收账款总额的 44.84%。 （3）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 454,203,066.40 97.58 1,362,609.20 452,840,457.20 1-2 年 2,785,519.37 0.60 13,927.60 2,771,591.77 2-3 年 271,928.73 0.06 27,192.87 244,735.86 3-4 年 173,878.92 0.04 52,163.68 121,715.24 4-5年 4,862,796.93 1.03 3,890,237.54 972,559.39 5年以上 3,189,586.72 0.69 3,189,586.72 — 合 计 465,486,777.07 100.00 8,535,717.61 456,951,059.46 Annual Report2004 77 丰原生化 2004 年年度报告 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 339,401,588.22 97.24 1,018,204.76 338,383,383.46 1-2 年 393,309.01 0.11 1,966.55 391,342.46 2-3 年 836,943.63 0.24 83,694.36 753,249.27 3-4 年 4,922,441.11 1.41 1,476,732.33 3,445,708.78 4-5年 999,754.82 0.29 799,803.86 199,950.96 5年以上 2,495,819.51 0.71 2,495,819.51 — 合 计 349,049,856.30 100.00 5,876,221.37 343,173,634.93 （2）金额较大的其他应收款明细情况如下： 单 位 名 称 所欠金额 款项内容 安徽丰原油脂有限公司 251,950,643.74 往来款 蚌埠涂山热电有限公司 169,834,457.20 往来款 安徽丰原格拉特乳酸有限 14,854,399.48 往来款 公司 （3）其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为 444,626,310.42 元，占 其他应收款总额的 95.52 %。 （4）其他应收款期末比期初增加 33.36%，主要原因是本公司应收子公司的 往来增加。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5% )以上表决权股份的 股东单位的款项。 3、长期投资 （1）股权投资类别 2004.01.01 2004.12.31 项 目 金 额 减值 本期增加 本期减少 金 额 减值 准备 准备 其他股权投资 244,187,384.10 — 417,088,723.03 1,072,701.62 660,203,405.51 — （2）其他股权投资 占被投资 被投资单位 投资 单位注册 本期权益 累计权益 初始投资金额 2004.12.31 名称 期限 资本比例 增减额 增减额 （%） Annual Report2004 78 丰原生化 2004 年年度报告 蚌埠涂山热电 有限公司 — 95.00 165,406,495.00 7,198,426.47 7,198,426.47 172,604,921.47 安徽丰原马鞍 山生物化学有 — 70.00 24,500,000.00 19,751,852.80 38,613,325.00 63,113,325.00 限公司 安徽丰原油脂 有限公司 20 年 99.30 213,500,000.00 7,215,781.66 23,898,208.49 237,398,208.49 安徽丰原国际 货运有限公司 — 90.00 9,000,000.00 -651,573.87 -572,602.03 8,427,397.97 安徽丰原格拉 特乳酸有限公 30 年 51.00 8,442,438.00 -3,977,360.57 -3,977,360.57 4,465,077.43 司 蚌埠市商业银 — 35.97 50,000,000.00 12,423,505.12 22,015,975.15 72,015,975.15 行 丰原生化美国 柠檬酸有限公 — 100.00 4,138,500.00 — — 4,138,500.00 司 安徽丰原燃料 — 85.00 85,000,000.00 — — 85,000,000.00 酒精有限公司 马鞍山金钛化 — 40.00 9,040,000.00 — — 9,040,000.00 学有限公司 蚌埠新港开发 — 40.00 4,000,000.00 — — 4,000,000.00 有限公司 合 计 573,027,433.00 41,960,631.61 87,175,972.51 660,203,405.51 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 形成原因 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 期限 蚌埠涂山热电有 5年 购入价差 5,851,099.64 1,072,701.62 1,072,701.62 4,778,398.02 限公司 （4）本期未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 长期投资减值准备。 （5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （6）长期投资期末比期初增加 170.37%，主要原因是本公司本期以债权 20,000 万元对子公司丰原油脂进行增资。 4、主营业务收入 Annual Report2004 79 丰原生化 2004 年年度报告 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品 种 2004 年度 2003 年度 柠檬酸及其盐类 921,326,365.61 688,307,738.00 氨基酸类 483,828,597.97 127,119,382.44 玉米蛋白粉及其他 461,170,251.47 236,158,987.17 合 计 1,866,325,215.05 1,051,586,107.61 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 外销收入 880,095,091.18 733,102,618.58 内销收入 986,230,123.87 318,483,489.03 合 计 1,866,325,215.05 1,051,586,107.61 （3）主营业务收入本期比上期增加 77.48%，主要原因是本期柠檬酸及其盐 类、氨基酸类、玉米蛋白粉及其他类产品销量增加。 5、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2004 年度 2003 年度 柠檬酸及其盐类 805,129,056.08 581,404,671.28 氨基酸类 361,137,200.88 80,288,781.37 玉米蛋白粉及其他 393,758,090.44 172,328,499.56 1,560,024,347.40 834,021,952.21 合 计 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 外销成本 761,449,007.64 606,305,155.00 内销成本 798,575,339.76 227,716,797.21 合 计 1,560,024,347.40 834,021,952.21 （3）主营业务成本本期比上期增加 87.05%，主要原因是本期柠檬酸及其盐 类、氨基酸类、玉米蛋白粉及其他类产品销量增加。 6、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 Annual Report2004 80 丰原生化 2004 年年度报告 期末调整的被投资单位所有者 40,323,030.68 26,758,933.10 权益净增加额 股权投资差额摊销 -1,072,701.62 — 合 计 39,250,329.06 26,758,933.10 （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本期比上期增加 46.68%，主要原因是子公司马鞍山生化以及 联营企业蚌埠市商业银行本期利润均有增加，本公司投资收益相应增加。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 与本企 经济性质 法定 企业名称 主营业务 地址 业关系 或类型 代表人 资产经营;生物化工、有机化工 第 一 大 (有机酸、氨基酸、味精、香味 股东、实 安徽丰原集团有限 安 徽 省 料、食品添加剂);医药生产加 国有 李荣杰 公司 蚌埠市 际 控 制 工;机械设备制造;生物工程科 研开发和进出口业务 人 生物工程的开发，有机酸及其 安徽丰原马鞍山生 安 徽 马 他生物化工产品(不含危险品)， 有限责 子公司 王金生 物化学有限公司 鞍山市 原料饲料，蛋白饲料的生产和 任公司 销售，化工设备的制造及安装 安徽丰原油脂有限 安 徽 省 食用油脂及相关产品的生产、 有限责 加工、销售及农产品（油料、 子公司 蒋宗祥 公司 固镇县 任公司 玉米）的收购 承办海运、空运进出口货物的 国际代理业务，包括：揽货、 安徽丰原国际货运 安 徽 省 订舱、仓储、中转、集装箱拼 有限责 子公司 李荣杰 有限公司 蚌埠市 装拆箱、结算运杂费、报关、 任公司 报验、保险相关的短途运输服 务及运输咨询业务 丰原生化美国柠檬 柠檬酸及盐类水溶液的生产及 有限责 美国 子公司 李荣杰 酸有限公司 销售 任公司 Annual Report2004 81 丰原生化 2004 年年度报告 安徽丰原格拉特乳 安 徽 省 生产、销售乳酸及衍生物，以 有限责 子公司 李荣杰 酸有限公司 蚌埠市 及与此相关的产品 任公司 安徽丰原燃料酒精 安 徽 省 办理燃料乙醇及副产品项目筹 有限责 子公司 李荣杰 有限公司 蚌埠市 建的有关业务 任公司 蚌埠涂山热电有限 安 徽 省 发电、供汽（生产）及其副产 有限责 子公司 高际 公司 蚌埠市 品的销售 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 安徽丰原集团有限 61,890,000.00 — — 61,890,000.00 公司 安徽丰原马鞍山生物化 35,000,000.00 — — 35,000,000.00 学有限公司 安徽丰原油脂有限公司 15,000,000.00 200,000,000.00 — 215,000,000.00 安徽丰原国际货运有限 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 公司 丰原生化美国柠檬酸有 USD500,000.00 — — USD500,000.00 限公司 安徽丰原格拉特乳酸有 USD6,000,000.00 — — USD6,000,000.00 限公司 安徽丰原燃料酒精有限 100,000,000.00 — — 100,000,000.00 公司 蚌埠涂山热电有限公司 176,409,300.00 — — 176,409,300.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 安徽丰原集团有限 153,000,000.00 48.03% 30,600,000.00 — — 1.18% 183,600,000.00 46.85% 公司 安徽丰原马鞍山生 24,500,000.00 70.00% — — — — 24,500,000.00 70.00% 物化学有限公司 安徽丰原油脂有限 13,500,000.00 90.00% 200,000,000.00 9.30% — — 213,500,000.00 99.30% 公司 Annual Report2004 82 丰原生化 2004 年年度报告 安徽丰原国际货运 9,000,000.00 90.00% — — — — 9,000,000.00 90.00% 有限公司 丰原生化美国柠檬 4,138,500.00 100.00% — — — — 4,138,500.00 100.00% 酸有限公司 安徽丰原格拉特乳 3,793,543.20 51.00% 4,648,894.80 — — — 8,442,438.00 51.00% 酸有限公司 安徽丰原燃料酒精 85,000,000.00 85.00% — — — — 85,000,000.00 85.00% 有限公司 蚌埠涂山热电有限 — — 167,588,835.00 95.00% — — 167,588,835.00 95.00% 公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 蚌埠涂山热电有限公司* 同受安徽丰原集团有限公司控制 丰原宿州生物化工有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 丰原欧洲公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原食品销售有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原进出口有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原物流有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠丰原明胶有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原食品有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 上海丰原可可食品有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原药业股份有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠市商业银行 本公司联营企业 蚌埠新港开发有限公司 本公司联营企业 备注*：本公司于 2004 年 1 月底完成对涂山热电 95%股权的收购，自此涂山 热电成为本公司的子公司。 （二）关联方交易 1、采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）采购货物明细表 企业名称 购货品种 2004 年度 2003 年度 Annual Report2004 83 丰原生化 2004 年年度报告 占本期购 占本期购 金 额 货百分比 金 额 货百分比 （%） (%) 安徽丰原集团有限公司 材料 10,757,103.86 0.36 — — 电 9,522,041.76 0.32 36,197,728.77 2.34 蚌埠涂山热电有限公司 汽 4,294,300.85 0.14 14,197,539.80 0.92 小计 13,816,342.61 0.46 50,395,268.57 3.26 酒精 — — 722,197.96 0.05 丰原宿州生物化工有限公司 玉米 23,726,148.28 0.79 — — 小计 23,726,148.28 0.79 722,197.96 0.05 电 690,102.56 0.02 — — 蚌埠丰原明胶有限公司 蒸汽煤、 1,289,194.78 0.04 — — 离交水等 小计 1,979,297.34 0.07 — — 合 计 50,278,892.09 1.68 51,117,466.53 3.31 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）销售货物明细表 2004 年度 2003 年度 企业名称 销售品种 占本期销 占本期销 金 额 货百分比 金 额 货百分比 （%） （%） 口服糖液 29,426,383.19 1.34 10,474,346.54 0.68 口服葡萄糖 1,366,568.43 0.06 — — 安徽丰原集团有限公司 预处理糖液 — — 17,311,578.04 1.12 一水柠檬酸 — — 14,084.59 — 小计 30,792,951.62 1.40 27,800,009.17 1.80 Annual Report2004 84 丰原生化 2004 年年度报告 一水柠檬酸 12,610,554.93 0.57 29,368,398.40 1.90 无水柠檬酸 10,503,026.80 0.48 17,790,310.04 1.15 柠檬酸钠 2,887,635.05 0.13 12,048,958.79 0.78 丰原欧洲公司 柠檬酸钙 — — 243,230.33 0.02 柠檬酸钾 — — 75,015.87 — 赖氨酸 1,944,778.58 0.09 — — 小计 27,945,995.36 1.27 59,525,913.43 3.85 安徽丰原食品销售有限公司 色拉油 7,495,452.48 0.34 9,421,088.86 0.61 安徽丰原食品有限公司 色拉油 1,309,549.99 0.06 — — 上海丰原可可食品有限公司 色拉油 2,541,283.18 0.12 — — 丰原宿洲生物化工有限公司 食用酒精 2,693,031.39 0.12 — — 合 计 72,778,264.02 3.31 96,747,011.46 6.26 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收账款： 丰原欧洲公司 16,541,976.79 29,472,911.06 安徽丰原食品销售有限公司 2,794,302.37 1,133,576.91 其他应收款： 安徽丰原集团有限公司 — 1,837,303.14 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 4,386,810.00 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 — 619,231.47 安徽丰原物流有限公司 1,806,302.29 334,519.61 蚌埠新港开发有限公司 3,600,000.00 — 安徽丰原进出口有限公司 8,999.05 — 预付账款： Annual Report2004 85 丰原生化 2004 年年度报告 安徽丰原集团有限公司 — 153,000,000.00 安徽丰原国际货运有限公司 — 1,734,404.79 安徽丰原物流有限公司 — 757,936.15 丰原宿州生物化工有限公司 16,213.67 11,735,143.26 应付账款： 安徽丰原物流有限公司 432,981.15 — 预收账款： 安徽丰原食品有限公司 2,730.00 — 其他应付款： 安徽丰原集团有限公司 2,078,856.66 — 安徽丰原国际货运有限公司 — 8,202,184.03 安徽丰原进出口有限公司 — 2,000,000.00 蚌埠丰原明胶有限公司 79,472.68 — 安徽丰原燃料酒精有限公司 8,262,209.46 105,874,789.84 4、其他关联交易事项 （1）支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项 目 2004 年度 2003 年度 备注 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 3,102,167.70 2,314,539.00 ① 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.00 350,000.00 ② 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 3,034,645.07 3,024,292.87 ③ 安徽丰原国际货运有限公运费 — 62,981,018.18 安徽丰原物流有限公司 运费 10,852,467.35 8,044,528.65 ①根据本公司与丰原集团签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司 每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向丰原集团支付许可 费，期限从本公司设立之日起至 2015 年 4 月 8 日止，期限届满后，本公司可以 无偿使用该专利及专有技术。 ②根据本公司与丰原集团签订的《土地使用权租赁协议》 ，本公司每年向丰 原集团交付土地租金 35 万元，土地租赁期限为 50 年。 Annual Report2004 86 丰原生化 2004 年年度报告 ③根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，本公司及职工接受丰原 集团提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 （2）收取费用 根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，丰原集团有偿使用本公司 供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2004 年度的综合服务费用收入为 1,114,176.97 元，2003 年度的综合服务费用收入为 1,841,103.16 元。 （3）其他销售 2004 年度本公司向丰原集团销售材料等 30,954,509.63 元，2003 年度本公司 向丰原集团销售材料等 32,079,421.30 元；2004 年 1 月份本公司向涂山热电销售 材料等 2,130,058.45 元，其销售价格按本公司实际外购价格确定。2004 年度本公 司向安徽丰原进出口公司提供运输劳务 763,770.51 元。 （4）存、贷款情况 本公司及子公司与蚌埠市商业银行发生存、贷款业务，其存、贷款利率均按 同期银行存、贷款利率执行，存、贷款具体情况如下： 项 目 2004.12.31 2004 年度 2003.12.31 2003 年度 存款余额 15,555,376.33 — 34,453,989.84 — 贷款余额 91,320,000.00 — 91,320,000.00 — 收到的存款利息 — 79,262.64 — 164,504.63 支付的贷款利息 — 4,120,179.42 — 3,467,074.50 （5）保证借款 借款企业名称 2004.12.31 2003.12.31 保证人 安徽丰原生物化学股份有限公司 1,339,320,000.00 1,297,003,300.00 安徽丰原集团有限公司 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 54,000,000.00 65,000,000.00 安徽丰原集团有限公司 安徽丰原油脂有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 安徽丰原集团有限公司 蚌埠涂山热电有限公司 110,000,000.00 — 安徽丰原集团有限公司 安徽丰原燃料酒精有限公司 650,000,000.00 — 安徽丰原生物化学股份有限公司 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 75,000,000.00 40,000,000.00 安徽丰原生物化学股份有限公司 安徽丰原油脂有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽丰原生物化学股份有限公司 （6）购置生产装置 根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的关于收购安徽丰原集团 有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置的议案，本公司本期收购了安徽丰原 Annual Report2004 87 丰原生化 2004 年年度报告 集团有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置，资产转让价格按照安徽国信资 产评估有限责任公司出具的《资产评估报告书》 （皖国信评报字[2004]第 134 号） 评定的资产净值确定为 4,336.34 万元。 七、或有事项 1、根据本公司与安徽国风塑业股份有限公司签定的借款互保协议，本公司 拟与该公司互保借款总额为人民币 1.8 亿元。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司 已为安徽国风塑业股份有限公司提供借款担保 5,300 万元；同时安徽国风塑业股 份有限公司为本公司提供借款担保 3,000 万元。 2、根据本公司与安徽水利股份有限公司签定的借款互保协议，本公司拟与 该公司互保借款总额为人民币 1 亿元。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已为安 徽水利股份有限公司提供借款担保 3,000 万元。 八、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司于 2005 年 4 月 13 日召开的三届五次董事会审议通过的 2004 年度 利润分配方案为：向全体股东每 10 股派现金红利 1 元（含税） 。该预案尚待股东 大会审议通过。 2、2005 年 1 月 1 日至 2005 年 4 月 13 日，本公司为子公司安徽丰原燃料酒 精有限公司的 10,000 万元借款、安徽国风塑业股份有限公司的 4,200 万元借款、 安徽水利股份有限公司的 3,000 万元借款和 560 万元银行承兑汇票提供担保。 3、根据本公司三届四次董事会决议，本公司拟分别收购安徽丰原集团持有 的丰原宿州生物化工有限公司、安徽丰原砀山梨业有限公司 95%的股权，该收购 方案尚待股东大会审议通过。 十、非货币性交易 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大非货币性交易。 Annual Report2004 88 丰原生化 2004 年年度报告 十一、债务重组事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 Annual Report2004 89 丰原生化 2004 年年度报告 财务报告补充资料 一、非经常性损益计算表 项 目 2004 年度 2003 年度 补贴收入 4,663,800.00 — 营业外收入 1,310,932.42 351,831.08 各项资产减值准备转回数 — — 扣除计提的固定资产减值准备及计提的物价基金后 3,273,684.82 1,018,688.85 的其他营业外支出 非经常性损益合计 2,701,047.60 -666,857.77 所得税影响数 -891,345.71 220,063.06 扣除所得税后的非经常性损益 1,809,701.89 -446,794.71 二、净资产收益率及每股收益计算表 主营业务 扣除非经常性损 期 间 指 标 营业利润 净利润 利润 益后的净利润 净资产收益率 全面摊薄 22.27 8.47 5.79 5.69 （%） 加权平均 23.10 8.79 6.01 5.90 2004 年度 每股收益 全面摊薄 0.99 0.38 0.26 0.25 （元） 加权平均 1.00 0.38 0.26 0.26 净资产收益率 全面摊薄 17.92 8.78 6.21 6.24 （%） 加权平均 18.50 9.07 6.42 6.45 2003 年度 每股收益 全面摊薄 0.89 0.44 0.31 0.31 （元） 加权平均 0.89 0.44 0.31 0.31 Annual Report2004 90 丰原生化 2004 年年度报告 附表二： 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年年12月31日 金额单位：人民币元 因资产价值 其他原因 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 5,655,766.28 2,344,815.89 6,791.48 7,993,790.69 其中：应收账款 770,851.02 6,791.48 764,059.54 其他应收款 4,884,915.26 2,344,815.89 7,229,731.15 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 169,899.27 160,619.06 330,518.33 其中：库存商品 169,899.27 160,619.06 330,518.33 原材料 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 5,384,355.22 9,088,414.35 14,472,769.57 计 其中：房屋、建筑物 9,088,414.35 9,088,414.35 机器设备 5,307,745.76 5,307,745.76 动力设备 76,609.46 76,609.46 六、无形资产减值准备合 计 其中：专利权 商标权 七、在建工程准备合计 235,673.47 235,673.47 八、委托贷款减值准备合 计 九、总计 11,445,694.24 11,593,894.30 6,791.48 23,032,752.06 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 91 丰原生化 2004 年年度报告 附表三： 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、股本： 年初余额 318,563,685.00 318,561,840.00 本年增加数 73,330,966.00 1,845.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 65,315,453.00 新增股本 8,015,513.00 1,845.00 本年减少数 年末余额 391,894,651.00 318,563,685.00 二、资本公积： 年初余额 924,059,713.45 923,010,378.45 本年增加数 62,518,663.29 1,049,335.00 其中：股本溢价 58,308,360.74 13,335.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,710,302.55 336,000.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,500,000.00 700,000.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 986,578,376.74 924,059,713.45 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 49,488,908.61 37,440,150.74 本年增加数 12,762,373.37 11,811,692.54 其中：从净利润中提取数 12,762,373.37 11,811,692.54 其中：法定盈余公积 12,762,373.37 11,811,692.54 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 Annual Report2004 92 丰原生化 2004 年年度报告 分派股票股利 年末余额 62,251,281.98 49,251,843.28 其中：法定盈余公积 62,251,281.98 49,251,843.28 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 24,744,454.30 18,720,075.36 本年增加数 6,381,186.67 5,905,846.27 其中：从净利润中提取数 6,381,186.67 5,905,846.27 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 31,125,640.97 24,625,921.63 五、未分配利润 年初未分配利润 273,074,312.43 192,351,118.71 本年净利润 101,137,150.07 98,796,330.53 本年利润分配 100,787,876.44 17,717,538.81 年末未分配利润 273,423,586.06 273,429,910.43 其中：现金股利 39,189,465.10 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 93 丰原生化 2004 年年度报告 附表四： 合并应交增值税明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） -38,751,501.30 -19,120,375.97 2、销项税额 299,215,752.19 154,538,669.08 出口退税 129,505,074.57 60,399,238.14 进项税额转出 70,761,189.10 29,797,935.94 转出多交增值税 3,487.18 3、进项税额 422,881,774.40 256,466,861.67 已交税金 1,759,334.26 8,826,506.27 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 47,970,242.49 转出未交增值税 26,687,118.68 11,240,454.30 4、年末未抵扣数（以“—”号填列） -38,564,468.09 -50,918,355.05 二、未交增值税 1、年初未交数 -1,109,560.56 -134,711.12 2、本年转入数 26,683,631.50 20,018,510.58 3、本年已交数 29,904,676.67 8,826,506.27 4、年末未交数 -4,330,605.73 11,057,293.19 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2004 94 丰原生化 2004 年年度报告 附件五： 华普审字[2005]第 0337 号 关于安徽丰原生物化学股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及合并 利润表、利润分配表及合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表进行了审 计，并出具了无保留意见审计报告[华普审字（2005）第 0336 号]。在为贵公司 2004 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公 司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资 金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司和纳入合并会计报表范围的子公司与 贵公司第一大股东（实际控制人，以下简称“丰原集团” ）及其他关联方往来情 况： 关联方 当期累计 当期累计 往来 与贵公司 期初余额 期末余额 会计科目 往来内容 名称 借方发生额 贷方发生额 原因 的关系 -1,837,303.14 72,153,131.03 76,069,290.83 2,078,856.66 货款 未结算 — 1,944,416.98 1,944,416.98 — 代付养老金 贵公司第一 安徽丰原集 — 43,363,380.00 43,363,380.00 — 其他应付款 购生产装置款 大股东、实 团有限公司 — 124,921,414.45 124,921,414.45 — 代付工程款 际控制人 — 12,406,495.00 12,406,495.00 — 购买股权款 153,000,000.00 — 153,000,000.00 — 预付账款 购买股权款 丰原欧洲公 同受丰原 29,472,911.06 28,934,882.62 41,865,816.89 16,541,976.79 应收账款 货款 未结算 司 集团控制 丰原宿州生 同受丰原 物化工有限 11,735,143.26 20,456,057.59 32,174,987.18 16,213.67 预付账款 货款 未结算 集团控制 公司 Annual Report2004 95 丰原生化 2004 年年度报告 安徽丰原物 334,519.61 1,599,082.68 127,300.00 1,806,302.29 其他应收款 往来款 未结算 同受丰原 流有限公司 集团控制 -757,936.15 — 1,190,917.30 432,981.15 应付账款 运费 未结算 安徽丰原进 运费及 同受丰原 出口有限公 -2,000,000.00 2,162,909.30 153,910.25 8,999.05 其他应收款 未结算 往来款 集团控制 司 安徽丰原食 同受丰原 品销售有限 1,133,576.91 8,404,629.80 6,743,904.34 2,794,302.37 应收账款 货款 未结算 集团控制 公司 安徽丰原食 同受丰原 — 3,696,161.22 3,698,891.22 2,730.00 预收账款 货款 未结算 品有限公司 集团控制 上海丰原食 同受丰原 — 2,872,374.50 2,872,374.50 — 应收账款 货款 品有限公司 集团控制 蚌埠丰原明 货款及 同受丰原 — 2,712,315.37 2,791,788.05 79,472.68 其他应付款 未结算 胶有限公司 往来款 集团控制 二、截至 2004 年 12 月 31 日止，我们未发现贵公司与丰原集团及其他关联 方存在以下情形的资金往来： （一）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、广告等期间费用及相互代 为承担成本和其他支出； （二）有偿或无偿地拆借贵公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （三）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （四）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （五）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （六）代控股股东及其他关联方偿还债务。 三、截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司没有为丰原集团及其他关联方及公司 持股 50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：李友菊 中国 合肥 中国注册会计师：王 荐 中国注册会计师：许益民 2005 年 4 月 13 日 Annual Report2004 96