长城电工(600192)2002年年度报告

兰州长城电工股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 二 ００ 三 年 三 月 十 八 日 1 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 董事张彬因公不能出席本次董事会，委托张晓喜董事代为表决。 公司负责人董事长张晓喜先生、财务总监张继承先生及财务部 经理康远美女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 （一）公司简介……………………………………………………４ （二）会计数据和业务数据摘要…………………………………５ （三）股本变动及股东情况………………………………………６ （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………８ （五）公司治理结构………………………………………………１０ （六）股东大会情况简介…………………………………………１１ （七）董事会报告…………………………………………………１２ （八）监事会报告…………………………………………………１８ （九）重要事项……………………………………………………１９ （十）财务报告……………………………………………………２０ （十一）备查文件目录……………………………………………５８ 3 （一） 公司简介 1、公司法定中文名称：兰州长城电工股份有限公司 公司法定英文名称：LANZHOU GREAT WALL ELECTRICAL CO.,LTD 英文缩写:GWE 2、公司法定代表人：张晓喜 3、公司董事会秘书：何世民 联系地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 电话：0931-8415912 传真：0931-8414606 公司董事会证券事务代表：穆成利 电话：0931-8415762 （联系地址与传真同董秘） 4、公司注册地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 公司办公地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 邮政编码：730000 公司国际互联网网址：WWW.LZ-GWE.COM 公司电子信箱：Lzgwe@public.lz.gs.cn 《上海证券报》 5、公司选定的信息披露报纸名称： 、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 4 http://www.sse.com.cn; 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长城电工 股票代码：600192 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 10 日，地点：甘肃省兰 州市城关区农民巷 125 号 公司法人营业执照注册号：6200001050262 税务登记号：620102710371367 公司聘请的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公司， 办公地址：甘肃省兰州市庆阳路 258 号国贸大厦 5 楼。 （二）会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现的利润指标情况（单位：元） 项 目 金额（合并） 金额（母公司） 利润总额 21,629,218.94 21,575,779.91 净利润 16,718,914.92 16,718,914.92 扣除非经常性 损益后的净利润 17,953,628.77 17,954,228.77 主营业务利润 193,591,045.78 192,774,614.46 其他业务利润 4,478,169.40 4,448,844.40 营业利润 23,021,321.08 22,821,939.91 投资收益 -157,388.29 0 补贴收入 0 0 营业外收支净额 -1,234,713.85 -1,235,313.85 经营活动产生的 现金流量净额 2,382,003.96 -6,282,156.10 5 现金及现金等价净增减额 –91,631,775.84 -105,492,354.40 非经常性损益的项目及金额 营业外收支净额 -1,234,713.85 -1,235,313.85 2、主要会计数据和财务指标：（单位：元） 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 759,055,866.99 692,372,553.05 689,537,457.67 净利润 16,718,914.92 14,523,476.42 42,057,404.86 总资产 1,887,736,421.35 1,910,299,315.74 1,797,013,541.90 股东权益 1,044,948,027.66 1,020,357,109.53 1,004,274,685.29 每股收益（元/股） 0.0522 0.0453 0.1312 每股净资产（元/股） 3.2604 3.1836 3.1335 调整后的每股净资产（元/股） 3.2405 3.1697 3.1227 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0074 -0.0354 0.0417 净资产收益率（%） 1.60 1.42 4.19 扣除非经常性损益后的 1.74 1.33 4.60 加权平均净资产收益率（%） 3、股东权益变动情况 单位：股.元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 320,500,000.00 613,071,268.57 28,812,122.89 14,572,566.98 57,973,718.07 1,020,357,109.53 本期增加 7,872,003.23 3,3 43,782.98 1,671,891.50 13,375,131.92 24,590,918.13 本期减少 期末数 320,500.000.00 620,943,271.80 32,155,905.87 16,244,458.48 71,348,849.99 1,044,948,027.66 变动原因：（1）、资本公积系上市前资产评估增值按 33%所得 税税率计算的未来需交纳的所得税，2002 年减按 15%所得税率计税， 其 18%所得税部分计入资本公积。 （2）、盈余公积：按本年实现净利润的 20%计提部分。 （3）、法定公益金：按本年实现净利润的 10%计提部分。 （4）、未分配利润：本年实现净利润。 6 （三）股本变动及股东情况 １、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 210,000,000 ２１０，０００，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２１０，０００，０００ ２１０，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２１０，０００，０００ ２１０，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１０，５００，０００ １１０，５００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １１０，５００，０００ １１０，５００，０００ 三、股份总数 ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ ２、股票发行与上市情况 经中国证券监督委员会证监会司字［２０００］６６ 号文批准，公司 ２０００ 年 ７ 月 ５ 日实施了 １０ 配 ３ 的配股方案，国有法人股全额放弃应 配股份，本次配股实际配售总数为 ２５，５００，０００ 股，配股价 ８ 元／股。 于 ２０００ 年 ８ 月 １１ 日在上海证券交易所上市交易。 ３、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数为 ７４，１２９ 户。 7 （２）报告期末前十名股东持股情况 姓 名 持股数（股） 占总股本比例（％） 增减变化（股） 股份类别 ①甘肃长城电工集团 有限责任公司 ２１０，０００，０００ ６５．５２ ０ 未流通 ②鹏华成长 ３６８，０３２ ０．１１５ ３６８，０３２ 上市流通 ③莫 海 １８５，８００ ０．０５８ ０ 上市流通 ④张立伟 １８０，４５１ ０．０５８ ５３，７５１ 上市流通 ⑤夏秀秀 １７０，６４０ ０．０５３ ０ 上市流通 ⑥兴和基金 １６６，７２０ ０．０５２ －１７，２６３ 上市流通 ⑦田永光 １６５，７１０ ０．０５２ ９５，０００ 上市流通 ⑧彭常春 １５０，０７５ ０．０４７ ０ 上市流通 ⑨华新平 １５０，０３０ ０．０４７ ０ 上市流通 ⑩能已卫 １４１，２６０ ０．０４４ ６０，０００ 上市流通 注： ①持有公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东所持股份未发生质 押或冻结情况； ②控股股东与其它前十名股东之间不存在关联关系；其他前十 名股东本公司未知其关联关系。 （３）控股股东情况介绍 ① 报告期内控股股东及所持本公司股份未发生变化。 ② 控股股东――甘肃长城电工集团有限责任公司，法定代表人： 杨书昌，成立于 １９９７ 年，注册资本 ２０３８６ 万元。主要经营业务：电器 机械及器材、电工专用设备、仪器仪表、净化水设备及配件、模具的 生产加工、批发零售、电器机械及器材试验、技术开发服务。 ③ 控股股东的控股股东――甘肃机械集团公司，法定代表人： 马艾武，１９９２ 年 １０ 月成立，注册资本 １６７２ 万元，主要经营业务： 机械、电子、仪器仪表、成套设备的设计、制造、安装及维修；机电 产品（不含汽车）；摩托车、汽车配件、化工原料及产品（不含危险 品）、建筑材料、金属材料（不含金属）、设备成套服务。 8 （四） 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事、高级管理人员情况 （１）基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任职起止时间 年初持股数(股) 年末持股数(股) 张晓喜 男 53 董事长 2002.1~2005.1 2000 2000 马艾武 男 48 董事 2002.1~2005.1 0 0 张 彬 男 39 董事、总经理 2002.1~2005.1 4550 4550 孙忠仁 男 53 董事 2002.1~2005.1 5200 5200 阳贻华 男 58 董事 2002.1~2005.1 5200 5200 梁国恒 男 56 董事 2002.1~2005.1 4550 4550 朱安成 男 59 董事 2002.1~2005.1 4550 4550 马永和 男 48 董事 2002.1~2005.1 4550 4550 何世民 男 54 董事、董事会秘书 2002.1~2005.1 4550 4550 朱宝和 男 40 独立董事 2002.1~2005.1 0 0 王 珂 男 29 独立董事 2002.1~2005.1 0 0 刘大庆 男 60 监事会主席 2002.1~2005.1 5200 5200 刘继瑞 男 54 监事 2002.1~2005.1 4550 4550 白天洪 男 44 监事 2002.1~2005.1 6550 6550 梁纪明 男 52 监事 2002.1~2005.1 4550 4550 张 军 男 39 监事 2002.1~2005.1 0 0 杨继泽 男 49 监事 2002.1~2005.1 0 0 杜克勤 男 60 副总经理 2002.1~2005.1 4550 4550 杨春山 男 39 副总经理 2002.1~2005.1 0 0 陈根六 男 40 副总经理 2002.1~2005.1 0 0 张继承 男 39 财务总监 2002.1~2005.1 0 0 注：①董事马艾武、张晓喜、阳贻华任控股股东董事；董事孙忠 仁任控股股东党委书记；董事梁国恒、朱安成、马永和任控股股东董 事兼副总经理。 ②监事刘大庆、刘继瑞、梁纪明任控股股东监事会监事。 （２）年度报酬情况： ①公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司制定的相 关激励制度和办法实施考核。现任董事、监事及高级管理人员在 ２００２ 年内的报酬总额为 １，４３０，８８５ 元。其中：金额最高的前三名董事的报 9 酬总额为：３７３，６２０ 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为：１９８，９００ 元。年度报酬数额在 １１ 万元－－－１５ 万元区间的有 ４ 人； 年度报酬数额在 ５ 万元——１０ 万元的 １２ 人；年度报酬数额在 ３ 万元 ——４．５ 万元区间内的有 ３ 人。 （两名独立董事只在公司领取独立董 事津贴，各 １．２ 万元／年） ②不在股份公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员有马艾 武、孙忠仁、刘继瑞、阳贻华、梁纪明等五位。其中：董事马艾武、 监事梁纪明在甘肃机械集团公司领取报酬；董事孙忠仁、监事刘继瑞 在天水长城电器集团有限公司领取报酬；董事阳贻华在大连新源动力 股份有限公司领取报酬。 （３）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内进行了董事会、监事会换届选举，董事杨书昌、陈绍魁、 李庆茂，监事鲁秀玲由于工作调动或已到退休年龄等原因离任。 ２、公司员工的数量、专业构成 报告期内公司共有职工 ８７７５ 人。其中：生产人员 ６０５９ 人，销售 人员 ６６２ 人，技术人员 １４８４ 人，财务人员 ２０５ 人，行政人员 ３６５ 人。 职工中大专以上文化程度的 ２３７６ 人。 （五）公司治理结构 １、 按照《上市公司治理准则》的要求，报告期内，公司严格 遵循经董事会审议通过的《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、 《信息披露管理制度》 、《项目投资审批程序》等项管理制度，使公司 在法人治理结构、“三会”规范运作、信息披露、项目投资等方面更 加完善，保证了公司的持续发展。 10 ２、 公司与控股股东甘肃长城电工集团有限责任公司在业务、 人员、资产、机构、财务等方面做到分开。公司具有独立完整的业务 及自主经营能力。 ３、公司在报告期内把对高级管理人员的考核与激励有机地结合 起来，进一步体现了责、权、利的统一。２００２ 年，公司对原有的经 营者年收入考核兑现办法进行了修订，从而较好地调动了高级管理人 员的积极性和创造性。从实施情况看，高级管理人员的年收入均比上 年度有所提高。今后，公司将在高级管理人员考核与激励机制的建设 方面加大力度，使其更加健全和完善。 （六）股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会。 1、公司于 2001 年 12 月 28 日在《上海证券报》 、《证券时报》上 刊登了公司第一届董事会第九次会议关于召开 2002 年第一次临时股 东大会决议公告。2002 年 1 月 28 日会议按期召开，出席大会的股东 共 16 名，代表股份 210,069,810 股，占股份总数的 65.57%。 2002 年第一次临时股东大会审议表决，通过了“公司第一届董 事会工作报告” 、“公司第一届监事会工作报告” 、“公司股东大会议事 规则”、“修改公司章程的议案”、“公司独立董事津贴标准的议案” 、 “公司董事会换届选举的议案” 、“公司监事会换届选举的议案”等决 议。此次股东大会决议公告于 2002 年 1 月 29 日，刊登在《上海证券 报》、《证券时报》上。 2、公司于 2002 年 3 月 16 日在《上海证券报》、《证券时报》上 刊登了公司第二届董事会第二次会议关于召开 2001 年股东大会的公 11 告。2002 年 4 月 25 日会议按期召开，出席大会的股东共 18 名，代 表股份 210,068,431 股，占股份总数的 65.54%。 2001 年股东大会审议表决，通过了“2001 年度董事会工作报告” 、 “2001 年度监事会工作报告” 、“公司 2001 年度财务决算报告”、“公 司 2001 年度利润的分配预案”、“公司 2001 年度报告正文及摘要” 、 “公司续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的 议案”等决议。此次股东大会决议公告于 2002 年 4 月 26 日，刊登在 《上海证券报》、《证券时报》上。 3、报告期内公司董事会、监事会均进行了换届选举。 经公司 2002 年 1 月 28 日召开的 2002 年第一次临时股东大会投 票选举，马艾武、张晓喜、张彬、孙忠仁、阳贻华、梁国恒、马永和、 朱安成、何世民、朱宝和、王珂当选为公司第二届董事会董事。刘大 庆、刘继瑞、梁纪明、杨继泽、白天洪、张军当选为公司第二届监事 会监事。 （七）董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主导产品属机械行业中的电工电器行业，主要从事一般交 流发电机、大中型交直流电机、伺服主轴电机、高低压开关设备、电 气传动装置、高低压电器元件等产品的生产和销售。 2002 年，公司按照“做大做强”的经营思路，外扩市场，内抓管 理，面对竞争更趋激烈的电工电器市场，公司及时调整营销策略，加 12 大销售力度，积极推行技术创新，加大新产品开发力度，努力推进管 理、制度创新，开源节流，实现比价采购，深挖内部潜力，降低成本 费用，各项工作均取得成效。报告期内，公司全面完成了各项主要生 产经营目标，完成主营收入 75905 万元，同比增长 9.6 %，完成利润 总额 2,162.92 万元，同比增长 3.76%，实现了经营规模与经营效益的 稳步增长。 ①按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业 务利润构成情况。 ａ．按行业分 项 目 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 电工电器产品 ７５９，０５５，８６６．９９ １９３，５９１，０４５．７８ 其 它 ０ ０ 合计 ７５９，０５５，８６６．９９ １９３，５９１，０４５．７８ ｂ． 按产品分 产 品 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 中高压开关设备 ３１８，３２４，６４３．２１ ６３，４９１，６３６．７９ 大中型电机及发电设备 １８６，６０５，８０９．２１ ６９，１８４，２５７．９５ 中低压控制电器 ５９，１９６，１９７．３５ １４，６０２，４９９．１１ 电气传动及自动化装置 ６３，４８４，５５４．５８ ２０，２７０，９８２．８８ 工业控制及配电电器元件 １１３，８３０，５９７．２６ ２５，２２５，２３７．７３ 其 它 １７，６１４，０６５．３８ ８１６，４３１．３２ 合 计 ７５９，０５５，８６６．９９ １９３，５９１，０４５．７８ ｃ．按地区分 地 区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 国 内 ７０２，６２６，２０９．５７ １７９，４４６，８４７．９３ 国 外 ５６，４２９，６５７．４２ １４，１４４，１９７．８５ 合 计 ７５９，０５５，８６６．９９ １９３，５９１，０４５．７８ ②生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务为电工电 器行业类产品的生产和销售，其经营情况如下： 产 品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 中高压开关设备 ３１８，３２４，６４３．２１ ２５３，３３９，００３．４７ ２０．４１ 大中型电机及发电设备 １８６，６０５，８０９．２１ １１６，４８７，２３４．１８ ３７．５７ 工业控制及配电电器元件 １１３，８３０，５９７．２６ ８７，９３９，８５７．０３ ２２．７４ 13 ③报告期内公司主营业务及结构、主营业务盈利能力较前一报告 期未发生较大变化。 （２）主要供应商、客户情况 本年度公司向前 ５ 名供应商采购金额合计为 ６０１７．３１ 万元，占公 司采购总金额的 １３．１４％。 本年度公司向前 ５ 名客户销售金额合计为 ５５２２．７３ 万元，占公司 销售总金额的 ７．２８％。 （3）经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，随着国内同行业生产企业数量和规模的迅速崛起，加 上国外知名跨国公司强力介入中国市场，公司主营业务所处的国内电 工电器市场竞争进一步加剧，致使产品销售价格进一步降低，赢利空 间再度缩小。另外项目招标中行业性和地区性保护仍然存在，影响公 司的市场开拓。面对市场的严峻挑战，公司凭借雄厚的实力和在行业 中的领先地位，在 2002 年经营中仍取得可喜成果，同时针对这些不 利的市场环境，公司主要采取了以下几条措施来主动适应市场。 ①根据市场需求，及时调整产品结构，加大新产品开发力度，提 高公司产品竞争能力。 ②加大对销售人员的激励力度，充分调动销售人员开拓市场的积 极性和主动性，同时开发培育有实力的区域性代理商，充分发挥代理 商独特的销售资源，既增强了销售队伍的市场开拓能力，又降低了销 售成本。 ③加强成本管理和资金管理，进一步降低产品成本，为市场竞争 创造条件。 14 ④ 坚持不懈地抓好产品实物质量、售后服务工作，以良好的质 量、信誉、品牌塑造公司良好的市场形象。 ２、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 2000 年 7 月 5 日公司实施了 10 配 3 的配股方案，配股价 8 元/ 股，实际募集资金 196,315,242 元。募集资金按配股说明书承诺投资 5 个项目，截止到 2002 年 12 月 31 日，累计使用配股募集资金 7114.5 万元，配股募集资金项目情况如下表： 单位：万元 实际投资 预计竣工 项目名称 计划投资额 时 间 合 计 ２０００ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 新型及智能型中高压 ３９５４ ３１７８．５ １４００ １１７８．５ ６００ ２００３ 年 开关设备 智能型低压抽出式开 ３３００ １５３６ ５００ ８８７ １４９ ２００４ 年 关柜 大口径直缝埋弧焊管 ３６００ ２４００ １６００ ０ ８００ 已竣工 成套设备及产品制造 产业化 强束流电子加速器 ５０００ ０ ０ ０ 兰州市城市垃圾综合 ６５０９．７ ０ ０ ０ 处理一期工程 总 计 ７１１４．５ 注：①强束流电子加速器国产化项目由于尚未确定示范工程单位， 正在进行 30mA－80 mA 小功率加速器研制工作。 ②兰州市城市垃圾综合处理一期工程虽取得政府有关部门原则 上的承诺，但政府补贴未落实，若勉强执行，将会给公司带来很大风 险，故至今未实施。 （2）其他投资情况 ① 投资 2800 万元，与天水长城电器集团有限公司、陕西恒兴果 15 汁饮料有限公司组建天水长城果汁饮料有限公司，注册资本 4000 万 元，其中兰州长城电工股份有限公司占总股本的 70%，上述两公司各 占总股本的 15%，主要从事浓缩苹果汁的加工、生产和销售。 ② 投资 1520 万元参股上海长凯信息技术有限公司，占该公司总 股本 34.55%，为其第二大股东。主要从事数码相机及相关配件的销 售，社会保障卡的制作服务、新版护照数字照片采集系统应用、智能 卡系统集成。该投资已于 2002 年 12 月 24 日在上海产权交易所办理 完成产权转让交割手续。 3、报告期内的财务状况、经营成果 项 目 期末数（元） 期初数（元） 增幅（%） （或去年同期数） 总资产 1,887,736,421.35 1,910,299,315.74 -1.18 股东权益 1,044,948,027.66 1,020,357,109.53 2.41 主营业务利润 193,591,045.78 182,849,076.32 5.87 净利润 16,718,914.92 14,523,476.42 15.12 现金及现金等价物净增加额 -91,631,775.84 -57,228,984.20 -60.11 现金及现金等价物净增加额比去年同期数减少 60.11%，主要是 新增投资所致。 4、五联联合会计师事务所有限公司为公司 2002 年财务报告 出具了无保留意见的审计报告。 5、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了 ６ 次董事会，具体内容及决议摘要如下： ①２００２ 年 １ 月 ２８ 日召开了公司第二届董事会第一次会议。会议 选举张晓喜为董事长，聘任张彬为总经理，何世民为董事会秘书，杨 16 春山、杜克勤、陈根六为副总经理，张继承为财务总监。此次会议决 议公告于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日，在《上海证券报》、 《证券时报》上披露。 ②２００２ 年 ３ 月 １３ 日召开了公司第二届董事会第二次会议。会议 审议通过了“２００１ 年度董事会工作报告” 、“２００１ 年度总经理工作报 告”、“２００１ 年度财务决算报告”、“２００１ 年度利润分配方案”、“预计 ２００２ 年度利润分配政策”、“续聘会计师事务所的议案” 、“２００１ 年度 支付给会计师事务所报酬的议案”、“２００１ 年年度报告正文及摘要” 、 “召开 ２００１ 年度股东年会的决定”等决议。 此次会议决议公告于 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日，刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。 ③２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开了公司第二届董事会第三次会议。会议 审议通过了“公司 ２００２ 年第一季度季度报告”、“公司信息披露管理 制度” 、“关于对天水长城高压电器有限公司进行清算的议案” 、“投资 成立天水长城果汁饮料有限公司建设万吨浓缩果汁项目的议案”等决 议。此次会议决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，刊登在《上海证券报》 、 《证券时报》上。 ④２００２ 年 ８ 月 ８ 日召开了公司第二届董事会第四次会议。会议 审议通过了“公司 ２００２ 年半年度报告全文及摘要”。此次会议决议由 于没有其他决议，按规定未披露。 ⑤２００２ 年 １０ 月 ２４ 日以通讯方式召开了公司第二届董事会第五 次会议。会议审议通过“公司 ２００２ 年第三季度季度报告”。此次会议 决议按规定未披露。 ⑥２００２ 年 １２ 月 １６ 日召开了公司第二届董事会第六次会议。会 17 议审议通过了“拟投资参股上海长凯信息技术有限公司的议案” 、“关 于对控股子公司――天水长城果汁饮料有限公司增资扩股的议案”等 决议。此次会议决议公告于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日，刊登在《上海证券 报》、《证券时报》上。 （２）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 根据股东大会决议，本年度公司董事会按要求重新修订了公司章 程，并重新聘任了公司高级管理人员。报告期内无利润分配、公积金 转增股本、配股、增发新股等实施方案。 （３）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，本公司 ２００２ 年度共实 现净利润 １６，７１８，９１４．９２ 元，按《公司法》及《公司章程》有关规定 分别提取 １０％法定公积金 １，６７１，８９１．５０ 元，提取 １０％法定公益金 １，６７１，８９１．５０ 元，加上年初未分配利润 ５７，９７３，７１８．０７ 元，本年度 可供股东分配的利润为 ７１，３４８，８４９．９９ 元。为求得公司长远的发展目 标，公司董事会决定 ２００２ 年度不进行利润分配，也不实施资本公积 金转增股本。 （４）公司选定的信息披露报纸无变更。 18 （八） 监事会报告 １、报告期内监事共出席股东大会 ２ 次，列席董事会 ６ 次，召开 监事会 ３ 次。 （１）２００２ 年 １ 月 ２８ 日召开公司第二届监事会第一次会议，选 举刘大庆为公司第二届监事会主席。此次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日《上海证券报》、《证券时报》上。 （２）２００２ 年 ３ 月 １３ 日召开公司第二届监事会第二次会议，会议 审议通过了“２００１ 年度监事会工作报告” 、“２００１ 年年报正文及摘要” 等决议，并对公司董事会及高管人员工作进行了评价。此次会议决议 公告于 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日，刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。 （３）２００２ 年 ８ 月 ８ 日召开了公司第二届监事会第三次会议。会 议审议通过了“公司 ２００２ 年半年度报告全文及摘要”。此次会议决 议按规定未披露。 ２、监事会独立意见 监事会按照《公司法》、 《证券法》 、《公司章程》的规定履行职责， 通过列席历次董事会、出席股东大会和召开监事会履行监督职责。我 们认为： （１）公司的决策程序合法，公司重大事项决策均按规定作出； 公司董事及高管人员在执行职务过程中没有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 （２）公司财务方面认真执行新的财务法规和财务制度；五联联合 会计师事务所对公司财务报告出具了无保留意见的审计报告，真实反 映了公司的财务状况和经营成果。 （３）关联交易严格按合同或市场竞价的原则公平进行，未损害 上市公司的利益。 19 （九）重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、 本年度公司重大关联交易事项详见（十）财务报告中关 联方关系及其交易。 4、重大合同及其履行情况 （1） 本年度公司无托管、承包、租赁资产事项。 （2） 本年度公司无重大担保事项。 （3） 本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。 5、公司或持股 5%以上股东在报告期内没有承诺事项。 6、经 2001 年股东大会审议通过，2002 年公司继续聘任五联联 合会计师事务所有限公司为财务审计机构。 报告期支付给会计师事务所 2001 年年报审计费 55 万元（含差旅 费） 。2002 年年报审计费用 49 万元（含差旅费） ，将于 2003 年支付。 五联联合会计师事务所有限公司为公司提供审计服务已六年。 7、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其它重大事件 （１）报告期公司董事会、监事会进行了换届选举。详见 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日《上海证券报》、《证券时报》。 （2）报告期公司发布了 2001 年业绩预警公告。详见 2002 年 2 月 2 日《上海证券报》、《证券时报》。 20 （十） 财务报告 1、 审计报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字［２００３］第 １０３０ 号 审 计 报 告 兰州长城电工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了兰州长城电工股份有限公司（以下简称“贵公司”） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分 配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：惠全红 中国 · 兰州 中国注册会计师：李宗义 民主东路 ２４９ 号移动大厦五楼 二○○三年二月十六日 21 ２、 会计报表（附后） 合并利润表附表 ——净资产收益率和每股收益 １、２００２ 年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元 ２００２ 年 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １８．５３ １８．７５ ０．６０４０ ０．６０４０ 营业利润 ２．２０ ２．２３ ０．０７１８ ０．０７１８ 净利润 １．６０ １．６２ ０．０５２２ ０．０５２２ 扣除非经常性损益后的净利润 １．７２ １．７４ ０．０５６０ ０．０５６０ ２、２００１ 年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元 ２００１ 年 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７．９２ １８．０６ ０．５７０５ ０．５７０５ 营业利润 １．９４ １．９６ ０．０６１８ ０．０６１８ 净利润 １．４２ １．４３ ０．０４５３ ０．０４５３ 扣除非经常性损益后的净利润 １．３１ １．３２ ０．０４１８ ０．０４１８ ３、净资产收益率和每股收益的计算公式 （１）全面摊薄的净资产收益率和每股收益 ①全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 ②全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 （２）加权平均的净资产收益率和每股收益 ①加权平均净资产收益率 Ｐ ＲＯＥ＝———————————————— Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 22 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期 发行新股或债转股等新增净资产；ＥＪ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；ＭＩ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；ＭＪ 为减少 净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ②加权平均每股收益 Ｐ ＥＰＳ＝——————————————— Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转赠股本 或股票股利分配等增加股份数；ＳＩ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； ＳＪ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；ＭＩ 为增加股份下一 月起至报告期期末的月份数；ＭＪ 为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。 ３．主 要 财 务 指 标 （１）本公司近三年主要财务指标 序 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 号 １ 主营业务收入 ７５９，０５５，８６６．９９ ６９２，３７２，５５３．０５ ６８９，５３７，４５７．６７ ２ 主营业务利润 １９３，５９１，０４５．７８ １８２，８４９，０７６．３２ １９９，１６０，１０１．０３ ３ 营业利润 ２３，０２１，３２１．０８ １９，７９８，１４７．１８ ４８，５０６，０２９．９６ ４ 利润总额 ２１，６２９，２１８．９４ ２０，８４５，７１４．５５ ４９，４３９，８８７．７７ ５ 净利润 １６，７１８，９１４．９２ １４，５２３，４７６．４２ ４２，０５７，４０４．８６ ６ 非经常性损益 １，２３４，７１３．８５ －１，１３２，２２２．５８ －１，３８７，６７３．６６ 扣除非经常性损益后 ７ １７，９５３，６２８．７７ １３，３９１，２５３．８４ ４０，６６９，７３１．２０ 的净利润 ８ 期末股份数 ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ ９ 加权平均股份数 ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ ３０５，６１４，９８２ １０ 期末净资产 １，０４４，９４８，０２７．６６ １，０２０，３５７，１０９．５３ １，００４，２７４，６８５．２９ １１ 加权平均净资产 １，０３２，６５２，５６８．５９ １，０１２，３１５，８９７．４１ ８８５，０７７，４３９．３９ 23 序 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 号 １２ 每股净资产 ３．２６０４ ３．１８３６ ３．１３３５ １３ 调整后净资产 １，０３８，５８２，５８０．９１ １，０１５，８９３，２０３．０６ １，０００，８１４，５７１．３３ １４ 调整后每股净资产 ３．２４０５ ３．１６９７ ３．１２２７ １５ 全面摊薄每股收益 ０．０５２２ ０．０４５３ ０．１３１２ １６ 加权平均每股收益 ０．０５２２ ０．０４５３ ０．１３７６ 全面摊薄净资产收益 １７ １．６０％ １．４２％ ４．１９％ 率 加权平均净资产收益 １８ １．６２％ １．４３％ ４．７５％ 率 经营活动产生的现金 １９ ２，３８２，００３．９６ －１１，３３３，５１５．１３ １３，３５６，８８１．９５ 流量净额 每股经营活动产生的 ２０ ０．００７４ －０．０３５４ ０．０４１７ 现金流量净额 （２）主要指标计算说明 ①非经常性损益 非经常性收益 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 营业外收入 ４７７，２７８．８７ ３，９００，２７９．４９ ３，６６２，１６０．０４ 合 计 ４７７，２７８．８７ ３，９００，２７９．４９ ３，６６２，１６０．０４ 非经常性损失 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 营业外支出 １，７１１，９９１．９２ ２，７６８，０５６．９１ ２，２７４，４８６．３８ 合 计 １，７１１，９９１．９２ ２，７６８，０５６．９１ ２，２７４，４８６．３８ 24 ②调整后净资产 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 年末净资产 １，０４４，９４８，０２７．６６ １，０２０，３５７，１０９．５３ １，００４，２７４，６８５．２９ 减：三年以上应收账款净额 ２，１６０，９９８．２５ ９２０，５９５．６０ ６６９，７９７．９７ 减：三年以上其他应收款净额 ５７２，４３７．７１ 减：三年以上预付账款净额 ８００，６３８．６９ 减：三年以上应收股利 减：三年以上应收利息 减：三年以上应收补贴款 减：待摊费用 ２，８３１，３７２．１０ ３，２０９，６６８．５８ １，８４４，３３５．６１ 减：长期待摊费用 ９４５，９８０．３８ 调整后净资产 １，０３８，５８２，５８０．９１ １，０１５，８９３，２０３．０６ １，０００，８１４，５７１．３３ ③期末股份数和加权平均股份数 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 期初股份数 ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ ２９５，０００，０００ 加：资本公积转增数 股票股利增加数 增发新股增加数 配股增加数 ２５，５００，０００ 债转股增加数 减：股份回购减少数 缩股减少数 期末股份数 ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ 加权平均股份数 ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ ３０５，６１４，９８２ ④其他指标计算公式 A 每股收益 25 全面摊薄每股收益＝净利润/期末普通股股份总数 加权平均每股收益＝净利润/加权平均普通股股份总数 B．每股净资产和调整后的每股净资产 每股净资产＝期末净资产/期末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝调整后的净资产/期末普通股股份总数 C．净资产收益率 全面摊薄净资产收益率＝净利润/期末净资产×100% 加权平均净资产收益率=净利润/加权平均净资产×100% D．每股经营活动产生的现金流量净额 ＝经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数 3、 会计报表附注 会计报表附注 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 会计期间：２００２ 年度 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 附注 １ 公司简介 兰州长城电工股份有限公司（以下简称本公司）是经甘肃省人民政府以甘政 函［１９９８］３５ 号文件批准，由甘肃长城电工集团有限责任公司独家发起，将其盈 利能力最高的主导产品即电机及发电设备、输配电、用电装置及低压电器元件、 自动化装置等三大系列产品的生产系统及其相关的供应、技术、管理、销售系统、 科研开发系统入组本公司，并向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）８５００ 万股， 采取募集设立方式设立的股份公司。 本公司于 １９９８ 年 １２ 月 １０ 日成立，并在甘肃省工商行政管理局领取了营业 执照，注册号：６２００００１０５０２６２－３／３；注册地址：兰州市城关区农民巷 １２５ 号； 法定代表人：张晓喜；主营：发电、配电、用电及控制等成套装置系列产品的研 制、开发、生产和销售，兼营：商业贸易、房地产开发、证券投资、科技开发、 信息与技术咨询服务。 26 经中国证券监督管理委员会证监公司字［２０００］６６ 号文批准，本公司于 ２０００ 年 ７ 月 ５ 日实施了配股：以 １９９９ 年末总股本 ２９５００ 万股为基数，每 １０ 股配 ３ 股， 国有法人股股东全额放弃，社会公众股股东配售总数为 ２５５０ 万股。配股完成后， 本公司股本总额和注册资本均变更为 ３２０５０ 万。 附注 ２ 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制 度》及其补充规定。 ２．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 ２．５ 外币业务及外币会计报表的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率 折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固 定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予 以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 外币会计报表的折算。本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币 编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计 报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （１）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为 母公司记账本位币； （２）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇 率折算为母公司记账本位币； （３） “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额 列示； （４）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额， 作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； 27 （５）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照 合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的投资作为现金等价物。 ２．７ 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际 取得的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对 短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价 准备。 ２．８ 坏账准备及损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 ２．８．２ 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状 况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （１）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 ５％计提； （２）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 ７％计提； （３）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 １０％计提； （４）账龄在三至四年（含四年）的应收款项按其余额的 ５０％计提； （５）账龄在四至五年（含五年）的应收款项按其余额的 ８０％计提； （６）账龄在五年以上的应收款项按其余额的 １００％计提； 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账 损失，冲销提取的坏账准备。 ２．９ 存货的核算方法 本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品 等。 28 本公司存货的取得按计划成本计价。 （１）原材料按计划成本计价，通过“材 料成本差异”科目核算实际成本与计划成本的差异，月终按差异率分摊材料差异。 （２）低值易耗品采用“五五摊销法”核算。（３）产成品按计划成本计价，通过 “产品成本差异”科目核算实际成本与计划成本的差异，月末按差异率分摊，产 成品差异转入营业成本。对存货采用永续盘存制。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存 货进行全面清查，对存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准 备。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％（不含）以下股权，或虽拥有 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单 位有表决权资本总额 ２０％（含）以上股权，或虽投资不足 ２０％，但具有重大影响 的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位 ５０％（不含）以上股权或虽然不足 ５０％但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 对于形成的股权投资差额，合 同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销 股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 １０ 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生额在不少于 １０ 年的期限内平 均摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的 相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息 收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债 权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损 益。 ２．１０．３ 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了， 29 公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 ２．１１ 固定资产与累计折旧 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 ２０００ 元以上， 且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 运输设备、其它设备等四类。 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净 残值率及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ３０－４０ ３％ ３．３－２．５％ 机器设备 １０－２０ ３％ １０－５％ 运输设备 ６－１２ ３％ １６．６７－８．３％ 其它设备 ４－２８ ３％ ２５－３．５７％ 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在 会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值 的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列 情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ２．１２ 在建工程核算方法 在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入 固定资产。 借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所 30 购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计 入当期损益。 本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期 末，对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重 新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建 工程减值准备。 ２．１３ 借款费用的核算方法 ２．１３．１ 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ２．１３．２ 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达 到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状 态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅 助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中 断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间 发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 ２．１４ 无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法 律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期 末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产 已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或 由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形 资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费 31 用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当 期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 ２．１６ 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利 率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊 销。 ２．１７ 收入确认的方法 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产 品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益 能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 ２．１８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 ２．１９ 会计政策、会计估计的变更 ２．１９．１ 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（２００１）５７ 号文件《关于印发〈企业会计准则——固定资 产〉、〈企业会计准则——存货〉的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日起变更如下会计政策： （１）固定资产计提范围扩大。将原不计提折旧的“房屋、建筑物以外的未 使用、不需用固定资产”改为计提折旧，此项变更采用未来适用法。 （２）对存货中的用于生产而持有的材料的期末计价，由“按成本与可变现 净值孰抵计量计价”改为“按其成本与生产的产成品可变现净值孰低计价”，此 项变更采用未来适用法。 ２．１９．２ 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本年度无会计估计变更事项。 ２．２０ 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本年度无重大会计差错更正事项。 32 ２．２１ 合并会计报表编制方法 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财 政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营 企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入 合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有 者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的 数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子 公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按 照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成 的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、 收入、成本及费用。 附注 ３ 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税 后利润按照下列顺序分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取法定盈余公积金； （３）提取法定公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）分配普通股股利。 附注 ４ 税项 本公司及所属各生产单位适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设 税、教育费附加、所得税等。 ４．１ 增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 １７％的税率计算 销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 ４．２ 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 33 ４．３ 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 ７％计提。 ４．４ 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 ３％计提。 ４．５ 所得税：本公司所得税率为 33%，另根据甘肃省地方税务局甘地税三确 认字[2002]19 号>，同意本公司 所属生产单位从二○○二年一月至二○○二年十二月期间减按 15%的税率征收 企业所得税。根据甘肃省地方税务局甘地税所免字[2002]98 号文件《企业所得税 减免批复通知书》规定，本公司纳入合并范围的控股子公司兰州长城工贸发展有 限公司被批准自二○○二年一月至二○○二年十二月期间减按 15%的税率征收 企业所得税。 附注 ５ 控股子公司及合营企业 ５．１ 纳入合并范围子公司及合营企业情况 注册资本 企 业 名 称 经济性质 法定代表人 经营范围 持股比例 （万元） 兰州长城工贸发展有 机械电气、电子技术及产品、各类原材料及 有限责任 陈根六 ４８０ ８５％ 限公司 器械、仪器仪表的开发、研制及销售 公司 ２００２ 年度合并报表范围未发生变化。 ５．２ 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 ５．２．１ 根据财政部财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》的规定，本公司的下列控股子公司由于其资产总额、销售收入及净利润 均未达到合并的要求而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 资产总额 销售收入 净利润 公司名称 子公司 子公司 子公司 汇总数 汇总数 汇总数 所占比例 所占比例 所占比例 甘肃正安塑料 1,908,735,167.03 1.1% 765,726,119.22 0.9% 15,588,331.79 -7.3% 建材有限公司 天水亿玛电能 1,890,562,614.18 0.1% 761,838,919.41 0.4% 16,723,917.66 0.0% 仪表有限公司 兰州长城农业 1,895,925,526.24 0.4% 760,429,453.29 0.2% 16,384,736.41 -2.0% 科技有限公司 兰州长城高压 1,897,536,756.40 0.5% 764,166,721.69 0.7% 16,792,627.77 0.4% 电子工程公司 兰州长城环保 1,898,119,255.46 0.5% 759,055,866.99 0.0% 16,621,416.33 -0.6% 发展有限公司 34 天水天力特种 1,932,055,588.36 2.3% 779,201,520.16 2.6% 17,673,033.36 5.4% 管有限公司 兰州长华科技 1,892,369,356.27 0.2% 760,486,657.59 0.2% 16,452,011.14 -1.6% 发展有限公司 兰州长城水下 1,897,897,492.47 0.5% 759,055,866.99 0.0% 16,718,914.92 0.0% 高技术公司 兰州新元膜科 1,894,103,066.93 0.3% 759,055,866.99 0.0% 16,479,946.26 -1.5% 技公司 甘肃长城热泵 1,892,185,490.84 0.2% 759,978,943.92 0.1% 16,142,071.63 -3.6% 工程有限公司 甘肃汇融投资 1,930,447,846.97 2.2% 772,285,043.19 1.7% 16,970,908.55 1.5% 发展有限公司 甘肃长城 绿阳 1,898,765,398.25 0.6% 763,158,491.03 0.5% 16,721,399.60 0.0% 太阳能公司 兰州西部绿色 1,892,982,674.29 0.3% 759,055,866.99 0.0% 16,718,914.92 0.0% 产业有限公司 天水长城低压 1,898,822,027.60 0.6% 764,426,237.46 0.7% 16,725,669.66 0.0% 电器有限公司 天水长城果汁 1,945,780,644.68 3.0% 776,811,317.87 2.3% 18,101,737.23 7.6% 饮料有限公司 ５．２．２ 由于本公司拟在近期内将持有的下列子公司的股权进行转让因而未将 其纳入合并会计报表的合并范围： 公司名称 持股比例 天水长城高压电器有限公司 ５１．３０％ 兰州恒安电工有限公司 ７０．００％ 附注 ６ 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） ６．１ 货币资金 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的货币资金余额为 ２５５，４６４，３９８．２３ 元。列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 折算 折算 原币 记账本位币 原币 记账本位币 汇率 汇率 现 金 ４１７，７２９．２６ ４１７，７２９．２６ ３４０，５４９．１１ ３４０，５４９．１１ 银行存款 ２４１，６４４，７９７．３９ ２４１，６４４，７９７．３９３４３，４３５，４９７．４１ ３４３，４３５，４９７．４１ 其他货币资 １３，４０１，８７１．５８ １３，４０１，８７１．５８ ３，３２０，１２７．５５ ３，３２０，１２７．５５ 金 合 计 ２５５，４６４，３９８．２３ ２５５，４６４，３９８．２３３４７，０９６，１７４．０７ ３４７，０９６，１７４．０７ 35 其他货币资金中包括本公司存放在浙江南华期货经纪有限公司的期货保证 金 ３，１０４，５１６．１７ 元。 ６．２ 短期投资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的短期投资净额为 ５０５，０００．００ 元。 ６．２．１ 分类列示 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 （１）股权投资 其中：股票投资 （２）债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 （３）其他投资 ５０５，０００．００ 合 计 ５０５，０００．００ 短期投资为本公司购买的银丰基金 ５０５，０００ 份，每份面值 １ 元。 ６．２．２ 短期投资 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日的基金净值为 ０．９６２ 元，本公司未计提 短期投资跌价准备。 ６．２．３ 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 ６．３ 应收票据 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据的余额为 ９，２２０，０００．００ 元。 ６．３．１ 分类列示 票据种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 商业承兑汇票 银行承兑汇票 ９，２２０，０００．００ ７，０５１，０００．００ 合 计 ９，２２０，０００．００ ７，０５１，０００．００ 截止报告日，上述应收票据中有 ２，２００，０００．００ 元已背书转让，１５０，０００ 元 已解付，５，０００，０００．００ 元已向招商银行兰州分行质押。 ６．３．２ 本公司期末的应收票据中，有下列银行承兑汇票向招商银行兰州分行 质押，用于应付票据保证金： 出票单位 出票日期 到期日 金额 中国石油技术开发公司 ２００２．１０．２４ ２００３．４．２４ ５，０００，００．００ 36 ６．３．３ 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股 份的股东单位及其他关联单位的款项。 ６．４ 应收账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款的净额为 ４７５，４２９，１２８．４４ 元。 ６．４．１ 账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ４３７，９２９，９９９．３８ ８７％ ２１，８８８，５９５．３８ ４３９，６３１，０３０．４７ ８９％ ２２，０１４，８１１．９１ １—２ 年 ４３，４０５，５８６．８２ ９％ ３，０３８，３８２．８１ ３７，０１５，１７１．６８ ８％ ２，６１７，１５３．６０ ２—３ 年 １８，７３２，８０８．９７ ３％ １，８７３，２８６．７９ １３，９３１，１１２．７９ ３％ １，３９３，１１１．２８ ３ 年以上 ４，９９０，１５３．０５ １％ ２，８２９，１５４．８０ １，８５１，５８４．１２ ０％ ９３０，９８８．５２ 合 计 ５０５，０５８，５４８．２２ １００％ ２９，６２９，４１９．７８ ４９２，４２８，８９９．０６ １００％ ２６，９５６，０６５．３１ ６．４．２ 应收账款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．４．３ 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 ４３，１６４，４２４．３７ 元，占应收 账款总额的 ８．５５％。 ６．５ 其他应收款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 ７３，４４０，６５０．２２ 元。 ６．５．１ 账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ６８，８１３，９２４．４２ ９０％ ２，７２６，２１０．０９ ９５，４６１，４５１．８９ ９１％ ４，４６４，９１１．２２ １—２ 年 ４，９９８，３４７．８４ ６％ ２７３，３４９．９２ ６，４７６，９６６．８５ ６％ ４５６，１９４．９５ ２—３ 年 ２，３４３，０４３．２７ ３％ ２８７，５４３．０１ ２，６７４，５６１．２８ ３％ ２６７，４５６．１３ ３ 年以上 ８５８，６９１．２２ １％ ２８６，２５３．５１ 合 计 ７７，０１４，００６．７５ １００％ ３，５７３，３５６．５３ １０４，６１２，９８０．０２ １００％ ５，１８８，５６２．３０ ６．５．２ 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．５．３ 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 ４７，２３０，９３７．７６ 元，占其 他应收款总额的 ６３．７２％。 37 ６．６ 预付账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款的净额为 ８１，８５３，８０３．１５ 元。 ６．６．１ 账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 金 额 比例 １ 年以内 ７４，３６７，６２２．４３ ９０．９％ ７１，２３７，６０７．４２ ９２．９５％ １—２ 年 ６，３４７，４７９．２３ ７．７％ ４，３８３，３１５．４０ ５．７５％ ２—３ 年 ３３８，０６２．８０ ０．４％ ６８４，２４２．３８ ０．９％ ３ 年以上 ８００，６３８．６９ １．０％ ３３３，６４２．２９ ０．４％ 合 计 ８１，８５３，８０３．１５ １００％ ７６，６３８，８０７．４９ １００％ ６．６．２ 本公司期末预付账款中，账龄在 １ 年以上的款项有 ７，４８６，１８０．７２ 元， 未收回的主要原因是因产品改型导致合同变更，生产周期延长。 ６．６．３ 预付账款中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 ６．７ 存货 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货的净额为 ４４５，１１５，７０８．４６ 元。 ６．７．１ 分类列示 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 ２，１９７，２８９．４８ １，７２７，７８４．７９ 原材料 ６１，１１５，２７２．３３ ２，３９９，５２０．０３ ５３，５６３，１０５．０８ ２，３９９，５２０．０３ 低值易耗 ５，９８２，７１１．１６ ６，０２２，１８３．９８ 品 库存商品 ２９０，５４２，５４６．９７ ２５３，２３８，５０８．３５ 委托加工 ２７５，０４３．０５ １，４９６，２７１．２１ 物资 在产品 ７５，６３４，０５４．１０ ８１，０２５，６１５．５４ 自制半成 ９，７４７，５３３．２８ １０，５０７，６１０．４２ 品 合 计 ４４７，５１５，２２８．４９ ２，３９９，５２０．０３ ４０５，５６０，３０１．２５ ２，３９９，５２０．０３ ６．７．２ 存货跌价准备 项 目 ２００１．１２．３１ 本期计提 本期转回 ２００２．１２．３１ 原材料 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 合 计 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 38 ６．７．３ 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如 果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如 果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值 计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变 现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分 的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格 作为其可变现净值的计量基础。 本公司报告期末对存货进行检查，未发现存在可变现净值低于账面净值的情 况，故未计提存货跌价准备。 ６．８ 待摊费用 本 公 司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 待 摊 费 用 的 余 额 为 ２，８３１，３７２．１０ 元 。 类 别 ２００１．１２．３１ 本期发生数 本期摊销数 ２００２．１２．３１ 模具费 ２，６０６，３０５．７９ １，９０９，１５４．３３ ２，４１６，４２５．９４ ２，０９９，０３４．１８ 保险费 ５７６，２４２．４４ １，１２８，０８１．２４ ９９１，９８５．７６ ７１２，３３７．９２ 其 他 ２７，１２０．３５ ２７，８１２．１２ ３４，９３２．４７ ２０，０００．００ 合 计 ３，２０９，６６８．５８ ３，０６５，０４７．６９ ３，４４３，３４４．１７ ２，８３１，３７２．１０ ６．９ 长期股权投资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 １６７，４９８，０００．００ 元。 ６．９．１ 分类列示 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 １．股票投资 ２．其他股权投资 （１）对子公司 １０５，９５８，０００．００ ３６，０００，０００．００ １４１，９５８，０００．００１６０，０００．００ （２）对合营企业 （３）对联营企业 １０，５００，０００．００ １５，２００，０００．００ ２５，７００，０００．００ （４）其他 合 计 １１６，４５８，０００．００ ５１，２００，０００．００ １６７，６５８，０００．００１６０，０００．００ ６．９．２ 其他长期股权投资 39 持股 单位名称 注册资本 投资金额 比例 天水长城高压电器有限公司 １５６０ 万 ５１．３０％ ４，９００，０００．００ 甘肃正安塑料建材有限公司 １２７１ 万 ９８％ １２，５１８，０００．００ 天水亿玛电能仪表有限公司 ３００ 万 ６０％ １，８００，０００．００ 兰州长城农业科技发展公司 ４１８ 万 ８７％ ３，６３０，０００．００ 兰州长城高压电子工程公司 １０００ 万 ７０％ ７，０００，０００．００ 兰州长城环保发展有限公司 １０００ 万 ８０％ ８，０００，０００．００ 天水天力特种管有限公司 ２０００ 万 ４８．６８％ ２４，０００，０００．００ 兰州恒安电工有限公司 ７８０ 万 ７０％ ５，５００，０００．００ 兰州长华科技发展有限公司 ５００ 万 ７０％ ３，５００，０００．００ 兰州长城水下高技术公司 ８００ 万 ６６．５％ ５，３２０，０００．００ 兰州长城新元膜科技公司 ６６０ 万 ８０％ ５，２８０，０００．００ 甘肃长城热泵工程有限公司 ５００ 万 ７５％ ３，７５０，０００．００ 甘肃汇融投资发展有限公司 ３０００ 万 ５１％ １５，３００，０００．００ 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 ５１５ 万 ９５％ ４，９００，０００．００ 兰州西部绿色产业有限公司 ５１６ 万 ６９％ ３，５６０，０００．００ 天水长城低压电器有限公司 １０００ 万 ５０％ ５，０００，０００．００ 大连新源动力股份有限公司 ５０００ 万 ２１％ １０，５００，０００．００ 上海长凯信息技术有限公司 ２２００ 万 ３４．５５％ １５，２００，０００．００ 天水长城果汁饮料有限公司 ４０００ 万 ７０％ ２８，０００，０００．００ 合 计 １６７，６５８，０００．００ ６．９．３ 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 计提原因 天水长城高压电器 董事会决 １６０，０００．００ １６０，０００．００ 有限公司 定清算。 合 计 １６０，０００．００ １６０，０００．００ ６．１０ 固定资产 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产的净额 ３３１，８２２，７８４．２１ 元。分类列示如 下： 40 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 一、固定资产原值 １、房屋建筑物 ２１０，１８６，３１４．４９ ６，３１３，９５９．１８ ６，４４４，４４１．００ ２１０，０５５，８３２．６７ ２、机器设备 ３７７，５２８，５４３．９２ ２２，６５９，３６７．９７ ６，９２１，９７４．８６ ３９３，２６５，９３７．０３ ３、运输设备 １０，３４７，２０３．７５ ２，４６８，７４２．００ １，５３８，８６２．５０ １１，２７７，０８３．２５ ４、其他设备 １８，１１０，２７６．３２ ６，３７６，６１０．９５ １，０９８，３７１．５１ ２３，３８８，５１５．７６ 小 计 ６１６，１７２，３３８．４８ ３７，８１８，６８０．１０ １６，００３，６４９．８７ ６３７，９８７，３６８．７１ 二、累计折旧 １、房屋建筑物 ８２，３４９，１４２．７５ ５，５２８，７８０．６０ ４，２９７，６９１．２４ ８３，５８０，２３２．１１ ２、机器设备 １３８，１３６，３０８．８０ １９，４２５，１７１．９６ ４，８３４，５７５．４７ １５２，７２６，９０５．２９ ３、运输设备 １，９６７，７３６．８１ １，１０５，４８４．９４ １，７９９，７５７．７５ １，２７３，４６４．００ ４、其他设备 ４，２８９，４５３．９７ ２，４３１，１３７．００ ９９９，２７３．０５ ５，７２１，３１７．９２ 小 计 ２２６，７４２，６４２．３３ ２８，４９０，５７４．５０ １１，９３１，２９７．５１ ２４３，３０１，９１９．３２ 三、固定资产减值准备 １、房屋建筑物 １１，０１２，８０４．０３ ２，０１９，７４０．２５ ８，９９３，０６３．７８ ２、机器设备 ５２，８９９，３６２．３８ １２８，８１６．２１ ５２，７７０，５４６．１７ ３、运输设备 ５２７，４６２．０６ ５２７，４６２．０６ ４、其他设备 ５７２，１９３．１７ ６００．００ ５７１，５９３．１７ 小 计 ６５，０１１，８２１．６４ ２，１４９，１５６．４６ ６２，８６２，６６５．１８ 四、固定资产净额 ３２４，４１７，８７４．５１ ３３１，８２２，７８４．２１ 本公司本期增加的固定资产中，有 ３１，０７６，２８７．５２ 元系由完工的在建工程 转入。本期减少的固定资产主要是经批复报废的固定资产转出，相应地转出其已 计提的固定资产减值准备。 本公司期末固定资产中有净值为 ８０００ 万元的房屋建筑物和净值为 ８５００ 万 元的机器设备用于抵押借款。 ６．１１ 工程物资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日工程物资 ３，７４２，２２３．３１ 元，分类如下： 物资种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 工程预付款 ３，７４２，２２３．３１ 合 计 ３，７４２，２２３．３１ 41 ６．１２ 在建工程 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程的净额为 ３９，３１０，５８０．７６ 元。 ６．１２．１ 分项列示 名称 期初数 本期增加 本期结转 其他减少 期末数 资金来源 新型机床电器改造 3,518,958.75 1,125,520.02 1,029,883.47 49,011.73 3,565,583.57 募集资金 壳体厂房 2,952,073.26 39,416.36 2,991,489.62 募集资金 数控技改 ２，７４８，３２４．２５ ２，７４８，３２４．２５ 贷款 经销部房款 5,787,350.04 500,000.00 556,454.00 60,651.00 5,670,245.04 募集资金 调速电机 13,421,765.92 1,041,080.00 123,450.26 12,257,235.66 自筹 技术中心 7,786,124.75 7,786124.75 自筹 YJS 电机项目 24,175,426.20 24,175,426.20 募集资金 智能中高压开关设备 15,393,039.79 4,881,856.50 18,539,493.94 1,735,402.35 募集资金 中低压电器项目 120,848.00 114,848.00 6,000.00 募集资金 智能型低压开关设备 60,924.00 60,924.00 募集资金 长开厂大门 308,000.00 308,000.00 自筹 逆向工程 926,880.24 270,553.00 1,197,433.24 自筹 工程往来款 １４，１５６，７４５．３４ ２，７５５，７４６．９１ ５，６０５，６０５．２５ ５，２２０，４５８．００ ６，０８６，４２９．００ 合 计 ９０，９８７，５３６．５４ ９，９４２，０１６．７９ ３１，０７６，２８７．５２ ５，４５３，５７０．９９ ６４，３９９，６９４．８２ ６．１２．２ 资本化利息 本期无资本化利息。 ６．１２．３ 减值准备 工程名称 2001.12.31 本期计提 本期减少 2002.12.31 一般工程 １，８７０，３２７．４５ １，８７０，３２７．４５ 调速电机 １２，３８０，６８５．９２ １２３，４５０．２６ １２，２５７，２３５．６６ 技术中心 ７，７８６，１２４．７５ ７，７８６，１２４．７５ ＹＪＳ 电机项目 ３，１７５，４２６．２０ ３，１７５，４２６．２０ 合 计 ２５，２１２，５６４．３２ １２３，４５０．２６ ２５，０８９，１１４．０６ 本期减少系因电热干燥箱 １ 台出售故转销其已计提的减值准备。 ６．１３ 固定资产清理 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产清理账面价值为 １６３，５４３．０４ 元。分项列 示如下： 项目类别 ２００２．１２．３１ 转入原因 固定资产清理 １６３，５４３．０４ 尚未经税务机关批准处理 合计 １６３，５４３．０４ 42 ６．１４ 无形资产 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产的净额为 １，３３９，２２９．４３ 元。 ６．１４．１ 分项列示 本期 本期 本期 剩余摊 项 目 原值 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 增加 转出 摊销 销年限 非专利技术 １６８，３３３．２７２００，０００．００ ３３，７５０．０７ ３３４，５８３．２０ ７ 软件 １，２６７，１８０．２３ ５０，４００．００ ３１２，９３４．００１，００４，６４６．２３ ３ 合 计 １，４３５，５１３．５０２５０，４００．００ ３４６，６８４．０７１，３３９，２２９．４３ 上述无形资产均为购入。 ６．１４．２ 本公司无形资产在报告期内不存在已被其他新技术替代、使用价值 和转让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值，故未计提无形资 产减值准备。 ６．１５ 短期借款 本公司短期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３０７，５２８，３０９．００ 元。 ６．１５．１ 分项列示 借款种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 ６０，６００，０００．００ １，１００，０００．００ 抵押借款 ４８，７１０，０００．００ ５５，１６０，０００．００ 保证借款 １９８，２１８，３０９．００ ２５２，９８０，５３０．００ 质押借款 合 计 ３０７，５２８，３０９．００ ３０９，２４０，５３０．００ ６．１５．２ 短期借款期末余额中，有 １９８２１．８ 万元借款分别由兰州真空设备厂 和兰州农用手扶拖拉机厂提供担保；有 ４８７１ 万元由本公司用房屋建筑物净值 ３０００ 万元和机器设备净值 ３０００ 万元抵押取得。 ６．１６ 应付票据 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据的余额为 １８，６６４，７９３．８０ 元。 票据种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 商业承兑汇票 银行承兑汇票 １８，６６４，７９３．８０ ６，７９６，１４６．００ 合 计 １８，６６４，７９３．８０ ６，７９６，１４６．００ 43 ６．１７ 应付账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款的余额为 １９７，９５５，４１８．９５ 元。 应付账款中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东的款项。 本公司期末应付账款中，逾期 ３ 年以上未偿还的款项为 ３，５２８，９８９．４０ 元， 未偿还的原因为购进商品型号与合同不符，故未付款。 ６．１８ 预收账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款的余额为 １０８，９６４，３１６．４１ 元。 预收账款中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 １ 年以上未偿还的款项为 １，２１７，０８４．２８ 元， 未结转的原因系合同规定的交货期未到。 ６．１９ 应付工资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资的余额为 ５，８４９，３４７．０４ 元，全部为工效 挂钩工资。 ６．２０ 应交税金 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金的余额为 ９，３６５，２５１．１２ 元，列示如下： 项 目 法定税率 ２００２．１２．３１ 增 值 税 １７％ ２，４５０，９２４．３１ 企业所得税 ３３％、１５％ ３，５９２，６６１．１２ 营 业 税 ５％ ５５，５７０．８１ 房 产 税 １．２％ ９１９，２３４．１７ 城市维护建设税 ７％ １，３３５，７８４．９３ 印 花 税 ２９，６１０．７８ 车船使用税 ６，７５０．００ 土地使用税 ３５４，６６３．２０ 代扣代缴个人所得税 ６２０，０５１．８０ 合 计 ９，３６５，２５１．１２ ６．２１ 其他应交款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为 ４２７，９８２．５６ 元，列示如下： 项 目 计缴标准 ２００２．１２．３１ 教育费附加 ３％ ４２７，９８２．５６ 合 计 ４２７，９８２．５６ 44 ６．２２ 其他应付款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的余额为 ５３，６３２，１９１．４４ 元。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该款项中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股 东单位的款项。 金额较大的其他应付款 ２２，８７２，２９７．７８ 元，其中与天水长开有限公司往来款 项 ８，３７２，２９７．７８，暂借款项 １４，５００，０００．００ 元。 本公司期末其他应付款中，无账龄超过 ３ 年未偿还的款项。 ６．２３ 预提费用 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用的余额为 ６９３，２７６．９０ 元，列示如下： 项目名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 取暖费 ６９３，２７６．９０ ２７５，０３４．１６ 合 计 ６９３，２７６．９０ ２７５，０３４．１６ 本公司取暖费按月计提。 ６．２４ 一年内到期的长期负债 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日一年内到期的长期负债 ２７，６５０，０００．００ 元。 ６．２４．１ 分项列示： 项 目 金 额 长期借款 ２７，６５０，０００．００ 应付债券 长期应付款 合计 ２７，６５０，０００．００ ６．２４．２ 一年内到期的长期借款 借款种类 币种 借款金额 信用借款 人民币 抵押借款 人民币 １３，１５０，０００．００ 担保借款 人民币 １４，５００，０００．００ 质押借款 人民币 合 计 ２７，６５０，０００．００ 45 抵押借款为以机器设备净值 ２５００ 万元作抵押取得。 ６．２５ 长期借款 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 信用借款 人民币 ３５０，０００．００ 抵押借款 人民币 ５３，６６０，０００．００ 担保借款 人民币 １９，０２０，２６６．９０ 质押借款 人民币 合 计 ７３，０３０，２６６．９０ 抵押借款为以房屋建筑物净值 ５０００ 万元和机器设备 ３０００ 万元作抵押取得。 ６．２６ 长期应付款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期应付款 ４，０９６，１４２．３４ 元，全部为政府拨款， 用于新产品研制。 ６．２７ 递延税款贷项 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日递延税款贷项 １３，９８５，６４９．７０ 元。分项如下： 项目名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 资产评估增值预提所得税 １３，９８５，６４９．７０ １６，３１６，５９１．３３ 合计 １３，９８５，６４９．７０ １６，３１６，５９１．３３ ６．２８ 股本 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股份总额 ３２０，５００，０００ 股，股本总额为 ３２０，５００，０００．００ 元，列示如下： 类 别 ２００１．１２．３１ 配股 送股 公积金转股 增发 其他 ２００２．１２．３１ 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ２１０００ 万 ２１０００ 万 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 ２１０００ 万 ２１０００ 万 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 46 类 别 ２００１．１２．３１ 配股 送股 公积金转股 增发 其他 ２００２．１２．３１ ４、优先股或其他股 未上市流通股份合计 ２１０００ 万 ２１０００ 万 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １１０５０ 万 １１０５０ 万 ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已流通股份合计 １１０５０ 万 １１０５０ 万 三、股份总额 ３２０５０ 万 ３２０５０ 万 ６．２９ 资本公积 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资本公积为 ６２０，９４３，２７１．８０ 元，列示如下： 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ５６４，６６６，５６５．３６ ５６４，６６６，５６５．３６ 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ４８，４０４，７０３．２１ ７，８７２，００３．２３ ５６，２７６，７０６．４４ 关联交易差价 合 计 ６１３，０７１，２６８．５７ ７，８７２，００３．２３ ６２０，９４３，２７１．８０ 公司资本公积的本期增加数中 １，２７１，４２２．７０ 元系本公司上市前资产评估增 值按 ３３％预提的所得税，现由于本公司所属各分公司经主管税务机关批准减按 １５％的所得税率计税，故将预提的 １８％部分计入资本公积。其余 ６，６００，５８０．５３ 元 系本公司配股冻结资金利息转入资本公积。 ６．３０ 盈余公积 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的盈余公积为 ３２，１５５，９０５．８７ 元，列示如下： 47 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 １４，２３９，５５５．９１ １，６７１，８９１．４８ １５，９１１，４４７．３９ 法定公益金 １４，５７２，５６６．９８ １，６７１，８９１．５０ １６，２４４，４５８．４８ 任意盈余公积 合 计 ２８，８１２，１２２．８９ ３，３４３，７８２．９８ ３２，１５５，９０５．８７ ６．３１ 未分配利润 ６．３１．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的未分配利润为 ７１，３４８，８４９．９９ 元，变动 情况如下： 项 目 金 额 本年净利润 １６，７１８，９１４．９２ 加：年初未分配利润 ５７，９７３，７１８．０７ 其他转入 减：提取法定盈余公积 １，６７１，８９１．５０ 提取法定公益金 １，６７１，８９１．５０ 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 ７１，３４８，８４９．９９ 本公司本期未分配利润的期初数比上期公布的期末数少 ６２２，８９９．６５ 元，是 由于本公司 ２００１ 年度所得税汇算清缴补交所得税 ７８３，８１１．８９ 元，相应调减盈余 公积 １６０，９１２．２４ 元，调减未分配利润 ６２２，８９９．６５。 ６．３２ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 ２００２ 年度共计实现主营业务收入为 ７５９，０５５，８６６．９９ 元；主营业务成 本为 ５６１，８２１，８３２．６１ 元。本公司有如下六个业务分部，列示如下： ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及 １８６，６０５，８０９．２１ １１６，４８７，２３４．１８ １６１，７８７，７８２．９３ ９３，０５１，７７０．０２ 发电机 高压开关柜 ３１８，３２４，６４３．２１ ２５３，３３９，００３．４７ ２９９，７６６，６４４．０１ ２４０，３６１，５２４．９４ 48 中低压控制电 ５９，１９６，１９７．３５ ４４，２７４，６１５．２０ ６０，５０７，１４７．６３ ４５，１２９，８９８．９８ 器 钻机及自动化 ６３，４８４，５５４．５８ ４２，９８９，３１２．４０ ４５，４３６，５２８．５６ ３１，７０８，２３２．１９ 装置 继电器及控制 １１３，８３０，５９７．２６ ８７，９３９，８５７．０３ １０６，４２６，７２６．０２ ７７，９３２，４０８．１２ 开关 其他 １７，６１４，０６５．３８ １６，７９１，８１０．３３ １８，４４７，７２３．９０ １７，８８０，００６．４１ 合 计 ７５９，０５５，８６６．９９ ５６１，８２１，８３２．６１ ６９２，３７２，５５３．０５ ５０６，０６３，８４０．６６ 本公司本期向前 ５ 名销售商销售的收入总额为 ５５，２２３，８６１．４４ 元，占本公司 全部销售收入的 ７．２８％。 ６．３３ 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 ７％ ２，５５０，０９２．０２ ２，４２１，７０１．４９ 教育费附加 ３％ １，０９２，８９６．５８ １，０３７，９３４．５８ 合 计 ３，６４２，９８８．６０ ３，４５９，６３６．０７ ６．３４ 其他业务利润 本公司 ２００２ 年度其他业务利润 ４，４７８，１６９．４０ 元，列示如下： 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 其他业务收入： １６，９５６，６９０．３４ ２１，３７８，１５８．９３ 其中：材料销售收入 １３，８５５，１０４．５３ １５，９３８，６７０．２９ 房租收入 ４７６，２３１．０４ １，４４０，５２９．０２ 其他 ２，６２５，３５４．７７ ３，９９８，９５９．６２ 其他业务支出： １２，４７８，５２０．９４ １６，１７８，３７４．８３ 其中：材料销售成本 ９，８６２，５７７．２５ １２，９２７，８８６．６８ 房租 ８３，３４０．４３ ２５２，０９２．５８ 其他 ２，５３２，６０３．２６ ２，９９８，３９５．５７ 其他业务利润 ４，４７８，１６９．４０ ５，１９９，７８４．１０ 其中：材料销售收入 ３，９９２，５２７．２８ ３，０１０，７８３．６１ 房租收入 ３９２，８９０．６１ １，１８８，４３６．４４ 其他 ９２，７５１．５１ １，０００，５６４．０５ 49 ６．３５ 财务费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 利息支出 ２２，７１９，９６３．７６ ２５，６６９，７６６．５４ 减：利息收入 ９，８４０，６４４．８２ １０，５７４，５２３．８５ 手续费 １７２，７５９．３５ ８１，１１０．２５ 汇兑损益 ５５．３８ 其他 １８１，０４２．０１ 合 计 １３，２３３，１２０．３０ １５，１７６，４０８．３２ ６．３６ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ６７，０７３．３７ 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 ２，６１１．７１ 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 投资跌价准备 －１６０，０００．００ 合 计 －１５７，３８８．２９ ６７，０７３．３７ ６．３７ 营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 罚款收入 82,768.00 500.00 冻结资金利息 3,300,290.28 固定资产处置收益 385,831.18 其他 8,678.89 599,489.21 合 计 477,278.07 3,900,279.49 ６．３８ 营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 罚款支出 ９４，７３１．７０ 161,322.58 处置固定资产净损失 ８４２，０４０．１４ 1,696,020.70 子弟学校经费 ７６５，３４３．０８ 736,069.00 固定资产减值准备 -600.00 151,728.58 其他 １０，４７７．００ 174,644.63 合 计 １，７１１，９９１．９２ 2,919,785.49 50 ６．３９ 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，０７６，５９９．５７ 元，主要项目有社保局退 养老金 ２，０６５，３３９．１８ 元；投标保证金 １，０３６，２２８．５４ 元。 ６．４０ 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 ７７，２６９，３０１．０９ 元，主要项目有差旅费 １１，１５６，０２７．８４ 元；运输费 ８，０７３，０２１．９８ 元；科研费 ７，１０４，５６９．６７ 元；包装费 ６，７８８，００２．４７ 元；水电费 ５，２６４，１３３．４７ 元；劳动保险费 ３，８５７，８７７．７５ 元；修 理费 ３，７２４，３３８．５５ 元；办公费 ３，１９５，０９８．１５ 元；取暖费 ３，０９６，２００．４０ 元；投 标保证金 ２，９４６，３１５．７０ 元。 ６．４１ 收到的其他与投资活动有关的现金 本期未收到其他与投资活动有关的现金。 ６．４２ 支付的其他与投资活动有关的现金 本期未支付的其他与投资活动有关的现金。 ６．４３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 ９，８４０，６４４．８２ 元，主要系收取的资金占 用费。 ６．４４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 本期未支付的其他与筹资活动有关的现金。 附注 ７ 母公司会计报表主要项目注释 ７．１ 应收账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款的净额为 ４７４，４１８，３００．１８ 元。 ７．１．１ 账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 金 额 比例 坏账准备 比例 坏账准备 １ 年以内 ４３７，４６３，５９８．０２ ８６．８％ ２１，８６８，１７９．９２ ４３９，１９４，３８１．０４ ８９．３８％ ２１，９９２，９７９．４５ １—２ 年 ４３，４０５，５８６．８２ ８．６％ ３，０３８，３８２．８１ ３６，３８５，９２６．６８ ７．４１％ ２，５７３，１０６．４５ ２—３ 年 １８，１０５，２０６．３５ ３．６％ １，８１０，５２６．５３ １３，９３１，１１２．７９ ２．８４％ １，３９３，１１１．２８ ３ 年以上 ４，９９０，１５３．０５ １％ ２，８２９，１５４．８０ １，８５１，５８４．１２ ０．３７％ ９３０，９８８．５２ 合 计 ５０３，９６４，５４４．２４ １００％ ２９，５４６，２４４．０６ ４９１，３６３，００４．６３ １００％ ２６，８９０，１８５．７０ ７．１．２ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 51 ７．１．３ 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 ４３，１６４，４２４．３７ 元，占应收 账款总额的 ８．５６％。 ７．２ 其他应收款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 ９１，３７９，０３１．０７ 元。 ７．２．１ 账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ８７，６０７，０１６．０１ ９３．０６％ ２，６７３，７６９．４６ １０７，３０７，３７４．５２ ９２．７３％ ４，３７７，２０７．３６ １—２ 年 ３，９０４，９９７．９２ ４．１５％ ２７３，３４９．９２ ５，７３７，８４１．８５ ４．９６％ ４０１，６４８．９３ ２—３ 年 ２，０５５，５００．２６ ２．１８％ ２０５，５４３．０１ ２，６７４，５６１．２８ ２．３１％ ２６７，４５６．１３ ３－４ 年以上 ５７２，４３７．７１ ０．６１％ ２８６，２５３．５１ 合 计 ９４，１３９，９５１．９０ １００％ ３，４３８，９１５．９０ １１５，７１９，７７７．６５ １００％ ５，０４６，３１２．４２ ７．２．２ 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ７．２．３ 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 ４７，２３０，９３７．７６ 元，占其 他应收款总额的 ４９．８１％。 ７．３ 长期股权投资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 １７６，３５８，４５８．５２ 元。 ７．３．１ 分类如下： ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 １．股票投资 ２．其他股权投资 （１）对子公司投资 １１４，６７１，９１６．３８ ３６，１４６，５４２．１４ １５０，８１８，４５８．５２ １６０，０００．００ （２）对合营企业投资 （３）对联营企业投资 １０，５００，０００．００ １５，２００，０００．００ ２５，７００，０００．００ （４）其他 合 计 １２５，１７１，９１６．３８ ５１，３４６，５４２．１４ １７６，５１８，４５８．５２ １６０，０００．００ 52 ７．３．２ 长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 计提原因 由于公司 天水长城高压电 亏损，董事 １６０，０００．００ １６０，０００．００ 器有限公司 会决定清 算。 合计 １６０，０００．００ １６０，０００．００ ７．３．３ 采用权益法核算的长期股权投资 本年 本期权益 累计权益 本期分 初始 被投资公司名称 ２００１．１２．３１ 追加 增减额 增减额 得现金 ２００２．１２．３１ 投资 投资 （＋）（—） （＋）（—） 红利 兰州长城工贸有限 ４０８ 万 ８，７１３，９１６．３８ １４６，５４２．１４ ４，７８０，４５８．５２ ８，８６０，４５８．５２ 责任公司 ７．４ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 ２００２ 年共计实现主营业务收入为 ７４１，４４１，８０１．６１ 元；主营业务成本 ５４５，０３０，０２２．２８ 元。本公司有如下五个业务分部。具体分类列示如下： ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及 １８６，６０５，８０９．２１ １１６，４８７，２３４．１８ １６１，７８７，７８２．９３ ９３，０５１，７７０．０２ 发电机组 高压开关柜 ３１８，３２４，６４３．２１ ２５３，３３９，００３．４７ ２９９，７６６，６４４．０１ ２４０，３６１，５２４．９４ 中低压控制电 ５９，１９６，１９７．３５ ４４，２７４，６１５．２０ ６０，５０７，１４７．６３ ４５，１２９，８９８．９８ 器 钻机及自动化 ６３，４８４，５５４．５８ ４２，９８９，３１２．４０ ４５，４３６，５２８．５６ ３１，７０８，２３２．１９ 装置 继电器及控制 １１３，８３０，５９７．２６ ８７，９３９，８５７．０３ １０６，４２６，７２６．０２ ７７，９３２，４０８．１２ 开关 合 计 ７４１，４４１，８０１．６１ ５４５，０３０，０２２．２８ ６７３，９２４，８２９．１５ ４８８，１８３，８３４．２５ 本公司本期向前 ５ 名销售商销售的收入总额为 ５５，２２３，８６１．４４ 元，占本公司 全部销售收入的 ７．２８％。 53 ７．５ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 ２，６１１．７１ 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 １４６，５４２．１４ ３８０，０１０．６５ 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 投资跌价准备 －１６０，０００．００ 合 计 －１０，８４６．１５ ３８０，０１０．６５ 期末调整被投资公司所有者权益净增加金额 １４６，５４２．１４ 元为根据本公司纳 入合并范围的控股子公司兰州长城工贸发展有限公司本年实现的净利润 １７２，４０２．５２ 元和持股比例 ８５％计提的投资收益。 附注 ８ 关联方关系及其交易 ８．１ 关联方关系 ８．１．１ 存在控制关系的关联方 法定 注册资本 与本公司 注册地 关联方名称 经济性质 主营业务 代表人 （万元） 关系 址 兰州市城 电器机械及器材，电工专用仪 甘肃长城电工集 国有独资 马艾武 ２０３８６ 控股股东 区农民巷 器仪表，净水设备及配件等的 团有限责任公司 １２５ 号 生产、销售 ８．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 甘肃长城电工集团有限责任公司 ２０３８６ ２０３８６ 54 ８．１．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 期初数 期末数 本期 本期 关 联 方 名 称 比例 增加数 减少数 比例 金额 金额 （％） （％） 甘肃长城电工集团有限责任公司 ２１０００ ６５．５２ ２１０００ ６５．５２ ８．１．４ 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 与本公司关系 兰州电机进出口公司 有限责任 受同一母公司控制 大连新源动力股份有限公司 有限责任 参股公司 上海长凯信息技术有限公司 有限责任 参股公司 ８．２ 关联方交易 ８．２．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往 来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正 的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的， 适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际 成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定 价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （１）地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （２）加工承揽服务价格由双方协商定价。 （３）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相 关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收 取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内 收取。 ８．２．２ 本公司向关联方采购物资明细资料如下： 55 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 长开低压电器公司 采购电器元件 ７，５１４，５８７．５８ １．２９％ ６，５４４，２８９．１８ １．２７％ 长开包装公司 产品包装 ５，９０３，４０８．８３ １．０２％ ６，８８９，８４２．８４ １．３４％ 长开互感器公司 采购互感器 １７，９９５，０７２．０１ ３．１０％ １１，８１６，０１０．６５ ２．３０％ 合 计 ３１，４１３，０６８．４２ ５．４１％ ２５，２５０，１４２．６７ ４．９１％ 注：上述三公司均间接隶属于甘肃长城电工集团有限责任公司。 ８．２．３ 本公司委托关联方代理出口商品明细资料如下： 本公司与兰州电机进出口公司签订《外贸代理协议》，委托兰州电机进出口 公司代本公司的进出口业务及“三来一补”业务，兰州电机进出口公司按照外贸 行业的市场原则确定向本公司收取外贸代理佣金的标准。本年度委托该公司代理 出口电机价值 ２，３５０，８５６．２２ 元，本公司按 ８％的标准支付代理手续费。 ８．２．４ 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司与发起人甘肃长城电工集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协 议》，公司以租赁方式取得其面积为 ４８．１５ 万平方米的土地使用权开展生产经营 活动，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。公司每年支付租赁费 １６０ 万元。 ８．２．５ 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务及代购代销劳务明细 资料如下： 关联方 交易内容 ２００２ 年度 ２００１ 年度 供水供电 ４，１０５，１３９．１０ ３，３３８，６７８．７８ 供暖服务 １，５９７，７３６．５０ １，８６７，６９６．００ 甘肃长城电工 运输服务 ２，４２１，８９１．１５ ２，５６７，４４２．８２ （集团） 风及工业蒸汽 ７２７，５０９．８０ ６３０，０７５．６０ 有限责任公司 代销手续费收入 ８．２．１０ 本公司 ２００２ 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 ９７３，５３１．２０ 元；２００１ 年度为人民币 ７３７，５５１．７０ 元。 56 姓 名 职 务 金 额 备 注 张晓喜 董事长 ７２，０００．００ 马艾武 董事 ３２，１３１．２０ 未在本公司领取报酬 张彬 董事、总经理 ７２，０００．００ 阳贻华 董事 ６０，０００．００ 未在本公司领取报酬 孙忠仁 董事 ５４，１８０．００ 未在本公司领取报酬 梁国恒 董事 １５２，８８０．００ 马永和 董事 ８７，８８０．００ 朱安成 董事 １３２，８６０．００ 何世民 董事、董秘 ６１，２００．００ 杨春山 副总经理 ６１，２００．００ 杜克勤 副总经理 ６４，８００．００ 陈根六 副总经理 ６１，２００．００ 张继承 财务总监 ６１，２００．００ 合 计 ９７３，５３１．２０ ８．３ 关联方应收应付款项余额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 比重％ 金额 比重％ 一、应收账款 兰州电机进出口公司 ８７２，４４７．２０ ０．２％ ７，４１１，４６０．００ １．５％ 二、其他应收款 兰州电机有限责任公司 ５，３２１，７８６．９６ ６．９％ ３５，７７０，８７４．８９ ３５．９％ 天水长城控制电器厂 １６，２４０，３１８．８４ ２１．０％ １４，０６５，３８７．８１ １３．４５％ 天水电器传动研究所 ７，１４２，１３２．７５ ９．２％ ５，７６２，７３７．７２ ５．５％ 天水二一三机床电器厂 １１，０９５，９９３．６０ １４．０％ ２５，０６１，６１７．６０ ２３．９％ 三、其他应付款 天水长城开关厂 ８，３７２，２９７．７８ １５．６％ ８，３００，０００．００ ８．９％ 57 注：上述关联方均隶属于甘肃长城电工集团有限责任公司。 ２００２ 年 ２００１ 年 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 主营业务利润 １８．５３ １８．７５ ０．６０４０ ０．６０４０ １７．９２ １８．０６ ０．５７０５ ０．５７０５ 营业利润 ２．２０ ２．２３ ０．０７１８ ０．０７１８ １．９４ １．９６ ０．０６１８ ０．０６１８ 净利润 １．６０ １．６２ ０．０５２２ ０．０５２２ １．４２ １．４３ ０．０４５３ ０．０４５３ 扣除非经常性损益后净利润 １．７２ １．７４ ０．０５６０ ０．０５６０ １．３１ １．３２ ０．０４１８ ０．０４１８ 附注 ９ 或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 １０ 承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 １１ 资产负债表日后事项 截止 ２００３ 年 ２ 月 １６ 日，本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注 １２ 补充资料 根据中国证券监督管理委员会 ２００１ 年发布的“关于发布《公开发行证券公 司信息披露编报规则》第 ９ 号的通知”，公司计算 ２００２、２００１ 年度的净资产收益 率及每股收益并列示如下： 58 （十一） 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名 并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上披露过的所有公 司文件的正本及公告原稿。 兰州长城电工股份有限公司 董 事 会 二 ００ 三年三月十八日 59 合并资产负债表 会企合并０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 ２００２年１２月３１日 2001年12月31日 流动资产 货币资金 ６．１ ２５５，４６４，３９８．２３ ３４７，０９６，１７４．０７ 短期投资 ６．２ ５０５，０００．００ 应收票据 ６．３ ９，２２０，０００．００ ７，０５１，０００．００ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 ６．４ ４７５，４２９，１２８．４４ ４６５，４７２，８３３．７５ 其他应收款 ６．５ ７３，４４０，６５０．２２ ９９，４２４，４１７．７２ 预付账款 ６．６ ８１，８５３，８０３．１５ ７６，６３８，８０７．４９ 应收补贴款 － 存货 ６．７ ４４５，１１５，７０８．４６ ４０３，１６０，７８１．２２ 待摊费用 ６．８ ２，８３１，３７２．１０ ３，２０９，６６８．５８ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － １３，４３０．１３ 流动资产合计 １，３４３，８６０，０６０．６０ １，４０２，０６７，１１２．９６ 长期投资： 长期股权投资 ６．９ １６７，４９８，０００．００ １１６，４５８，０００．００ 长期债权投资 － 长期投资合计 １６７，４９８，０００．００ １１６，４５８，０００．００ 固定资产： 固定资产原价 ６．１０ ６３７，９８７，３６８．７１ ６１６，１７２，３３８．４８ 减：累计折旧 ６．１０ ２４３，３０１，９１９．３２ ２２６，７４２，６４２．３３ 固定资产净值 ３９４，６８５，４４９．３９ ３８９，４２９，６９６．１５ 减：固定资产减值准备 ６．１０ ６２，８６２，６６５．１８ ６５，０１１，８２１．６４ 固定资产净额 ３３１，８２２，７８４．２１ ３２４，４１７，８７４．５１ 工程物资 ６．１１ ３，７４２，２２３．３１ 在建工程 ６．１２ ３９，３１０，５８０．７６ ６５，７７４，９７２．２２ 固定资产清理 ６．１３ １６３，５４３．０４ １４５，８４２．５５ 固定资产合计 ３７５，０３９，１３１．３２ ３９０，３３８，６８９．２８ 无形资产及其他资产： 无形资产 ６．１４ １，３３９，２２９．４３ １，４３５，５１３．５０ 长期待摊费用 － 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 １，３３９，２２９．４３ １，４３５，５１３．５０ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，８８７，７３６，４２１．３５ １，９１０，２９９，３１５．７４ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人 ： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 会企合并０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００２年１２月３１日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 ６．１５ ３０７，５２８，３０９．００ ３０９，２４０，５３０．００ 应付票据 ６．１６ １８，６６４，７９３．８０ ６，７９６，１４６．００ 应付账款 ６．１７ １９７，９５５，４１８．９５ １９７，１４９，９４３．２８ 预收账款 ６．１８ １０８，９６４，３１６．４１ １１５，５６８，１３４．３０ 应付工资 ６．１９ ５，８４９，３４７．０４ ５，１３３，７３６．８８ 应付福利费 １９，３８１，８３７．２０ １９，２０８，２１４．４２ 应交税金 ６．２０ ９，３６５，２５１．１２ ７，５２４，７２９．０５ 应付股利 其他应交款 ６．２１ ４２７，９８２．５６ ５８０，９４５．５９ 其他应付款 ６．２２ ５３，６３２，１９１．４４ ９３，３４３，７４３．５０ 预提费用 ６．２３ ６９３，２７６．９０ ２７５，０３４．１６ 预计负债 一年内到期的长期负债 ６．２４ ２７，６５０，０００．００ ２８，３００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ７５０，１１２，７２４．４２ ７８３，１２１，１５７．１８ 长期负债： 长期借款 ６．２５ ７３，０３０，２６６．９０ ８１，７４７，１５８．３２ 应付债券 － 长期应付款 ６．２６ ４，０９６，１４２．３４ ７，２１９，５４９．４３ 专项应付款 － 其他长期负债 － 长期负债合计 ７７，１２６，４０９．２４ ８８，９６６，７０７．７５ － 递延税项： － 递延税项贷项 ６．２７ １３，９８５，６４９．７０ １６，３１６，５９１．３３ 负债合计 ８４１，２２４，７８３．３６ ８８８，４０４，４５６．２６ 少数股东权益 １，５６３，６１０．３３ １，５３７，７４９．９５ 股东权益： 股本 ６．２８ ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 资本公积 ６．２９ ６２０，９４３，２７１．８０ ６１３，０７１，２６８．５７ 盈余公积 ６．３０ ３２，１５５，９０５．８７ ２８，８１２，１２２．８９ 其中：法定公益金 １６，２４４，４５８．４８ １４，５７２，５６６．９８ 未分配利润 ６．３１ ７１，３４８，８４９．９９ ５７，９７３，７１８．０７ 股东权益合计 １，０４４，９４８，０２７．６６ １，０２０，３５７，１０９．５３ 负债及股东权益合计 １，８８７，７３６，４２１．３５ １，９１０，２９９，３１５．７４ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 会企０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 ２００２年１２月３１日 2001年12月31日 流动资产 货币资金 ２３７，４７１，１１６．５７ ３４２，９６３，４７０．９７ 短期投资 ５０５，０００．００ － 应收票据 ８，９９０，０００．００ ７，００１，０００．００ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 ７．１ ４７４，４１８，３００．１８ ４６４，４７２，８１８．９３ 其他应收款 ７．２ ９０，７０１，０３６．００ １１０，６７３，４６５．２３ 预付账款 ５７，１６７，９９３．９０ ５７，０５４，５３３．１４ 应收补贴款 存货 ４３９，５４７，８５１．４７ ３９８，２２６，６１１．４４ 待摊费用 ２，８１１，３７２．１０ ３，２０７，８９４．６２ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － １３，４３０．１３ 流动资产合计 １，３１１，６１２，６７０．２２ １，３８３，６１３，２２４．４６ 长期投资： 长期股权投资 ７．３ １７６，３５８，４５８．５２ １２５，１７１，９１６．３８ 长期债权投资 － － 长期投资合计 １７６，３５８，４５８．５２ １２５，１７１，９１６．３８ 固定资产： 固定资产原价 ６３７，９０５，３０４．７１ ６１６，１１９，７９３．４８ 减：累计折旧 ２４３，２７４，３０９．０１ ２２６，７２６，７８７．０３ 固定资产净值 ３９４，６３０，９９５．７０ ３８９，３９３，００６．４５ 减：固定资产减值准备 ６２，８４９，９２３．９８ ６４，９９８，４８０．４４ 固定资产净额 ３３１，７８１，０７１．７２ ３２４，３９４，５２６．０１ 工程物资 ３，７４２，２２３．３１ 在建工程 ３９，３１０，５８０．７６ ６５，７７４，９７２．２２ 固定资产清理 １６３，５４３．０４ １４５，８４２．５５ 固定资产合计 ３７４，９９７，４１８．８３ ３９０，３１５，３４０．７８ 无形资产及其他资产： 无形资产 １，３３９，２２９．４３ １，４３５，５１３．５０ 长期待摊费用 － 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 １，３３９，２２９．４３ １，４３５，５１３．５０ 递延税项： 递延税款借项 － 资产总计 １，８６４，３０７，７７７．００ １，９００，５３５，９９５．１２ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 会企０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００２年１２月３１日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 ２９７，５２８，３０９．００ ３０４，２４０，５３０．００ 应付票据 １４，５５９，０９３．８０ ６，７９６，１４６．００ 应付账款 １９５，８３８，１３７．２９ １９６，７８４，６０９．４５ 预收账款 １０８，９６４，３０６．４１ １１５，４９７，１３４．３０ 应付工资 ５，８３６，３４７．０４ ５，１３３，７３６．８８ 应付福利费 １９，３４７，１４３．００ １９，１８４，３８３．２８ 应交税金 ９，５７１，０８１．０７ ７，４６４，２４３．５６ 应付股利 － 其他应交款 ４３０，６２７．７０ ５７３，４２３．１１ 其他应付款 ４７，８９９，３６８．１９ ９０，６４６，３４５．７８ 预提费用 ６９３，２７６．９０ ２７５，０３４．１６ 预计负债 － 一年内到期的长期负债 ２７，６５０，０００．００ ２８，３００，０００．００ 其他流动负债 － － 流动负债合计 ７２８，３１７，６９０．４０ ７７４，８９５，５８６．５２ 长期负债： － 长期借款 ７３，０３０，２６６．９０ ８１，７４７，１５８．３２ 应付债券 － － 长期应付款 ４，０２６，１４２．３４ ７，２１９，５４９．４３ 专项应付款 － － 其他长期负债 － 长期负债合计 ７７，０５６，４０９．２４ ８８，９６６，７０７．７５ － 递延税项： － 递延税项贷项 １３，９８５，６４９．７０ １６，３１６，５９１．３３ － 负债合计 ８１９，３５９，７４９．３４ ８８０，１７８，８８５．６０ － － 股东权益： 股本 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 减：已归还投资 － 股本净额 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 资本公积 ６２０，９４３，２７１．８０ ６１３，０７１，２６８．５７ 盈余公积 ３２，１５５，９０５．８７ ２８，８１２，１２２．８８ 其中：法定公益金 １６，２４４，４５８．４８ １４，５７２，５６６．９８ 未分配利润 ７１，３４８，８４９．９９ ５７，９７３，７１８．０７ 股东权益合计 １，０４４，９４８，０２７．６６ １，０２０，３５７，１０９．５２ 负债及股东权益合计 １，８６４，３０７，７７７．００ １，９００，５３５，９９５．１２ 合并利润表 会企合并０２表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2002年 2001年 一、主营业务收入 ６．３２ ７５９，０５５，８６６．９９ ６９２，３７２，５５３．０５ 减：主营业务成本 ６．３２ ５６１，８２１，８３２．６１ ５０６，０６３，８４０．６６ 主营业务税金及附加 ６．３３ ３，６４２，９８８．６０ ３，４５９，６３６．０７ 二、主营业务利润 １９３，５９１，０４５．７８ １８２，８４９，０７６．３２ 加：其他业务利润 ６．３４ ４，４７８，１６９．４０ ５，１９９，７８４．１０ 减：营业费用 ４５，６５９，９５９．０２ ４０，０９５，８２９．０２ 管理费用 １１６，１５４，８１４．７８ １１２，９７８，４７５．９０ 财务费用 ６．３５ １３，２３３，１２０．３０ １５，１７６，４０８．３２ 三、营业利润 ２３，０２１，３２１．０８ １９，７９８，１４７．１８ 加：投资收益 ６．３６ －１５７，３８８．２９ ６７，０７３．３７ 补贴收入 － － 营业外收入 ６．３７ ４７７，２７８．０７ ３，９００，２７９．４９ 减：营业外支出 ６．３８ １，７１１，９９１．９２ ２，９１９，７８５．４９ 四、利润总额 ２１，６２９，２１８．９４ ２０，８４５，７１４．５５ 减：所得税 ４，８８４，４４３．６４ ６，２５５，１７７．４３ 少数股东本期损益 ２５，８６０．３８ ６７，０６０．７０ 五、净利润 １６，７１８，９１４．９２ １４，５２３，４７６．４２ 补充资料： 项 目 2002年 2001年 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１５１，７２８．５８ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －４，１６９，７７３．３０ ５、债务重组损失 ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 利润表 会企０２表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2002年 2001年 一、主营业务收入 ７．４ ７４１，４４１，８０１．６１ ６７３，９２４，８２９．１５ 减：主营业务成本 ７．４ ５４５，０３０，０２２．２８ ４８８，１８３，８３４．２５ 主营业务税金及附加 ３，６３７，１６４．８７ ３，４３７，９３４．５８ 二、主营业务利润 １９２，７７４，６１４．４６ １８２，３０３，０６０．３２ 加：其他业务利润 ４，４４８，８４４．４０ ５，１７１，９０６．６０ 减：营业费用 ４５，４５８，２２３．０６ ３９，９８６，９９０．８１ 管理费用 １１５，４８４，２０２．０９ １１２，６５２，４１１．０４ 财务费用 １３，４５９，０９３．８０ １５，４４６，９６９．６８ 三、营业利润 ２２，８２１，９３９．９１ １９，３８８，５９５．３９ 加：投资收益 ７．５ －１０，８４６．１５ ３８０，０１０．６５ 补贴收入 － － 营业外收入 ４７７，２７８．０７ ３，９００，２７９．４９ 减：营业外支出 １，７１２，５９１．９２ ２，８９０，２３１．６８ 四、利润总额 ２１，５７５，７７９．９１ ２０，７７８，６５３．８５ 减：所得税 ４，８５６，８６４．９９ ６，２５５，１７７．４３ 其他 － － 五、净利润 １６，７１８，９１４．９２ １４，５２３，４７６．４２ 补充资料： 项 目 2002年 2001 年 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１３８，３８７．３８ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －４，１６９，７７３．３０ ５、债务重组损失 ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并利 润 分 配 表 会企合并02表附表1 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2002年 2001年 一、净利润 １６，７１８，９１４．９２ １４，５２３，４７６．４２ 加：年初未分配利润 ５７，９７３，７１８．０７ ４６，３５４，９３６．９３ 其他转入 二、可供分配的利润 ７４，６９２，６３２．９９ ６０，８７８，４１３．３５ 减：提取法定盈余公积 １，６７１，８９１．５０ １，４５２，３４７．６４ 提取法定公益金 １，６７１，８９１．５０ １，４５２，３４７．６４ 三、可供投资者分配的利润 ７１，３４８，８４９．９９ ５７，９７３，７１８．０７ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － 转作股本的普通股利 － 四、未分配利润 ７１，３４８，８４９．９９ ５７，９７３，７１８．０７ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2002年1— 12月 2001年1— 12月 一、净利润 １６，７１８，９１４．９２ １４，５２３，４７６．４２ 加：年初未分配利润 ５７，９７３，７１８．０７ ４６，３５４，９３６．９３ 其他转入 － － 二、可供分配的利润 ７４，６９２，６３２．９９ ６０，８７８，４１３．３５ 减：提取法定盈余公积 １，６７１，８９１．５０ １，４５２，３４７．６４ 提取法定公益金 １，６７１，８９１．５０ １，４５２，３４７．６４ 三、可供投资者分配的利润 ７１，３４８，８４９．９９ ５７，９７３，７１８．０７ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股利 － － 四、未分配利润 ７１，３４８，８４９．９９ ５７，９７３，７１８．０７ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 会企合并03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００２年 金额单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８８６，８６５，５３０．０９ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ６．３９ ４，０７６，５９９．５７ 现金流入小计 ８９０，９４２，１２９．６６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６５０，４２７，２１３．０８ 支付给职工及为职工支付的现金 １０９，９５８，４６８．３７ 支付的各项税费 ５０，９０５，１４３．１６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６．４０ ７７，２６９，３０１．０９ 现金流出小计 ８８８，５６０，１２５．７０ 经营活动产生的现金流量净额 ２，３８２，００３．９６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ２，６１１．７１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２６７，７６１．４１ 收到的其他与投资活动有关的现金 ６．４１ 现金流入小计 ２７０，３７３．１２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９，０７６，８８４．２０ 投资所支付的现金 ５１，５４５，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ６．４２ 现金流出小计 ７０，６２１，８８４．２０ 投资活动产生的现金流量净额 －７０，３５１，５１１．０８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ５１，４１０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ６．４３ ９，８４０，６４４．８２ 现金流入小计 ６１，２５０，６４４．８２ 偿还债务所支付的现金 ６１，８３９，１１２．４２ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２３，０７３，８０１．１２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６．４４ 现金流出小计 ８４，９１２，９１３．５４ 筹资活动产生的现金流量净额 －２３，６６２，２６８．７２ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －９１，６３１，７７５．８４ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表附注： 会企合并03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００２年 金额单位：人民币元 项 目 附注 金额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １６，７１８，９１４．９２ 加：少数股东权益 ２５，８６０．３８ 计提的资产减值准备 －１，０５４，４５８．０２ 固定资产折旧 ２８，４９０，５７４．５０ 无形资产摊销 ３４６，６８４．０７ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） ３７８，２９６．４８ 预提费用增加（减减少） ４１８，２４２．７４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ４５６，２０８．９６ 固定资产报废损失 财务费用 １３，２３３，１２０．３０ 投资损失（减收益） １５７，３８８．２９ 递延税款贷项（减借项） －２，３３０，９４１．６３ 存货的减少（减增加） －４１，９５４，９２７．２４ 经营性应收项目的减少（减增加） －４，２５０，６６４．６６ 经营性应付项目的增加（减减少） －８，２５２，２９５．１３ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２，３８２，００３．９６ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内至期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２５５，４６４，３９８．２３ 减：现金的期初余额 ３４７，０９６，１７４．０７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －９１，６３１，７７５．８４ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００２年 金额单位：人民币元 项 目 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８６６，３６８，４５１．７９ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，０７６，５９９．５７ 现金流入小计 ８７０，４４５，０５１．３６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６３９，４８６，０３８．２８ 支付给职工及为职工支付的现金 １０９，８４６，０６１．３９ 支付的各项税费 ５０，８０４，８３４．６０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ７６，５９０，２７３．１９ 现金流出小计 ８７６，７２７，２０７．４６ 经营活动产生的现金流量净额 －６，２８２，１５６．１０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ２，６１１．７１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２６７，７６１．４１ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２７０，３７３．１２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９，０４７，３６５．２０ 投资所支付的现金 ５１，５４５，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ７０，５９２，３６５．２０ 投资活动产生的现金流量净额 －７０，３２１，９９２．０８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ４６，４１０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ８，２４６，２６２．３２ 现金流入小计 ５４，６５６，２６２．３２ 偿还债务所支付的现金 ６１，８３９，１１２．４２ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２１，７０５，３５６．１２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ８３，５４４，４６８．５４ 筹资活动产生的现金流量净额 －２８，８８８，２０６．２２ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１０５，４９２，３５４．４０ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 现金流量表附注： 会企03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００２年 金额单位：人民币元 项 目 附注 母公司 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １６，７１８，９１４．９２ 加: 计提的资产减值准备 －１，０６３，３４４．９８ 固定资产折旧 ２８，４７８，８１９．４９ 无形资产摊销 ３４６，６８４．０７ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） ３９６，５２２．５２ 预提费用增加（减减少） ４１８，２４２．７４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ４５６，２０８．９６ 固定资产报废损失 财务费用 １３，４５９，０９３．８０ 投资损失（减收益） １０，８４６．１５ 递延税款贷项（减借项） －２，３３０，９４１．６３ 存货的减少（减增加） －４１，３２１，２４０．０３ 经营性应收项目的减少（减增加） －８，２５０，６６４．６６ 经营性应付项目的增加（减减少） －１３，６０１，２９７．４５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －６，２８２，１５６．１０ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内至期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２３７，４７１，１１６．５７ 减：现金的期初余额 ３４２，９６３，４７０．９７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１０５，４９２，３５４．４０ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 会企合并01表附表1 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 2002年12月31日 金额 单位: 人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ３２，１４４，６２７．６１ ２，６７３，３５４．４７ １，６１５，２０５．７７ ３３，２０２，７７６．３１ 其中：应收帐款 ２６，９５６，０６５．３１ ２，６７３，３５４．４７ － ２９，６２９，４１９．７８ 其他应收款 ５，１８８，５６２．３０ １，６１５，２０５．７７ ３，５７３，３５６．５３ 二、短期投资跌价准备合计 － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备合计 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 其中：材料采购 － 原材料 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 材料成本差异 － 低值易耗品 － 自制半成品 － 在产品 － 产成品 － 委托加工物资 － 四、长期投资跌价准备合计 － １６０，０００．００ － １６０，０００．００ 其中：长期股权投资 １６０，０００．００ １６０，０００．００ 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 ６５，０１１，８２１．６４ － ２，１４９，１５６．４６ ６２，８６２，６６５．１８ 其中：房屋、建筑物 １１，０１２，８０４．０３ ２，０１９，７４０．２５ ８，９９３，０６３．７８ 机器设备 ５２，８９９，３６２．３８ １２８，８１６．２１ ５２，７７０，５４６．１７ 运输设备 ５２７，４６２．０６ ５２７，４６２．０６ 其他设备 ５７２，１９３．１７ ６００．００ ５７１，５９３．１７ 六、无形资产减值准备合计 － － 其中：专利权 － － 商标权 － － 七、在建工程减值准备合计 ２５，２１２，５６４．３２ １２３，４５０．２６ ２５，０８９，１１４．０６ 八、委托贷款减值准备合计 － 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 2002年12月31日 金额单位 : 人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ３１，９３６，４９８．１２ ２，６５６，０５８．３６ １，６０７，３９６．５２ ３２，９８５，１５９．９６ 其中：应收帐款 ２６，８９０，１８５．７０ ２，６５６，０５８．３６ － ２９，５４６，２４４．０６ 其他应收款 ５，０４６，３１２．４２ １，６０７，３９６．５２ ３，４３８，９１５．９０ 二、短期投资跌价准备合计 － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备合计 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 其中：材料采购 － 原材料 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 材料成本差异 － 低值易耗品 － 自制半成品 － 在产品 － 产成品 － 委托加工物资 － 四、长期投资跌价准备合计 １６０，０００．００ １６０，０００．００ 其中：长期股权投资 １６０，０００．００ １６０，０００．００ 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 ６４，９９８，４８０．４４ － ２，１４８，５５６．４６ ６２，８４９，９２３．９８ 其中：房屋、建筑物 １１，０１２，８０４．０３ ２，０１９，７４０．２５ ８，９９３，０６３．７８ 机器设备 ５２，８８６，０２１．１８ １２８，８１６．２１ ５２，７５７，２０４．９７ 运输设备 ５２７，４６２．０６ ５２７，４６２．０６ 其他设备 ５７２，１９３．１７ ５７２，１９３．１７ 六、无形资产减值准备合计 － － 其中：专利权 － － 商标权 － － 七、在建工程减值准备合计 ２５，２１２，５６４．３２ １２３，４５０．２６ ２５，０８９，１１４．０６ 八、委托贷款减值准备合计 － 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：