中青旅(600138)青旅控股2002年年度报告

中青旅控股股份有限公司 二○○二年年度报告 二 ００ 三年三月 目 录 第一节、重要提示－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 第二节、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第三节、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６ 第四节、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第六节、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 第七节、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 第八节、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１８ 第九节、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２９ 第十节、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３０ 第十一节、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３２ 第十二节、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６９ 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事丁强先生委托董事长张骏先生出席第二届董事会第六 次会议并行使表决权。 本公司董事长张骏先生、副总裁兼财务总监刘广明先生、财务部 总经理焦正军先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 第二节 公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：中青旅控股股份有限公司 公司法定英文名称：ＣＨＩＮＡ ＣＹＴＳ ＴＯＵＲＳ ＨＯＬＤＩＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＣＹＴＳ （二）、公司法定代表人：张 骏 （三）、公司董事会秘书：张立军 联系地址：北京市朝阳区东环南路 ２ 号艾维克大厦 联系电话：（０１０）６５６７９９００－７７２０、７７２１ 传 真：（０１０）６５６８６３１７ 电子信箱：ｚｈｑｂ＠ｃｙｔｓ．ｃｏｍ．ｃｎ 证券事务代表：丁重阳 联系地址：北京市朝阳区东环南路 ２ 号艾维克大厦 联系电话：（０１０）６５６７９９００－７７２０、７７２１ 传 真：（０１０）６５６８６３１７ 电子信箱：ｚｈｑｂ＠ｃｙｔｓ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）、公司注册地址：北京市海淀区知春路 １２８ 号泛亚大厦八层 公司办公地址：北京市朝阳区东环南路 ２ 号艾维克大厦 邮政编码：１０００２２ 4 （五）、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址：ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：北京市朝阳区东环南路 ２ 号艾维克大厦 １７ 层 公司证券部 （六）、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 青旅控股 股票代码： ６００１３８ （七）、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：二 ００ 二年六月十四日 公司注册地址：北京市海淀区知春路 １２８ 号泛亚大厦八层 企业法人营业执照注册号：１０００２８１５－８（２－２） 税务登记号码： １１０１０８１０００２８１５８ 公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道 １０５６ 号金源世界中心 Ａ－Ｂ 座 ８ 楼 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据摘要（单位：人民币元） 利润总额： 97,233,838.38 净利润： 83,185,866.28 扣除非经常性损益后的净利润： 62,296,549.87 主营业务利润： 246,308,894.83 其他业务利润： 4,429,371.60 营业利润： 85,132,783.36 投资收益： -2,434,662.31 营业外收支净额： 14,535,717.33 经营活动产生的现金流量净额： 80,330,422.66 现金及现金等价物净增加额： -76,018,045.22 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 净利润 83,185,866.28 营业外支出 253,554.50 股权投资差异摊销 328,250.48 短期投资收益 -11,687,874.37 营业外收入 12,608,914.23 转让股权收入 1,633,613.93 委托贷款收益 18,916,467.60 扣除非经常性损益后净利润 62,296,549.87 6 （二）近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入（万元） 169,937.76 130,856.88 130,856.88 102,508.73 102,508.73 净利润（万元） 8,318.59 10,302.42 10,270.69 12,024.99 11,824.44 总资产（万元） 182,796.20 174,078.59 174,078.59 166,426.17 166,085.29 股东权益（万元） 113,565.55 108,517.55 108,485.82 101,627.97 101,344,77 每股收益（元／股） 0.312 0.386 0.386 0.450 0.443 加权每股收益（元／股） 0.312 0.386 0.386 0.474 0.466 扣除非经常性损益后的每股收益 （元／股） 0.233 0.310 0.310 0.356 0.346 每股净资产（元／股） 4.25 4.06 4.06 3.81 3.80 调整后的每股净资产（元／股） 4.17 3.88 3.88 3.66 3.65 每股经营活动产生的现金流量净 额 0.30 0.25 0.25 0.13 0.13 净资产收益率（％） 7.32 9.49 9.49 11.83 11.67 加权平均净资产收益率（％） 7.38 9.67 9.67 14.33 14.33 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.69 21.87 0.923 0.923 营业利润 7.50 7.56 0.319 0.319 净利润 7.32 7.38 0.312 0.312 扣除非经常损益后的净利润 5.49 5.53 0.233 0.233 7 （四）股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２６７，０００，０００．００ ６０６，３７８，９４６．４１ ５１，６４１，０５５．７５ ３，９８５，９４８．６９ 159,838,176.95 1,084,858,179.11 本期增加 １２，４２５，６００．４３ ４，１４１，８６６．８１ 83,185,866.28 95,611,466.71 本期减少 44,814,130.46 44,814,130.46 期末数 ２６７，０００，０００．００ ６０６，３７８，９４６．４１ 64,066,656.18 8,127,815.50 198,209,912.77 1,135,655,515.36 变动原因 本期净利润增加和利润分配所致 8 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 报告期内股本无变动。 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小 股 股 转股 发 计 、未上市流通股份 １、发起人股份 １５０，０００，０００ １１６，７９６，３１９ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １１６，７９６，３１９ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 ５、其他非流通股 ３３，２０３，６８１ 未上市流通股份合计 １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ 二、已上市流通股份 １１７，０００，０００ １１７，０００，０００ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １１７，０００，０００ １１７，０００，０００ 三、股份总数 ２６７，０００，０００ ２６７，０００，０００ 9 （二）、近三年股票发行与上市情况 本公司于 ２０００ 年 ６ 月 ７ 日实施配股，以公司总股本 ２４０，０００，０００ 股为基数， 按每 １０ 股配 ３ 股的比例，向社会公众股股东配售 ２７０，０００，０００ 股，配股价每股 １２ 元，公司总股本增加到 ２６７，０００，０００ 股。配股新增股份于 ２０００ 年 ７ 月 １９ 日 上市（高级管理人员依法锁定的持股除外）。 二、股东变动情况 （一）、报告期末股东总数 报告期末本公司共有 ４６，９３９ 名股东。 （二）、报告期内公司主要股东及持股数（前十名）： 报告期末股东总数 ４６，９３９ 名 前十名股东持股情况 质押或冻 年度内增 年末持股 比例 股东性质 股东名称（全称） 股份类别 结的股份 加 数量 （％） 数量 中国青年旅行社总社 0 69,078,948 25.87 未流通 0 国有法人股东 嘉事堂药业有限责任公司 0 21,710,526 8.13 未流通 0 法人股东 北京创格科技集团 0 19,736,842 7.39 未流通 0 法人股东 深圳明思克航母世界实业有限 0 15,064,103 5.64 未流通 15,064,103 法人股东 公司 中国东方资产管理公司 0 7,310,000 2.74 未流通 0 国家股股东 裕阳证券投资基金 +4,987,058 4,987,058 1.87 已流通 0 流通股东 广西壮族自治区青年联合会 0 4,934,211 1.85 未流通 0 法人股东 吴县市农村信用合作社联合社 +4,655,398 4,655,398 1.74 未流通 0 法人股东 中国农业银行 +4,360,000 4,360,000 1.63 未流通 0 国有法人股东 中国信达资产管理公司 +1,606,380 1,606,380 0.60 未流通 0 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东不存在关联关系和一致行动人 注 １、裕阳基金系博时基金管理有限公司管理。 注 ２、本公司发起人股东北京创格科技集团于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日更名为北京 国寿投资管理有限公司。 10 注 ３、２００２ 年 ４ 月，法院将公司发起人股东苏州太湖国家旅游度假区发展 集团公司（简称苏州太湖）所持公司 ２０７，８００ 股抵偿给债权人中国华融资产管理 公司；２００２ 年 ８ 月，法院将苏州太湖所持股份 ４，３６０，０００ 股（占公司总股本的 １．６３％）由法院判决抵偿给债权人中国农业银行；２００２ 年 １０ 月，法院将苏州太 湖所持公司 ４，６５５，３９８ 股（占公司总股本的 １．７４％）抵偿给债权人吴县市农村 信用合作社联合社；２００２ 年 １０ 月，法院将苏州太湖所持公司 １，６０６，３８０ 股（占 公司总股本的 ０．６０％）抵偿给债权人中国信达资产管理公司，目前股权过户手续 均已办理完毕。苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司目前持有公司股票 １，３３５，７９２ 股。 注 ４、本公司股东深圳明思克航母世界实业有限公司所持本公司 １５，０６４，１０３ 股法人股被质押，质押期为 2002 年 8 月 21 日至 2003 年 8 月 21 日，公告刊登于 2002 年 8 月 23 日中国证券报、上海证券报。 （三）、控股股东情况介绍 控股股东名称 中国青年旅行社总社 法定代表人 张骏 成立日期 １９８０ 年 ６ 月 ２７ 日 注册资本 １２，０００ 万元 企业性质 共青团中央下属国有企业 主要业务 旅游资源开发、酒店、商业零售业、旅游客运、餐饮娱乐、 商业贸易、房地产物业管理等。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 11 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年末持股数 年初持股数 张 骏 男 ４９ 董事长 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 丁元伟 男 ４９ 副董事长 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ２１，４５０ ２１，４５０ 陈元芊 女 ５４ 副董事长 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ２３，４００ ２３，４００ 蒋建宁 男 ４０ 执行董事 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ １５，６００ １５，６００ 首席执行官 尹幸福 男 ４７ 董事、总裁 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ２１，４５０ ２１，４５０ 丁 强 男 ４８ 董事、副总裁 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ２１，４５０ ２１，４５０ 张寿根 男 ５４ 董 事 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 胡 颖 男 ４４ 董 事 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 宫桂芹 女 ５２ 董 事 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ １５，６００ １５，６００ 许晓平 男 ４５ 独立董事 ２００２．０４．１５－２００３．１２．２５ ０ ０ 李东辉 男 ３３ 独立董事 ２００２．０４．１５－２００３．１２．２５ ０ ０ 曹东新 男 ５２ 监事长 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ２１，４５０ ２１，４５０ 金建民 男 ４４ 监 事 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 张 华 女 ４７ 监 事 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 张立军 男 ３５ 副总裁、 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 董事会秘书 刘广明 男 ３６ 副总裁、 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ １５，６００ １５，６００ 财务总监 赵复成 男 ５５ 总裁助理 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 郭晓冬 男 ３５ 总裁助理 ２０００．１２．２５－２００３．１２．２５ ０ ０ 葛 群 女 ４３ 总裁助理 ２００２．１２．０６－２００３．１２．２５ ０ ０ 注：（１）本公司报告期内董事、监事及高级管理人员持股数量无增减。 12 （２）董事长张骏为控股股东中国青年旅行社总社法定代表人，任总经理。 副董事长丁元伟为股东单位嘉事堂药业有限责任公司任董事、总经理。 董事张寿根在股东单位苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司任董事长。 董事胡颖为股东单位北京创格科技集团法定代表人，任总经理。 监事长曹东新在股东单位嘉事堂药业有限责任公司任董事长。 监事金建民为股东单位苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司任董事、总 经理。 （二）、年度报酬情况 （１）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据 董事、监事报酬标准已经第二届董事会第四次会议、２００１ 年度股东大 会审议通过。独立董事、非独立董事及监事津贴标准如下：独立董事津贴 为每年 ３．６ 万元，除此津贴之外公司不再给予独立董事额外的其他利益， 以保证独立董事的独立性；在公司没有任职的非独立董事津贴为每年 ３．６ 万元，在公司有任职的非独立董事的薪酬由《公司高级管理人员效益工资 分配方法》规定，不再领取董事津贴；在公司没有任职的监事津贴为每年 ３．６ 万元，职工代表监事不领取监事津贴。 高级管理人员工资分配办法于 ２００１ 年 ３ 月 ２３ 日的第二届董事会第二 次会议审议通过，并于第二届董事会第四次会议修订，并向 ２００１ 年度股 东大会说明。报酬具体确定依据为：高级管理人员（指首席执行官、总裁、 副总裁、总裁助理、董事会秘书、财务总监）的效益工资总额按照不超过 公司年度净利润的 ３％提取。 （２）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 ３６８ 万元。 （３）金额最高的前三名董事的报酬总额为 ５７．２ 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １６５ 万元。 公司本报告期内董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额在 ５０ 万 13 元以上的有 １ 人，在 ２０－３０ 万元之间的有 ６ 人，２０ 万元以下 ８ 人。 报告期内无不在公司领取报酬、津贴的董事、监事。 （三）、本报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日召开的第六届股东大会上，选举许晓平先生、李东辉先生 为我公司独立董事。 经公司 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日第二届董事会第五次会议批准，免去耿俊先生公司 副总裁职务。 （四）、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册员工 ２２０６ 人（不含退休员工），员 工平均年龄 ３０．３ 岁，其中具有大专以上学历的员工占 ６７％；科技开发、生产销 售、导游、外联人员占 ８０％。 14 第六节 公司治理结构 （一）、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，高度重视上市公司规范运作，不断加强与 完善公司法人治理，目前已经基本形成了公司股东、决策层、经营层（执行层） 权责明确、有效制衡的法人治理结构。 报告期内，公司按照国家有关规定修改了公司章程，制定并实施了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《ＣＥＯ 工作细则》，修订 了《中青旅控股股份有限公司财务管理规定》和《总裁工作细则》等，进一步明 确了股东大会、董事会、监事会、ＣＥＯ、总裁的权责和决策程序，完善了公司治 理结构，最大限度的维护了公司利益和广大股东的合法权益。 公司注重信息披露工作，制订并实施了《信息披露管理办法》，指定董事会 秘书负责信息披露工作；公司严格按照法律、法规、公司章程的规定，真实、准 确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东平等的获得信息。 报告期内，公司根据中国证监会和国家经贸委的要求，认真完成了《上市公 司建立现代企业制度的自查报告》，按照中国证监会的要求建立了独立董事制度， 于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日召开的 ２００１ 年度股东大会上选举许晓平先生、李东辉先生 为公司第二届董事会独立董事。 （二）、独立董事履行职责情况 公司独立董事制度建立以来，独立董事均能按照有关法律法规的要求履行自 己的职责，以认真负责的态度积极关心公司的日常经营活动；报告期内，独立董 事就关联交易和聘免高管人员等事项作出了客观、公正的判断，发表了独立意见， 为公司科学决策提供了专业依据，切实维护了公司及广大股东的利益。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面情况 （１）、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，设有独立的劳 动人事职能部门。公司首席执行官、总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高 级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在控股股东单位领取报酬、担任重要职 15 务。 （２）、资产方面：公司资产完整、独立。 （３）、财务方面：公司拥有独立的财务核算部门及完整的财务管理制度、财 务核算办法。 （４）、机构独立方面：公司设立了健全的组织机构体系，不存在与控股股东 职能部门之间的从属关系。 （５）、业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完 整。 （四）、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进 行考评，并进行奖惩，初步建立了有效的绩效评价及激励约束机制。 16 第七节、股东大会情况简介 （一）、２００１ 年度股东大会：公司于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日在公司会议室召开， 出席本次股东大会的股东及委托代理人共 ８ 名，共代表股份 １２８，５７４，０７４ 股，占 公司股份总数的 ４８．１５５％，会议审议通过如下议案：《公司 ２００１ 年度董事会工 作报告》、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年年度报告及摘要》、 《公司 ２００１ 年度财务决算报告及利润分配预案》、《公司董事会关于前次募集资 金使用情况的说明》、 《公司 ２００２ 年配股议案》、 《关于选举独立董事的议案》、 《关 于独立董事、非独立董事及监事津贴标准的议案》 、《关于修改公司章程有关条款 的议案》、《公司股东大会议事规则》、《关于职工住房补贴资金冲销公益金的议 案》。关于召开股东大会的通知及决议公告分别刊登于 ３ 月 １２ 日和 ４ 月 １６ 日的 中国证券报、上海证券报。 本次股东大会选举许晓平先生、李东辉先生为公司第二届董事会独立董事， 任期与公司第二届董事会成员任期相同。 （二）、２００２ 年第一次临时股东大会：公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日在公司会议 室召开，出席本次股东大会的股东及委托代理人共 ５ 名，共代表股份 １２３，０５８，０９７ 股，占公司股份总数的 ４６．０８％。会议审议通过了《关于公司受托管理中国青年 旅行社总社部分资产的关联交易议案》，有关召开股东大会的通知及股东大会决 议公告分别刊登于 8 月 28 日和 9 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 17 第八节、董事会报告 （一）、公司经营情况 １、公司所处的行业为旅游业和高新技术产业。 依据国家旅游局最新公布资料，公司在国际旅行社百强排名中连续四年位居 第二。 ２、公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围为旅游、高科技、风险投资领域的投资、旅游服务、高新 技术产品开发和技术服务。 ２００２ 年，公司坚持推进实施“以资本运营为核心，以高科技为动力，构建 以旅游为支柱的控股型现代企业”的发展战略，并制订了公司 ２００３ 年～２００５ 年 发展战略纲要，确立了“发展决定一切”的价值取向，以发展推动公司的内部改 革和外部扩张，实现在运营模式、管理模式、经营理念等方面的变革，提升公司 核心竞争力。公司继续坚持资本运营和生产经营良性互动，战略性投资和策略性 投资并举，以 旅游主业作为公司品牌和业绩的基石，以高科技作为提升旅游业务 科技含量、促进发展的推动力，通过资本运营合理配置公司资源，推动公司业务 发展，以便在目前激烈竞争的形势下追求公司最佳盈利能力。经湖北大信会计师 事务有限公司审计，２００２ 年公司实现主营业务收入 １６９，９３７．７６ 万元 ，利润总 额 ９，７２３．３８ 万元，净利润 ８，３１８．５９ 万元。 （１）、旅游主业 报告期内，国家旅游局进一步降低外资进入旅游业的门槛并提前履行加入 ＷＴＯ的承诺，旅游业对外开放进程大大加快，同时民营资本进入旅行社的限制逐 渐减弱，旅行社数量持续增加，行业竞争日益激烈，但 公司坚定看好旅游行业的 长远发展前景，旅游主业的战略地位继续得到巩固与强化。 公司基于对旅游业中长期发展趋势的判断，及时调整发展思路，由观光型旅 游向休闲度假型旅游转变，由接待服务提供层面向资源要素掌控层面延伸，加强 对会议、奖励、商务旅游市场的开发，继续构建旅游经营网络以进一步掌控客源， 18 加大旅游配套设施等资源性要素的投入以掌控资源，增强公司综合盈利能力，在 保证现阶段平稳发展的同时，为长远发展奠定基础。 ２００２年４月，公司全面推出新标识，传达了公司对自己在旅游业新格局中的 新的定位和诠释，在品牌与产品的相互提升、良性发展中，构建集观光旅游、休 闲旅游、商务旅游、会奖旅游为一体，集旅游批发商、集约化零售商为一身，具 有较强资源掌控能力和竞争力的国际化大型旅游运营商。２００２年组织接待各类游 客６９．１２万人次，同比增长２４．１６％，其中入境旅游３１．６０万人次，出境旅游６．０４ 万人次，国内旅游３１．４９万人次。 l 中国公民旅游业务 公司继续推动资源整合，确立前、后台专业化分工与协作的运营模式，调整 业务结构，公司以市场需求为中心，确立了“细分市场、重塑业务流程、走专业 化道路”的发展策略。从“品牌、产品、销售、服务”四个着力点集中发力，扩 大中国公民旅游市场的规模。初步形成具有稳定客流、业务流、现金流的业务结 构。 公民旅游总部通过对中国公民旅游市场的深入分析，深度挖掘市场潜力，细 分市场，重点培育“一青二白”，即：青少年、白领、白发（老年人）市场，有 的放矢地开发个性化旅游产品，开发主题明确、针对性强的旅游线路，并形成了 旅游产品系列，如魅力游轮系列、动感香港以及自由行系列、异国风情梦之旅、 澳大利亚、新西兰夕阳红老年之旅、“从长城到金字塔”文明之旅、长白山夏令 营、 “教学同步体验”、红色之旅、海滨度假、三峡亲子游、北京一日游、阳光巴 士三晋文化之旅等，丰富了产品内容，满足了不同客户需要，扩大了市场占有率 和品牌影响力。公司还就联合开发山西旅游资源与山西省政府签署战略协议，针 对中国公民旅游市场和海外旅游市场需求，共同规划开发旅游产品。２００２ 年， 公司本部出境旅游业务人数同比增长 ７％，营业收入同比增长了 ３６％；国内旅游人 数同比增长 ２０％，营业收入同比增长了 ４３％。 公司成立的会议奖励旅游分公司，依托公司综合优势，推动了公司商务、会 议、奖励旅游业务的专业化建设，２００２年，会奖公司组织了“长城－金字塔之吻” 国际文化节、“联想开天之旅”、 中央电视台“为中国喝彩”南非站大型演出等 活动，并成功承接国家开发银行、联想、海尔、佳能等多家公司的会议旅游、奖 励旅游服务，成为公司旅游主业新的亮点。 19 l 入境旅游业务 在入境旅游方面，公司通过掌控关键资源和加强业务管理，巩固并提升公司 在主要来华客源国的市场地位，稳步提高存量市场份额；并继续加大对入境市场 开发的深度和广度，采取多种渠道和形式，积极培育、重点开拓有潜力的新兴市 场。 ２００２ 年，公司除继续采用参展、考察、宣传等传统手段促销外，通过共同 合作研发产品，实现了对国外供应商由粗放开发到相对精细化经营的转变。日本 市场上，公司继续巩固与大型旅游批发商长期稳定的合作，业务稳步发展。美加 市场上，公司一方面采用积极促销，挖掘和丰富产品内涵等手段，克服了美国 ９．１１ 事件带来的负面影响，另一方面通过内部挖潜，降低接待成本和各项费用， 全年完成利润同比增长 ６０％；欧洲市场上，公司稳定了现有市场格局和客户架构， 继去年成功接待儿科大会后，又获得了近 ２０００ 人参加的世界糖尿病大会旅游接 待的唯一授权，公司还积极开发罗马尼亚、匈牙利等东欧地区的旅华市场，继续 保持连续增长的良好态势；在亚大市场上，由于与客户在合作方式上的突破，澳 洲市场异军突起，全年完成利润同比增长 ２８％；在中亚和独联体市场上，公司成 功接待了“沈阳俄罗斯高新技术展”等大型团队，接待人数同比增长了 １３％，销 售毛利同比增长 ５４％。 l 旅游经营网络化建设 旅游类分子公司网络化建设继续进行，投资设立了中青旅深圳国际旅行社有 限公司，浙江中青旅在省内的网络化建设也全面展开，先后在海宁、温州、余杭、 宁波等地设立了营业部，拓宽了销售渠道，以分布地域化、管理专业化、服务个 性化的实体网络平台提高客户聚集能力。公司与首旅集团联合，委托具有国际酒 店管理水平的新京伦国际管理公司对帝苑酒店进行管理，以提升帝苑酒店软、硬 件水平。公司旅游服务分公司购置旅游客车，调整车型结构，为公司旅游产品的 创新设计提供资源支撑。 ２００２ 年 ４ 月，在公司的倡议下，以“资源共享、功能互补、平等互惠、诚 信合作”为原则的中青旅联盟正式成立，首批成员单位 １８ 家。中青旅联盟是在 承认联盟成员个体利益基础上，引进有竞争力的加盟伙伴，通过旅行社之间集聚 已有资源、合理配置最优资源，并与上下游企业实现良性关系，建立的全国性的 有效网络。２００２ 年，公司以中青旅和中青旅联盟名义组团联合参加中国国内旅 20 游交易会和中国国际旅游交易会，宣传、推广了中青旅新的公司形象，实现了联 盟成员及参展单位间的业务交流和产品互动，构造了中青旅的产品价值链。联盟 策划推出“东方学子…港澳篇”的主题修学出境旅游的产品，统一价格、统一推 广、统一发团、统一接待，取得了良好的市场效果；来自京、沪、粤等 ６ 省市的 ７ 家联盟成员共同开展了对海南、云南、四川、贵州等地旅游市场地接资源的联 合招标采购，获得圆满成功。 （２）、高科技业务 公司控股高科技子公司运营情况良好，高科技产业继续保持在公司业绩构成 中的贡献率，为旅游主业转型提供了有力支持。 创格科技根据自身情况继续进行战略调整，网络与数据通信产品销售和集成 业务快速增长，成为其营业收入和利润的重要支撑，完成了郑州铁路医保网络建 设、邢台钢铁股份公司网络建设等 １３ 个系统集成项目。陆续推出了“青旅数码 ＭＡＸＷＩＮ”为商标的自有品牌网络产品，并获得了 ＣＩＳＣＯ 公司的中国区“银牌”认 证；真空采血器项目取得突破性进展，形成了直销和经销相结合的市场网络体系， 具备了较强的市场拓展能力，成功中标总后卫生部举办的驻京部队医院一次性医 疗耗材产品的招标，并成功进入解放军 ３０１ 医院。 尚洋电子继续保持在全国保险行业最大的市场份额， ２００２年度入选由ＩＤＧ 集团、赛迪集团和电脑商报联合举办的“首届中国电脑商５００强——集成服务商 １００强” 企业之一；被信息产业部发展研究院、中国软件评测中心、中国计算机 报联合推荐评选为“中国保险行业优秀系统集成商”和“中国保险行业集成专家”； 尚洋电子已与中国人保、中国人寿、中国再保险、太平洋、新华、泰康、华泰、 大众等国内知名的保险公司建立了良好的战略伙伴关系，客户遍及全国３０余个省 市（自治区）；在社保和医保领域尚洋电子也取得了不凡成绩，成功开发并实施 辽源“五险合一”社保和最低生活保障系统项目，阳泉社保项目、承德、晋中、 长治医保项目，广东社保数据中心项目等也进展顺利。 ２００２年，公司参股的北京科技风险投资股份有限公司在继续坚持精品投资、 规模投资理念的基础上，更加强调＂谨慎投资＂的原则，依据企业的成长性与价值 增值程度，选择其中经营规范、发展潜力大、管理团队稳定且急需资金投入的已 投资企业进行增资，优化公司在其中的股权比例，如“中关村软件教育培训学院” 21 项目、世纪千网项目、一体通项目等。截至２００２年１２月３１日，该公司已实现投资 项目４６个，分布于生物医药、生态农业、新材料与新工艺、电子信息等四大领域， 该公司项目运作状态呈稳定增长趋势，项目整体抗风险能力较强。 （３）、房地产策略性投资 公司结合旅游主业，积极稳妥的加大旅游相关房地产策略性投资力度。报告 期内，公司继续与绿城房地产集团有限公司紧密合作，以股权投资与债权投资相 结合的方式参股绿城集团下属房地产开发公司；其他有关房地产项目正在论证 中。 ３、公司主要控股子公司及参股子公司的经营情况 １） 中国青年旅行社（香港）有限公司，该公司注册在香港特别行政区，主 营旅游服务，是公司从事旅游招徕、接待以及境外资本运作的重要依托。该公司 注册资本为 ６００ 万港元，总资产 ４８，４３４，８９４．３３ 元，２００２ 年实现营业收入 ７１，４５７，３１２．４５ 元，净利润 ６，０５９，９９２．６２ 元。 ２） 广西中青旅旅行社有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业务。 该公司注册资本为 １２００ 万元，总资产 ６５，６８１，３９６．４６ 元，２００２ 年实现营业收 入 ９３，４８４，５０８．８７ 元，净利润 ２，４６８，４３８．４１ 元。 ３） 江苏中国青年旅行社有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业务。 该公司注册资本为 ２００ 万元，总资产 １５，８１２，８８６．４４ 元，２００２ 年实现营业收入 １３２，６８６，７９３．００ 元，净利润 ４６９，９５７．２５ 元。 ４） 浙江省中青国际旅游有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业务。 该公司注册资本为 １５０ 万元，总资产 ２７，３５２，５０９．６９ 元，２００２ 年实现营业收入 ２２６，６８９，７２１．１７ 元，净利润 ５７８，７５９．３７ 元。 ５）中青旅新疆国际旅行社有限责任公司，该公司主营主营入境、国内旅游 业务。该公司注册资本为 ５００ 万元，总资产 １５，７６３，７０７．４５ 元，２００２ 年实现营 业收入 ５３，１９７，７７０．８８ 元，净利润 ８５８，０９７．０８ 元。 ６）中青旅广州国际旅行社有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业 务。该公司注册资本为 ３００ 万元，总资产 ６，００５，９００．３７ 元，２００２ 年实现营业收 入 ３０，７０２，３７２．１１ 元，净利润－３，０２０，９３２．６３ 元。 ７）中青旅深圳国际旅行社有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业 22 务。该公司注册资本为 ６００ 万元，总资产 １７，７９４，５５１．８１ 元，２００２ 年实现营业 收入 ２７，９７０，２９９．８８ 元，净利润－６０８，８８７．３３ 元。 ８）中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司，该公司主营太湖水上乐 园的文化、娱乐项目和高尚社区的开发。总资产 ２５５，６２６，６２６．９６ 元，２００２ 年实 现营业收入 ２４，６０６，２９８．０７ 元，净利润－２５３，３５５．４０ 元。 ９）桂林创格投资有限公司，该公司主营科技及旅游行业的投资，持有桂林 帝苑酒店的全部股权。该公司注册资本为 １，０００ 万元，总资产 ２４３，７０２，０２５．２４ 元，２００２ 年实现营业收入 ４６，１３０，５１４．２９ 元，净利润－２５７，２０３．１５ 元。 １０）中青旅尚洋电子技术有限公司，该公司主营系统集成及应用软件产品开 发等业务，是中国寿险市场最大的系统集成商之一。总资产 ９１，２６１，４６３．５８ 元， ２００２ 年实现营业收入 ７４，４２４，４４４．４７ 元，净利润 ６，９７０，６００．５６ 元。 １１）北京中青旅创格科技有限公司，该公司主营高科技产品的研究开发、服 务、销售等业务，主要产品包括真空采血器等医疗设备、万家安全报警系统、信 息技术和系统集成、显微镜系统、光机电一体化产品等。总资产 ３９５，５００，５７６．２３ 元，２００２ 年实现营业收入 １３６，５６１，２９１．７３ 元，净利润 １０，０２３，２５２．４０ 元。 １２）中青旅电子商务有限公司，该公司主营商务、休闲、主题旅游的在线服 务，该公司注册资本为 １０，０００ 万元，总资产 ２１６，４９８，１８７．９５ 元，２００２ 年实现 营业收入 １８１，４０２，５１９．５６ 元，净利润 １９０，１４５．８１ 元。 １３）浙江中青旅绿城投资置业有限公司，该公司主营休闲度假房地产项目的 投资开发。该公司注册资本为 ２０，０００ 万元，总资产 ３０６，５２９，７３１．５２ 元，２００２ 年实现净利润 １７０，９４７．６１ 元。 １４）北京科技风险投资股份有限公司为公司参股子公司，该公司主营高科技 产业风险投资。该公司注册资本为 ５０，０００ 万 元 ， 总 资 产 ８５４，２８９，８９０．３３ 元，２００２ 年实现净利润 ３８，８６５，５７８．９２ 元。 ４、主要供应商、客户情况 由于公司旅游业务的特点，主要供应商为各酒店、景点、接待社等众多旅游 企业，公司客户主要为广大旅游消费者，采购与销售金额均比较分散。 ５、在经营中出现的问题与困难及解决方案 23 l 旅游业对外加速开放，国外旅行社在观念、管理、网络、资金、人才等 多方面具备优势，将对国内旅行社业带来巨大冲击；旅游行业竞争剧烈， 行业利润空间变窄。 l 针对目前严峻的市场形势，公司将大力拓展增值空间大的新兴旅游品 种，由观光型旅游向度假型旅游转变，由接待服务提供层面向资源要素 掌控层面延伸，加大开发休闲旅游、商务旅游、会奖旅游、主题旅游等 旅游产品的研发力度，通过自建、联盟等多种形式的渠道扩张增强客户 集聚能力，通过进一步增加投入掌控旅游相关资源，实现前向与后向的 一体化经营，进一步提高公司核心竞争力。 l 公司将相应的通过整合内部资源、优化配置、加大分子公司管理力度， 以技术手段提升管理水平等途径降低公司运营成本，并加强品牌建设、 完善人才激励机制、寻找国际化合作的契机，以提升公司盈利能力，应 对激烈的市场竞争。 （二）公司投资情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，母公司长期投资余额为 ６９８，６２５，７０４．７８ 元，比 上年增加 ７，８４４，３８６．７６ 元，增长幅度 １．１４％。 被投资公司基本情况如下表： 序号 被投资公司名称 主营业务 占股比例 １ 中国青年旅行社（香港）有限公司 旅游服务 １００％ ２ 广西中青旅旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 ８０％ ３ 江苏中国青年旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 ５１％ ４ 浙江省中青国际旅游有限公司 入境、出境和国内旅游 ５１％ ５ 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 入境、出境和国内旅游 ５１％ ６ 中青旅广州国际旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 ６０％ ７ 中青旅深圳国际旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 ５１％ ８ 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 酒店、娱乐、文化 ７９．５２％ ９ 桂林创格投资有限公司 科技、旅游行业的投资 ８０％ １０ 中青旅尚洋电子技术有限公司 系统集成、应用软件开发 ６０％ 24 １１ 北京中青旅创格科技有限公司 高科技产品开发 ８０％ １２ 中青旅电子商务有限公司 在线旅游服务 ７４％ １３ 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 旅游、房地产项目投资开发 ８０％ １４ 北京科技风险投资股份有限公司 高科技产业风险投资 ２５％ （三）公司财务状况 １、财务指标 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 1.82 1.80 流动比率 1.52 1.51 速动比率 31.66 31.68 资产负债率（％） 7.48 6.40 应收帐款周转率（次） 8.76 6.29 存货周转率（次） 0.312 0.386 每股收益（元） ２、财务状况变动说明 金额单位： 元 项目 2002.12.31 2001.12.31 增减金额 变动幅度 序号 1 总资产 1,827,961,960.75 1,740,785,901.84 87,148,073.11 5.01% 2 股东权益 1,135,655,515.36 1,084,858,179.11 50,769,350.44 4.68% 3 主营业务收入 1,699,377,622.94 1,308,568,835.55 390,808,787.39 29.87% 4 主营业务利润 246,308,894.83 216,274,395.71 30,034,499.12 13.89% 5 净利润 83,185,866.28 102,706,856.07 -19,520,989.79 -19.01% 现金及现金等价物 6 -76,018,045.22 -27,728,621.44 -48,289,423.78 -174.15% 净增加额 25 变动原因说明： １、总资产：与去年同期相比变动幅度不大，略有增长。主要原因是本期净资 产增加所致。 ２、 股东权益：增加的主要原因是对本期实现净利润使股东权益相应增加。 ３、主营业务收入：与去年同期相比增长 ２９．８７％，主要是旅游业收入比去年 同期增加 ３２，０６５ 万元，占主营业务收入增量部分的 ８３％；科技产品销售及技术 服务收入比去年同期增加 ６，４７６ 万元，占主营业务收入增量部分的 １７％。 ４、主营业务利润：比去年同期增长的主要原因是，本期公司依靠市场规模 增长，消化利润率继续下降的不利因素，实现公司整体主营业务利润与主营业务 收入同向增长。 报告期公司主营业务综合毛利率从去年同期的 １７．４６％下降为 １５．２７％，下降 了 ２．１９ 个百分点。其中，旅行社业毛利率从去年同期的 １２．８５％下降为 １２．２１％， 下降了 ０．６４ 个百分点；科技业务毛利率从去年同期的 ２７．０４％下降到 ２２．０７％，下 降了 ４．９７ 个百分点；酒店服务业毛利率从去年同期的 ６８．７３％下降到 ６１．５９％，下 降了 ７．１４ 个百分点。 ５、净利润：较去年同期下降是由于多种因素的综合影响所致。主要原因有 三，一是本期公司按权益法核算的投资收益比去年同期减少 ２，３４１ 万元，股权转 让收益去年同期减少 ８８４ 万元；二是本期对期末股票短期投资余额计提跌价准备 １，７３８ 万元，去年同期未发生此项准备；三是公司为推广中青旅新标识致使本期 管理费用较去年同期增加。 ６、现金及现金等价物净增加额：较去年同期相比，本期公司投资活动中增 加了短期投资、置入了固定资产，使本期现金及现金等价物净增加额较去年同期 减少。 （四）董事会日常工作情况 １、会议情况 （１）第二届董事会第四次会议：２００２ 年 ３ 月 １０ 日，公司董事会审议通过 公司 ２００１ 年度经营情况报告；审议通过公司董事会 ２００１ 年度工作报告；审议通 过公司 ２００１ 年度财务决算报告和利润分配预案；审议通过公司 ２００１ 年度报告及 摘要；审议通过公司 ２００２ 年度利润分配政策；审议通过公司 ２００２ 年配股预案； 26 审议通过关于推荐独立董事候选人的议案；审议通过关于独立董事、非独立董事 及监事津贴标准的议案；审议修订了公司章程有关条款、公司财务管理规定及公 司高级管理人员效益工资分配方法；审议通过公司股东大会议事规则、董事会议 事规则、首席执行官工作细则、总裁工作细则；审议通过关于职工住房补贴资金 冲销公益金的议案；审议通过《中青旅控股股份有限公司职工住房补贴发放办 法》；审议通过关于设立人才工程基金的议案；审议通过关于续聘会计师事务所 及报酬的议案。决定于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日召开公司 ２００１ 年度股东大会审议相关 事项。 （２）第二届董事会第五次会议：２００２ 年 ８ 月 １４ 日，公司董事会审议通过 公司 ２００２ 年半年度报告及摘要；审议通过《中青旅控股股份有限公司信息披露 管理制度》；审议通过关于受托管理青旅总社资产的议案；审议批准免去耿俊先 生公司副总裁职务，并决定召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议相关事项。 （３）董事会临时公告情况 l 公司变更２００１年度年报披露时间的公告刊载在２月９日《中国证券报》第４８版、 《上海证券报》第４版。（编号：临２００２－００１） l 公司投资控股中青旅深圳国际旅行社有限公司的公告刊载在３月５日《中国证 券报》第５版、《上海证券报》第３２版。（编号：临２００２－００２） l 公司第二届董事会第四次会议决议公告、第二届监事会第四次会议决议公告 于３月１２日刊载在《中国证券报》第２５版、《上海证券报》第３７版。（编号：临 ２００２－００３，００４） l 公司第六届股东大会决议公告刊载在４月１６日《中国证券报》第７５版、《上 海证券报》第３６版。（编号：临２００２－００５） l 公司２００１年度分红派息公告刊载在６月１日《中国证券报》第５２版、《上海证 券报》第４４版。（编号：临２００２－００６） l 公司成立北京中青旅风采科技有限公司、转让下属北京侣松园宾馆董事会公 告刊载在６月１日《中国证券报》第５２版、 《上海证券报》第４４版。 （编号：临２００２－００７） l 公司迁址公告刊载在６月１１日《中国证券报》第１６版、《上海证券报》第１７ 版。（编号：临２００２－００８） l 公司第二届董事会第五次会议决议公告，受托管理青旅总社资产的关联交易 27 公告刊载在８月１６日《中国证券报》第３２版、《上海证券报》第３７版。（编号： 临２００２－００９，０１０） l 公司公告股东明斯克航母世界实业有限公司将所持公司股份质押，刊载在８ 月２３日《中国证券报》第８版、《上海证券报》第３６版。（编号：临２００２－０１２） l 公司召开２００２年度第一次临时股东大会的公告刊载在８月２８日《中国证券报》 第４版、《上海证券报》第２０版。（编号：临２００２－０１３） l 公司第一次临时股东大会决议公告，与山西省政府签订战略协议，成立北京 中青旅绿城房地产开发有限公司，成立北京中青旅电讯科技有限公司的公告刊载 在 ８ 月 ２８ 日《中国证券报》第 １６ 版、 《上海证券报》第 ３７ 版。 （编号：临 ２００２－０１４， ０１５） ２、股东大会决议执行情况 本报告期内，公司召开的两次股东大会所通过的决议均由董事会具体负责实 施落实。 （五）本年度利润分配预案 公司第二届董事会第六次会议拟定的分配预案为，每 １０ 股派发现金红利 １．２ 元（含税）。 （六）其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，无变更。 28 第九节、监事会报告 （一）会议情况 ２００２ 年 ３ 月 １０ 日，公司第二届监事会第四次会议审议通过了公司 ２００１ 年度监事会工作报告、审议通过了公司 ２００１ 年度报告及摘要和公司监事会议 事规则。 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日，公司第二届监事会第五次会议审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。 （二）监事会对 ２００２ 年公司有关情况发表的独立意见 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，对公司董事、高级管 理人员执行法律、法规和《公司章程》情况进行了监督，对公司的财务和经营 情况进行了定期检查，列席了公司各次董事会会议。 １、关于公司依法运作情况 公司能按照国家法律法规和公司章程的规定依法运作，决策程序合法。公司 董事、高级管理人员敬业勤勉，依法经营，尽职尽责，未发现违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 ２、关于公司财务情况 本报告期内，经湖北大信会计师事务有限公司审计的财务报告真实反映了 公司的财务状况和经营成果。 ３、关于公司收购、出售资产的交易情况 公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，未损害股东的权益或造 成公司资产流失。 ４、关于关联交易的公平情况 公司关联交易公平、公正、合法，无内幕交易，未损害上市公司及其他股 东利益。 ５、关于股东大会决议的执行情况 本报告期内，监事会成员列席了全部董事会会议与股东大会，监事会认为 董事会能够认真履行股东大会决议的执行情况。 29 第十节、重要事项 （一）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项： 公司控股子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司于 ２００２ 年 ５ 月 １ 日向浙 江绿城控股集团有限公司出售杭州九溪度假村有限公司 ５０％股权，转让价格 ５５８９ 万元。 公司与北京锦绣田园科技咨询有限公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日签署了《中青旅 控股股份有限公司北京侣松园宾馆转让协议》，将下属北京侣松园宾馆的 １００％ 权益转让给北京锦绣田园科技咨询有限公司，转让价格为人民币 ２０００ 万元。 ２００２ 年 ５ 月，北京中青旅创格科技有限公司转让其所持有的全部 ２０％的桂林 创格投资有限公司股份给北京华鸿都市装饰有限公司。 ２００２ 年 １０ 月，公司将持有的北京中青旅风采科技有限公司全部 ５５％股权， 北京中青旅创格科技有限公司将持有的北京中青旅风采科技有限公司 ７％股权 转让给北京锦绣大地农业股份有限公司。 （三）报告期内，公司重大关联交易事项： 报告期内，公司与第一大股东中国青年旅行社总社签订《资产委托经营协 议》，接受总社委托，为其经营管理划拨所获原六大投资公司部分遗留资产，委 托期限为 ５ 年，总社每年向公司支付 １００ 万元人民币作为资产管理费。在受托期 间，公司秉持善意、谨慎的原则独立、自主经营管理委托资产。 该项资产共计人民币 １１．８ 亿元（大写：壹拾壹亿捌仟万元），其中：现金 １．６０ 亿元（大写：壹亿陆仟万元），债权 ８．９５ 亿元（大写：捌亿玖仟伍佰万元）， 投资 １．２５ 亿元（大写：壹亿贰仟伍佰万元）。该项资产投资的公司主要从事高科 技开发、房地产投资、物业管理、商贸、农畜产品的养殖等领域的业务。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 30 （１）、公司与其他公司的托管、承包、租赁资产情况：本报告期内本公司出 租资产数额较小，对公司收益影响不大。 （２）、报告期内公司重大对外担保事项： 公司与参股公司北京科技风险投资股份有限公司签定了互为融资担保协议， 担保额度为 １ 亿元人民币，详见会计报表附注。 （３）、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）聘任会计师事务所情况 本报告期公司续聘湖北大信会计师事务有限公司。公司最近两年度支付给会 计师事务所的报酬如下： ２００２ 年 ２００１ 年 财务审计费 ３５ 万元 ３２ 万元 （六）公司为北京市新技术产业开发试验区办公室批准确认的新技术企业，享受 新技术企业税收的优惠政策，报告期内执行 １５％的所得税率。 31 第十一节、财务报告 审 计 报 告 鄂信审字（２００３）第 ０１１８ 号 中青旅控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表；２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表；２００２ 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和 ２００２ 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 汪巧琳 中国·武汉 中国注册会计师 甘声锦 ２ＯＯ３ 年 ３ 月 １３ 日 32 中青旅控股股份有限公司 财 务 报 表 注 释 一、公司概况 中青旅控股股份有限公司（原名中青旅股份有限公司）是经共青团中央中青 字［１９９７］６０ 号关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复，由中国 青年旅行社总社作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。１９９７ 年 １１ 月在上海证券交易所上网发行 ６０００ 万股普通股，发行后注册资本 １６０００ 万人民币。１９９８ 年 ８ 月 ３１ 日公司临时股东大会审议通过了 １９９８ 年中期资本公 积转增股本方案，以总股本 １６０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股转增 ５ 股， 股本变更为 ２４０００ 万股，注册资本 ２４０００ 万人民币；１９９９ 年 ７ 月更名为中青旅 控股股份有限公司。 ２０００ 年 ２ 月 ２６ 日公司第一次临时股东大会通过以 １９９９ 年年末股本总额 ２４０，０００，０００ 股为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向全体股东配售的决议．其中： 法人股东全额放弃，社会股东以现金足额认购计 ２７，０００，０００ 股．该方案经中国证 监会证监公司字（２０００）５０ 号文批准，实际配股价 １２ 元，扣除配股费用后，实际募 集资金 ３１４，０６１，６０２．３２ 元．配股后股本为 ２６７，０００，０００ 元． 公司经营范围：从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；入境旅 游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民自费出国旅游业务；航空运输销售代 理业务；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；旅游客运业务；汽车租 赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和系统内的批发；与以上 业务相关的信息服务；中国公民出入境咨询服务；物业管理；宾馆经营；汽车出 租；汽车维修。 二、公司采用的主要会计政策 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》 、《企业会计制度》及有关补充规 定。 ２、会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 33 ３、记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价 原则。 ５、外币业务核算 发生外币业务时，采用发生当期期初基准汇率折合人民币记账，年度终了， 按年末基准汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余额与原账面的差额，与 购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，与生产经 营有关的作为汇兑损益列作当期财务费用。 ６、外币会计报表的折算方法 （１） 所有资产、负债类项目均按合并报表决算日的市场汇率折算为母公司 记账本位币； （２） 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率 折算为母公司记账本位币； （３） “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额 列示； （４） 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作 为外币会计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示； （５） 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计 报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 ７、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表， 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数额编制而成，合并时母公司和子公司之间所有内部交易及资金往来账款均 已按规定予以抵消。 ８、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 34 ９、坏账核算 确认坏账的标准： （１） 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担 人，确定无法收回的应收款项；（２） 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定 无法收回的应收款项；（３） 债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准可列 作坏账的应收款项。 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）自 １９９９ 年 １ 月 １ 日起根据 债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准 备计提比例为： 账 龄 比例 一年以内 １％ 一年以上 ２５％ １０、存货核算 （１） 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、在 产品、产成品。 （２） 存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采 用加权平均法计价。 （３） 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法核 算。 （４） 开发成本核算公司在开发产品过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、 前期工程费、基础设施费和建筑安装工程费等直接费用和应由开发产品成本负担 的间接费用。 （５） 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值 低于其成本的差额提取存货跌价损失准备。 １１、短期投资核算方法 （１） 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时投资成本按以下 方法确定： Ａ、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 35 相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已 到付息期但尚未领取的债券利息。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按各方确认的价值，作为短期投资成本。 Ｃ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应 收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接 受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成 本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作 为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付 的税费，作为短期投资成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成 本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （２） 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息， 除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资 时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资收益。 （３） 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （４） 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资的项目的成本高于其 市价的差额计提短期投资跌价准备。 １２、长期投资核算 （１） 长期股权投资 Ａ、公司长期股权投资，按取得时初始投资成本入账，以放弃非货币性资产 而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的规 定确定；以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则——债务重组》 的规定确定。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的以及不 36 超过 ５０％但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对 其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以上（含 ２０％），采用权益法核算。 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下或虽占 ２０％以上，但不 具有重大影响的，采用成本法核算。 Ｂ、对采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利或 利润时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终 了，按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额，计入投资收益； Ｃ、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因、对 长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价款与所占被投资单位 净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定的投资期限平均 摊销，合同未规定投资期限的按 １０ 年期限平均摊销。 （２） 长期债权投资 Ａ、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付 的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价。 Ｂ、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认为当期投资收益。 Ｃ、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债 券利息收入时，采用直线法摊销。 （３） 长期投资减值准备按单个投资项目的市价或可收回金额低于投资账面 价值的差额计提减值准备。 １３、固定资产计价和折旧方法 （１） 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设 备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 （２） 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价； 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换 入的固定资产，按应收债权的账面值加上应支付的相关税费，作为入账价值；融 37 资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会 计准则－－－非货币性交易》的相关规定处理。 （３） 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 （年） （％） （％） 房屋及建筑类 １５－－５０ ３ ６．４７— １．９４ 机器设备 ４－－１８ ３ ２４．２５－－５．３９ 运输设备 ６－－１２ ３ １６．１７－－８．０８ 其他设备 ４－－１４ ３ ２４．２５－－６．９３ （４） 固定资产减值准备 当企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列 情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： Ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产。 Ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 Ｃ、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 Ｄ、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 Ｅ、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １４、在建工程核算方法 （１） 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物 机器设备等有关的利息 支出在该资产尚未交付使用前予以资本化，计入购建成本。在建工程完工并交付 使用后确认为固定资产。 （２） 在建工程减值准备的计提方法：当公司存在下列情况之一时，按单个 项目计提在建工程减值准备： Ａ 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 38 Ｂ 所建项目无论是在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济效益具有很大的不稳定性； Ｃ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １５、无形资产计价和摊销方法 （１） 无形资产的计价 Ａ、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； Ｂ、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； Ｃ、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上有关税费入账，没有凭 据的按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入账，不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定； Ｄ、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费， 聘请律师等费用计价； Ｅ、通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则——债务重组》确定其 入账价值。 （２） 无形资产的摊销 按合同规定的收益年限、法律规定的收益年限孰短的原则按直线法摊销； 无法确认收益年限的，按最长不超过 １０ 年的期限摊销。 （３） 无形资产的减值准备 无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 １６、长期待摊费用摊销方法 （１） 对筹建期间发生的费用（购置固定资产所发生的费用除外），在开始经 营的当月起一次性计入开始经营当月的损益。 （２） 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 １７、收入实现的确认：（１）按权责发生制原则，旅行社组织境外旅游者到国 内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游， 以旅行团旅行返回时确认收入实现；（２）一般企业以产品（商品）已经发出或劳 务已经提供，产品的所有权、风险和报酬已转移给买方，并收到货款或取得索取 39 价款的凭据时，确认收入实现；（３）房地产业务的营业收入在满足以下条件的情 况下采用完工百分比法确认：①有建造合同并且合同是不可取消的；②买方累计 付款超过销售价格的一定比例（一般为 ５０％）；③其余应收款项能够收回；④开 发项目的完成程度能可靠地确定。 １８、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 １９、会计政策、会计估计变更、会计差错更正： １、本期根据《企业会计准则－固定资产》中后续支出的有关规定，对原列 入长期待摊费用的固定资产改良支出、装修费调入固定资产，相应的摊销计入本 期计提的折旧，并调整会计报表的期初数。母公司 ２００１ 年会计报表中调减长期 待摊费用 ３，１４１，４４３．９８ 元，调增固定资产 ３，１４１，４４３．９８ 元，２００１ 年合并会计 报表中调减长期待摊费用 ５，４７４，８７８．４７ 元，调增固定资产 ５，４７４，８７８．４７ 元。。２００１ 年度会计报表已按调整后的数据列示。 ２、本期发现 ２００１ 年度在组建中青旅新疆国际旅行社有限责任公司时将新 疆青年联合会投入公司经营性净资产折股剩余部分 ６２２，２４９．４４ 元误计入资本公 积，根据投资协议此款项应归还新疆青年联合会。本期对此项差错进行更正，母 公司会计报表中调减长期投资 ３１７，３４７．２１ 元，投资收益 ３１７，３４７．２１ 元。合并会 计报表中调减投资收益 ３１７，３４７．２１ 元，少数股东权益 ３０４，９０２．２３ 元，调增其他 应付款 ６２２，２４９．４４ 元，调减盈余公积 ４７，６０２．０８ 元。２００１ 年度会计报表已按调 整后的数据列示。 三、税项 （１） 增值税：按销售收入的 １７％计算增值税销项税额，按销项税额扣除允 许抵扣的进项税额后的差额计算纳税。中青旅尚洋电子技术有限公司根据海国税 外字（２０００）第 ０４８ 号文件的批复，对其自行开发、自行开发并生产或专门生产， 并获得北京市软件企业和软件产品领导小组颁发的《软件产品证书》的软件产品 （批复号为 ｐ００２００９２、ｐ００２００９３、ｐ００２００９４、ｐ００２００９５、ｐ００２００９６），自 ２０００ 年 ０７ 月起享受增值税即征即退的优惠政策。海国税外字（２０００）第 ０４８－２ 号文 40 件的批复对其自行开发、自行开发并生产或专门生产，并获得北京市软件企业和 软件产品领导小组颁发的《软件产品证书》的软件产品（批复号为 ｄｊｙ－２００１－０９５１、０９５０、０９５２、２００２－００１２ 号），自 ２００２ 年 ０３ 月起享受增值税即 征即退的优惠政策。 （２） 营业税：按营业收入、销售收入扣除成本后余额的 ３％、５％计提并缴纳。 （３） 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 ５％、７％计提并缴纳。 （４） 教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 ３％计提并缴纳。 （５） 所得税： 公司为北京市新技术产业开发试验区办公室批准确认的新技术企业，享受 新技术企业税收的优惠政策，所得税按 １５％的税率计征。 公司的控股子公司： 江苏中国青年旅行社有限公司所得税率为 ３３％。 浙江中青国际旅游有限公司所得税率为 ３３％。 广西中青旅旅行社有限公司所得税率为 ３３％。 北京中青旅创格科技有限公司所得税率 １５％。 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司所得税为 ３３％。 中青旅尚洋电子技术有限公司企业所得税率为 １５％。 中国青年旅行社（香港）有限公司所得税率为 １６．５％。 广州中青旅国际旅行社有限公司所得税率为 ３３％ 深圳中青旅国际旅行社有限公司所得税率为 １５％ 桂林创格投资有限公司所得税率为 ３３％． 中青旅电子商务有限公司所得税率经北京市海淀区国家税务局海国税减免 外字（２０００）第 ４０４７ 号批复，税率为 １５％，自 ２０００ 年度至 ２００２ 年度免交企业 所得税，２００３ 年至 ２００５ 年减半征收企业所得税。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司所得税率为 ３３％。 中青旅新疆国际旅行社有限公司所得税率为 ３３％，经新疆维吾尔族自治区 地方税务局新地税函（２００３）１０６ 号文批复，免征中青旅新疆国际旅行社有限公 41 司 ２００２ 年度、２００３ 年度企业所得税。 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否 （万元） （％） 合并 江苏中国青年旅行社有限公司 ２００ ５１ 旅游 是 浙江中青国际旅游有限公司 １５０ ５１ 旅游 是 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 １５０００ ７９．５２ 房地产开发、物业管理酒店、娱乐服务 是 北京中青旅创格科技有限公司 ５５００ ８０ 技术开发、与销售 是 中青旅尚洋电子技术有限公司 ５０００ ６０ 电子通讯计算机软件 是 中国青年旅行社（香港）有限公司 ６００ 万港元 １００ 旅游 是 广西中青旅旅行社有限公司 １２００ ８０ 旅游 是 桂林创格投资有限公司 旅游、高科技行业的投资，技术开发、转 是 １０００ ８０ 让、咨询及服务等 中青旅电子商务有限公司 １００００ ７４ 开发计算机软硬件、提供网络信息服务等 是 广州中青旅国际旅行社有限公司 ３００ ６０ 旅游 是 深圳中青旅国际旅行社有限公司 ６００ ５１ 旅游 是 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 ２００００ ８０ 房地产开发 咨询 是 北京中青旅绿城房地产开发有限公司 １００００ ５１ 房地产开发、咨询、销售 否 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 ５００ ５１ 旅游 是 注 １：合并范围本期增加了深圳中青旅国际旅行社有限公司。深圳中青旅国际旅 行社有限公司由公司与深圳金方舟投资有限公司共同投资于 ２００２ 年 ２ 月设立。 注 ２：北京中青旅绿城房地产开发有限公司系浙江中青旅绿城投资置业有限公司 与浙江绿城房地产集团共同投资于 ２００２ 年 ９ 月设立，开发项目尚在前期筹备阶 段。 42 五、合并资产负债表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 现 金 ４，１０２，６１９．９１ １１，２８６，９２２．７０ 银行存款 １３９，３９４，５７３．９２ １９７，７７４，７８３．７５ 其他货币资金 ２，４２５，０９４．９９ １２，８７８，６２７．５９ 合 计 １４５，９２２，２８８．８２ ２２１，９４０，３３４．０４ 其中（２００２．１２．３１）：外币资金余额折合人民币 ６８，３１２，８６２．９５ 元（单位： 元） 美元现钞 １７２，５６１．０９ 汇率 ８．２７７３ 折人民币 １，４２８，３３９．９１ 港元现钞 ２４４，８０９．０２ 汇率 １．０６１１ 折人民币 ２５９，７６６．８５ 日元现钞 ３，７５１，２４７．１５ 汇率 ０．０６６２ 折人民币 ２４８，３３２．５６ 英镑现钞 １，６２０．００ 汇率 １３．２７６０ 折人民币 ２１，５０７．１２ 欧元现钞 １３，０００．００ 汇率 ８．６３６０ 折人民币 １１２，２６８．００ 美元存款 ４，５９５，０７０．９９ 汇率 ８．２７７３ 折人民币 ３８，０３４，７８１．１１ 港元存款 １８，２００，１８８．６１ 汇率 １．０６１１ 折人民币 １９，３１２，２２０．１４ 注：（１）、其他货币资金主要系旅行支票 １，８９５，７１２．８６ 元，信用卡存款 ５１０，０７９．８９ 元。 （２）、公司其他速动资产占用增加而导致本期货币资金减少。 ２、短期投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 （元） （元） 投资成本 跌价准备 投资成本 委托贷款 ２７２，７８２，４００．００ 基金投资 43 股票投资 １１３，３８８，２３４．４６ １７，３７９，７４９．１３ ２０，１１２，１２２．４３ 合计： ３８６，１７０，６３４．４６ １７，３７９，７４９．１３ ２０，１１２，１２２．４３ 其中（１）、股票投资明细： 名 称 单位投资成本 投资成本 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 短期投资跌价准备 （元） （元） 市价（元） （元） 许继电器 １１．０１ ２０，００２，９３４．１５ １３，９３０，６９８．８６ ６，０７２，２３５．２９ 上海汽车 ６．９６ １６，８９１，７５５．５２ １６，６１７，７３６．９５ ２７４，０１８．５７ 京山轻机 ６．１２ ２７，１０１，５９３．６４ ２６，５１８，１９７．２２ ５８３，３９６．４２ 大商股份 １０．３３ １６，９４９，８０４．５０ １１，８３４，１５５．１３ ５，１１５，６４９．３７ 铜都铜业 ９．６５ １，６７６，５０７．２１ １，００２，９４７．１７ ６７３，５６０．０４ 深圳机场 ９．７２ ３０，７５２，３３９．４４ ２６，０９１，４５０．００ ４，６６０，８８９．４４ 皖通配售 ２．２０ ８，８００．００ 中信申购 ４．５０ ４，５００．００ ４，５００．００ 注：投资变现无重大限制。 （２）、委托贷款明细： 贷款单位 受托金融机构 贷款利率 贷款金额 贷款期限 杭州桃花源房地产有限公司 北京国际信托投资公司 ６％ ５４，０９０，０００．００ ２００２ 年 １１ 月 ４ 日－２００３ 年５月４日 上海高尔夫森林别墅开发有限 北京国际信托投资公司 ６％ １７０，２９２，４００．００ ２００２ 年 １１ 月 １ 日－２００３ 公司 年５月１日 浙江兴宇房地产开发有限公司 北京国际信托投资公司 ６％ ４８，４００，０００．００ ２００２ 年 １１ 月 １ 日－２００３ 年５月１日 ３、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） 44 １ 年以内 １９２，７０２，４３３．９２ ８６．２８ １，９２７，０２４．３４ ２０３，７６８，２８６．１３ ８８．１６ ２，０３７，６８２．８６ １－２ 年 ２０，５６８，２６５．３０ ９．２２ ５，１４２，０６６．３３ １４，７９０，７１６．２７ ６．４０ ３，６９７，６７９．０７ ２－３ 年 ５，１４１，７３０．５１ ２．３０ １，２８５，４３２．６３ ６，９８４，９４７．２４ ３．０２ １，７４６，２３６．８１ ３ 年以上 ４，９２０，７８６．４６ ２．２０ １，２３０，１９６．６２ ５，５８４，０７２．４８ ２．４２ １，３９６，０１８．１２ 合 计 ２２３，３３３，２１６．１９ １００ ９，５８４，７１９．９２ ２３１，１２８，０２２．１２ １００．００ ８，８７７，６１６．８６ 注：（１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位欠款。 （２）前五名欠款合计占应收账款余额的 １１．９０％ ４、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 １１０，３１３，８５２．１１ ８１．４２ １，１０３，１３８．５２ ２２，０７８，１７７．９５ ９３．８８ ２２０，７８１．７８ １－２ 年 １０，１６９，６６４．４４ ７．５１ ２，５４２，４１６．１１ ８，７７４，０９４．２０ ３．６２ ２，１９３，５２３．５５ ２－３ 年 ４，０３３，７５８．７７ ２．９８ １，００８，４３９．６９ ４，０２９，１６８．２３ ０．６５ １，００７，２９２．０６ ３ 年以上 １０，９５８，６８６．７１ ８．０９ ２，７３９，６７１．６８ １０，６６４，９９５．３０ １．８５ ２，６６６，２４８．８３ 合 计 １３５，４７５，９６２．０３ １００ ７，３９３，６６６．００ ４５，５４６，４３５．６８ １００．００ ６，０８７，８４６．２２ 注：（１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位欠款。 （２）前五名欠款合计占其他应收款余额的 ６４．８１％。 （３）本期增加主要是增加对北京中青旅风采科技有限公司应收彩票项目转 让 款 ５７，８３２，４６５．６９ 元 和 北 京 中 青 旅 电 讯 科 技 有 限 公 司 业 务 往 来 款 ５，０００，０００．００ 元所致。 ５、预付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ２５，１６６，７７６．０２ ９７．２９％ ３２５，１８１，２８０．８２ ９９．７０ 45 １～２ 年 ３９５，１９９．００ １．５３％ ８６４，９９０．５０ ０．２６ ２～３ 年 ３０５，１２５．１３ １．１８％ １０３，１１５．１３ ０．０４ 合 计 ２５，８６７，１００．１５ １００％ ３２６，１４９，３８６．４５ １００ 注：（１） 无持有本公司 ５％以上股权的股东欠款。 （２） 本期较上期减少了 ３００，２８２，２８６．３０ 元，主要系公司策略性投资以 参股及委托贷款的形式投入旅游相关房地产开发项目。 ６、存货 项 目 ２００２ 年１２ 月３１ 日 存货跌价准备 ２００１ 年１２ 月３１ 日 存货跌价准备 （元） （元） （元） （元） 原材料 ２，９１３，０６９．４２ ２，９１０，７６５．１５ 低值易耗品 １，２５４，２８８．３３ １，３８３，０２７．９５ 库存商品 ３２，８１０，３７７．８７ ２８，７０３，０４６．６７ ２，５４５，６８９．６１ 开发成本 １１７，４７４，０７２．７３ １０４，９９４，５４４．５４ 受托代销商品 ０．００ ２３５，５７９．２８ 在产品 ８，９６４，０６２．１０ １４，９４３，２９３．０１ 开发产品 ９，７２２，９２１．３０ 产成品 ７９６，１３９．０２ 发出商品 ３，６０７，２６７．２７ 其 他 ６１９，５５４．９０ ２９，３２４．０７ 合 计 １６８，４３８，８３１．６４ １６２，９２２，５０１．９７ ２，５４５，６８９．６１ 注：１、存货可变现净值以存货市场价格减销售费用确定。 ２、存货跌价准备的减少是核销原计提跌价准备的库存商品。 ７、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加数 本期摊销数 期末余额 （元） （元） （元） （元） 46 保险费 ７２１，４９１．６３ １，３８２，２１５．５８ １，３６８，６５９．１９ ７３５，０４８．０２ 置装费 ５２，３３２．００ ７９，０００．００ ５３，９３３．２０ ７７，３９８．８０ 修理费 １５，５８３．３３ １５，５８３．３３ ０．００ 租赁费 ９４８，３８９．７７ ５，２４５，６７８．０７ ５，０３０，８６６．０１ １，１６３，２０１．８３ 其 他 ６９９，０４６．４４ ２，３４１，４１３．５４ １，７２２，７８０．２２ １，３１７，６７９．７６ 合 计 ２，４３６，８４３．１７ ９，０４８，３０７．１９ ８，１９１，８２１．９５ ３，２９３，３２８．４１ ８、长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 ２０７，８００，４８５．０４ １３５，１４０，８７７．９５ ８２，４２６，０７５．４３ ２６０，５１５，２８７．５６ 其中：合并价差 ７，３０７，８６９．９９ ３８６，１７７．０６ ６，９２１，６９２．９３ 其他投资 ３５，６３３，３６４．３５ ３５，６３３，３６４．３５ ０．００ 小 计 ２４３，４３３，８４９．３９ １３５，１４０，８７７．９５ １１８，０５９，４３９．７８ ２６０，５１５，２８７．５６ （１） 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 本期投资收益 占被投资单位 备注 期限 （元） （元） （元） 及注册资本比例（％） 北京博大高科技发展公司 长期 ７７３，７９８．６１ ７７３，７９８．６１ １５％ 成本法 北京东警万家安全系统服务有限公司 长期 １１０，０００．００ １１０，０００．００ １１％ 成本法 北京科技风险投资股份有限公司 长期 １２５，０００，０００．００ １４２，９７９，９５５．４１ ９，７１６，３９４．７３ ２５％ 权益法 深圳东方泰格投资咨询有限公司 长期 １２，０００，０００．００ １１，９２７，２５４．５１ －７２，７４５．４９ ２０％ 权益法 杭州桃花源房地产开发公司 长期 １，８００，０００．００ １，８００，０００．００ １８％ 成本法 安徽绿城房地产开发有限公司 长期 ５，４００，０００．００ ５，４００，０００．００ １８％ 成本法 杭州中山房地产开发有限公司 长期 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ １８％ 成本法 浙江兴宇房地产开发有限公司 长期 ３，６００，０００．００ ３，６００，０００．００ １８％ 成本法 47 上海绿城高尔夫森林别墅开发有限公司 长期 １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １８％ 成本法 北京大名星度假村有限公司 长期 ４５１，８６９．５５ ４５１，８６９．５５ ２％ 成本法 北京中青旅电讯科技有限公司 长期 ２，０００，０００．００ ２，２５０，７１６．５５ ２５０，７１６．５５ ４０％ 权益法 北京中青旅绿城房地产开发有限公司 长期 ５１，０００，０００．００ ５１，０００，０００．００ ５１％ 权益法 北京中青旅风采科技有限公司 长期 ６，３００，０００．００ ６，３００，０００．００ １８％ 成本法 合 计 ２３５，４３５，６６８．１６ ２５３，５９３，５９４．６３ ９，８９４，３６５．７９ （２） 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销 其他减少 期末余额 （元） （年） （元） （元） （元） 中青旅苏州太湖国家旅 游度假区发展有限公司 ８，３５５，６９８．０１ １０ 年 ４０４，０５５．７４ ７，０３５，９３５．５９ 北京创格物业管理有限 公司 －１７８，７８６．４７ １０ 年 －１７，８７８．６８ －１１４，２４２．６６ 杭州九溪度假村有限公 司 ９，０２８，８９８．９７ １０ 年 ８，５０２，２１３．２３ ０．００ 合 计 １７，２０５，８１０．５１ ３８６，１７７．０６ ８，５０２，２１３．２３ ６，９２１，６９２．９３ 注：本期股权投资差额其他减少系转让杭州九溪度假村有限公司股权转出。 ９、固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 项 目 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 ４１８，２７４，５６１．６８ ３７，５６４，６８２．８７ ７，７１９，７４９．９３ ４４８，１１９，４９４．６２ 机器设备 ６１，６６２，８８７．８４ ５，３２３，１２６．０７ ７４０，４２４．３２ ６６，２４５，５８９．５９ 运输设备 ８０，９２２，２８１．１５ ２０，０７４，７８９．４０ ５１９，８１５．７７ １００，４７７，２５４．７８ 其他设备 ５０，７５０，２３４．２８ ７，０１６，０３３．８４ ３，５３８，４９４．０８ ５４，２２７，７７４．０４ 合 计 ６１１，６０９，９６４．９５ ６９，９７８，６３２．１８ １２，５１８，４８４．１０ ６６９，０７０，１１３．０３ 48 （２） 累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 ４５，４９４，６７１．９１ １０，０１６，９０５．８３ １，１５２，２９９．４０ ５４，３５９，２７８．３４ 机器设备 ４２，１２４，３４８．０７ ４，２６１，６４４．２３ ３９９，３２７．７０ ４５，９８６，６６４．６０ 运输设备 ２６，７７４，１４４．２６ ６，６５２，５８９．２７ ３８，１１３．００ ３３，３８８，６２０．５３ 其他设备 ３２，０９０，２６７，０３ ５，５８８，４５２．２５ ２，６７３，８１８．６４ ３５，００４，９００．６４ 合 计 １４６，４８３，４３１．２７ ２６，５１９，５９１．５８ ４，２６３，５５８．７４ １６８，７３９，４６４．１１ （３） 固定资产减值准备 期初数 ２５，０７９，２７４．１０ 元 期末数 ２４，８５０，２２３．２９ 元． 注：本期减少系对已计提减值准备的固定资产的处理造成。 １０、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度 （元） （元） （元） （元） （％） 帝苑酒店装修改造工程 ４０５，６５０．００ １９，３１６，２８０．０６ １９，３４７，５９８．０３ ３７４，３３２．０３ 自筹 ４５％ 连锁店电话改造工程 １２７，３６０．００ １９，８００．００ １４７，１６０．００ ０．００ 自筹 乌鲁木齐文艺路写字间改造工程 １，５２５，８６４．００ ３，８６３，２３６．１０ ５，３８９，１００．１０ ０．００ 自筹 杭州凤起路办公房 ４，４３７，１８０．００ ４，４３７，１８０．００ ０．００ 自筹 ＰＣ 灌装机 ２，２１６，０８２．７７ ３０５，７６６．６５ ２，５２１，８４９．４２ 自筹 ９６％ 合 计 ４，２７４，９５６．７７ ２７，９４２，２６２．８１ ２９，３２１，０３８．１３ ２，８９６，１８１．４５ 自筹 49 １１、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 土地使用权 ３，８２８，８２７．３８ ３，３５１，４４１．５３ ５０，１１１．８８ ３，３０１，３２９．６５ 土地用电权 ４５０，０００．００ ４００，８７５．５０ １１，２５０．００ ３８９，６２５．５０ 土地用水权 ７２０，０００．００ ６６９，１８７．９６ １８，０００．００ ６５１，１８７．９６ 土地通讯权 ６０，０００．００ ５４，８７５．００ １，５００．００ ５３，３７５．００ Ｂｒｏａｄ Ｖｉｓｉｏｎ 平台技术 ３，６３３，３８０．００ ３，３９１，１５４．６７ ３６３，３３６．００ ３，０２７，８１８．６７ 合 计 ８，６９２，２０７．３８ ７，８６７，５３４．６６ ４４４，１９７．８８ ７，４２３，３３６．７８ １２、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊 （元） （元） （元） （元） 销年限 旅游线路开发 ７，４００，０００．００ ２，９６０，０００．００ ４，４４０，０００．００ １．５ 年 办公网络开发成本 １，７６５，１６８．７８ ３９０，７８８．９３ １．３７４，３７９．８５ ５年 电话初装费 ４６，６５３．６５ ４６，６５３．６５ ０．００ 职工福利房 １５７，６５０．５０ １５７，６５０．５０ ０．００ 办公网络技术开发费 １，７２４，１７４．９６ ２６２，３８７．７９ １，４６１．７８７．１７ ８年 电脑网络 ７３８，１７４．８６ ２２５，１５０．００ ６１３，４５３．２０ ３４９，８７１．６６ ４年 房屋登记费 １２０，１８１．８６ １２０，１８１．８６ ０．００ ２５，６６６，６６６．６６ 办公楼房租 ２５，６６６，６６６．６６ （房租退回，未 ０．００ 作摊销） ＩＢＭ＼ＩＡＡ 许可使用费 ３３２，０００．００ ３３，２００．００ ２９８，８００．００ １０ 年 合 计 ３７，６１８，６７１．２７ ５５７，１５０．００ ３０，２５０，９８２．５９ ７，９２４，８３８．６８ 注：本期减少主要本期未租用青旅总社办公用房将上年度一次性支付办公楼 房租余额返还公司所致，详见九、关联方交易及其交易的披露 50 １３、其他长期资产 项 目 款项性质 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 江苏省旅游局 质量保证金 １，６００，０００．００ ６００，０００．００ 航空公司 机票押金 １，８０１，０００．００ ２，４３０，０００．００ 浙江省旅游局 旅游保证金 １，６００，０００．００ ６００，０００．００ 广西壮族自治区旅游局 质量保证金 １，６００，０００．００ ６００，０００．００ 国家旅游局 质量保证金 １，６００，０００．００ １，０００，０００．００ 职工购房借款 购房借款 ６，５４７，６６４．００ ８，２９９，１３７．００ 新疆旅游局 质量保证金 １，６３０，０００．００ ６３０，０００．００ 广东旅游局 质量保证金 ３，２００，０００．００ ６６０，０００．００ 合 计 １９，５７８，６６４．００ １４，８１９，１３７．００ 注：本期增加系根据国家旅游局有关规定增加交纳的旅游质量保证金。 １４、短期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵（质）押借款 担保借款 １１６，６００，０００．００ ２０７，５００，０００．００ 信用借款 １８１，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 合 计 ２９７，６００，０００．００ ３０７，５００，０００．００ 担保情况： 中国青年旅行社总社为本公司在交通银行北京分行取得的 １０，０００ 万元人民 币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日。 公司为广西中青旅旅行社有限公司在中国工商银行桂林分行取得的 ６６０ 万元 人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ４ 月 １４ 日至 ２００３ 年 ４ 月 １３ 日。 51 公司为江苏中青旅旅行社有限公司在福建兴业银行南京分行取得的 ５００ 万 元人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １５ 日。 公司为北京中青旅创格科技有限公司在民生银行北京中关村支行取得的 １，４００ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日至 ２００３ 年 ５ 月 １０ 日。为北京中青旅创格科技有限公司在上海浦东发展银行北京分行取得的 ５００ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ８ 日。 公司为中青旅尚洋电子技术有限公司在交通银行北京分行取得的最高额 ２０００ 万元短期贷款综合授信额度提供连带保证，保证期间止于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日，本期所担保的借款已按期归还。２００３ 年 １ 月，本公司为中青旅尚洋电子技 术有限公司向交通银行北京分行的 １，５００ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期 间为 ２００３ 年 １ 月 ３ 日至 ２００４ 年 １ 月 ３ 日。 １５、应付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） １０１，９６７，７５３．５０ ９５，８２５，６６５．０７ 注：无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位款项。 １６、预收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） ３２，０４４，５９５．０７ ３３，２０５，８２７．７０ 注：无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位款项。 １７、应付工资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） １，７０３，９８４．１２ ２，５８６，３１５．４６ 52 １８、应付福利费 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） ４，１３４，４０７．０３ ３，８０３，９８９.３２ 注：系提取的职工福利费节余。 １９、应付股利 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） ３２，０９４，９１６．９０ ４１，０１８，６７３．６７ ２０、未交税金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 增值税 ４０８，９６４．９９ ８１５，４６３．１９ 营业税 ３，７２７，５７５．５９ ３，３９１，９９５．７０ 城市维护建设税 ２８４，５４５．１９ １６７，７７８．３９ 所得税 ４，１０８，１９９．３４ ３，９１９，４６８．１４ 其他税种 １，６３６，０７９．１９ １，０８９，４６８．９６ 合 计 １０，１６５，３６４．３０ ９，３８４，１７４．３８ 注：税率及计缴标准见三、税项 ２１、其他未交款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日（元） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日（元） 应交税费 ３３８，７４０．２１ ９６，１８４．４４ 应付住房公积金 ４６８，３５５．６９ ９５０，７７０．４６ 应付住房补贴款 ２，２０３，６７３．７４ １３，８５５，８６４．００ 合 计 ３，０１０，７６９．６４ １４，９０２，８１８．９０ 53 注：本期减少主要是支付了应付的住房补贴款所致。 ２２、其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） ９４，１０８，７４３．３０ ４０，８５０，１０７．７４ 注：本期增加主要是应付北京中青旅绿城房地产开发有限公司 ４５，０００，０００．００ 元债务。 ２３、预提费用 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 房租费 ６９８，７２０．４０ 水电费 １２９，５０６．２５ ８３，３８４．５５ 客运附加 １６７，２００．００ 大修理费用 ７２３，９７８．００ 电话费 １１，０００．００ ６５，８６０．８１ 养老保险 ２２９，５１７．２８ 其 他 ７０５，０５２．６２ ４９７，３４８．８７ 合 计 １，７７３，７９６．５５ １，５３７，７７２．２３ ２４、长期应付款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 司机风险抵押金 ７４，９７９．５８ ８６，８１８．４２ 安居补贴 ８０９，１６７．００ 合 计 ７４，９７９．５８ ８９５，９８５．４２ 54 ２５、少数股东权益 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） １１６，９２８，４９６．２６ １０５，７５１，０５７．７２ ２６、股本 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本次变动增减 （元） （元） 一、尚未流通股份 配股 送股 转股 增发 其他 １、发起人股 １５０，０００，０００．００ １１６，７９６，３１９．００ 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 １５０，０００，０００．００ １１６，７９６，３１９．００ 外资法人持有股份 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 ５、其他非流通股 ３３，２０３，６８１．００ 尚未流通股份合计 １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 １１７，０００，０００．００ １１７，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 １１７，０００，０００．００ １１７，０００，０００．００ 三、股份总数 ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ 55 ２７、资本公积 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 股本溢价 ５７８，３９０，０２５．５８ ５７８，３９０，０２５．５８ 接受捐赠 １９７，５５６．００ １９７，５５６．００ 被投资单位股权投资准备 ８１１，４２６．８７ ８１１，４２６．８７ 其他 ２６，９７９，９３７．９６ ２６，９７９，９３７．９６ 合 计 ６０６，３７８，９４６．４１ ６０６，３７８，９４６．４１ ２８、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末金额 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积金 ４５，４１８，７５７．４３ ８，２８３，７３３．６２ ５３，７０２，４９１．０５ 公益金 ３，９８５，９４８．６９ ４，１４１，８６６．８１ ８，１２７，８１５．５０ 任意盈余公积金 ３２，０５２．２２ ３２，０５２．２２ 免税基金 ２，２０４，２９７．４１ ２，２０４，２９７．４１ 合 计 ５１，６４１，０５５．７５ １２，４２５，６００．４３ ６４，０６６，６５６．１８ ２９、未分配利润 项 目 金 额 （元） 年初未分配利润 １５９，８３８，１７６．９５ 加：合并净利润 ８３，１８５，８６６．２８ 减：提取法定盈余公积金 ８，２８３，７３３．６２ 减：提取法定公益金 ４，１４１，８６６．８１ 减：提取职工奖励及福利基金 ３４８，５３０．０３ 减：提取任意盈余公积金 减：分配股利 ３２，０４０，０００．００ 年末未分配利润 １９８，２０９，９１２．７７ 56 六、合并利润及利润分配表项目注释 ３０、主营业务收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 旅游服务收入 １，４８８，３９１，８８６．７４ １，１６２，３４６，４９８．０６ 产品销售与技术服务收入 ２１０，９８５，７３６．２０ １４６，２２２，３３７．４９ 合 计 １，６９９，３７７，６２２．９４ １，３０８，５６８，８３５．５５ 注：公司前五名客户销售收入总额 １３９，０３９，１７０．４２ 元，占公司销售总额的 ８．１８％。 ３１、主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 旅游服务成本 １，２７５，５１７，９４４．４２ ９７３，４１４，６２９．４１ 产品销售成本与技术服务成本 １６４，４２１，３６８．３８ １０６，６９０，８９２．７５ 合 计 １，４３９，９３９，３１２．８０ １，０８０，１０５，５２２．１６ 注：（１） 收入及成本较上期增加，主要系公司合并范围变化及公司加大旅游 市场宣传力度、扩大市场规模使公司旅游收入有较大提高。 （２） 分地区、分项的收入成本明细见八、分行业、地区资料。 ３２、营业税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 营业税 １１，７６５，４５５．４２ １１，２１７，３０２．９３ 城市维护建设税 ９０９，９５９．６５ ６７３，０４７．８９ 教育费附加 ４１７，７５８．４４ ２９８，５６６．８６ 其 他 ３６，２４１．８０ 合 计 １３，１２９，４１５．３１ １２，１８８，９１７．６８ 注：税金的计缴标准见三、税项。 57 ３３、其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 租金 ８５０，３５４．４５ 咨询服务收入 ３，０７５，０１７．１５ ３，４０１，０２２．０６ 其他 ５０４，０００．００ 合 计 ４，４２９，３７１．６０ ３，４０１，０２２．０６ ３４、财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 利息支出 ２９，７１８，４３９．５９ ２３，５６０，４５３．６０ 减：利息收入 ２７，７６３，４０４．４８ １７，２３５，１８１．９６ 汇兑损益 ９４５，３７０．３８ －１４６，１０８．９９ 金融机构手续费 ２７２，８５４．８２ １２３，６１７．２５ 合 计 ３，１７３，２６０．３１ ６，３０２，７７９．９０ 注：财务费用较上年同期下降，主要是委托贷款取得收益所致。 ３５、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 长期股权投资收益 ９，８９４，３６５．７９ ３３，３０１，５６５．８８ 股权转让收益 １，９２１，８９８．７４ １０，７６４，５８７．０８ 短期投资收益 －１３，７５０，４４０．４３ －５５，４５２．２３ 股权投资差异摊销 －３８６，１７７．０３ －１，１０７，１６６．５３ 福利彩票项目净收益 －１１４，３０９．３８ ５，１７１,５０６．２５ 合 计 －２，４３４，６６２．３１ ４８，０７５，０４０．４５ 注：１、本期投资收益减少主要是期末计提短期股票投资跌价准备及长期股 58 权投资收益也较同期减少。 ２、股权转让收益主要系公司转让公司持有北京中青旅风采科技有限公 司 ５５％的股权及北京中青旅创格科技有限公司持有的北京中青旅风采科技有限 公司 ７％的股权收益。 ３、投资收益汇回无重大限制。 ３６、营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 处理固定资产净收益 １１，９１７，３４６．８９ １１８，９２６．００ 冻结资金利息 ２，５８２，４１１．２０ 各种罚款收入 １６９，４６５．６６ ５５，０９２．４３ 增值税返还 １，８４７，４５６．９４ ２，１０８，４３７．５５ 其 他 ８９９，７４７．２６ ２，７９８，６４０．２０ 合 计 １４，８３４，０１６．７５ ７，６６３，５０７．３８ 注：１、增值税返还系按京国税（１９９９）１８３ 号文及海国税外字（２０００）第 ０４８ 号批复，对中青旅尚洋电子技术有限公司获得《软件产品证书》的产品的增 值税返还。 ２、处理固定资产净收益增加主要为处置侣松园宾馆收入。 ３７、营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 处理固定资产净损失 １２３，９３０．３５ ３４８，３４１．５１ 各种罚款支出 １２，６２４．２５ ２９，９５６．０９ 其 他 １６１，７４４．８２ １０９，７７５．８７ 合 计 ２９８，２９９．４２ ４８８，０７３．４７ 59 ３８、本年度未确认投资损失 １，８１１，４７２．７６ 元 本期发生额为公司对广州中青旅国际旅行社有限公司的未确认投资损 失。 ３９、支付的其他与经营活动有关的现金 ６９，５４９，６２２．０９ 元 其中主要项目： 项 目 金 额 (元) 差旅费 ５，２１９，８８０．７５ 外事交际费 ４，０２４，８７５．１１ 租赁费 ５，２４５，６７８．０７ 旅游局保证金 ６，３２５，０００．００ 广告费 ６，８２９，２５２．６６ 住房补贴 １１，６５２，１９０．２６ 七、母公司主要会计科目附注 １、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ７４，７８０，１２１．５６ ８２．７８ ７４７，８０１．２１ １０５，６５６，１８９．２４ ９０．１１ １，６７９，２６８．７５ １－２ 年 ８，９３４，１１３．２５ ９．８９ ２，２３３，５２８．３１ ４，５３１，３７２．８６ ３．８６ １，１３２，８４３．２２ ２－３ 年 ３，８９５，６４６．７８ ４．３１ ９７３，９１１．７０ ３，２３５，０２３．８７ ２．７６ ８０８，７５５．９７ ３ 年以上 ２，７２５，５４４．７１ ３．０２ ６８１，３８６．１８ ３，８３１，３６２．６２ ３．２７ ９５７，８４０．６６ 合 计 ９０，３３５，４２６．３０ １００ ４．６３６，６２７．４０ １１７，２５３，９４８．５９ １００．００ ４，５７８，７０８．６０ 60 ２、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ６９２，４５２，９０１．８４ ９９．０２ ６４８，３８７．０７ ６３４，５３７，６１５．５４ ９８．９８ ２２１，４８２．７４ １－２ 年 ４，８５６，４６８．３０ ０．６９ ８２９，８２１．８８ ５，９９２，７９３．４６ ０．９３ １，４９８，１９８．３７ ２－３ 年 １，７０６，４０２．１４ ０．２４ ４２６，６００．５４ ３６８，５１５．７６ ０．０６ ９２，１２８．９４ ３ 年以上 ２７４，６５９．５６ ０．０４ ６８，６６４．８８ １９８，１２１．９９ ０．０３ ４９，５３０．５０ 合 计 ６９９，２９０，４３１．８４ １００ １，９７３，４７４．３７ ６４１，０９７，０４６．７５ １００．００ １，８６１，３４０．５５ ３、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 ６９０，７８１，３１８．０２ ５１，８５９，４８４．１２ ４４，０１５，０９７．３６ ６９８，６２５，７０４．７８ 小 计 ６９０，７８１，３１８．０２ ５１，８５９，４８４．１２ ４４，０１５，０９７．３６ ６９８，６２５，７０４．７８ 被投资单位名称 投资 原始投资金额 本期投资收益 其他转入 累计投资收益 其他累计转入 累计分配利润 期末数 占注册资 备注 期限 （元 ） （元 ） （元 ） （元 ） （元 ） （元 ） （元 ） 本 比 例 （％） 江苏中国青年旅行社有限公司 长期 １，０２０，０００．００ ２３９，６７８．２０ ０．００ １，５８８，２４２．０５ ４５４，３４７．５０ ９８４，１２１．０４ ２，０７８，４６８．５１ ５１ 权益法 浙江中青国际旅游有限公司 长期 ７６５，０００．００ ２９５，１６７．２８ ６２，２２０．００ １，２０７，１５７．０８ ２７１，４９９．６７ ５４２，５１５．２０ １，７０１，１４１．５５ ５１ 权益法 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 长期 １３３，９９４，００９．００ －２０１，４６８．２１ ０．００ －１５，４８６，５８３．９３ ０．００ ０．００ １１８，５０７，４２５．０７ ７９．５２ 权益法 北京中青旅创格科技有限公司 长期 ４４，０００，０００．００ ８，０１８，６０１．９３ ４，４９６，６５６．３３ ２９，５３４，５９４．３２ ５，９１３，３０３．４８ １１，３６０，０００．００ ６８，０８７，８９７．８０ ８０ 权益法 中青旅尚洋电子技术有限公司 长期 ３０，０００，０００．００ ３，９７３，２４２．３２ ０．００ １４，５１９，３８５．８８ ０．００ ０．００ ４４，５１９，３８５．８８ ６０ 权益法 中国青年旅行社（香港）有限公司 长期 １３，６９９，４６５．８２ ６，０５９，９９２．６２ ０．００ ４６，５４３，３０１．２８ ０．００ ２３，９８２，９４１．４５ ３６，２５９，８２５．６５ １００ 权益法 广西中青旅旅行社有限公司 长期 ８，６７５，８８９．００ １，９７４，７５０．７３ ８９９，３３１．２６ １０，０８８，４３４．２１ ９６１，１３４．３５ ５，２３６，６３９．００ １４，４８８，８２８．５６ ８０ 权益法 北京科技风险投资股份有限公司 长期 １２５，０００，０００．００ ９，７１６，３９４．７３ ７９２，２０１．４６ ４９，１８７，７５３．９５ ７９２，２０１．４６ ３２，０００，０００．００ １４２，９７９，９５５．４１ ２５ 权益法 桂林创格投资有限公司 长期 ８，０００，０００．００ －２０５，７６２．５２ ２１，５８３，９５０．３７ ３，０３０，７４７．３２ ２１，５８３，９５０．３７ ２，７２１，６００．００ ２９，８９３，０９７．６９ ８０ 权益法 广州中青旅国际旅行社有限公司 长期 １，８００，０００．００ －７２５，６７５．９２ ０．００ －１，８００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ６０ 权益泛 中青旅电子商务有限公司 长期 ７４，０００，０００．００ １４０，７０７．９０ ０．００ －４，７０５，６７９．５１ ０．００ ０．００ ６９，２９４，３２０．４９ ７４ 权益法 61 中青旅新疆国际旅行社有限公司 长期 ２，５５０，０００．００ ４３７，６２９．５１ ０．００ １，０３１，８５６．６７ ０．００ ３０２，９４０．００ ３，２７８，９１６．６７ ５１ 权益法 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 长期 １６０，０００，０００．００ １３６，７５８．０９ ０．００ １６，７８６，９７４．０４ ０．００ １２，０００，０００．００ １６４，７８６，９７４．０４ ８０ 权益法 深圳中青旅国际旅行社有限公司 长期 ３，０６０，０００．００ －３１０，５３２．５４ ０．００ －３１０，５３２．５４ ０．００ ０．００ ２，７４９，４６７．４６ ６０ 权益法 合 计 ６０６，５６４，３６３．８２ ２９，５４９，４８４．１２ ２７，８３４，３５９．４２ １５１，１８７，６６５．０１ ２９，９７６，４３６．８３ ８９，１３０，７５６．６９ ６９８，６２５，７０４．７８ 注：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，北京中青旅创格科技有限公司持有广西中青 旅旅行社有限公司 ２０％股权、持有中青旅苏州太湖国家旅游度假区有限公司 ２０．４８％股权；广西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅创格科技有限公司 ２０％ 股权。 ４、主营业务收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 旅游服务收入 ７０２，６１４，２１９．５５ ６１６，７３０，７０９．４２ ５、主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 旅游服务成本 ５８６，６３０，３２８．５３ ５１０，８３９，８５９．６２ ６、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 长期股权投资收益 ２９，５４９，４８４．１２ ６０，４９３，８６９．０１ 短期投资收益 －１３，７５０，４４０．４３ －９５６，６２７．７５ 股权投资差异摊销 ２２８，３０６．２３ 股权转让收益 １，９２５，０００．００ 合 计 １７，７２４，０４３．６９ ５９，７６５，５４７．４９ 62 八、分行业、地区资料 地 区 行业 营业净收入 营业成本 营业毛利 旅游服务 ８００，２８７，６１９．３４ ６７６，８３０，２４７．２１ １２３，４５７，３７２．１３ 北京地区 产品销售与技术服务 ２１０，９８５，７３６．２０ １６４，４２１，３６８．３８ ４６，５６４，３６７．８２ 小 计 １，０１１，２７３，３５５．５４ ８４１，２５１，６１５．５９ １７０，０２１，７３９．９５ 旅游服务 ７１，４５７，３１２．４５ ５７，８８７，４２２．５０ １３，５６９，８８９．９５ 香港地区及日本 小 计 ７１，４５７，３１２．４５ ５７，８８７，４２２．５０ １３，５６９，８８９．９５ 旅游服务 ６３５，４６８，２７８．２７ ５５９，６２１，５９８．０３ ７５，８４６，６８０．２４ 其他地区 小 计 ６３５，４６８，２７８．２７ ５５９，６２１，５９８．０３ ７５，８４６，６８０．２４ 合 计 １，７１８，１９８，９４６．２６ １，４５８，７６０，６３６．１２ ２５９，４３８，３１０．１４ 内部抵消 １８，８２１，３２３．３２ １８，８２１，３２３．３２ 总 计 １，６９９，３７７，６２２．９４ １，４３９，９３９，３１２．８０ ２５９，４３８，３１０．１４ 九、关联方交易及其交易的披露 （一） 存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或 法定 关系 类型 代表人 中国青年旅行社总社 北京东交民巷丙 ２３ 号 酒店管理、房地产开发、物业管理等 相对大股东 全民 张骏 组织接待国内外旅游团队服务（凭国际旅游局 批文经营），机、车、船票代购代销服务，旅游 江苏中国青年旅行社有限公司 南京汉中路 １６０ 号 子公司 有限责任 张立军 信息咨询服务，农产品种植、销售，代办中国 公民出境旅游服务。 浙江中青国际旅游社有限公司 杭州市文苑路 ３４ 号 国际国内旅游业务、旅游工艺品、纺织品、百 子公司 有限责任 应国永 货销售、民航机票代售 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展 旅游景点、项目、基础设施建设及配套开发、 苏州太湖国家旅游度假区湖 有限公司 酒店经营、娱乐服务、物业管理、房地产开发、 子公司 有限责任 张立军 宾路 ８ 号 中国公民出入境咨询服务。 63 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 北京市海淀区知春路 １２８ 号 销售自行开发后的产品（未取得专项许可的项 北京中青旅创格科技有限公司 子公司 有限责任 陈建都 泛亚大厦 ８ 层 目除外）；销售电子产品、通讯设备（不含无线 电发射设备）、机械电器设备、医疗器械。 深圳市罗湖区和平路 １１９９ 号 国内旅游、入境旅游接待服务 深圳中青旅国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 耿俊 金田大厦 １２ 楼 国内旅游、入境旅游接待服务、导游服务、旅 广州市农林下路 ７６ 号青年大 游包车服务、提供礼仪服务、商品信息咨询服 广州中青旅国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 郑邦佳 厦４层 务、代售机、车、船票、代订客房、会客服务、 销售工艺美术品、饮料、食品、翻译。 旅游、高科技术行业的投资，技术开发、转让、 桂林创格投资有限公司 桂林市沿江路 １８６－１ 号 咨询及服务，电子产品的开发及销售，批零兼 子公司 有限责任 刘广明 营通讯设备、机械电器设备。 开发、生产计算机软硬件；承接计算机网络工 北京海淀区知春路 １２８ 号泛 中青旅电子商务有限公司 程项目；提供互联网、电子商务系统技术开发、 子公司 中外合资 蒋建宁 亚大厦 ８０５ 室 技术支持、技术服务、网络 入境旅游业务，国内旅游业务，旅游工艺品美 术品、日用百货、土特产品的销售，旅游业咨 广西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路 １０ 号 子公司 有限责任 宫桂芹 询服务、国内国际航线和香港、澳门地区航线 的航空客运销售代理业务 中青旅尚洋电子技术有限公司 北京市北三环中路 ２７ 号 系统集成软件开发 子公司 有限责任 刘广明 旅游及房地产项目的投资咨询；旅游度假区的 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 浙江杭州市文苑路 ８９ 号 投资咨询；实业投资；建筑材料、工艺美术品的 子公司 有限责任 蒋建宁 销售 入境旅游、国内旅游、代理出境旅游、代售飞 中青旅新疆国际旅行社有限公司 新疆乌鲁木齐市建设路 ９ 号 子公司 有限责任 刘广明 机、火车、轮船票 香港九龙尖沙嘴东部加连威 旅行代理商和旅游批发商业务，并经营签证及 中国青年旅行社（香港）有限公司 子公司 有限责任 蒋建宁 老道 ９２ 号幸福中心 ４０１Ｂ 室 订票、订房等业务 北京市房山区长阳镇北广漾 房地产开发、销售、咨询 北京中青旅绿城房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 蒋建宁 城村西（３）２ 幢 北京市西城区国英园小区 １１ 房地产开发、物业管理、项目投资、高科技开 国开泰实业发展有限公司 受本公司控制 有限责任 丁旗 号楼 发、技术转让、咨询 64 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 期末数 （元） （元） （元） 中国青年旅行社总社 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 江苏中国青年旅行社有限公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 浙江中青国际旅游有限公司 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 中青旅电子商务有限公司 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 深圳中青旅国际旅行社有限公司 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 广州中青旅国际旅行社有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 桂林创格投资有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 广西中青旅旅行社有限公司 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 北京中青旅创格科技有限公司 ５５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ 中青旅尚洋电子技术有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 中青旅新疆国际旅行社有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 中国青年旅行社（香港）有限公司 ＨＫ￥６，０００，０００．００ ＨＫ￥６，０００，０００．００ 国开泰实业发展有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 期末数 金 额 持股比例 金 额 持股比例 金 额 持股比例 （元） （％） （元） （％） （元） （％） 中国青年旅行社总社 ６９，０７８，９４８．００ ２５．８７ ６９，０７８，９４８．００ ２５．８７ 江苏中国青年旅行社有限公司 １，０２０，０００．００ ５１ １，０２０，０００．００ ５１ 浙江中青国际旅游有限公司 ７６５，０００．００ ５１ ７６５，０００．００ ５１ 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 １１９，２８０，０００．００ ７９．５２ １１９，２８０，０００．００ ７９．５２ 广西中青旅旅行社有限公司 ９，６００，０００．００ ８０ ９，６００，０００．００ ８０ 北京中青旅创格科技有限公司 ４４，０００，０００．００ ８０ ４４，０００，０００．００ ８０ 中青旅电子商务有限公司 ７４，０００，０００．００ ７４ ７４，０００，０００．００ ７４ 深圳中青旅国际旅行社有限公司 ３，０６０，０００．００ ５１ ３，０６０，０００．００ ５１ 65 广州中青旅国际旅行社有限公司 １，８００，０００．００ ６０ １，８００，０００．００ ６０ 桂林创格投资有限公司 ８，０００，０００．００ ８０ ８，０００，０００．００ ８０ 中青旅尚洋电子技术有限公司 ３０，０００，０００．００ ６０ ３０，０００，０００．００ ６０ 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 １６０，０００，０００，００ ８０ １６０，０００，０００，００ ８０ 中青旅新疆国际旅行社有限公司 ２，５５０，０００．００ ５１ ２，５５０，０００．００ ５１ 中国青年旅行社（香港）有限公司 ＨＫ￥６，０００，０００．００ １００ ＨＫ￥６，０００，０００．００ １００ 国开泰实业发展有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 控制 ４、关联交易事项 （１）２００１ 年度公司与第一大股东中国青年旅行社总社签订了办公室租用合 同，办公室地点为北京东交民巷丙 ２３ 号，租用面积约 ５０００ 平方米，租期自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２０１２ 年 １２ 月 ３１ 日，总租金 ２８００ 万元，租金已于 ２００１ 年度一次 性支付。２００２ 年因业务需要公司办公场所迁入北京市朝阳区东环南路 ２ 号艾维 克大厦，公司于 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日与第一大股东中国青年旅行社总社签订了终止租 用原办公场所备忘录，经双方协商中国青年旅行社总社同意终止原租赁协议。中 国青年旅行社总社用当年应收股利 １０，３６１，８４２．２０ 元和货币资金 １５，３０４，８２４．４６ 元返还剩余租金 ２５，６６６，６６６．６６ 元。 （２） 公司与中国青年旅行社总社签订了《关联事务协议书》，中国青年旅行 社总社截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日占有本公司资金－３９３，４５４．９７ 元。 （３）、本期公司与中国青年旅行社总社签订《资产委托经营协议》，将其无 偿接受的国家开发银行六大投资公司部分遗留资产的全部（该资产账面金额 １１．８ 亿元，其中货币资金 １．６ 亿元，债权 ８．９５ 亿元，投资 １．２５ 亿元）委托给 公司经营，委托期限为 ５ 年（２００２ 年 ８ 月 １５ 日－２００７ 年 ８ 月 １５ 日）。在经营管 理过程中产生的收益及损失均由中国青年旅行社总社享有或承担，除非是因为公 司故意或重大过失造成的。中国青年旅行社总社每年向公司支付 １００ 万元的资产 管理费。本期已收资产管理费 ５０ 万元。 （４）、 中国青年旅行社总社为公司在交通银行北京分行取得的 １０，０００ 万元 66 人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日。 ５、关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收应付款项 项 目 （元） 余额的比例（％） 其他应付款 中国青年旅行社总社 ３９３，４５４．９７ ０．４２ 其他应收款 国开泰实业发展有限公司 １１，２３６．６０ ０．０１ 十、承诺事项、或有事项 （一） 公司目前公司没有需要说明的承诺事项。 （二） 公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等事项。 （三） 公司为其他单位提供债务担保情况： ２０００ 年 １０ 月 ２５ 日，本公司为北京科技风险投资股份有限公司在国家开发 银行取得的 ５ 年期 ５，０００ 万元人民币贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关 费用提供了连带保证，保证期间为 ２０００ 年 １０ 月 ２５ 日至 ２００７ 年 １０ 月 ２５ 日。 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日，本公司为北京科技风险投资股份有限公司在中国光大银 行北京宣武支行在 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日期间 ５，０００ 万元人民币 的短期借款综合授信额度提供最高额保证，对该综合授信额度项下产生的贷款本 金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供连带保证，保证期间为具体借款合 同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。本报告期该担保项下未发生借 款。 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日，本公司为北京中青旅创格科技有限公司向民生银行北京 中关村支行申请的、在 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２１ 日之间有效的 ３，０００ 万元人民币短期贷款综合授信额度提供最高额保证，为北京中青旅创格科技有限 公司在该综合授信额度项下产生的贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费 用提供连带保证，保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满之 日。 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日，本公司为北京中青旅创格科技有限公司向上海浦东发 展银行北京安外支行申请的、在 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ９ 日之间有效 的 １，５００ 万元人民币短期贷款综合授信额度提供最高额保证。为北京中青旅创格 科技有限公司在该综合授信额度项下产生的贷款本金及其利息、违约金、赔偿金 和有关费用提供连带保证，保证期间为具体业务合同约定的债务人履行债务期限 届满之日。 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，本公司为广西中青旅旅行社有限公司向中国工商银行 桂林分行在 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日至 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日之间有效的 ８００ 万元人民币短 期贷款综合授信额度提供最高额保证。为广西中青旅旅行社有限公司在该综合授 67 信额度项下产生的贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供连带保证， 保证期间为具体业务合同约定的债务人履行债务期限届满之次日起二年。 本公司为广西中青旅旅行社有限公司在中国工商银行桂林分行取得的 ６６０ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ４ 月 １４ 日至 ２００３ 年 ４ 月 １３ 日。 本公司为江苏中青旅旅行社有限公司在福建兴业银行南京分行取得的 ５００ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １５ 日。 本公司为北京中青旅创格科技有限公司在民生银行北京中关村支行取得的 １，４００ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日至 ２００３ 年 ５ 月 １０ 日。为北京中青旅创格科技有限公司在上海浦东发展银行北京分行取得的 ５００ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ８ 日。 本公司为中青旅尚洋电子技术有限公司在交通银行北京分行取得的最高额 ２０００ 万元短期贷款综合授信额度提供连带保证，保证期间止于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日，本期所担保的借款已按期归还。２００３ 年 １ 月，本公司为中青旅尚洋电子技 术有限公司向交通银行北京分行的 １，５００ 万元人民币贷款提供连带保证，保证期 间为 ２００３ 年 １ 月 ３ 日至 ２００４ 年 １ 月 ３ 日。 十一、期后事项 公司第二届董事会第六次会议通过 ２００２ 年度分配预案，每 １０ 股派现金 １．２０ 元（含税），并已经调整了 ２００２ 年度会计报表。 十二、其他事项 参股公司－－北京科技风险投资股份公司的收益以信永中和会计师事务所有 限责任公司 Ａ３０３０１９ 号审计报告为依据。 68 第十二节、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务 报表； （二）载有湖北大信会计师事务有限公司盖章，注册会计师签字并盖章的审计报 告； （三）报告期内在《中国证券报》 、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 及公告的正本。 中青旅控股股份有限公司董事会 2003 年 3 月 13 日 69 资 产 负 债 表 编制单位： 中青旅控股股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 年末数 年初数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 １ ３５，３７３，４０８．２３ １４５，９２２，２８８．８２ ８８，３０１，１５６．００ ２２１，９４０，３３４．０４ 短期投资 ２ ９６，００８，４８５．３３ ３６８，７９０，８８５．３３ ２０，１１２，１２２．４３ ２０，１１２，１２２．４３ 应收票据 应收股利 ３，５６２，７５６．２０ ２，９０４，５９８．２４ 应收利息 应收帐款 ３ ８５，６９８，７９８．９０ ２１３，７４８，４９６．２７ １１２，６７５，２３９．９９ ２２２，２５０，４０５．２６ 其他应收款 ４ ６９７，３１６，９５７．４７ １２８，０８２，２９６．０３ ６３９，２３５，７０６．２０ ３９，４５８，５８９．４６ 预付帐款 ５ ５，０５１，９４０．６０ ２５，８６７，１００．１５ １，３３５，６４９．００ ３２６，１４９，３８６．４５ 应收补贴款 存 货 ６ ２５０，６１０．１７ １６８，４３８，８３１．６４ ４２４，７４２．９３ １６０，３７６，８１２．３６ 待摊费用 ７ ２，１０８，０６１．５０ ３，２９３，３２８．４１ ２，０６２，３７７．３５ ２，４３６，８４３．１７ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ９２５，３７１，０１８．４０ １，０５４，１４３，２２６．６５ ８６７，０５１，５９２．１４ ９９２，７２４，４９３．１７ 长期投资： 长期股权投资 ８ ６９８，６２５，７０４．７８ ２６０，５１５，２８７．５６ ６９０，７８１，３１８．０２ ２４３，４３３，８４９．３９ 其中：合并价差 ６，９２１，６９２．９３ ７，３０７，８６９．９９ 长期债权投资 长期投资合计 ６９８，６２５，７０４．７８ ２６０，５１５，２８７．５６ ６９０，７８１，３１８．０２ ２４３，４３３，８４９．３９ 固定资产： 固定资产原价 ９ １０２，７１４，０６３．３７ ６６９，０７０，１１３．０３ ９２，１９１，３９１．３５ ６１１，６０９，９６４．９５ 减：累计折旧 ２９，０５１，５７３．４３ １６８，７３９，４６４．１１ ２４，９８６，６６４．７０ １４６，４８３，４３１．２７ 固定资产净值 ７３，６６２，４８９．９４ ５００，３３０，６４８．９２ ６７，２０４，７２６．６５ ４６５，１２６，５３３．６８ 减：固定资产减值准备 ８，６７７，６４８．３９ ２４，８５０，２２３．２９ ８，９０６，６９９．２０ ２５，０７９，２７４．１０ 固定资产净额 ６４，９８４，８４１．５５ ４７５，４８０，４２５．６３ ５８，２９８，０２７．４５ ４４０，０４７，２５９．５８ 工程物资 在建工程 １０ ２，８９６，１８１．４５ １２７，３６０．００ ４，２７４，９５６．７７ 固定资产清理 固定资产合计 ６４，９８４，８４１．５５ ４７８，３７６，６０７．０８ ５８，４２５，３８７．４５ ４４４，３２２，２１６．３５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ ７，４２３，３３６．７８ ７，８６７，５３４．６６ 长期待摊费用 １２ ５，７９４，４７７．７４ ７，９２４，８３８．６８ ３４，７５９，７６３．８３ ３７，６１８，６７１．２７ 其他长期资产 １３ ８，１４７，６６４．００ １９，５７８，６６４．００ ９，２９９，１３７．００ １４，８１９，１３７．００ 无形资产及其他资产合计 １３，９４２，１４１．７４ ３４，９２６，８３９．４６ ４４，０５８，９００．８３ ６０，３０５，３４２．９３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，７０２，９２３，７０６．４７ １，８２７，９６１，９６０．７５ １，６６０，３１７，１９８．４４ １，７４０，７８５，９０１．８４ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：中青旅控股股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 年末数 年初数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 １４ ２６０，０００，０００．００ ２９７，６００，０００．００ ２５０，０００，０００．００ ３０７，５００，０００．００ 应付票据 应付帐款 １５ ９０，０８８，４７４．６５ １０１，９６７，７５３．５０ ５０，１２３，０４６．１３ ９５，８２５，６６５．０７ 预收帐款 １６ １９，１７６，４６９．９９ ３２，０４４，５９５．０７ １２，０４２，３２７．１１ ３３，２０５，８２７．７０ 应付工资 １７ ３５０，０００．００ １，７０３，９８４．１２ ３５７，１１９．７６ ２，５８６，３１５．４６ 应付福利费 １８ ６３９，１８４．９５ ４，１３４，４０７．０３ １，２４０，１５１．４１ ３，８０３，９８９．３２ 应付股利 １９ ３２，０７１，１７０．００ ３２，０９４，９１６．９０ ４０，７９０，１３７．５０ ４１，０１８，６７３．６７ 应交税金 ２０ ４，５３０，９２６．３７ １０，１６５，３６４．３０ ３，３４４，７５２．１３ ９，３８４，１７４．３８ 其他应交款 ２１ ２，７３８，０９９．４２ ３，０１０，７６９．６４ １４，３９３，０１９．８３ １４，９０２，８１８．９０ 其他应付款 ２２ １５７，１５１，９１７．１６ ９４，１０８，７４３．３０ ２０１，０８２，１７７．５９ ４１，４７２，３５７．１８ 预提费用 ２３ ５２１，９４８．５７ １，７７３，７９６．５５ １，２７７，１２０．８７ １，５３７，７７２．２３ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ５６７，２６８，１９１．１１ ５７８，６０４，３３０．４１ ５７４，６４９，８５２．３３ ５５１，２３７，５９３．９１ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 ２４ ７４，９７９．５８ ８０９，１６７．００ ８９５，９８５．４２ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ７４，９７９．５８ ８０９，１６７．００ ８９５，９８５．４２ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ５６７，２６８，１９１．１１ ５７８，６７９，３０９．９９ ５７５，４５９，０１９．３３ ５５２，１３３，５７９．３３ 少数股东权益 ２５ １１６，９２８，４９６．２６ １０５，７５１，０５７．７２ 股东权益： 股 本 ２６ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额： ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ 资本公积 ２７ ６０６，３７８，９４６．４１ ６０６，３７８，９４６．４１ ６０６，３７８，９４６．４１ ６０６，３７８，９４６．４１ 盈余公积 ２８ ５８，０８１，２２２．６５ ６４，０６６，６５６．１８ ４５，６５５，６２２．２２ ５１，６４１，０５５．７５ 其中：法定公益金 ６，１４３，３５５．０７ ８，１２７，８１５．５０ ２，００１，４８８．２６ ３，９８５，９４８．６９ 未分配利润 ２９ ２０４，１９５，３４６．３０ １９８，２０９，９１２．７７ １６５，８２３，６１０．４８ １５９，８３８，１７６．９５ 股东权益合计 １，１３５，６５５，５１５．３６ １，１３５，６５５，５１５．３６ １，０８４，８５８，１７９．１１ １，０８４，８５８，１７９．１１ 累计未确认投资损失 －１，８１１，４７２．７６ 外币报表折算差额 －１，４８９，８８８．１０ －１，９５６，９１４．３２ 负债及股东权益总计 １，７０２，９２３，７０６．４７ １，８２７，９６１，９６０．７５ １，６６０，３１７，１９８．４４ １，７４０，７８５，９０１．８４ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位： 中青旅控股股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 ３０ ７０２，６１４，２１９．５５ １，６９９，３７７，６２２．９４ ６１６，７３０，７０９．４２ １，３０８，５６８，８３５．５５ 减：主营业务成本 ３１ ５８６，６３０，３２８．５３ １，４３９，９３９，３１２．８０ ５１０，８３９，８５９．６２ １，０８０，１０５，５２２．１６ 主营业务税金及附加 ３２ ６，５１４，９４１．４９ １３，１２９，４１５．３１ ５，６５３，４１４．３６ １２，１８８，９１７．６８ 二、主营业务利润 １０９，４６８，９４９．５３ ２４６，３０８，８９４．８３ １００，２３７，４３５．４４ ２１６，２７４，３９５．７１ 加：其他业务利润 ３３ ３，２４４，７４３．９７ ４，４２９，３７１．６０ ６９４，４０２．３２ ３，４０１，０２２．０６ 减： 营业费用 ２２，３２２，１１８．９９ ７２，１３２，３７２．７３ ２９，２８５，０９１．１５ ６９，０６４，５９１．８６ 管理费用 ３５，８５３，９７６．７２ ９０，２９９，８５０．０３ ３２，２６５，８５４．４３ ７９，６４４，９９４．４６ 财务费用 ３４ －７，８８９，２０４．２５ ３，１７３，２６０．３１ －５，６７０，８７６．７７ ６，３０２，７７９．９０ 三、营业利润 ６２，４２６，８０２．０４ ８５，１３２，７８３．３６ ４５，０５１，７６８．９５ ６４，６６３，０５１．５５ 加：投资收益 ３５ １７，７２４，０４３．６９ －２，４３４，６６２．３１ ５９，４４８，２００．２８ ４７，７５７，６９３．２４ 补贴收入 营业外收入 ３６ １２，１２１，１８５．５７ １４，８３４，０１６．７５ ３，３０４，４９８．３２ ７，６６３，５０７．３８ 减：营业外支出 ３７ １０３，７４０．３７ ２９８，２９９．４２ １１９，０４８．２４ ４８８，０７３．４７ 四、利润总额 ９２，１６８，２９０．９３ ９７，２３３，８３８．３８ １０７，６８５，４１９．３１ １１９，５９６，１７８．７０ 减：所得税 ９，３３０，９５４．６８ １３，１２３，０４９．７１ ５，３３５，９１７．１９ ９，９３７，２１０．６０ 减：少数股东损益 ２，７３６，３９５．１５ ６，９５２，１１２．０３ 加：本年度未确认投资损失 ３８ １，８１１，４７２．７６ 五、净利润 ８２，８３７，３３６．２５ ８３，１８５，８６６．２８ １０２，３４９，５０２．１２ １０２，７０６，８５６．０７ 加：年初未分配利润 １６５，８２３，６１０．４８ １５９，８３８，１７６．９５ １１８，８７６，５３３．６８ １１２，８９１，１００．１５ 其他转入 六、可供分配的利润 ２４８，６６０，９４６．７３ ２４３，０２４，０４３．２３ ２２１，２２６，０３５．８０ ２１５，５９７，９５６．２２ 减：提取法定盈余公积 ８，２８３，７３３．６２ ８，２８３，７３３．６２ １０，２３４，９５０．２１ １０，２３４，９５０．２１ 提取法定公益金 ４，１４１，８６６．８１ ４，１４１，８６６．８１ ５，１１７，４７５．１１ ５，１１７，４７５．１１ 提取职工奖励及福利基金 ３４８，５３０．０３ ３５７，３５３．９５ 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 ２３６，２３５，３４６．３０ ２３０，２４９，９１２．７７ ２０５，８７３，６１０．４８ １９９，８８８，１７６．９５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３２，０４０，０００．００ ３２，０４０，０００．００ ４０，０５０，０００．００ ４０，０５０，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ２０４，１９５，３４６．３０ １９８，２０９，９１２．７７ １６５，８２３，６１０．４８ １５９，８３８，１７６．９５ 补充资料： 本期实际数 上年实际数 项目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 １１，８８２，３４６．８９ １１，８８２，３４６．８９ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 现 金 流 量 表 编制单位：中青旅控股股份有限 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 母 公 司 数 合 并 数 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ７３９，９６９，５４９．４９ １，７４６，１０９，４２６．３３ 收到的税费返还 ４ １，８４７，４５６．９４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５ 现金流入小计 ６ ７３９，９６９，５４９．４９ １，７４７，９５６，８８３．２７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７ ５５０，５５５，３２４．３７ １，４７９，９２２，３７４．３２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９ １５，６２８，９８１．２７ ６１，９０２，２４２．００ 支付的各项税费 １１ ２９，４１０，３７９．０７ ５６，２５２，２２２．２０ 支付的其他与经营活动有关的现金 １３ ９６，８９６，８４０．７５ ６９，５４９，６２２．０９ 现金流出小计 １４ ６９２，４９１，５２５．４６ １，６６７，６２６，４６０．６１ 经营活动产生的现金流量净额 １５ ４７，４７８，０２４．０３ ８０，３３０，４２２．６６ 二、投资活动产生的现金流量： １６ 收回投资所收到的现金 １７ ２１，１７５，０００．００ ８６，７９８，６２４．７８ 取得投资收益所收到的现金 １８ ２７，３７６，２４８．１０ ３５，５２３，９７５．９７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２０ ４６，０２４，３１７．６２ ４６，０４４，２６７．３２ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２１ 现金流入小计 ２２ ９４，５７５，５６５．７２ １６８，３６６，８６８．０７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２３ ２２，８０７，７３７．０３ ６９，１５０，７３９．９４ 投资所支付的现金 ２４ １１５，５８６，１１２．０３ １６９，６０８，５１２．０３ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２６ 现金流出小计 ２７ １３８，３９３，８４９．０６ ２３８，７５９，２５１．９７ 投资活动产生的现金流量净额 ２８ －４３，８１８，２８３．３４ －７０，３９２，３８３．９０ 三、筹资活动产生的现金流量： ２９ 吸收投资所收到的现金 ３０ 借款所收到的现金 ３２ ５７０，０００，０００．００ ５９３，６００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３３ 现金流入小计 ３４ ５７０，０００，０００．００ ５９３，６００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３５ ５６０，０００，０００．００ ６０３，５００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３７ ６５，７６４，２３７．５０ ７５，１１０，７１３．６０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４１ 现金流出小计 ４２ ６２５，７６４，２３７．５０ ６７８，６１０，７１３．６０ 筹资活动产生的现金流量净额： ４３ －５５，７６４，２３７．５０ －８５，０１０，７１３．６０ 四、汇率变动对现金的影响 ４４ －８２３，２５０．９６ －９４５，３７０．３８ 五、现金及现金等价物净增加额 ４５ －５２，９２７，７４７．７７ －７６，０１８，０４５．２２ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 补充资料： 项 目 母 公 司 数 合 并 数 １、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 ２、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ８２，８３７，３３６．２５ ８３，１８５，８６６．２８ 加：少数股东损益 ２，７３６，３９５．１５ 计提的坏帐准备或转销的坏帐 １７０，０５２．６２ ２，０１２，９２２．８４ 计提的固定资产折旧 ７，７１９，２３５．８６ ２６，５１９，５９１．５８ 无形资产、待摊费用、开办费摊销 １１，１８９，８１２．２０ １３，２２０，３３４．７６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） －１１，９１７，３４６．８９ －１１，９１７，３４６．８９ 固定资产报废损失 １０１，７３１．９２ ３４８，３４１．５１ 财务费用 １４，３６５，４６３．０２ ２５，４２７，９２７．５８ 投资损失（减收益） －１７，７２４，０４３．６９ ２，４３４，６６２．３１ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） １７４，１３２．７６ －８，０６２，０１９．２８ 经营性应收项目的减少（减增加） －３０，７７５，６５６．２９ －９６，３３９，８０２．２９ 经营性应付项目的增加（减减少） －８，６６２，６９３．７３ ４０，７６３，５４９．１１ 其 他 经营活动产生的现金流量净额 ４７，４７８，０２４．０３ ８０，３３０，４２２．６６ ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金期末余额 ３５，３７３，４０８．２３ １４５，９２２，２８８．８２ 减：货币资金期初余额 ８８，３０１，１５６．００ ２２１，９４０，３３４．０４ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －５２，９２７，７４７．７７ －７６，０１８，０４５．２２ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 净利润调整表 净利润 ８３，１８５，８６６．２８ 加：营业外支出 ２５３，５５４．５０ 股权投资差异摊销 ３２８，２５０．４８ 短期投资收益 １１，６８７，８７４．３７ 减：营业外收入 １２，６０８，９１４．２３ 转让股权收入 １，６３３，６１３．９３ 委托贷款收益 １８，９１６，４６７．６０ 扣除非经常性损益后净利润 ６２，２９６，５４９．８６ 净资产收益率及每股收益计算表 ２００２年度 编制单位：中青旅控股股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２年度 ２００２年度 ２００２年度 ２００２年度 主营业务利润 ２１．６９ ２１．８７ ０．９２３ ０．９２３ 营业利润 ７．５０ ７．５６ ０．３１９ ０．３１９ 净利润 ７．３２ ７．３８ ０．３１２ ０．３１２ 扣除非经常性损益后的净利润 ５．４９ ５．５３ ０．２３３ ０．２３３ 计算过程： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 加权平权净资产收益率＝Ｐ／（Ｅｏ＋Ｎｐ／２＋Ｅｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｅｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 加权平权每股收益＝Ｐ／（Ｓｏ＋Ｓ１＋Ｓｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｓｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 其中： 项目 金额 主营业务利润 ２４６，３０８，８９４．８３ 营业利润 ８５，１３２，７８３．３６ Ｐ：报告期利润 净利润 ８３，１８５，８６６．２８ 扣除非经常性损益后的净利润 ６２，２９６，５４９．８６ ＮＰ：报告期净利润 ８３，１８５，８６６．２８ Ｅｏ：期初净资产 １，０８４，８５８，１７９．１１ Ｅｉ：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ｅｊ：报告期回购或现金分红等减少净资产 ３２，０４０，０００．００ Ｍｏ：报告期月份数 １２ Ｍｉ：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Ｍｊ：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Ｓｏ：期初股本总数 ２６７，０００，０００．００ Ｓ１：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Ｓｉ：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Ｓｊ：报告期因回购或缩股等减少股份数 Ｍｏ：报告期月份数 １２ Ｍｉ：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Ｍｊ：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 １，１３５，６５５，５１５．３６ 期末股份总数 ２６７，０００，０００．００ 合并资产减值准备明细表 编制单位： 中青旅控股股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本期核销数 年末余额 一、坏帐准备合计： １４，９６５，４６３．０８ ２，０１２，９２２．８４ １６，９７８，３８５．９２ 其中：应收帐款 ８，８７７，６１６．８６ ７０７，１０３．０６ ９，５８４，７１９．９２ 其他应收款 ６，０８７，８４６．２２ １，３０５，８１９．７８ ７，３９３，６６６．００ 二、短期投资跌价准备合计： １７，３７９，７４９．１３ １７，３７９，７４９．１３ 其中：股票投资 １７，３７９，７４９．１３ １７，３７９，７４９．１３ 债券投资 三、存货跌价准备合计： ２，５４５，６８９．６１ ２，５４５，６８９．６１ 其中：库存商品 ２，５４５，６８９．６１ ２，５４５，６８９．６１ 原材料 四、长期投资减值准备合计： 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计： ２５，０７９，２７４．１０ ２２９，０５０．８１ ２４，８５０，２２３．２９ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ２５，０７９，２７４．１０ ２２９，０５０．８１ ２４，８５０，２２３．２９ 六、无形资产减值准备合计： 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备： 八、委托贷款减值准备： 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员：