深赛格(000058)2003年年度报告

深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司 SSH HEEN NZZH HEEN N SSE EGG C COO..,, L LTTD D.. 二 二○○○ ○三三年 年年年度 度报报告 告 22000033 A ANNN NUUA ALL R REEPPO ORRTT 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 公司董事长张为民先生、总经理张丽英女士、财务部部长张长海先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义 时，以中文文本为准。 信息披露日期：2004 年 4 月 17 日 -0- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理情况 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 1 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司中文名称：深圳赛格股份有限公司 英文名称：SHENZHEN SEG CO.，LTD. （二）法定代表人：张为民先生 （三）董事会秘书：郑 丹女士 联系地址：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 电 话：0755-8374 7939 传 真：0755-8397 5237 电子信箱：segcl1@segcl.com.cn （四）公司注册地址：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 公司办公地址：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 邮政编码：518028 公司国际互联网网址：http://www.segcl.com.cn 电子信箱：seggf@segcl.com.cn （五）公司选定的 2004 年度信息披露报纸：《中国证券报》和《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn （巨潮资讯网） 公司年度报告备置地点：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：A 股 深赛格 000058 B股 深赛格 B 200058 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：1996 年 7 月 16 日 公司注册地址：深圳市福田区华强北路宝华科技大厦 16 楼 公司变更注册登记日期:2003 年 6 月 9 日 公司变更注册登记地点: 深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 企业法人营业执照注册号：深司字 N1686 税务登记号码： 440301279253776（国税） 440304279253776（地税） 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师：中天华正会计师事务所 办公地址：深圳市深南中路爱华大厦 13 楼 境外会计师：香港何锡麟会计师行 办公地址：香港皇后大道西 2-12 号联发商业中心 304 室 2 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度公司利润指标情况： （单位：元人民币） 利润总额： 228,629,055.44 净利润： 181,754,546.40 扣除非经常性损益后的净利润 [注] ： 79,349,682.75 主营业务利润： 361,752,537.73 其他业务利润： 8,113,786.75 营业利润： 94,947,896.56 投资收益： 26,301,235.62 补贴收入： ---- 营业外收支净额： 107,379,923.26 经营活动产生的现金流量净额： 324,164,868.89 现金及现金等价物净增减额： -182,806,379.68 【注】：扣除非经营性损益项目和涉及金额： （单位：元人民币） 序号 项目 金额 1 坏账准备转回 6,310,130.50 2 会计估计变更增加（或减少）利润总额 --- 3 收取的资金占用费 --- 4 短期投资损失 -805,077.98 5 营业外收支净额 96,953,135.76 6 其他 -53,324.63 合计 102,404,863.65 (二) 按不同会计准则、制度计算的净利润及其差异说明： 经中天华正会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则、企业会计制度及其准则等相关法 律法规进行审计，确认本公司 2003 年度净利润为 181,755 千元人民币；而经香港何锡麟会计师行依 据国际独立审计准则、国际财务报告准则（IFRS）等相关法律法规进行审计，确认本公司 2003 年度 净利润为 151,202 千元人民币。 按不同会计准则、制度计算的净利润产生差异的原因是： ①由于西安赛格电子市场有限公司本期已资不抵债，该公司本期形成亏损在境内会计处理时在 未确认投资损失项目中核算，而境外在合并报表时仍按西安市场本期的亏损计算损失而形成的差异 2,370 千元； ②由于上年度合并报表出现的会计差错，境内会计处理按追溯调整年初未分配利润处理，境外 会计师在本期处理形成的当期利润差异 22,659 千元； ③深圳赛格日立彩色显示器件有限公司（以下简称“赛格日立”）以前年度少计提的出口退税, 3 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 境内会计师进行了追溯处理,境外会计师处理在 2003 年度引起的本期利润的差异。 按不同会计准则、制度计算的净利润差异的具体明细如下： （单位：千元人民币） 净 利 润 2003 年度 2002 年度 按中国注册会计师所审核的财务报表 181,755 100,818 国际会计准则的调整： 其他资产拨回 5,289 应占联营公司业绩 3,640 未确认的投资损失准备拨回（撤消） (2,370) 27,862 少数股东权益 (7,543) 拨回非真实性处置子公司之亏损 30,907 拨回（计提）坏帐准备 (22,659) (4,855) 物业、厂房及设备清理 (44,177) 增值税出口退税多计提 (5,524) 其他 9 _______ _______ 按国际会计准则重新列示 151,202 111,950 ======= ======= (三)截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 指 标 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 1、 主营业务收入（元） 2,321,697,094.05 2,206,470,817.69 2,206,470,817.69 1,922,248,352.90 1,922,248,352.90 2、 净利润（元） 181,754,546.40 100,817,981.43 100,817,981.43 -338,760,825.56 -344,285,215.04 3、总资产（元） 3,911,243,947.08 3,722,484,305.83 3,699,826,113.90 3,463,241,817.33 3,463,241,817.33 1,411,668,500.56 1,257,086,782.47 1,228,904,201.06 （元） 4、股东权益（不含少数股东权益） 1,124,261,479.32 1,118,737,089.84 5、每股收益（元/股） 0.2503 0.1388 0.1388 -0.467 -0.474 （全面摊薄） 6、每股收益（元/股） 0.2503 0.1388 0.1388 -0.467 -0.474 （加权平均） 7、扣除非经常性损益后的每股收益 0.1093 0.1262 0.1262 -0.182 -0.190 （元/股） 8、每股净资产 1.944 1.731 1.692 1.548 1.540 （元/股） 9、调整后的每股净资产 1.810 1.661 1.630 1.473 1.466 （元/股） 10、每股经营活动产生的现金流量净额 0.446 0.884 0.884 0.397 0.397 （元/股） 11、净资产收益率（%） 12.875 8.02 8.20 -30.13 -30.77 （全面摊薄） 12、净资产收益率（%） 13.772 8.48 8.56 -25.81 -26.13 (加权平均) 13、扣除非经常性损益后的加权净资产 6.0123 7.71 7.78 -9.32 -9.64 收益率（％） 4 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 追溯调整以前净利润事项如下： 项目 调整金额 1、2003 年，深圳市税务机关对本公司间接控股的子公司——赛格日立 2000 年度至 2001 年度的出 5,524,389.48 元 口销售形成的应退增值税进行了汇算清缴，根据税务机关的汇算清缴情况,赛格日立 2001 年末应交 增值税中的应收出口退税的金额比清算数多 10,872,588.66 元。本年度公司冲回多计应收出口增值 税，并采用追溯调整法冲销了 2002 年的年初未分配利润。此事项影响,致使本公司 2003 年和 2002 年会计报表的年初数中,母公司的长期股权投资减少 5,524,389.48 元、股东权益减少 5,524,389.48 元（未分配利润减少 5,524,389.48 元）；合并会计报表中应交税金—应交增值税增加 10,872,588.66 元、应交税金—应交所得税减少 815,444.15 元,少数股东权益减少 4,532,755.03 元、股东权益减 少 5,524,389.48 元（未分配利润减少 5,524,389.48 元）。 2、在编制 2002 年度合并报表时,做了抵销应收深圳市赛格东方实业发展公司（以下简称“赛格东 22,658,191.93 元 方”）内部债权相应的坏帐准备 22,658,191.93 元的会计处理，但是由于公司在当年转让赛格东方 股权时，已不存在内部债权，亦无内部计提的坏帐准备,因此不应做此笔会计处理；实际情况应为 赛格东方在股权转让时,本公司免除了对该公司的债务,增加了赛格东方的资本公积金,弥补了该公 司负净资产的情况,由此使本公司对赛格东方 2001 年 12 月 31 日前已产生的亏损(由于 2001 年 12 月 31 日赛格东方资不抵债,形成的亏损在合并报表中体现为未确认的投资损失)得以弥补。对此公 司本年度合并报表时予以更正，抵销计入利润分配—其他转入项目，致使 2002 年度合并报表中坏 帐准备增加 22,658,191.93 元，利润分配—其他转入项目减少 22,658,191.93 元，相应股东权益减 少 22,658,191.93 元；2003 年度合并报表中股东权益减少 22,658,191.93 元；不影响母公司报表数。 合 计 28,182,581.41 元 (四) 报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率和 每股收益： 2003 年度 2002 年度 2001 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 项目 （%） （元） （%） （元） （%） （元） 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 25.63 27.41 0.50 0.50 36.13 38.67 0.6256 0.6256 14.80 12.67 0.229 0.229 营业利润 6.73 7.19 0.13 0.13 8.88 9.50 0.1537 0.1537 -28.08 -24.06 -0.435 -0.435 净利润 12.88 13.77 0.25 0.25 8.02 8.48 0.1388 0.1388 -30.13 -25.89 -0.467 -0.467 扣除非经常性损益 5.66 6.01 0.11 0.11 7.29 7.78 0.1262 0.1262 -10.87 -9.32 -0.182 -0.182 后的净利润 (五) 报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 726,145,863 ---- ---- 726,145,863 资本公积金 388,651,779.28 3,379,965.38 392,031,744.66 法定盈余公积金 10,081,798.14 18,175,454.64 ---- 10,081,798.14 法定公益金 57,818,127.31 9,087,727.32 ---- 66,905,854.63 任意盈余公积金 ---- ---- ---- ---- 未分配利润 61,464,747.44 181,754,546.40 42,521,296.07 200,697,997.77 未确认的投资损失 (15,258,114.11) (2,370,212.28) (15,258,114.11) (2,370,212.28) 股东权益合计 1,228,904,201.06 575,384,749.77 442,559,446.62 1,411,668,500.56 变动原因： 5 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 1、资本公积金增加系因本公司按权益法核算之联营公司深圳市赛格三星股份有限公司（以下简称 “赛格三星” ）关联交易差价增加资本公积，本公司按股权比例相应增加所致。 2、盈余公积本年增加是根据公司董事会利润分配预案，按本年度净利润提取 10%的法定盈余公积 和 5%的法定公益金所致。 3、未确认的投资损失变动原因：本公司对采用权益法核算的、净资产为负数的子公司的长期股权 投资减至零为止，本项目核算公司对该等子公司净资产的应分担额。本年增加系未确认的西安赛 格电子市场有限公司投资损失，本年减少见附注二、41.利润分配—其他转入说明①。 4、未分配利润变动情况说明： 本年增加系本年实现的利润增加了本项目；本年减少为经公司董事会建议,2003 年度的净利润分 配预案中计提的两金减少了本项目。 6 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金 增发 其他 小 本次变动后 转股 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 367,327,898 -129,968,232 237,359,666 境内法人持有股份 44,150,000 +129,968,232 174,118,232 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 411,477,898 411,477,898 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86,626,238 86,626,238 其中:高管股 其中：86，630 -51,974 其中：43,556 + 8,900 228,041,727 2、境内上市的外资股 228,041,727 3、境外上市的外资股 4、其他 314,667,965 已上市流通股份合计 314,667,965 三、股份总数 726,145,863 726,145,863 股份结构变动说明： ⑴本公司于 2003 年 5 月 28 日收到广州福达企业集团有限公司（以下简称“广州福达集团” ）传真给 本公司的广东省高级人民法院于 2003 年 5 月 29 日作出的（2002）粤高法执字第 45-1 号民事裁定书（以 下简称“裁定书” ）以及由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记部 2003 年 5 月 27 日出具的“股 东拥股信息报表” 。上述裁定书裁定将中国光大银行股份有限公司广州分行（以下简称“中国光大银行广 州分行” ）持有的本公司 129,968,232 股国有法人股过户给广州福达集团。同时， “股东拥股信息报表”显 示，广州福达集团已完成了上述 129,968,232 股国有法人股（占本公司总股本的 17.9%）股权过户手续（此 前广州福达集团未持有本公司股权） ，本公司第二大股东由中国光大银行广州分行变更为广州福达集团。 上述股份变动事宜，本公司已于 2003 年 6 月 3 日在《中国证券报》第 17 版和《大公报》A12 版进行 了信息披露。 鉴于上述原因，本公司的股份结构中， “国家持有股份”减少 129,968,232 股， “境内法人股份”相应 增加 129,968,232 股。 ⑵本公司原副总经理张万章先生已于 2002 年 8 月 15 日经董事会批准离任，至 2003 年 2 月 15 日离任 7 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 已满 6 个月，经报中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的批准，其所持有的本公司高管股 51,974 股已可上市流通。本公司监事许长辉先生在报告期内在二级市场增持本公司 8,900 股。本公司原监事范晴 女士持有的本公司 34,650 股仍然被冻结。截至本报告期末止，本公司被冻结的高管股为 43,556 股。 2、 股票发行与上市情况 至本报告期末为止的前三年本公司无发行股票的情况 （二）公司股东情况介绍 1、 报告期末股东总数 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的截止 2003 年 12 月 31 日的本公司股东 名册，本公司股东总数为 86,963 户，其中 A 股股东 57,300 户，B 股股东 29,663 户。 2、 主要股东持股情况 1、报告期末持股 5%（含 5%）以上股东的持股情况 股东名称 报告期期初持股 期初持股 报告期内增减 报告期期末持 报告期期 股份类别 股份质押或冻结 数 比例 (+,-) 股数 末持股比 例 截至报告期末共 有 118,500,000 股 深圳市赛 被冻结，其中： 格集团有 237,359,666 32.69% 0 237,359,666 32.69% 国有法人股 103,500,000 股为 限公司 质 押 冻 结 ； 15,000,000 为 司 法冻结。 广州福达 截至报告期末，其 企业集团 0 0% +129,968,232 129,968,232 17.9% 境内法人股 所持有的全部股 有限公司 份均质押冻结。 注：上述持股 5%以上的股东持股情况由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。 2、截止 2003 年 12 月 31 日本公司前十大股东名单 序 年末持股数 名 称 股份比例 股份性质 号 （股） 1 深圳市赛格集团有限公司 237,359,666 32.69% 国有法人股 2 广州福达企业集团有限公司 129,968,232 17.9% 境内法人股 3 上海中南投资管理有限公司 6,300,000 0.87% 境内法人股 4 上海奇乐经贸有限公司 6,000,000 0.83% 境内法人股 5 深圳市生溢实业发展有限公司 5,000,000 0.69% 境内法人股 6 上海泰利科技发展有限公司 4,000,000 0.55% 境内法人股 7 上海新元投资有限公司 3,600,000 0.5% 境内法人股 8 秦皇岛市三元有限责任公司 3,100,000 0.43% 境内法人股 9 上海万通油漆化工有限公司 2,450,000 0.34% 境内法人股 10 无锡市宏裕百货商店 2,000,000 0.30% 境内法人股 注 1、上述前 10 大股东名单及持股情况由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。 注 2、本公司前 10 名股东中深圳市赛格集团有限公司（以下简称“赛格集团”）与其他股东之间不存 8 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 在关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情 形。经本公司以通讯方式咨询，除第二大、第六大股东及第八大股东确认与其他股东无关联 关系及不属于一致行动人关系外，其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人不 详。 3、 本公司第一大股东情况介绍 第一大股东：深圳市赛格集团有限公司 法定代表人：孙玉麟 成立日期:1986 年 8 月 23 日 经营范围：电子产品、家用电器、玩具、电子化工项目的生产研究，承接各种电子系统工程项 目。 （进出口业务和专营商品按规定办）开发资金筹集和信贷投资业务；技术开发和信息服务及维修； 深圳市赛格广场高层观光及配套餐饮、商城、展览业务。 注册资本：13.55 亿元 股权结构：深圳市投资管理公司持有 46.52%股权、中国华融资产管理公司持有 29.51％股权、 中国东方资产管理公司持有 13.98％、中国长城资产管理公司持有 9.99％。 4、本公司第一大股东的控股股东情况介绍 本公司第一大股东的控股股东：深圳市投资管理公司 法定代表人：李黑虎 成立日期：1988 年 2 月 10 日 主要业务：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督；向市属各类企业参股和周转投 资，提供贷款担保；征收国营企业税后利润和资产占用费。深圳市政府授予的其他业务。 注册资本：人民币 20 亿元 股权结构：深圳市政府持有 100%的股权 5、本公司其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍 持股在 10%以上的法人股东：广州福达企业集团有限公司 法定代表人：王福亮 成立日期: 1994 年 3 月 18 日 经营范围：国内商业及物资供销业（国家专营专控商品除外）。汽车货物运输。综合技术服务 业。技术咨询。商品信息咨询服务。室内装饰。园林绿化。以自有资金投资。自营和代理各类商品 及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 9 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 外。经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 注册资本：人民币贰亿壹仟叁佰壹拾壹万捌仟元 5、 截至 2003 年 12 月 31 日，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的公司前 10 名 流通股股东情况 序 年末持股数 名 称 股份比例 股份性质 号 （股） 1 TOK YEK SENG 1,576,000 0.3% 境内外资股（B 股） 2 郑少生 1,400,000 0.2% 境内外资股（B 股） 3 方伊君 1,310,492 0.18% 境内外资股（B 股） 4 HOPWAY(H.K.)LIMITED 900,000 0.13% 境内外资股（B 股） 5 徐金连 842,075 0.12% 境内外资股（B 股） 6 WONG,CHI HO 黄 810,000 0.12% 境内外资股（B 股） 7 谢雄辉 800,000 0.12% 境内外资股（B 股） 8 项青松 800,000 0.12% 境内外资股（B 股） 9 张蝉慈 760,600 0.11% 境内外资股（B 股） 10 MAXFORM ENTERPRISES LTD 687,395 0.10% 境内外资股（B 股） 注：上述前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系不详。 10 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 2003 年 12 月 31 日，公司召开 2003 年第二次临时股东大会，进行了第三届董事会和第三届监 事会换届选举，选举了公司第三届董事会成员和第三届监事会成员。 公司第三届董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，其他董事六名。董事自当选之日起任 期三年。第三届监事会现有三名股东代表监事。其他两名职工监事尚待职工代表大会选举后产生（截 止本报告披露之日，两名职工监事尚未选举产生）。 年初持 年末持 序 性 年 增减量 姓名 任职起止日期* 职务 股 数 股 数 号 别 龄 （股） （股） （股） 1 张为民 男 52 2003.12.31-2006.12.31. 董事长 0 0 0 2 郭汉标 男 38 同上 副董事长 0 0 0 3 张丽英 女 50 同上 董事/总经理 0 0 0 4 李力夫 男 48 同上 董事/副总经理 0 0 0 5 石德纯 女 52 同上 董事 0 0 0 6 李彩谋 女 57 同上 董事 0 0 0 7 辛焕平 男 40 同上 独立董事 0 0 0 8 苏锡嘉 男 49 同上 独立董事 0 0 0 9 邓尔慷 女 35 同上 独立董事 0 0 0 10 王 立 男 42 同上 监事 0 0 0 11 许长辉 男 55 同上 监事 0 8,900 +8,900 12 杨 波 男 32 同上 监事 0 0 0 13 郑 丹 女 38 同上 副总经理/董事会秘书 0 0 0 *本任职起止日指公司董事、监事及董事会秘书之任职起止日期 2、董事、监事在股东单位（含股东的股东单位）任职情况： ①董事长张为民先生任赛格集团总经济师，任期自 2000 年 5 月开始。 ②副董事长郭汉标先生任广州福达集团董事、副总裁，任期自 2003 年 4 月开始。 ③董事石德纯女士任赛格集团审计部部长，任期自 2003 年 4 月开始。 ④董事李彩谋女士任广州福达集团资产经营中心总经理，任期自 2003 年开始。 ⑤监事王立先生任深圳市赛格高技术投资有限公司总裁，任期自 2003 年 7 月开始 。 ⑥监事许长辉先生任赛格集团党委副书记、工会主席，任期自 2000 年 10 月开始。 ⑦监事杨波先生任广州福达集团财务中心财务总监，任期自 2002 年 6 月至今。 （二）年度报酬情况： 11 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 1、本公司报酬决策程序、报酬确定依据： 本公司实行岗位工资制度，公司高管人员的年度报酬由工资（包括岗位工资、岗位浮动工资及 补贴）和年终奖金两部分构成。工资标准依据高管人员的岗位职能，按公司岗位工资制度，由董事 会确定并按月发放；年终奖励标准是依据高管人员对股东大会批准的年度经营目标和工作任务的完 成情况确定，并经公司董事会批准后实施。根据公司《章程》，公司董事、监事的报酬由股东大会决 定，但目前本公司除独立董事外，尚未实行非独立董事、监事报酬制度，在公司任职的非独立董事 仅领取其在公司所任行政岗位的报酬。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： 序号 姓名 性别 职务 备注 1 张为民 男 董事长 在赛格集团领取报酬 2 郭汉标 男 副董事长 在广州福达集团领取报酬 3 张丽英 女 董事/总经理 在本公司领取报酬 4 李力夫 男 董事/副总经理 在本公司领取报酬 5 石德纯 女 董事 在赛格集团领取报酬 6 李彩谋 女 董事 在广州福达集团领取报酬 7 辛焕平 男 独立董事 在本公司领取独立董事津贴 8 苏锡嘉 男 独立董事 在本公司领取独立董事津贴 9 邓尔慷 女 独立董事 在本公司领取独立董事津贴 10 王 立 男 监事 在深圳市赛格高技术投资有限公司领取报酬 11 许长辉 男 监事 在赛格集团领取报酬 12 杨波 男 监事 在广州福达集团领取报酬 13 郑 丹 女 副总经理/董事会秘书 在本公司领取报酬 公司现任董事、监事和高级管理人员共 13 人，在本公司领取报酬的有 3 人（不含独立董事）， 其年度报酬总额为 92.50 万元，金额最高的前两名董事的年度报酬总额为 63.70 万元（注：在本公 司领酬的董事仅有两名） ，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 92.50 万元。其中年度 报酬数额在 250,000 元--30,000 元的有 2 人，年度报酬数额在 300,000 元以上的有 1 人。 根据第七次股东大会的决议，本公司独立董事按照每年人民币 5 万元（含税）的标准在本公司 按月领取独立董事津贴。独立董事出席董事会和股东大会发生的差旅费、食宿费以及按公司《章程》 行使职权所发生的费用由公司据实报销。 （三）在报告期内董事、监事及高级管理人员离任或新聘的情况 1、 在报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况 序号 姓名 性别 离任职务 离任原因 离任时间 备注 经 2003 年 12 月 31 日公司 2003 1 孙盛典 男 董事 任期届满 2003.12.31 年第二次临时股东大会审议通过 2 陈得根 男 监事 任期届满 2003.12.31 同上 3 范 晴 女 监事 任期届满 2003.12.31 4 许继虔 男 监事 任期届满 2003.12.31 12 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，公司没有解聘总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书的情况。 2、报告期内公司新聘董事、监事和高级管理人员情况如下： 序号 姓名 性别 新任职务 聘任时间 备注 经 2003 年 12 月 31 日公司 2003 年第二次 1 张为民 男 董事长 2003 年 12 月 31 日 临时股东大会审议通过，并经第三届董事 会第一次会议选举 2 郭汉标 男 副董事长 2003 年 12 月 31 日 同上 经 2003 年 12 月 31 日公司 2003 年第二次 3 张丽英 女 董事 2003 年 12 月 31 日 临时股东大会审议通过 4 李力夫 男 董事 2003 年 12 月 31 日 同上 5 石德纯 女 董事 2003 年 12 月 31 日 同上 6 李彩谋 女 董事 2003 年 12 月 31 日 同上 7 辛焕平 男 独立董事 2003 年 12 月 31 日 同上 8 苏锡嘉 男 独立董事 2003 年 12 月 31 日 同上 9 邓尔慷 女 独立董事 2003 年 12 月 31 日 同上 10 王 立 男 监事 2003 年 12 月 31 日 同上 11 许长辉 男 监事 2003 年 12 月 31 日 同上 12 杨波 男 监事 2003 年 12 月 31 日 同上 经董事长提名，2003 年 12 月 31 日第三 13 郑 丹 女 董事会秘书 2003 年 12 月 31 日 届董事会第一次会议聘任 注：公司第三届董事会成员、第三届监事会成员自当选之日起任期三年，董事会秘书的任期与 第三届董事会任期相同。 （四） 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 报告期末，公司在岗员工总数 4,368 人；离退休员工 102 人。公司离退休职工的养老金、医疗 保险金全部实行社会统筹。 在岗员工专业构成及教育程度的情况如下： 专业构成 生产人员 经营人员 技术人员 管理人员 人数 3,594 人 252 人 249 人 273 人 学历构成 博士生 硕士生 本科 大专 中专（技校） 高中（职高）及以下 人数 3人 52 人 320 人 505 人 2,289 人 1,199 人 13 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不 断完善公司的治理结构，规范运作，促进公司健康发展。报告期内，公司进一步修改和完善了《深 圳赛格股份有限公司章程》（以下简称“公司《章程》”），同时公司还对各投资企业“公司治理”情 况进行了检查，并按照深证办发字[2003]285 号《关于印发〈提高治理规范水平，促进上市公司发展〉 报告的通知》要求进行了自查。通过自查，公司在以下几方面仍需要进一步改善和规范： 1、公司尚未建立适应公司发展需要的、有效、公正、透明的董事、监事和高管人员的绩效评价 和激励约束机制。 改进措施：本公司董事会拟成立薪酬与考核委员会，并建立董事、监事和高级管理人员的绩效 评价和激励约束机制。 2、对中国证监会深圳证券监管办公室 2002 年公司治理专项检查中发现的问题，公司能够积极 落实整改，整改通知中指出的本公司董事会、监事会换届事宜已于 2003 年 12 月 31 日本公司 2003 年第二次临时股东大会上完成； 但因公司职工代表大会尚未及时召开，因此监事会中尚缺两名职工 代表监事。 改进措施：本公司目前正在积极敦促相关部门尽快组织召开职工代表大会，选举职工监事。 3、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司仍存在第一大股东赛格集团对本公司资金占用 1.29 亿元的 情况。 改进措施： 本公司目前正在积极督促赛格集团制定相应的整改措施。 4、公司第一大股东赛格集团为国有控股企业，按照深圳市国有资产管理办法目前其对本公司的 管理仍然执行深圳市“产权代表报告制度”。 5、公司尚未与经理人员签订聘任合同，以明确双方的权利义务关系。 （二）独立董事履职情况： 公司的独立董事依法行使职权，主动了解公司的经营运作情况，认真审议会议的各项议案，积 极发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用。 报告期内，第二届董事会两名独立董事苏锡嘉先生和辛焕平先生能够按照公司《章程》及《独 立董事工作规则》等制度的要求参加公司董事会会议，仔细阅读公司提供的所有相关资料、主动了 解公司的经营运作情况、认真审议会议的各项议案，积极发表独立意见，充分发挥了独立董事的作 用。 14 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 31 日，经公司 2003 年第二次临时股东大会选举，苏锡嘉、辛焕平、邓尔慷当选 公司第三届董事会独立董事。上述三位独立董事自当选之日起履行独立董事职责。 第三届董事会独立董事苏锡嘉、辛焕平、邓尔慷就选举第三届董事会董事长、副董事长及聘任 董事会秘书的事宜发表了独立意见。 （三）公司与第一大股东赛格集团在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 1、在业务方面，公司有完整的业务体系，并保持经营管理的独立性，在经营中独立面对市场， 避免与赛格集团同业竞争。 2、在人员方面，本公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均为专职，在本公司领 取报酬，不存在在第一大股东单位兼职的情况，本公司有完整的劳动、人事及工资管理体制，保持 人员的独立性。 3、在资产方面，入股本公司的赛格集团八家企业的股权经过了境内外会计事务所的审计、评估， 并得到了深圳市及国家国有资产管理部门的认可，八家入股企业的股东已在工商管理部门由赛格集 团变更为深圳赛格股份有限公司，公司对该资产独立登记、建账、核算、管理，保持资产的完整性 和独立性。 本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司及本公 司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司使用上 述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与该标记 相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。 4、在机构方面，公司完全根据自身经营管理需要设置机构与配置人员，公司的生产经营和行政 管理部门完全独立于第一大股东。 5、在财务方面，本公司作为一个自主经营、独立核算、自负盈亏的法人单位，设有独立的财务 及审计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税， 财务工作具有完全的独立性。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 在考评方面，赛格集团根据其下达的年度经营计划指标和其他指标的完成情况，对本公司高管 人员进行年度经营业绩考评。同时，在完成年度经营计划指标的前提下，赛格集团或公司董事会按 相关奖励制度对公司的高管人员进行奖励。但报告期内尚未实施奖励。2004 年度起本公司将由即将 成立的公司董事会新酬与考核委员会来拟定对公司高级管理人员的考评与激励机制以及相关的奖励 制度。 15 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）报告期内本公司召开了三次股东大会，即本公司 2003 年第一次临时股东大会、第八次 股东大会（2002 年度股东大会）和 2003 年第二次临时股东大会。 （二）本公司于 2002 年 12 月 3 日在《证券时报》第 8 版及《大公报》A23 版上刊登了关于召 开公司 2003 年第一次临时股东大会的通知及会议议题，并于 2003 年 1 月 8 日在《中国证券报》第 20 版和《大公报》C8 版刊登了 2003 年第一次临时股东大会延期公告。该次股东大会于 2003 年 1 月 22 日在深圳市华强北路赛格科技工业园 4 号楼 11 层赛格集团大会议室召开。出席本次会议的股东 及股东授权代理人共计 8 人，代表股份 238,394,792 股（其中 A 股 237,420,816 股；B 股 973,976 股），占公司有表决权股份总数的 32.83%，符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。 会议就所有提案进行了逐项审议，并以记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： 1、审议并通过了关于赛格日立 54cm（21”）中高分辨率显像管/显示管技改项目的议案；2、 审议并通过了关于更换公司 2002 年度境内审计机构的议案；3、审议并通过了关于续聘香港何锡麟 会计师行为本公司 2002 年度境外审计机构的议案；4、审议并通过了关于授权董事会决定公司 2002 年度境内外审计机构报酬的议案；5、审议并通过了关于修改公司《章程》的议案；6、审议并通过 了关于核销公司应收账款中坏账损失的议案。 本次股东大会的决议公告刊登于 2003 年 1 月 23 日的《中国证券报》第 12 版和《大公报》A21 版。 （三）本公司于 2003 年 4 月 17 日在《中国证券报》》第 19 版及《大公报》 B4 版上刊登了关 于召开公司第八次股东大会（2002 年度股东大会）的通知及会议议题。该次股东大会于 2003 年 5 月 19 日在深圳市华强北路赛格科技工业园 4 号楼 11 层赛格集团大会议室召开。在深圳市华强北路 赛格科技工业园 4 号楼 11 层赛格集团大会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代理人共计 5 人，代表股份 368,181,248 股（其中 A 股 367,329,298 股；B 股 851,950 股），占公司有表决权股份 总数的 51%，符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。会议就所有提案进行了逐项审议，并以 记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： 1、审议并通过了公司 2002 年度总经理业务工作报告；2、审议并通过了公司 2002 年度董事会 工作报告；3、审议并通过了公司 2002 年度监事会工作报告；4、审议并通过了公司 2002 年度财务 决算报告；5、审议并通过了公司 2003 年度财务预算报告；6、审议并通过了公司 2002 年度利润分 配及资本公积金转增股本的预案；7、审议并通过了公司 2002 年年度报告及报告摘要；8、审议并通 过了关于修改公司《章程》的议案，同意授权董事会具体办理工商变更的相应事宜。 本次股东大会的决议公告刊登于 2003 年 5 月 20 日的《中国证券报》第 4 版和《大公报》C2 版。 16 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 （四）本公司于 2003 年 11 月 29 日在《中国证券报》》第 17 版及《大公报》B5 版上刊登了关 于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的通知及会议议题。该次股东大会于 2003 年 12 月 31 日在 深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公司大会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代理人共计 5 人，代表股份 368,190,275 股（其中 A 股 367,337,698 股；B 股 852,577 股），占公司有表决权股 份总数的 50.7%，符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。 会议就所有提案进行了逐项审议，并以记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： 1、审议并通过了关于修改公司《章程》的议案； 2、审议并通过了关于选举第三届董事会董事成员的议案； 根据《上市公司治理准则》及本公司《章程》的规定，本次董事选举采用累积投票制。 选举张为民先生为本公司第三届董事会董事；选举张丽英女士为本公司第三届董事会董事；选举 李力夫先生为本公司第三届董事会董事；选举石德纯女士为本公司第三届董事会董事；选举郭汉标 先生为本公司第三届董事会董事；选举李彩谋女士为本公司第三届董事会董事；选举苏锡嘉先生为 本公司第三届董事会独立董事；选举辛焕平先生为本公司第三届董事会独立董事；选举邓尔慷女士 为本公司第三届董事会独立董事。 经上述选举后，公司第三届董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，其他董事六名。董事 自当选之日起任期三年。 3、审议并通过了关于选举公司第三届监事会监事成员的议案 选举王立先生为本公司第三届监事会监事；选举许长辉先生为本公司第三届监事会监事；选举杨 波先生为本公司第三届监事会监事。 4、审议并通过了关于续聘中天华正会计师事务所为本公司 2003 年度境内审计机构及支付其 2003 年度境内审计报酬 30 万元人民币（公司不承担其审计期间差旅费、住宿费）的议案； 5、审议并通过了关于续聘香港何锡麟会计师行为本公司 2003 年度境外审计机构及支付其 2003 年度境外审计费用 36 万元人民币（包括审计期间差旅费、住宿费）审计报酬的议案； 本次股东大会的决议公告刊登于 2004 年 1 月 1 日《大公报》B5 版和 2004 年 1 月 2 日《中国证 券报》第 21 版。 （五）本报告期内选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 12 月 31 日，公司召开 2003 年第二次临时股东大会，选举产生了第三届董事会成员和 第三届由股东代表担任的 3 名监事会成员。 17 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 该事项的信息披露刊登于 2004 年 1 月 1 日《大公报》B5 版和 2004 年 1 月 2 日《中国证券报》 第 21 版。 18 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）经营情况的讨论和分析 2003 年公司全面推行以成本工程为主要内容的管理创新和以开拓工程为主要内容的经营创新。面 对激烈的市场竞争，公司狠抓经营管理，降低成本，不断提高产品质量，全面完成了全年经营任务，报 告期内，实现销售收入 232,170 万元，比上年同期增长 5.22 %；实现净利润 18,175 万元，比上年同 期增长 80.28%。 （二）公司报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司主营业务是彩色显像管、电子系统工程、网络工程、通信等高科技电子信息产品的科研 与生产经营、信息服务业的经营、电子市场的经营与物业经营管理以及保税仓储和涉外运输等业务。 在彩管业务方面，公司克服了 SARS、美国反倾销、34”彩管售价持续下降、地产地销税优惠政 策取消等不利因素的影响，坚持以巩固基础、加速发展为中心，成功实施 34”彩管扩产改造和 21” 彩管技术改造两大项目，扩大了产能、增加了产品品种，建立灵活的销售体系、深化成本工程、全 面实现了年度经营目标。 本公司直接经营的赛格电子市场，在夯实现有电子市场管理的基础上，通过创新经营的模式拓 展赛格电子市场在内地中心城市的发展，报告期内，本公司通过特许经营方式在东莞开办了“东莞 赛格电子市场”和“赛格电子市场上海数码世界”。 (1)主营业务收入及主营业务利润的构成情况 a、按行业类别划分，主营业务收入及主营业务利润的构成情况： （单位：元人民币） 行 业 类 别 主营业务收入 主营业务利润 1 彩色显像管制造 2,035,179,751.04 267,040,799.89 2 涉外运输及保税仓储业务 50,208,273.71 15,075,736.20 3 电子市场经营业务 106,021,855.47 57,743,908.35 4 商贸类业务 102,680,110.34 6,288,780.15 5 通信类产品制造 27,607,103.49 15,603,313.14 合 计 2,321,697,094.05 361,752,537.73 b、以产品销售地区划分，主营业务及主营业务利润的构成情况： 产品销售地 主营业务收入 主营业务利润 1 国内 1,329,296,673.49 228,603,905.79 2 国外 992,400,420.56 133,148,631.94 合 计 2,321,697,094.05 361,752,537.73 (2)生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况。 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务是彩色显像管业务。 19 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 21”彩管、34”彩管的产销量持续增长，21” 彩管国内市场占有率居行业第二位，34” 彩管国内市场占有率居行业第一位。针对 2003 年国内 21” 彩管热销、34” 彩管滞销的市场形势， 公司及时调整内外结构，21” 彩管以满足国内客户需求为主，34” 彩管扩大出口份额，以缓解国 内供需之间的矛盾，继续保持了国内 21”彩管出口量第一和 34”彩管产销量第一的地位。 （资料来 源――全国彩管行业协会统计资料） 。 2003 年 彩 管 生 产 、 销 售 、 出 口 及 产 销 率 情 况 表 ： 产品品种 生产产量 同比增长 销售量 同比增减 产销率 出口量 同比增减 （万只） （万只） （万只） 21”彩管 382.47 +18％ 382.54 +17.73% 100％ 209.5 -0.3% 34”彩管 81.34 +18％ 72.76 +9.79% 94％ 31.15 +105.65% （3）占主营业务利润总额 10％以上的主要产品（彩管）的销售收入、产品销售成本及毛利率： (单位：千元人民币) 占主营业务收入或主营业务利润 销售收入 产品销售成本 毛利率 总额 10%以上的主要产品 彩管 2,035,179,751.04 1,768,138,951.15 13.12% (4)报告期内，本公司主营业务及其结构较前一报告期未发生较大的变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 主要控股公司： （1）本公司间接控股 54.93%的中外合资企业——赛格日立，注册资本 11,300 万美元，2003 年 末该公司总资产 239,500 万元。该公司主要从事 21”彩管和 34”彩管的设计生产与销售。报告期内 该公司实现销售收入 203,518 万元，比上年同期增长 4.83%，实现利润总额 9,946 万元。 （2）本公司控股 99.59%的深圳市赛格储运有限公司（以下简称“赛格储运”），注册资本 6,600 万元人民币，2003 年末该公司总资产 9,731 万元。该公司主要从事涉外运输和保税仓储等业务。2003 年实现营业收入 5,021 万元，比上年同期增长 17.65%；实现利润总额 741 万元，比上年同期增长 3.66%。此外，该公司在 2003 年初还获得国家颁发的无船承运人资格和 BSI 公司的 IS9001 资格认证。 （3）本公司控股 66.58%的深圳市赛格宝华电子股份有限公司（以下简称“赛格宝华”），注册 资本 3,080.88 万元人民币，2003 年末该公司总资产 11,111 万元。该公司主要从事物业的经营管理。 报告期实 现 营 业 收 入 2,50 5 万 元 ， 实 现 利 润 总 额 236 万 元 。 （ 4） 本公司控股 52.41 %的深圳市赛格网络信息有限公司， 主 要 从 事 计算机信息、网络系统 的技术开发、网络服务及电子商务服务等业务。报 告 期 内 公 司 完 成 主 营 业 务 收 入 705 万 元 ，实 现 利 润 40 万 元 。 2003 年末该公司总资产 1,749 万元。 20 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 （5）本公司控股 65%的西安赛格电子市场有限公司，主要从事电子配套市场的经营与管理。报 告期内公 司 完 成 租 金 收 入 1,096 万 元 ， 实 现 利 润 总 额 - 90 万 元 。 2003 年末该公司总资产 649 万元。 （6）本公司控股 95％深圳市赛格通信有限公司（以下简称“赛格通信”），注册资本 500 万元， 主要从事通信产品的设计、生产、安装业务。报告期内实现销售收入 2,055 万元，实现利润总额 19 万元。2003 年末该公司总资产 3,424 万元。 主要参股公司： （7）本公司参股 21.37%的赛格三星， 系在深圳证券交易所挂牌的 A 股上市公司，注册资本 78,597 万元人民币，主要从事彩管玻壳的生产和销售。2003 年，生产屏 846 万只, 比上年同期增长 9%， 生 产锥 1261 万只,比上年同期增 13%；销售屏 842 万只, 比上年同期增长 8%，销售锥 1258 万只，比上 年同期降 1%。屏、锥产品的产销率分别为 99.6%和 99.8%；屏、锥产品的国内市场占有率分别为 10% 和 15%。报告期内实现销售收入 99,201 万元,实现利润总额 18,947 万元。 （8）本公司参股 21.137%的深圳市赛格导航科技股份有限公司（以下简称“赛格导航”），主要 从事“赛格车圣”全球卫星定位导航系统（GPS）产品生产及其运营网络服务业务。报告期内该公司 在 GPS 车载单元销售、GPS 服务网络建设两个方面都取得了显著成绩，实现销售收入为 5,237 万元， 比上年同期增长 29.21%， 利润总额为 444 万元，比上年同期增长 28.7%。2003 年，该公司的“全 球卫星定位移动通信系统”连续第四年被列为深圳市重大建设项目； “车载导航仪”项目被国家发展 委列为“GPS 产业化示范工程”。 （9）本公司参股 35％的上海赛格电子市场有限公司，主要从事电子配套市场的经营与管理。 报告期内公 司 完 成 租 金 收 入 1, 575 万 元 ， 实 现 利 润 总 额 312 万 元 。 3、主要供应商、客户情况。 报告期内公司向前五名供应商采购金额为 79,218.1 万元，占年度采购总额的 53%；报告期内公 司向前五名客户的销售额为 104,873.9 万元，占销售总额的 51%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案。 2003 年，本公司经营业绩较上年有较大幅度增长，但也存在一些问题与困难，主要体现为：激 烈的竞争使得本公司各类业务全面承受着价格持续下降的压力。 本公司采取了以下一系列措施予以解决： ①深入开展成本工程，以尽可能弥补售价下跌造成的损失。 ②紧跟市场，及时调整生产节奏，扩大产销量。 ③在生产规模扩大的同时，运用新的理念、方法进一步完善从供应方质量保证体系运作到材料 入厂检验，从产品制造到售后服务的全过程、全员的质量控制体系，确保产品质量的稳定。 （三）公司投资情况 21 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，公司长期投资净额较上年增加 3,732 万元，增幅 8.63 %。 被投资公司的名称、主要经营活动、本公司占被投资公司权益比例等见会计报表附注五-12。 1、报告期内，本公司募集资金的使用情况： 报告期内公司无募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内，非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： （1）赛格日立 54cm（21”）中高分辨率彩色显像管/显示管技改项目按计划进展顺利，在报告 期内已按计划顺利进入试生产阶段。 （2）赛格日立 86cm（34”）彩像生产线扩产改造技改项目已经按计划顺利完成，86cm（34”） 彩像生产线的生产能力已提高到年产 100 万只。 （3）2003 年 12 月 5 日，赛格导航、本公司及迪辰仓储服务（深圳）有限公司(以下简称“迪 辰公司”)签订了增资扩股合同，赛格导航以每股 1.35 元的价格发行新股 2,700 万股，本公司认购 其中的 600 万股，迪辰公司认购其余 2,100 万股。新股发行后赛格导航的股本由 3,300 万股增至 6,000 万股，本公司占股比例由 20.25%增至 21.137%。迪辰公司占股比例为 35%，并成为赛格导航第一大 股东。此次增资扩股手续已于 2004 年 1 月 18 日办理完毕。 （四）公司财务状况及经营成果分析 1、财务状况及经营成果分析： （单位：元人民币） 项目 2003 年 12 月 31 日 2003 年 1 月 1 日 增减(%) 总资产 3,911,243,947.08 3,699,826,113.90 5.71 短期借款 410,000,000.00 769,000,000.00 -46.68 股东权益 1,411,668,500.56 1,228,904,201.06 14.87 盈余公积金 95,163,107.41 67,899,925.45 40.15 未分配利润 200,697,997.77 61,464,747.44 226.53 项目 2003 年度 2002 年度 增减(%) 主营业务收入 2,321,697,094.05 2,206,470,817.69 5.22 主营业务利润 361,752,537.73 391,524,527.07 -7.60 营业利润 94,947,896.56 111,609,327.10 -14.93 投资收益 26,301,235.62 45,222,506.56 -41.84 营业外收支净额 107,379,923.26 21,325,390.39 403.53 所得税 10,003,334.62 23,821,023.90 -58.01 少数股东权益 39,241,386.70 51,522,927.79 -23.84 净利润 181,754,546.40 100,817,981.43 80.28 年初未分配利润 61,464,747.44 -429,009,094.26 ---- 其他转入 -15,258,114.11 404,778,557.48 ---- 可供分配的利润 227,961,179.73 76,587,444.65 197.65 经营活动产生的现金流量净额 324,164,868.89 651,830,661.71 50.27 现金及现金等价物净增加额 -182,806,379.68 411,628,534.89 ---- 增减变动的原因： 1、资产总额：比上年底增长 5.71%，增长的主要原因是①由于销售收入的增加，使应收款和应收票据金额增加而增 22 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 加本项目；②按权益法调增长期投资从而增加资产总额。 2、短期借款：比上年减少 46.68％，减少的原因是本期公司归还了较多的借款。 3、股东权益：比上年增长 14.87%，增加的主要原因是本年公司实现的利润增加了本项目。 4、盈余公积金：比上年增长 40.15%，增加的原因是根据董事会利润分配的预案计提了 10%的盈余公积金增加了本 项目。 5、未分配利润：比上年底增长 226.53%，增加的原因是公司本年实现的利润增加了本项目。 6、主营业务收入：比上年度增长 5.71%，增加的原因是公司主要产品彩管的收入增加。 7、主营业务利润：比上年度减少 7.60%，减少的主要原因是公司的主要产品彩管的价格下降所致。 8、营业利润：比上年度减少 14.93%，减少的主要原因是公司的主要产品彩管的价格下降所致。 9、投资收益：比上年度减少 41.84％，减少的主要原因是本公司间接控股的赛格日立公司的联营公司日立赛格公司 本期出现较大亏损，公司按权益法计算该公司投资收益，使得本项目比上年度大幅度减少。 10、营业外收支净额：比上年度增长 403.53%，增加的主要原因是①公司解除赛格三星实业贷款担保增加了本项目 8,388 万元；②固定资产减值准备转回增加本项目 2,400 万元。 11、净利润：比上年度增加了 80.28%，增加的主要原因是营业外收支净额大幅度增加所致。 12、所得税：比上年度减少 58.01％，减少的主要原因是公司正常经营性的利润比上年减少。 13、少数股东权益：比上年度减少 23.84％，减少的主要原因是本公司占股 54.93％的间接控股公司赛格日立本期实 现利润比上年同期大幅度下降所致。 14、其他转入：比上年大幅度减少，主要原因是上年度公司经董事会批准，以资本公积金和盈余公积金弥补亏损增 加了本项目。 15、可供分配的利润：比上年增加 197.65％，增加的原因是本期公司实现的利润增加了本项目。 16、经营活动产生的现金流量净额：比上年大幅减少，减少的主要原因是本期公司应收账款和应收票据增加所致。 17、现金及现金等价物净增加额：比上年度大幅度减少，减少的主要原因：①经营活动产生的现金流量比上年度大 幅度减少；②比上年减少的原因是本期公司归还了较多的贷款。 2、公司报告期内未发生重大资产损失。 3、董事会关于公司 2003 年度对年初未分配利润进行调整的情况说明： (1) 2003 年，深圳市税务机关对本公司间接控股的子公司——赛格日立 2000 年度至 2001 年度的 出口销售形成的应退增值税进行了汇算清缴，根据税务机关的汇算清缴情况,赛格日立 2001 年末应 交增值税中的应收出口退税的金额比清算数多 10,872,588.66 元。本年度公司冲回多计应收出口增值 税，并采用追溯调整法冲销了 2002 年的年初未分配利润。由于此事项影响,致使本公司 2003 年和 2002 年会计报表的年初数中,母公司的长期股权投资减少 5,524,389.48 元、股东权益减少 5,524,389.48 元 23 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 （未分配利润减少 5,524,389.48 元）；合并会计报表中应交税金—应交增值税增加 10,872,588.66 元、 应交税金—应交所得税减少 815,444.15 元,少数股东权益减少 4,532,755.03 元、股东权益减少 5,524,389.48 元（未分配利润减少 5,524,389.48 元） 。 (2)北京中天会计师事务所为本公司编制 2002 年度合并报表时,做了抵销应收深圳市赛格东方实 业发展公司（以下简称“赛格东方” ）内部债权相应的坏帐准备 22,658,191.93 元的会计处理，但是 由于公司在 2002 年转让赛格东方股权时，已不存在内部债权，亦无内部计提的坏帐准备,因此不应 做此笔会计处理；实际情况应为赛格东方在股权转让时,根据董事会决议，本公司免除了对该公司的 债务,增加了赛格东方的资本公积金,弥补了该公司负净资产的情况,由此使本公司对赛格东方 2001 年 12 月 31 日前已产生的亏损(由于 2001 年 12 月 31 日赛格东方资不抵债,形成的亏损在合并报表中体 现为未确认的投资损失)得以弥补。对此公司本年度合并报表时予以更正，抵销计入利润分配—其他 转入项目，致使 2002 年度合并报表中坏帐准备增加 22,658,191.93 元，利润分配—其他转入项目减 少 22,658,191.93 元，相应股东权益减少 22,658,191.93 元；2003 年度合并报表中股东权益减少 22,658,191.93 元；不影响母公司报表数。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 深圳市地产地销税收优惠政策的取消，导致本公司本期利润总额减少 2,057 万元。 (六)公司 2004 年度经营计划 2004 年本公司将重点研究与解决在激烈竞争、利润微薄、国际贸易纷争不断、入世进程加快以 及生存挑战条件下的竞争力培育、保持及提高的问题。 认真研究本公司的产业发展趋势，力求准确把握经济形势与市场走势，从技术资源的开发与储 备、人力资源的开发与储备、市场资源的开发与储备以及资本经营资源的开发与储备等方面入手， 解决好发展战略与策略的问题。 (1)加强技术开发与新产品的推出； (2)加强创新，提高产品附加值与服务附加值； (3)适时适需创新电子市场经营模式。在当前“渠道革命”过程中，放下“包袱”，创新经营思 路，认识“掌握渠道就是掌握市场”的真谛，大胆探索走出单纯大卖场经营的路子，抓住这个机遇， 挑战这个变革，把握变化趋势，通过上游携手供应商和大代理商，下游携手信息网络提供服务，将 渠道平台建造成网上与网下交易结合、场内场外交易相结合、直销与代销相结合、交易与服务相结 合的复合渠道平台。使赛格电子市场在重构格局、扩张版图的演变中“固本强基”，继续保持领先地 位。 24 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 （4）充分发挥公司与国际大型跨国公司长期良好合作的经验，继续扩大同国际战略伙伴的深度 合作。 （七）董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了六次董事会会议。会议形成以下决议： （1）第二届董事会第二十三次会议于 2003 年 4 月 14 日在深圳市华强北路赛格科技工业园 4 栋 11 层小会议室召开，应出席会议的董事 7 人，实到 4 人，孙盛典董事、石德纯董事因公出差未出席 本次董事会会议，委托张为民董事出席会议并代为行使其董事权利；李力夫董事因公出差未出席本 次董事会会议，委托张丽英董事出席会议并代行其董事权利。本次会议符合《公司法》和本公司《章 程》的有关规定。会议经认真审议举手表决，形成如下决议： 审议并通过了公司 2002 年度总经理业务工作报告；审议并通过了公司 2002 年度董事会工作报 告；审议并通过了公司 2002 年度财务决算报告；审议并通过了公司 2003 年度财务预算报告；审议 并通过了公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；审议并通过了关于处理公司逾龄固 定资产的议案；审议关于公司计提 2002 年度各项资产减值准备的议案；审议并通过了关于公司 2002 年度合并报表范围变动的议案；审议并通过了关于公司董事会对 2001 年度以前有关财务数据进行追 溯调整的说明的议案；审议并通过了关于支付中天华正会计师事务所 2002 年度境内审计报酬的议 案；审议并通过了关于支付香港何锡麟会计师行 2002 年度境外审计报酬的议案；审议并通过了公司 2002 年年度报告及报告摘要；审议并通过了关于聘请金杜律师事务所为本公司 2003 年度法律顾问 及支付其年度报酬 10 万元人民币的议案，并授权总经理签署相应协议文件；审议并通过了关于修改 公司《章程》及提请股东大会授权董事会具体办理工商变更相关事宜的议案；审议并通过了关于召 开公司第八次股东大会的议案。 本次会议的决议公告于 2003 年 4 月 17 日刊登在《中国证券报》第 19 版及《大公报》B4 版。 （2）第二届董事会 2003 年第一次临时会议于 2003 年 4 月 22 日在赛格集团小会议室召开。应 出席会议的董事 7 人，实到 5 人，张为民董事长因工作原因未出席会议，书面委托张丽英董事主持 会议并代为表决；独立董事辛焕平先生因故未出席会议，书面委托独立董事苏锡嘉先生出席会议并 代为表决。本次会议符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定。张丽英董事受张为民董事长委 托主持了会议，公司监事 5 人列席了本次会议。会议经认真审议举手表决，审议并通过了公司 2003 年第一季度报告。 本次会议的决议公告于 2003 年 4 月 25 日刊登在《中国证券报》第 18 版及《大公报》C7 版。 (3)第二届董事会第二十四次会议于 2003 年 8 月 14 日在深圳市华强北路赛格科技工业园 4 栋 25 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 11 层小会议室召开，应出席会议的董事 7 人，实到 6 人。李力夫董事因事请假未出席本次董事会会 议，委托张丽英董事出席会议并代行其董事权利。会议符合《公司法》及公司《章程》的有关规定， 会议由张为民董事长主持，公司监事 4 人列席了会议，会议经认真审议、举手表决，审议并通过了 公司 2003 年半年度报告及报告摘要。 本次会议的决议公告于 2003 年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》第 17 版及《大公报》C4 版。 （4）第二届董事会第二十五次会议于 2003 年 10 月 23 日在深圳市华强北路赛格科技工业园 4 栋 11 层小会议室召开，应出席会议的董事 7 人，实到 6 人。张为民董事长因公出差未出席本次董事 会会议，委托孙盛典董事主持会议并代行其董事权利。会议符合《公司法》及公司《章程》的有关 规定，公司监事 4 人列席了会议，会议经逐项审议、举手表决，形成以下决议： 审议并通过了公司 2003 年第三季度报告；审议并通过了关于续聘中天华正会计师事务所为本公 司 2003 年度境内审计机构及支付其审计报酬的议案；审议并通过了关于续聘香港何锡麟会计师行为 本公司 2003 年度境外审计机构及支付其审计报酬的议案；审议并通过了关于合资设立重庆赛格电子 市场有限公司的议案。 本次会议的决议公告于 2003 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》第 17 版及《大公报》A14 版。 （5）第二届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 11 月 27 日在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公司中会议室召开，应出席会议的董事 7 人，实到 6 人，孙盛典董事因事请假未能出席会议， 书面委托张为民董事长出席会议并代为表决。张为民董事长主持了会议。会议符合《公司法》及公 司《章程》的有关规定，公司监事 4 人列席了会议，会议经逐项审议、举手表决，形成以下决议： 审议并通过了关于修改公司《章程》的议案；审议并通过了关于将股东推荐公司第三届董事会 董事候选人的提案提交公司股东大会审议的议案；审议并通过了关于将股东推荐公司第三届监事会 监事候选人的提案提交公司股东大会审议的议案；审议并通过了关于召开公司 2003 年第二次临时股 东大会的议案。 本次会议的决议公告于 2003 年 11 月 29 日刊登在《中国证券报》第 17 版及《大公报》B5 版。 （6）第三届董事会第一次会议于 2003 年 12 月 31 日在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公司 中会议室召开，应出席会议的董事 9 人，实到 9 人。张为民董事主持了会议。会议符合《公司法》 及公司《章程》的有关规定，公司监事 2 人列席了会议，会议经逐项审议、举手表决，形成以下决 议： 会议选举张为民董事为第三届董事会董事长；会议选举郭汉标董事为第三届董事会副董事长； 审议并通过了关于聘任郑丹女士为第三届董事会董事会秘书的议案；审议并通过了关于成立深圳赛 格股份有限公司三个专门委员会的议案。 26 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 本次会议的决议公告于 2004 年 1 月 2 日刊登在《中国证券报》第 21 版及 2004 年 1 月 1 日《大 公报》B5 版。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，本公司董事会能依法执行股东大会的各项决议及股东大会的授权事项，做到诚 信尽责。 （2）公司第八次股东大会（2002 年度股东大会）审议通过了《公司 2002 年度利润分配及资本 公积金转增股本的预案》 ，决定 2002 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。报告期 内，董事会按照股东大会的决议未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中天华正会计师事务所按中国会计制度及香港何锡麟会计师行按国际会计准则分别进行的审 计，本公司 2003 年度的净利润分别为 181,754,546.40 元人民币和 151,202 千元人民币，根据《中华 人民共和国公司法》和本公司《章程》的有关规定，本公司以中天华正会计师事务所审计的净利润 为基准，提取 10%法定盈余公积金 18,175,454.64 元人民币及提取 5%的法定公益金 9,087,727.32 元人 民币，加上年初未分配利润及本年度冲回的以前年度形成的未确认投资损失 15,258,114.11 元后，可 供股东分配的利润为 200,697,997.77 元人民币。经香港何锡麟会计师行按国际会计准则进行审计后 的可供股东分配的利润为 163,619 千元人民币。根据中国会计准则和国际会计准则孰低为分配最大 限额的规定，2003 年度可供分配利润为 163,619 千元人民币。董事会建议 2003 年度按总股本每 10 股派现金红利 1.12 元提取分红基金，即提取现金股利 81,328,336.66 元，剩余部分结转下年度。 该预案需提交公司股东大会审议后通过后方可实施。 （九）关于相关银行解除本公司对深圳赛格三星实业有限公司贷款担保增加非经常性收益的说明 由于深圳赛格三星实业有限公司（以下简称“三星实业”）本期的资产情况发生了重大变化（预 计该公司净资产由上年底的-56,154 万元变为 0） ，本公司 1997 年为支持深圳市赛格三星股份有限公 司（原深圳市赛格中康股份有限公司）从三星实业（原深圳赛格中康玻璃有限公司，）分离上市而承 接的 8,388 万元贷款担保，因本期三星实业资产状况好转已被银行解除。本公司 2001 年度根据三星 实业的资产经营状况和有关财务制度，对三星实业贷款担保所计提的预计损失 8,388 万元，也因由 于上述贷款担保的解除而增加本公司本年度非经常性收益 8,388 万元。 （十）注册会计师对公司控股股东其他关联方占用资金情况的专项说明：请参阅本报告备查文件后 的附录 （十一）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发【2003】56 号文规定情况的专项说 明及独立意见： 27 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 根据中国证监会《关于规范上市公司于关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》要求，我们本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了核查，现就 有关情况说明如下： 1、 2003 年内，公司累计发生对外担保总额为人民币 67,199.45 万元，对外担保 均按照法定程序批准办理。截止于 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 24,699.45 万元。其中关联担保余额合计 24,581.5 万元，对控股子公司担保 余额合计 23,581.5 万元。 2、 截止 2003 年 12 月 31 日，公司合并对外担保余额占 2003 年度经审计的合并 报表净资产的 26.32％。 （公司合并对外担保余额包括：①本公司间接控股企 业赛格日立为本公司提供的 1.36 亿元人民币贷款担保，按本公司间接持股 54.93%计算，折合 7,470.48 万元；②本公司直接控股企业赛格储运为本公司 提供的 5000 万元人民币贷款担保，按本公司直接和间接持股 99.59%计算， 折合 4,979.5 万元。③公司本部对外担保总额 24,699.45 万元）。 3、 截止 2003 年 12 月 31 日，根据中国证监会证监发【2003】56 号文规定，公 司不符合规定的对外担保余额为 3,782 万元，与 2003 年度期初的 1.33 亿元 相比，减少了 9,518 万元，降幅为 71.56%，下降比例符合证监发【2003】56 号文件规定的在每个会计年度至少下降 30％的标准。 4、 公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议已经根据中国证监会证监发 [2003]56 号文件精神，对公司《章程》中有关对外担保事项的条款进行了修 改，并经 2003 年 12 月 31 日召开的公司 2003 年第二次临时股东大会审议批 准。 5、 我们认为：公司 2003 年内发生的对外担保的决策程序合法、合理、公允，公 司及时履行了信息披露义务。 28 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会工作报告 （一）监事会的工作情况 公司监事会依据《公司法》、公司《章程》的相关规定，认真履行职责。报告期内，公司监事 会共召开两次会议，并列席了历次董事会会议，参与了公司重大决策事项的讨论，审议了公司定期 报告。报告期内，监事会会议情况如下： 1、第二届监事会第十七次会议于 2003 年 4 月 14 日在深圳市华强北路赛格科技工业园 4 号楼 11 层小会议室召开，应出席会议的监事 5 人，实到 5 人。本次会议经逐项审议、举手表决，形成如 下决议： 审议并通过了公司 2002 年度财务决算报告； 审议并通过了公司 2003 年度财务预算报告； 审议并通过了公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； 审议并通过了公司 2002 年度监事会工作报告； 同意董事会对公司 2001 年度以前有关财务数据进行追溯调整的说明。监事会认为此次财务数据 的追溯调整是真实的，不存在损害公司和股东利益的情况； 审议并通过了公司 2002 年年度报告及报告摘要。 本次会议的决议公告于 2003 年 4 月 17 日刊登在《中国证券报》第 19 版、 《大公报》B4 版上。 2、第二届监事会第十八次会议于 2003 年 8 月 14 日在深圳市华强北路赛格科技工业园 4 号楼 11 层小会议室召开，应出席会议的监事 5 人，实到 4 人。本次会议经逐项审议、举手表决，形成如 下决议： 审议并通过了公司 2003 年半年度报告及报告摘要。 本次会议的决议公告于 2003 年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》第 17 版、 《大公报》C4 版上。 （二）监事会对公司 2003 年度经营运作情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况。 公司按照国家的有关法律、法规以及公司章程的规定，建立、健全法人治理结构，建立了较完 善的内部控制制度，较好地防范了经营和财务风险；公司决策程序合法。本报告期内，公司董事会 29 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 和经营班子认真履行了股东大会的各项决议，公司董事、经营班子勤勉、尽责，执行公司职务时无 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告 能够真实的反映公司的财务状况和经营成果。 中天华正会计师事务所和香港何锡麟会计师行分别依据中国注册会计师独立审计准则和国际审 计准则对本公司 2003 年度财务报告进行了审计，并分别出具了无保留意见、无解释性说明的审计报 告。该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，无募集资金使用情况。 4、公司收购、出售资产的情况。 报告期内公司未发生收购资产行为。公司出售资产的交易价格合理，并无发现内幕交易，没有 损害股东的权益或造成公司资产流失。 5、公司进行关联交易的情况。 公司在 2003 年度内所涉及的关联交易行为，经监事会核实，均符合公平、公正的原则，未发现 内幕交易，无损害公司利益及其他股东权益或造成公司资产流失的情况。 30 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司间接控股公司赛格日立应收账款中 7,647 万元已向人民法院起 诉，其中 2,703 万元已判决胜诉，针对上述应收帐已计提 1,063 万元坏帐准备。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况 1、报告期内本公司不存在收购资产的情况 2、报告期内本公司不存在资产(股权)出售的情况 3、以前期间发生，但持续到报告期的本公司转让股权的情况。 关于本公司将所持有的深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称：深达声）28%股份转让给新 疆宏大房地产开发有限公司（以下简称：宏大公司）的事宜， 2003 年 4 月 18 日，双方已在中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕深达声 28%股份的过户手续。深达声 28%的股份过户 后，本公司仍持有深达声 4.97%的股份。 2003 年 7 月 25 日，宏大公司与广州博融投资有限公司（以下称：博融公司）签订了《股份转 让协议》，宏大公司拟向博融公司转让其持有的深达声 28%的股份。 2003 年 8 月 12 日，本公司收到宏大公司股份转让款 200 万元，宏大公司仍欠本公司 970 万元 股份转让尾款。 2003 年 12 月 17 日，报刊公告了博融公司与宏大公司关于转让深达声 28%股份的报告书，2003 年 12 月 22 日，本公司收到股权转让尾款 970 万元。 2004 年 3 月 16 日，博融公司受让宏大公司持有深达声的法人股 40,206,226 股（占总股本的 28%） 的股份过户手续办理完毕，博融公司成为深达声第一大股东。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 赛格日立向赛格三星采购玻壳 赛格日立：为本公司的间接控股公司（54.93%），注册资本 11,300 万美元，法定代表人孙盛典。 该公司主要从事 21”和 34”彩管的设计生产与销售。 赛格三星：为本公司的参股公司（21.37%），在深圳证券交易所上市，注册资本 78,597 万元 人民币，法定代表人张为民。该公司主要从事彩管玻壳的生产和销售。 根据市场公平原则，报告期内，赛格日立按公允市价向赛格三星采购玻壳，累计采购金额 1,381 万元，占其本期玻壳采购金额的 0.5%，此项关联交易属持续性关联交易，并以商业汇票结算。 2、报告期内，本公司不存在资产、股权转让发生的关联交易 3、与关联方债权、债务往来、担保等事项 （1） 与关联方债权、债务往来事项： (单位：元人民币) 账项 关联方 2003.12.31 形成原因及性质 2002.12.31 形成原因及性 质 31 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 应收股利： 深圳市赛格三星股份有限公司 ---- ---- 8,398,094.87 现金分红 其他应收款： 深圳市赛格广场投资发展有限公司 -75,374.91 5,479,624.81 借款及利息 赛格（香港）有限公司 2,963,838.61 借款及利息 2,963,838.61 借款及利息 深圳市赛格集团有限公司 129,608,074.70 128,977,756.08 借款及利息 应付账款： 深圳市赛格三星股份有限公司 2,863,574.43 材料采购引起 与关联方债权债务往来对本公司的影响： 本公司应收大股东赛格集团往来占用本公司资金，加大了资金成本，对于本公司资金周转有一 定影响。其他关联公司往来属正常业务往来，对本公司经营没有重大影响。 （2）关联担保 本公司与关联方的担保事项详见本章“ （四）重大合同及其履行情况”之“2、重大担保情况” 的内容。 （四）重大合同及其履行情况 1、重大托管、承包、租赁事项： 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁情况。 2、重大担保情况： （1）与非关联方的担保事项 ①报告期内与非关联方已履行完毕的担保事项共 6 笔计人民币 8400 万元： 2001 年 8 月 11 日，经本公司董事会批准，本公司与深圳市南光（集团）股份有限公司（以下 简称“深南光”）签署了为期一年的《贷款互保合同》，2002 年内互保最高额度为壹亿叁仟万元，可 折合为等值的港币和美元。上述事项详见 2001 年 8 月 11 日《证券时报》第四版及《大公报》C7 版。 序 担保对象 金额（万元） 协议担保期限 担保类型 决策程序 1 深南光 RMB4000 2002.4.30—2003.4.30 连带责任 经年度股东大会 批准，由董事会 具体实施 2002.2.7.— 2 深达声 RMB 700 连带责任 同上 2003.2.6. 2003.2.10.— 3 深达声 RMB 700 连带责任 同上 2003.8.9. 2002.12.23— 同上 4 深达声 RMB 1,000 连带责任 2003.7.23. 2002.6.28—2002.12.28 同上 5 深达声 RMB 1,000 （该笔担保的实际解除日 等额港币质押 为 2003 年 1 月 23 日） 2003.1.23— 同上 6 深达声 RMB 1,000 等额港币质押 2003.7.22 ②截止于报告期末，与非关联方未履行完毕的担保事项共 3 笔计 1117.95 万元： 序 担保对象 金额（万元） 协议担保期限 担保类型 决策程序 1 王丽华 RMB94 2003.9.5—2011.9.5. 回购担保 报经董事会批准 32 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 2 周婉滢 RMB23.95 2003.9.23—2011.9.23 回购担保 报经董事会批准 深达声 RMB 1000 2003.12.25— 连带责任 经年度股东大会 3 批准，由董事会 2004.3.25 具体实施 注：上述两人与公司无关联关系。 为王丽华、周婉滢担保形成的原因及对公司的影响：在本公司向新疆宏大房地产开发有限公司 转让深达声的股权过程中，为清理深达声长期拖欠本公司的资金，深达声曾以“现代之窗”大厦的 部分楼宇抵偿给本公司。为部分变现因上述抵债而形成的本公司物业，经报请董事会批准，本公司 在兴业银行深圳嘉宾支行办理了五成八年、金额为 2000 万元人民币的按揭额度，并按照银行的规定 提供了回购担保。王丽华、周婉滢于今年 9 月份在支付了首期五成房款后，分别通过本公司的按揭 额度购买了上述抵债房产，本公司相应为两人向银行提供了回购担保。预计该回购担保无风险。 为深达声担保形成的原因及对公司的影响：1,000 万元贷款担保是本公司在相对控股深达声期 间形成的。形成的原因主要是支持该公司正常的生产经营，现该笔担保已由该公司当时的第一大股 东宏大公司提供了反担保。同时，该公司现在的第一大股东博融公司也向本公司提供了反担保，其 反担保开始生效的时间为新疆宏大房地产开发有限公司将其持有的深达声股权全部过户转让给广州 博融投资有限公司之日。由于该股权过户已于 2004 年 3 月 16 日完成，因此，预计该笔担保有一定 的风险。 （2）与关联方的担保事项 ① 报告期内与关联方已履行完毕的担保事项共计 10 笔，累计金额涉及人民币 3.41 亿元： 序 担保对象 金额（万元） 贷款期限 担保类型 决策程序 1 三星实业 RMB 5,400 2002.9.27 —2003.9.27 连带责任 同上 2 三星实业 RMB 3,000 2002.12.31—2003.10.31 连带责任 同上 3 赛格日立 RMB 10,000 1999.12.23—2005.12.23. 连带责任 同上 4 赛格日立 RMB 5,000 2002.5.24—2003.5.24. 连带责任 同上 5 赛格日立 RMB 6,000 2002.9.10—2003.9.10. 连带责任 同上 6 赛格宝华 RMB 1,000 2002.8.8—2003.8.8. 连带责任 同上 7 赛格储运 RMB 1,000 2002.12.5—2003.12.5 连带责任 同上 8 赛格通信 RMB 500 2002.4.29—2003.4.29 连带责任 同上 9 赛格通信 RMB 1,700 2002.10.31—2003.8.31 连带责任 同上 10 赛格通信 RMB 500 2003.5.16—2004.2.15. 连带责任 同上 ②截止于报告期末，与关联方尚未履行完毕的担保事项共 6 笔涉及人民币 23,581.5 万元。 33 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 序 担保对象 金额（万元） 协议担保期限 担保类型 决策程序 经年度股东大会批 1 赛格日立 RMB 15000 2003.6.19—2005.12.19 连带责任 准，由董事会具体 实施 2 赛格日立 RMB 4800 2003.8.30—2004.8.30. 连带责任 同上 3 赛格储运 RMB 1000 2003.12.4—2004.12.4. 连带责任 同上 4 赛格通信 RMB 1200 2003.7.31—2004.7.31. 连带责任 同上 5 赛格通信 RMB 527.17 2003.7.1—项目验收为止 连带责任 同上 6 赛格通信 RMB 1054.33 2003.7.25—颁发预验收证书止 连带责任 同上 上述本公司为关联方尚未履行完毕的担保事项中： 为赛格日立担保形成的原因及对公司的影响：1.5 亿元人民币贷款担保是本公司为支持该公司 的 54CM 中高分辨率彩管技改项目而形成的；4,800 万元担保的是银行承兑汇票，是为支持该公司满 足生产经营的资金需要而形成的。预计为该公司的贷款担保无风险。 为赛格储运担保形成的原因及对公司的影响：1,000 万元担保是为支持该公司满足正常经营的 资金需要而形成的，预计该项担保无风险。 为赛格通信担保形成的原因及对公司的影响： 1200 万元银行贷款担保产生于 1998 年，是本公司当时为支持该公司的“GPS”项目而形成的。 预计该笔担保有较大的风险。 527.17 万元产生于 2003 年，是本公司为支持该公司中标的“深圳地铁”项目而提供的履约保 函担保。预计该笔担保的风险性较小。 1054.33 万元产生于 2003 年，是本公司为支持该公司中标的“深圳地铁”项目而提供的预付款 保函担保。预计该笔担保的风险性较小。 （3）2003 年度发生的本公司为控股子公司提供担保的金额为 23,581.5 万元。 （4）2003 年年初，在本公司对外担保的中，不符合 2003 年 8 月 28 日中国证监会发布的证监 发【2003】56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 对外担保有三家笔，共计 1.33 亿元人民币，其中：为三星实业担保 8,400 万元、为赛格通信 2,200 万元、为深达声 2,700 万元。 截至 2003 年年末，上述对外担保情况： ①三星实业的担保已经全部解脱； ②对深达声的担保尚余 1,000 万元暂时无法解除； ③对赛格通信的担保，报告期初担保为银行贷款 2,200 万元，报告期内该公司归还了 1,000 万元贷款，但因本公司增加了对该公司地铁项目银行保函的担保，因此，截止报告期末， 担保额为 2,782 万元。 34 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 因此，截止 2003 年年末，不符合证监发【2003】56 号文规定的对外担保总额，已由报告期 初的 1.33 亿元下降至 3,782 万元，减少 9,518 万元，降幅为 71.56%，下降比例符合证监发【2003】 56 号文件规定的在每个会计年度至少下降 30％的标准。 （5）截止 2003 年末，公司合并对外担保余额占 2003 年度经审计的合并报表净资产的比例为： 26.32％。 3、报告期内，本公司未委托他人进行现金资产管理。 （五）持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、本公司于 2002 年 9 月 13 日在《证券时报》第 6 版和《大公报》A21 版披露了公司第一大股 东赛格集团承诺以其持有的赛格三星的股权抵偿所欠本公司的 107,557,139.98 元的款项的事宜。目 前本公司正在组织专人积极敦促和落实上述股权抵债事宜。 2、本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司及本 公司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司使用 上述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与该标 记相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。报告期内，该承 诺事项仍依照约定执行。 （六）聘任会计师事务所情况 经本公司 2003 年 12 月 31 日召开的 2003 年第二次临时股东大会审议批准，公司续聘中天华正 会计师事务所为公司 2003 年度境内审计机构；续聘香港何锡麟会计师行为本公司 2003 年度境外审 计机构。 截止 2003 年末，中天华正会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 2 年。 截止 2003 年末，香港何锡麟会计师行已为本公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 经本公司 2003 年 12 月 31 日召开的 2003 年第二次临时股东大会审议批准，本报告年度支付给 会计师事务所的报酬如下： 会计师事务所 财务审计费用 备注 中天华正会计师事务所 人民币 300,000 元 公司不承担其审计期间差旅费、住宿费 香港何锡麟会计师行 人民币 360,000 元 包括审计期间差旅费、住宿费 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通 报批评及深交所的公开谴责。 （八）其他重大事项 中国证监会沈阳证管办于 2003 年 11 月 20 日至 28 日对本公司进行了巡回检查。2004 年 2 月 6 日本公司收到深圳证管办深证办发字【2004】14 号文“关于要求深圳赛格股份有限公司限期整改的 通知”（以下简称“通知” ）立即组织公司全体董事、监事及高级管理人员针对“通知”中指出的有 35 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 关问题，对照《公司法》 、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《关于上市公司为他人提供 担保有关问题的通知》等法律法规以及本公司《章程》的有关规定，进行了认真的研究和讨论，并 逐项制定了整改措施。 36 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务会计报告 深圳赛格股份有限公司 审 计 报 告 中天华正（京）审字[2004]第 3005 号 中天华正会计师事务所 ZHONG TIAN HUA ZHENG CPA CO.,LTD 地 址： 深圳市深南中路爱华大厦十三层 Add： 13/F,Aihua Building Shennan Road Middle Shenzhen China 邮政编码： 518031 Postcode： 518031 电 话： 0755-83697822 83697044 Telephone： 0755-83697822 83697044 传 真： 0755-83697329 Fax： 0755-83697329 37 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 项 目 页次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 资产负债表 2-4 利润表 5 利润分配表 6 现金流量表 7-9 资产减值准备明细表 10 股东权益增减变动表 11 应交增值税明细表 12 会计报表附注 13-49 三、其他会计资料 50 四、执业机构营业执照及执业许可证复印件 注册会计师证券、期货相关业务执业许可证复印件 38 深圳赛格股份有限公司 审计报告 审 计 报 告 中天华正(京)审字[2004]第 3005 号 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赛格股份有限公司（以下简称深赛格）2003 年 12 月 31 日公司及合并的 资产负债表、2003 年度公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2003 年度公司及合并的经 营成果和现金流量情况。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 北京 中国注册会计师 2004 年 4 月 15 日 中天华正会计师事务所 1 电话:(0755)83697822 3662286 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003-12-31 2002-12-31 合 并 公 司 合 并 公 司 资 产 附注五 RMB RMB RMB RMB 流动资产： 货币资金 1 778,669,057.55 192,246,408.76 969,218,809.70 281,656,354.73 短期投资 2 6,444,731.25 —— 7,472,731.25 —— 应收票据 3 233,517,081.19 —— 189,375,976.30 —— 应收股利 4 6,315.45 6,315.45 8,404,410.42 17,501,933.01 应收账款 5,7 406,828,542.46 1,835,660.11 390,559,941.59 6,405,381.28 其他应收款 6,7 152,690,716.56 131,152,529.27 191,342,361.55 176,232,071.80 预付账款 8 35,757,816.01 —— 29,905,137.97 812,554.00 应收补贴款 9 26,311,151.79 —— 0.00 —— 存货 10 196,517,426.39 —— 146,774,343.74 299,682.28 待摊费用 11 11,603,022.29 —— 7,066,681.90 —— 一年内到期的长期债权投资 —— —— —— —— 其他流动资产 —— —— —— —— ______________ ______________ ______________ ______________ 流动资产合计 1,848,345,860.94 325,240,913.59 1,940,120,394.42 482,907,977.10 ______________ ______________ ________________ ______________ 长期投资： 长期股权投资 12 469,997,736.23 1,148,990,589.97 432,674,861.66 1,054,700,880.74 长期债权投资 —— —— —— —— ______________ ________________ ______________ ________________ 长期投资合计 469,997,736.23 1,148,990,589.97 432,674,861.66 1,054,700,880.74 ______________ ________________ ______________ ________________ 其中：合并价差 12 37,466,780.76 —— 39,718,845.50 —— 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 固定资产： 固定资产原价 13 2,732,248,212.30 478,175,769.89 2,439,340,085.68 445,783,496.81 减：累计折旧 13 983,507,817.48 41,921,708.83 901,203,360.28 31,964,985.32 ________________ ______________ ________________ ______________ 固定资产净值 1,748,740,394.82 436,254,061.06 1,538,136,725.40 413,818,511.49 减：固定资产减值准备 14 261,965,628.29 —— 287,206,994.90 —— ________________ ______________ ________________ ______________ 固定资产净额 1,486,774,766.53 436,254,061.06 1,250,929,730.50 413,818,511.49 工程物资 —— —— —— —— 在建工程 15 4,080,994.00 —— 4,437,903.50 —— 固定资产清理 —— —— —— —— ________________ ______________ ________________ ______________ 固定资产合计 1,490,855,760.53 436,254,061.06 1,255,367,634.00 413,818,511.49 ________________ ______________ ________________ ______________ 无形资产及其他资产： 无形资产 16 63,381,288.75 301,150.00 27,890,187.66 —— 长期待摊费用 17 38,653,299.20 11,748,658.57 43,747,387.62 12,047,086.36 其他长期资产 —— —— —— —— _____________ _____________ _____________ _____________ 无形资产及其他资产合计 102,034,587.95 12,049,808.57 71,637,575.28 12,047,086.36 _____________ _____________ _____________ _____________ 递延税项： 递延税款借项 10,001.43 —— 25,648.54 —— ______________ _______________ ______________ _______________ 资产总计 3,911,243,947.08 1,922,535,373.19 3,699,826,113.90 1,963,474,455.69 =================== =================== =================== =================== -1- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -2- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003-12-31 2002-12-31 负债和股东权益 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 流动负债： 短期借款 18 410,000,000.00 316,000,000.00 769,000,000.00 445,000,000.00 应付票据 19 432,455,151.55 ____ 397,944,586.89 ____ 应付账款 20 336,716,961.84 1,558,775.50 245,100,348.41 724,797.14 预收账款 21 51,826,970.45 50,647,074.84 50,913,118.14 42,532,380.84 应付工资 130,374.00 4,524.00 1,817,989.00 1,264,144.00 应付福利费 23,198,640.78 761,250.44 23,987,954.87 1,269,904.11 应付股利 22 74,475.00 ____ 2,770,340.51 ____ 应交税金 23 29,411,856.99 13,565,681.34 (23,782,704.27) 11,913,036.92 其他应交款 62,412.61 7,143.53 134,900.85 ____ 其他应付款 24 149,074,285.83 46,892,169.97 79,098,543.23 42,358,185.53 预提费用 25 35,049,922.24 4,274,645.12 48,986,445.68 7,683,274.96 预计负债 26 ____ ____ 83,881,317.00 99,202,246.92 一年内到期的长期负债 27 322,666,983.54 7,666,983.54 174,670,289.27 9,670,289.27 _______________ _______________ _______________ _______________ 流动负债合计 1,790,668,034.83 441,378,248.28 1,854,523,129.58 661,618,259.69 ________________ _______________ ________________ _______________ 长期负债： 长期借款 28 226,030,116.25 67,030,116.25 169,825,678.32 74,825,678.32 应付债券 —— —— —— —— 长期应付款 29 1,399,179.44 —— 3,264,751.89 —— 其他长期负债 —— —— —— —— ________________ _______________ ________________ _______________ 长期负债合计 227,429,295.69 67,030,116.25 173,090,430.21 74,825,678.32 ________________ _______________ ________________ _______________ 负债合计 2,018,097,330.52 508,408,364.53 2,027,613,559.79 736,443,938.01 ________________ _______________ ________________ _______________ 少数股东权益 481,478,116.00 ____ 443,308,353.05 ____ 股东权益： 股本 30 726,145,863.00 726,145,863.00 726,145,863.00 726,145,863.00 资本公积 31 392,031,744.66 392,031,744.66 388,651,779.28 388,651,779.28 盈余公积 32 95,163,107.41 83,222,575.88 67,899,925.45 55,959,393.92 其中：法定公益金 32 66,905,854.63 54,965,323.10 57,818,127.31 45,877,595.78 未确认的投资损失 33 -2,370,212.28 ____ (15,258,114.11) ____ 未分配利润 34 200,697,997.77 212,726,825.12 61,464,747.44 56,273,481.48 其中:现金股利 34 81,328,336.66 81,328,336.66 股东权益合计 1,411,668,500.56 1,414,127,008.66 1,228,904,201.06 1,227,030,517.68 ________________ ________________ ______________ ________________ 负债及股东权益总计 3,911,243,947.08 1,922,535,373.19 3,699,826,113.90 1,963,474,455.69 ===================== =================== =================== =================== (所附附注系会计报表的组成部分) -3- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 2003 年度 会企 02 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 一、主营业务收入 35 2,321,697,094.05 70,007,599.00 2,206,470,817.69 65,207,611.06 减：主营业务成本 35 1,953,540,878.01 24,803,627.68 1,809,853,114.03 26,930,117.54 主营业务税金及附加 6,403,678.31 3,100,271.86 5,093,176.59 3,005,577.48 ______________ ______________ ______________ ______________ 二、主营业务利润 361,752,537.73 42,103,699.46 391,524,527.07 35,271,916.04 加：其他业务利润 8,113,786.75 2,655,460.26 2,019,437.18 499,359.90 减：营业费用 71,137,967.61 ____ 63,653,752.31 ____ 管理费用 144,465,695.05 12,037,634.32 157,550,778.06 22,510,418.92 财务费用 36 59,314,765.26 24,822,263.31 60,730,106.78 22,990,120.52 ______________ ______________ ______________ ______________ 三、营业利润 94,947,896.56 7,899,262.09 111,609,327.10 -9,729,263.50 加：投资收益 37 26,301,235.62 92,311,696.35 45,222,506.56 123,141,493.29 补贴收入 ____ ____ 500,000.00 ____ 营业外收入 38 2,993,865.64 198,018.50 63,926,747.90 2,288,161.85 减：营业外支出 39 -104,386,057.62 -98,770,165.34 42,601,357.51 20,223,753.66 ______________ ______________ ______________ ______________ 四、利润总额 228,629,055.44 199,179,142.28 178,657,224.05 95,476,637.98 减：所得税 10,003,334.62 204,502.57 23,821,023.90 55,609.33 未确认的投资损失 40 -2,370,212.28 ____ 2,495,290.93 ____ 少数股东损益 39,241,386.70 ____ 51,522,927.79 ____ ______________ ______________ ______________ ______________ 五、净利润 181,754,546.40 198,974,639.71 100,817,981.43 95,421,028.65 =================== =================== =================== =================== (所附附注系会计报表的组成部分) 补充资料： 2003年度 2002年度 项 目 合并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (62,734.86) (62,734.86) 130,858.23 130,858.23 2.自然灾害发生的损失 —— —— —— —— 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 —— —— —— —— 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 —— —— —— —— 5.债务重组损失 —— —— —— —— 6.其他(非经常性损益) -102,404,863.65 —— 9,153,832.43 —— -4- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -5- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 2003 年度 会企 02 表附表 1 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 一、净利润 181,754,546.40 198,974,639.71 100,817,981.43 95,421,028.65 加：年初未分配利润 61,464,747.44 56,273,481.48 -429,009,094.26 -451,461,599.37 其他转入 41 -15,258,114.11 -15,258,114.11 404,778,557.48 427,436,749.41 ______________ ______________ ______________ ______________ 二、可供分配的利润 227,961,179.73 239,990,007.08 76,587,444.65 71,396,178.69 减：提取法定盈余公积 18,175,454.64 18,175,454.64 10,081,798.14 10,081,798.14 提取法定公益金 9,087,727.32 9,087,727.32 5,040,899.07 5,040,899.07 ______________ ______________ 三、可供投资者分配的利润 200,697,997.77 212,726,825.12 61,464,747.44 56,273,481.48 减：应付优先股股利 ____ ____ ____ ____ 提取任意盈余公积 ____ ____ ____ ____ 应付普通股股利 ____ ____ ____ ____ 转作股本的普通股股利 ____ ____ ____ ____ ______________ ______________ ______________ ______________ 四、未分配利润 200,697,997.77 212,726,825.12 61,464,747.44 56,273,481.48 ================= ================= ================= ================= (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -6- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 2003 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 RMB RMB 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,490,113,172.26 80,777,753.26 收到的税费返还 42,997,901.81 ____ 收到的其他与经营活动有关的现金 42 117,544,635.26 103,774,675.87 _____________ _____________ 现金流入小计 2,650,655,709.33 184,552,429.13 _____________ _____________ 购买商品、接受劳务支付的现金 1,953,284,712.62 10,084,007.52 支付给职工以及为职工支付的现金 192,066,233.17 11,669,382.28 支付的各项税费 34,590,983.52 4,364,774.43 支付的其他与经营活动有关的现金 43 146,548,911.13 31,230,272.60 _____________ _____________ 现金流出小计 2,326,490,840.44 57,348,436.83 _____________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 324,164,868.89 127,203,992.30 _____________ ______________ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,238,329.71 1,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,488,874.05 18,134,980.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,357,707.09 396,121.92 收到的其他与投资活动有关的现金 _____________ _____________ 现金流入小计 17,084,910.85 20,131,102.17 _____________ _____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 272,212,587.47 2,124,403.83 投资所支付的现金 8,367,100.00 24,300,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 ____ ____ 支付的其他与投资活动有关的现金 10,000.00 ____ _____________ _______________ 现金流出小计 280,589,687.47 26,424,403.83 _____________ _______________ 投资活动产生的现金流量净额 -263,504,776.62 -6,293,301.66 _______________ _____________ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -7- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表(续) 2003 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 RMB RMB 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ____ ____ 借款所收到的现金 1,244,500,000.00 756,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,849,220.68 3,697,444.95 _______________ ________________ 现金流入小计 1,248,349,220.68 759,697,444.95 _______________ ________________ 偿还债务所支付的现金 1,420,442,085.03 914,531,094.65 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 71,352,215.38 28,986,986.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,028,638.06 _______________ ________________ 现金流出小计 1,493,822,938.47 943,518,081.56 _______________ ________________ 筹资活动产生的现金流量净额 -245,473,717.79 -183,820,636.61 _______________ ________________ 四、汇率变动对现金的影响 2,007,245.84 ---- _______________ ______________ 五、现金及现金等价物净增加额 -182,806,379.68 -62,909,945.97 ================ =============== 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -8- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表(续) 2003 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 补充资料: 附注五 合 并 公 司 RMB RMB 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 198,974,639.71 181,754,546.40 加：少数股东损益 ___ 39,241,386.70 未确认的投资损失 ___ -2,370,212.28 加：计提的资产减值准备 -4,506,269.20 5,208,885.25 固定资产折旧 11,561,033.89 93,667,539.13 无形资产摊销 15,850.00 2,220,851.27 长期待摊费用摊销 2,441,492.91 14,100,068.71 待摊费用减少(减：增加) ___ -4,536,340.39 预提费用增加(减：减少) -3,408,629.84 -13,936,523.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 276,121.58 -1,957,169.28 固定资产报废损失 ___ 1,486,996.94 财务费用 25,289,541.96 61,290,504.60 投资损失(减：收益) -92,311,696.35 -26,301,235.62 递延税款贷项(减：借项) ____ ____ 存货的减少(减：增加) ____ -50,211,297.47 经营性应收项目的减少(减：增加) 46,477,771.64 49,468,440.44 经营性应付项目的增加(减：减少) -84,105,864.00 -32,704,944.54 其他 26,500,000.00 -9- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 7,743,372.47 _____________ ______________ 经营活动产生的现金流量净额 127,203,992.30 324,164,868.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 44 160,446,408.76 703,159,659.39 减：现金的年初余额 45 223,356,354.73 885,966,039.07 加：现金等价物的年末余额 ____ ____ 减：现金等价物的年初余额 ____ ____ ______________ ______________ _ 现金及现金等价物净增加额 -182,806,379.6 -62,909,945.97 8 ============== =============== 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2003 年度 会企 01 表附表 1 项 目 年初余额 本年增加 _ _本 年 减 少 年末余额 RMB RMB 价值回升转回 其他原因转出数 减少合计 RMB 一、坏账准备合计 93,850,196.75 9,843,714.59 —— —— 32,494,438.89 71,199,472.45 其中：应收账款 29,293,503.16 6,400,453.96 —— —— 11,114,447.78 24,579,509.34 其他应收款 64,556,693.59 3,443,260.63 —— —— 21,379,991.11 46,619,963.11 二、短期投资跌价准备合计 3,910,836.97 1,049,750.00 —— 8,320.00 8,320.00 4,952,266.97 其中：股票投资 3,910,836.97 1,049,750.00 —— 8,320.00 8,320.00 4,952,266.97 债券投资 —— —— —— —— —— —— - 10 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 三、存货跌价准备 17,803,735.07 639,979.35 —— 171,764.53 171,764.53 18,271,949.89 其中：原材料 16,257,843.00 —— —— —— —— 16,257,843.00 产成品（库存商品） 1,545,892.07 639,979.35 —— 171,764.53 171,764.53 2,014,106.89 四、长期投资减值准备合计 4,361,419.72 105,000.00 —— —— —— 4,466,419.72 其中：长期股权投资 4,361,419.72 105,000.00 —— —— —— 4,466,419.72 五、固定资产减值准备合计 287,206,994.90 6,070.20 24,000,000.00 1,247,436.81 25,247,436.81 261,965,628.29 其中：房屋建筑物 4,791,483.39 6,070.20 —— 1,168,856.81 1,168,856.81 3,628,696.78 机器设备 280,000,000.00 —— 24,000,000.00 24,000,000.00 256,000,000.00 运输工具 122,645.59 —— —— —— —— 122,645.59 电子设备 2,114,609.00 —— —— 78,580.00 78,580.00 2,036,029.00 其他设备 178,256.92 —— —— —— —— 178,256.92 六、无形资产减值准备 3,117,633.12 —— —— —— —— 3,117,633.12 其中：土地使用权 3,117,633.12 —— —— —— —— 3,117,633.12 七、在建工程减值准备 —— —— —— —— —— —— 八、委托贷款减值准备 —— —— —— —— —— —— _______________ _______________ _____________ _______________ _____________ _______________ 合 计 410,250,816.53 11,644,514.14 —— —— 57,921,960.23 363,973,370.44 ============== ============== ============= ============== ============= ============== 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 11 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 2003 年度 会企 01 表附表 2 编制单位： 深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本 RMB RMB 年初余额 726,145,863.00 726,145,863.00 本年增加数 —— —— 本年减少数 —— —— ______________ ______________ 年末余额 726,145,863.00 726,145,863.00 ============== ============== 二、资本公积 年初余额 388,651,779.28 610,695,043.06 本年增加数 3,379,965.38 4,145,867.60 本年减少数 —— 226,189,131.38 ______________ ______________ 年末余额 392,031,744.66 388,651,779.28 ============== ============== 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 10,081,798.14 201,247,618.03 本年增加数 18,175,454.64 10,081,798.14 本年减少数 —— 201,247,618.03 _____________ _____________ 年末余额 28,257,252.78 10,081,798.14 ============= ============= 其中：法定盈余公积 28,257,252.78 10,081,798.14 任意盈余公积 —— —— 四、法定公益金： 年初余额 57,818,127.31 52,777,228.24 本年增加数 9,087,727.32 5,040,899.07 其中：从净利润中提取数 9,087,727.32 —— 本年减少数 —— —— 其中：集体福利支出 —— —— _____________ _____________ 年末余额 66,905,854.63 57,818,127.31 ============= ============= 五、未分配利润： 年初未分配利润 61,464,747.44 -429,009,094.26 本年净利润 181,754,546.40 100,817,981.43 其他转入 -15,258,114.11 404,778,557.48 本年利润分配 27,263,181.96 15,122,697.21 ________________ ________________ - 12 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 年末未分配利润 200,697,997.77 61,464,747.44 ================ ================ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 13 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 应交增值税明细表 2003 年度 会企 02 表附表 3 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年累计数 RMB 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数 (55,641,083.07 ) 2.销项税额 203,635,667.32 出口退税 162,399,595.29 进项税额转出 3,707,637.55 转出多交增值税 ----- 3.进项税额 215,496,911.62 已交税金 1,298,326.18 销项税额转出 ----- 出口抵减内销产品应纳税额 94,104,313.74 转出未交增值税 3,202,265.55 4.年末未抵扣数 ----- 二、未交增值税： 1.年初未交数 4,260,772.41 2.本年转入数 3,202,265.55 3.本年已交数 2,295,207.05 ____________ 4.年末未交数 5,167,830.91 ============ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 14 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 深圳赛格股份有限公司 会计报表附注 二○○三年度 单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 本公司系根据中华人民共和国公司法的有关规定，经深圳市及国家有关部门批准，以深圳市赛 格集团有限公司作为独家发起人并采用公开募集方式设立的股份有限公司，于 1996 年 7 月 16 日成 立，领取深司字 N16886 号企业法人营业执照，注册号为 4403011014290，并获国家和深圳证券管理 部门批准 B 股于 1996 年 7 月、A 股于 1996 年 12 月在深圳证券交易所挂牌上市。 公司经营范围：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办实业（具体项目 另行申报） ，经济信息咨询。 附注二、主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法和会计差错更正 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 2.会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则，应收账款、其他应收款、短 期投资、存货、长期投资、固定资产和无形资产按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为 账面价值。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按上年末汇率折合为人民币记账，年末对货币性项目按中国 人民银行公布的市场汇率的中间价进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金 等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量，年末按成本与市价孰低计量。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或 - 15 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 “应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价 款的差额，确认为当期投资损益。 短期投资跌价准备按投资单项计提，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 ① 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 ② 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ③ 坏账准备 坏账准备采用账龄分析法，对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准备；对账龄在一年以上 两年以内的账款余额，提取 5% 的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额，提取 10% 的 坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，提取 20% 的坏账准备；对有确凿证据表明不能收回的款 项余额，提取 100%的坏账准备。 9.存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等大类。 各类存货的购入与入库按实际成本法计价，发出亦按实际成本法计价；低值易耗品领用按 一次法摊销；包装物的领用按一次摊销法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存法。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。 10.长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期 股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现金股利，或放弃的非现金资 产的账面价值，加上应支付的相关税费，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询 等费用。 长期股权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b. 收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投 资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单 位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的， 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资 收益，并调整长期股权投资的账面价值。 - 16 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利 润的差额，确认投资损益。 c. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本大于享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理,并按一定的期限摊销计入损益。初始投资成 本小于享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 作为资本公积处理。 ② 长期债权投资 a.长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期 债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现 金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。 长期债权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b. 收益确认方法 长期债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销 后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额， 确认为投资损益。 c. 溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。 ③ 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项进行检查，如 果由于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值 又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以 上并且使用期限在两年以上的资产。 ② 固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 ③ 固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价和估计的使用年限扣除残值(原 值的 5 % )确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.375-4.75% 机器设备 5-10 年 9.5-19% 电子设备 5-10 年 9.5-19% 融资租入固定资产 5-10 年 9.5-19% - 17 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 运输工具 5-10 年 9.5-19% 其他设备 10 年 9.5% ④ 融资租入固定资产的计价方法 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为入账价值。如果融资租赁资产占本公司资产总额比例等于或小于 30%，则在租赁开始日，按最低 租赁付款额作为固定资产的入账价值。 ⑤ 固定资产减值准备 年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d. 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e. 其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际支出入账，此项目包括直接建筑及 安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并 交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 年末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所 建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证 明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。 13.借款费用核算方法 ① 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生 的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额，在同时具备下 列三个条件时，开始资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ② 资本化金额的确定 至当年末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率。 资本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③ 暂停资本化 - 18 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④ 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 14.无形资产核算方法 ① 计价方法：无形资产在取得时，按取得时的实际成本计量。 摊销方法：各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。 ② 无形资产减值准备 年末，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收 回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则对该项无形资产计提减值准备： a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； b. 该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c. 该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d. 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理 费用： a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； b. 该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c. 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销，其中： a. 固定资产大修理支出：按实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销； b. 租入固定资产改良支出：在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； c. 委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息收入后的相关费 用，从发行股票的溢价中不够抵销的部分，在不超过两年的期限内平均摊销； d. 筹建期间内发生的费用：在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； e. 其他长期待摊费用：在受益期间平均摊销。 16.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益： ① 销售商品 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a. 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b. 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； - 19 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 c. 与交易相关的经济利益能够流入企业； d. 相关的收入和成本能够可靠的计量。 ② 提供劳务 对外提供劳务，其收入按以下方法确认： a. 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； c. 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况确 认和计量： 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本； 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损 失； 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不 确认收入。 ③ 让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息收入按让渡现金使用权的时间 和适用的利率计算确定收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定收入。在 同时满足以下条件时，确认为收入： a. 与交易相关的经济利益能够流入企业； b. 收入金额能够可靠地计量。 17. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实 际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司 相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数东权 益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 19. 会计差错更正 ①2003 年深圳市税务机关对本公司间接控股的子公司-深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 (以下简称赛格日立)2001 年度出口销售形成的应退增值税进行了汇算清缴。根据汇算清缴情况,赛 格日立 2001 年末应交增值税中的应收出口退税的金额比清算数多 10,872,588.66 元。本年度冲回 多计的应收出口退税，并采用追溯调整法冲销了 2002 年的年初未分配利润。此事项影响,致使本公 司 2003 年和 2002 年会计报表的年初数中,母公司的长期股权投资减少 5,524,389.48 元、股东权益 减少 5,524,389.48 元（未分配利润减少 5,524,389.48 元） ；合并会计报表中应交税金—应交增值 - 20 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 税 增 加 10,872,588.66 元 、 应 交 税 金 — 应 交 所 得 税 减 少 815,444.15 元 , 少 数 股 东 权 益 减 少 4,532,755.03 元、股东权益减少 5,524,389.48 元（未分配利润减少 5,524,389.48 元）。 ②2002 年度本公司与本公司的控股子公司—深圳赛格东方实业公司（以下简称东方实业）达成 债务重组协议：东方实业以帐面余额 2266 万元、净额为零的应收帐款,帐面价值 20 万元的房产及现 金 57 万元抵偿其欠本公司债务 3028 万元,该事项使东方实业获得债务重组收益 2951 万元，计入其 资本公积(合并时已抵销)。债务重组使本公司原对东方实业的内部债权变为对外部的债权，由于该 债权难以收回，本公司保留以前年度计提的坏帐准备 2266 万元。2002 年末已不存在对东方实业的 内部债权，本公司在合并东方实业的报表时误抵销坏帐准备 2266 万元。本年度合并报表时对该差错 予 以 更 正 ， 并 确 认 以 前 年 度 未 确 认 的 投 资 损 失 。 调 整 增 加 2002 年 末 合 并 报 表 的 坏 帐 准 备 22,658,191.93 元，调减 2002 年合并利润分配表中其它转入项目 22,658,191.93 元。该事项使本公 司合并报表 2002 年末坏帐准备增加 22,658,191.93 元，股东权益减少 22,658,191.93 元，但不影 响母公司报表数。 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 租赁收入等 3-5% 城市维护建设税 应交营业税、增值税 1%，7% 教育费附加 应交营业税、增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%，33% 附注四、控股子公司及合营企业 1.所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 子公司或 所占 实际 是否 合营企业名称 注册资本 权益比例 投资额 经营范围 合并 备注 RMB(USD)万元 % RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 30,000 73.24 350,316,558.40 投资生产彩色显象管 是 深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 USD11,300 54.93 313,634,878.40 生产彩色显像管 是 ① 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 3,080.88 66.58 20,512,499.04 网络服务,物业经营 是 深圳市赛格储运有限公司 6,600 99.59 65,729,070.00 涉外运输及保税仓储 是 深圳市赛格实业投资有限公司 2,550 97.79 24,936,450.00 投资兴办实业,国内商业 是 深圳市赛格商用机器有限公司 300 99.59 2,987,685.00 办公设备经营与维修 是 深圳市赛格通信有限公司 3,000 99.81 29,943,351.00 通信设备制造 是 深圳市赛格网络信息有限公司 2,000 52.41 10,482,000.00 网络系统开发及维护,电子产品购销 是 深圳市赛格东方实业发展公司 200 20 400,000.00 国内商业,物资供销业 否 西安赛格电子市场有限公司 300 65 1,950,000.00 国内商业,物资供销业 是 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 150 51 765,000.00 金融系统,电脑软件技术开发及产品购销 否 ② - 21 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市赛格电讯设备有限公司 700 99.17 6,942,530.00 电子类产品,仪器仪表 否 ③ 深圳市佳美科学仪器有限公司 507 100 3,634,751.64 制造科学仪器 否 ④ ① 该公司系本公司之间接控股公司，本公司持有深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 73.24%股权，赛格中电持有该公司 75%的股权，故本公司间接持有该公司 54.93%股权。本会计年度 该公司系本公司间接合并公司。 ② 本公司直接持有深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 51%的股权，由于该公司经营不善， 2001 年已停止所有经营活动，准备清算。自 2001 年度起均未纳入合并范围。 ③ 本公司直接持有深圳市赛格电讯设备有限公司 90%的股权，间接持有 9.17%股权，由于该公 司所从事的 BP 机市场价格大幅下降和销量萎缩，2001 年度公司已停止生产和所有经营活动，准备 清算。自 2001 年度起均未纳入合并范围。 ④ 本公司持有深圳市佳美科学仪器有限公司 100%股权，该公司于 2000 年度已停止所有经营活 动，准备清算。自 2000 年度起均未纳入合并范围。 2.本年度合并范围变动情况 本公司本年度出售持有的子公司深圳市赛格东方实业发展有限公司 80%股权，出售后持有该公 司股份 20%，本年起不纳入合并报表范围。本年起将本公司持股 65%的西安赛格电子市场有限公司纳 入合并报表范围。 附注五、合并会计报表主要项目附注 1.货币资金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 现 金 RMB 698,548.00 737,222.43 HKD 531,264.08 1.06 564,400.91 107,801.55 1.06 114,853.44 USD 2,798.00 8.28 23,167.44 4,411.00 8.27 35,251.12 JPY 668,464.00 0.078 52,718.42 1,026,276.00 0.065 73,126.30 ______________ ______________ 小 计 1,338,834.77 960,453.29 ______________ ______________ 银行存款 RMB 470,836,178.18 350,640,757.12 HKD 81,521,672.74 1.06 86,864,263.68 135,099,517.31 1.06 143,208,909.57 USD 22,480,088.50 8.28 186,135,008.67 55,286,779.02 8.27 457,747,210.37 JPY 222,421,380.00 0.078 17,348,867.65 2,088,487.00 0.065 144,911.65 _____________ ______________ 小 计 761,184,318.18 951,741,788.71 _____________ ______________ 其他货币 RMB 16,145,904.60 16,512,271.92 资金 HKD —— 3,857.75 1.06 4,127.79 USD —— 20.24 8.27 167.99 小 计 ______________ ______________ - 22 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 16,145,904.60 16,516,567.70 _____________ ______________ 合 计 778,669,057.55 969,218,809.70 ============== ============== 银行存款中有港币 30,000,000.00 元,美元 4,258,021.88 元已质押,具体情况详见附注八说明。 2.短期投资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 投资金额 跌价准备 净 额 投资金额 跌价准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 股权投资 11,396,998.22 4,952,266.97 6,444,731.25 11,383,568.22 3,910,836.97 7,472,731.25 其中：上市股票 11,396,998.22 4,952,266.97 6,444,731.25 11,383,568.22 3,910,836.97 7,472,731.25 非上市股票 —— —— —— —— —— —— 债券投资 —— —— —— —— —— —— 其他投资 —— —— —— —— —— —— _____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ 合 计 11,396,998.22 4,952,266.97 6,444,731.25 11,383,568.22 3,910,836.97 7,472,731.25 ============= ============ ============ ============= ============ ============ 短期投资跌价准备 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 股权投资 3,910,836.97 1,049,750.00 8,320.00 4,952,266.97 (1)上市股票的年末市值为人民币 6,476,251.25 元，市价的确定依据深圳、上海证券交易所公 布的 2003 年 12 月 31 日股票的收盘价。 (2)占短期投资总额 10%（含 10%）以上的投资项目情况如下： 被投资单位 投入时间 投入金额 本年所得收益 RMB RMB 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 2002 年 1-12 月 11,247,308.22 (3)计提短期投资跌价准备所选用的年末市价的来源于深圳、上海证券交易所公布的 2003 年 12 月 31 日股票的收盘价。 (4)上述投资的变现不存在重大限制。 3.应收票据 票据种类 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 银行承兑汇票 233,517,081.19 180,975,976.30 - 23 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 商业承兑汇票 ---- 8,400,000.00 合 计 233,517,081.19 189,375,976.30 ============== ============== ①上述应收银行承兑汇票截至 2004 年 2 月 29 日止已收款人民币 27,176,800.00 元； ②截至 2003 年 12 月 31 日止上述应收银行承兑汇票中已质押于银行的金额为人民币 187,450,433.78 元。 4.应收股利 项 目 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 深圳市赛格三星股份有限公司 ------ 8,398,094.97 深圳市赛格导航科技股份有限公司 6,315.45 6,315.45 合 计 6,315.45 8,404,410.42 ============ ============ 5.应收账款 账 龄 2003-12-31 2002-12-31 占总额 坏账 占总额 坏账 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 327,298,755.08 75.00% —— 327,298,755.08 1 年以内 315,362,195.87 75.11 574,214.50 —— 314,787,981.37 32,538,720.04 8.00% 1,798,936.62 5 30,739,783.42 1-2 年 44,051,889.82 10.49 4,412,195.04 5 39,639,694.78 26,246,121.55 6.00% 5,788,387.11 10 20,457,734.44 2-3 年 22,909,739.18 5.46 7,290,076.22 10 15,619,662.96 45,324,455.13 11.00% 16,992,185.61 20 28,332,269.52 3 年以上 37,529,619.88 8.94 17,017,017.40 20 20,512,602.48 合 计 431,408,051.80 100.00% 24,579,509.34 406,828,542.46 419,853,444.75 100.00 29,293,503.16 390,559,941.59 ============== ====== ============= ============== ============== ====== ============= ============== 其中： 2003-12-31 2002-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 162,693,722.49 37.71 186,971,741.56 44.53 应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 - 24 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 6.其他应收款 账 龄 2003-12-31 2002-12-31 占总额 坏账 占总额 坏账 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 18,845,675.33 9.46 348,717.95 —— 18,496,957.38 92,119,604.13 36.00 —— —— 92,119,604.13 1-2 年 82,842,421.71 41.56 4,083,970.99 5 78,758,450.72 86,512,599.17 33.81 20,864,001.22 5 65,648,597.95 2-3 年 41,456,780.53 20.80 5,125,776.62 10 36,331,003.91 30,470,257.51 11.90 10,929,537.89 10 19,540,719.62 3 年以上 56,165,802.10 28.18 37,061,497.55 20 19,104,304.55 46,796,594.33 18.29 32,763,154.48 20 14,033,439.85 合 计 255,899,055.14 100.00 199,310,679.67 100.00 46,619,963.11 152,690,716.56 64,556,693.59 191,342,361.55 ============== ====== ============= ============== ============== ====== ============= ============== 其中： 2003-12-31 2002-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 152,335,638.56 76.43 191,207,111.85 74.72 2002 年末其他应收款所计提的坏账准备为 6,455 万元,较上年年报数 4,189 万元多 2,266 万元, 具体说明见附注二、19 会计差错更正说明②。 欠款金额较大的单位主要系深圳市赛格集团有限公司，详细情况见附注十二说明。 其他应收款余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款详细情况见附注七说明。 7.坏账准备 应收款项 坏账准备 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB RMB 应收账款 431,408,051.80 29,293,503.16 6,400,453.96 11,114,447.78 24,579,509.34 其他应收款 199,310,679.67 64,556,693.59 3,443,260.63 21,379,991.11 46,619,963.11 ——————— ——————— ——————— ——————— ——————— 合 计 630,718,731.47 93,850,196.75 9,843,714.59 32,494,438.89 71,199,472.45 ============ =========== =========== ============ ============ 2002 年末其他应收款所计提的坏账准备为 6,455 万元,较上年年报数 4,189 万元多 2,266 万元, 具体说明见附注二、19、会计差错更正说明②。 本公司本年坏账计提情况如下： (1)本年全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的(40%或以上)应收款项说明如下： - 25 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 应收账款 单位名称 年末余额 账 龄 计提坏帐金额 计提原因 RMB RMB 中国联通江苏分公司 3,591,352.90 2-3 年以上 2,958,270.58 预计部分难以收回 深圳市双雄汇实业有限公司 4,160,725.63 3 年以上 4,160,725.63 公司无可执行财产 油建三公司 301,811.00 3 年以上 301,811.00 预计难以收回 城科实业有限公司 315,128.21 3 年以上 315,128.21 预计难以收回 新乡北站 299,999.82 3 年以上 299,999.82 预计难以收回 成都铁局电通总公司 292,963.00 3 年以上 292,963.00 预计难以收回 其他 2,631,789.57 2,631,789.57 其他应收款 单位名称 年末余额 账 龄 计提坏帐金额 计提原因 RMB RMB 四川长虹电器股份有限公司 4,215,061.91 3 年以上 4,215,061.91 委托出租模具租金,难以收回 深圳市联京工贸公司 5,697,287.51 3 年以上 5,697,287.51 公司已无经营场所 深圳市集盟实业公司 1,358,912.37 3 年以上 1,358,912.37 公司已无经营场所 深圳市拓普工业公司 3,281,387.96 3 年以上 3,281,387.96 公司已无经营场所 深圳市首佳实业公司 1,611,184.04 3 年以上 1,611,184.04 公司已无经营场所 上海云森贸易公司 1,668,343.74 2-3 年以上 1,668,343.74 公司已无经营场所 阳江运输油脂公司 8,530,276.35 3 年以上 8,530,276.35 已胜诉对方无力归还 深圳市佳美科学仪器有限公司 282,812.53 3 年以上 282,812.53 公司已清算 其他 4,766,944.59 4,766,944.59 (2)以前年度计提坏账准备比例较大的，在本年收回中国联通江苏分公司 720 万元,期末尚有 3,591,352.90 元未收回,已计提 2,958,270.58 元坏帐准备；在本年通过重组方式收回的应收款项详见 附注十一说明。 (3)本年度无对某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备，或计提坏账比例较低的情况。 (4)本年实际冲销的应收款项说明如下： 本公司间接控股的子公司-深圳赛格日立彩色显示器件有限公司根据其董事会决议本年度核销 以前年度已全额计提坏帐准备的应收账款 2,637,078.00 元，其中：珠海经济特区金海电器有限公司无 力归还已判决的货款 1,437,770.00 元；福州开发区南洋电子有限公司货款 445,000.00 元，营业执照已 被吊销；香港斯锑洱有限公司无力归还货款 754,308.00 元。 - 26 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 8.预付账款 账 龄 2003-12-31 2002-12-31 金 额 比 例 金 额 比 例 RMB % RMB % 1 年以内 32,639,217.61 91.27 27,312,853.35 91.33 1-2 年 1,798,196.59 5.03 2,299,629.68 7.69 2-3 年 1,292,976.46 3.62 139,324.94 0.47 3 年以上 27,425.35 0.08 153,330.00 0.51 _____________ ______ _____________ ______ 合 计 35,757,816.01 100.00 29,905,137.97 100.00 ============= ====== ============= ====== 账龄超过 1 年的预付账款主要系货款未结算。 预付账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 9.应收补贴款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 应收出口退税 26,311,151.79 ———— 合 计 26,311,151.79 ———— ============= ============= 截至 2004 年 2 月 29 日止上述应收出口退税已收回人民币 24,986,318.86 元。 10.存货 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 原材料 142,347,675.92 16,257,843.00 126,089,832.92 127,234,971.50 16,257,843.00 110,977,128.50 低值易耗品 461,416.70 —— 461,416.70 179,198.68 —— 179,198.68 在产品 18,140,348.51 —— 18,140,348.51 19,174,412.36 —— 19,174,412.36 产成品(库存商品) 53,693,121.71 2,014,106.89 51,679,014.82 17,989,496.27 1,545,892.07 16,443,604.20 其他 146,813.44 —— 146,813.44 —— —— —— ______________ _____________ ______________ ______________ _____________ ______________ - 27 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 214,789,376.28 18,271,949.89 196,517,426.39 164,578,078.81 17,803,735.07 146,774,343.74 ============== ============= ============== ============== ============= ============== 存货较上年增加了 5,021 万元,主要系库存商品增加 3,571 万元,原材料增加 1,511 万元所致。 项 目 存货跌价准备 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 RMB RMB RMB RMB 原材料 16,257,843.00 --- --- 16,257,843.00 产成品(库存商品) 1,545,892.07 639,979.35 171,764.53 2,014,106.89 _____________ _____________ ____________ ____________ 合 计 17,803,735.07 639,979.35 171,764.53 18,271,949.89 ============ ============= ============ ============= 上述存货的可变现净值的确定依据系以年末市价扣除为使其达到可销售状态而预计发生的费用。 11.待摊费用 类 别 2003-12-31 2002-12-31 年末结存原因 RMB RMB 保险费 2,226,370.07 2,130,867.88 未摊销完 模具费 5,374,342.00 3,693,000.00 未摊销完 养路费 721,946.56 794,917.53 未摊销完 担保费 1,080,000.00 266,500.00 未摊销完 租赁费 120,269.100 --- 未摊销完 其他 2,080,094.56 181,396.49 未摊销完 ____________ ____________ 合 计 11,603,022.29 7,066,681.90 ============ ============ 12.长期股权投资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 股票投资 396,321,563.70 105,000.00 396,216,563.70 354,773,104.24 —— 354,773,104.24 其他股权投资 40,675,811.49 4,361,419.72 36,314,391.77 42,544,331.64 4,361,419.72 38,182,911.92 合并价差 37,466,780.76 —— 37,466,780.76 39,718,845.50 —— 39,718,845.50 ______________ ____________ ______________ ______________ ____________ ______________ 合 计 474,464,155.95 4,466,419.72 469,997,736.23 437,036,281.38 4,361,419.72 432,674,861.66 ============== ============ ============== ============== ============ ============== - 28 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 (1)按控股程度列示如下： 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 对子公司投资 3,679,217.22 3,679,217.22 —— 8,425,327.13 3,679,217.22 4,746,109.91 对合营企业投资 —— —— —— —— —— —— 对联营企业投资 418,260,665.07 —— 418,260,665.07 374,101,715.85 —— 374,101,715.85 其他的股权投资 15,057,492.90 787,202.50 14,270,290.40 14,790,392.90 682,202.50 14,108,190.40 合并价差 37,466,780.76 —— 37,466,780.76 39,718,845.50 —— 39,718,845.50 ______________ ____________ ______________ ______________ ____________ ______________ 合 计 474,464,155.95 4,466,419.72 469,997,736.23 437,036,281.38 4,361,419.72 432,674,861.66 ============== ============= ============== ============== ============ ============== (2)股票投资 占被投资单位 长期投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 初始投资成本 年末余额 减值准备 年末净额 股 % RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格三星股份有限公司 上市公司法人股 168,513,454 21.44 116,293,594.08 383,431,170.80 —— 383,431,170.80 深圳市赛格达声股份有限公司 上市公司法人股 7,131,968 4.97 7,131,968.00 12,399,987.90 —— 12,399,987.90 新疆友好（集团）股份有限公司 上市公司法人股 61,500 0.0352 90,405.00 90,405.00 —— 90,405.00 南京高厦股份有限公司 非上市公司法人股 280,000 0.337 280,000.00 280,000.00 —— 280,000.00 深圳天极光电技术股份公司 非上市公司法人股 100,000 0.025 105,000.00 105,000.00 105,000.00 0.00 鞍山一百股份有限公司 非上市公司法人股 10,000 15,000.00 15,000.00 —— 15,000.00 ______________ ________ ______________ 合 计 396,321,563.70 105,000.00 396,216,563.70 ============== ======== ============== 上述股票投资年末除对深圳天极光电技术实业股份有限公司的投资全额计提减值准备外，其他无须 计提减值准备。 (3)其他股权投资 占被投资单位 2003-12-31 2002-12-31 被投资单位名称 注册资本比例 年末余额 减值准备 年末净额 年末余额 减值准备 年末净额 % RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格导航科技股份有限公司 21.14 16,381,954.60 —— 16,381,954.60 7,452,503.49 —— 7,452,503.49 深圳市赛格奔凯金融系统工程公司 51 —— —— —— —— —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 99.17 3,679,217.22 3,679,217.22 —— 3,679,217.22 3,679,217.22 —— 深圳市佳美科学仪器有限公司 100 —— —— —— —— —— —— 深圳赛格三星实业有限公司 30 —— —— —— —— —— —— 西安赛格电子市场有限公司 65 —— —— —— 1,950,000.00 —— 1,950,000.00 - 29 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 上海赛格电子市场有限公司 35 3,508,314.61 —— 3,508,314.61 2,796,109.91 —— 2,796,109.91 深圳日立赛格显示器有限公司 30 14,634,588.09 —— 14,634,588.09 24,766,501.02 —— 24,766,501.02 深圳市赛格营销有限公司 17.14 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 深圳市赛格保税贸易有限公司 8 267,100.00 —— 267,100.00 —— —— —— 深圳市赛格东方实业有限公司 20 304,636.97 —— 304,636.97 —— —— —— _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ _____________ 合 计 40,675,811.49 4,361,419.72 36,314,391.77 42,544,331.64 4,361,419.72 38,182,911.92 ============= ============ ============= ============= ============ ============= 上述其他股权投资减值准备的计提情况和原因如下： 减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 计提原因 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格电讯设备有限公司 3,679,217.22 —— —— 3,679,217.22 企业准备清算 深圳市赛格营销有限公司 682,202.50 —— —— 682,202.50 经营亏损 ____________ ____________ ____________ ____________ 合 计 4,361,419.72 —— —— 4,361,419.72 ============ ========== ========= ============ 上述其他股权投资中采用权益法核算的投资情况如下： 投资额 权益调整 分得现金红利 被投资单位名称 初 始 追 加 本 年 累 计 本 年 累 积 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格导航科技股份有限公司 4,050,000.00 8,100,000.00 829,451.11 4,231,954.60 —— —— 深圳赛格奔凯金融系统工程有限公司 756,000.00 —— —— -756,000.00 —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 6,942,530.00 —— —— -3,263,312.78 —— —— 深圳市佳美科学仪器有限公司 3,634,751.64 —— —— -3,634,751.64 —— —— 深圳赛格三星实业有限公司 32,620,321.46 —— —— -32,620,321.46 —— —— 上海赛格电子市场有限公司 1,750,000.00 —— 712,204.70 1,758,314.61 —— —— 深圳日立赛格显示器有限公司 39,729,600.00 —— -10,131,912.93 -25,095,011.91 —— —— 深圳市赛格东方实业有限公司 2,000,000.00 -1,600,000.00 -173,781.60 -95,363.03 —— —— _____________ _____________ _______________ _______________ ________ ________ 合 计 91,483,203.10 6,500,000.00 -8,764,038.72 -59,474,491.61 —— —— ============= ============ =============== =============== ======== ======== (4)合并价差 被投资单位名称 初始金额 本年摊销 累计摊销 摊余价值 摊销期限 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 34,921,164.79 1,837,956.04 8,221,210.13 26,699,954.66 2000-2019 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 13,251,478.27 414,108.70 2,484,652.17 10,766,826.10 1998-2030 _____________ ____________ ____________ _____________ - 30 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 48,172,643.06 2,252,064.74 10,705,862.30 37,466,780.76 ============= ============ ============ ============= 13.固定资产及累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 固定资产原价： RMB RMB RMB RMB 房屋建筑物 936,960,180.49 77,018,353.35 12,903,676.06 1,001,074,857.78 机器设备 1,388,638,524.02 171,517,155.30 8,279,034.18 1,551,876,645.14 电子设备 51,658,025.74 59,868,192.11 526,672.85 110,999,545.00 其中： 融资租赁固定资产 3,731,145.00 —— —— 3,731,145.00 运输工具 45,543,336.23 7,147,100.30 1,981,019.37 50,709,417.16 其他设备 16,540,019.20 2,221,259.88 1,173,531.86 17,587,747.22 ________________ ______________ _____________ ________________ 合 计 2,439,340,085.68 317,772,060.94 24,863,934.32 2,732,248,212.30 ________________ ______________ _____________ ________________ 累计折旧： 房屋建筑物 150,584,930.26 31,079,903.890 1,384,642.940 180,280,191.21 机器设备 703,477,557.45 47,609,032.450 6,674,488.930 744,412,100.97 电子设备 15,360,708.94 8,422,579.820 334,608.130 23,448,680.63 其中： 融资租赁固定资产 55,967.18 671,606.10 —— 727,573.28 运输工具 23,492,818.31 4,455,140.940 1,851,031.650 26,096,927.60 其他设备 8,287,345.32 1,931,000.860 948,429.110 9,269,917.07 ________________ ______________ _____________ ________________ 合 计 901,203,360.28 93,497,657.96 11,193,200.76 983,507,817.48 ________________ ______________ _____________ _____________ 净 值 1,538,136,725.40 1,748,740,394.82 ================ ================ 固定资产本年增加中由在建工程转入 258,774,679.41 元。 已提足折旧尚在使用的固定资产原值为 592,956,017.85 元。 固定资产抵押情况详见附注 八 说明。 14.固定资产减值准备 项 目 固定资产减值准备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 房屋建筑物 4,791,483.39 6,070.20 1,168,856.81 3,628,696.78 机器设备 280,000,000.00 --- 24,000,000.00 256,000,000.00 运输工具 122,645.59 --- --- 122,645.59 电子设备 2,114,609.00 --- 78,580.00 2,036,029.00 其他设备 178,256.92 --- --- 178,256.92 ______________ ____________ ____________ ____________ 合 计 287,206,994.90 6,070.20 25,247,436.81 261,965,628.29 ============== ============ ============ ============== - 31 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 本公司间接控股的子公司-深圳赛格日立彩色显示器件有限公司根据对 34 寸生产线 2003 年末可 收回金额的预计,冲回原计提的固定资产减值准备 2400 万元。公司本年度出售了部分固定资产，其 对应的固定资产减值准备减少 1,247,436.81 元。 15.在建工程 实际支付 工程投 本年转入 资金 入占预算 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 来源 的比例 RMB 万元 RMB RMB RMB RMB RMB % 彩显电子枪工程 --- 16,442,766.05 16,442,766.05 --- 0.00 自筹 21 寸 S8 生产线 23,800 --- 226,365,526.67 226,365,526.67 --- 0.00 自筹 95.11 彩显 B 类设备改造 1,813 4,357,761.50 14,069,697.68 15,886,244.69 --- 2,541,214.49 自筹 101.64 光纤工程 --- 1,086,523.20 --- --- 1,086,523.20 自筹 网络工程 --- 453,256.31 --- --- 453,256.31 自筹 其他 80,142.00 --- 80,142.00 --- 0.00 自筹 ____________ _____________ _____________ _____________ ____________ 合 计 4,437,903.50 258,417,769.91 258,774,679.41 0.00 4,080,994.00 ============= ============= ============= ============= ============ 上述在建工程中无借款费用资本化情况。 上述在建工程无须计提减值准备。 16.无形资产 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 13,415,136.72 3,117,633.12 10,297,503.60 13,432,140.40 3,117,633.12 10,314,507.28 非专利技术 52,373,156.07 —— 52,373,156.07 17,190,838.80 —— 17,190,838.80 其他 710,629.08 —— 710,629.08 384,841.58 —— 384,841.58 _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ _____________ 合 计 66,498,921.87 3,117,633.12 63,381,288.75 31,007,820.78 3,117,633.12 27,890,187.66 ============= ============ ============= ============= ============ ============= 无形资产较上年增加了 3,549 万元,主要系深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 2003 年新增 21 寸生产线支付的非专利技术费 3,737 万元所致。 (1)无形资产 剩余 类 别 取得方式 原 值 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末余额 摊销年限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 购入 15,212,100.84 13,432,140.40 ---- ---- 17,003.68 1,796,964.12 13,415,136.72 41 非专利技术 购入 7,261,258.00 4,840,838.80 ---- ---- 726,125.76 3,146,544.96 4,114,713.04 6.67 非专利技术 购入 12,350,000.00 12,350,000.00 ---- ---- 1,461,871.83 1,461,871.83 10,888,128.17 6 非专利技术 购入 37,370,314.86 ---- 37,370,314.86 ---- ---- ---- 37,370,314.86 7 - 32 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 其他 734,691.58 384,841.58 349,850.00 8,212.50 15,850.00 15,850.00 710,629.08 _____________ _____________ _________ ____________ ____________ ____________ 合 计 31,007,820.78 37,720,164.86 8,212.50 2,220,851.27 6,421,230.91 66,498,921.87 ============= ============= ========== ============ ============ ============= (2)无形资产减值准备 无形资产 无形资产减值准备 无形资产 类 别 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年末净值 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 13,415,136.72 3,117,633.1 —— —— 3,117,633.1 10,297,503.60 2 2 经向土地所在地深圳市福田保税区地政处询价，本公司于 2001 年度按账面成本高于市价金额计 提减值准备。 17.长期待摊费用 剩余 项目名称 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 摊销年限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 用电权 17,770,200.00 9,477,440.00 ---- 3,554,040.00 11,846,800.00 5,923,400.00 1.5 装修费 19,752,913.27 10,459,262.17 2,884,643.62 2,341,527.57 8,750,535.05 11,002,378.22 4--9 贷款担保费 5,346,222.22 2,358,627.45 ----- 1,886,901.96 4,874,496.73 471,725.49 0.3 房屋按揭保险费 1,051,650.00 920,193.75 ----- 105,165.00 236,621.25 815,028.75 7.9 彩显设备改造费 5,210,180.87 1,568,630.00 3,401,903.39 365,127.33 604,774.81 4,605,406.06 2.5-5 宝华 B 座改造费 14,434,998.57 11,368,236.38 1,624,357.43 2,853,560.66 4,295,965.42 10,139,033.15 3.5 宝华 B 座市政配套 3,809,888.00 2,698,670.68 ----- 1,904,943.96 3,016,161.28 793,726.72 0.4 改造费 网络布线 3,108,610.33 2,989,175.83 119,434.50 373,647.00 373,647.00 2,734,963.33 7 其他 2,882,792.71 1,907,151.36 975,641.35 715,155.23 715,155.23 2,167,637.48 合 计 43,747,387.62 9,005,980.29 14,100,068.71 34,714,156.77 38,653,299.20 ============= ============= ============= ============= ============= 18.短期借款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 407,500,000.00 766,500,000.00 766,500,000.00 407,500,000.00 其中：信用 ——— ——— 272,000,000.00 272,000,000.00 抵押 ① 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 担保 ② 308,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 308,000,000.00 质押 ③ 54,500,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 54,500,000.00 - 33 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 其他单位借款 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 其中：担保 ④ 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 410,000,000.00 410,000,000.00 769,000,000.00 769,000,000.00 ============== ============== ============== ============== ① 本公司以宝华大厦房产抵押借得短期借款 4500 万元，详细情况见附注八说明。 ② 其中 10000 万元由股东深圳市赛格集团有限公司提供担保；本公司 13600 万元 、5000 万元 分别由间接控股公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司和子公司深圳市赛格储运有限公司提供担 保；子公司深圳市赛格储运有限公司 1000 万元、深圳市赛格宝华电子股份有限公司 1200 万元由本 公司提供担保。 ③ 本公司间接控股公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司以 3,058,021.88 美元的银行定期 存单为质押物，向广东发展银行深圳分行第二营业部借得期限为 2003 年 11 月 18 日至 2004 年 11 月 17 日的短期人民币借款 2450 万元；本公司以 3000 万港币的银行定期存单为质押物向民生银行深 圳市分行借得期限为 2003 年 10 月 20 日至 2004 年 4 月 20 日的短期人民币借款 3000 万元。 ④ 其他单位借款中担保借款 250 万元系本公司控股子公司深圳市赛格通信有限公司向深圳市 新技术开发推广基金会借得，由深圳市高新技术产业投资服务公司提供连带责任保证，深圳市赛格 通信有限公司再以机器设备（截至 2003 年 12 月 31 日止原值 3,140,434.29 元，净值 314,043.43 元）为抵押物，与深圳市高新技术产业投资服务公司就上述担保签定反担保抵押协议。该笔贷款年 利率 5.6232%，贷款资金用于铁路无线集群通信系统的开发，贷款展期后到期日为 2001 年 4 月 8 日。 19.应付票据 类 别 2003-12-31 2002-12-31 余 额 其中：本会计年度内将到期 余 额 RMB RMB RMB 银行承兑汇票 432,455,151.55 —— 397,944,586.89 应付票据抵押及担保情况详见附注八说明。 20.应付账款 应付账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 21.预收账款 预收账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 22.应付股利 投资者 2003-12-31 2002-12-31 年末结存原因 - 34 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 RMB RMB 株式会社日立制作所 --- 2,658,412.11 其他 74,475.00 111,928.40 尚未支付 ____________ ____________ 合 计 74,475.00 2,770,340.51 ============ ========= 23.应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 营业税 136,616.54 (1,377,299.89) 增值税 5,167,830.91 (51,380,310.66) 企业所得税 7,414,193.86 15,649,112.01 印花税 121,227.97 192,644.69 房产税 957,281.46 437,583.08 城市维护建设税 40,650.84 (5,663.05) 代扣代缴个人所得税 1,521,129.28 350,133.69 代征税 14,052,926.13 12,351,095.86 _______________ _______________ 合 计 29,411,856.99 (23,782,704.27) =============== ============== 说明：①2002 年末应交增值税-5,183 万元,较上年年报数-6,225 万元多 1,087 万元, 2002 年 末应交所得税 1,564 万元,较上年年报数 1646 万元少 82 万元,具体见附注二、19 会计差错更正说明 ①。 ②本年度较上年度增加 5,319 万元，主要系本公司间接控股公司深圳赛格日立彩色显示器件有 限公司收到以前年度出口退税 4,292 万元、转出应收出口退税至应收补贴款项目 2631 万元,期末应 交企业所得税较上年减少 905 万元所致。 24. 其他应付款 其他应付款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 25.预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 年末结存原因 - 35 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 RMB RMB 水电费 5,992,864.46 6,725,056.20 尚未支付 利息 987,082.43 494,729.06 尚未支付 进口关税 1,000,764.78 3,595,319.48 尚未支付 董事会经费 2,114,062.02 —— 尚未使用 技术援助费 6,460,561.31 8,201,382.04 尚未支付 运费 9,382,666.09 5,288,400.21 尚未支付 保险费 3,800,000.00 3,500,000.00 尚未支付 奖金 2,095,526.00 11,197,164.00 尚未支付 租金 1,314,193.87 —— 尚未支付 承包亏损 —— 5,300,000.00 预计承包损失 其他 1,902,201.28 4,684,394.69 尚未支付 _____________ _____________ 合 计 35,049,922.24 48,986,445.68 ============= ============= 26.预计负债 项 目 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 提供担保 —— 83,881,317.00 本公司为深圳赛格三星实业有限公司 2.8 亿元银行借款提供 30%的担保，其中 1.8 亿元借款到 期日为 2003 年 9 月 27 日、1 亿元借款到期日为 2003 年 10 月 31 日，由于该公司资不抵债，本公司 于 2001 年度已预计负债 8388 万元。2003 年深圳赛格三星实业有限公司得到政府注资，已全部归还 该 2.8 亿元银行贷款，本公司的担保责任至归还日已解除，因此本期转回担保损失 8388 万元，减少 预计负债。 27.一年内到期的长期负债 项 目 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 一年内到期的长期借款 322,666,983.54 174,670,289.27 (1) 一年内到期的长期借款 - 36 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 银行借款 322,666,983.54 174,670,289.27 其中：保证 ① 315,000,000.00 75,000,000.00 信用 —— 90,000,000.00 抵押 ② 7,666,983.54 9,670,289.27 ①其中 18000 万元由中国光大银行深圳分行、8000 万元由浦东发展银行深圳分行提供担保。本 公司间接控股公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 5500 万元由本公司提供担保。 ② 其中 7,666,983.54 元系房屋建筑物按揭贷款，详细情况见附注八说明。 28.长期借款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 银行借款 226,030,116.25 169,825,678.32 其中：信用 —— 40,000,000.00 保证 ① 55,000,000.00 150,000,000.00 抵押 ② 74,825,678.32 76,030,116.25 ①本公司间接控股公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 15000 万元由本公司提供担保。 ② 抵押借款 67,030,116.25 元系房屋建筑物按揭贷款，详细情况见附注八说明。本公司以宝 华大厦房产抵押借得长期借款 900 万元，详细情况见附注八说明。 29.长期应付款 种 类 期 限 初始金额 应计利息 年末余额 RMB RMB RMB 融资租赁固定资产 2002.11-2004.11 3,731,145.00 —— 1,399,179.44 - 37 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 本公司以最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。 30.股本 本年增(减)变动 项 目 公积金 年初余额 配股 送股 转股 其 他 小 计 年末余额 一.年末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 237,359,666 —— —— —— —— —— 237,359,666 其中： —— —— —— —— —— —— —— 国家持有股份 237,359,666 —— —— —— —— —— 237,359,666 境内法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— 2.非发起人股份 174,118,232 —— —— —— —— —— 174,118,232 其中： —— —— —— —— —— —— —— 国家持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 国有法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 境内法人持有股份 174,118,232 —— —— —— —— —— 174,118,232 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 内部职工股 —— —— —— —— —— —— —— 转配股 —— —— —— —— —— —— —— 基金配售股份 —— —— —— —— —— —— —— 战略投资人配售股份 —— —— —— —— —— —— —— 一般法人配售股份 —— —— —— —— —— —— —— 未上市个人股份 —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— 3.优先股或其他 —— —— —— —— —— —— —— 其中：转配股 —— —— —— —— —— —— —— ___________ _____ _____ _____ _______ _______ ___________ 未上市流通股份合计 411,477,898 —— —— —— —— —— 411,477,898 ___________ _____ _____ _____ _______ _______ ___________ 二.已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 86,626,238 —— —— —— —— —— 86,626,238 2.境内上市的外资股 228,041,727 —— —— —— —— —— 228,041,727 3.境外上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— 4.其他 —— —— —— —— —— —— —— ___________ _____ _____ _____ _______ _______ ___________ 已上市流通股份合计 314,667,965 —— —— —— —— —— 314,667,965 ___________ _____ _____ _____ _______ _______ ___________ 三.股份总数(股) 726,145,863 —— —— —— —— —— 726,145,863 =========== ===== ===== ===== ======= ======= =========== 以上股本业经原深圳中天会计师事务所股验报字[2000]第 D021 号验资报告验证。 31.资本公积 - 38 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 股本溢价 380,572,066.11 —— —— 380,572,066.11 股权投资准备 7,500,986.80 3,379,965.38 —— 10,880,952.18 外币资本折算差额 296,111.52 —— —— 296,111.52 其他资本公积 282,614.85 —— —— 282,614.85 ______________ ____________ ______________ ______________ 合 计 388,651,779.28 3,379,965.38 —— 392,031,744.66 ============== ============ ============== ============== 本年度股权投资准备增加系因本公司权益法核算之联营公司深圳市赛格三星股份有限公 司关联交易差价调整资本公积，本公司相应调整所致。 32.盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 法定盈余公积 10,081,798.14 18,175,454.64 —— 28,257,252.78 法定公益金 57,818,127.31 9,087,727.32 —— 66,905,854.63 任意盈余公积 —— —— —— —— _____________ _____________ ______________ _____________ 合 计 67,899,925.45 27,263,181.96 —— 95,163,107.41 ============== ============= ============== ============= 盈余公积本年增加是根据董事会利润预分配方案，按本年度净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金所致。 33.未确认的投资损失 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 未确认的投资损失 (15,258,114.11) (2,370,212.28) (15,258,114.11) (2,370,212.28) 本公司对采用权益法核算的、净资产为负数的子公司的长期股权投资减至零为止， 本项目核算公司对该等子公司净资产的应分担额。本年增加系未确认的西安赛格电子市 场投资损失，本年减少见附注五、41.利润分配—其他转入说明①。 34.未分配利润 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 - 39 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 RMB RMB RMB RMB 未分配利润 61,464,747.44 181,754,546.40 42,521,296.07 200,697,997.77 本年度年初未分配利润比上年报表数减少 28,182,581.41 元,具体见附注五.19 会计差错更正说 明。 本年增加系本年经营净利润。 本年减少中：①经董事会建议,2003 年度的净利润预分配方案为：提取 10%法定盈余公积金 18,175,454.64 元；提取 5%的法定公益金 9,087,727.32 元；另每 10 股派发现金股利 1.12 元(含税) 共 81,328,336.66 元。股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。②利润 分配—其他转入-15,258,114.11 元，见附注二、41.利润分配—其他转入说明①。 35.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 销售商品 2,129,910,010.32 2,062,837,293.21 1,853,357,934.36 1,737,366,606.47 276,552,075.96 325,470,686.74 提供劳务 88,679,529.27 54,212,691.56 58,799,820.22 27,215,727.86 29,879,709.05 26,996,963.70 出租业务 103,107,554.46 87,141,334.60 41,383,123.43 43,867,278.70 61,724,431.03 43,274,055.90 其他 ______ 2,279,498.32 ______ 1,403,501.00 ______ 875,997.32 _______________ ________________ _______________ ________________ _______________ ______________ 合 计 2,321,697,094.05 2,206,470,817.69 1,953,540,878.01 1,809,853,114.03 368,156,216.04 396,617,703.66 ================ ================ ================ ================ ============== ============== 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分布 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 国内销售 1,329,296,673.49 1,318,384,117.41 1,094,289,089.39 1,062,136,866.37 235,007,584.10 256,247,251.04 国外销售 992,400,420.56 888,086,700.28 859,251,788.62 747,716,247.66 133,148,631.94 140,370,452.62 _______________ ________________ ________________ ________________ _______________ ______________ 合 计 2,321,697,094.05 2,206,470,817.69 1,953,540,878.01 1,809,853,114.03 368,156,216.04 396,617,703.66 ============== ============== ============== ============== ============== ============== 其中： 2003 年度 金 额 占总额的比例 RMB % 销售收入前五名客户合计 1,041,446,316.28 44.86 - 40 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 36.财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 利息支出 56,431,112.49 65,151,674.57 减：利息收入 8,955,317.62 12,786,306.49 汇兑损失 7,540,813.93 2,747,379.06 减：汇兑收益 551,092.10 103,659.03 其他 4,849,248.56 5,721,018.67 _____________ _____________ 合 计 59,314,765.26 60,730,106.78 ============= ============= 37.投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 股票投资收益 (877,086.81) (5,174,547.22) 成本法核算公司分配的利润 —— 16,673.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 29,598,122.03 53,769,901.05 合并价差摊销 (2,252,064.74) (2,838,176.00) 股权投资转让收益 (62,734.86) 130,858.23 长期股权投资减值 (105,000.00) (682,202.50) _____________ _____________ 合 计 26,301,235.62 45,222,506.56 ============= =============== 38.营业外收入 主要明细项目 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 处置固定资产净收益 2,389,240.86 5,575,794.12 罚款净收入 449,874.71 190,872.60 地产地销销项税转入 —— 55,294,614.47 收回已核销应收款项 —— 1,106,615.62 其他 154,750.07 1,758,851.09 _____________ _____________ 合 计 2,993,865.64 63,926,747.90 ============= ============= 变动原因： 2003 年 1 月 1 日起,深圳市已取消地产地销免税政策,本年已无地产地销销项税转入。 - 41 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 39.营业外支出 主要明细项目 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 处置固定资产净损失 1,919,068.52 1,702,259.86 计提的固定资产减值准备 —— 4,846,459.74 罚款支出 398,914.33 838,819.76 地产地销进项税转入 —— 34,720,245.51 预计担保损失转回 -83,881,317.00 —— 固定资产减值准备转回 -24,000,000.00 —— 其他 1,177,276.53 493,572.64 _____________ _____________ 合 计 -104,386,057.62 42,601,357.51 ============= ============== 变动原因：①2003 年 1 月 1 日起,深圳市已取消地产地销免税政策, 本年已无地产地销进项税 转入。 ②预计担保损失转回见附注六.7 说明。固定资产减值准备转回见附注五.14 说明。 40.未确认的投资损失 项 目 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 未确认的投资损失 （2,370,212.28） 2,495,290.9 本公司对采用权益法核算的、净资产为负数的子公司的长期股权投资减至零为止， 本项目核算本公司对该等子公司本年度净利润的应分担额。本年数系未确认的西安赛格 电子市场投资损失。 41.利润分配-其他转入 项 目 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 资本公积、盈余公积弥补亏损 --- 427,436,749.41 以前年度未确认赛格东方公司损失 --- (22,658,191.93) 以前年度未确认赛格通信公司损失 (15,258,114.11) --- _____________ _____________ 合 计 (15,258,114.11) 404,778,557.48 ============= ============== ①2002 年末本公司控股子公司深圳赛格通信公司净资产为负数，对该公司净资产 - 42 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 的应分担额为-15,258,114.11 元，2003 年本公司对其增资 1620 万元，使其 2003 年末 净资产已大于零。将以前年度未确认的赛格通信公司损失，计入利润分配-其他转入项 目。 ②以前年度未确认赛格东方公司损失-22,658,191.93 元，见附注五、19.会计差错 更正说明②。 42.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 RMB 出口贴息款 1,930,000.00 往来款 115,614,635.26 _____________ 合 计 117,544,635.26 ============= 43.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 RMB 经营费用 40,853,623.95 管理费用 58,589,276.83 其他 47,106,010.35 ______________ 合 计 146,548,911.13 ============== 44.现金的年末金额 项 目 合并数 公 司 RMB RMB 资产负债表“货币资金”年末数 778,669,057.55 192,246,408.76 减：已质押及三个月以上定期存款 75,509,398.16 31,800,000.00 ______________ ______________ 现金流量表“现金的年末金额” 703,159,659.39 160,446,408.76 ============== ============== 45.现金的年初金额 - 43 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 合并数 公 司 RMB RMB 2002年资产负债表“货币资金”年末数 969,218,809.70 281,656,354.73 减：银行定期存款质押 83,252,770.63 58,300,000.00 ______________ ______________ 现金流量表“现金的年初金额” 885,966,039.07 223,356,354.73 ============== ============== 46.出售子公司基本情况 本公司本年度出售持有的子公司深圳市赛格东方实业发展有限公司 80%股权，其基本情况如下： 项 目 金 额 转让价格 1,600,000.00 转让价格中收取现金 1,600,000.00 转让子公司的货币资金 453,801.90 非现金资产：预付账款 4,287,084.07 存货 1,783,884.71 其他流动资产 664,604.94 固定资产净值 20,994.06 资产合计 7,210,369.68 流动负债 5,131,951.11 实收资本 2,000,000.00 资本公积: 29,512,184.29 盈余公积: 265,663.62 未分配利润 -29,699,429.34 股东权益合计 2,078,418.57 附注六、公司会计报表主要项目附注 1.应收账款 账 龄 2003-12-31 2002-12-31 占总额 坏账 占总额 坏账 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 —— —— —— —— —— 600,000.00 3.60 556,000.72 —— 43,999.28 1-2 年 —— —— —— 5 —— 7,924,262.84 47.50 2,605,813.69 5 5,318,449.15 2-3 年 5,232,380.40 87.86 3,687,012.99 10 1,545,367.41 6,952,278.04 41.67 5,909,345.19 10 1,042,932.85 3 年以上 723,272.61 12.14 432,979.91 20 290,292.70 1,206,010.03 7.23 1,206,010.03 20 —— - 44 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 5,955,653.01 100.00 4,119,992.90 1,835,660.11 16,682,550.91 100.00 10,277,169.63 6,405,381.28 ============= ====== ============= ============ ============= ====== ============= ============ 其中： 2003-12-31 2002-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % % RMB 欠款金额前五名单位合计 5,837,566.00 98.02 15,069,959.61 90.33 2.其他应收款 账 龄 2003-12-31 2002-12-31 占总额 坏账 占总额 坏账 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 13,139,659.720 7.94 348,717.95 —— 12,790,941.77 92,956,440.70 40.49 1,442,543.09 —— 91,513,897.61 1-2 年 83,094,933.43 50.23 4,058,667.11 5 79,036,266.32 83,985,761.00 36.58 20,737,759.31 5 63,248,001.69 2-3 年 38,987,162.77 23.57 4,878,814.84 10 34,108,347.93 27,264,875.85 11.88 10,403,736.30 10 16,861,139.55 3 年以上 30,220,629.28 18.26 25,003,656.03 20 5,216,973.25 25,390,030.25 11.05 20,780,997.30 20 4,609,032.95 合 计 165,442,385.20 100.00 34,289,855.93 131,152,529.27 229,597,107.80 100.00 53,365,036.00 176,232,071.80 ============== ====== ============== ============== ============== ====== ============== ============== 其中： 2003-12-31 2002-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 137,957,571.66 83.39 191,207,111.85 83.28 欠款金额较大的单位主要系深圳市赛格集团有限公司，详细情况附注十二说明。 3.长期股权投资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 股票投资 395,261,158.70 —— 395,261,158.70 353,712,699.24 —— 353,712,699.24 其他股权投资 719,924,070.23 3,661,419.72 716,262,650.51 664,930,755.72 3,661,419.72 661,269,336.00 股权投资差额 37,466,780.76 —— 37,466,780.76 39,718,845.50 —— 39,718,845.50 合 计 1,152,652,009.69 3,661,419.72 1,148,990,589.97 1,058,362,300.46 3,661,419.72 1,054,700,880.74 ================ ============ ================ ============== ============ ============== (1)按控股程度列示如下： 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 - 45 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 对子公司投资 735,295,944.81 2,979,217.22 732,316,727.59 695,297,097.73 2,979,217.22 692,317,880.51 对联营企业投资 403,056,076.98 —— 403,056,076.98 348,765,214.83 —— 348,765,214.83 其他的股权投资 14,299,987.90 682,202.50 13,617,785.40 14,299,987.90 682,202.50 13,617,785.40 合 计 1,152,652,009.69 3,661,419.72 1,148,990,589.97 1,058,362,300.46 3,661,419.72 1,054,700,880.74 ================ ============ ================ ============== ============ ============== (2)股票投资 占被投资单位 长期投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本的比例 初始投资成本 年末余额 减值准备 年末净额 股 % RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格三星股份 上市公司 167,957,704 21.37 116,293,594.08 382,861,170.80 —— 382,861,170.80 有限公司 法人股 深圳市赛格达声股份 上市公司 7,131,968 4.97 7,131,968.00 12,399,987.90 —— 12,399,987.90 有限公司 法人股 合 计 395,261,158.70 —— 395,261,158.70 ============== ======== ============== 上述股票投资无须计提减值准备。 (3)其他股权投资 占被投资单位 2003-12-31 2002-12-31 注册资本比例 年末余额 减值准备 年末净额 年末余额 减值准备 年末净额 被投资单位名称 % RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 73.24 560,231,132.99 —— 560,231,132.99 516,619,018.78 —— 516,619,018.78 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 66.58 27,668,728.52 —— 27,668,728.52 26,097,307.08 —— 26,097,307.08 深圳市赛格储运有限公司 95 77,595,979.11 —— 77,595,979.11 73,842,110.92 —— 73,842,110.92 深圳市赛格实业投资有限公司 92 13,562,165.09 —— 13,562,165.09 13,686,584.02 —— 13,686,584.02 深圳市赛格商用机器有限公司 98.33 6,006,820.42 —— 6,006,820.42 6,969,090.90 —— 6,969,090.90 深圳市赛格通信有限公司 97.7 1,016,737.83 —— 1,016,737.83 —— —— —— 深圳市赛格网络信息有限公司 52.41 8,768,382.87 —— 8,768,382.87 8,560,394.83 —— 8,560,394.83 深圳市赛格东方实业发展公司 20 304,636.97 —— 304,636.97 2,078,418.57 —— 2,078,418.57 深圳市赛格导航科技股份有限公司 21.14 16,381,954.60 —— 16,381,954.60 7,452,503.49 —— 7,452,503.49 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 51 —— —— —— —— —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 90 2,979,217.22 2,979,217.22 —— 2,979,217.22 2,979,217.22 —— 深圳市佳美科学仪器有限公司 100 —— —— —— —— —— —— 深圳赛格三星实业有限公司 30 —— —— —— —— —— —— 西安赛格电子市场有限公司 65 —— —— —— 1,950,000.00 —— 1,950,000.00 上海赛格电子市场有限公司 35 3,508,314.61 —— 3,508,314.61 2,796,109.91 —— 2,796,109.91 深圳市赛格营销有限公司 17.14 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 -------------- ------------ -------------- ------------ -------------- ------------ 合 计 719,924,070.23 3,661,419.72 716,262,650.51 664,930,755.72 3,661,419.72 661,269,336.00 ============== ============ ============== ============== ============ ============== - 46 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 上述其他股权投资减值准备的计提情况和原因如下： 减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 计提原因 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格电讯设备有限公司 2,979,217.22 —— —— 2,979,217.22 企业准备清算 深圳市赛格营销有限公司 682,202.50 —— —— 682,202.50 经营亏损 ____________ __________ _________ ____________ 合 计 3,661,419.72 —— —— 3,661,419.72 ============ ========== ========= ============ 上述其他股权投资中采用权益法核算的投资情况如下： 投资额 权益调整 分得现金红利 被投资单位名称 初 始 追 加 本 年 累 积 本 年 累 积 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件公司 350,316,558.40 —— 42,095,406.91 265,501,099.38 15,733,038.22 22,503,316.04 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 20,512,499.04 —— 1,157,312.74 22,147,435.55 —— 2,153,836.50 深圳市赛格储运有限公司 62,700,000.00 —— 6,752,278.14 26,991,911.65 12,095,932.54 12,095,932.54 深圳市赛格实业投资有限公司 23,780,000.00 —— -124,418.93 -10,217,834.91 —— —— 深圳市赛格商用机器有限公司 2,850,000.00 —— -962,270.48 3,156,820.42 —— —— 深圳市赛格通信有限公司 11,860,000.00 16,200,000.00 -15,183,262.17 -27,043,262.17 —— —— 深圳市赛格网络信息有限公司 10,482,000.00 —— 207,988.04 -1,713,617.13 —— —— 深圳市赛格东方实业发展公司 2,000,000.00 -1,600,000.00 -173,781.60 -95,363.03 —— —— 深圳市赛格导航科技股份有限公司 4,050,000.00 8,100,000.00 829,451.11 4,231,954.60 —— —— 深圳市赛格奔凯金融系统工程公司 756,000.00 —— —— -756,000.00 —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 6,300,000.00 —— —— -3,320,782.78 —— —— 深圳市佳美科学仪器有限公司 3,634,751.64 —— —— -3,634,751.64 —— —— 深圳赛格三星实业有限公司 32,620,321.46 —— —— -32,620,321.46 —— —— 西安赛格电子市场有限公司 1,950,000.00 —— -1,950,000.00 -1,950,000.00 —— —— 上海赛格电子市场有限公司 1,750,000.00 —— 712,204.70 1,758,314.61 —— —— ____________ ____________ ____________ ____________ ___________ ___________ 合 计 535,562,130.54 22,700,000.00 33,360,908.46 242,435,603.09 27,828,970.76 36,753,085.08 ============= ============ ============== ============== ============= ============= (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本年摊销 累计摊销 摊余价值 摊销期限 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 34,921,164.79 1,837,956.04 8,221,210.13 26,699,954.66 2000-2019 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 13,251,478.27 414,108.70 2,484,652.17 10,766,826.10 1998-2030 ___________ ___________ ___________ ___________ _________ - 47 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 48,172,643.06 2,252,064.74 10,705,862.30 37,466,780.76 ============= ============ ============ ============= 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 出租业务 70,007,599.00 65,207,611.06 24,803,627.68 26,930,117.54 45,203,971.32 38,277,493.52 合 计 70,007,599.00 65,207,611.06 24,803,627.68 26,930,117.54 45,203,971.32 38,277,493.52 ============= ============= ============= ============= ============= ============= 5.投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 股票投资收益 —— 241,459.07 成本法核算公司分配的利润 —— —— 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 94,626,495.95 126,289,554.49 股权投资差额摊销 -2,252,064.74 (2,838,176.00) 股权投资转让收益 -62,734.86 130,858.23 长期投资减值 —— (682,202.50) ______________ 合 计 92,311,696.35 123,141,493.29 ============== =============== 本公司投资收益收回没有受到重大限制。 6.营业外收入 主要明细项目 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 处置固定资产净收益 155,950.00 36,582.00 罚款净收入 7,000.00 —— 其他 35,068.50 2,251,579.85 _____________ _____________ 合 计 198,018.50 2,288,161.85 ============= ============= 7.营业外支出 主要明细项目 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 处置固定资产净损失 432,071.58 —— 计提的固定资产减值准备 —— 4,846,459.74 - 48 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 罚款支出 —— —— 非常损失 —— 15,320,929.92 地产地销进项税转入 —— —— 预计担保损失转回 -99,202,246.92 —— 其他 10.00 56,364.00 _____________ _____________ 合 计 -98,770,165.34 20,223,753.66 ============= ============== ①本公司为深圳赛格三星实业有限公司 2.8 亿元银行借款提供 30%的担保，其中 1.8 亿元借款 到期日为 2003 年 9 月 27 日、1 亿元借款到期日为 2003 年 10 月 31 日，由于该公司资不抵债，本公 司于 2001 年度已预计负债 8388 万元。2003 年深圳赛格三星实业有限公司得到政府注资，已全部归 还该 2.8 亿元银行贷款，本公司的担保责任至归还日已解除，因此本期转回担保损失 8388 万元，记 入”“营业外支出”。 ②2002 年本公司预计为控股子公司深圳市赛格通信有限公司(2002 年末其净资产为负数)担保 损失 1532 万元,本年因本公司对其增资,其经营情况也有所好转,转回原预计的担保损失 1532 万元。 合并报表时已抵销此项内部营业外支出。 附注七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注四、1 列示的存在控制关系的关联公司及下列 存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 (1)存在控制关系的本公司股东 注册 持本公司 主营 与本公司 经济性质 法定 企业名称 地址 注册资本 股份比例 业务 关系 或类型 代表人 RMB % 深圳市赛格集团有限公司 深圳市 1,355,420,000.00 32.69 电子产品 股东 国有 孙玉麟 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格集团有限公司 319,810,000.00 1,035,610,000.00 —— 1,355,420,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持有股份变化情况 年初余额 年末余额 企业名称 金 额 比 例 本年增加 本年减少 金 额 比 例 RMB % RMB RMB % RMB 深圳市赛格集团有限公司 237,359,666.00 32.69 —— —— 237,359,666.00 32.69 - 49 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州福达企业集团有限公司 第二大股东 深圳市赛格三星股份有限公司 联营公司 深圳市赛格广场投资发展有限公司 股东之子公司 深圳市赛格集团财务公司 股东之子公司 深圳市赛格软件技术有限公司 股东之子公司 深圳市赛格物业发展有限公司 股东之子公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 深圳市赛格三星股份有限公司 13,807,191.96 10,943,271.89 定价政策：按市场价格交易。 2.提供资金 详细情况见附注十二说明。 3.担保和抵押 ① 支付担保费 关联方名称 2003 年度 2002 年度 RMB RMB 深圳市赛格集团有限公司 —— 400,000.00 ② 公司股东深圳市赛格集团有限公司为本公司 10000 万元短期借款提供担保；为本公司以赛格广 场 4、5 楼作为抵押物向中行深圳沙头角支行按揭贷款 87,152,130.00 元提供连带担保，贷款到期 日 2002 年 7 月 10 日.截至 2003 年 4 月，上述银行按揭贷款已全部归还。 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 项 目 2003-12-31 2002-12-31 RMB RMB 应收股利 深圳市赛格三星股份有限公司 ---- 8,398,094.97 其他应收款 - 50 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市赛格广场投资发展有限公司 (75,374.91) 5,479,624.81 赛格(香港)公司(HKD) 2,963,838.61 2,963,838.61 深圳市赛格集团有限公司 129,608,074.70 128,977,756.08 应付账款 深圳市赛格三星股份有限公司 —— 2,863,574.43 附注八、资产抵押、质押 1．本公司以 3000 万港币的银行定期存单为质押物向民生银行深圳市分行借得期限为 2003 年 10 月 20 日至 2004 年 4 月 20 日的短期人民币借款 3000 万元。 本公司以赛格广场 4、5 楼作为抵押物向中行深圳沙头角支行按揭贷款 87,152,130.00 元，由 本公司股东深圳市赛格集团有限公司及其子公司深圳市赛格广场投资发展公司提供连带担保，贷款 到期日 2002 年 7 月 10 日。2003 年 4 月此笔银行按揭贷款全部归还,抵押已解除。 本公司以赛格广场群楼二楼作为抵押物向中信实业银行宝安支行按揭贷款 9000 万元，贷款到 期日为 2011 年 10 月 26 日。2003 年 12 月 31 日余额 74,697,099.79 元,其中一年以内需偿还的为 7,666,983.54 元。截至 2003 年 12 月 31 日止赛格广场群楼二楼原值 212,648,630.00 元，净值 197,127,662.96 元。 2．本公 司间 接控股 公司 深圳赛 格日 立彩色 显示 器件有 限公 司（以 下简 称赛格 日立 ）以 3,058,021.88 美元的银行定期存单为质押物，向广东发展银行深圳分行第二营业部借得期限为 2003 年 11 月 18 日至 2004 年 11 月 17 日的短期人民币借款 2,450 万元。 以 20%的保证金,4,800 万元(80%)由本公司担保, 赛格日立取得广东发展银行深圳分行第二营 业部银行承兑汇票额度人民币 6,000 万元、免担保取得该行进口信用证额度人民币 8,200 万元,免担 保取得该行汇票或美元质押开票额度人民币 20,000 万元。以 20%的保证金、免担保取得中国银行福 田支行进口信用证额度 1,500 万美元,以银行定期存单 120 万美元为质押物取得承兑汇票额度 1,000 万美元、进口信用证额度 500 万美元。 以 20%的保证金、免担保取得招商银行深纺大厦营业部承兑 汇票额度人民币 8,000 万元。 以 20%的保证金、免担保取得光大银行综合授信额度人民币 5,000 万 元。2003 年 12 月 31 日以应收票据 187,450,433.78 元质押和上述开票额度，开具银行承兑汇票 432,455,151.55 元。 3．本公司控股子公司深圳市赛格通信有限公司（“通信公司”）以截至 2003 年 12 月 31 日止原 值 3,140,434.29 元，净值 314,043.43 元的机器设备为抵押物,取得深圳市新技术开发推广基金会 250 万元贷款，本公司与深圳市高新技术产业投资服务公司对此笔贷款提供连带担保。 4．本公司控股子公司深圳市赛格宝华电子股份有限公司以宝华大厦 A 座第 6、10、11、12 层及 宝华大厦 B 座整栋 1-6 层作为抵押物，从中国银行深圳市分行上步支行取得到期日为 2004 年 4 月 22 日的贷款 700 万元,到期日为 2004 年 8 月 27 日的贷款 600 万元,到期日为 2004 年 9 月 4 日的贷 款 700 万元,合计人民币 2000 万元；以宝华大厦 A 座第 4、5、13 层作为抵押物，从中国工商银行 深圳市分行宝华支行取得到期日为 2004 年 9 月 8 日的贷款人民币 1100 万元；以宝华大厦 A 座第 7、 9 层作为抵押物，从广东发展银行深圳分行红岭支行取得到期日为 2004 年 7 月 30 日的贷款人民币 1000 万元；以宝华大厦 A 座第 8 层作为抵押物，从深圳市商业银行深南支行取得到期日为 2004 年 - 51 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 11 月 20 日的贷款人民币 400 万元。上述抵押物截至 2003 年 12 月 31 日止账面原值 7480 万元、净 值 5897 万元。以宝华大厦综合楼第 3 层、办公楼第 22 层为抵押物，从深圳市商业银行深南支行取 得到期日为 2006 年 12 月 10 日的长期贷款 900 万元，分季度等额偿还。 附注九、或有事项 1.或有负债 为其他单位提供债务担保形成的或有负债的现状： ①为深圳赛格三星实业有限公司 2.8 亿元银行借款提供 30%的担保，其中 1.8 亿元借款到期日 为 2003 年 9 月 27 日、1 亿元借款到期日为 2003 年 10 月 31 日，由于该公司资不抵债，本公司于 2001 年度已预计负债 8388 万元。2003 年深圳赛格三星实业有限公司得到政府注资，已全部归还该 2.8 亿元银行贷款，本公司的担保责任至归还日解除，因此本期转回担保损失 8388 万元，本公司已 记入“营业外支出”科目。 ②为深圳市赛格达声股份有限公司（ “赛格达声”）在深圳发展银行福田支行 1000 万元人民币借 款提供担保,到期日为 2004 年 3 月 25 日，由广州博融投资有限公司对本公司反担保。以 1000 万元 港币定期存款为质押物，为赛格达声在广东发展银行深圳罗湖支行 1000 万元人民币借款提供担保。 赛格达声以其持有的上市公司法人股及赛格工业大厦 2 栋第 5 层房产对本公司提供反担保抵押。本 期质押物已被银行处理用于偿还上述 1000 万元借款，本公司已收到达声还款 100 万元，尚有 900 万元仍在“其他应收款”中。 ③为深圳市南光（集团）股份有限公司在民生银行深圳市分行 4000 万综合授信额度提供担保。 与深圳市南光（集团）股份有限公司签定一年期贷款互保合同，约定 2002 年内互保最高额度 1.3 亿元人民币。贷款互保合同 2002 年 12 月 31 日到期后未再续签。本公司为深圳市南光(集团)股份有 限公司担保的贷款也由该公司于 2003 年 12 月 31 日前全部归还完毕。 2.未决诉讼情况 截止 2003 年 12 月 31 日本公司间接控股公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司（以下简称赛 格日立）应收账款中 7,647 万元已向人民法院起诉，其中 2,703 万元已判决胜诉，针对上述应收帐 已计提 1,063 万元坏帐准备。 附注十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2004 年 3 月 10 日止，本公司控股子公司深圳市赛格通信有限公司短期借款（其他单位借 款）中 250 万元逾期贷款尚未归还。 附注十一、债务重组事项 2002 年 5 月 24 日，本公司与深圳市赛格达声股份有限公司（赛格达声） 、深圳市赛格达声房地 产开发有限公司（达声房地产）签定债务重组协议：以 2000 年 12 月 31 日为重组基准日，赛格达声 以其自有及其控股子公司达声房地产所有的“现代之窗”房产抵偿赛格达声所欠本公司 12,720.04 万元欠款。对该等应收款项，本公司已于 2001 年度计提预计坏账 45,871,110.09 元 (深圳市国众 联房地产评估交易有限公司深国众联评报字[2002]3-86 号评估报告评估该等房产于评估基准日 - 52 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年 4 月 10 日价值 77,833,163.00 元)。2002 年度已完成的债务重组债权原值 68,618,760.28 元，对应坏帐 25,444,704.77 元，净值 43,174,055.51 元，相应增加固定资产原值 43,174,055.51 元。2003 年度进行的债务重组债权原值 55,137,554.47 元，对应坏账准备 20,426,405.32 元，净值 34,711,149.15 元，相应增加固定资产原值 34,711,149.15 元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该等房 产变更登记手续已办理完毕。 附注十二、大股东及其他关联方占用资金情况 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应收股东深圳市赛格集团有限公司 12,960 万元。 附注十三、按国际会计准则调整对净利润和资产净值的影响 净 利 润 资 产 净 值 2003 年度 2002 年度 2003-12-31 2002-12-31 RMB 千元 RMB 千元 RMB 千元 RMB 千元 按中国注册会计师所审核的财务报表 181,755 100,818 1,411,669 1,257,087 中国注册会计师的期初调整: 坏帐准备减少 —— —— —— -22,659 增值税出口退税多计提 —— —— —— -5,524 _______ _______ _______ _________ 重新表述 181,755 100,818 1,411,669 1,228,904 国际会计准则的调整： 坏帐准备减少(增加) -22,659 -4,855 —— 22,659 增值税出口退税多计提 -5,524 —— —— 5,524 未确认的投资损失(收益)拨回 -2,370 27,862 —— —— 其他资产准备减少 —— 5,289 —— —— 拨回非真实性处置子公司之亏损 —— 30,907 —— —— 应占联营公司业绩 —— 3,640 —— —— 拨回物业、厂房及设备撇销 —— -44,177 —— —— 拨回物业、厂房及设备清理 —— 9 —— —— 少数股东损益 —— -7,543 —— —— _______ _______ _______ _________ 按国际会计准则调整后列示 151,202 111,950 1,411,669 1,257,087 ======= ======== ========= ========= 附注十四、其他重要事项 1.截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司股东深圳市赛格集团有限公司所持本公司 237,359,666 股发起人国家股中，103,500,000 股被质押冻结、15,000,000 股被司法冻结。 2．截至 2003 年 12 月 31 日止本公司股东广州福达企业集团有限公司所持本公司 129,968,232 股法人股全部被质押冻结。 - 53 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 其他财务资料： 深圳赛格股份有限公司 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2003 年度 编制单位：深圳赛格股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.6259 27.4100 0.4982 0.4982 营业利润 6.7259 7.1942 0.1308 0.1308 净利润 12.8752 13.7716 0.2503 0.2503 扣除非经营性损益后的净利润 5.6210 6.0123 0.1093 0.1093 十一、备查文件 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳赛格股份有限公司 董事会 二○○四年四月十四日 - 54 - 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报告 附录： 深圳赛格股份有限公司 专 项 审 计 报 告 中天华正（京）专审字[2004]第 3001 号 中天华正会计师事务所 ZHONG TIAN HUA ZHENG CPA CO.,LTD 地 址： 深圳市深南中路爱华大厦十三层 Add ： 13/F,Aihua Building Shennan Road Middle Shenzhen China 邮政编码： 518031 Postcode： 518031 电 话： 0755-83697822 83697044 Telephone: 0755-83697822 83697044 传 真： 0755-83697329 Fax： 0755-83697329 - 55 - 深圳赛格股份有限公司 2002 年年度报告 专项审计报告 中天华正（京）专审字[2004]第 3001 号 中国证券监督管理委员会深圳证券监管办公室： 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们接受深圳赛格股份有限公司委托，对深圳赛格股份有限公司及其控股子公司 (“以下简称赛格股份”)2003 年度大股东及关联方资金占用、赛格股份对大股东及大股 东所属企业提供担保的情况进行了审计。这些资金占用情况和提供担保情况的真实性 和完整性由赛格股份负责，我们的责任是对这些资金占用情况和提供担保情况发表专 项审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则和中国证券监督管理委 员会上市部函[2003]13 号《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情 况的通知》 、中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的，在审计过程中，我们结 合赛格股份的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 由于我们对赛格股份的年度会计报表审计并非以检查关联方占用资金和违规担保 为直接目的，同时由于审计测试及被审计单位内部控制的固有局限，我们的审计并不 能保证发现所有的大股东及其关联方占用资金和对控股股东及控股股东所属企业提供 担保的情况。 赛格股份 2003 年度大股东和关联方资金占用及对大股东及大股东所属企业提供担 保的情况如下： 一、关联方概况 本专项报告所述关联方仅包括存在占用赛格股份资金行为的公司股东及其他关 联方，以及赛格股份对其提供担保的大股东及大股东所属企业。 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报 告 关联方名称 与赛格股份的关系 深圳市赛格集团有限公司 大股东 深圳市赛格广场投资发展有限公司 大股东之子公司 赛格(香港)公司 大股东之子公司 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，关联方占用资金情况 本年累计占用金额 关联方名称 年初余额 借方发生额 贷方发生额 年末余额 占用原因 占用方式 其他应收款 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格集团有限公司 128,977,756.08 630,318.62 —— 129,608,074.70 提供借款 非经营性占用 深圳市赛格广场投资发展有限公司 5,479,624.81 —— 5,554,999.72 -75,374.91 代垫费用 非经营性占用 赛格(香港)公司(单位:HKD) 2,963,838.61 —— —— 2,963,838.61 提供借款 非经营性占用 其中，本年度新增资金占用情况如下： 关联方名称 新增资金占用余额 增加原因 RMB 深圳市赛格集团有限公司 630,318.62 应收的资金利息 三、2003 年度关联方偿还占用资金情况 关联方名称 偿还金额 偿还方式 备注 RMB 深圳市赛格广场投资发展有限公司 5,554,999.72 现金 四、赛格股份无对大股东及大股东所属企业提供担保的情况。 五、赛格股份未通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 六、赛格股份未委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 -1- 深圳赛格股份有限公司 2003 年年度报 告 七、赛格股份未为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 八、赛格股份未代控股股东及其他关联方偿还债务 我们认为，上述大股东和关联方占用赛格股份资金以及赛格股份为大股东及大股 东所属企业提供担保情况符合中国证券监督管理委员会上市部函[2003]13 号《关于上 报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》、中国证券监督管理委员 会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的编报要求。 需要说明的是，上述报告是根据中国证券监督管理委员会上市部函[2003]13 号《关 于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》、中国证券监督管理 委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的有关规定，结合审计过程中所搜集的相关资料、抽查的相关凭 证等基础上出具的专项审计报告，该报告并不能被认为是我们对赛格股份整体会计报 表所发表的专业意见。有关我们对赛格股份 2003 年度会计报表的审计意见，请参见我 们于 2004 年 4 月 15 日出具的中天华正（京）审字[2004]第 3005 号审计报告。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 北京 中国注册会计师 2004 年 4 月 15 日 -2-