厦门国贸(600755)2002年年度报告

厦门国贸集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长何福龙先生、主管会计工作负责人副董事 长兼财务总监林琛良先生、会计机构负责人财务副总监兼财务部 经理李植煌先生声明：保证 2002 年年度报告中财务报告的真 实、完整。 2002 年年度报告目录 目 录 第一章 公司基本情况简介 ......................................................................................................1 第二章 会计数据和业务数据摘要 ..........................................................................................1 第三章 股本变动及股东情况 ..................................................................................................3 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................................................................4 第五章 公司治理结构 ..............................................................................................................6 第六章 股东大会情况简介 ......................................................................................................7 第七章 董事会报告 ..................................................................................................................8 第八章 监事会报告 ................................................................................................................16 第九章 重要事项 ....................................................................................................................17 第十章 财务报告 ....................................................................................................................19 第十一章 备查文件目录 ........................................................................................................49 1 2002 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：厦门国贸集团股份有限公司 公司法定英文名称：ＸＩＡＭＥＮ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＴＲＡＤＥ ＧＲＯＵＰ ＣＯＲＰ．， ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＩＴＧ ２、公司法定代表人：何福龙 ３、公司董事会秘书：陈晓华 联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 １７ 层 联系电话：０５９２—５１６０８７２ 传真：０５９２—５１６０２８０ 电子信箱：ｃａｔｈｙ＠ｉｔｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司证券事务代表：龙泷 联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 １７ 层 联系电话：０５９２—５１６１８８８ 传真：０５９２—５１６０２８０ 电子信箱：ｌｏｎｇｌｏｎｇ＠ｉｔｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址及办公地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 ８—１８ 层 邮政编码：３６１００４ 互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｉｔｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｉｔｇｃｈｉｎａ＠ｉｔｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：厦门国贸集团股份有限公司企划部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门国贸 股票代码：６００７５５ ７、其他有关资料： 公司首次注册地址：厦门市海滨大厦 １６ 层－１８ 层 首次注册日期：１９９３ 年 ４ 月 ２ 日 企业法人营业执照注册号：３５０２００１００４２６４ 税务登记号码：厦国税管字 ３５０２０４１５５００５４３９ 号 厦地税直字 ３５０２０４１５５００５４３９０ 号 聘请会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所地址：厦门市湖滨南路 ５７ 号金源大厦 １８ 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要利润指标（单位：人民币元） 1 2002 年年度报告正文 １、利润总额： ３８，２６６，３０９．８８ ２、净利润： ３３，５２８，７２８．０４ ３、扣除非经常性损益后的净利润： ２４，１９７，５２５．９１ ４、主营业务利润： ２２３，３２５，８０９．７６ ５、其他业务利润： １７，２０５，８９３．８０ ６、营业利润： １７，７８４，２２５．０３ ７、投资收益： １５，９４６，４１５．１０ ８、补贴收入： ６，７７１，６２９．４８ ９、营业外收支净额： －２，２３５，９５９．７３ １０、经营活动产生的现金流量净额： ３５９，７５４，８１８．４８ １１、现金及现金等价物净增加额： ９２，３８３，６７７．５９ 注：扣除非经常性损益的项目 金额 股权转让收益 １８，２００，９５５．５１ 投资损失 －１２，１１４，１４４．０５ 补贴收入 ６，７７１，６２９．４８ 营业外收支 －２，２３５，９５９．７３ 所得税影响 －１，２９１，２７９．０８ 合计 ９，３３１，２０２．１３ 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２００２年 ２００１年（调整后） ２００１年（调整前） ２０００年｀ 主营业务收入 ３，４１９，６８４，７９２．３０ １，８１８，０４８，１６６．１０ ２，０１８，６１９，６７０．７１ ２，２７４，５５９，９５３．８５ 净利润 ３３，５２８，７２８．０４ ２７，３２７，２９７．１０ ２５，８８９，９９６．５４ ７，９７３，７９８．３８ 总资产 ２，２６９，４９１，４９１．９５ １，６６５，４８６，０８２．０１ １，６６３，６２０，４２５．２８ １，４５３，７１５，８２７．５５ 股东权益（不含少 698,563,924.16 ６８４，６１０，９３５．０４ ６８３，３１１，７６２．０２ ６５７，３７３，７２０．９４ 数股东权益） 每股收益 ０．１７ ０．１４ ０．１３ ０．０４ 每股净资产 ３．５３ ３．４６ ３．４５ ３．３２ 调整后的每股净资 ３．５０ ３．４４ ３．４３ ３．３０ 产 每股经营活动产生 １．８２ ０．４３ ０．４３ ０．５２ 的现金流量净额 净资产收益率 ４．８０ ３．９９ ３．７９ １．２１ 扣除非经常性损益 ３．４６ １．６８ １．４７ ５．８９ 后净利润为基数计 算的加权平均净资 产收益率 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元） 2 2002 年年度报告正文 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表折算 股东权益合计 差额 期初数 198,120,000.0 419,196,698.74 33,612,970.58 29,712,644.88 1,299,173.02 2,669,447.82 684,610,935.04 本期增加 3,482,790.11 1,741,395.05 33,528,728.04 236,261.08 38,989,174.28 本期减少 25,036,185.16 25,036,185.16 期末数 198,120,000.0 419,196,698.74 37,095,760.69 31,454,039.93 9,791,715.90 2,905,708.90 698,563,924.16 本年实现净 提取法定盈 提取法定 本年实现净 变动原因 利润及对利 汇率变动产生 余公积金 公益金 利润所致 润进行分配 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 １、股东变动情况表：（数量单位：股 ） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ７１，１２０，０００ － － － － － － ７１，１２０，０００ 其中： 国家持有股份 ７１，１２０，０００ － － － － － － ７１，１２０，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７１，１２０，０００ － － － － － － ７１，１２０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １２７，０００，０００ － － － － － － １２７，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １２７，０００，０００ － － － － － － １２７，０００，０００ 三、股份总数 １９８，１２０，０００ － － － － － － １９８，１２０，０００ 二、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及其衍生证券，公司股份总数未发 3 2002 年年度报告正文 生变化。截止报告期末，公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ６２９４８ 户。 ２、报告期末公司前十名股东持股情况： 名 称 持股数（万股） 占股本比例（％） （１）厦门市商贸国有资产投资有限公司 ７１１２．００ ３５．９０ （２）海通证券有限公司 ６７３．５２ ３．４０ （３）邗江县虎豹服装辅料有限公司 ２８１．７３ １．４２ （４）上海申康投资有限公司 ２３１．０１ １．１７ （５）吉林市龙潭山信用合作社 １５９．２５ ０．８０ （６）长江证券有限责任公司 １２３．００ ０．６２ （７）上海浦东新区标三紧固件销售部 １００．６６ ０．５１ （８）蚌埠市化工物资公司 ８６．０３ ０．４３ （９）南方稳健成长证券投资基金 ７４．３５ ０．３８ （１０）无锡市科达创新投资有限公司 ７３．９０ ０．３７ 说明： （１）厦门市商贸国有资产投资有限公司为公司控股股东，其持有的国有法人股在 本报告期内没有发生变动。２００２ 年 ９ 月该司将其持有的我司 ７１１２ 万国有法人股中的 １０００ 万股质押给中国进出口银行，为我司向中国进出口银行申请出口卖方信贷额度提 供出质，质押期限为 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日至 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日。该质押已于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续（信息披露详 见 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 （２）本报告期内公司前十名股东中第 ２－１０ 位为流通股股东，公司未知他们之间 的关联关系。 ３、公司控股股东情况介绍 法人股东名称：厦门市商贸国有资产投资有限公司 法定代表人：林长青 注册资本：叁亿元人民币 成立日期：１９９５ 年 ８ 月 ３１ 日 经营范围：１、代表市国有资产管理机构对所属国有资产行使产权管理，对所属股 份制企业中的国有股持股；２、对所属国有资产收益进行管理；３、运用国有资产的收 益进行再投资；４、参与企业重大决策，监管国有资产运营；５、根据所属企业出口创 汇、经营效益，为企业提供贷款担保和发行债券担保。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 4 2002 年年度报告正文 １、董事、监事、高级管理人员简介 姓 名 性 年 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增减 别 龄 何福龙 男 ４７ 董事长 ２０００．０５－２００３．０５ － － 林琛良 男 ５８ 副董事长、财务总监 ２０００．０５－２００３．０５ ４０６４ ４０６４ 周任千 男 ４８ 董事、副总裁 ２０００．１２－２００３．０５ － － 肖 伟 男 ３７ 董事 ２０００．０５－２００３．０５ － － 王燕惠 女 ３８ 董事 ２０００．０５－２００３．０５ － － 邓力平 男 ４８ 独立董事 ２００２．０３－２００３．０５ 阎旭东 男 ３６ 独立董事 ２００２．０３－２００３．０５ 高成勇 男 ５０ 监事会召集人 ２００２．０５－２００３．０５ 陈忠信 男 ５７ 监事 ２０００．０５－２００３．０５ － － 叶志成 男 ３３ 监事 ２００２．０８－２００３．０５ － － 周骏平 男 ４８ 副总裁 ２０００．０５－２００３．０５ ４０６４ ４０６４ 许晓曦 男 ３３ 副总裁 ２０００．０５－２００３．０５ ２１１８２ ２１１８２ 熊之舟 男 ３８ 副总裁 ２０００．１２－２００３．０５ － － 卜舒娅 女 ４６ 副总裁 ２０００．１２－２００３．０５ １０１６ １０１６ 陆郑坚 男 ４８ 副总裁 ２００２．０３－２００３．０５ － － 陈晓华 女 ３６ 董事会秘书 ２００２．０３－２００３．０５ － － 董事、监事在股东单位任职情况： 王燕惠董事、高成勇监事和陈忠信监事均在厦门市商贸国有资产投资有限公司任 职，其中王燕惠任董事、副总经理，高成勇任党委副书记、纪委书记，陈忠信任总经 理助理。 ２、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 董事王燕惠、监事会召集人高成勇、监事陈忠信均在控股股东单位领取报酬，独 立董事邓力平和阎旭东的津贴均按公司 ２００２ 年度第一次股东大会批准的《关于对独立 董事实行每人每年 ５ 万元人民币津贴的决议》实行，其余董事、监事及公司高级管理 人员均在本公司领取薪酬。现任董、监事和高管人员 ２００２ 年度报酬总额为 １２２．１５ 万 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 ５３．７５ 万元，金额最高的前三名高管人员报 酬总额为 ５１．７９ 万元，其中年度报酬在 ２０ 万元以上的有 ２ 人，年度报酬在 １０－２０ 万 元的有 １ 人，年度报酬 １０ 万元以下的有 ５ 人。董事长的报酬按公司 ２００１ 年度第一次 股东大会批准的《对公司董事长实行新的薪酬办法》确定，高级管理人员的报酬是参 照同行业水平，根据企业经营情况，由董事会年初给公司经营管理层下达经营目标及 奖惩办法，年底由董事会对经营管理层的经营情况进行考核，根据考核结果兑现相关 报酬。 ３、报告期间离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 公司第三届董事会第五十二次会议同意肖伟先生因工作需要辞去董事会秘书职 务； 公司第三届监事会第九次会议同意卜舒娅女士因工作调整辞去公司监事职务； 公司第三届监事会第十一次会议同意李国庆先生因工作调动辞去公司职工监事职 务。 二、公司员工情况 5 2002 年年度报告正文 至报告期末，公司在职员工 ８１０ 人，平均年龄为 ３６ 岁，行政后勤人员 １１０ 人，其 中博士、硕士学历 ２５ 人，本科学历 １８３ 人，大专学历 １９８ 人。公司需承担费用的离退 休人员为 ３６ 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所 有关法律法规和规定的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规 范公司运作。报告期内，公司进一步完善了《公司章程》，并严格遵照中国证监会和 国家经贸委发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，制定了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》及 《信息披露内部管理规定》等规章制度。２００１ 年年度股东大会上公司选聘了两名独立 董事，并将在 ２００２ 年年度股东大会上增选一名独立董事。在中国证监会和国家经贸委 开展的现代企业制度联合大检查过程中，公司组织全体董事、监事及高管人员对相关 文件进行认真学习，提出相应的整改方案，公司治理得到进一步完善。 公司治理情况主要体现在以下几方面： １、关于股东和股东大会 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小 股东享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利；公司遵照《上市公司治 理准则》、《上市公司股东大会规范意见》等现行法规政策的要求制定了《股东大会 议事规则》。公司召集、召开股东大会严格遵照相应的各项法律、法规及规章制度， 并聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作大会现场见证，并出具法律意见书。公 司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 ２、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和 内部机构能够独立运作，并建立了较完善的内部控制制度。 ３、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人员构成符合 法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则和独立董事工作细则，各位董 事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关的法律、法规，了解作为 董事的权利、义务和责任。公司董事会已设立了预算、审计、薪酬与考核、提名、战 略发展与风险控制委员会。公司已选聘了两名独立董事，并将在 ２００２ 年年度股东大会 上增选一名独立董事。 ４、关于监事和监事会 公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本 着为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督。 ５、关于绩效评估和激励约束机制 6 2002 年年度报告正文 公司制定了新的《厦门国贸集团股份有限公司薪金管理规定》，在分配制度上严 格遵循按劳分配，同工同酬、效率优先、兼顾公平和权、责、利相统一的原则，有效 地调动了员工的积极性和工作效率。 ６、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等利益相关者权利；与 利益相关者积极合作、互惠互利、诚实守信，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露和透明度 公司制定了《内部信息披露管理规定》及其实施细则，指定董事会秘书负责公司 的信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够努力按照法律、法规和公司章程的 规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的 机会获得信息。 二、公司独立董事履行职责情况 公司经 ２００１ 年度股东大会审议通过，聘请了邓力平先生、阎旭东先生担任公司的 独立董事，同时公司根据相关的现行法规政策，制定了《独立董事工作细则》，并在 公司其他规章制度中相应的修订了关于独立董事的内容。独立董事任职以来，能够按 照有关法律法规及规章制度的要求履行职责，以认真负责的态度参与公司日常的经营 活动，积极维护中小股东的利益，对公司关联交易等重大事项均能够以公正客观的态 度进行研究并发表独立意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开 情况 １、在业务方面，公司完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系和管理体 制，具有自主经营能力，公司各项业务决策均独立作出，与各股东完全分开； ２、在人员方面，公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司 高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东及其他股东单位担任重要职务和领 取薪酬； ３、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确，公司资产独立完整； ４、在财务方面，公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，配备了专业的会计管理人员，对财务收支及各项经济活动均进行独立 核算，并在银行开户。公司财务是独立的； ５、在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事 会及其他内部机构均独立运作。 四、报告期内对高管人员的考评及激励机制 公司 ２００１ 年第一次临时股东大会通过了《对公司董事长实行新的薪酬办法的议 案》，公司董事会根据董事长新的薪酬制度制定了高管人员薪酬办法，对公司全体高 管人员均实行与经营目标相挂钩、固定收入与风险收入相结合的年薪制，进一步加强 了对董事、监事和高管人员的管理、激励和约束。 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会召开情况 7 2002 年年度报告正文 公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于 召开公司 ２００１ 年度股东大会的通知。并于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日在厦门召开了“厦门国贸 集团股份有限公司 ２００１ 年度股东大会”。公司 ２００１ 年度股东大会，审议通过了： １、公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ２、公司 ２００１ 年度监事会工作报告； ３、公司 ２００１ 年度财务决算工作报告； ４、公司 ２００１ 年度利润分配预案； ５、公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要； ６、选举二名独立董事； ７、更选公司部分监事； ８、关于对独立董事实行津贴的议案； ９、续聘会计事务所及确定审计费用。 股东大会由福建厦门联合信实律师事务所提供法律见证。公司 ２００１ 年度股东大会 决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日公司召开 ２００１ 年度股东大会选举高成勇先生为公司第三届监 事；选举邓力平先生、阎旭东先生为公司独立董事。 公司职工代表大会选举叶志成先生担任公司职工代表监事。 公司第三届董事会第五十二次会议选举陈晓华女士担任公司董事会秘书。 报告期内公司董事没有发生变更。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 １、公司主营业务范围 公司为从事贸易、房地产、投资、码头物流的综合性企业集团。公司 ２００２ 年进出 口总额名列厦门市第八位（含外商投资企业）。 ２００２ 年公司紧紧围绕全年的经营目标，不断强化内部管理，在继续保持传统业务 的基础上，进一步加大新业务、新市场的开拓力度，整体经营情况良好。２００２ 年公司 经营规模上了一个新的台阶，营业收入、内贸额和出口额分别创建司以来的最高纪 录；公司积极进行产业结构的调整，整体发展战略逐步向“贸易、房地产、投资、码 头物流”四足鼎立转变。同时公司推行产权制度的改革，对部分条件成熟的部门和子 公司顺利完成了以经营者和业务骨干持股为主要内容的二次改制；注重人力资源的开 发利用，进一步完善了激励约束机制，提高了高管人员及全体员工的工作积极性和工 作效率，夯实了公司的资产，加强了公司的抗风险能力，逐步形成了公司的核心竞争 力。 8 2002 年年度报告正文 ２、公司分行业经营情况 ２００２ 年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下：（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业名称 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 进出口贸易 2,453,012,561.53 1,737,844,639.58 2,285,614,645.62 1,634,847,944.53 167,397,915.91 102,996,695.05 国内贸易 1,616,544,228.36 262,327,758.54 1,600,564,195.84 256,108,962.60 15,980,032.52 6,218,795.94 制造业 56,526,175.76 30,616,210.44 48,163,467.10 26,943,798.05 8,362,708.66 3,672,412.39 房地产业 102,015,789.70 21,554,385.52 83,890,791.97 18,711,257.75 18,124,997.73 2,843,127.77 其他 43,260,707.17 28,722,000.88 16,649,500.94 12,793,721.83 26,611,206.23 15,928,279.05 减：合并抵销 851,674,670.22 263,016,828.86 847,223,861.22 263,016,828.86 4,450,809.00 0.00 合 计 3,419,684,792.30 1,818,048,166.10 3,187,658,740.25 1,686,388,855.90 232,026,052.05 131,659,310.20 ３、公司业务以进出口贸易为主，业务地区分布广泛。 （二）主要控股及参股公司 2002 年的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 业务性质 产品服务 注册资本 资产规模 净利润 主要控股公司： 宝达投资（香港）有限公司 贸易 纺织品 ＨＫＤ３００．００ ２２，４２１．９１ ７８５．９２ 厦门泰达国际货运有限公司 仓储运输服务 仓储运输服务 ５５０．００ ５，９９５．４４ ２４１．４３ 厦门国贸地产有限公司 房地产开发 房地产开发 ９３０．００ １１，５１４．７５ ４７１．６９ 厦门国贸汽车股份有限公司 贸易、汽修 汽车进口、维修 ３，０００．００ ７，６９５．６３ ９７１．４０ 主要参股公司： 厦门海沧港务有限公司 货物装卸及仓储 货物装卸及仓储 １２，０００．００ ５８，４８５．２６ １，９０８．１４ （三）主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前 ５ 名供应商采购总额占公司全部采购总额的比例为 １１．１６％； 本公司前 ５ 名客户销售收入总额合同占公司全部销售收入的比例为 １７．５７％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年公司面对全球经济持续低迷，市场竞争日趋激烈及出口退税严重滞后等诸 多困难，从公司实际出发，采取切实可行的措施，保持了公司主营业务的高速增长， 力求提高赢利水平，给股东好的回报。 １、贸易 （１）积极推进实业化进程，致力于生产基地的建设，坚定不移地走工贸结合的道 路。报告期内，公司积极兴建生产基地，通过自行掌握关键技术，扩大生产品种，为 提高出口产品附加值，产品结构升级、拓展经营领域打下坚定基础，构建了公司新的 利润增长点。 （２）扩大优势商品的经营规模，加快营销网络的建设，分别在省内外多个城市地 区建立营销网点，同时积极开拓新的经营品种，取得了较好的收益。 （３）公司积极在厦门以外地区开拓业务，实施经营区域性拓展，相继在上海浦东 及北京设立控股公司，通过实行经营者与业务骨干参股建立充满活力的激励机制，呈 现出良好的发展势头。 9 2002 年年度报告正文 ２、地产开发 （１）加强企业经营管理，特别是全面推行预算化管理，并实现了联网办公，确保 了对项目的实时管理，从而降低开发成本，提高经营效益。公司开发的国贸广场二期 提前 ４ 个月竣工，国贸广场三期提前 ３ 个月竣工。 （２）建立销售管理制度，加快销售房款的及时回笼，加速资金周转，降低了财务 费用。同时根据市场行情积极调整策略，加强商品房的促销。２００２ 年公司完成开发房 产竣工面积 ４６８６４ 平方米，销售总面积 ４５９６５ 平方米，合同销售额 １．９３ 亿元，实际到 款 １．７８ 亿元。 （３）针对公司土地储备不足的困难，公司积极参股控股拥有优良地段土地资源的 房地产公司，提升公司的后备竞争力，同时积极利用公司的名牌效应，加强与其他房 地产公司的合作，以扩大公司的业务规模，确保公司的后续开发实力。 ３、实业投资及资本运作 公司进一步加强了对控股及重要参股企业的跟踪管理，积极清理、整顿了效益不 佳、发展前景不明朗或存在较大投资风险的项目，优化了投资结构。报告期内公司转 让了“石狮国际商业城”在建工程项目、持有的厦门天隆城燃气发展有限公司的全部 ７５％的股权和持有的厦门北大之路生物工程有限公司的全部 １９．５％的股权。 公司注重把握市场热点和机遇，扩大了资本运作的规模。报告期内公司参股了海 通证券、厦门茶叶进出口有限公司，积极寻找新的利润增长点。公司参股的福建三钢 闽光股份有限公司、厦门茶叶进出口有限公司均预计有较为理想的现金分红。 ４、码头物流 公司积极开拓市场，扩大业务量，同时严格控制各项成本费用，在外部经济形势 低迷，市场竞争激烈的情况下，公司物流业收入与利润增幅分别比去年同期增长 １０％以 上；同时，公司进一步加快码头的工程进度，聘请专家学者进行各方面的可行性论 证，确保工程建设“质量最佳、风险最小、进度最快”。 二、报告期内投资情况 （一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明 公司变更原部分募股资金 ３，０００ 万元人民币投向成立的厦门国贸汽车股份有限公 司（信息披露详见 ２００１ 年 ９ 月 ８ 日、２００１ 年 １０ 月 １６ 日的《中国证券报》、《上海证 券报》）于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日在厦门注册成立，２００２ 年全年经营形势良好。该公司已在 泉州、厦门、福州建立了直接面对消费者的汽车展厅，取得国产奥迪汽车的经销维修 权，法国标致汽车泉州代理权、北京现代汽车厦门特约维修权，成为四川丰田柯斯达 客车 ３Ｓ 中心。该公司在配额许可证不足的情况下，积极采取有效对策，加强市场营 销，２００２ 年实现利润 ９７１．４０ 万元。 （二）对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明 １、根据公司第三届董事会第十七次会议决议，公司于 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日在北京设 立北京丰达世纪贸易有限公司，现该司已完成工商登记注册，运营情况良好（信息披 露详见 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 10 2002 年年度报告正文 ２、经公司第三届董事会 ２００２ 年度第十七次会议审议通过，公司以自有资金认购 了海通证券股份有限公司增发 ３０ 亿股中的 ５０００ 万股（信息披露详见 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 3、经公司第三届董事会 2002 年第十九次会议审议通过，公司以人民币 1440 万元 的价格受让了厦门市商贸国有资产投资有限公司持有的厦门茶叶进出口有限公司 10% 共 800 万股股权。由于厦门市商贸国有资产投资有限公司是公司的控股股东，因而此 次股权受让构成了关联交易（信息披露详见 2002 年 10 月 9 日《中国证券报》、《上 海证券报》）。该司股东会已通过 2002 年度利润分配预案，我司将按股权比例得到现 金分红 240 万元。 4、公司投资的天湖码头原用地产权证过户已办理完毕，待缴清过户税费后即可领 取产权证；新征地块的用地选址意见书及用地预审已办理，即将取得建设用地规划许 可证，其中 20＃泊位码头一期工程项目已通过厦门市计委批准立项。根据新征的岸线 土地面积，工程建设规模为：码头岸线长 356.6 米，陆域纵深约 500 米，港区占地总面 积约 15.5 万平方米，工程近期按 3.5 万吨级集装箱专用泊位设计（码头结构按 5 万吨 集装箱泊位设计），设计年吞吐能力一期为 10 万标箱。 ５、由于厦门城市规划调整，我司原开发的“金海湾”商品房项目无法按原规划设 计用途开发。为确保股东利益，厦门市政府已同意我司在厦门另选一宗地块，在保证 原建设规模不变的前提下进行置换。目前我司正在积极与市政府协调土地的置换方案 （信息披露详见 2003 年 1 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 三、公司财务状况及经营成果分析 单位：元 项 目 2002年 2001年 增减比例（％） 总资产 ２，２６９，４９１，４９１．９５ １，６６５，４８６，０８２．０１ ３６．２７％ 股东权益 ６９８，５６３，９２４．１６ ６８４，６１０，９３５．０４ ２．０４％ 主营业务收入 ３，４１９，６８４，７９２．３０ １，８１８，０４８，１６６．１０ ８８．１０％ 主营业务利润 ２２３，３２５，８０９．７６ １２８，２２５，９０１．０１ ７４．１７％ 净利润 ３３，５２８，７２８．０４ ２７，３２７，２９７．１０ ２２．６９％ 经营活动产生的 现金流量净额 ３５９，７５４，８１８．４８ ８６，１２１，４５３．３３ ３１７．７３％ （一）总资产增加 ３６．２７％，主要是长期股权投资增加及新增合并子公司所致。 （二）股东权益增加 ２．０４％，主要是公司 ２００２ 年实现的净利润在分配股利后的积累。 11 2002 年年度报告正文 （三）主营业务收入较上年大幅增加，主要原因是公司今年加大拳头产品的经营，同 时对外积极拓展市场，加大新产品的开发力度，增加了营业额。本年度进口销售汽车 增长 １３２．８６％；出口方面由于纺织品国外市场复苏，纺织品出口增长 １２．１７％，代理出 口烤鳗出口增长 ４９％；内贸方面新增销售电解铜 ５．５２ 亿元。 （四）主营业务利润比上年同期增长 ７４．１７％，主要是报告期内公司加大毛利率高的产 品销售比重，强化预算管理，实现规模经营，导致主营业务收入增加。 （五）净利润比上年同期增长 ２２．６９％，主要是主营业务利润增长，战略调整初见成 效。 （六）经营活动产生的现金流量净额大幅增长 ３．１７ 倍，主要是公司本年加大销售力 度，主营业务收入大幅增长，同时加大风险管理力度所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开 １８ 次会议，具体内容如下： １、２００２ 年 １ 月 ２３ 日，公司第三届董事会第四十七次会议，决定对厦门佳茗进出 口有限公司增加投资，我司的投资由人民币 ２００ 万元增至 ２０５０ 万元。增资后，厦门佳 茗进出口有限公司的注册资本由人民币 ５００ 万元增至 ２５００ 万元，其中，我司占 ８２％， 增资后厦门佳茗进出口有限公司更名为厦门国贸茶业有限公司。决议公告见 ２００２ 年 ６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ２ 月 ２１ 日公司第三届董事会召开第四十九次会议，同意续聘厦门天健 华天有限责任会计师事务所为我司的财务审计机构，支付财务审计费人民币 ６８ 万元 整，并由我司负担该所在我司审计期间的差旅费用。决议公告见 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、２００２ 年 ２ 月 ２８ 日公司第三届董事会召开第五十次会议，会议决定解除与厦门 市商贸国有资产投资有限公司签订的关于 ＳＴ 海洋的《股权转让协议》。决议公告见 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ４、２００２ 年 ３ 月 ７ 日公司第三届董事会第五十一次会议，会议审议通过了如下决 议：（１）向工商银行厦门市分行申请综合授信额度，期限为一年；就向工商银行厦门 市分行的授信额度申请，与厦门建发集团有限公司在人民币 ５０００ 万元的额度内互相提 供连带责任担保。（２）我司于 ２００１ 年 ３ 月以互相提供担保为前提，分别为厦门华侨 电子股份有限公司和厦门华侨电子企业有限公司向中国银行厦门市分行的银行授信提 供最高不超过 ８０８ 万美元和 ６９００ 万元人民币的连带责任担保。同意为上述两公司的上 述借款展期两个月继续提供连带责任保证担保。（３）决定聘任陆郑坚先生为公司副总 裁。决议公告见 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ５、２００２ 年 ３ 月 ２１ 日公司第三届董事会第五十二次会议，会议审议通过了如下决 议：（１）董事会授权董事长代表公司全权办理：在人民币 ６０００ 万元的额度内向银行 借款、开立银行承兑汇票及信用证、票据贴现、保函等银行授信业务，并在此额度内 为我司全资或控股子公司提供信用担保。授权期限自 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日至 ２００３ 年 ５ 月 １５ 日。（２）同意向中国银行厦门市分行申请临时性授信及中长期授信业务：自 ２００２ 年 ２ 月 １９ 日期间内申请总额不超过人民币 ２．５ 亿元的授信额度和单笔授信；申请中长 12 2002 年年度报告正文 期授信，总额不超过人民币 １．５ 亿元，期限为一年六个月；申请临时性授信额度，总 额不超过美元 ５５０ 万美元，期限一年。（３）通过《厦门国贸集团股份有限公司董事会 议事规则》。（４）通过《厦门国贸集团股份有限公司内部信息披露管理规定》及《厦 门国贸集团股份有限公司内部信息披露实施细则》。（５）同意肖伟先生因工作需要辞 去董事会秘书，聘任陈晓华女士为董事会秘书。决议公告见 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 ６、２００２ 年 ３ 月 ２６ 日公司第三届董事会第五十三次会议，会议审议通过了以下议 案并形成决议： （１）公司 ２００１ 年年度报告及摘要； （２）公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （３）公司 ２００１ 年度财务决算报告； （４）《厦门国贸集团股份有限公司独立董事工作细则》； （５）拟定了公司 ２００１ 年度弥补亏损和利润分配预案； （６）公司 ２００２ 年度利润分配政策； （７）增选二名独立董事； （８）同意支付公司独立董事每人每年 ５ 万元人民币的津贴； （９）同意在 ２００１ 年度的财务报告中对以下项目提取减值准备：对石狮商业城项 目提取 ５，７０２，８１６．７２ 元的在建工程减值准备，同时将在合适的时机对该项目进行整体 转让；对公司参股的厦门华新房地产公司全额提取 ２，２３６，９６９．７２ 元的长期投资减值准 备；对公司投资的南方进出口公司全额计提 ５００，０００ 元的长期投资减值准备； （１０）公司 ２００１ 年度利润分配预案； 决议公告见 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ７、２００２ 年 ４ 月 １０ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十二次会议，会议审议通 过了如下决议： （１）公司《董事会 ２００１ 年度工作报告》； （２）公司《２００１ 年年度报告》及其《２００１ 年年度报告摘要》； （３）公司《监事会 ２００１ 年度工作报告》； （４）公司《２００１ 年度财务决算报告》； （５）公司《２００１ 年度利润分配预案》； （６）选举二名公司独立董事； （７）更选公司监事； （８）《关于对独立董事实行津贴的议案》； （９）《续聘会计事务所及确定审计费用议案》： （１０）《修改公司章程的议案》； （１１）《公司股东大会议事规则》； （１２）《对公司董事、监事及高管人员进行责任保险的议案》 决议公告见 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ８、２００２ 年 ４ 月 １８ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十三次会议，会议通过了 以下决议： （１）提请 ２００１ 年年度股东大会批准，授权董事会办理总贷款余额不超过公司上一 年度经会计师事务所审计的公司净资产的金融机构贷款。 （２）同意以人民币 ４６０ 万元将该在建工程转让给石狮市曙辉房地产开发有限公 司。决议公告见 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 13 2002 年年度报告正文 ９、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十四次会议，会议审议通 过了《厦门国贸集团股份有限公司 ２００２ 年度第一季度报告》。决议公告见 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １０、２００２ 年 ５ 月 ９ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十五次会议，会议形成以 下决议： （１）决定注销厦门国际贸易信托公司上海公司，同时收回该司名下的资产并将该 资产的产权人变更为我司。 （２）同意向福建兴业银行厦门市分行申请综合授信额度人民币 １．８ 亿元，期限一 年。 （３）同意以公司拥有的海滨大厦 １６ 层、１７ 层为抵押，以公司拥有的厦门航空工 业有限公司股权为质押，向中国银行厦门市分行申请综合授信额度等值人民币 ５．００８ 亿元，包括现金贷款、承兑汇票、开立信用证、保函、进口押汇等银行授信业务额 度，期限一年。 决议公告见 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １１、２００２ 年 ５ 月 １４ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十六次会议，会议同意 向中国建设银行厦门市分行申请综合授信额度等值人民币 ３．２ 亿元，期限二年，并授 权董事长何福龙先生全权办理该额度内向银行借款、开立银行承兑汇票及信用证、票 据贴现、保函等银行授信业务，以及在相关文件上签字。决议公告见 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １２、２００２ 年 ５ 月 ２２ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第一次临时会议，会议决 议： （１）同意在福建兴业银行厦门市分行给予我司的综合授信额度中与厦门建发集团 有限公司提供人民币 ８０００ 万元的互相担保，期限为一年。 （２）同意在中国工商银行厦门市分行给予我司的综合授信中与厦门建发集团有限 公司提供 ６０００ 万元人民币和 ４８０ 万美元的互相担保，期限一年。 （３）同意为厦门华侨电子股份有限公司向中国银行厦门市分行贷款 ８０８ 万美元及 厦门华侨电子企业有限公司向中国银行厦门市分行贷款 ６９００ 万元人民币提供为期三个 月的续保，厦门华侨电子股份有限公司同时为我司提供等额续保。 决议公告见 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １３、２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十七次会议，会议决 议： （１）同意公司参股投资证券公司，投资额度不超过人民币伍仟万元，并授权董事 长全权办理该投资事宜。 （２）同意公司向中国银行厦门市分行再申请期限三个月、等值人民币 ２．５ 亿元的 临时授信额度。 （３）同意公司在北京注册成立一家以进出口贸易为经营范围的子公司，由集团绝 对控股、主要业务骨干个人参与持股； （４）为完善公司法人治理结构，一致同意设立董事会薪酬与考核委员会。 （５）一致通过了公司所作的《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 决议公告见 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １４、２００２ 年 ８ 月 １３ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十八次会议，会议通过 决议： （１）公司二 ＯＯ 二年半年度报告及摘要； 14 2002 年年度报告正文 （２）因公司业务发展需要，向交通银行厦门市分行申请等值人民币 ２．０２７ 亿元的 综合授信额度，期限一年； （３）为公司全资子公司——厦门国贸纺织品有限公司向交通银行厦门市分行申请 等值人民币 ８０００ 万元的综合授信额度提供担保，期限一年；为全资子公司——厦门经 济特区保税品公司向交通银行厦门市分行申请等值人民币 ７０００ 万元的综合授信额度提 供担保，期限一年。 决议公告见 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １５、２００２ 年 ９ 月 ２９ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第十九次会议，会议通过 决议： （１）同意以人民币 １４４０ 万元的价格受让厦门市商贸国有资产投资有限公司持有 的厦门茶叶进出口有限公司 ８００ 万股股权。 （２）同意向中国进出口银行申请机电产品（含高新技术产品）出口卖方信贷额度 人民币 １ 亿元，期限一年，厦门商贸国有资产投资公司已承诺为该项贷款提供相应的 担保。 （３）《厦门国贸集团股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》 决议公告见 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １６、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日公司第三届董事会召开 ２００２ 年度第二十次会议，会议审议 通过如下决议： （１）公司二 ＯＯ 二年第三季度报告； （２）对厦门国贸纺织品有限公司进行改制；设立厦门国贸实业有限公司； （３）为全资子公司――宝达投资（香港）有限公司分别向香港上海汇丰银行有限 公司厦门分行申请 １００ 万美元授信额度（为期 １ 年）、向中国银行（香港）有限公司 申请 １８００ 万美元授信额度（为期 １ 年）提供担保。 决议公告见 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １７、２００２ 年 １１ 月 １１ 日公司第三届董事会以通讯方式召开 ２００２ 年度第二次临时会 议，会议审议通过：《授权公司总裁资金、资产运用及经营活动权限的议案》，同意 授权公司总裁在一定权限内自主进行资金、资产运用及经营活动。 决议公告见 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １８、２００２ 年 １２ 月 ２７ 日公司第三届董事会以通讯方式召开 ２００２ 年度第三次会议， 会议通过决议：同意向招商银行申请二亿人民币的“总对总”综合授信额度，期限一 年。决议公告见 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》和《公司章程》等法律、法规的要求，严格 按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的决议和内容。 五、２００２ 年度利润分配预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计确认，公司 ２００２ 年度实现净利润 ３３，５２８，７２８．０４ 元，按照公司章程规定，提取 １０％的法定公积金 ３，４８２，７０９．１１ 元，提 取 ５％的法定公益金 １，７４１，３９５．０５ 元，加上年初未分配利润 １，２９９，１７３．０２ 元，本年度 可分配的利润为 ２９，６０３，７１５．９ 元。以公司 ２００２ 年底总股本 １９８１２ 万股为基数，每 １０ 股 派 发 现 金 红 利 １ 元 （ 含 税 ） ， 合 计 派 发 现 金 １９，８１２，０００ 元 ， 尚 未 分 配 利 润 15 2002 年年度报告正文 ９，７９１，７１５．９ 元结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。本预案尚需经公司股 本大会审议批准。 六、其他需披露事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，未发生 变化。 第八章 监事会报告 报告期内，本届监事会本着对全体股东负责的精神，严格按照《公司法》、《公 司章程》的有关规定认真履行监事会职责。 一、监事会工作情况 １、２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在公司本部召开第三届监事会第八次会议，公司 ２００１ 年年 度报告及年度报告摘要、２００１ 年度监事会工作报告、《监事会议事规则》。决议公 告见 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 １０ 日在公司本部召开第三届监事会第九次会议，同意卜舒娅女士 因工作调整辞去公司监事职务，决定推选高成勇先生为公司第三届监事会候选人，提 请 ２００１ 年年度股东大会选举通过。决议公告见 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 ３、２００２ 年 ５ 月 １５ 日在公司本部召开第三届监事会第十次会议，会议认真讨论， 一致推选高成勇先生为公司第三届监事会召集人。决议公告见 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。 ４、２００２ 年 ８ 月 １３ 日在公司本部召开第三届监事会第十一次会议，会议审议通过 公司 ２００２ 年半年度报告及摘要；同意李国庆因工作调整辞去公司监事职务。由 公司职工民主选举叶志成先生担任公司职工代表监事。决议公告见 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日 的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、监事会独立意见 １、公司依法运作情况 报告期间，公司监事会列席了公司每次的董事会，对公司股东大会、董事会的召 开程序、决议事项、董事对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的 情况及公司管理制度进行了监督，认为公司董事会二 ＯＯ 二年度能够依照《公司 法》、《证券法》和《公司章程》的规定进行规范运作，经营决策科学合理，公司进 一步完善了内部管理制度，建立了良好的内控机制，公司董事会及高级管理人员均能 尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，经营决策合规、合法。公司 的董事和高级管理人员在执行职务时也没有违反国家法律和公司章程的行为，没有损 害公司利益的行为。 ２、检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了细致、认真的检查，认为公司 ２００２ 年度财务报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，厦门天 健华天责任有限会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公 正的。 16 2002 年年度报告正文 ３、公司最近一次募集资金在本年度未发生变更投资项目的情况。 ４、报告期内公司收购、出售资产情况 本报告期内公司收购、出售资产和关联交易的定价决策程序合法，交易价格公平 合理，未发生任何内幕交易，也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 ５、报告期内，公司与控股股东进行了关联交易，定价决策程序合法，交易公平 合理，价格公允，没有损害公司及中小股东的利益，无违规、违法的行为。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 公司于２００２年５月３１日接到福建省高级人民法院送达的以中国东方资产管理公司福 州办事处为原告、厦门经济特区友利贸易有限公司为被告一、我司为被告二的起诉 状，以及福建省高级人民法院（２００２）闽经初字第１９号民事裁定书，２００２年１１月７日福 建省高级人民法院作出一审判决。原告不服一审判决，已向最高人民法院提起上诉， 目前该案尚在审理中。考虑到本案起因于我司公开发行股票及上市前的作为，因此， 我司的国有控股股东――厦门市商贸国有资产投资有限公司以厦商投产（２００２）３６号 文明确由厦门市商贸国有资产投资有限公司全额承担我司为被告一借款担保所可能产 生的连带责任。因此，不论该案的审理结果如何，都不会对公司本期及期后利润产生 影响，不会影响其他股东的合法权益。 信息披露详见 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日、１１ 月 ９ 日、１２ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 二、报告期内公司收购、出售资产的简要情况及进程 １、报告期内，公司投资 ５０００ 万元人民币以每股 １ 元人民币的价格入股海通证 券，信息披露详见 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、报告期内，公司以人民币 １４４０ 万元的价格受让厦门市商贸国有资产投资有限 公司持有的厦门茶叶进出口有限公司 ８００ 万股股权。信息披露详见《厦门国贸集团股 份有限公司关于受让股权的关联交易公告》２００２ 年 １０ 月 ９ 日《中国证券报》、《上海 证券报》。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 公司与控股股东厦门商贸国有资产投资有限公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日达成协议， 厦门商贸国有资产投资有限公司将其持有的厦门茶叶进出口有限公司共 ８００ 万股国有 法人股以 １．８０ 元／股的价格转让给本公司，转让总金额为 １４４０ 万元，本次股权转让构 成了关联交易。公司独立董事就本关联交易发表了独立意见，认为：公司董事会的审 议程序合法有效，聘请了独立财务顾问发表了公正客观的独立财务顾问意见，关联交 易定价合规、合理，对公司和全体股东平等，符合公司和全体股东的利益。该关联交 易的信息披露详见 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 四、重大合同及其履行情况 １、报告期内，公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 17 2002 年年度报告正文 包、租赁我司资产的事项； ２、重大担保事项 公司于 ２００２ 年 ３ 月在中国工商银行厦门市分行给予的综合授信额度中与厦门建发 集团有限公司提供人民币 ５０００ 万元的互相担保，期限为一年；公司于 ２００２ 年 ５ 月在 兴业银行厦门市分行给予综合授信额度中与厦门建发集团有限公司提供人民币 １４０００ 万元的互相担保，期限为一年。 ３、报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司或持股 ５％以上股东未在指定报纸和网络上披露承诺 事项 六、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，报告期内 续聘厦门天健华天有限责任会计师事 务所担任公司审计工作。根据双方所签协议，公司 ２００２ 年度支付报酬为：财务审计费 用 ６８ 万元，公司承担其差旅费等费用。目前厦门天健华天有限责任会计师事务所已为 公司提供审计服务三年。 七、其他重大事项 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 18 2002 年年度报告正文 第十章 财务报告 一、审计意见 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2003）GF 字第 0001 号 厦门国贸集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会 计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：熊建益 （副主任会计师） 中国注册会计师： 吴 军 （项目负责经理） 中国·厦门 2003 年 3 月 5 日 二、经审计的会计报表及补充资料（见附表） 三、会计报表附注 19 2002 年年度报告正文 （一）公司的基本情况 厦门国贸集团股份有限公司（以下简称本公司）系经厦门市经济体制改革委员会 厦体改（１９９３）００６ 号文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于 １９９３ 年 ２ 月 １９ 日，以定向募集方式设立的股份有限公司。１９９６ 年 ９ 月 １８ 日，经中国 证券监督管理委员会批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股 １０００ 万股并于 １９９６ 年 １０ 月 ３ 日在上海证券交易所上市。１９９８ 年 ６ 月本公司按 １０：１．３３９ 的比例向 全体股东配售 ２３４０ 万股，目前总股本为 １９８１２ 万元，注册地址为厦门市湖滨南路国贸 大厦 ８ 至 １８ 层，法定代表人为何福龙。本公司的营业范围包括进出口贸易、房地产开 发与经营及实业投资等。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常的会计核算和会计报表的编制执行《企业会计准则》和《企业会计制 度》。 本公司所属的从事房地产开发、贸易、旅游服务、期货经纪业务的子公司，日常 的会计核算和会计报表的编制以《企业会计准则》为基础，并分别执行《房地产开发 企业会计制度》、《商品流通企业会计制度》、《旅游、饮食服务企业会计制度》、 《期货经纪公司商品期货业务会计处理暂行规定》。本公司所属的外商投资企业性质 的子公司 ２００１ 年度以前会计核算和会计报表的编制执行《企业会计准则》和《外商投 资企业会计制度》及其补充规定，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改按执行《企业会计准则》和 《企业会计制度》及其补充规定。 对子公司所适用的行业会计制度与《企业会计制度》的规定存在差异的事项，根 据《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》的要求，或者由子公司参照《企业 会计制度》的规定对事项进行会计处理，或者由本公司在编制合并会计报表时对这些 子公司的会计报表进行相应的调整。 ２．会计年度 本公司会计年度自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３．记账本位币 20 2002 年年度报告正文 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际） 成本为计价原则。 ５．外币业务核算方法 本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币性外币资产和负债 的期末余额均已按期末的市场汇价（中间价）折算为人民币，折算差额全部计入当期 损益。 ６．外币会计报表的折算方法 本公司的子公司宝达投资（香港）有限公司以港币作为记账本位币，并据此编制 会计报表。在编制合并会计报表时，本公司采用现行汇率法对该子公司的港币会计报 表进行折算。其中，资产和负债按会计期末港元与人民币的市场汇价（中间价）折 算；股东权益类项目中除未分配利润外均按发生时的市场汇价折算；未分配利润以折 算后的利润及利润分配表中该项目的人民币余额列示。收入、成本和费用项目按会计 期间的期初期末平均市场汇价折算。外币会计报表折算所形成的差额，作为外币报表 折算差额单独列示于股东权益项下。 ７．现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的年限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８．短期投资的计价及其收益的确认方法 本公司的短期投资在取得时按投资成本计量，处置短期投资时，将短期投资的账 面价值与实际取得价款的差额，作为当期的投资收益。 本公司在会计期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备。 ９．应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算办法 21 2002 年年度报告正文 本公司坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备依账龄分析法按比例对应收款项 （含应收账款和其他应收款）期末余额进行计提，计提比例如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 计提比例 5% 10% 10% 100% 本公司对应收关联方的款项统一按期末余额的 ５％计提坏账准备；对因出口贸易产 生的应收出口退税款项，因产生坏账的可能性极小，不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项， 根据公司管理权限经股东大会或董事会批准后作为 坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 １０．存货核算方法 本公司的存货分为库存商品、房地产开发成本、原材料及委托加工产品、产成品 及在产品和低值易耗品。存货取得时以实际成本计价，原材料的发出按加权平均法； 库存商品的发出按分批法；低值易耗品采用一次摊销法核算。 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本进行核算。成本结转时，对已经全部 完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但 已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本，项目结清后根据实际成本对开 发项目的原预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。 本公司的存货盘存采用永续盘存制。 会计期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目 成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计 量成本与可变现净值的差额。可变现净值按企业在正常经营过程中，以估计售价减去 估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值进行确定。 １１．长期投资核算方法 （１）本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。 22 2002 年年度报告正文 （２）长期股权投资的核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。在长期股权投资存续期间，对于拥 有被投资公司不足 ２０％权益性资本的，以成本法核算；拥有被投资公司 ２０％至 ５０％权益 性资本的，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 ５０％以上权益性资本的，采用权 益法核算并合并其会计报表。处置长期股权投资时，按投资的账面价值和实际取得价 款的差额确认为当期投资收益。 对由于追加投资使得长期股权投资的核算由成本法转为权益法时，在股权购并日 计算股权投资差额并在此后的投资期限或受益年限内分期摊销。 （３）长期债权投资的核算方法 长期债权投资主要为长期债券投资。长期债券投资在取得时按初始投资成本入 账。长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始成本的相关税金，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价， 债券的溢价或折价在债券存续期间按直线法摊销；到期收回或未到期提前处置的债券 投资，实际取得的价款与账面价值的差额，确认为当期的投资收益或损失。 （４）长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收 回金额低于其账面价值的，按长期投资预计可收回金额低于其账面价值的差额计提长 期投资减值准备。 １２．固定资产计价和折旧方法 本公司的固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的，也作为固定资产。固定资 产的折旧采用直线法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残 值，确定其折旧率。主要固定资产分类折旧年限、残值率、年折旧率明细情况列示如 下： 资产类别 估计使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 50 年 3% 1.94% 机器设备 12 年 10% 7.5% 办公设备 6-8 年 0% 12.50-16.67% 交通设备 10 年 5% 9.50% 其他设备 10 年 5% 9.50% 23 2002 年年度报告正文 本公司在会计期末，对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按将来可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 １３．在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并在所建造的固定资产已达到预定 可使用状态时按照工程实际成本结转固定资产。在所购建的固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，与在建工程有关的专门借款费用予以资本化，计入相应的在建工程 成本。 本公司在会计期末对在建工程进行全面检查，对存在下列情况的在建工程计提在 建工程减值准备： （１）本期停建并预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４．借款费用的核算方法 借款所发生的利息支出、溢价折价的摊销、汇兑损溢等借款费用，除为购建固定 资产所发生的专门借款的借款费用以外，其他借款费用在发生时计入当期财务费用； 与购建固定资产有关的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入有关固定 资产的购建成本。 为开发房地产而发生的借款费用，参照固定资产专门借款利息资本化的标准，在 所开发的项目完工之前，计入相关开发项目的开发成本。 １５．无形资产计价和核算方法 无形资产按取得成本计价，并按受益期分期摊销。在会计期末，对无形资产按账 面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 １６．长期待摊费用的摊销方法 24 2002 年年度报告正文 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 １７．收入确认原则 （１）商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认： ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务 的完成程度确认收入和费用的方法。 （３）本公司的房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工移交并且符合 商品销售收入确认的各项条件时予以确认。 １８． 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 １９． 合并会计报表的编制范围及方法 本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表，本公司 将拥有 ５０％以上股权或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。 在编制合并会计报表时，本公司已将权益性投资与纳入合并范围的子公司相应的 所有者权益、本公司与子公司以及子公司之间的债权债务及重大内部交易进行了抵 销。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的 余额计算确定。少数股东损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份 额后的余额确定。 ２０． 内部往来核算方法 25 2002 年年度报告正文 本公司及下属子公司均通过其他流动资产、其他流动负债会计科目核算集团内各 单位之间的往来款项。合并时，对纳入合并范围的母子公司之间的往来款予以抵销， 母公司与未纳入合并范围的子公司之间的往来根据核算内容的性质重分类到相应的应 收、应付款科目。 （三）主要税项 １． 流转税 本公司及下属子公司的主要流转税项如下： 主要税种 税基 税 率 增值税 商品销售收入增值额 0-17% 营业税 劳务、房地产销售收入 5% 城建税* 应交增值税、营业税 7% *外商投资企业未征。 2. 企业所得税 本公司及在厦门注册的子公司所得税税率为 １５％，外地注册的子公司按当地的税 率及税收政策缴纳。 （四）控股子公司及合营公司 １． 控股及合营企业基本情况： （１）本公司直接或间接拥有 ５０％以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公 司及合营企业的基本情况如下： 注册资本（万 公 司 名 称 公司性质 控股比例(%) 注册地址 法定代表人 主要业务范围 元） 宝达投资（香港）有限公司 有限责任 HKD300 100 香港 周骏平 转口贸易及投资 厦门经济特区保税品公司 国有企业 502 100 厦门 许晓曦 保税业务 厦门宝达大厦筹建处 695 100 厦门 熊之舟 宝达大厦开发销售 厦门经济特区国贸报关行 国有企业 150 100 厦门 周骏平 报关代理 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 有限责任 1100 100 厦门 许晓曦 汽车维修和销售 厦门国贸物业管理有限公司 有限责任 300 100 厦门 林琛良 物业管理 厦门国贸海外经济技术合作公司 有限责任 100 100 厦门 卜舒娅 对外经济技术合作 厦门泰达国际货运有限公司 有限责任 550 100 厦门 周骏平 货物运输代理 厦门国贸纺织品进出口有限公司 有限责任 800 100 厦门 何福龙 进出口贸易 26 2002 年年度报告正文 注册资本（万 公 司 名 称 公司性质 控股比例(%) 注册地址 法定代表人 主要业务范围 元） 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 有限责任 800 100 厦门 熊之舟 房地产开发 厦门国贸期货经纪有限公司 有限责任 10000 100 厦门 许晓曦 期货代理 厦门国际贸易信托公司上海公司 国有企业 350 100 上海 林琛良 进出口贸易 厦门国贸地产有限公司 有限责任 930 100 厦门 何福龙 房地产开发 厦门国贸地产代理有限公司 有限责任 100 100 厦门 熊之舟 项目的销售和策划 厦门汉诚房地产开发有限公司 有限责任 USD500 100 厦门 熊之舟 房地产开发 厦门兆达进出口有限公司 有限责任 2,500 100 厦门 周任千 进出口贸易、内贸 厦门国贸对台贸易有限公司 有限责任 200 100 厦门 许晓曦 批发零售 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 有限责任 USD20 50 厦门 WIS MARKS 进出口贸易 宝达(漳州)混凝土有限公司 有限责任 2,200 70 漳州 林琛良 生产预拌混凝土 厦门国贸国际旅行社 股份制 150 100 厦门 许晓曦 入境旅游业务 宁波宝达罐头食品有限公司 有限责任 314 84.08 宁波 蔡劲松 罐头食品 唐山宝达普林食品有限公司 有限责任 USD48.32 55 唐山 蔡劲松 生产销售鸡肉 厦门国贸纺织品有限公司 有限责任 2500 100 厦门 周骏平 进出口贸易 厦门国贸地产投资管理有限公司 有限责任 1000 100 厦门 何福龙 房地产开发 厦门国贸船舶进出口有限公司 有限责任 1000 51 厦门 何福龙 进出口业务 上海启润贸易有限公司 有限责任 1010 99 上海 许晓曦 进出口贸易 厦门捷丰汽车维修有限公司 有限责任 450 50 厦门 许晓曦 汽车维修 厦门山达进出口有限公司 有限责任 300 100 厦门 周骏平 进出口贸易 厦门国贸物流有限公司 有限责任 2500 100 厦门 何福龙 仓储 厦门国贸茶业有限公司 有限责任 2500 82 厦门 何福龙 茶叶生产及贸易 厦门兆成房地产开发有限公司 有限责任 5000 100 厦门 熊之舟 房地产开发 厦门国贸汽车股份有限公司 股份公司 3500 99 厦门 许晓曦 汽车贸易 北京丰达世纪贸易有限公司 有限责任 500 65 北京 周骏平 商贸 厦门国贸化纤有限公司 有限责任 150 51 厦门 周任千 商贸 福建国贸汽车销售服务有限公司 有限责任 1000 100 福州 黄劲松 汽车贸易 泉州国贸汽车销售服务有限公司 有限责任 1000 100 泉州 黄劲松 汽车贸易 厦门大邦通商汽车贸易有限公司 有限责任 1000 50 厦门 陈学杰 汽车贸易 厦门国贸广告企划有限公司 有限责任 100 100 厦门 林琛良 广告 明溪县山达硅品有限公司 有限责任 100 100 明溪 周骏平 硅品生产 （2）未纳入合并范围的控股及合营公司情况如下： 注册资本（万 控股比例 注册地 公 司 名 称 公司性质 法定代表人 主要业务范围 元） (%) 址 厦门国贸翔峰建造装饰设计工程有限 有限责任 500 50 厦门 熊之舟 建筑装修 公司*1 宝达（厦门）投资有限公司*1 有限责任 300 50.77 厦门 高墀文 进出口、对台贸易 厦门国贸实业有限公司*2 有限责任 1100 58 厦门 何福龙 进出口贸易 厦门泰达房地产有限公司*3 有限责任 10,000 55 厦门 熊之舟 房地产开发 （３）上述子公司未纳入合并范围的原因如下： ＊１ 清算或注销过程中。 27 2002 年年度报告正文 ＊２ 新设公司，在登记过程中。 ＊３ 由于开发项目销售不佳，该子公司发生严重的经营亏损，董事会决议终止其经 营并由股东对其资产、债务进行清理。 （４）上述未纳入合并范围的子公司对本公司财务状况及经营成果的影响： 厦门泰达房地产有限公司 ２００２ 年度的主要财务指标如下： 公 司 名 称 资产总额 所有者权益总额 主营业务收入 净利润 厦门泰达房地产有限公司 95,573,435.95 -20,378,338.86 0.00 -19,515,560.40 注 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司已将对其的长期投资减计至 ０。 注 ２、该子公司主要从事房地产开发，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日尚欠本公司往来款 ６１，８７２，３６４．３９ 元。根据对其财务状况的综合分析，本公司于 ２００２ 年度对应收该公司 的款项在按 ５％的坏账准备率计提坏账准备之外，另行计提了专项准备计 ６，３１１，９４２．８６ 元，已在 ２００２ 年度管理费用中列支。 ２． 合并范围的变动及原因 ２００２ 年度本公司合并范围的变动如下： 由于 ２００１ 年度纳入合并范围的厦门国贸工程建设监理公司、厦门国顺达国际仓储 运输有限公司已经注销，故 ２００２ 年度未纳入合并范围。 ２００２ 年度新设的厦门国贸汽车股份有限公司、北京丰达世纪贸易有限公司、厦门 国贸化纤有限公司、福建国贸汽车销售服务有限公司和泉州国贸汽车销售服务有限公 司，２００２ 年增资控股的厦门国贸茶业有限公司，２００２ 年度收购的厦门兆成房地产开发 有限公司和厦门大邦通商汽车贸易有限公司本年纳入合并范围。 根据该等子公司的经营情况及会计报表分析，上述合并范围的变动未对本公司的 合并报表数据产生重要影响。 （五）重要的会计政策、会计估计变更和会计差错更正 １． 会计政策、会计估计变更 28 2002 年年度报告正文 根据本公司董事会决议自 ２００２ 年起对因出口贸易产生的应收出口退税不计提坏账 准备，此项会计政策的变更将增加 ２００２ 年度的利润总额 ５，７１５，９５４．４１ 元，并同时进 行追溯调整，相应调增了 ２００１ 年的净利润 １，５９３，２６５．６６ 元，调增了 ２００１ 年期初未分 配利润 ５１６，４６０．９７ 元。 ２． 会计差错更正 本公司于 ２００２ 年度发现并进行了追溯调整的会计差错更正主要包括： （１）所得税汇算清缴减少了 ２００１ 年度的应交所得税，本期收到税务局退还款项 后追溯调减了 ２００１ 年的所得税费用 ３３５，２３８．４７ 元。 （２）子公司厦门国贸茶业有限公司发生以前年度损益调整，本公司追溯调减了 ２００１ 年对其的投资收益 ２２６，１１２．４２ 元。 （３）补缴以前年度进口钢材的应纳增值税计 ７２０，９９４．５１ 元，调减了 ２００１ 年年初 未分配利润。 （六）合并会计报表主要项目注释 注释 １、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现 金 278,506.94 161,922.42 银行存款—人民币 197,964,874.27 202,528,426.81 —美元 5,185,732.35 8.2773 42,923,862.42 994,327.37 8.2766 8,229,649.93 —日元 38,263,352.50 0.069035 2,641,510.54 178,636,368.22 0.063005 11,254,984.38 —欧元 130,658.78 8.6360 1,128,369.22 5,803.55 7.3391 42,592.90 —英镑 326.73 13.2638 4,333.71 1,947.55 11.9980 23,366.66 —港币 2,546,276.61 1.0611 2,701,854.11 523,837.77 1.0606 555,582.34 其他货币资金 — 外埠存款 79,561.40 39,799.50 —定期存款 20,000,000.00 4,000,000.00 —保证金 1,790,838.45 3,825,367.28 —证券资金账户存款 54,176,493.56 644,834.81 合 计 323,690,204.62 231,306,527.03 注释 2、短期投资 短期投资明细项目列示如下： 29 2002 年年度报告正文 年末数 年初数 项 目 余额 市值 余额 市值 股票基金投资 60,621,479.53 55,863,804.08 4,235,357.28 4,715,644.16 减：短期投资跌价准 4,757,675.45 0.00 备 合 计 55,863,804.08 55,863,804.08 4,235,357.28 4,715,644.16 短期投资均系在证券交易所上市交易品种，年末市值系根据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日证 券交易所的证券收市价计算。上述投资不存在投资变现的重大限制。 注释 ３、应收票据 应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 20,644,629.99 1,900,000.00 注释 ４、应收账款 （１） 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年内 62,178,040.13 77.42% 3,108,902.01 44,429,751.45 65.98% 2,221,487.57 1-2 年 1,496,186.64 1.86% 149,618.67 3,928,306.77 5.83% 392,830.68 2-3 年 2,585,406.00 3.22% 258,540.60 15,586,790.69 23.14% 1,558,679.07 3 年以上 14,051,529.82 17.50% 14,051,529.82 3,398,835.34 5.05% 3,398,835.34 合 计 80,311,162.59 100.00% 17,568,591.10 67,343,684.25 100.00% 7,571,832.66 （２）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （３）应收账款年末欠款金额前五名客户金额合计为 ２２，１０８，０５８．０１ 元，占应收账 款总额的比例为 ２７．５３％。 （４）年末余额中账龄 ３ 年以上的大额应收账款明细如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 计提准备 计提原因 1、厦门粮食集团经营部 5,179,981.78 货款 5,179,981.78 账龄长 2、吉林利达经济贸易中心 3,874,945.93 货款 3,874,945.93 账龄长 3、厦门富山国际展览城 1,600,000.00 代建工程款 1,600,000.00 账龄长 4、湖南岳阳穗通经贸公司 1,014,240.00 货款 1,014,240.00 账龄长 5、厦门市立昌贸易总公司 550,000.00 购楼款 550,000.00 账龄长 6、厦门将军贸易公司 500,000.00 货款 500,000.00 账龄长 注释 ５、其他应收款 30 2002 年年度报告正文 （１）其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年内 72,769,938.45 19.79% 3,638,471.93 33,073,975.35 14.47% 1,653,698.77 1-2 年 15,049,084.85 4.09% 1,504,908.48 4,473,544.24 1.96% 447,354.42 2-3 年 6,526,627.95 1.78% 652,662.80 2,057,613.04 0.90% 205,761.31 3 年以上 11,687,597.05 3.18% 11,687,597.05 11,833,831.48 5.18% 11,833,831.48 关联方往来 105,147,808.41 28.60% 11,569,333.28 135,007,974.72 59.04% 6,750,398.74 应收出口退税 156,513,120.79 42.56% 0.00 42,194,532.62 18.45% 0.00 合 计 367,694,177.50 100.00% 29,052,973.54 228,641,471.45 100.00% 20,891,044.72 （２）其他应收款年末余额中应收厦门商贸国有资产投资有限公司（持有本公司股 份比例为 ３５．９０％）金额为 ５，０００，３８０．８８ 元。 （３）年末余额中除应收出口退税 １５６，５１３，１２０．７９ 元以外，大额的其他应收款明细 如下： 单位名称 所欠金额 发生时间 欠款原因 1、厦门泰达房地产有限公司*1 61,872,364.39 *2 往来款 2、厦门海沧港务有限公司*1 31,825,000.00 滚动发生 垫付利息及海沧泊位资本金 3、香港金保利投资有限公司 26,000,000.00 滚动发生 暂借款 4、厦门信达股份有限公司 21,000,000.00 2002 年 *3 5、厦门北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 2000 年 受托借款 6、北大未名生物工程集团公司 6,375,000.00 2002 年 应收转让北大之路股权款 7、厦门港务集团石湖山码头有限公司 6,147,025.19 2002 年 代垫运费等 8、厦门维多利俱乐部有限公司*1 5,679,689.98 滚动发生 往来款 ＊１ 为本公司的关联方。 ＊２ 主要为以前年度该子公司为开发房地产项目而向本公司所借的流动资金，参见 附注四之 １ 的说明。 ＊３ 本公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日分别与厦门信息－信达总公司和香港信达诺国际有 限公司签订《股权转让协议书》，收购其持有的厦门信隆房地产联合开发有限公司 １４％ 和 １６％的股份，收购价格分别为 ９，８００，０００．００ 元和 １１，２００，０００．００ 元。根据双方于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日达成的《协议书》，本公司已预先支付其全部股权转让款。上述股 权转让尚未办妥手续，故暂挂其他应收款。 其他应收款年末欠款金额前五名客户金额合计为 １５０，８７７，０５４．３７ 元，占其他应收 款总额的比例为 ４１．０３％。 （４）年末余额中账龄 ３ 年以上的大额其他应收款明细如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 计提准备 计提原因 1、厦门市大中路旗杆巷 4,426,965.92 未决项目款 4,426,965.92 账龄长 2、厦门富山国际展览城 2,517,325.97 往来欠款 2,517,325.97 账龄长 3、福建仙游县漆器工艺厂 2,021,275.93 预付账款转入 2,021,275.93 账龄长 4、厦门市旅游局 600,000.00 票务保证金 600,000.00 账龄长 31 2002 年年度报告正文 注释 ６、预付账款 （１）预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年内 244,321,954.47 94.95% 144,425,141.40 99.62% 1-2 年 12,788,215.55 4.97% 557,482.50 0.38% 2-3 年 206,101.32 0.08% 0.00 0.00% 合 计 257,316,271.34 100.00% 144,982,623.90 100.00% （２）预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （３）年末余额中账龄 １ 年以上的大额预付账款明细如下： 单位名称 金额 款项内容 未结转原因 1、南通棉织十四厂 7,150,605.88 货款（滚动发生） 未办理结算 2、福建德化龙腾飞冶炼厂 1,260,000.00 货款 未办理结算 3、永济英特食品有限公司 500,000.00 货款 未办理结算 4、英特（东山）食品有限公司 500,000.00 货款 未办理结算 注释 ７、应收补贴款 应收补贴款年末余额为 ５，２０１，１２８．４８ 元，均系应收厦门市财政局的出口商品贴息 款，账龄在 １ 年以内，参见附注六之注释 ３５。 注释 ８、存货及存货跌价准备 （１）存货及存货跌价准备明细项目如下： 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 315,067,471.10 4,709,392.97 200,206,036.20 9,441,093.70 房地产开发成本 273,271,001.06 0.00 271,467,868.14 0.00 原材料及委托加工产品 6,644,856.30 0.00 14,593,552.81 0.00 产成品及在产品 5,677,084.23 0.00 13,592,675.45 0.00 低值易耗品 943,772.00 0.00 455,124.45 0.00 其他 714,392.36 0.00 0.00 0.00 合 计 602,318,577.05 4,709,392.97 500,315,257.05 9,441,093.70 （２）在建房地产项目开发成本的利息资本化情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年结转 年末数 开发成本-广场二三期 12,102,921.11 986,701.51 7,716,364.30 5,373,258.32 开发成本-金海湾 1,102,459.42 858,150.10 0.00 1,960,609.52 开发成本-国贸汇景 2,873,155.44 1,816,206.14 0.00 4,689,361.58 合 计 16,078,535.97 3,661,057.75 7,716,364.30 12,023,229.42 注释 ９、待摊费用 32 2002 年年度报告正文 待摊费用明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 保险费 246,337.88 428,403.62 其他 513,839.52 316,361.11 合 计 760,177.40 744,764.73 注释 １０、长期股权投资 １、长期股权投资本年增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 370,562,736.97 79,676,112.01 3,299,521.85 446,939,327.13 其中：股权投资差额 554,316.96 -8,587,952.47 1,137,775.11 -9,171,410.62 减：长期投资减值准备 111,793,485.94 1,775,432.52 0.00 113,568,918.46 合 计 258,769,251.03 333,370,408.67 ２、长期股权投资年末余额明细情况如下： （１） 按权益法核算的长期股权投资： 注册资本 股权比例 投资成本 股权投资准合并价差或股本年损益 被投资单位 投资成本 累计权益调整 年末余额 （万元） % 本年增减 备 权投资差额 调整 厦门海沧港务有限公司 12000 30 53,671,369.83 0.00 6,495,165.33 51,057,038.32 0.00 5,724,439.40 111,223,573.48 厦门港口建设开发有限公司 1800 20 3,600,000.00 0.00 839,337.63 0.00 0.00 193,936.83 4,439,337.63 厦门华侨电子企业有限公司 18549 35.042 65,000,000.00 0.00 -65,000,000.00 108,163,999.49 0.00 0.00 108,163,999.49 厦门泰达房地产有限公司 10000 55 53,776,820.68 0.00 -53,776,820.68 0.00 0.00 0.00 0.00 厦门商务国际发展有限公司 60 40 240,000.00 0.00 314,479.70 0.00 0.00 171,487.94 554,479.70 0.00 厦门维多利俱乐部有限公司 USD480 40 17,138,327.48 0.00 4,265,367.50 0.00 1,218,243.87 21,403,694.97 厦门国设工程建设监理有限公 50 30 150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 司 厦门信隆房地产联合开发有限 2500 35 21,246,762.10 8,000,000.00 0.00 0.00 -10,596,262.10 0.00 10,650,500.00 公司*1 1100 58 6,380,000.00 6,380,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,380,000.00 厦门国贸实业有限公司 宝达（厦门）投资有限公司 300 50.77 3,000,000.00 0.00 -183,116.67 0.00 0.00 1,266.41 2,816,883.33 厦门捷丰亚飞汽车有限公司*2 1100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 -157,813.42 0.00 -157,813.42 厦门捷丰汽车维修有限公司*2 450 50 0.00 0.00 0.00 0.00 378,894.42 0.00 378,894.42 厦门大邦通商汽车贸易有限公 1000 50 0.00 0.00 0.00 0.00 1,203,770.48 0.00 1,203,770.48 司*2 合 计 224,203,280.0914,380,000.00-107,045,587.19 159,221,037.81 -9,171,410.62 7,309,374.45 267,207,320.08 ＊１ 对厦门信隆房地产联合开发有限公司的投资在股权购并日之前按成本法核算， 购并日之后按权益法核算。股权购并日设定为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，故股权投资差额尚 未进行摊销。 ＊２ 合并范围子公司的股权投资差额。 （２）按成本法核算的长期股权投资： 33 2002 年年度报告正文 注册资本 股权比例 投资成本 投资成本 被投资单位 累计权益调整 本年分红 年末余额 （万元） % 本年增减 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限公250 100 0.00 司*1 2,500,000.00 -60,814.36 0.00 2,439,185.64 USD87.84 30 0.00 厦门华新房地产有限公司*2 2,942,106.33 0.00 0.00 2,942,106.33 HKD117500 1 0.00 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 0.00 0.00 10,978,000.00 20000 10 0.00 厦门航空工业有限公司*4 20,000,000.00 0.00 840,000.00 20,000,000.00 中化(东山)石油液化气有限公司 1750 12 660,000.00 2,760,000.00 0.00 0.00 2,760,000.00 300 9.04 南方进出口联合公司 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 5760 2 厦门足球俱乐部 600,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 170000 0.514 中国交通银行 15,886,083.96 0.00 0.00 567,984.30 15,886,083.96 43470 4.79 福建三钢闽光股份有限公司 31,893,000.00 0.00 0.00 0.00 31,893,000.00 国泰君安资产（亚洲）有限公司 HKD100000 11.05 21,211,151.52 9999.60 0.00 0.00 21,221,151.12 期货会员资格 1,200,000.00 0.00 0.00 0.00 1,200,000.00 15151 0.132 厦门汽车股份有限公司 766,480.00 0.00 0.00 30,000.00 766,480.00 87344 0.57 海通证券股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 8000 10 厦门茶叶进出口有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 0.00 0.00 14,400,000.00 厦门国贸种子进出口有限公司*3 1000 9.30 930,000.00 0.00 0.00 0.00 930,000.00 65,069,999.60 -60,814.36 1,437,984.30 176,516,007.05 合 计 176,566,821.81 ＊１ 子公司已经承包经营，故自承包日起改按成本法核算。 ＊２ 该公司因涉及补税等问题，按成本法核算并计提减值准备。 ＊３ 由于该公司增资，本公司对其的股权比例下降，自 ２００１ 年起改按成本法核算。 ＊４ 其股权已质押。 （３）股权投资差额增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 摊销期限 厦门信隆房地产联合开发有限公司*3 0.00 -10,596,262.10 0.00 -10,596,262.10 10 年 厦门国贸茶业有限公司 0.00 383,545.35 383,545.35 0.00 一次性 厦门捷丰汽车维修有限公司*1 554,316.96 0.00 554,316.96 0.00 转让 厦门捷丰亚飞汽车有限公司*2 0.00 175,348.24 175,348.24 0.00 一次性 厦门捷丰汽车维修有限公司*1 0.00 420,993.80 42,099.38 378,894.42 10 年 厦门捷丰亚飞汽车有限公司*2 0.00 -175,348.24 -17,534.82 -157,813.42 10 年 厦门大邦通商汽车贸易有限公司 0.00 1,203,770.48 0.00 1,203,770.48 10 年 合 计 554,316.96 -8,587,952.47 1,137,775.11 -9,171,410.62 ＊１ 系母公司出让股权给子公司厦门国贸汽车股份有限公司及其他股东形成。 ＊２ 系子公司厦门国贸汽车股份有限公司增资入股摊薄权益形成。 ＊３ 系按初始投资成本 １０，６５０，５００．００ 元与截止股权购并日应享被投资单位权益的 差额计算确定。 ３、委托贷款 委托贷款年末余额 ３，２１６，０００．００ 元，系为职工参股厦门国贸实业有限公司而委托 福建兴业银行发放的贷款。 34 2002 年年度报告正文 ４、上述长期股权投资项目未存在投资收益汇回的重大限制。 ５、长期投资减值准备本年增减变动情况如下： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 0.00 0.00 98,078,516.22 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 0.00 0.00 10,978,000.00 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 0.00 0.00 2,236,969.72 南方进出口联合公司 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 国泰君安资产（亚洲）有限公司* 0.00 1,775,432.52 0.00 1,775,432.52 合 计 111,793,485.94 1,775,432.52 0.00 113,568,918.46 ＊减值准备系根据投资成本与所享被投资单位的净值计算确定。 注释 １１、固定资产及累计折旧 １、固定资产及累计折旧本年增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 193,213,780.20 5,377,102.89 1,785,850.91 196,805,032.18 交通设备 18,863,811.06 5,763,213.63 391,812.00 24,235,212.69 机器设备 29,028,534.07 3,930,486.06 312,345.00 32,646,675.13 办公设备 17,688,428.26 3,819,568.12 1,018,245.30 20,489,751.08 其他设备 600,739.09 1,245,084.14 0.00 1,845,823.23 合 计 259,395,292.68 20,135,454.84 3,508,253.21 276,022,494.31 累计折旧 房屋及建筑物 31,058,696.58 4,136,035.86 227,071.41 34,967,661.03 交通设备 8,105,093.02 1,995,887.26 167,856.41 9,933,123.87 机器设备 8,959,755.63 2,205,614.52 143,824.52 11,021,545.63 办公设备 14,722,739.84 1,798,830.92 789,715.36 15,731,855.40 其他设备 60,270.26 165,610.13 0.00 225,880.39 合 计 62,906,555.33 10,301,978.69 1,328,467.70 71,880,066.32 净 值 196,488,737.35 204,142,427.99 ２、固定资产减值准备增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物* 14,220,759.49 1,107.17 0.00 14,221,866.66 交通设备 702,175.82 0.00 0.00 702,175.82 机器设备 531,762.84 0.00 0.00 531,762.84 办公设备 5,550.00 0.00 0.00 5,550.00 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 15,460,248.15 1,107.17 0.00 15,461,355.32 ＊本年增加数系外币报表折算产生。 ３、上述固定资产中用于抵押的房屋及建筑物原值合计为 ８５，２１７，０００．４９ 元。 35 2002 年年度报告正文 ４、上述固定资产减值准备计提的原因：房屋建筑物类主要是由于建筑物的市价和 可变现金额持续低于账面成本；设备类主要是由于破损或闲置导致其未来可利用的经 济价值下降。 注释 １２、在建工程 在建工程及其减值准备明细构成如下： 本年转入 工程项目 年初数 本年增加 其他减少 年末数 资金来源 固定资产 在建工程 东渡码头泊位*1 0.00 1,846,572.76 0.00 0.00 1,846,572.76 自有资金 石狮商业城*2 43,995,000.00 0.00 0.00 43,995,000.00 0.00 自有资金 国贸物流海沧堆场*3 8,386,109.65 1,340,726.62 0.00 0.00 9,726,836.27 自有资金 其他工程 2,405,603.69 7,571,556.24 4,399,222.85 2,240,892.82 3,337,044.26 自有资金 合 计 54,786,713.34 10,758,855.62 4,399,222.85 46,235,892.82 14,910,453.29 减值准备 石狮商业城*2 30,437,000.00 0.00 0.00 30,437,000.00 0.00 合 计 30,437,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 净 额 24,349,713.34 14,910,453.29 ＊１ 项目建安总预算 １．９６ 亿元，工程进度尚处前期铺垫。 ＊２ 本年度已转让。 ＊３ 项目建安总预算 ４０００ 万元，工程进度尚处前期基础工程。 ＊４ 上述项目成本中无利息资本化金额。 注释 １３、无形资产 无形资产本年变动情况如下： 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销期 土地使用权 55,335,748.29 45,447,466.52 9,786,748.29 1,218,401.76 54,015,813.05 44年 4个月 土地使用权 5,516,262.00 4,807,947.73 0.00 78,803.74 4,729,143.99 60年 土地使用权 2,046,800.00 1,957,809.00 0.00 88,991.00 1,868,818.00 21年 土地使用权* 1,718,186.00 1,466,527.26 0.00 50,534.88 1,415,992.38 28年 2个月 土地使用权 1,297,395.00 0.00 1,297,395.00 28,204.22 1,269,190.78 41年 3个月 高尔夫俱乐 HKD780,000.00 827,268.00 390.00 0.00 827,658.00 不摊销 部会员证 亚飞加盟费 100,000.00 80,000.00 0.00 10,000.00 70,000.00 7年 软件及其他 678,546.70 18,166.70 660,380.00 83,773.69 594,773.01 合 计 54,605,185.21 11,744,913.29 1,558,709.29 64,791,389.21 上述土地使用权依次为厦门东渡港区 ２０、２１ 号泊位用地，厦门泰达国际货运有限 公司仓储用地和宝达（漳州）混凝土有限公司、宁波宝达罐头食品有限公司、厦门国 贸茶业有限公司厂区用地的土地使用权。 截至会计报表日，上述无形资产不存在减值情况，无需计提减值准备。 36 2002 年年度报告正文 ＊已质押。 注释 １４、长期待摊费用 长期待摊费用具体构成如下： 种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 子公司开办费* 241,765.65 261,939.31 72,468.80 431,236.16 装修工程 2,208,678.09 315,652.83 1,109,390.05 1,414,940.87 其他 782,774.65 1,639,382.66 232,685.53 2,189,471.78 合 计 3,233,218.39 2,216,974.80 1,414,544.38 4,035,648.81 ＊年末余额系尚未营业的厦门国贸物流有限公司、明溪县山达硅品有限公司的筹办 费用。 注释 １５、短期借款 短期借款具体构成如下： 借款类别 年末数 年初数 一、银行借款 300,474,751.00 409,040,000.00 其中：抵押、质押借款 67,772,708.35 30,000,000.00 担保借款* 165,714,564.61 156,040,000.00 信用借款 66,987,478.04 223,000,000.00 二、其他借款 0.00 7,000,000.00 合 计 300,474,751.00 416,040,000.00 ＊年末余额中部分借款的条件同时包含抵押、质押和担保。 注释 １６、应付票据 应付票据年末余额 ６４１，１０９，７５２．７０ 元，系银行承兑汇票或商业承兑汇票，票据期 限最长为 ６ 个月，均将于 ２００３ 年度到期。 注释 １７、应付账款 应付账款年末余额为 １４１，８３５，９４６．０６ 元，其中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上 股份的股东款项。 截至会计报表日，本公司无账龄超过 ３ 年以上的大额应付账款。 注释 １８、预收账款 预收账款年末余额为 ３１６，１１４，１７１．５６ 元，其中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上 股份的股东款项。 截至会计报表日，本公司无账龄超过 １ 年以上的大额预收账款，超过 １ 年以上的预 收账款未结转收入的原因是尚未满足确认收入的条件。 37 2002 年年度报告正文 注释 １９、应付股利 应付股利年末余额为 １９，８１２，０００．００ 元，系根据 ２００２ 年度董事会利润分配预案计 提未付的普通股股东股利。 注释 ２０、应交税金 应交税金明细项目如下： 税 别 年末数 年初数 增值税 -45,545,916.05 -54,177,552.08 营业税* -4,513,512.65 -1,687,481.88 城市维护建设税 99,892.50 133,697.73 企业所得税* -3,441,891.58 203,759.05 其他 439,513.54 214,310.65 合 计 -52,961,914.24 -55,313,266.53 ＊借方余额系因下属房地产公司按预收售楼款预交税金形成。 注释 ２１、其他应交款 其他应交款明细项目如下： 税 别 年末数 年初数 教育费附加 90,551.79 25,973.87 地方教育附加 17,439.46 0.00 社会事业发展费 0.00 20,247.31 其他 3,918.67 1,447.18 合 计 111,909.92 47,668.36 注释 ２２、其他应付款 其他应付款年末余额为 ９０，６７９，４０６．４０ 元，其中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以 上股份的股东款项。 本公司无账龄超过 ３ 年以上的大额其他应付款。 金额较大的其他应付款明细如下： 项 目 金额 发生时间 款项内容 1、应付判决罚金 39,694,000.00 2000 * 2、厦门元洪集团有限公司 8,000,000.00 2002 未付股权转让款 3、住房公积金 4,398,422.51 滚动发生 职工住房公积金 4、厦门市经发局 2,600,000.00 2002 机电产品出口发展基金 5、开发物业公共维修基金 2,254,927.27 滚动发生 暂收待付维修基金 6、维修基金 2,066,332.35 滚动发生 应付职工住房维修基金 ＊系根据厦门市中级人民法院“（２０００）厦刑初字第 １４６ 号”刑事判决书计提未付 的罚金。 38 2002 年年度报告正文 注释 ２３、预提费用 预提费用明细构成如下： 项 目 年末数 年初数 银行借款利息 170,410.01 674,251.06 暂估运费 412,229.50 320,000.00 审计费用 680,000.00 680,000.00 其他 165,779.60 482,383.69 合 计 1,428,419.11 2,156,634.75 注释 ２４、长期借款 长期借款明细构成如下： 贷款单位 年末数 期限 年利率 借款条件 备注 非银行金融机构借 10,000,000.00 2000/11-2005/11 2.24% 信用 财政专项资金*1 款 中国银行厦门分行 25,000,000.00 2002/06-2004/03 5.49% 担保*2 山东威海造船厂项 中国银行厦门分行 24,421,859.11 2002/09-2004/03 3.0625-3.375% 担保*2 目 贷 款 （USD2,950,462.00） 合 计 59,421,859.11 ＊１ 系厦门市财政局通过本公司转贷给厦门北大之路生物工程有限公司的贷款，利 息费用由该公司承担。 ＊２ 系合并范围内子公司的贷款，由母公司提供担保。 注释 ２５、长期应付款 长期应付款明细构成如下： 单位名称 年末数 年初数 备注 厦门市鑫翔程商贸有限公司 500,000.00 500,000.00 子公司合作经营款 上海捷信货运代理有限公司 0.00 60,000.00 子公司合作经营款 厦门市齿轮厂 0.00 224,869.21 子公司其他股东借款 合 计 500,000.00 784,869.21 上述长期应付款未明确具体期限，未计息。 注释 ２６、专项应付款 专项应付款年末余额 ２０６，１１４．１４ 元，系子公司所收的丰田汽车（中国）投资有限 公司的车间改造及设备支援费。 注释 ２７、股本 39 2002 年年度报告正文 股本年末余额为 １９８，１２０，０００．００ 元，本年度未发生变动，明细构成如下： 本年变动增减 项 目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 71,120,000.00 71,120,000.00 其中：国家拥有股份 71,120,000.00 71,120,000.00 2、募集法人股 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 尚未流通股份合计 71,120,000.00 71,120,000.00 二、已流通股份合计 1、境内上市的人民币普通 127,000,000.00 127,000,000.00 股 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 已流通股份合计 127,000,000.00 127,000,000.00 三、股份总数 198,120,000.00 198,120,000.00 注释 ２８、资本公积 资本公积本年度未发生变动，明细构成如下： 项 目 年末数 年初数 股本溢价 348,051,690.15 348,051,690.15 资本评估增值 10,002,800.00 10,002,800.00 汇率折算差额 -313.00 -313.00 股权投资准备 61,142,521.59 61,142,521.59 合 计 419,196,698.74 419,196,698.74 注释 ２９、盈余公积 盈余公积本年度增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定公积金 31,698,366.34 3,482,790.11 0.00 35,181,156.45 法定公益金 29,712,644.88 1,741,395.05 0.00 31,454,039.93 任意盈余公积金 1,914,604.24 0.00 0.00 1,914,604.24 合 计 63,325,615.46 5,224,185.16 0.00 68,549,800.62 注释 ３０、未分配利润 未分配利润变动情况列示如下： 项 目 本年数 上年数 未分配利润年初数* 1,299,173.02 -51,840,440.25 加：本年净利润 33,528,728.04 27,327,297.10 加：盈余公积补亏 0.00 25,812,316.17 减：提取法定盈余公积 3,482,790.11 0.00 减：提取任意盈余公积 1,741,395.05 0.00 40 2002 年年度报告正文 减：应付普通股股东股 19,812,000.00 0.00 利 未分配利润年末数 9,791,715.90 1,299,173.02 ＊以前年度损益调整对未分配利润年初数的影响情况参见附注五。 注释 ３１、主营业务收入、成本 本公司各主要行业收入、成本明细情况如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业名称 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 进出口贸易 2,453,012,561.53 1,737,844,639.58 2,285,614,645.62 1,634,847,944.53 167,397,915.91 102,996,695.05 国内贸易 1,616,544,228.36 262,327,758.54 1,600,564,195.84 256,108,962.60 15,980,032.52 6,218,795.94 制造业 56,526,175.76 30,616,210.44 48,163,467.10 26,943,798.05 8,362,708.66 3,672,412.39 房地产业 102,015,789.70 21,554,385.52 83,890,791.97 18,711,257.75 18,124,997.73 2,843,127.77 其他 43,260,707.17 28,722,000.88 16,649,500.94 12,793,721.83 26,611,206.23 15,928,279.05 减：合并抵销 851,674,670.22 263,016,828.86 847,223,861.22 263,016,828.86 4,450,809.00 0.00 合 计 3,419,684,792.30 1,818,048,166.10 3,187,658,740.25 1,686,388,855.90 232,026,052.05 131,659,310.20 ２００２ 年度前五名客户的销售收入总额为 ６００，７０８，６５３．６６ 元，占本公司主营业务收 入总额的比例为 １７．５７％。 注释 ３２、其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 收入 成本 利润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 经营商品套期保值收 7,446,833.62 7,322,766.17 875,136.32 320,616.95 6,571,697.30 7,002,149.22 入 代购代销手续费收入 5,260,506.92 5,996,802.86 403,287.38 320,828.95 4,857,219.54 5,675,973.91 房租收入 8,257,015.79 7,821,512.40 3,772,352.89 3,815,948.58 4,484,662.90 4,005,563.82 其他 2,350,796.33 1,149,214.03 1,058,482.27 49,923.03 1,292,314.06 1,099,291.00 合计 23,315,152.66 22,290,295.46 6,109,258.86 4,507,317.51 17,205,893.80 17,782,977.95 注释 ３３、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 利息支出 25,577,306.28 22,524,664.78 减：利息收入 7,078,035.57 9,600,578.94 汇兑损益 -189,585.38 -2,310,020.99 其他 7,521,398.25 6,210,809.37 合 计 25,831,083.58 16,824,874.22 41 2002 年年度报告正文 注释 ３４、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 收回的现金股利 3,687,984.30 3,610,000.00 股权转让收益 18,200,955.51 24,382,210.59 权益法确认的投资收益 6,171,619.34 4,456,422.75 证券投资收益 -5,581,036.08 2,459,348.98 计提减值准备 -6,533,107.97 -2,736,969.72 委托理财收益 0.00 6,161,700.00 其他 0.00 150,000.00 合 计 15,946,415.10 38,482,712.60 上述投资收益不存在汇回的重大限制。 注释 ３５、补贴收入 补贴收入明细项目构成列示如下： 项 目 本年数 上年数 出口奖励金 6,771,629.48 3,088,110.00 ＊出口奖励金系厦门市贸易发展委员会按外经贸部和财政部的《出口商品贴息办 法》及有关问题的补充通知补贴给本公司的出口商品贴息。 注释 ３６、营业外收支 营业外收支明细列示如下： 营业外收入 营业外支出 项 目 本年数 上年数 项 目 本年数 上年数 赔偿金收入 426,755.43 375,617.49 固定资产清理净损 262,157.98 143,520.99 失 固定资产清理收入 73,842.03 1,565.66 赔偿费用 2,203,913.97 455,033.69 不需支付的债务 0.00 0.00 罚款支出 17,991.37 1,048,096.46 其他收入 427,751.65 410,421.82 捐赠支出 97,500.00 260,000.00 资产减值损失 0.00 5,702,816.72 其他支出 582,745.52 462,793.24 合 计 928,349.11 787,604.97 合 计 3,164,308.84 8,072,261.10 注释 ３７、其他 其他本年数为 ２４４，４５０．２３ 元，系本年新购并的子公司厦门大邦通商汽车贸易有限 公司股权购并日之前实现的由本公司享有的本年损益。 注释 ３８、其他转入 42 2002 年年度报告正文 其他转入 ２００１ 年发生数为 ２５，８１２，３１６．１７ 元，系 ２００１ 年末根据董事会决议本公司 以盈余公积弥补亏损数。 注释 ３９、支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金发生额为 ２８８，７０９，０５６．１７ 元， 主要为支付给关联公司的往来款和经营费用、管理费用中的非工资性支出。 （七）母公司会计报表主要项目注释 注释 １、应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年内 14,159,135.32 66.61% 707,956.77 21,456,858.23 79.77% 1,072,842.91 1-2 年 10,596.75 0.05% 1,059.68 0.00 0.00% 0.00 2-3 年 1,613,877.68 7.59% 161,387.77 3,874,945.93 14.41% 387,494.59 3 年以上 5,473,179.85 25.75% 5,473,179.85 1,566,344.00 5.82% 1,566,344.00 合 计 21,256,789.60 100.00% 6,343,584.07 26,898,148.16 100.00% 3,026,681.50 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 应收账款年末欠款金额前五名客户金额合计为 １１，４８９，１５０．９２ 元，占应收账款总额 的比例为 ５４．０５％。 注释 ２、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年内 35,207,444.74 12.84% 1,760,372.24 1,662,914.24 0.87% 83,145.71 1-2 年 10,036,285.94 3.66% 1,003,628.59 1,621,697.55 0.85% 162,169.76 2-3 年 19,639.60 0.01% 1,963.96 742,100.00 0.39% 74,210.00 3 年以上 9,144,082.08 3.33% 9,144,082.08 9,146,830.08 4.81% 9,146,830.08 关联方往来 101,966,336.78 37.18% 11,410,259.70 135,007,974.73 70.92% 6,750,398.74 应收出口退税 117,845,281.30 42.97% 0.00 42,194,532.62 22.16% 0.00 合 计 274,219,070.44 100.00% 23,320,306.57 190,376,049.22 100.00% 16,216,754.29 其他应收款年末余额中应收厦门市商贸国有资产投资有限公司（持有本公司股份比 例为 ３５．９０％）金额为 ５，０００，３８０．８８ 元。 其他应收款年末余额中大额的款项主要是应收出口退税及应收关联单位的往来款。 其他应收款年末欠款金额前五名客户金额合计为 １３１，０７２，３６４．３９ 元，占其他应收 款总额的比例为 ４７．８０％。 43 2002 年年度报告正文 注释 ３、长期股权投资 长期股权投资增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 689,321,441.82 278,318,179.07 41,030,809.03 926,608,811.86 其中：股权投资差额 554,316.96 -10,037,368.51 1,113,210.55 -10,596,262.10 减：长期投资减值准备 111,793,485.94 0.00 0.00 -111,793,485.94 合 计 577,527,955.88 814,815,325.92 长期股权投资年末余额明细情况如下： １、按权益法核算的长期股权投资： 投资成本 股 权 投 资 准 股 权 投 资 差 本年损益 股权比例 被投资单位 投资成本 本年增减 累计权益调整 调整 小计 % 备 额 宝达投资（香港）有限公司 100 6,039,914.46 0.00 109,986,116.91 0.00 0.00 7,795,052.37 116,026,031.37 厦门经济特区保税品公司 100 5,020,975.45 0.00 -3,612,553.76 0.00 0.00 -5,384,544.07 1,408,421.69 厦门经济特区国贸报关行 100 1,500,000.00 0.00 767,841.39 0.00 0.00 357,789.87 2,267,841.39 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 44.64 4,910,000.00 0.00 -124,673.02 0.00 0.00 -446,144.79 4,785,326.98 厦门国贸物业管理有限公司 73.33 2,200,000.00 0.00 1,628,471.13 0.00 0.00 632,796.13 3,828,471.13 厦门国贸海外经济技术合作公司 80 800,000.00 0.00 29,472.76 0.00 0.00 2,820.55 829,472.76 厦门泰达国际货运有限公司 90 4,950,000.00 0.00 1,484,991.20 0.00 0.00 2,414,338.21 6,434,991.20 厦门国贸纺织品进出口有限公司 95 7,600,000.00 0.00 -1,013,849.75 0.00 0.00 -45,199.03 6,586,150.25 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 60 4,800,000.00 0.00 -744,132.99 0.00 0.00 -1,136,900.33 4,055,867.01 厦门国贸期货经纪有限公司 95 95,000,000.00 0.00 4,328,482.70 0.00 0.00 -416,187.22 99,328,482.70 厦门国际贸易信托公司上海公司 100 3,500,000.00 0.00 -1,794,689.23 0.00 0.00 47,670.78 1,705,310.77 厦门国贸地产有限公司 80 7,440,000.00 0.00 415,327.20 0.00 0.00 4,716,930.22 7,855,327.20 厦门国贸地产代理有限公司 20 200,000.00 0.00 112,402.87 0.00 0.00 41,203.69 312,402.87 厦门兆达进出口有限公司 90 22,500,000.00 0.00 1,936,319.77 0.00 0.00 -14,278.19 24,436,319.77 厦门国贸对台贸易有限公司 90 1,800,000.00 0.00 -229,158.29 0.00 0.00 -229,158.29 1,570,841.71 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 50 852,970.00 0.00 -204,344.98 0.00 0.00 -10,961.13 648,625.02 宝达（厦门）投资有限公司 50.77 3,000,000.00 0.00 -184,383.06 0.00 0.00 0.00 2,815,616.94 宝达(漳州)混凝土有限公司 45 9,900,000.00 0.00 252,558.69 0.00 0.00 952,929.59 10,152,558.69 厦门海沧港务有限公司 30 53,671,369.83 0.00 6,495,165.33 51,057,038.32 0.00 5,724,439.40 111,223,573.48 厦门港口建设开发有限公司 20 3,600,000.00 0.00 839,337.63 0.00 0.00 193,936.83 4,439,337.63 厦门华侨电子企业有限公司 35.04 65,000,000.00 0.00 -65,000,000.00 108,163,999.49 0.00 0.00 108,163,999.49 厦门国贸国际旅行社 100 1,500,000.00 0.00 -1,596,259.97 0.00 0.00 95,831.16 -96,259.97 厦门泰达房地产有限公司 55 53,776,820.68 0.00 -53,776,820.68 0.00 0.00 0.00 0.00 厦门国贸纺织品有限公司 95 23,750,000.00 0.00 -673,951.23 0.00 0.00 -730,984.72 23,076,048.77 厦门国贸地产投资管理有限公司 60 6,000,000.00 0.00 -74,782.91 0.00 0.00 -18,033.33 5,925,217.09 厦门国贸船舶进出口有限公司 51 5,100,000.00 0.00 -502,226.22 0.00 0.00 -106,319.04 4,597,773.78 厦门国贸茶业有限公司 40 20,500,000.00 18,500,000.00 -904,582.54 0.00 0.00 -539,301.26 19,595,417.46 上海启润贸易有限公司 89.11 9,000,000.00 0.00 -415,397.30 0.00 0.00 -19,263.60 8,584,602.70 厦门山达进出口有限公司 95 2,850,000.00 0.00 8,930.36 0.00 0.00 8,732.43 2,858,930.36 厦门商务国际发展有限公司 40 240,000.00 0.00 314,479.70 0.00 0.00 171,487.94 554,479.70 唐山宝达普林食品有限公司 55 2,200,000.00 0.00 -280,461.88 0.00 0.00 -91,900.08 1,919,538.12 厦门国贸广告企划有限公司 84 840,000.00 0.00 -661,587.64 0.00 0.00 338,412.36 178,412.36 厦门信隆房地产联合开发有限公司 35 21,246,762.10 8,000,000.00 0.00 0.00 -10,596,262.10 0.00 10,650,500.00 北京丰达世纪贸易有限公司 65 3,250,000.00 3,250,000.00 -46,649.96 0.00 0.00 -46,649.96 3,203,350.04 厦门国贸汽车股份有限公司 85.71 30,000,000.00 30,000,000.00 8,129,752.95 0.00 0.00 8,129,752.95 38,129,752.95 44 2002 年年度报告正文 投资成本 股 权 投 资 准 股 权 投 资 差 本年损益 股权比例 被投资单位 投资成本 本年增减 累计权益调整 调整 小计 % 备 额 厦门国贸实业有限公司 58 6,380,000.00 6,380,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,380,000.00 厦门国贸物流有限公司 75 18,750,000.00 18,750,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,750,000.00 明溪县山达硅品有限公司 70 700,000.00 700,000.00 -780.65 0.00 0.00 -780.65 699,219.35 厦门兆成房地产开发有限公司 95 107,418,762.21 107,418,762.21 -1,236,279.04 0.00 0.00 -1,236,279.04 106,182,483.17 617,787,574.73 192,998,762.21 3,652,085.49 159,221,037.81 -10,596,262.10 21,151,239.75 770,064,435.93 合 计 ２、按成本法核算的长期股权投资： 投资成本 股权比例 被投资单位 投资成本 本年增减 累计权益调整 本年分红 小计 % 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限公司 50 2,500,000.00 0.00 -60,814.36 0.00 2,439,185.64 港澳国际财务有限公司 1 10,978,000.00 0.00 0.00 0.00 10,978,000.00 厦门航空工业有限公司 10 20,000,000.00 0.00 0.00 840,000.00 20,000,000.00 中化(东山)石油液化气有限公司 12 2,760,000.00 660,000.00 0.00 0.00 2,760,000.00 厦门华新房地产有限公司 30 2,942,106.33 0.00 0.00 0.00 2,942,106.33 南方进出口联合公司 9.04 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 厦门泰达房地产有限公司 55 53,776,820.68 0.00 -53,776,820.68 0.00 0.00 厦门足球俱乐部 2 600,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 中国交通银行 0.514 15,886,083.96 567,984.30 15,886,083.96 福建三钢闽光股份有限公司 4.78 31,893,000.00 0.00 0.00 0.00 31,893,000.00 0.00 0.00 0.00 厦门国贸种子进出口有限公司 9.l 930,000.00 930,000.00 0.00 0.00 海通证券股份有限公司 0.57 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 0.00 厦门茶叶进出口有限公司 10 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 合 计 207,166,010.97 65,060,000.00 -53,837,635.04 1,407,984.30 153,328,375.93 ３、股权投资差额增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 摊销期限 厦门信隆房地产联合开发有限公司 0.00 -10,596,262.10 0.00 -10,596,262.10 10 年 厦门国贸茶业有限公司 0.00 383,545.35 383,545.35 0.00 一次性 厦门捷丰汽车维修有限公司 554,316.96 0.00 554,316.96 0.00 已转让 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 0.00 175,348.24 175,348.24 0.00 一次性 合 计 554,316.96 -10,037,368.51 1,113,210.55 -10,596,262.10 ４、股权比例超过 ２０％按成本法核算的长期股权投资的原因参见附注六之注释 １０。 ５、长期股权投资被投资单位的注册资本情况参见附注四和附注六之注释 １０。 ６、委托贷款年末余额 ３，２１６，０００．００ 元，系为职工参股厦门国贸实业有限公司而委 托福建兴业银行发放的贷款。 ７、长期投资减值准备本年增减变动情况如下： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 0.00 0.00 98,078,516.22 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 0.00 0.00 10,978,000.00 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 0.00 0.00 2,236,969.72 南方进出口联合公司 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 合 计 111,793,485.94 0.00 0.00 111,793,485.94 45 2002 年年度报告正文 注释 ４、主营业务收入、成本 主营业务收入、成本明细情况如下： 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 进出口贸易 1,682,357,868.62 1,349,978,368.10 1,580,517,210.25 1,289,583,070.87 101,840,658.37 60,395,297.23 国内贸易 837,870,028.48 171,706,172.44 828,159,972.61 170,791,572.26 9,710,055.87 914,600.18 合 计 2,520,227,897.10 1,521,684,540.54 2,408,677,182.86 1,460,374,643.13 111,550,714.24 61,309,897.41 注释 ５、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 收回的现金股利 3,657,984.30 3,610,000.00 股权转让收益 19,331,979.52 24,382,210.59 权益法确认的投资收益 20,038,029.20 7,649,529.50 证券投资收益 -4,088.60 0.00 计提减值准备 -431,927.89 -2,736,969.72 其他 0.00 150,000.00 合 计 42,591,976.53 33,054,770.37 （八）关联方关系及其交易 １．主要的关联方明细情况列示如下： （１）存在控制关系的关联方 项 目 与本公司 注册资本 经济性质 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 （万元）* 或类型 厦门市商贸国有资产 国有资产 厦门 股东 30000 国有独资 林长青 投资有限公司 管理 ＊该公司注册资本本年无变动。 其他与本公司存在控制关系的关联方主要为未纳入合并范围的控股子公司及联营 企业，其基本情况参见附注四的说明。 （２）不存在控制关系的关联方 项 目 与本公司 经济性质或 法定代表 注册地址 主营业务 关系 类型 人 厦门海沧港务有限公司 厦门 海沧码头开发 参股公司 合资 曾英国 厦门港口开发建设公司 厦门 港口综合开发 参股公司 合资 曾英国 厦门维多利俱乐部有限公司 厦门 娱乐业 参股公司 外资 洪祖杭 ２．关联方交易 本公司主要的关联方交易如下： 46 2002 年年度报告正文 （１）本公司为厦门海沧港务有限公司的银行贷款提供担保，担保金额参见附注九。 （２）厦门市商贸国有资产投资有限公司为本公司银行贷款提供担保，担保金额总计 为人民币 １５，０００ 万元。 （３）２００２ 年 ９ 月 ２９ 日，经本公司董事会决议，本公司与厦门市商贸国有资产投资 有限公司签订了《股权转让协议》，受让其所持有的厦门茶叶进出口有限公司的 １０％的 股权共计 ８００ 万股，股权转让总额 １４４０ 万元用于归还厦门市商贸国有资产投资有限公 司对本公司的欠款。 ３．关联方往来款余额 本年度主要的关联方往来款项明细项目列示如下： 会计科目 关联单位 年初数 本年借方累计 本年贷方累 年末数 计 其他应收款 厦门泰达房地产有限公司 61,224,073.97 902,610.42 254,320.00 61,872,364.39 其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司 7,931,883.77 18,572,864.58 20,825,058.37 5,679,689.98 其他应收款 厦门市商贸国有资产投资有限公司 22,618,796.51 10,000,000.00 27,618,415.63 5,000,380.88 其他应收款 厦门海沧港务有限公司 27,525,000.00 7,300,000.00 3,000,000.00 31,825,000.00 其他应收款 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限 28,809.05 69,620.19 0.00 98,429.24 公司 其他应付款 宝达（厦门）投资有限公司 2,944,613.27 295,793.92 0.00 2,648,819.35 （九）或有及承诺事项 １、担保事项 截至会计报表日，本公司为下列公司的借款提供担保，详细情况如下： 被担保公司名称 人民币金额 外币金额 厦门建发集团有限公司 19,000 万元 厦门海沧港务有限公司 2,980 万元 厦门经济特区友利贸易有限公司 1,500 万元 合 计 23,480 万 元 其中，合同签订的担保额度为：厦门建发集团有限公司担保额度人民币 ２０，０００ 万 元；厦门建发股份有限公司担保额度美元 ４８０ 万元；厦门海沧港务有限公司担保额度 人民币 ２９８０ 万元。 ２、涉及诉讼 根据福建省高级人民法院（２００２）闽经初字第 ０１９ 号民事判决书，１９９４ 年 １２ 月 ２６ 日本公司为厦门经济特区友利贸易有限公司（以下简称友利公司）在 １９９５ 年 １ 月 １ 47 2002 年年度报告正文 日至 １９９５ 年 １２ 月 ３１ 日期间向中国银行厦门市分行（以下简称厦门中行）贷款提供了 最高担保金额为人民币 １５００ 万元的不可撤销担保书。担保期内，友利公司向厦门中行 借款共计 １５００ 万元，逾期后一直未还。２０００ 年 ８ 月厦门中行将上述债权转移给中国东 方资产管理有限公司福州办（以下简称东方资产公司）。２００２ 年，该办向福建省高级 人民法院诉请友利公司偿还上述借款本金 １５００ 万元及利息，并由本公司对此承担连带 清偿责任。根据前述初审判决书，本公司在 １５００ 万元人民币范围内对友利公司的上述 债务承担连带清偿责任。东方资产公司及本公司均提起了上诉，目前，此案尚在审理 之中。 鉴于诉讼起因于本公司公开发行股票及上市之前等因素，经厦门市财政局厦财外 ［２００２］１６ 号文批准，控股股东厦门市商贸国有资产投资有限公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日 以厦商投产［２００２］３６ 号函明确表示同意承担本公司为友利公司借款担保所可能产生的 连带责任。因此，本公司对上述或有事项未计提损失准备。 （十）资产负债表日后事项 １、金海湾房地产项目 本公司于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日与厦门元洪集团有限公司等单位签订《股份转让协 议》，受让其所持有的厦门兆成房地产开发有限公司（以下简称兆成公司）的全部股 权，根据该协议及后续《补充协议》，本公司收购股权总投资人民币 １０９，９１８，７６２．２１ 元。兆成公司主要从事厦门市“金海湾”房地产项目的开发，宗地面积 １８６５４．１８５ 平 方米，规划建筑面积不超过 ８３９５０ 平方米。２００３ 年 １ 月 ６ 日，厦门市规划管理局以编 号 ２０００００９６《项目审查退件通知单》通知本公司，经厦门市规划委员会会议决定，该 项目不能以住宅性质进行开发建设。本公司于 ２００３ 年 １ 月 ９ 日以厦国贸办［２００３］５ 号 文请示厦门市政府，在厦门岛内择地与“金海湾”项目用地置换，由本公司进行商品 房开发。厦门市政府于 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日阅办同意。 鉴于此，本公司未就上述事项对相应的房地产项目的开发成本计提损失准备。 ２、关联方往来 ２００３ 年 ２ 月 ２１ 日，本公司通过子公司宝达投资（香港）有限公司以货币资金方 式又再收回股东厦门市商贸国有资产投资有限公司所欠本公司的款项计 ２，５４６，６４０．００ 元（港币 ２，４００，０００．００ 元）。 48 2002 年年度报告正文 第十一章 备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； ２、载有厦门天健华天有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件； ３、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正 本及公告的原稿。 厦门国贸集团股份有限公司董事会 二 ＯＯ 三年三月二十六日 49 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 年末数 年初数 资产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 323,690,204.62 98,390,199.06 231,306,527.03 77,621,355.23 短期投资 2 55,863,804.08 38,622,608.16 4,235,357.28 - 应收票据 3 20,644,629.99 19,744,629.99 1,900,000.00 - 应收股利 - 1,332,925.34 - - 应收利息 - - - - 应收账款 4 62,742,571.49 14,913,205.53 59,771,851.59 23,871,466.66 其他应收款 5 338,641,203.96 250,898,763.87 207,750,426.73 174,159,294.93 预付账款 6 257,316,271.34 189,281,065.41 144,982,623.90 130,045,564.53 应收补贴款 7 5,201,128.48 3,330,584.15 1,934,510.23 1,934,510.23 存货 8 597,609,184.08 204,753,033.21 490,874,163.35 259,364,282.17 待摊费用 9 760,177.40 97,675.72 744,764.73 165,250.00 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 -0.00 201,480,647.04 - 242,216,151.84 - - - - 流动资产合计 1,662,469,175.44 1,022,845,337.48 1,143,500,224.84 909,377,875.59 长期投资： 长期股权投资 10 333,370,408.67 814,815,325.92 258,769,251.03 577,527,955.88 其中： 股权投资差额 10 -9,171,410.62 -10,596,262.10 554,316.96 554,316.96 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 333,370,408.67 814,815,325.92 258,769,251.03 577,527,955.88 固定资产： 固定资产原价 11 276,022,494.31 121,209,376.54 259,395,292.68 117,362,065.62 减： 累计折旧 11 71,880,066.32 34,441,292.43 62,906,555.33 31,441,128.04 固定资产净值 204,142,427.99 86,768,084.11 196,488,737.35 85,920,937.58 减： 固定资产减值准备 11 15,461,355.32 - 15,460,248.15 - 固定资产净额 188,681,072.67 86,768,084.11 181,028,489.20 85,920,937.58 工程物资 - - - - 在建工程 12 14,910,453.29 1,846,572.76 24,349,713.34 13,558,000.00 固定资产清理 1,233,343.86 - - - 固定资产合计 204,824,869.82 88,614,656.87 205,378,202.54 99,478,937.58 无形资产及其他资产： 无形资产 13 64,791,389.21 54,598,586.06 54,605,185.21 45,447,466.52 长期待摊费用 14 4,035,648.81 615,322.10 3,233,218.39 1,272,135.84 其他长期资产 - - - - - - - - 无形资产及其他资产合计 68,827,038.02 55,213,908.16 57,838,403.60 46,719,602.36 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,269,491,491.95 1,981,489,228.43 1,665,486,082.01 1,633,104,371.41 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2002年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 15 300,474,751.00 261,762,042.65 416,040,000.00 409,000,000.00 应付票据 16 641,109,752.70 590,947,912.78 187,009,702.30 162,941,702.30 应付账款 17 141,835,946.06 68,742,560.80 93,722,378.76 55,693,136.58 预收账款 18 316,114,171.56 139,738,724.88 137,851,709.62 71,371,832.90 应付工资 16,415,546.64 2,262,466.79 16,762,049.53 1,981,085.25 应付福利费 7,828,816.83 5,649,601.85 6,455,505.05 5,131,421.37 应付股利 19,812,000.00 19,812,000.00 - - 应交税金 19 -52,961,914.24 -20,854,423.06 -55,313,266.53 -40,975,527.55 其他应交款 111,909.92 205,735.64 47,668.36 165,942.29 其他应付款 20 90,679,406.40 62,042,575.36 100,211,411.26 84,165,991.67 预提费用 21 1,428,419.11 1,254,980.61 2,156,634.75 1,681,845.28 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - 143,475,964.64 - 139,017,332.14 - - - - 流动负债合计 1,482,848,805.98 1,275,040,142.94 904,943,793.10 890,174,762.23 长期负债： 长期借款 22 59,421,859.11 10,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 23 500,000.00 - 784,869.21 - 专项应付款 206,114.14 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 60,127,973.25 10,000,000.00 60,784,869.21 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,542,976,779.23 1,285,040,142.94 965,728,662.31 950,174,762.23 少数股东权益： 少数股东权益 27,950,788.56 - 15,146,484.66 - 股东权益： 股本 24 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 减： 已归还投资 - - - - 股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 资本公积 25 419,196,698.74 419,196,698.74 419,196,698.74 419,196,698.74 盈余公积 26 68,549,800.62 68,549,800.62 63,325,615.46 63,325,615.46 其中： 法定公益金 31,454,039.93 31,454,039.93 29,712,644.88 29,712,644.88 未分配利润 27 9,791,715.90 10,582,586.13 1,299,173.02 2,287,294.98 外币报表折算差额 2,905,708.90 - 2,669,447.82 - 股东权益合计 698,563,924.16 696,449,085.49 684,610,935.04 682,929,609.18 负债和股东权益总计 2,269,491,491.95 1,981,489,228.43 1,665,486,082.01 1,633,104,371.41 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 ２００２年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 本年数 上年数 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、 主营业务收入 33 3,419,684,792.30 2,520,227,897.10 1,818,048,166.10 1,521,684,540.54 减：主营业务成本 33 3,187,658,740.25 2,408,677,182.86 1,686,388,855.90 1,460,374,643.13 主营业务税金及附加 8,700,242.29 834,027.80 3,433,409.19 419,650.83 二、 主营业务利润 223,325,809.76 110,716,686.44 128,225,901.01 60,890,246.58 加：其他业务利润 28 17,205,893.80 8,228,785.98 17,782,977.95 16,068,654.65 减：营业费用 121,572,467.08 83,998,344.08 67,281,918.62 37,053,611.97 管理费用 75,343,927.87 33,706,177.76 60,632,120.44 28,346,709.45 财务费用 29 25,831,083.58 13,710,882.26 16,824,874.22 8,639,395.37 三、 营业利润 17,784,225.03 -12,469,931.68 1,269,965.68 2,919,184.44 加：投资收益 30 15,946,415.10 42,591,976.53 38,482,712.60 33,054,770.37 加：补贴收入 31 6,771,629.48 4,317,588.15 3,088,110.00 3,088,110.00 加：营业外收入 32 928,349.11 362,929.94 787,604.97 547,190.51 减：营业外支出 32 3,164,308.84 572,212.81 8,072,261.10 6,713,585.93 加：以前年度损益调整 - - -0.00 -0.00 四、 利润总额 38,266,309.88 34,230,350.13 35,556,132.15 32,895,669.39 减：所得税 4,006,400.95 898,873.82 8,980,612.60 5,765,996.69 少数股东损益 486,730.66 - -611,602.59 - 其他 244,450.23 -140,174.96 五、 净利润 33,528,728.04 33,331,476.31 27,327,297.10 27,129,672.70 加：年初未分配利润 1,299,173.02 2,287,294.98 -51,840,440.25 -50,654,693.89 加：其他转入 - - 25,812,316.17 25,812,316.17 六、 可供分配的利润 34,827,901.06 35,618,771.29 1,299,173.02 2,287,294.98 减：提取法定盈余公积 3,482,790.11 3,482,790.11 - - 提取法定公益金 1,741,395.05 1,741,395.05 - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、 可供股东分配的利润 29,603,715.90 30,394,586.13 1,299,173.02 2,287,294.98 减：应付优先股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股利 19,812,000.00 19,812,000.00 - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、 未分配利润 9,791,715.90 10,582,586.13 1,299,173.02 2,287,294.98 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 资产 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 323,690,204.62 231,306,527.03 98,390,199.06 77,621,355.23 短期投资 2 55,863,804.08 4,235,357.28 38,622,608.16 - 应收票据 3 20,644,629.99 1,900,000.00 19,744,629.99 - 应收股利 - - 1,332,925.34 - 应收利息 - - - - 应收账款 4 62,742,571.49 59,771,851.59 14,913,205.53 23,871,466.66 其他应收款 5 338,641,203.96 207,750,426.73 250,898,763.87 174,159,294.93 预付账款 6 257,316,271.34 144,982,623.90 189,281,065.41 130,045,564.53 应收补贴款 7 5,201,128.48 1,934,510.23 3,330,584.15 1,934,510.23 存货 8 597,609,184.08 490,874,163.35 204,753,033.21 259,364,282.17 待摊费用 9 760,177.40 744,764.73 97,675.72 165,250.00 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 201,480,647.04 242,216,151.84 流动资产合计 1,662,469,175.44 1,143,500,224.84 1,022,845,337.48 909,377,875.59 长期投资： 长期股权投资 10 333,370,408.67 258,769,251.03 814,815,325.92 577,527,955.88 其中： 股权投资差额 10 -9,171,410.62 554,316.96 -10,596,262.10 554,316.96 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 333,370,408.67 258,769,251.03 814,815,325.92 577,527,955.88 固定资产： 固定资产原价 11 276,022,494.31 259,395,292.68 121,209,376.54 117,362,065.62 减： 累计折旧 11 71,880,066.32 62,906,555.33 34,441,292.43 31,441,128.04 固定资产净值 204,142,427.99 196,488,737.35 86,768,084.11 85,920,937.58 减： 固定资产减值准备 11 15,461,355.32 15,460,248.15 - - 固定资产净额 188,681,072.67 181,028,489.20 86,768,084.11 85,920,937.58 工程物资 - - - - 在建工程 12 14,910,453.29 24,349,713.34 1,846,572.76 13,558,000.00 固定资产清理 1,233,343.86 - - - 固定资产合计 204,824,869.82 205,378,202.54 88,614,656.87 99,478,937.58 无形资产及其他资产： 无形资产 13 64,791,389.21 54,605,185.21 54,598,586.06 45,447,466.52 长期待摊费用 14 4,035,648.81 3,233,218.39 615,322.10 1,272,135.84 其他长期资产 - - - - - - - - 无形资产及其他资产合计 68,827,038.02 57,838,403.60 55,213,908.16 46,719,602.36 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,269,491,491.95 1,665,486,082.01 1,981,489,228.43 1,633,104,371.41 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2002年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 15 300,474,751.00 416,040,000.00 261,762,042.65 409,000,000.00 应付票据 16 641,109,752.70 187,009,702.30 590,947,912.78 162,941,702.30 应付账款 17 141,835,946.06 93,722,378.76 68,742,560.80 55,693,136.58 预收账款 18 316,114,171.56 137,851,709.62 139,738,724.88 71,371,832.90 应付工资 16,415,546.64 16,762,049.53 2,262,466.79 1,981,085.25 应付福利费 7,828,816.83 6,455,505.05 5,649,601.85 5,131,421.37 应付股利 19 19,812,000.00 - 19,812,000.00 - 应交税金 20 -52,961,914.24 -55,313,266.53 -20,854,423.06 -40,975,527.55 其他应交款 21 111,909.92 47,668.36 205,735.64 165,942.29 其他应付款 22 90,679,406.40 100,211,411.26 62,042,575.36 84,165,991.67 预提费用 23 1,428,419.11 2,156,634.75 1,254,980.61 1,681,845.28 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - 143,475,964.64 139,017,332.14 流动负债合计 1,482,848,805.98 904,943,793.10 1,275,040,142.94 890,174,762.23 长期负债： 长期借款 24 59,421,859.11 60,000,000.00 10,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 25 500,000.00 784,869.21 - - 专项应付款 26 206,114.14 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 60,127,973.25 60,784,869.21 10,000,000.00 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,542,976,779.23 965,728,662.31 1,285,040,142.94 950,174,762.23 少数股东权益： 少数股东权益 27,950,788.56 15,146,484.66 - - 股东权益： 股本 27 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 减： 已归还投资 - - - - 股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 资本公积 28 419,196,698.74 419,196,698.74 419,196,698.74 419,196,698.74 盈余公积 29 68,549,800.62 63,325,615.46 68,549,800.62 63,325,615.46 其中： 法定公益金 31,454,039.93 29,712,644.88 31,454,039.93 29,712,644.88 未分配利润 30 9,791,715.90 1,299,173.02 10,582,586.13 2,287,294.98 外币报表折算差额 2,905,708.90 2,669,447.82 - - 股东权益合计 698,563,924.16 684,610,935.04 696,449,085.49 682,929,609.18 负债和股东权益总计 2,269,491,491.95 1,665,486,082.01 1,981,489,228.43 1,633,104,371.41 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释 本年数 上年数 本年数 上年数 一、 主营业务收入 31 3,419,684,792.30 1,818,048,166.10 2,520,227,897.10 1,521,684,540.54 减：主营业务成本 31 3,187,658,740.25 1,686,388,855.90 2,408,677,182.86 1,460,374,643.13 主营业务税金及附加 8,700,242.29 3,433,409.19 834,027.80 419,650.83 二、 主营业务利润 223,325,809.76 128,225,901.01 110,716,686.44 60,890,246.58 加：其他业务利润 32 17,205,893.80 17,782,977.95 8,228,785.98 16,068,654.65 减：营业费用 121,572,467.08 67,281,918.62 83,998,344.08 37,053,611.97 管理费用 75,343,927.87 60,632,120.44 33,706,177.76 28,346,709.45 财务费用 33 25,831,083.58 16,824,874.22 13,710,882.26 8,639,395.37 三、 营业利润 17,784,225.03 1,269,965.68 -12,469,931.68 2,919,184.44 加：投资收益 34 15,946,415.10 38,482,712.60 42,591,976.53 33,054,770.37 加：补贴收入 35 6,771,629.48 3,088,110.00 4,317,588.15 3,088,110.00 加：营业外收入 36 928,349.11 787,604.97 362,929.94 547,190.51 减：营业外支出 36 3,164,308.84 8,072,261.10 572,212.81 6,713,585.93 加：以前年度损益调整 - - - - 四、 利润总额 38,266,309.88 35,556,132.15 34,230,350.13 32,895,669.39 减：所得税 4,006,400.95 8,980,612.60 898,873.82 5,765,996.69 少数股东损益 486,730.66 -611,602.59 - - 其他 37 244,450.23 -140,174.96 - - 五、 净利润 33,528,728.04 27,327,297.10 33,331,476.31 27,129,672.70 加：年初未分配利润 1,299,173.02 -51,840,440.25 2,287,294.98 -50,654,693.89 加：其他转入 38 - 25,812,316.17 - 25,812,316.17 六、 可供分配的利润 34,827,901.06 1,299,173.02 35,618,771.29 2,287,294.98 减：提取法定盈余公积 3,482,790.11 - 3,482,790.11 - 提取法定公益金 1,741,395.05 - 1,741,395.05 - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、 可供股东分配的利润 29,603,715.90 1,299,173.02 30,394,586.13 2,287,294.98 减：应付优先股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股利 19,812,000.00 - 19,812,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、 未分配利润 9,791,715.90 1,299,173.02 10,582,586.13 2,287,294.98 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2002年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,867,863,008.41 2,773,353,864.50 收到的税费返还 40,959,565.52 39,250,208.15 收到的其他与经营活动有关的现金 11,511,395.91 84,997,375.99 现金流入小计 3,920,333,969.84 2,897,601,448.64 购买商品、接受劳务支付的现金 2,904,513,790.72 2,170,099,395.86 支付给职工以及为职工支付的现金 46,425,387.74 16,747,766.59 支付的各项税费 320,930,916.73 126,549,842.74 支付的其他与经营活动有关的现金 39 288,709,056.17 84,800,690.30 现金流出小计 3,560,579,151.36 2,398,197,695.49 经营活动产生的现金流量净额 359,754,818.48 499,403,753.15 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 63,689,536.05 24,635,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,171,905.59 3,657,984.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,505,552.65 3,503,052.65 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 75,366,994.29 31,796,036.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,456,975.70 15,430,164.36 投资所支付的现金 120,766,122.25 256,353,297.56 支付的其他与投资活动有关的现金 31,769,101.76 21,000,000.00 现金流出小计 192,992,199.71 292,783,461.92 投资活动产生的现金流量净额 -117,625,205.42 -260,987,424.97 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,593,584,057.98 1,373,783,065.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,593,584,057.98 1,373,783,065.32 偿还债务所支付的现金 1,709,727,447.87 1,571,021,022.67 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,081,147.33 18,242,162.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,521,398.25 2,167,364.89 现金流出小计 1,743,329,993.45 1,591,430,549.67 筹资活动产生的现金流量净额 -149,745,935.47 -217,647,484.35 四、 汇率变动对现金的影响 - - 五、 现金及现金等价物净增加额 92,383,677.59 20,768,843.83 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 2002年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 33,528,728.04 33,331,476.31 加：少数股东损益 486,730.66 - 加：其他 244,450.23 - 加： 计提的资产减值准备 18,158,687.27 10,511,454.85 固定资产折旧 10,301,978.69 3,890,212.75 无形资产摊销 1,558,709.29 1,284,008.75 长期待摊费用摊销 1,414,544.38 656,813.74 待摊费用减少（减增加） -15,412.67 67,574.28 预提费用增加（减减少） -426,864.67 -426,864.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 188,315.95 -48,730.19 固定资产报废损失 - - 财务费用 33,602,545.58 20,409,527.00 投资损失（减收益） -15,946,415.10 -42,591,976.53 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -106,735,020.73 54,611,248.96 经营性应收项目的减少（减增加） -268,206,392.81 -117,933,362.65 经营性应付项目的增加（减减少） 651,600,234.37 535,642,370.55 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 359,754,818.48 499,403,753.15 二、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 323,690,204.62 98,390,199.06 减：货币资金的期初余额 231,306,527.03 77,621,355.23 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 92,383,677.59 20,768,843.83 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ２８，４６２，８７７．３８ １８，１５８，６８７．２６ ４６，６２１，５６４．６４ 其中：应收账款 ７，５７１，８３２．６６ ９，９９６，７５８．４４ １７，５６８，５９１．１０ 其他应收款 ２０，８９１，０４４．７２ ８，１６１，９２８．８２ ２９，０５２，９７３．５４ 二、短期投资跌价准备合计 ０．００ ４，７５７，６７５．４５ ４，７５７，６７５．４５ 其中：股票投资 ０．００ ４，７５７，６７５．４５ ４，７５７，６７５．４５ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ９，４４１，０９３．７０ ４，７３１，７００．７３ ４，７０９，３９２．９７ 其中：库存商品 ９，４４１，０９３．７０ ４，７３１，７００．７３ ４，７０９，３９２．９７ 原材料 四、长期投资减值准备合计 １１１，７９３，４８５．９４ １，７７５，４３２．５２ １１３，５６８，９１８．４６ 其中：长期股权投资 １１１，７９３，４８５．９４ １，７７５，４３２．５２ １１３，５６８，９１８．４６ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １５，４６０，２４８．１５ １，１０７．１７ １５，４６１，３５５．３２ 其中：房屋、建筑物 １４，２２０，７５９．４９ １，１０７．１７ １４，２２１，８６６．６６ 机器设备 ５３１，７６２．８４ ０．００ ５３１，７６２．８４ 交通设备 ７０２，１７５．８２ ０．００ ７０２，１７５．８２ 办公设备 ５，５５０．００ ０．００ ５，５５０．００ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 ３０，４３７，０００．００ ３０，４３７，０００．００ ０．００ 八、委托投资减值准备 利润表附表 ２００２年１２月３１日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３１．９７％ ３１．８４％ １．１３ １．１３ 营业利润 ２．５５％ ２．５４％ ０．０９ ０．０９ 净利润 ４．８０％ ４．７８％ ０．１７ ０．１７ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．４６％ ３．４５％ ０．１２ ０．１２