上海九百(600838)2001年年度报告

上海九百股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 上海立信长江会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：上海九百股份有限公司 公司英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＪＯＩＮ ＢＵＹ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＳＪＢ ２、公司法定代表人：黄富贵 ３、公司董事会秘书：冯幼荪 授权代表：鲍培年 联系地址：上海市南京西路 ８７３－８８１ 号上海静安新时代大厦 ９ 楼 联系电话：（０２１）６２７２９８９８ 转 ８３８ 分机 传真：（０２１）６２１７５２１２ ４、公司注册地址：上海市万航渡路 ５０ 号 公司办公地址：上海市南京西路 ８７３－８８１ 号静安新时代大厦 ９ 楼 邮政编码：２０００４１ 公司国际互联网网址：ＷＷＷ．ｓｈ９ｂｕｙ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｓｈａｎｇｈａｉｊｉｕｂａｉ＠１６３．ｎｅｔ ５、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 1 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上海九百 股票代码：６００８３８ ７、其他有关资料： ⑴ 公司于 ２００１ 年 ８ 月 ２１ 日在上海市工商行政管理局变更注册登记。 ⑵ 企业法人营业执照注册号：３１００００１００２７３６ ⑶ 税务登记号码：３１０１０６１３２２３４９２５ ⑷ 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 ６１ 号新黄浦金融大厦 ４ 楼 ⑸ 公司聘请的常年法律顾问名称：上海锦天城律师事务所 办公地址：上海市延安东路 ７００ 号港泰广场 １２ 楼 二、 会计数据和业务数据摘要 ㈠ 本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 －９５，５０６，１４１．６８ 净利润 －９８，３０６，９４２．８３ 扣除非经常性损益后的净利润 ４，６６３，４５２．３１ 主营业务利润 １０６，５４４，４８８．０３ 其他业务利润 ６，０８９，６９７．６２ 营业利润 －４，１８７，６０５．２９ 投资收益 ２，１７１，３６８．１６ 补贴收入 ２，１４８，１５１．９１ 营业外收支净额 －９５，６３８，０５６．４６ 经营活动产生的现金流量净额 １１２，８１９，０６０．３１ 现金及现金等价物净增加额 ５６６，９３７，１７３．０４ 2 注： 扣除非经常性损益的项目是： ⑴ 正章品牌扶持基金： １，２４０，０００．００ ⑵ 赔偿收入： ４，０４９，２５０．００ ⑶ 转让法人股及短期投资收益： ６，７４２，５１９．７３ ⑷ 为“ＳＴ 兴业”提供担保形成的预计负债： －９９，６０５，５１７．０７ ⑸ 计提各项准备金： －１５，３９６，６４７．８０ ㈡ 截至报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ４９４，６１７，２９７．８５ ７７６，１１２，９８５．２７ ７７６，１５８，１０５．２７ ６０１，５６８，０４９．３８ 净利润 －９８，３０６，９４２．８３ ４，２５８，０９３．８８ ５１，７３７，５１７．７２ ２７，７０６，０９０．６３ 总资产 １，４４８，９０８，２４０．８６ ９８８，７６７，３８２．２７ １，０７９，１８０，４９３．１２ ９７９，９７４，１３１．４１ 股东权益 ５７６，８９２，４４９．３７ ４１４，４８０，０３５．８３ ５０４，３７５，５５０．３１ ４５２，３１６，６３２．５９ 每股收益 －０．２４５２ ０．０１８０ ０．２１８４ ０．１１６９ 每股收益（加权） －０．２５００ ０．０１８０ ０．２１８４ ０．１１６９ 扣除非经常性损益 后的每股收益 ０．０１１６ －０．００２８ ０．１９７６ ０．０７８３ 每股净资产 １．４３９１ １．７５ ２．１３ １．９１ 调整后的每股净资产 １．３８０６ １．５９ １．９６ １．７０ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．２８１４ ０．６２４ ０．６２４ －０．８５８ 净资产收益率（％）－１７．０４％ １．０３％ １０．２６％ ６．１３％ 注： ２００１ 年扣除非经常性损益加权平均净资产收益率为 ０．８３％。 ㈢ 股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 ２３６，９３０，８４８．００ １５３，０２４，１６３．５３ ３５，７３３，９３９．６２ １０，８５６，３４４．３５ －１１，２０８，９１５．３２ ４１４，４８０，０３５．８３ 本期增加 １６３，９５１，１３３．００ ２３０，３９５，５５０．３７ ２，０５０，５７４．１３ ６８３，５２４．７１ －－－－ ３９６，３９７，２５７．５０ 3 本期减少 －－－－ １０６，９０１，８６１．６０ －－－－ －－－－ １２７，０８２，９８２．３６ ２３３，９８４，８４３．９６ 期末数 ４００，８８１，９８１．００ ２７６，５１７，８５２．３０ ３７，７８４，５１３．７５ １１，５３９，８６９．０６ －１３８，２９１，８９７．６８ ５７６，８９２，４４９．３７ 变动原因： １、股本增加 １６３，９５１，１３３．００ 元，是因本年度配股增加 ３０，３２３，８０６．００ 元， 送股增加 ２６，７２５，４６５．４０ 元，公积金转增股本 １０６，９０１，８６１．６０ 元。 ２ 、 资 本 公 积 增 加 １２３，４９３，６８８．７７ 元 ， 是 因 配 股 股 本 溢 价 增 加 ２３０，２６７，１４５．３３ 元，２０００ 年度利润分配资本公积转增股本减少 １０６，９０１，８６１．６０ 元。其他资本公积增加 １２８，４０５．０４ 元。 ３、盈余公积金增加 ２，０５０，５７４．１３ 元，是因本年度子公司利润分配。 ４、法定公积金增加 ６８３，５２４．７１ 元，是因本年度子公司利润分配。 ５ 、 未 分 配 利 润 减 少 １２７，０８２，９８２．３６ 元 ， 是 因 本 年 度 净 利 润 减 少 ９８，３０６，９４２．８３ 元，子公司提取盈余公积 ２，０５０，５７４．１３ 元，转作股本的普通股 股利 ２６，７２５，４６５．４０ 元。 三、 股本变动及股东情况 ㈠ 股本变动情况 １、股份变动情况表 单位：股 股本结构 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股及公积金转增 其他 １、未上市流通股份 ⑴ 国家持有股份 １１０，２５５，８８０ ０ ５５，１２７，９４０ －１２，０００，０００ １５３，３８３，８２０ ⑵ 境内法人持有股份 ０ １２，０００，０００ １２，０００，０００ ⑶ 募集法人股份 ２５，７１９，７０８ ３７，２２８ １２，８７８，４６８ ３８，６３５，４０４ 未上市流通股份合计 １３５，９７５，５８８ ３７，２２８ ６８，００６，４０８ ２０４，０１９，２２４ ２、已上市流通股份 人民币普通股 １００，９５５，２６０ ３０，２８６，５７８ ６５，６２０，９１９ １９６，８６２，７５７ 已上市流通股份合计 １００，９５５，２６０ ３０，２８６，５７８ ６５，６２０，９１９ １９６，８６２，７５７ ３、股份总数 ２３６，９３０，８４８ ３０，３２３，８０６ １３３，６２７，３２７ ４００，８８１，９８１ 4 注： ２００１ 年 ７ 月 １９ 日，经国家财政部财企（２００１）４５８ 号文批准，本公司控股 股东上海九百（集团）有限公司将其所持有的本公司 １２，０００，０００ 股国家股（占 本公司总股本 ４００，８８１，９８１ 股的 ２．９９％），转让给上海市静安区土地开发控股总 公司。 ２、股票发行与上市情况 ⑴ 报告期内配股情况 本公司于 ２０００ 年 ９ 月 １６ 日召开的 ２０００ 年度第一次临时股东大会审议通过 的《关于公司 ２０００ 年度增资配股方案》，获得中国证监会上海证券监管办公室沪 证司（２０００）１４２ 号文初审通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（２００１） １９ 号文核准。本次配股的股权登记日为 ２００１ 年 ２ 月 ２６ 日，除权基准日为 ２００１ 年 ２ 月 ２７ 日，缴款起止日为 ２００１ 年 ２ 月 ２７ 日至 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日。 本次配股方案为：以公司 １９９９ 年末总股本 ２３６，９３０，８４８ 股为基数，每 １０ 股配售 ３ 股，配股价为每股人民币 ８．８０ 元。本次配售发行的股份总额为 ３０，３２３，８０６ 股，其中：公司国家股股东上海九百（集团）有限公司，经上海市 国有资产管理办公室沪国资预（２０００）３０９ 号文批准，全部放弃本次配股；募集 法人股股东配售 ３７，２２８ 股；社会公众股股东配售 ３０，２８６，５７８ 股，社会公众股股 东未认购部分由本次配股承销商按承销协议包销。 本次配股募集资金总额为人民币 ２６６，８４９，４９２．８ 元，扣除发行及相关费用 后，实际募集资金人民币 ２６１，９５３，９８０．７３ 元。上述资金已于 ２００１ 年 ３ 月 １３ 日 全部到位，上海立信长江会计师事务所有限公司为此出具了信长会师报字（２００１） 第 １０５０２ 号验资报告。 ⑵ 报告期内送股及资本公积金转增股本情况 本公司于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日召开的第八次股东大会（暨 ２０００ 年年会）审议 通过了《公司 ２０００ 年度利润分配方案》：以配股实施后的总股本 ２６７，２５４，６５４ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派送红股 １ 股（每股面值 １ 元），共计派送红股 ２６，７２５，４６５．４０ 元，尚余未分配利润 ３３，１７８，１７８．９７ 元结转至下一年度分配；同 时以配股实施后的总股本 ２６７，２５４，６５４ 股为基数，按每 １０ 股资本公积金转增 ４ 股。 5 本次派送红股及资本公积金转增股本的股权登记日为 ２０００１ 年 ５ 月 １７ 日，除权 及派送红股、资本公积金转增股本可流通部分上市交易日为 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日。 ㈡ 股东情况介绍 １、报告期末股东总数：７１３４４，其中国家股股东 １ 户，国有法人股股东 １ 户。 ２、公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数 占总股本的比例（％） ⑴ 上海九百集团 １５３３８３８２０ ３８．２６ ⑵ 静安土地控股公司 １２００００００ ２．９９ ⑶ 华辰经济 ６９２７０３３ １．７３ ⑷ 国宏置业 ６００００００ １．５０ ⑸ 上海友谊集团 ４２４０８５８ １．０６ ⑹ 上海华联集团 ３１２５４７２ ０．７８ ⑺ 上海电气集团 ２９９９３２５ ０．７５ ⑻ 许明燕 １４３６８３５ ０．３６ ⑼ 陈冬 １０７９３３４ ０．２７ ⑽ 杨智琼 ８３４２１６ ０．２１ 注： ⑴ 持有本公司 ５％以上股份的股东，系国家授权经营单位：上海九百（集 团）有限公司。该公司成立于 １９９６ 年 ５ 月 ２８ 日，注册资本为 ２４９６１．５ 万元，法 定代表人：李庆苏，经营范围：国内贸易、（除专项规定）、实业投资、服装加工、 贸易咨询等。 ⑵ 前 １０ 名股东之间不存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 黄富贵 董事长 男 ５０ ２０００．６－２００３．５ ４０３８２ ７８７４６ 6 黄 跃 副董事长、总裁 男 ４３ ２０００．６－２００３．５ ４７６０ １８２８２ 陈奕明 董事、副总裁 男 ５０ ２０００．６－２００３．５ ４４０１５ ８５８３０ 徐群飞 董事、副总裁 男 ４３ ２０００．６－２００３．５ ２１４１４ ４１７５７ 王祖礼 董事 男 ５４ ２０００．６－２００３．５ ５０００ １３６５０ 晁钢令 独立董事 男 ５０ ２０００．６－２００３．５ ０ ０ 乔 魏 董事 男 ４５ ２０００．６－２００３．５ ０ ０ 李庆苏 监事会主席 男 ５２ ２０００．６－２００３．５ ６７２０ １３１０４ 卢兆玲 监事会副主席 女 ４７ ２０００．６－２００３．５ ０ １０５６０ 杜鑫伟 监事 男 ４８ ２０００．６－２００３．５ ２５２８０ ４９２９６ 顾宇辰 监事 男 ４５ ２０００．６－２００３．５ ２８００ ５４６０ 徐金龙 监事 男 ４９ ２０００．６－２００３．５ １５０５３ ２９３５４ 冯幼荪 董事会秘书 女 ４６ ２０００．６－２００３．５ ４２２５６ ８２４００ ㈡ 现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 董事长黄富贵在本公司控股股东上海九百（集团）有限公司任副董事长； 副董事长、总裁黄跃在本公司控股股东上海九百（集团）有限公司任董事； 监事会主席李庆苏在本公司控股股东上海九百（集团）有限公司任董事长。 上述人员的任期为 ２００１ 年 ４ 月至 ２００４ 年 ３ 月。 ㈢ 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员共计 １３ 人，在本公司领取年薪报酬的 有 ９ 人，其中：年薪报酬在 １０－１５ 万元间的有 ６ 人，７－１０ 万元间的有 １ 人，４－７ 万元间的有 ２ 人；不在公司领取年薪报酬的有 ４ 人，分别是：独立董事晁钢令、 董事乔魏、监事会主席李庆苏、监事徐金龙。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的年薪报酬总额为 ９５．７６ 万元， 共有 ５ 名董事在本公司领取年薪报酬，年薪报酬总额为 ６５．５８ 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的年薪报酬总额为 ４２．８２ 万元。 上述在本公司领取年薪报酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬支付依据九 百股份经字（２０００）０１４ 号文和（２００１）０１８ 号文实施。 ㈣ 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内董事、监事、高级管理人员无离任情况。 ㈤ 公司员工的总人数、专业结构、受教育程度及离退休职工人数情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司员工总数 ７１９ 人，其中：行政管理人员 ８２ 人， 7 财务人员 ３０ 人，三级营业员 ２２８ 人，四级营业员 １２２ 人，高级营业员 ３８ 人，经 营师 １７ 人，高级经营师 １ 人。员工中：硕士学历 ２ 人，本科学历 １９ 人，大专学 历 ５９ 人，中专、高中学历 ２９１ 人。退休人员 ５２３ 人。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》 等有关法律、行政法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制 度，规范公司运作，并修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》和《监事会议事规则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规 则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择 和出席会议的登记上尽可能地方便股东参会以行使股东的表决权。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东的行为未损害到公司及其他 股东的合法利益，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公 司与控股股东在人员、资产、财务、机构及业务等方面做到“五分开”，各自独 立核算，独立承担责任和风险。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，董事会人员的构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议 事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加 有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在根 据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求 建立独立董事制度。目前公司法人治理结构的实际状况与《上市公司治理准则》 要求尚存在差距，公司将尽早设立董事会下设的审计、提名、战略、薪酬与考核 等专门委员会。 ４、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求； 8 公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责。能够本 着对股东负责的精神，对公司财务、重大投资决策以及公司董事、总裁、其他高 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待 股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公 司将一如既往地按照《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大 化，切实维护中小股东的利益。 ㈡ 独立董事履行职责情况 经 ２０００ 年 ５ 月 ５ 日召开的公司二届十七次董事会提名，并经 ２０００ 年 ６ 月 ３０ 日召开的公司第七次股东大会（１９９９ 年年会）表决通过，选举晁钢令先生为 公司第三届董事会独立董事。该独立董事在任职期间能认真履行独立董事职责， 并按照相关法律、法规和公司章程的要求，在公司的关联交易、重要合同等的审 议中独立履行职责。目前公司正根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立 董事制度的指导意见》中关于在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前，董事会成员中至少包括 ２ 名独立董事的规定，在 ２００１ 年度股东大会上实现规定的要求。 六、股东大会简介 公司第八次股东大会（２０００ 年年会）于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日下午假座新华路 １６０ 号上海影城召开。 本次股东大会通过了六项决议，公告详见 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 9 七、董事会报告 ㈠ 公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 ⑴ 公司主营业务范围：日用百货、家用电器、针纺织品、文教用品等的零 售与批发，系列化学产品的生产与销售，洗染服务，自有房屋租赁等业务。 ⑵ 占公司主营业务利润 １０％以上的业务经营情况 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 商业、服务业（正章洗染公司） １１８，８６５，３８９．５８ ５６，８８３，５６２．０９ ５２．１４％ 工业（正章洗涤产品） ５，４４５，４２６．０８ ４，５２１，３１３．０７ １６．９７％ ２、主要供应商、客户情况： 公司向前 ５ 名供应商合计的采购金额占 ２００１ 年度公司采购总额的 ２９．６１％。 公司向前五名客户的销售总额占 ２００１ 年度公司全部主营业务收入的 ２３．２６％。 ３、经营中出现的问题与困难及解决方案： ２００１ 年，公司在加强主营业务方面采取了积极的措施，通过搞节日促销、 品牌代理、抓团购业务、网点开设等途径力争扩销增益。２００１ 年度共实现主营 业务收入 ４９，４６１．７３ 万元，如果扣除非正常因素，实现利润总额 ４０９．９４ 万元， 但是公司由于为“ＳＴ 兴业”提供担保出现了严重问题，致使本公司承担了连带 担保责任，按照新会计准则中计提坏帐准备的要求，对已逾期及已承担支付偿还 责任部分的担保额按 １００％计提了预计负债 ８１３１．５５ 万元；对未逾期的担保额按 ５０％计提了预计负债 １８２９ 万元，合计计提预计负债 ９９６０．５５ 万元，导致当年利润 亏损 ９，５５０．６１ 万元。 ㈡ 公司投资情况 截止报告期末，公司对外投资总额 ７，４１７．１９ 万元，其中：长期投资 ７，３２６．０４ 万元，短期投资 ９１．１５ 万元。 １、募集资金投资情况 经中国证券监督管理委员会核准，本公司于 ２００１ 年 ３ 月实施了 ２０００ 年度增 资配股方案：以公司 １９９９ 年末总股本 ２３６，９３０，８４８ 股为基数，每 １０ 股配售 ３ 10 股，配股价为人民币 ８．８０ 元。公司本次配股共募集资金 ２６６，８４９，４９２．８０ 元，扣 除发行及相关费用后，募集资金净额为 ２６１，９５３，９８０．７３ 元。全部资金已于 ２００１ 年 ３ 月 １３ 日到达本公司指定帐户，上海立信长江会计师事务所出具了信长会师 报字（２００１）第 １０５０２ 号《验资报告》对上述资金进行了验证。本报告期内，公 司运用配股募集资金先后投入以下项目： ⑴ 根据原定配股项目的承诺，公司已投资 １５００ 万元扩展正章洗染项目和开 发正章洗涤新产品。正章洗染公司在原有 ２２０ 家洗染服务连锁店的基础上，今年 又新增了 ２０５ 家洗染服务连锁店，形成了全能店、标准店、店中店、便民店等多 种形式的洗染服务网络，营业额及利润比去年同期有较大幅度增长；新品“油葫 芦”油烟净、“亮得来”浴缸净等洗涤产品市场前景看好，销售额稳步增长，正 章洗涤品牌由衣物洗染类向家居清洁类拓宽。公司本次配股募集资金投入正章洗 染公司的项目，已成为公司较稳定的利润增长点，，２００１ 年实现利润总额 １６２８ 万元，比去年同期增长 １８％，取得了较好的投资回报。 ⑵ 根据原定配股项目的承诺，公司已投入 ３６５０ 万元开发数码监控系统、智 能识别系统和智能门禁系统等高科技项目。９ｅ 聪明锁已基本成型，并获得了上 海市锁具产品质检站的检验证书，打入了本市近 ２０ 家建材市场销售，取得了可 喜进步。该公司还被认定为 ２００１ 年度上海市高新技术企业。 ⑶ 根据原定配股项目的承诺，公司已投入 ５４５１ 万元补充流动资金，以保证 公司经营活动有效运转。 截止报告期末，公司配股募集资金累计投入计划项目金额为 １０６０１ 万元，所 投资项目均按《配股说明书》计划进度实施，尚未使用的募集资金 １５，５９４．４ 万 元存入公司开户银行，将按投资项目的实施进度陆续投入。 承诺项目 承诺投资金额（万元） 实际投资金额（万元） ⑴ 正章洗染公司 １３０１５ １５００ 洗染、洗涤产品项目 ⑵ 投资数码监控、智能识别、 ６０００ ３６５０ 智能门禁系统项目 ⑶ 受让海鼎公司 ２１．７５％股权 １７９８．３５ －－－ ⑷ 补充流动资金 ５４５１ ５４５１ 总 计 ２６，２６４．３５ １０６０１ 11 ２、非募集资金投资项目情况 ⑴ 投资上海九百音像文化有限公司 ５０ 万元，占该公司 ５０％股权； ⑵ 投资上海九百遨天信息工程有限公司 ２１ 万元，占该公司 １９．１％股权； ⑶ 投资中达汽车展示有限公司 ４５０ 万元，占该公司 ３０％股权； ⑷ 投资上海富仑投资管理有限公司 ３００ 万元，占该公司 １５％股权； ⑸ 投资上海祥生保险代理有限公司 ５０ 万元，占该公司 １０％股权。 ㈢ 公司财务状况 单位：人民币元 指标名称 ２００１ 年 ２０００ 年 增减±％ 变动原因 总资产 １，４４８，９０８，２４０．８６ ９８８，７６７，３８２．２７ ＋４６．５４％ 报告期内募集资金增加 长期负债 ２９８，５７１．２２ ２９８，５７１．２２ －－－ －－－－ 股东权益 ５７６，８９２，４４９．３７ ４１４，４８０，０３５．８３ ＋３９．１８％ 报告期内募集资金增加 主营业务利润 １０６，５４４，４８８．０３ １２４，７９７，４９９．８２ －１４．６３％ 商业不景气与竞争激烈影响 净利润 －９８，３０６，９４２．８３ ４，２５８，０９３．８８ －－－ 对外担保形成预计负债影响 ㈣ 经营环境及宏观政策变化影响情况 报告期内公司不存在因宏观政策、法规发生重大变化而对公司财务状况和经 营情况产生重大影响的情况。 ㈤ 对上海立信长江会计师事务所出具的审计报告中解释性说明段的说明 上海立信长江会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的 报告，指出：“截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司对外担保额为 ７１０，９２６，６００．００ 元，贵公司净资产额为 ５７６，８９２，４４９．３７ 元，对外担保已超过净资产额。其中贵 公司为上海兴业房产股份有限公司提供担保 ９２，８５０，０００．００ 元，已承担担保连带 责任支付了 ３３，７９８，７２９．３９ 元；截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日，又承担担保连带责任支 付了 １，６２０，０００．００ 元。贵公司已对逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 １００％计提了预计负债，对其余部分的担保额按 ５０％计提了预计负债，共计提预计 负债 ９９，６０５，５１７．０７ 元，并已计入当期损益。”董事会认为：上述事实是客观存 在的，公司已充分意识到对外担保的风险，并深刻反省了工作中的失误，认识到 再不注意控制对外担保的或有风险，将给公司乃至股东带来严重损失，这个惨痛 教训是以巨额代价换来的。通过“ＳＴ 兴业”担保事件，为本公司敲响了警钟， 鉴于公司对外担保数额已超过净资产值，为尽快释放风险，减少损失，“亡羊补 12 牢”，经公司董事会慎重讨论，决定采取如下措施： １、对“ＳＴ 兴业”担保事件的措施 ⑴ 采取各种措施积极追讨已垫付的款项，并督促“ＳＴ 兴业”及其大股东上 海纺织住宅开发总公司尽快归还银行贷款。 ⑵ 通过法律手段提起诉讼和财产保全。目前公司已向上海市第一中级人民 法院提起诉讼，查封了“ＳＴ 兴业”相当于 ３０００ 万元价值的地块和住宅。 ２、对现有担保的措施 ⑴ 停止新的对外担保； ⑵ 对已有的担保事项采取压缩和控制。 以 ２００１ 年末担保金额 ７．１ 亿元为基数，２００２ 年第一季度末减少担保额 ５０００ 万元，第二季度末（中期报告）再减少担保额 ６０００ 万元，年底压缩到净资产值 以下，以后逐步降到合理的风险范围内。 ⑶ 从防范风险角度出发，要求被担保方提供足量的资产进行反担保。 ⑷ 为克服公司因减少对外担保额而给自身借款担保带来的困难，公司决定 用资产抵押方式向银行贷款，尽全力压缩担保额。 公司董事会有决心通过上述措施的落实，控制和降低风险程度，尽力挽回已 造成的损失。 ㈥ 新年度公司业务发展规划 ２００２ 年是中国入世后的第一年，国内商业资本结构将发生相应变化，为了 进一步发展核心业务，增强企业可持续的竞争优势，本公司结合实际情况对 ２００２ 年的经营环境进行了认真地分析，并提出了“抓住机遇，立足发展；抓住重点， 开拓创新；抓住关键，奋发有为”的指导思想，坚持以提高经济效益为中心，以 重组主营业务，拓展市场空间，培育优势企业为重点，加大改革力度，加强市场 营销，强化对外担保、对外投资的风险管理，实现扭亏为盈。 ２００２ 年公司的主要工作和任务是： １、以扭亏为盈为核心，加强主业，做大做强。 调整商业业态和经营结构，实施错位经营、差异经营战略，重点发展适合本 企业运作的新型业态，着力提高主业质量，进一步提升主业盈利水平，扭转困难 局面，切实完成扭亏为盈的目标。公司 ２００２ 年力争达到主营业务收入 ５５，０００ 13 万元，主营业务费用成本 ４２，９００ 万元。 ２、以资本运作为突破，拓宽空间，完善多业态，形成持续发展力。 公司将通过有效的资本运作和多元化的投资渠道，改善企业目前的商业运作 模式，重组公司主营业务，剥离不良资产，收购优质资产。并在条件允许时积极 与具有成熟管理经验的国外资本进行合作，以兼并、控股、参股、托管、租赁等 形式发展百货连锁和专业专卖连锁业务。 ３、以强化管理为主线，完善内部控制制度，提高防范风险的能力。 进一步完善以财务管理为中心的企业管理机制，加强企业资金管理和对外投 资管理。同时吸取对外担保上的深刻教训，压缩并控制对外担保，防范或有风险。 ㈦ 董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开了 ４ 次会议，监事会成员列席了每次会议，会 议情况如下： ⑴ 公司第三届董事会第五次会议于 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日召开，会议审议并通 过了《公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要》、《公司 ２０００ 年度董事会工作报告》、 《公司 ２０００ 年度财务决算报告》、《公司 ２０００ 年度利润分配预案》、《公司 ２００１ 年度预计利润分配政策》《关于续聘上海立信长江会计师事务所为公司 ２００１ 年 度财务审计机构的议案》、《关于修改公司章程中部分条款的议案》、《关于召开 公司第八次股东大会（暨 ２０００ 年年会）的议案》。（决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑵ 公司第三届董事会第六次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开，会议审议并通 过了《公司 ２００１ 年度中期报告正文及摘要》、《公司 ２００１年度中期利润分配方案》 （中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本）、《公司关于增加计提四项资 产减值准备的议案》。（决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日的《上海证券报》、《中 国证券报》上） ⑶ 公司第三届董事会第七次会议于 ２００１ 年 ９ 月 ６ 日召开，会议审议并通过 了《公司关于与上海大潮商贸有限公司、施一意共同投资设立上海九百音像文化 有限公司的议案》、《公司与中国国际钢铁投资公司、上海立欣投资咨询有限公 司、上海浩业投资管理有限公司共同投资设立上海富仑投资管理有限公司的议 案》。 ⑷ 公司第三届董事会第八次会议于 ２００１ 年 １１ 月 ８ 日召开，会议审议并通 14 过了《关于公司与上海华源企业发展股份有限公司签订互为银行贷款担保协议的 议案》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，具体执行情况如下： ⑴ 根据公司 ２０００ 年 ９ 月 １６ 日召开的 ２０００ 年度第一次临时股东大会审议通 过，并获中国证监会上海证券监管办公室沪证司（２０００）１４２ 号文初审通过，经 中国证券监督管理委员会证监公司字（２００１）１９ 号文核准的《关于公司 ２０００ 年 度增资配股方案》：以公司 １９９９ 年末总股本 ２３６，９３０，８４８ 股为基数，每 １０ 股配 售 ３ 股，配股价为每股人民币 ８．８０ 元，配售发行的股份总额为 ３０，３２３，８０６ 股。 公司已于 ２００１ 年 ２ 月 ２７ 日至 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日实施了该增资配股方案。（详见 公司刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日《上海证券报》、《中国证券报》上的临 ２００１－００４ 号公告） ⑵ 根据公司 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日召开的第八次股东大会（暨 ２０００ 年年会）审 议通过的《公司 ２０００ 年度利润分配方案》：以配股实施后的总股本 ２６７，２５４，６５４ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派送红股 １ 股，资本公积金转增 ４ 股。公司已 于 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日实施了该利润分配方案。（详见公司刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日《上海证券报》、《中国证券报》上的临 ２００１－００８ 号公告） ㈧ ２００１ 年度利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司信长会师报字（２００２）第 １０７９８ 号审计报告确认：公司本年度实现净利润为－９８，３０６，９４２．８３ 元，提取 １０％法 定公积金 １，３６７，０４９．４２ 元，其中：子公司提取 １，３６７，０４９．４２ 元；提取 ５％ 法定公益金 ６８３，５２４．７１ 元，其中：子公司提取 ６８３，５２４．７１ 元；当年可供股 东分配利润－１００，３５７，５１６．９６ 元，加上上年初未分配利润－１１，２０８，９１５．３２ 元， 本年度可供股东分配利润共计－１１１，５６６，４３２．２８ 元，经公司第三届董事会第 九次会议决定：公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ㈨ 其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》，没有 变更信息披露报刊。 15 八、监事会报告 ㈠ 监事会工作情况 １、报告期内监事会共召开了 ２ 次会议，会议情况如下： ⑴ 公司第三届监事会第三次会议于 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日召开，会议审议并通 过了《公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要》、《公司 ２０００ 年度监事会工作报告》、 《公司 ２０００ 年度财务决算报告》、《公司 ２０００ 年度利润分配预案》、《公司 ２００１ 年度预计利润分配政策》。（本次监事会决议公告详见 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日《上海证 券报》和《中国证券报》） ⑵ 公司第三届监事会第四次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开，会议审议并通 过了《公司 ２００１ 年度中期报告正文及摘要》。（本次监事会决议公告详见 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日《上海证券报》和《中国证券报》） 此外，报告期内监事会成员还列席了董事会三届五次至八次会议和 ２０００ 年 度股东大会，对董事会讨论审议的议题充分发表了意见，并忠实履行了监督职责。 ㈡ 公司监事会对下列事项发表独立意见： １、公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况， 以及公司管理制度等进行了监督，认为董事会 ２００１ 年度的工作能够严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运 作，工作认真负责；公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 ２００１ 年度财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，上海立 信长江会计师事务所出具的审计报告和对有关事项所作出的评价是客观公正的。 ３、最近一次募集资金投入情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，各投资项目均按 照《配股说明书》计划进度予以实施，尚未使用的募集资金 １５，５９４．４ 万元存入 公司开户银行，将按投资项目的实施进度陆续投入。 ４、对上海立信长江会计师事务所出具的审计报告中解释性说明段的说明 16 上海立信长江会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的 报告，指出：“截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司对外担保额为 ７１０，９２６，６００．００ 元，贵公司净资产额为 ５７６，８９２，４４９．３７ 元，对外担保已超过净资产额。其中贵 公司为上海兴业房产股份有限公司提供担保 ９２，８５０，０００．００ 元，已承担担保连带 责任支付了 ３３，７９８，７２９．３９ 元；截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日，又承担担保连带责任支 付了 １，６２０，０００．００ 元。贵公司已对逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 １００％计提了预计负债，对其余部分的担保额按 ５０％计提了预计负债，共计提预计 负债 ９９，６０５，５１７．０７ 元，并已计入当期损益。”监事会认为：上述事实是客观存 在的，董事会已充分意识到对外担保的风险，并深刻反省了工作中的失误，认识 到再不注意控制对外担保的或有风险，将给公司乃至股东带来严重损失。鉴于公 司对外担保数额已超过净资产值，经公司董事会慎重讨论后决定采取的措施（详 见董事会报告相关内容）是客观可行的。监事会相信，只要董事会能正视问题， 克服困难，就能逐步控制和降低风险程度，尽力挽回已造成的损失。监事会将继 续认真履行监督职能，督促董事会实施减少担保的有关措施。 九、重要事项 ㈠ 重大诉讼、仲裁事项 １、本年度发生的重大诉案 本公司于 ２００１ 年 ９ 月 ２０ 日收到上海市第二中级人民法院（ ２００１）沪二中院 经初字第 ４０５ 号应诉通知书，债权人中国银行上海市宝山支行起诉本公司为上海 兴业房产股份有限公司向该行借款本金人民币 １０００ 万元提供担保，因借款方上 海兴业房产股份有限公司逾期未归还借款而须承担连带清偿责任。 该案在审理过程中，经上海市第二中级人民法院主持调解，各方当事人已自 愿达成调解协议，并于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日以（２００１）沪二中经初字第 ４０５ 号民 事调解书的形式约定： 上海兴业房产股份有限公司应归还中国银行上海市宝山支行借款本金人民 币 １０００ 万元，上海九百股份有限公司代为清偿人民币 １８０ 万元，并解除诉讼保 全。 17 目前，该约定已基本履行。上海兴业房产股份有限公司对本公司代为清偿的 １８０ 万元，已制订还款计划并提供相应的反担保措施。 ２、以前年度遗留案件进展情况 ⑴ 根据 １９９８ 年 ４ 月 ７ 日上海市第二中级人民法院（ １９９８）沪二中经初字第 １０１ 号民事判决书，上海富利电器机械厂应归还本公司欠款 ８８９．２５ 万元，并支 付逾期利息。该案正在依法申请执行之中。 ⑵ 根据 １９９９ 年 ８ 月 １２ 日上海市静安区人民法院（１９９９ 年）静经初字第 ２９５ 号民事判决书，上海惠通房地产经营开发公司应偿还本公司借款 ２９７８８７３．３４ 元， 并按中国人民银行公布的逾期贷款罚息利率计付给本公司逾期利息。该案正在依 法申请执行中。 ㈡ 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢ 报告期内公司无重大关联交易事项。 ㈣ 重大合同及其履行情况 报告期内本公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １、报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产，且为本公司带来利润收益达到公司当年利润总额 １０％以 上的事项。 ２、报告期内本公司无委托理财事项，未来也无委托理财计划。 ３、报告期内本公司重大担保合同情况。截止到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司为下 列单位提供担保： 担保单位 担保金额（万元） 上海开开实业股份有限公司 ３１，４００ 上海开开（集团）有限公司 ２，８２８ 上海雷允上药业西区有限公司（开开子公司） ２，０００ 上海蓝棠博步皮鞋有限公司（开开子公司） １，０００ 上海华源发展股份有限公司 ９，２００ 中华企业股份有限公司 ９，５００ 上海兴业房产股份有限公司 ６，３１５ 上海星业物贸发展有限公司（兴业子公司） １，６２０ 18 上海银邦经贸发展有限公司（兴业子公司） １，３５０ 上海神农国药电子商务有限公司 ３００ 上海汕东丰润实业有限公司 ６０ 上海雷允上豫园健康股份有限公司 １，１９８ 上海青湖林实业有限公司 １，０８５ 上海美丽园大酒店有限公司 ２，０４０ 上海九百超市商场 ４５ 上海申艺交电家电公司 ２５０ 上海宝泉制条厂 ２０２ 中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 ５００ 上海新世际日用化学公司 ２００ 合 计 ７１，０９３ 注： 本次年度会计报表对以上被担保单位中存在到期偿还困难，有明显迹象表明 可能将承担连带清偿责任的部分担保（上海兴业房产股份有限公司）计提了预计 负债：本公司已对逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 １００％计提了预计 负债，对其余部分的担保额按 ５０％计提了预计负债，共计提负债 ９９，６０５，５１７．０７ 元，并已计入当期损益。 ㈤ 报告期内本公司或持股 ５％以上股东没有在指定报刊和网站上披露任何 承诺事项。 ㈥ 公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司第八次股东大会（２０００ 年年会）审议通过了《关于续聘上海 立信长江会计师事务所为公司财务审计机构的议案》。公司续聘上海立信长江会 计师事务所担任公司 ２００１ 年度财务会计审计工作。本公司支付给上海立信长江 会计师事务所 ２０００ 年度财务审计费用 ９１ 万元，其中：中报审计费用 ３６ 万元， 年报审计费用 ５５ 万元。本公司支付给上海立信长江会计师事务所 ２００１ 年度财务 报告审计费用 ４５ 万元，并承担审计中的差旅费 １．９７ 万元。 ㈦ 接受检查情况 报告期内本公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽 19 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 ㈧ 报告期内公司其他重大事项 （１）２００１ 年 ７ 月 １９ 日，经国家财政部财企（２００１）４５８ 号文批准，本公司 控股股东上海九百（集团）有限公司将其所持有的本公司 １２，０００，０００ 股国家股 （占本公司总股本 ４００，８８１，９８１ 股的 ２．９９％），转让给上海市静安区土地开发控 股总公司。 （２）经中国证券监督管理委员会核准，本公司于 ２００１ 年 ３ 月实施了 ２０００ 年度增资配股方案。配股方案的实施对于提升公司主营业务利润，从传统商业向 综合类转型创造了条件。但是，由于公司忽视了对外担保的风险管理，在为上海 兴业房产股份有限公司提供担保上出现了严重问题，首次因担保而为他方承担连 带责任并代为偿还部分银行借款。 为此，２００１ 年度董事会从谨慎性原则出发，对为 ＳＴ 兴业提供担保进行个别 认定：对已逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额应按 １００％计提预计负债， 对其余部分的担保额应按 ５０％计提预计负债，共计需计提预计负债 ９，９６０．５５ 万 元。致使公司当年出现亏损 ９，５５０．６１ 万元。 公司董事会认为，配股当年出现亏损的原因主要是：为 ＳＴ 兴业担保承担的 巨额风险。公司与 ＳＴ 兴业同为上市公司，因经营业务需要，双方互为担保已有 ２ 年多，但是 ＳＴ 兴业违背诚信原则，没有履行还款义务，致使本公司因承担连 带责任而造成亏损的严重后果。 担保诉讼事件发生后，公司高层领导（包括控股股东领导）与 ＳＴ 兴业及其 大股东上海纺织住宅开发总公司多次紧急磋商，反复说明本公司将因担保事件而 使业绩亏损及银行信用受损等可能产生的严重后果，希望尽快解决还款问题，并 多次派人上门催讨，同时还与其他同为 ＳＴ 兴业提供担保的上市公司一起向政府 有关部门作了紧急情况汇报，呼吁并恳请有关部门出面协调此事。ＳＴ 兴业于 ２００１ 年 ９ 月出具了承诺书，于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日又出具了还款计划书，屡次向本公 司承诺：一旦项目转让款到位，立即归还本公司债务。但其最终未履行任何承诺。 本公司认为：ＳＴ 兴业今天所面临的困境完全是其原大股东纺开发一手造成的。 由于纺开发长期占用上市公司资金，且至今分文未还，造成上市公司债台高筑。 而 ＳＴ 兴业又未及时履行信息披露义务，长期隐瞒事实真相，导致本公司及其他 20 为 ＳＴ 兴业提供担保的上市公司一直被蒙在鼓里，遭受严重损失。担保诉讼事件 发生后，ＳＴ 兴业又一而再、再而三的不履行承诺，拖延时间，最终导致了本公 司为这一担保事件承担了亏损的严重后果。在此，公司董事会向投资者表示歉意。 （３）根据财政部财税字（ ２０００）９９ 号《关于进一步认真贯彻落实国务院（关 于纠正地主自行制定税收先征后返政策的通知）的通知》，本公司现行所得税优 惠政策（即所得税实征 １５％）执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，如果此优惠政策自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起终止，将会对公司财务状况和经营成果产生一定的影响。 21 十、财务报告 ㈠ 审计报告 信长会师报字（２００２）第 １０７９８ 号 上海九百股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并的资产负债 表，２００１ 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们还注意到： 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司对外担保额为 ７１０，９２６，６００．００ 元，贵公司 净资产额产 ５７６，８９２，４４９．３７ 元，对外担保已超过净资产额。其中贵公司为上海 兴业房产股份有限公司提供担保 ９２，８５０，０００．００ 元，已承担担保连带责任支付了 ３３，７９８，７２９．３９ 元；截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日，又承担担保连带责任支付了 １，６２０，０００．００ 元。贵公司已对逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 １００ ％计提了预计负债，对其余部分的担保额按 ５０％计提了预计负债，共计提预计 负债 ９９，６０５，５１７．０７ 元，并已计入当期损益。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海南京东路 ６１ 号 戴定毅 新黄浦金融大厦四楼 黄 晔 电话：６３６０６６００ 传真：（０２１）６３５０１００４ 邮编：２００００２ ２００２ 年 ４ 月 １８ 日 22 ㈡ 会计报表（附后） ㈢ 会计报表附注： 一、公司简介： 上海九百股份有限公司由原上海第九百货商店改制而成，于 １９９４ 年 ２ 月 ２４ 日在上海证 券交易所挂牌上市。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股本总额为肆亿零捌拾捌万壹仟玖佰捌 拾壹元整，其中：国家拥有股份 １５３，３８３，８２０ 元，国有法人股 １２，０００，０００ 元境内法人持有 股份 ３８，６３５，４０４ 元，人民币普通股 １９６，８６２，７５７ 元。 公司住所：上海市南京西路 ８８１ 号；法定代表人：黄富贵；经营范围：百货、针纺织品、 五金交电、文教用品、日用杂货、劳防用品、金银饰品（零售）、摄影彩扩、音像制品、汽 车零配件、装璜材料、工艺美术品、摩托车、其他食品商业，自有房屋租赁，进出口业务（按 批文）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为 折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调 整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间 段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。 不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合并会 计报表暂行规定＞的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇 价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人 民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定 为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的全部价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价 值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础 确定其入账价值。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。已确认跌价损失的 短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 １０％以 上，则按单项投资为基础计算并计提跌价损失准备。 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间，实际收到短期投资现金股利或利息时， 冲减短期投资的账面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金或利息时，冲减应收 项目。 （九）坏账核算方法： １、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务超过三年并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照 23 公司管理权限，由董事会或股东大会批准核销。 ２、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账 损失。坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。 ３、坏账准备的计提方法和计提比例： 按期末应收款项余额［扣除应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款］的账 龄分别计提坏账准备。 账 龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至四年 ３０％ 四至五年 ４０％ 五年以上 １００％ （十）存货核算方法： １、存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、 自制商品产品、自制半成品等）、受托代销商品、委托加工物资、在产品等。 ２、取得和发出的计价方法： （１）库存商品：大件贵重商品按售价数量金额法核算；其他商品采用售价金额法核算， 月度终了，以各商品部为单位计算及分摊商品进销差价，定期实地盘点后核实调整。 （２）产成品：化学工业产品出库按加权平均法核算，食品工业产品出库按先进先出法 核算。 （３）原材料：按实际成本计价，领用时按加权平均法核算。 （４）低值易耗品采用五五摊销法核算。 （５）包装物在领用时采用一次摊销法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ３、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ４、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： １、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ２、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限 平均摊销；若合同未规定投资期限的按 １０ 年平均摊销，金额较小的一次摊销。。 若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保、支付其他股东保底利润），投资账面 价值不以减记至零为限，并计提相应的预计负债。 ３、长期债权投资的计价及收益确认方法： 长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续 费等相关费用。 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，计入当期投资收益，并同时 在债券购入后至到期前的期间内按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 24 ４、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末， 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回 金额低于投资的账面价值，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： １、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 ２、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 ３、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 ３０％的，则按最 低租赁付款额作为入账值。 ４、固定资产折旧采用直线法计提。除外商投资企业按 １０％的残值率外均按 ５％的残值 率计提折旧。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定 资产的折旧年限和年折旧率如下： 项 目 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率 （１）经营用固定资产 Ａ、房屋及建筑物 ２０－４０ 年 ４．７５０％－２．３７５％ ５％－１０％ Ｂ、专用及通用设备 ８－１０ 年 １１．８７５％－９．０００％ ５％－１０％ Ｃ、运输及其他设备 ５－１０ 年 １９．０００％－９．０００％ ５％－１０％ （２）非经营用固定资产 ５－３０ 年 １９．０００％－３．１６７％ ５％－１０％ ５、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： １、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 为工程借款而发生的利息支出，在固定资产交付使用之前计入工程成本，交付使用之后计入 当期损益。 ２、借款利息的处理方法： 为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资产化（即计入在建工程成本）应 同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及 以上）时，借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资 本化。 ３、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 25 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准 备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： １、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ２、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 ３、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： １、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ２、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。其中：装修费按 ５ 至 １３ 年摊销。 （十七）借款费用： １、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化；若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借 款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 ２、借款费用资本化期间： 按期计算借款费用资本化金额。 ３、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： １、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ２、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ３、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： １、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值 准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益， 且作为会计政策变更，进行追溯调整。 26 ２、按财政部《关于企业住房制度改革中有关会计问题的补充通知》的规定，公司结转了 住房周转金余额并调整了相关项目期初数。 ３、本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项 目 固定资产减值准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 开办费一次转销 住房周转金转销 其他 合计 对２０００年初留存收益影响 －５４６，３０４．４８ －２６，２０７，００２．２０ －４，５５６，２４３．００ －４，３７２，９９９．００ －１，６１５，６１９．９９ －５，１１７，９２１．９７ －４２，４１６，０９０．６４ 其中：对２０００年初未分配利润影响 －４６４，３５８．８１ －１７，１３９，５８６．５３ －３，８７２，８０６．５５ －３，７１７，０４９．１５ －１，３７３，２７６．９９ －４，３５０，２３３．６７ －３０，９１７，３１１．７０ 对上年净利润影响 －－－ －－－ ３６，０００．００ －４３５，２０７．４９ －４７，０３３，１３７．２９ －４７，０７９．０６ －４７，４７９，４２３．８４ 对２００１年初留存收益影响 －９８１，５１１．９７ －７３，２４０，１３９．４９ －４，５５６，２４３．００ －４，３７２，９９９．００ －１，６６２，６９９．０５ －５，０８１，９２１．９７ －８９，８９５，５１４．４８ 其中：对２００１年初未分配利润影响 －５６，９５５，４９０．９６ －３，８７２，８０６．５５ －３，７１７，０４９．１５ －１，４１３，２９４．１９ －４，３１９，６３３．６７ －８３４，２８５．１７ －７１，１１２，５５９．６９ （二十一）合并会计报表的编制方法： １、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 ２、合并报表范围内母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 计 税 项 目 增值税 １７％ 商品销售及提供加工、修理修配劳务 营业税 ５％、７％ 租赁服务收入等计征 ５％； 拆借资金计征 ８％ 消费税 ５％ 金银饰品等 城建税 ７％、１％ （二）所得税：除全资子公司上海九百商业发展有限公司享受 ２００１ 年度所得税免税优 惠、上海仙霞家电商厦及上海九百家电有限公司按应纳税所得额的 ３３％计征、上海爱皮西 儿童营养食品有限公司按应纳税所得额的 ２６．４％计征外，均按应纳税所得额的 １５％计征企 业所得税。 （三）车船使用税按全国统一标准交纳。 （四）房产税按上海市统一标准交纳。 （五）土地使用税按上海市统一标准交纳。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本（元） 经营范围 公司持股比例 是否合并 变化情况 上海正章洗染公司 北京西路 １８６８ 号 王祖礼 ４２，７３１，４２５．０９ 主营洗染，烫，整，织补，上光， １００％ 是 －－－ 硝皮，自制化学产品，服装，针纺 织品，日用百货，陶瓷工艺品，附 设八十五个分支机构。 上海爱皮西儿童营 海盐县武原镇方池 乐富根 ＵＳＤ５００，０００．００ 生产销售糖果糕点、饮料、冷饮冷 ７０％ 是 －－－ 养食品有限公司嘉 路 １０ 号 冻食品、果奶、饮用水。 兴公司 上海九百电子网络 浦东耀华路 ５８ 号 徐群飞 １，５００，０００．００ 计算机软件、硬件及网络产品的销 １００％ 是 －－－ 有限公司 售、开发、技术咨询服务；防盗设 备、办公自动化设备销售；通讯产 品的开发、销售；百货、五金交电、 针纺织品、化工产品（除危险品）、 机电产品、汽车配件、金属材料、 建筑材料销售，室内装潢。 上海九百仙霞家电 水城路 ３７８ 号 徐群飞 ２，０００，０００．００ 主营百货、纺织品、服装鞋帽、五 ７５％ 是 －－－ 商厦 金交电、工艺品（除金银饰品）、自 行车、摩托车及配件、冷冻设备、 包装副食品、家用电器及售后服务、 净菜、糖果、粮油制品、糕点、冷 饮、饮料、烟酒、文化办公用品、 家具、零售音像制品。 上海九百家电有限 愚园路 ３００ 号 ６ 楼 黄 跃 １０，０００，０００．００ 家用电器 ，附设一个分支机构 １００％ 是 －－－ 27 公司 北京金九百信息技 北京市海淀区白石 岳 新 ３，０００，０００．００ 电子计算机软硬件、通讯设备的技 ６０％ 否 拟歇业 术有限责任公司 桥路 ４８ 号 术开发、技术咨询、技术服务；销 售开发后的产品、电子计算机、通 讯设备（无线电发射设备除外）。 上海第九百货商店 万航渡路 ５０ 号 陈奕明 １０，０００，０００．００ 百货，针纺织品，五金交电，文教 １００％ 是 －－－ 有限公司 用品，日用杂货，劳防用品，摄影 彩扩，汽车零配件，装潢材料，工 艺美术品，摩托车，食品，烟酒零 售，音像制品零售，黄金饰品零售、 修理、以旧换新。 上海龙的梦文化娱 斜土路 ６２１ 号 ３ 楼 王方勤 ３００，０００．００ 零售酒，卡拉 ＯＫ 包房、音乐茶座（涉 ８３．３％ 否 被承包 乐有限公司 及许可证的凭许可证经营）。 经营 上海九百商业发展 新沪路 １１３９ 号－ 徐群飞 ５，０００，０００．００ 百货、针纺织品、五金交电、日用 １００％ 是 －－－ 有限公司 １２８９ 号 杂品、普通劳防用品、汽配。装潢 材料、工艺品（除专项规定）、摩托 车批发零售代购代销；摄影彩扩； 本企业自有房屋出租。 上海九百购物中心 华灵路 １０５１ 号 黄 跃 １０，０００，０００．００ 百货、装潢材料、五金、家电、灯 ９０％ 否 被承包 有限公司 具批发、零售。 经营 上海九百音像文化 万航渡路 ６２ 号 施一意 １，０００，０００．００ 零售音像制品，文化用品，办公用 ５０％ 是 －－－ 有限公司 品，体育用品，音响器材，非专控 通讯设备，电脑及配件，非金银工 艺美术品，百货，五金交电。 上海百乐门商厦有 华灵路 １０９０ 号 黄 跃 １，０００，０００．００ 日用百货、通信器材（除专项规定）、 ９０％ 否 拟歇业 限公司 家电、音响设备、照像摄影器材、 文体用品、计算机、电子产品、灯 具陶瓷制品、服装鞋帽、箱包、装 潢材料、针纺织品批发零售，制冷 设备零售安装、修理。 （二）本期合并报表范围的变更情况： １、与上年相比本期新增合并单位 １ 家：本年新增投资上海九百音像文化有限公司本期 开始正式经营，故纳入合并报表范围。 ２、与上年相比本期减少合并单位 １ 家，原因为：上海百乐门针织制衣厂已注销。故本 次未纳入合并报表范围。 （三）未纳入合并会计报表范围的子公司： １、根据公司董事会决议，北京金九百信息技术有限公司拟歇业。故本次未纳入合并报 表范围。 ２、根据上海龙的梦文化娱乐有限公司与上海西奥根电气有限公司于 ２０００ 年 ６ 月 ２８ 日 签订的承包经营协议，公司于 ２０００ 年 ７ 月 １ 日起至 ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日止由上海西奥根电气 有限公司承包经营。故未纳入合并报表范围。 ３、根据上海九百股份有限公司与上海大润发有限公司于 ２０００ 年 １ 月 ６ 日签订的承包合 同，上海九百购物中心有限公司于 ２０００ 年起由上海大润发有限公司承包经营，合作期限为 ２０ 年。故未纳入合并报表范围。 ４、根据公司董事会决议，上海百乐门商厦有限公司拟歇业。故本次未纳入合并报表范 围。 （四）报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业情况：报告期内无此收购事项。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 ２３３，８５２．１９ ３６８，９３０．０７ 银行存款 ６９７，７１４，８０４．１９ １３３，６４２，６２８．２７ 其他货币资金 ３，０００，０００．００ －－－ 合 计 ７００，９４８，６５６．３８ １３４，０１１，５５８．３４ 其中美元：外币金额 ８０，４７０．０７ ７７，８３４．３５ 折算汇率 ８．２７６６ ８．２７８１ 折合人民币 ６６６，０１８．５８ ６４４，３２０．５３ 其中：不可提前支取的定期存单用于抵押借款的货币资金： 28 外币金额 ＵＳＤ５０，０００．００ ＵＳＤ５０，０００．００ 折合人民币 ４１３，８３０．００ ４１３，９０５．００ 其中定期存款： ４５７，５１３，８３０．００ 货币资金期末数比期初数增加 ５６６，９３７，０９８．０４ 元，增加比例为 ４２３．０５％，增加的主要 原因为：根据配股方案收到的配股资金及向银行借款。 （二）短期投资及短期投资跌价准备： 期 末 数 期 初 数 短期投资帐面余额 ９１１，５２０．００ ３，５１３，２９０．００ 短期投资跌价准备 １６６，３２０．００ －－－ 短期投资净额 ７４５，２００．００ ３，５１３，２９０．００ 证券名称 股 数 面 值 期 末 数 跌价准备 期末市价 中石化 ２１６，０００ １．００ ９１１，５２０．００ １６６，３２０．００ ７４５，２００．００ （三）应收股利： 期 末 数 期 初 数 上海嘉泰拍卖有限公司 １５８，４８６．４８ －－－ （四）应收账款： １、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 比 例 坏账准备 帐面余额 比 例 坏账准备 计提比例 计提比例 １年以内 ４７，２２５，９０３．９１ ７４．７５８％ ５％ ２，３６１，２９５．１９ １９，７３６，１９８．３５ ６３．２３４％ ５％ ９７３，９０９．９４ １－２年 ４，６８７，１８２．９９ ７．４２０％ １０％ ４６８，７１８．３０ ６，１２５，４２４．１３ １９．６２６％ １０％ ６１２，５４２．４２ ２－３年 ５，７３８，９６０．９０ ９．０８５％ ２０％ １，１４７，７９２．１８ １０３，８２４．８５ ０．３３３％ ２０％ ２０，７６４．９７ ３－４年 ３，４８８，５６１．３２ ５．５２２％ ３０％ １，０４６，５６８．４０ ５，２４１，２５７．９４ １６．７９３％ ３０％ １，５７２，３７７．３８ ４－５年 ２，０３１，１０３．８１ ３．２１５％ ４０％ ８１２，４４１．５２ －－－ －－－ －－－ －－－ ５年以上 －－－ －－－ －－－ －－－ ４，２７０．００ ０．０１４％ １００％ ４，２７０．００ １００．０００ １００．０００ 合 计 ６３，１７１，７１２．９３ －－－ ５，８３６，８１５．５９ ３１，２１０，９７５．２７ －－－ ３，１８３，８６４．７１ ％ ％ ２、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海汇达丰实业公司 ９，０９９，０４２．８７ ２００１ 年 销售款 泰州锋陵·克莱顿电源设备有限公司 ４，０９３，０１７．６８ ２００１ 年 销售款 南通泛亚锂业有限公司 ２，６１０，９９６．２２ ２００１ 年 销售款 上海瑞华企业发展有限公司 ２，４３５，１６４．７２ ２００１ 年 销售款 上海农工商超市有限公司 ２，１１１，４９３．８０ ２００１ 年 销售款 ３、期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （五）其他应收款： １、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 比 例 坏账准备 帐面余额 比 例 坏账准备 计提比例 计提比例 １年以内 １１４，３４９，６４０．５７ ６３．７６１％ ５％ ５，７８５，９６５．６４ ５２，９７７，４１９．４３ ３９．２９０％ ５％ ２，３９３，６１９．７４ １－２年 ５２，２２１，２１７．７１ ２９．１１８％ １０％ ８，４８０，１２１．７８ ４９，７２８，０００．７０ ３６．８８１％ １０％ ４，９７２，８００．０８ ２－３年 ３，０１７，６５０．９６ １．６８３％ ２０％ １，４９９，３５９．４７ １０，９６６，０８７．５１ ８．１３３％ ２０％ ２，１９３，２１７．５１ ３－４年 １４０，７３５．９６ ０．０７８％ ３０％ ４２，２２０．７９ ２，８０８，２０６．１６ ２．０８３％ ３０％ ８４２，４６１．８６ ４－５年 １，６９９，９５４．９５ ０．９４８％ ４０％ ９１９，９８１．９８ １３，３５３，２４１．８０ ９．９０３％ ４０％ ５，３４１，２９６．７２ ５年以上 ７，９１３，１６０．９１ ４．４１２％ １００％ ７，９１３，１６０．９１ ５，００２，４２０．０１ ３．７１０％ １００％ ５，００２，４２０．０１ １００．０００ １００．０００ 合 计 １７９，３４２，３６１．０６ －－－ ２４，６４０，８１０．５７ １３４，８３５，３７５．６１ －－－ ２０，７４５，８１５．９２ ％ ％ 29 ２、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海静安新时代广场有限公司 ４２，３１１，６９８．００ ２００１ 年 往来款 上海兴业房产股份公司 ３０，６２２，１２３．３３ ２００１ 年 因担保承担的连带责任支付款项 上海花旗实业发展有限公司 ２９，１３８，０００．００ ２０００ 年 往来款 上海奇联房地产经营有限公司 ２６，５００，０００．００ ２０００ 年－２００１ 年 往来款 上海中昊投资有限公司 １２，０００，０００．００ ２００１ 年 往来款 ３、期末余额中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款： 上海九百（集团）有限公司 ６，９０４，５２５．３９ 元 ４、其他应收款期末数比期初数增加 ４４，５０６，９８５．４５ 元，增加比例为 ３３．０１％，增加的主 要原因为：本期上海九百股份有限公司为上海兴业房产股份有限公司等承担担保连带责任代 为支付了银行借款及一年以上的预付账款转入了本项目。 （六）预付账款： １、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １ 年以内 ２０，８７０，４８４．８２ １００．００％ １８５，８５０，９６１．０９ ９８．２７％ １－２ 年 －－－ －－－ ２，５３３，２４８．８０ １．３４％ ３ 年以上 －－－ －－－ ７４５，０２９．００ ０．３９％ 合 计 ２０，８７０，４８４．８２ １００．００％ １８９，１２９，２３８．８９ １００．００％ ２、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海金海岸汽车工程有限公司 ３，７５０，０００．００ ２００１ 年 预付货款 上海第九百货配货有限公司 ３，５９０，２１９．１３ ２００１ 年 预付货款 本一电器有限公司 １，１６６，５８２．４０ ２００１ 年 预付货款 无锡小天鹅股份有限公司 １，０００，０００．００ ２００１ 年 预付货款 上海起德贸易有限公司 １，０００，０００．００ ２００１ 年 预付货款 （七）应收补贴款： 项 目 期 末 数 期 初 数 性质和内容 应收出口退税 ５，１４０，３５６．９８ ６，４２２，１９５．３８ 出口商品应收退税 （八）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 １、在途商品 １９，４４２．７３ －－－ －－－ －－－ ２、原材料 ４，６３８，６５７．７８ －－－ ８，３９８，２８９．２３ －－－ ３、在产品 ６，１７５，２５４．２５ －－－ ３，９８９，７６８．４２ －－－ ４、包装物 －－－ －－－ １４２，７７３．４５ －－－ ５、低值易耗品 ７４２，７５２．０４ －－－ ９６５，０１４．６６ －－－ ６、库存商品（自制） ５，６０９，１２１．０４ －－－ ５７２，４５８．９２ －－－ ７、库存商品（外购） １４，１００，７８１．１４ －－－ １９，９４３，７１６．５４ ２９，１５４．４９ ８、受托代销商品 ５９５，５３４．６２ －－－ －－－ －－－ ９、委托加工物资 １，１２８，１９５．６２ －－－ ５，５７５．４６ －－－ 合 计 ３３，００９，７３９．２２ －－－ ３４，０１７，５９６．６８ ２９，１５４．４９ 存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：该项 存货的期末市值或最近的可比销售价格均值。 （九）待摊费用： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 按权责发生制原则，尚未 保险费 －－－ ３，２８６．０８ ２，４６４．５６ ８２１．５２ 摊销完毕的保险费 按权责发生制原则，尚未 养路费 －－－ １７，５３６．５０ －－－ １７，５３６．５０ 摊销完毕的养路费 租赁费 １００，０００．００ －－－ １００，０００．００ －－－ －－－ 30 广告费 １６，０３８．６４ －－－ １６，０３８．６４ －－－ －－－ 合 计 １１６，０３８．６４ ２０，８２２．５８ １１８，５０３．２０ １８，３５８．０２ －－－ （十）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 １９８７ 年电力债券 ３４，２００．００ ３９，８４０．４０ （十一）长期投资： 项 目 期 末 数 期 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 ６６，０２０，７５３．７７ ４５０，０００．００ ６５，８３１，１９６．７７ ６，１００，９５１．１８ 合 计 ６６，０２０，７５３．７７ ４５０，０００．００ ６５，８３１，１９６．７７ ６，１００，９５１．１８ １、长期股权投资： （１）股票投资： 占被投资公司 初始投 账面 被投资公司名称 股份类别 股票数量 减值准备 期末市价 注册资本比例 资成本 余额 上海广电股份有限公司 法人股 ３１，７０２ ５％以下 １０８，８４０．００ １０８，８４０．００ －－－ ４６１，２６４．１０ 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 １，０１４，１１２ ５％以下 ３，９１８，７５６．０６ ３，９１８，７５６．０６ －－－ ８，７１１，２２２．０８ 上海白猫股份有限公司 法人股 ３９，６００ ５％以下 １３４，８５０．００ １３４，８５０．００ －－－ ４５９，３６０．００ 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 １１４，０４８ ５％以下 ２０８，０００．００ ２０８，０００．００ －－－ １，３５４，８９０．２４ 常州炎黄在线股份有限公司 法人股 １００，０００ ５％以下 １００，０００．００ １００，０００．００ －－－ １，９８１，０００．００ 上海不夜城股份有限公司 法人股 １００，０００ ５％以下 １４０，０００．００ １４０，０００．００ －－－ －－－ 小 计 －－－ －－－ －－－ ４，６１０，４４６．０６ ４，６１０，４４６．０６ －－－ －－－ （２）其他股权投资： Ａ、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 注册资本比例 上海第九百货配货有限公司 １９９６．０３．２７－２０１６．０３．２６ １０．００％ ５０，０００．００ －－－ ５０，０００．００ 东方证券有限责任公司 无约定期限 １．５０％ １７，５５０，０００．００ －－－ １７，５５０，０００．００ 上海九百购物中心有限公司 无约定期限 ９０．００％ ９，０００，０００．００ －－－ ９，０００，０００．００ 天津大通红日制药有限公司 无约定期限 ８．５０％ ７，６５０，０００．００ －－－ ７，６５０，０００．００ 上海九百遨天信息工程有限公司 ２０００．１０．２７－２００５．１０．２６ １９．１０％ －－－ ２１０，０００．００ ２１０，０００．００ 上海祥生保险代理有限公司 无约定期限 １０．００％ －－－ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 中达汽车展示有限公司 无约定期限 ３０．００％ －－－ ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ 上海富仑投资管理有限公司 ２００１．１０．０８－２０１１．１０．０７ １５．００％ －－－ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 小计 －－－ －－－ ３４，２５０，０００．００ ８，２１０，０００．００ ４２，４６０，０００．００ Ｂ、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海同富商厦有限公司 ５０．００％ １４４，７４２．７５ －１４４，７４２．７５ －１３８，９７４．３０ －５，７６８．４５ －－－ －－－ ２５０，０００．００ －２５０，０００．００ －－－ 上海嘉泰拍卖有限公司 ４０．００％ ４，０７１，２０５．７８ －１４８，７３７．３５ －－－ ９，７４９．１３ －－－ －１５８，４８６．４８ ４，０００，０００．００ －７７，５３１．５７ ３，９２２，４６８．４３ 上海九百曲阳音像文化有限公司 ４９．００％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ４９０，０００．００ －４９０，０００．００ －－－ 上海九百宝隆商厦 １００．００％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ５００，０００．００ －５００，０００．００ －－－ 上海百富网络技术有限公司 ４９．００％ ２２，２８９，６５４．４９ －７，５９６，１８９．１９ －－－ －７，５９６，１８９．１９ －－－ －－－ １８，０００，０００．００ －３，３０６，５３４．７０ １４，６９３，４６５．３０ 北京金九百信息技术有限责任公司 ６０．００％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ １，８００，０００．００ －１，８００，０００．００ －－－ 上海龙的梦文化娱乐有限公司 ８３．３３％ ７５，０４４．７２ －７５，０４４．７２ －－－ －７５，０４４．７２ －－－ －－－ ２５０，０００．００ －２５０，０００．００ －－－ 上海百乐门商厦有限公司 ９０．００％ －－－ －－－ ９００，０００．００ －９００，０００．００ －－－ －－－ ９００，０００．００ －９００，０００．００ －－－ 合计 －－－ ２６，５８０，６４７．７４ －７，９６４，７１４．０１ ７６１，０２５．７０ －８，５６７，２５３．２３ －－－ －１５８，４８６．４８ ２６，１９０，０００．００ －７，５７４，０６６．２７ １８，６１５，９３３．７３ 31 ２、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海同富商厦有限公司 １３８，９７４．３０ －－－ １３８，９７４．３０ ＊１ －－－ －－－ 上海百富网络技术有限公司 ３８９，４４１．０９ －－－ ３８９，４４１．０９ ＊１ －－－ －－－ 上海九百宝隆商厦 ３，２０４，８７９．２４ －－－ ３，２０４，８７９．２４ ＊１ －－－ －－－ 北京金九百信息技术有限责任公司 １，２４０，８６１．９５ －－－ １，２４０，８６１．９５ ＊２ －－－ －－－ 上海九百曲阳音像文化有限公司 １，１２６，７９４．６０ －－－ １，１２６，７９４．６０ ＊２ －－－ －－－ 中达汽车展示有限公司 －－－ ４５０，０００．００ －－－ ４５０，０００．００ 其他应收款转入投资后， 小 计 ６，１００，９５１．１８ ４５０，０００．００ ６，１００，９５１．１８ ４５０，０００．００ 原先计提的坏账准备转入 ＊１ 减少的原因系该被投资公司已注销。 ＊２ 减少的原因系对资不抵债的被投资企业拥有债权，投资帐面价值已减记至零，将投 资减值准备作重分类调整，转入坏帐准备。 ３、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余金额 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 ５５７，２８９．９４ 投资溢价 １０ 年 ３９０，１０２．９７ ５５，７２８．９９ ３３４，３７３．９８ 嘉兴公司 （十二）固定资产原值及累计折旧： １、固定资产原值： 大 类 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 ４６３，４０３，３０４．１０ ６，３８９，３９０．００ ３５５，０５１．００ ４６９，４３７，６４３．１０ 通用设备 ８，７８０，９１４．５２ ６６８，８１６．００ ２，８０４，４９６．９１ ６，６４５，２３３．６１ 专用设备 ８，３９７，８５２．００ ３，１３０，０６０．００ －－－ １１，５２７，９１２．００ 运输设备 ４，７５２，６５５．３８ ２５５，７３１．６０ ６０１，９２０．９０ ４，４０６，４６６．０８ 其 他 ４，８１６，５９４．０１ ３６，３８２．９０ ２２，２４０．００ ４，８３０，７３６．９１ 小 计 ４９０，１５１，３２０．０１ １０，４８０，３８０．５０ ３，７８３，７０８．８１ ４９６，８４７，９９１．７０ 其中：在建工程转入固定资产的房屋建筑物金额为 ２，７４８，９００．００ 元。 ２、累计折旧： 大 类 期 初 数 本期提取 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 ３５，３３３，７８７．９５ １０，８９２，６１９．６８ ２３０，８３２．３１ ４５，９９５，５７５．３２ 通用设备 ３，３９３，９６４．５５ ５６５，４２０．３３ ６８１，１１２．３８ ３，２７８，２７２．５０ 专用设备 ４，７４６，１９１．８８ ５１０，５１０．０２ －－－ ５，２５６，７０１．９０ 运输设备 ３，１０７，０２５．０８ ６４１，３４５．６９ ５９４，７４０．０１ ３，１５３，６３０．７６ 其 他 ３，１８０，７９４．６２ ３１５，２２４．３７ ２１，１２８．４０ ３，４７４，８９０．５９ 小 计 ４９，７６１，７６４．０８ １２，９２５，１２０．０９ １，５２７，８１３．１０ ６１，１５９，０７１．０７ ３、固定资产减值准备： 大 类 期 初 数 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 ７１，７６４，６６３．５１ １２４，２１８．６９ ７１，６４０，４４４．８２ 通用设备 ６８２，４２５．２３ ６６７，１９４．９６ １５，２３０．２７ 专用设备 ４４８，１５９．２９ －－－ ４４８，１５９．２９ 运输设备 －－－ －－－ －－－ 其 他 ３４４，８９１．４６ －－－ ３４４，８９１．４６ 小 计 ７３，２４０，１３９．４９ ７９１，４１３．６５ ７２，４４８，７２５．８４ （十三）在建工程： １、工程名称 工程进度 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 资金来源 新闸大楼 建造中 ２３，６４６，６１４．７８ ２６２，９０６．５２ －－－ ２３，９０９，５２１．３０ 银行借款及自筹 新厂房建造工程 建造中 １，４００，０００．００ －－－ －－－ １，４００，０００．００ 自筹 新生产线改造工程 待安装 ２，５０８，０１７．０９ ２，７１２，１８２．００ ２，７４８，９００．００ ２，４７１，２９９．０９ 自筹 门市部装修工程 待决算 －－－ ５８０，０００．００ －－－ ５８０，０００．００ 自筹 机器设备 待安装 －－－ ６１，２０９．９３ －－－ ６１，２０９．９３ 自筹 合 计 －－－ ２７，５５４，６３１．８７ ３，６１６，２９８．４５ ２，７４８，９００．００ ２８，４２２，０３０．３２ －－－ 32 其中：利息资本化金额 工程名称 工程进度 期初数 本期增加 本期其他减少数 期末数 新闸大楼 建造中 ７，４０８，９３４．２ －－－ －－－ ７，４０８，９３４．２８ ８ ２、在建工程减值准备： 工程项目名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 计提原因 新闸大楼 ４，５５６，２４３．００ －－－ －－－ ４，５５６，２４３．００ 采用成本与可变现净值孰低法 （十四）无形资产： 类 别 原 值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 ５，３０１，４００．００ ４，５９４，５４６．７１ －－－ －－－ １７６，７１３．３２ ８８３，５６６．６１ ４，４１７，８３３．３９ ２５ 年 房屋使用权 １，０８１，９００．００ ８９９，３１３．３０ －－－ ８６９，９１６．６６ ２９，３９６．６４ ２１１，９８３．３４ －－－ ５．７５－２５ 年 商 誉 ５，７３３，０００．００ ４，３７３，０００．００ －－－ －－－ －－－ １，３６０，０００．００ ４，３７３，０００．００ －－－ 合 计 １２，１１６，３００．００ ９，８６６，８６０．０１ －－－ ８６９，９１６．６６ ２０６，１０９．９６ ２，４５５，５４９．９５ ８，７９０，８３３．３９ －－－ 无形资产本期转出数系转入长期待摊费用。 （十五）无形资产减值准备： 类别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 计 提 原 因 商誉 ４，３７２，９９９．００ －－－ －－－ ４，３７２，９９９．００ 存在不确定因素，价值无法合理估计 （十六）长期待摊费用： 种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 装修费 ２１，８９７，４５９．９３ １０２，３３１．５０ ４，３５２，２４０．０４ １７，６４７，５５１．３９ 其 他 ２，１６３，１９３．３４ ６６９，８７７．６９ １，５９５，４２４．５６ １，２３７，６４６．４７ 合 计 ２４，０６０，６５３．２７ ７７２，２０９．１９ ５，９４７，６６４．６０ １８，８８５，１９７．８６ （十七）短期借款： 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 抵押借款 ４００，０００．００ ４００，０００．００ 详见附注九 信用借款 ３３，１８０，０００．００ １１，２１０，０００．００ 保证借款 ６１１，９００，０００．００ ４１２，９００，０００．００ 合 计 ６４５，４８０，０００．００ ４２４，５１０，０００．００ 短期借款期末数比期初数增加了 ２２０，９７０，０００．００ 元，增加比例为 ５２．０５％，增加的主 要原因为年末向金融机构借款增加。 （十八）应付票据： 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 １１，０８９，２０１．６９ ４７，８２１，６１２．５６ （十九）应付账款： 期 末 数 期 初 数 ３５，４０９，８２０．１６ ２５，９９４，１８３．６４ 期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东款项。 （二十）预收账款： 期 末 数 期 初 数 １７，８５１，２９７．３７ １７，３７２，７３８．９７ １、期末余额中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东款项： 上海九百（集团）有限公司 １０，５４８．３９ 元 ２、无账龄超过一年的预收账款。 （二十一）应付福利费： 期 末 数 期 初 数 １，０４９，２４４．５９ １，１６６，１１７．９７ （二十二）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股红利 ９７ 年 ２５８，７７３．４０ 法人股红利 ９９ 年 ４４４，６１６．３０ 合 计 ７０３，３８９．７０ 33 （二十三）应交税金： 税 种 期 末 数 期 初 数 报告期执行的法定税率 增值税 １８９，１４２．２０ １４６，０４４．３６ １７％ 消费税 ４，０９６．３３ １，８６５．３１ ５％ 营业税 ８２４，７１６．１９ ９５８，２３１．９２ ５％、７％ 城建税 ９８，２６２．９９ ２００，８８９．７７ １％、７％ 企业所得税 －１，４３２，５５３．７２ ４，５８５，１５９．７３ １５％、２６．４％、３３％ 个人所得税 ７０８．１５ －９１２．２０ －－－ 房产税 ５，３９８，０２６．２０ １，４１９，７３４．７２ －－－ 合 计 ５，０８２，３９８．３４ ７，３１１，０１３．６１ （二十四）其他应交款： 项 目 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 ６０，３９５．６４ ８５，８８６．５０ ３％ 堤坊费 ２０，３７９．２７ ２８，７８６．８８ １％ 义务兵优待金 ６，４２７．７２ ８，７７６．７９ ０．３％ 河道管理费 ５，３３１．３１ ６，８６５．８５ ０．２５％ 合 计 ９２，５３３．９４ １３０，３１６．０２ －－－ （二十五）其他应付款： 期 末 数 期 初 数 ５１，１３１，８９３．９７ ４４，９０９，８７３．１７ １、期末余额中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款： 上海九百（集团）有限公司 ４，６２７，４３５．０１ 元 ２、无账龄超过三年的大额其他应付款。 ３、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 性质或内容 上海第九百货配货有限公司 ２５，９１６，０７６．２１ 主要为票据贴现款项 上海市静安区房管局 ４，５５１，５１２．００ 应付土地出让金 上海九百（集团）有限公司 ４，６２７，４３５．０１ 往来款 上海九百超市商场 ３，２７５，４５６．８２ 往来款 （二十六）预提费用： 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 利 息 ９４８，２５５．５０ ６５５，２０３．０４ 根据期末权责发生制尚需计提的 ２００１．１２．２１－１２．３１ 的利息 租赁费 －－－ ９０，０００．００ 合 计 ９４８，２５５．５０ ７４５，２０３．０４ （二十七）预计负债： 期 末 数 对外提供担保 ９９，６０５，５１７．０７ 系母公司本期为上海兴业房产股份有限公司及其子公司承担担保连带责任，本期末对已 逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 １００％计提了预计负债；对其余部分的担保额按 ５０％计提了预计负债。 （二十八）长期应付款： 种 类 期 末 数 期 初 数 ９３ 年改制遗留 ２９８，５７１．２２ ２９８，５７１．２２ （二十九）股本： 期 初 数 比 例％ 本次变动增减（＋、－） 期 末 数 比 配 股 送 股 公积金转股 增发 其 他 小 计 １、未上市流通股份 （１）发起人股份 １１０，２５５，８８０．００ ４６．５３ －－－ １１，０２５，５８８．００ ４４，１０２，３５２．００ －－－ －－－ ５５，１２７，９４０．００ １６５，３８３，８２０．００ ４１．２５ 其中： 国家持有股份１１０，２５５，８８０．００ ４６．５３ －－－ １１，０２５，５８８．００ ４４，１０２，３５２．００ －－－ －－－ ５５，１２７，９４０．００ １６５，３８３，８２０．００ ４１．２５ 34 其中：国有股１１０，２５５，８８０．００ ４６．５３ －－－ １１，０２５，５８８．００ ４４，１０２，３５２．００ －－－ －１２，０００，０００．００ ４３，１２７，９４０．００ １５３，３８３，８２０．００ ３８．２６ 国有法人股 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ ２．９９ 境内法人持有股份 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ （２）募集法人股份 ２５，７１９，７０８．００ １０．８６ ３７，２２８．００ ２，５７５，６９３．６０ １０，３０２，７７４．４０ －－－ －－－ １２，９１５，６９６．００ ３８，６３５，４０４．００ ９．６４ （３）内部职工股 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ （４）优先股或其他 ４１，１０５，２６０．００ １７．３５ －－－ －－－ －－－ －－－ －４１，１０５，２６０．００ －４１，１０５，２６０．００ －－－ －－－ 其中：转配股 ４１，１０５，２６０．００ １７．３５ －－－ －－－ －－－ －－－ －４１，１０５，２６０．００ －４１，１０５，２６０．００ －－－ －－－ 未上市流通股份合计１７７，０８０，８４８．００ ７４．７４ ３７，２２８．００ １３，６０１，２８１．６０ ５４，４０５，１２６．４０ －－－ －４１，１０５，２６０．００ ２６，９３８，３７６．００ ２０４，０１９，２２４．００ ５０．８９ ２、已上市流通股份 人民币普通股 ５９，８５０，０００．００ ２５．２６ ３０，２８６，５７８．００ １３，１２４，１８３．８０ ５２，４９６，７３５．２０ －－－ ４１，１０５，２６０．００ １３７，０１２，７５７．００ １９６，８６２，７５７．００ ４９．１１ 境内上市的外资股 －－－ －－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 已上市流通股份合计５９，８５０，０００．００ ２５．２６ ３０，２８６，５７８．００ １３，１２４，１８３．８０ ５２，４９６，７３５．２０ －－－ ４１，１０５，２６０．００ １３７，０１２，７５７．００ １９６，８６２，７５７．００ ４９．１１ ３、股份总数 ２３６，９３０，８４８．００ １００．００ ３０，３２３，８０６．００ ２６，７２５，４６５．４０ １０６，９０１，８６１．６０ －－－ －－－ １６３，９５１，１３３．００ ４００，８８１，９８１．００ １００．００ 对报告期股本变动执行验资的会计师事务所名称及验资报告文号： １、上海立信长江会计师事务所有限公司，验资报告文号为信长会师报字（２００１）第 １０５０２ 号。 本次配股方案己经中国证监会上海证券监管办公室沪证司（２０００）１４２ 号文批准，后经中 国证券监督管理委员会证监公司字（２００１）１９ 号复审批准。公司于 ２０００ 年 ８ 月 １５ 日通过了 董事会决议、２０００ 年 ９ 月 １６ 日股东大会决议并公告，并于 ２００１ 年 ２ 月 １０ 日公布的配股说 明书。 ２、上海立信长江会计师事务所有限公司，验资报告文号为信长会师报字（２００１）第 １０９６０ 号。 本次送股方案经公司 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日第三届董事会第五次会议决议、２００１ 年 ５ 月 １０ 日第八次股东大会决议并公告，并于 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日实施了送股。 ３、根据中国证监会关于“安排上市公司转配股分批上市的通知”和上海证券交易所的 安排，公司原转配股部分于 ２０００ 年 ９ 月 ４ 日上市。 ４、根据上海市国有资产管理办公室 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日沪国资预（２００１）２９３ 号“关于上 海九百股份有限公司部分国家股股权转让有关问题的批复”及财政部 ２００１ 年 ７ 月 １７ 日财企 （２００１）４５８ 号“财政部关于上海九百股份有限公司国有股权转让有关问题的批复”，上海 九百（集团）有限公司将所持上海九百股份有限公司 １，２００ 万股国家股转让给上海市静安区 土地开发控股总公司。 （三十）资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 １４０，９０７，６２５．５９ ２３０，２６７，１４５．３３ １０６，９０１，８６１．６０ ２６４，２７２，９０９．３２ 资产评估增值准备 １１，７９５，１３７．９４ －－－ －－－ １１，７９５，１３７．９４ 其他资本公积 ３２１，４００．００ １２８，４０５．０４ －－－ ４４９，８０５．０４ 合 计 １５３，０２４，１６３．５３ ２３０，３９５，５５０．３７ １０６，９０１，８６１．６０ ２７６，５１７，８５２．３０ 其他资本公积中： １、所属子公司上海正章洗染公司收到上海市静安区财政局根据静财一所字第 １８２ 号文 的返税 ３２１，４００．００ 元。 ２、已注销的子公司上海九百宝隆商厦无法支付的应付款 １２８，４０５．０４ 元。 资本公积期末数比期初数增加 １２３，４９３，６８８．７７ 元，增加比例为 ８０．７０％，增加原因主 要为：配股资金的溢价款 ２３０，２６７，１４５．３３ 元，资本公积转增股本 １０６，９０１，８６１．６０ 元。 （三十一）盈余公积： 项 目 调整前期初数 调整期初数 调整后期初数 本期增加 期 末 数 法定盈余公积 ２８，７２７，２０３．９１ －１３，０７１，２６９．３５ １５，６５５，９３４．５６ １，３６７，０４９．４２ １７，０２２，９８３．９８ 公益金 １６，５６８，０２９．７９ －５，７１１，６８５．４４ １０，８５６，３４４．３５ ６８３，５２４．７１ １１，５３９，８６９．０６ 任意盈余公积 ９，２２１，６６０．７１ －－－ ９，２２１，６６０．７１ －－－ ９，２２１，６６０．７１ 合 计 ５４，５１６，８９４．４１ －１８，７８２，９５４．７９ ３５，７３３，９３９．６２ ２，０５０，５７４．１３ ３７，７８４，５１３．７５ 35 （三十二）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 ５９，９０３，６４４．３７ －－－ 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） －７１，１１２，５５９．６９ －－－ 调整后期初未分配利润 －１１，２０８，９１５．３２ －－－ 加：本期净利润 －９８，３０６，９４２．８３ －－－ 减：提取法定盈余公积 １，３６７，０４９．４２ １０％ 提取法定公益金 ６８３，５２４．７１ ５％ 提取任意盈余公积 －－－ －－－ 转作股本的普通股股利 ２６，７２５，４６５．４０ －－－ 年末未分配利润 －１３８，２９１，８９７．６８ －－ 调整期初未分配利润－７１，１１２，５５９．６９ 元，其中： １、依据《企业会计制度》对固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准 备，开办费采用追溯调整，影响期初未分配利润－６５，９５８，６４０．８５ 元（详见附注二／（二十））； ２、其他调整事项：根据会计制度的核算要求，对以前年度暂估固定资产本年结算后调整 折旧计提数，影响期初未分配利润－８３４，２８５．１７ 元（详见附注二／（二十）） ３、住房周转金采用追溯调整，影响期初未分配利润－４，３１９，６３３．６７ 元（详见附注二／（二 十））； （三十三）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 １２，０７９，０３３．９ １．工业 ８，１８３，８７４．９１ ３９，７７５，７０５．１２ ７，０３３，４１０．６６ ２７，６９６，６７１．１６ １，１５０，４６４．２５ ６ １，１１１，３０１，４１５．４ １，０２９，０３６，７２０．５ ８２，２６４，６９４．８ 业 ２．商业 ８８６，４８３，９２９．６５ ８０９，８０５，７２３．０７ ７６，６７８，２０６．５８ ０ ２ ８ 务 ３８，８８９，３６２．７ 分 ３．旅游饮食服务业 ４２，５５０，９９５．９６ ４４，９５４，４２３．０９ ４，９７７，９７１．６９ ６，０６５，０６０．３４ ３７，５７３，０２４．２７ ５ 部 １，１９６，０３１，５４３．６ １，０６２，７９８，４５２．０ １１５，４０１，６９５．１ １３３，２３３，０９１． 小计 ９３７，２１８，８００．５２ ８２１，８１７，１０５．４２ １ ２ ０ ５９ 公司内各业务分部相互抵销 ４４２，６０１，５０２．６７ ４１９，９１８，５５８．３４ ４４２，６０１，５０２．６７ ４１９，９１８，５５８．３４ －－－ －－－ １１５，４０１，６９５．１ １３３，２３３，０９１． 合计 ４９４，６１７，２９７．８５ ７７６，１１２，９８５．２７ ３７９，２１５，６０２．７５ ６４２，８７９，８９３．６８ ０ ５９ 公司向前五名客户销售总额为 １１５，０２５，３１７．２８ 元，占公司全部主营业务收入的 ２３．２６％。 （三十四）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 营业税 ５％、７％ ２，５３２，６８５．５６ 消费税 ５％ ２９，５６０．３８ 城建税 ７％、１％ ９２５，３９９．５９ 教育费附加 ３％ ３９６，２８１．５５ 房产税 １２％ ４，９７３，２７９．９９ 合 计 －－－ ８，８５７，２０７．０７ （三十五）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 租赁业务 －－－ －－－ －－－ ４００，５７２．３９ ２６，０２７．４２ ３７４，５４４．９７ 促 销 费 １，０８７，４６１．５２ １０６，２６４．５８ ９８１，１９６．９４ ７９０，１５２．５３ １，３６２．６４ ７８８，７８９．８９ 代理手续费 ８５４，５１９．７３ ４７，６６０．８２ ８０６，８５８．９１ １，１７６，７２７．７７ ６５，６２４．０１ １，１１１，１０３．７６ 销售材料 ６９８，２４０．４２ ６８８，０４７．００ １０，１９３．４２ ３６０，３９９．４９ ３５９，９７２．１４ ４２７．３５ 咨询服务 ４，０００，０００．００ ２２３，１００．００ ３，７７６，９００．００ ８，０００，０００．００ ４４５，９５０．００ ７，５５４，０５０．００ 其 他 ５４５，１５０．６５ ３０，６０２．３０ ５１４，５４８．３５ －－－ －－－ －－－ 合 计 ７，１８５，３７２．３２ １，０９５，６７４．７０ ６，０８９，６９７．６２ １０，７２７，８５２．１８ ８９８，９３６．２１ ９，８２８，９１５．９７ 其他业务利润本年数比上年数减少 ３，７３９，２１８．３５ 元，减少比例为 ３８．０４％，减少原因 主要为本期咨询业务收益减少所致。 36 （三十六）营业费用： 本年发生数 上年发生数 ３７，１６８，４３３．２６ ２８，２３７，６５３．３６ 营业费用本年发生数比上年发生数增加 ８，９３０，７７９．９０ 元，增加比例为 ３１．６３％，增加 原因主要为：业务竞争需要增加了广告费等。 （三十七）管理费用： 本年发生数 上年发生数 ５５，８３５，６１６．６７ ４７，６９７，１６２．７９ （三十八）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ＊２５，７５８，４２３．３２ １９，０１８，４６５．７４ 减：利息收入 ２，１３２，６４９．１３ ３，０１６，６９５．２５ 汇兑损失 ２５２．８０ １９７．５８ 减：汇兑收益 －－－ －－－ 其 他 １９１，７１４．０２ ３２２，７６４．７８ 合 计 ２３，８１７，７４１．０１ １６，３２４，７３２．８５ ＊其中：银行承兑汇票贴现息为 ２，７２７，３５２．２９ 元。 财务费用本年数比上年数增加 ７，４９３，００８．１６ 元，增加比例 ４５．９０％，主要原因为本年 母公司融资增加导致利息支出相应增加。 （三十九）投资收益： １、本年发生数： 明细项目 股票投资收益 计提减值准备 成本法确认的 权益法确认的 处置资产及 股权投资 合 计 收益 收益 其他收益 差额摊销 短期投资 １，３７５，３４９．５３ －１６６，３２０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １，２０９，０２９．５３ 长期股权投资 ５，３６７，１７０．２０ －－－ ３，５９６，４１６．６６ －８，５６７，２５３．２３ ６２１，７３３．９９ －５５，７２８．９９ ９６２，３３８．６３ 合计 ６，７４２，５１９．７３ －１６６，３２０．００ ３，５９６，４１６．６６ －８，５６７，２５３．２３ ６２１，７３３．９９ －５５，７２８．９９ ２，１７１，３６８．１６ ２、上年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资差额摊销 投资减值准备 合 计 确认的投资收益 确认的投资收益 长期股权投资 ３，７８５，１６８．４３ －－－ １５，３３０，０００．００ －５４４，７４１．２５ －５５，７２８．９９ －６，１００，９５１．１８ １２，４１３，７４７．０１ 长期债权投资 －－－ ７，２９５，５４４．１６ －－－ －－－ －－－ －－－ ７，２９５，５４４．１６ 合 计 ３，７８５，１６８．４３ ７，２９５，５４４．１６ １５，３３０，０００．００ －５４４，７４１．２５ －５５，７２８．９９ －６，１００，９５１．１８ １９，７０９，２９１．１７ （四十）补贴收入： 本年发生额说明 内 容 本年发生数 上年发生数 来源依据 批准文件 批准机关 １、增值税税费返还 ７１，０００．００ －－－ 浦税三政（９６）１０１８７号 浦税三政列字（９６）第１８５号 浦东新区财政局 ２、出口税费返还 ８３７，１５１．９１ ２０４，７７９．０６ 出口退税 －－－ －－－ ３、品牌发展专项扶持基金 １，２４０，０００．００ －－－ 静安区财政局国库存款 －－－ －－－ 合 计 ２，１４８，１５１．９１ ２０４，７７９．０６ －－－ －－－ －－－ （四十一）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 ５０．００ －－－ 无法支付的应付款项 －－－ １３２，２３２．８３ 赔偿及罚款收入 ４，０４９，２５０．００ ６０．００ 其 他 ２，９８９．３０ ２１１，０８７．１７ 合 计 ４，０５２，２８９．３０ ３４３，３８０．００ （四十二）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 ７，８１８．８３ ２００，９９９．８７ 捐赠及赞助 ３０，０００．００ １１０，０００．００ 37 罚款及赔款支出 ４７，００９．８６ １９，７８０．３６ 其 他 －－－ ５，２１５．００ 为其他单位提供担保形成的或有负债 ９９，６０５，５１７．０７ －－－ 固定资产减值准备 －－－ ４７，０３３，１３７．２９ 合 计 ９９，６９０，３４５．７６ ４７，３６９，１３２．５２ 营业外支出本年发生数比上年发生数增加 ５２，３２１，２１３．２４ 元，增加比例为 １１０．４５％， 增加原因为：母公司本期为上海兴业房产股份有限公司及其子公司承担担保连带责任，本期 末对已逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 １００％计提了预计负债；对其余部分的担 保额按 ５０％计提了预计负债。 （四十三）收到的其他与经营活动有关的现金 １３４，９９２，３５１．９７ 元 其中：企业间往来 １２６，７３３，７７２．４９ 利息收入 ２，１３２，１７７．５７ 营业外收入 ４，０４９，２５０．００ 补贴收入 ２，０７７，１５１．９１ （四十四）支付的其他与经营活动有关的现金 １０８，８５８，２７５．１１ 元。 其中：企业间往来 ６１，４１７，２８１．５７ 财务费用 １９１，７１４．０２ 营业外支出 ４４，５６４．８６ 费用支出 ４７，２０４，７１４．６６ （四十五）经营活动产生的现金流量净额 １１２，８１９，０６０．３１ 元。 本期经营活动产生的现金流量净额 １１２，８１９，０６０．３１ 元。主要是因为：本期内收回了上 年的预付账款。 （四十六）支付的其他与投资活动有关的现金 ２９４，９４２．５２ 元，系本期末合并报表范围 减少的上海百乐门针织制衣厂的年初的货币资金。 （四十七）支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０，０００．００ 元，系捐赠支出。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： １、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 １ 年以内１８，８９５，２１１．８７ ９０．０８％ ５％ ９４４，７６０．５９ ５，０１２，９３９．９２ ９４．３５％ ５％ ２５０，６４７．００ １ 至 ２ 年 １，７７９，８５２．５１ ８．４９％ １０％ １７７，９８５．２５ ３００，０００．００ ５．６５％ １０％ ３０，０００．００ ２ 至 ３ 年 ３００，０００．００ １．４３％ ２０％ ６０，０００．００ －－－ －－－ ２０％ －－－ 合计 ２０，９７５，０６４．３８ １００．００％ －－－ １，１８２，７４５．８４ ５，３１２，９３９．９２ １００．００％ －－－ ２８０，６４７．００ ２、应收账款欠款金额前 ５ 名的累计总欠款金额为 １８，８４７，１７１．７５ 元，占应收账款总金 额的比例为 ８９．８６％。 ３、应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： １、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 ％ 计提比例 ％ 计提比例 １ 年以内 １７８，４１４，１３５．５３ ７４．３２１ ５％ ５，３２９，７３９．００ ８１，１２４，３０３．６２ ５０．６５６ ５％ ２，２１７，６９９．６３ １至２年 ５１，９３６，１４９．９６ ２１．６３５ １０％ ８，４５１，６１５．００ ４７，６３９，６７７．６５ ２９．７４８ １０％ ４，７６３，９６７．７７ ２至３年 １，２１９，７８６．００ ０．５０８ ２０％ １，１３９，７８６．４８ １０，６１２，２５４．５８ ６．６２７ ２０％ ２，１２２，４５０．９２ ３至４年 １２５，８２１．９６ ０．０５２ ３０％ ３７，７４６．５９ ２，７２７，０６９．６５ １．７０３ ３０％ ８１８，１２０．９０ ４至５年 １，３４４，５９１．４３ ０．５６０ ４０％ ７７７，８３６．５７ １３，１９６，９４１．８０ ８．２４０ ４０％ ５，２７８，７７６．７２ ５ 年以上 ７，０１８，６６４．８０ ２．９２４ １００％ ７，０１８，６６４．８０ ４，８４５，５０６．２０ ３．０２６ ５０％ ４，８４５，５０６．２０ 合 计 ２４０，０５９，１４９．６８ １００．０００ －－－ ２２，７５５，３８８．４４ １６０，１４５，７５３．５０ １００．０００ －－－ ２０，０４６，５２２．１４ ２、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 １４０，５７１，８２１．２３ 元，占其他应收款 总金额的比例为 ５８．５６％。 ３、其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 38 （三）长期投资： 项 目 期 末 数 期 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 １９１，０７４，８３５．０６ ４５０，０００．００ １８７，２９９，２３１．０４ ６，１００，９５１．１８ 合 计 １９１，０７４，８３５．０６ ４５０，０００．００ １８７，２９９，２３１．０４ ６，１００，９５１．１８ １、长期股权投资： （１）股票投资： 占被投资公司 初始投 账面 被投资公司名称 股份类别 股票数量 减值准备 期末市价 注册资本比例 资成本 余额 上海广电股份有限公司 法人股 ３１，７０２ ５％以下 １０８，８４０．００ １０８，８４０．００ －－－ ４６１，２６４．１０ 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 １，０１４，１１２ ５％以下 ３，９１８，７５６．０６ ３，９１８，７５６．０６ －－－ ８，７１１，２２２．０８ 上海白猫股份有限公司 法人股 ３９，６００ ５％以下 １３４，８５０．００ １３４，８５０．００ －－－ ４５９，３６０．００ 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 １１４，０４８ ５％以下 ２０８，０００．００ ２０８，０００．００ －－－ １，３５４，８９０．２４ 常州炎黄在线股份有限公司 法人股 １００，０００ ５％以下 １００，０００．００ １００，０００．００ －－－ １，９８１，０００．００ 上海不夜城股份有限公司 法人股 １００，０００ ５％以下 １４０，０００．００ １４０，０００．００ －－－ －－－ 小 计 －－－ －－－ －－－ ４，６１０，４４６．０６ ４，６１０，４４６．０６ －－－ －－－ （２）其他股权投资： Ａ、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 注册资本比例 上海第九百货配货有限公司 １９９６．０３．２７－２０１６．０３．２６ １０．００％ ５０，０００．００ －－－ ５０，０００．００ 东方证券有限责任公司 无约定期限 １．５０％ １７，５５０，０００．００ －－－ １７，５５０，０００．００ 上海九百购物中心有限公司 无约定期限 ９０．００％ ９，０００，０００．００ －－－ ９，０００，０００．００ 天津大通红日制药有限公司 无约定期限 ８．５０％ ７，６５０，０００．００ －－－ ７，６５０，０００．００ 上海九百遨天信息工程有限公司 ２０００．１０．２７－２００５．１０．２６ １９．１０％ －－－ ２１０，０００．００ ２１０，０００．００ 上海祥生保险代理有限公司 无约定期限 １０．００％ －－－ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 中达汽车展示有限公司 无约定期限 ３０．００％ －－－ ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ 上海富仑投资管理有限公司 ２００１．１０．０８－２０１１．１０．０７ １５．００％ －－－ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 小计 －－－ －－－ ３４，２５０，０００．００ ８，２１０，０００．００ ４２，４６０，０００．００ Ｂ、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海九百商业发展有限公司 ８０．００％ ７，９６５，５１８．２５ －６０，９１８．９４ －－－ －６０，９１８．９４ －－－ －－－ ４，０００，０００．００ ３，９０４，５９９．３１ ７，９０４，５９９．３１ 上海九百音像文化有限公司 ５０．００％ －－－ ４３２，１９９．４６ ５００，０００．００ －６７，８００．５４ －－－ －－－ ５００，０００．００ －６７，８００．５４ ４３２，１９９．４６ 上海九百仙霞家电商厦 ７５．００％ －５，７２１，７５２．７３ －１，４２８，１７７．３４ －－－ －１，４２８，１７７．３４ －－－ －－－ １，５００，０００．００ －８，６４９，９３０．０７ －７，１４９，９３０．０７ 上海第九百货商店有限公司 ９０．００％ ２３，０８３，８９２．６５ －２，６９８，８０６．２６ －－－ －２，６９８，８０６．２６ －－－ －－－ ９，０００，０００．００ １１，３８５，０８６．３９ ２０，３８５，０８６．３９ 上海百乐门针织制衣厂 １００．００％ １，７５７，１１２．２２ －１，７５７，１１２．２２ －１，０２０，３４３．７２ －７３６，７６８．５０ －－－ －－－ １，０００，０００．００ －１，０００，０００．００ －－－ 上海正章洗染公司 １００．００％ ７２，１０５，３４６．５４ １３，６７０，４９４．２４ －－－ １３，６７０，４９４．２４ －－－ －－－ ４２，７３１，４２５．０９ ４３，０４４，４１５．６９ ８５，７７５，８４０．７８ 上海九百家电有限公司 ９０．００％ １１，４５１，４０２．２２ －３，２３０，６８６．２９ －－－ －３，２３０，６８６．２９ －－－ －－－ ９，０００，０００．００ －７７９，２８４．０７ ８，２２０，７１５．９３ 上海九百电子网络有限公司 ９０．００％ ５，１３８，３４５．９６ －５２２，１１４．８７ －－－ －５２２，１１４．８７ －－－ －－－ １，３５０，０００．００ ３，２６６，２３１．０９ ４，６１６，２３１．０９ 上海同富商厦有限公司 ５０．００％ １４４，７４２．７５ －１４４，７４２．７５ －１３８，９７４．３０ －５，７６８．４５ －－－ －－－ ２５０，０００．００ －２５０，０００．００ －－－ 上海嘉泰拍卖有限公司 ４０．００％ ４，０７１，２０５．７８ －１４８，７３７．３５ －－－ ９，７４９．１３ －－－ －１５８，４８６．４８ ４，０００，０００．００ －７７，５３１．５７ ３，９２２，４６８．４３ 上海九百曲阳音像文化有限公司 ４９．００％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ４９０，０００．００ －４９０，０００．００ －－－ 上海九百宝隆商厦 １００．００％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ５００，０００．００ －５００，０００．００ －－－ 上海百富网络技术有限公司 ４９．００％ ２２，２８９，６５４．４９ －７，５９６，１８９．１９ －－－ －７，５９６，１８９．１９ －－－ －－－ １８，０００，０００．００ －３，３０６，５３４．７０ １４，６９３，４６５．３０ 39 北京金九百信息技术有限责任公司 ６０．００％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ １，８００，０００．００ －１，８００，０００．００ －－－ 上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 ７０．００％ ６，１５３，３１６．８５ －９４９，６０４．４７ －－－ －８９３，８７５．４８ －５５，７２８．９９ －－－ ５，９６０，０００．００ －７５６，２８７．６２ ５，２０３，７１２．３８ 合计 －－－ １４８，４３８，７８４．９８ －４，４３４，３９５．９８ －６５９，３１８．０２ －３，５６０，８６２．４９ －５５，７２８．９９ －１５８，４８６．４８ １００，０８１，４２５．０９ ４３，９２２，９６３．９１ １４４，００４，３８９．００ ２、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海同富商厦有限公司 １３８，９７４．３０ －－－ １３８，９７４．３０ －－－ －－－ 上海百富网络技术有限公司 ３８９，４４１．０９ －－－ ３８９，４４１．０９ －－－ －－－ 上海九百宝隆商厦 ３，２０４，８７９．２４ －－－ ３，２０４，８７９．２４ －－－ －－－ 北京金九百信息技术有限责任公司 １，２４０，８６１．９５ －－－ １，２４０，８６１．９５ －－－ －－－ 上海九百曲阳音像文化有限公司 １，１２６，７９４．６０ －－－ １，１２６，７９４．６０ －－－ －－－ 中达汽车展示有限公司 －－－ ４５０，０００．００ －－－ ４５０，０００．００ 其他应收款转入投资后， 小 计 ６，１００，９５１．１８ ４５０，０００．００ ６，１００，９５１．１８ ４５０，０００．００ 原先计提的坏账准备转入 ３、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余金额 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 ５５７，２８９．９４ 投资折价 １０ 年 ３９０，１０２．９７ ５５，７２８．９９ ３３４，３７３．９８ 嘉兴公司 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商 业 １３０，５５８，０７７．７２ １０３，１９２，７０６．５４ １２８，４０７，９４６．００ １００，７７１，０１７．６０ ２，１５０，１３１．７２ ２，４２１，６８８．９４ 旅游饮食服务业 ４１，４４３，９９９．９６ ３７，６１７，３３３．２９ ４，９７７，９７１．６９ ５，１０８，５０４．７７ ３６，４６６，０２８．２７ ３２，５０８，８２８．５２ 合 计 １７２，００２，０７７．６８ １４０，８１０，０３９．８３ １３３，３８５，９１７．６９ １０５，８７９，５２２．３７ ３８，６１６，１５９．９９ ３４，９３０，５１７．４６ （五）投资收益： １、本年发生数： 类 别 股票投资收益 计提减值准备 成本法确认的收益 权益法确认的收益 处置资产及其他收益 股权投资 合 计 差额摊销 短期投资 １，３７５，３４９．５３ －１６６，３２０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １，２０９，０２９．５３ 长期股权投资 ５，３６７，１７０．２０ －－－ ３，５９６，４１６．６６ －３，５６０，８６２．４９ １，６０８，５０２．４９ －５５，７２８．９９ ６，９５５，４９７．８７ 合计 ６，７４２，５１９．７３ －１６６，３２０．００ ３，５９６，４１６．６６ －３，５６０，８６２．４９ １，６０８，５０２．４９ －５５，７２８．９９ ８，１６４，５２７．４０ ２、上年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资差额摊销 投资减值准备 合 计 确认的投资收益 确认的投资收益 长期股权投资 ３，７８５，１６８．４３ －－－ １５，３３０，０００．００ ３５，７６７，８６１．７６ －５５，７２８．９９ －６，１００，９５１．１８ ４８，７２６，３５０．０２ 长期债权投资 －－－ ７，１７０，０２１．０７ －－－ －－－ －－－ －－－ ７，１７０，０２１．０７ 合计 ３，７８５，１６８．４３ ７，１７０，０２１．０７ １５，３３０，０００．００ ３５，７６７，８６１．７６ －５５，７２８．９９ －６，１００，９５１．１８ ５５，８９６，３７１．０９ 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （１）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 与本企 经济性质 （万元） 业关系 或类型 上海九百（集团） 西康路 ７５７ 号 李庆苏 ２４，９６０ 国内贸易（除专项规定） 母公司 国有独资 有限公司 、实业投资，服装加工， 贸易咨询 （２）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 期末数 上海九百（集团）有限公司 ２４９，６００，０００．００ －－－ ２４９，６００，０００．００ 上海正章洗染公司 ４２，７３１，４２５．０９ －－－ ４２，７３１，４２５．０９ 上海市第九百货商店有限公司 １０，０００，０００．００ －－－ １０，０００，０００．００ 上海九百家电有限公司 １０，０００，０００．００ －－－ １０，０００，０００．００ 上海九百电子网络有限公司 １，５００，０００．００ －－－ １，５００，０００．００ 40 上海百乐门针织制衣厂 １，０００，０００．００ －１，０００，０００．００ －－－ 上海九百宝隆商厦 ５００，０００．００ －５００，０００．００ －－－ 上海九百仙霞家电商厦 ２，０００，０００．００ －－－ ２，０００，０００．００ 上海百富网络信息技术有限公司 ５０，０００，０００．００ －－－ ５０，０００，０００．００ 北京金九百信息技术有限责任公司 ３，０００，０００．００ －－－ ３，０００，０００．００ 上海爱皮西儿童营养食品 ＵＳＤ５００，０００．００ －－－ ＵＳＤ５００，０００．００ 有限公司嘉兴公司 上海龙的梦文化娱乐有限公司 ３００，０００．００ －－－ ３００，０００．００ 上海九百商业发展有限公司 ５，０００，０００．００ －－－ ５，０００，０００．００ 上海九百购物中心有限公司 １０，０００，０００．００ －－－ １０，０００，０００．００ 上海九百音像文化有限公司 －－－ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元） 公司名称 年 初 数 本年增加 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海九百（集团）有限公司 １１０，２５５，８８０．００ ４６．５３ ４３，１２７，９４０．００ －－－ １５３，３８３，８２０．００ ３８．２６ 上海市第九百货商店有限公司 １０，０００，０００．００ １００ －－－ －－－ １０，０００，０００．００ １００ 上海正章洗染公司 ４２，７３１，４２５．０９ １００ －－－ －－－ ４２，７３１，４２５．０９ １００ 上海百富网络信息技术有限公司 ２４，５００，０００．００ ４９ －－－ －－－ ２４，５００，０００．００ ４９ 上海九百电子网络有限公司 １，５００，０００．００ １００ －－－ －－－ １，５００，０００．００ １００ 上海九百家电有限公司 １０，０００，０００．００ １００ －－－ －－－ １０，０００，０００．００ １００ 上海百乐门针织制衣厂 １，０００，０００．００ １００ －１，０００，０００．００ －１００ －－－ －－－ 上海九百宝隆商厦 ５００，０００．００ １００ －５００，０００．００ －１００ －－－ －－－ 上海九百仙霞家电商厦 １，５００，０００．００ ７５ －－－ －－－ １，５００，０００．００ ７５ 北京金九百信息技术有限责任公司１，８００，０００．００ ６０ －－－ －－－ １，８００，０００．００ ６０ 上海爱皮西儿童营养食品 ２，０３０，０００．００ ７０ －－－ －－－ ２，０３０，０００．００ ７０ 有限公司嘉兴公司 上海龙的梦文化娱乐有限公司 ３００，０００．００ ８３．３ －－－ －－－ ３００，０００．００ ８３．３ 上海九百商业发展有限公司 ５，０００，０００．００ １００ －－－ －－－ ５，０００，０００．００ １００ 上海九百购物中心有限公司 ９，０００，０００．００ ９０ －－－ －－－ ９，０００，０００．００ ９０ 上海九百音像文化有限公司 －－－ －－－ ５００，０００．００ －－－ ５００，０００．００ ５０ （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本公司的关系 上海嘉泰拍卖有限公司 联营企业 上海九百曲阳音像文化有限公司 联营企业 上海同富商厦有限公司 联营企业 上海第九百货配货有限公司 联营企业 上海九百国际贸易公司 联营企业 天津红日药业股份有限公司 联营企业 东方证券有限责任公司 联营企业 上海宝泉制条厂 联营企业 中达汽车展示有限公司 联营企业 上海九百遨天信息技术有限公司 联营企业 上海祥生保险代理有限公司 联营企业 上海中昊投资有限公司 联营企业 上海富仑投资管理有限公司 联营企业 上海大潮商贸有限公司 联营企业 中美合作上海美福服饰工艺品集团 合作企业 上海静安新时代广场有限公司 合作企业 上海九百购物中心有限公司 合作企业 上海九百家居装饰商城有限公司 同受集团控制 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 同受集团控制 上海市第九百货商店股份有限公司卢湾商厦 同受集团控制 41 上海爱尔生营养食品厂 同受集团控制 上海申生五金机电有限公司 同受集团控制 上海九百大华商城有限公司 同受集团控制 上海九百（集团）金山商场 同受集团控制 上海海鼎信息工程股份有限公司 同受集团控制 上海静安城商贸总公司 同受集团控制 上海绅士汽车商城有限公司 同受集团控制 上海中安商业发展有限公司 同受集团控制 上海立丰食品有限公司 同受集团控制 上海申艺交电家电公司 同受集团控制 （三）关联方交易： １、向关联方采购货物取得存货： 单 位 ２００１ 年度 ２０００ 年度 上海第九百货配货有限公司 －－－ ２７５，２５６，４１０．００ 上海爱皮西儿童营养食品有公司 ４２９，５９６．２５ １，２２８，８８７．５５ 上海阿咪儿童营养食品有限公司 １，７９７，４４６．２８ －－－ 上海百富网络信息技术有限公司 １，８８０，３４１．８８ －－－ ２、向关联方租赁取得租赁收益 单 位 ２００１ 年度 ２０００ 年度 上海九百家居装饰城有限公司 ３９，７９４，０００．００ ３５，７９４，０００．００ ３、向关联方销售货物： 单 位 ２００１ 年度 ２０００ 年度 上海第九百货配货有限公司 ２０１，１７１．３８ ３１１，５５６，６０７．００ 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 ５０２，６３２．００ １，１０４，４７５．５３ 上海百富网络信息技术有限公司 １，８８０，３４１．８８ －－－ 上海阿咪儿童营养食品有限公司 ８６８，６１２．４８ －－－ 上海百乐门商厦有限公司 ８，７７１．３７ －－－ 上海九百遨天信息工程有限公司 ３，４１８．８０ －－－ 上海九百（集团）有限公司 ５０８，８０３．４２ －－－ ４、向关联方销售材料 单 位 ２００１ 年度 ２０００ 年度 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 ６３３，０６５．７７ －－－ ５、向关联方出售固定资产： 单 位 ２００１ 年度 ２０００ 年度 上海九百（集团）有限公司 １，４５６，１８９．５７ －－－ ６、向关联方提供劳务 单 位 ２０００ 年度 ２００１ 年度 上海大潮商贸有限公司 ４，０００，０００．００ －－－ ７、关联方应收应付款项余额： 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应收帐款： 上海市第九百货商店股份有限公司卢湾商厦 ４０５，５０５．２９ ４０５，５０５．２９ 上海瑞华企业发展有限公司 ２，４３５，１６４．７２ －－－ 上海九百室内设计有限公司 ７００．００ －－－ 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 ３，３１７，６５１．６６ ２，５８９，８３０．２９ 上海阿咪儿童营养食品有限公司 ６３９，８２９．０８ －－－ 上海九百（集团）有限公司 －－－ ２５８，０７８．８９ 上海九百曲阳音像文化有限公司 １６８，５３８．０８ ４５，８６２．５０ 上海九百宝隆商厦 －－－ １０，４７０．００ 上海立丰食品有限公司 －－－ １１２，０６０．００ 42 预付帐款： 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 －－－ ７４５，０２９．００ 上海第九百货配货有限公司 ３，５９０，２１９．１３ ４５，５８６，６１８．７３ 上海九百曲阳音像文化有限公司 －－－ ５，６９４．９０ 其他应收款： 上海九百（集团）有限公司 ６，９０４，５２５．３９ －－－ 上海九百大华商城有限公司 １，２１０．００ ２９３，１５２．３９ 上海九百（集团）金山商场 －－－ ７，５６２．７７ 上海静安新时代广场有限公司 ４２，３１１，６９８．００ ２０，５１０，０００．００ 上海绅士汽车商城有限公司 －－－ ２１１，１２５．００ 北京金九百信息技术有限责任公司 １，１９５，６００．００ １，１１５，０００．００ 上海九百曲阳音像文化有限公司 ２，２３８，２７１．８５ １，８０４，７８６．００ 上海龙的梦文化娱乐有限公司 ８３０，０００．００ ８３０，０００．００ 上海海鼎信息工程股份有限公司 －－－ ５，１９５．３２ 上海静安城商贸总公司 －－－ ５，０００，０００．００ 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 ７４４，８９４．００ ２，５００，０００．００ 上海市第九百货商店股份有限公司卢湾商厦 －－－ １，６１９，０５３．６９ 上海爱尔生营养食品厂 １，２００，７４２．９７ １，２００，７４２．９７ 上海九百宝隆商厦 －－－ ２，７１５，８９９．６３ 上海宝泉制条厂 ９９４，５９１．４３ ６４４，５９１．４３ 上海申生五金机电有限公司 －－－ １３５，０００．００ 上海申艺交电家电公司 －－－ ２４，１４８，７７８．２０ 上海嘉泰拍卖有限公司 １，０００，０００．００ －－－ 上海九百购物中心有限公司 ６６５，０００．００ －－－ 上海九百广告有限公司 ６０，０００．００ －－－ 上海百乐门商厦有限公司 ２４７，６４９．０７ －－－ 上海中昊投资有限公司 １２，０００，０００．００ －－－ 预收帐款 上海第九百货配货有限公司 －－－ ５，８００，０００．００ 上海九百曲阳音像文化有限公司 －－－ １７，５５０．００ 上海九百（集团）有限公司 １０，５４８．３９ －－－ 应付帐款 上海第九百货配货有限公司 ４６０，５５３．５０ ４６８，０５３．５０ 上海美天副食品超市有限公司 ５５４，１５６．５０ －－－ 上海阿咪儿童食品有限公司 ２６０，９３４．５７ －－－ 应付票据： 上海第九百货配货有限公司 －－－ ３６，０００，０００．００ 上海第九百货配货有限公司 －－－ １０，０００，０００．００ 其他应付款： 上海同富商厦有限公司 －－－ ６１５，２４５．７５ 上海九百国际贸易公司 １９３，０００．００ １９３，０００．００ 上海嘉泰拍卖有限公司 ４０，４０３．００ ３９３，２５０．１６ 上海九百曲阳音像文化有限公司 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 上海第九百货配货有限公司 ２５，９１６，０７６．２１ １９，４１９，２７８．４２ 上海百富网络信息技术有限公司 －－－ １２２，８９２．９７ 上海九百（集团）有限公司 ４，６２７，４３５．０１ １，４８７，９４７．５２ 上海九百家居装饰商城有限公司 １１，３９５．９８ ２３，１７２．３５ 上海九百大华商城有限公司 ５００，０００．００ －－－ ８、其他关联方交易事项： 为关联方提供担保情况： 详见附注八。 43 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 出票人 票据期限 票面金额 贴现金额 贴 息 九百配货 ２００１．０７．１０－２００２．０１．１０ ９，０００，０００．００ ８，７７６，８００．００ ２２３，２００．００ 九百配货 ２００１．０８．１０－２００２．０２．０５ １４，０００，０００．００ １３，６０３，００５．３４ ３９６，９９４．６６ 合 计 －－－ ２３，０００，０００．００ ２２，３７９，８０５．３４ ６２０，１９４．６６ （二）未决诉讼、仲裁情况： １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无重大未决诉讼。 ２、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已决诉讼暂未执行完毕事项： 根据 １９９９ 年 ８ 月 １２ 日上海市静安区人民法院（１９９９）静经初字第 ２９５ 号民事判决书： 上海惠通房地产经营开发公司应偿还上海九百股份有限公司借款 ２，９７８，８７３．３４ 元；并按中 国人民银行公布的逾期贷款罚息利率计付给上海九百股份有限公司逾期利息；上海惠通实 业公司对上海惠通房地产经营开发公司的上述应付款项承担连带清偿责任。 上海九百股份有限公司截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收上海惠通房地产经营开发公司 ４，２３９，０１４．８８ 元。 ３、上海九百股份公司于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日因为上海兴业房产股份有限公司及上海纺织住 宅开发总公司提供担保而承担了连带责任，向上海市第一中级人民法院提出财产保全。上海 市第一中级人民法院于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日出具（２００２）沪一中民二（民）初字第 ６３ 号民事裁 定书：冻结或查封上海民生房地产发展公司财产，价值人民币 ３，１８５ 万元。现已追加查封了 该公司名下座落于本市乌鲁木齐北路 １９７－２１７ 号（民生大厦）房屋的残余价值，按查封在 先优先受偿的原则受偿。 ４、截止 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日，根据上海市第二中级人民法院 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日（２００２）沪 二中民三（商）初字第 １３４ 号民事裁定书及 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日（２００２）沪二中民三（商）初 字第 １３４ 号应诉通知书，中国银行上海市宝山支行诉上海兴业房产股份有限公司及上海九百 股份有限公司借款合同纠纷，上海市第二中级人民法院裁定：冻结被告上海兴业房产股份有 限公司及上海九百股份有限公司银行存款人民币 ３，０００ 万元，或查封相同价值的其他财产及 权益。截止本年度报告出具之日，尚未执行。 （三）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 （万元） 债务内容 债务到期日 上海申艺交电有限公司 ２５０．００ 银行借款 ２００２．０６．１１ 小 计 ２５０．００ －－－ －－－ 非关联方： 上海开开实业股份有限公司 １，２００．００ 银行借款 ２００２．０５．２７ 上海开开实业股份有限公司 １，２００．００ 银行借款 ２００２．０５．２７ 上海开开实业股份有限公司 １，５００．００ 银行借款 ２００２．０２．２７ 上海开开实业股份有限公司 １，５００．００ 银行借款 ２００２．０１．２７ 上海开开实业股份有限公司 ２，０００．００ 银行借款 ２００２．０３．１１ 上海开开实业股份有限公司 ２，５００．００ 银行借款 ２００２．０６．０４ 上海开开实业股份有限公司 １，０００．００ 银行借款 ２００２．０３．２２ 上海开开实业股份有限公司 １，０００．００ 银行借款 ２００２．０１．１９ 上海开开实业股份有限公司 ４，５００．００ 银行借款 ２００２．０５．３０ 上海开开实业股份有限公司 ５，０００．００ 银行借款 ２００２．０７．２５ 上海开开实业股份有限公司 ２，０００．００ 银行借款 ２００２．０５．２５ 上海开开实业股份有限公司 ８，０００．００ 银行借款 ２００２．０３．２９ 小计 ３１，４００．００ －－－ －－－ 上海开开（集团）有限公司 ２，０００．００ 银行借款 ２００２．０５．２５ 上海开开（集团）有限公司 ８２７．６６ 银行借款 ２００２．０２．１４ （ＵＳＤ１００．００） 小计 ２，８２７．６６ －－－ －－－ 上海雷允上药业西区有限公司 ２，０００．００ 银行借款 ２００２．０７．１１ 小计 ２，０００．００ －－－ －－－ 上海华源企业发展股份有限公司 ５，０００．００ 银行借款 ２００２．０５．１３ 44 上海华源企业发展股份有限公司 ７００．００ 银行借款 ２００２．０６．２８ 上海华源企业发展股份有限公司 １，５００．００ 银行借款 ２００２．０７．１５ 上海华源企业发展股份有限公司 ２，０００．００ 银行借款 ２００２．０５．２４ 小计 ９，２００．００ －－－ －－－ 上海宝泉制条厂 ２０２．００ 银行借款 ２００２．０６．２８ 小计 ２０２．００ －－－ －－－ 上海九百超市商场 ４５．００ 银行借款 ２００２．０３．１２ 小计 ４５．００ －－－ －－－ 上海兴业房产股份有限公司 ２，８１５．００ 银行借款 ２００１．０６．０８ 上海兴业房产股份有限公司 ６００．００ 银行借款 ２００１．０６．０８ 上海兴业房产股份有限公司 ２，０００．００ 银行借款 ２００２．０６．１８ 上海兴业房产股份有限公司 ９００．００ 银行借款 ２００２．０２．２６ 上海星业物资发展有限公司 １，６２０．００ 银行借款 ２００２．０３．０９ 上海银邦经贸发展有限公司 １，３５０．００ 银行借款 ２００１．０４．２５ 小计 ９，２８５．００ －－－ －－－ 中华企业股份有限公司 ２，５００．００ 银行借款 ２００２．０２．１０ 中华企业股份有限公司 １，０００．００ 银行借款 ２００２．０３．２９ 中华企业股份有限公司 ６，０００．００ 银行借款 ２００２．０４．１５ 小计 ９，５００．００ －－－ －－－ 上海美丽园大酒店有限公司 ４９０．００ 银行借款 ２００２．０２．２３ 上海美丽园大酒店有限公司 ７００．００ 银行借款 ２００２．０４．０１ 上海美丽园大酒店有限公司 ３５０．００ 银行借款 ２００２．１１．０５ 上海美丽园大酒店有限公司 ５００．００ 银行借款 ２００２．０４．１１ 小计 ２，０４０．００ －－－ －－－ 上海青湖林实业有限公司 ５００．００ 银行借款 ２００２．０１．０８ 上海青湖林实业有限公司 ５８５．００ 银行借款 ２００２．０５．２５ 小计 １，０８５．００ －－－ －－－ 上海汕东丰润实业有限公司 ６０．００ 银行借款 ２００１．０３．１８ 小计 ６０．００ －－－ －－－ 上海雷允上豫园健康股份有限公司 ８７４．００ 银行借款 ２００２．０２．２０ 上海雷允上豫园健康股份有限公司 ３２４．００ 银行借款 ２００２．０２．０１ 小计 １，１９８．００ －－－ －－－ 上海神农国药电子商务有限公司 ３００．００ 银行借款 ２００２．０７．０８ 上海蓝棠－博步皮鞋有限公司 １，０００．００ 银行借款 ２００２．０１．２１ 中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 ５００．００ 银行借款 ２００２．０２．２０ 上海新世际日用化学公司 ２００．００ 银行借款 ２００２．０９．３０ 小 计 ２，０００．００ －－－ －－－ 合 计 ７１，０９２．６６ －－－ －－－ 本次年度会计报表对以上被担保单位中存在到期偿还债务的困难，会给公司造成不利影 响的部分担保计提了预计负债：母公司本期为上海兴业房产股份有限公司及其子公司承担担 保连带责任，本期末对已逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 １００％计提了预计负 债；对其余部分的担保额按 ５０％计提了预计负债。 九、承诺事项： 子公司上海爱皮西儿童营养食品有限公司以 ＵＳＤ５０，０００．００ 元存款取得抵押借款 ４０ 万 元。 十、资产负债表日后事项： （一）公司需披露的资产负债表日后事项：根据上海嘉泰拍卖有限公司董事会及股东大 会决议，原投资方之一上海静安国有资产经营有限公司转让其全部股权，其中：上海九百股 份有限公司以 ２７５ 万元受让 ２５％的股权；上海申艺交电家电公司以 ５５ 万元受让 ５％的股权。 转让后，上海九百股份有限公司占上海嘉泰拍卖有限公司的表决权资本由原来的 ４０％变更 为 ６５％的股权。 （二）根据上海九百股份有限公司及上海航汇房地产开发有限公司于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日 签订的内销商品房参建协议，上海九百股份有限公司将投入 ２０００ 万元参建南汇区航头镇 ４ －１２ 号计 ８ 幢别墅的所有权，该项房产于 ２００４ 年 １２ 月交付。该项建设用地规划许可证： 沪地汇 ２００１ 年 ０１３３ 号。 45 （三）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上海九百股份有限公司应收上海静安新时代广场有限 公司 ４２，３１１，６９８．００ 元。上海九百股份有限公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日收到上海静安新时代广 场有限公司 ４２，３１１，６９８．００ 元。 （四）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上海九百股份有限公司应收上海奇联房地产经营有限 公司 ２６，５００，０００．００ 元。上海九百股份有限公司于 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日收到上海奇联房地产经 营有限公司 ５，０００，０００．００ 元；于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日收到上海奇联房地产经营有限公司 ２０，０００，０００．００ 元；于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日收到上海奇联房地产经营有限公司 １，５００，０００．００ 元。 （五）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上海九百股份有限公司应收上海中昊投资有限公司 １２，０００，０００．００ 元。上海九百股份有限公司于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日收到上海中昊投资有限公司 １２，０００，０００．００ 元。 十一、其他重要事项： （一）根据上海九百股份有限公司董事会和股东大会决议，经上海市证券管理办公室 沪证司（２０００）１４２ 号及中国证券监督管理委员会证监公司字（２００１）１９ 号批复同意，以 １９９９ 年末总股本 ２３６，９３０，８４８ 股为基础，按每 １０ 股配 ３ 股的比例向股东进行配股，每股面 值 １．００ 元，配售价 ８．８０ 元。其中经上海市国有资产管理办公室沪国资预（２０００）３０９ 号批 复同意，国家股股东放弃认购国家股的配售。 本次配股股权登记日：２００１ 年 ２ 月 ２６ 日，配股股权除权日：２００１ 年 ２ 月 ２７ 日，配股 缴款截止日：２００１ 年 ３ 月 １２ 日。由申银万国证券股份有限公司承销。 本次配股后，公司股本为 ２６７，２５４，６５４．００ 元，其中：国家股持有股份 １１０，２５５，８８０．００ 元，募集法人持有股份 ２５，７５６，９３６．００ 元，人民币普通股 １３１，２４１，８３８．００ 元。 本次配股已经上海立信长江会计师事务所有限公司于 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日出具信长会师报 字（２００１）第 １０５０２ 号验资报告验证。 （二）根据公司董事会通过的 ２０００ 年度利润分配预案：以配股实施后的总股本 ２６７，２５４，６５４ 股为基数，每 １０ 股送红股 １ 股（每股面值 １ 元），共计送红股 ２６，７２５，４６５．４０ 元，尚余未分配利润 ３３，１７８，１７８．９７ 元，结转至下一年度分配；以配股实施后的总股本 ２６７，２５４，６５４ 股为基数，以资本公积金转增股本，每 １０ 股转增 ４ 股。 本次送股股权登记日：２００１ 年 ５ 月 １７ 日，除权日：２００１ 年 ５ 月 １８ 日，派送红股、资 本公积转增股本可流通部分上市交易日：２００１ 年 ５ 月 １８ 日。 本次送股后，公司股本为 ４００，８８１，９８１．００ 元，其中：国家股持有股份 １６５，３８３，８２０．００ 元，募集法人持有股份 ３８，６３５，４０４．００ 元，人民币普通股 １９６，８６２，７５７．００ 元。 本次送股已经上海立信长江会计师事务所有限公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日信长会师报字 （２００１）第 １０９６０ 号验资报告验证。 （三）根据上海市国有资产管理办公室 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日沪国资预（２００１）２９３ 号“关 于上海九百股份有限公司部分国家股股权转让有关问题的批复”及财政部 ２００１ 年 ７ 月 １７ 日财企（２００１）４５８ 号“财政部关于上海九百股份有限公司国有股权转让有关问题的批复”， 上海九百（集团）有限公司将所持上海九百股份有限公司 １２００ 万股国家股转让给上海市静 安区土地开发控股总公司。转让后国有股持有股份 １５３，３８３，８２０．００ 元，国有法人股持有股 份 １２，０００，０００．００ 元。 （四）根据上海九百股份有限公司、上海九百（集团）有限公司及上海花旗实业发展有 限公司签订的债权转移确认函：上海九百股份有限公司为上海花旗实业发展有限公司提供担 保承担担保连带责任而已支付的 ２０，０９８，８３６．７８ 元，由上海九百（集团）有限公司偿还并对 其行使追索权。 其中：上海九百股份有限公司 ２００１ 年为上海花旗实业发展有限公司归还银行借款 １６，５６６，４４２．９９ 元，２００２ 年为上海花旗实业发展有限公司归还银行借款 ３，５３２，３９３．７９ 元。 其中：上海九百（集团）有限公司于 ２００１ 年为上海花旗实业发展有限公司向上海九百 股份有限公司偿还 １７，１７６，０００．００ 元，于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日为上海花旗实业发展有限公司向 上海九百股份有限公司偿还 ２，９２２，８３６．７８ 元。 （五）根据上海九百股份有限公司、上海九百（集团）有限公司及上海花旗实业发展有 46 限公司签订的债务担保协议：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日上海九百股份有限公司应收上海花旗 实业发展有限公司 ２９，１３８，０００．００ 元，由上海九百（集团）有限公司承担欠款及利息的连带 保证还款责任，并由上海九百（集团）有限公司对上海花旗实业发展有限公司行使无限追索 权。 （六）上海九百股份有限公司于 ２００１ 年 １０ 月因为上海兴业房产股份有限公司提供担保 承担担保连带责任，为其归还银行借款 ３３０ 万元。经协商，由上海纺织住宅开发总公司提供 抵押物：上海市西康路 ８３８ 号康海大楼住宅商品房 ８ 套（所有权）；上海市长桥四村 ３０ 号 ６ 套使用权房屋。该二项抵押物已办理了相应的抵押手续。 （七）上海九百股份有限公司于 ２００１ 年 ４ 月通过拍卖支付 ９９０ 万元购得 ６００ 万股深赛 格（００５８）法人股股票。但购入的股票在以上海奇乐经贸有限公司为户名的股票帐户中。而 交易所的过户办理已暂停，故股份公司将此法人股于 ２００１ 年 １０ 月以 １，５２６．４ 万元转让给该 公司。该交易事项使上海九百股份有限公司获利 ５３６．４ 万元。 （八）根据上海九百股份有限公司、上海九百超市商场及上海富利电器机械厂 ２００１ 年 ４ 月 １０ 日签订的债权转让协议，由上海九百超市商场以 ９，５７６，３８７．６０ 元受让上海九百股份 有限公司应收上海富利电器机械厂的债权。上海九百超市商场向上海九百股份有限公司付清 全部受让款后，拥有原上海九百股份有限公司依据（ １９９８）沪二中经初字第 １０１ 号民事判决 书对上海富利电器机械厂的全部债权及由该项债权产生的一系列相应权利。 （九）根据上海市静安区人民政府 １９９９ 年 １２ 月 ２９ 日静府复（１９９９）１２９ 号批复、中 华人民共和国外商投资企业外经贸沪静合作字（１９９４）００４８ 号批准证书、中华人民共和国 国家工商行政管理局企作沪总副字第 ０２０５３２ 号（静安）营业执照，原中方投资者上海中安 商贸总公司、上海市静安区贸易投资总公司将其原在上海静安新时代广场有限公司所占的全 部股权转让给上海九百股份有限公司（提供合作条件），原港方投资者香港安盛国际投资有 限公司将其原在上海静安新时代广场有限公司所占的全部股权转让给香港成功投资有限公 司。以上事项资本验证手续尚未办理结束。 （十）根据中达汽车展示有限公司股东会议纪要，上海九百股份有限公司拟已原投资成 本价格 ４５０ 万元收回对中达汽车展示有限公司的投资，相关手续正在办理中。 十一、备查文件目录 ㈠ 载有公司法定代表人、会计机构负责人签名的会计报表。 ㈡ 载有公司会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢ 报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有文件正 本及公告的原稿。 上海九百股份有限公司董事会 二〇〇二年四月二十日 47 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企地年０１表 编制单位：上海九百股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 五 五 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ （一） 134,011,558.34 700,948,656.38 短期借款 ６１ （十七） 424,510,000.00 645,480,000.00 短期投资 2 （二） 3,513,290.00 745,200.00 应付票据 ６２ （十八） 47,821,612.56 11,089,201.69 应收票据 ３ 应付账款 ６３ （十九） 25,994,183.64 35,409,820.16 应收股利 ４ （三） 158,486.48 预收账款 ６４ （二十） 17,372,738.97 17,851,297.37 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 288,987.72 254,609.16 应收账款 6 （四） 28,027,110.56 57,334,897.34 应付福利费 ６６ （二一） 1,166,117.97 1,049,244.59 其他应收款 7 （五） 114,089,559.69 154,701,550.49 应付股利 ６７ （二二） 768,779.70 703,389.70 预付账款 ８ （六） 189,129,238.89 20,870,484.82 应交税金 ６８ （二三） 7,311,013.61 5,082,398.34 应收补贴款 ９ （七） 6,422,195.38 5,140,356.98 其他应交款 ６９ （二四） 130,316.02 92,533.94 存货 10 （八） 33,988,442.19 33,009,739.22 其他应付款 ７０ （二五） 44,909,873.17 51,131,893.97 待摊费用 １１ （九） 116,038.64 18,358.02 预提费用 ７１ （二六） 745,203.04 948,255.50 预计负债 ７２ （二七） 99,605,517.07 一年内到期的长期债权投资 ２１ （十） 39,840.40 34,200.00 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ 509,337,274.09 972,961,929.73 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 571,018,826.40 868,698,161.49 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （十一） 59,730,245.59 65,570,753.77 长期借款 ８１ 长期投资合计 33 59,730,245.59 65,570,753.77 长期应付款 ８３ （二八） 298,571.22 298,571.22 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 390,102.97 334,373.98 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 298,571.22 298,571.22 固定资产原价 ３９ （十二） 490,151,320.01 496,847,991.70 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ （十二） 49,761,764.08 61,159,071.07 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 440,389,555.93 435,688,920.63 负 债 合 计 ９０ 571,317,397.62 868,996,732.71 减：固定资产减值准备 ４２ （十二） 73,240,139.49 72,448,725.84 固定资产净额 ４３ 367,149,416.44 363,240,194.79 少数股东权益（合并报表填列） 91 2,969,948.82 3,019,058.78 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ （十三） 22,998,388.87 23,865,787.32 股东权益： 固定资产清理 ４６ -2,457.00 -33,457.00 股本 ９２ （二九） 236,930,848.00 400,881,981.00 固定资产合计 ５０ 390,145,348.31387,072,525.11 资本公积 ９３ （三十） 153,024,163.53 276,517,852.30 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ （三一） 35,733,939.62 37,784,513.75 无形资产 ５１ （十四） 5,493,861.01 4,417,834.39 其中：法定公益金 ９５ 10,856,344.35 11,539,869.06 长期待摊费用 ５２ （十五） 24,060,653.27 18,885,197.86 减：未确认的投资损失（合并报表填列）９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ （三二） -11,208,915.32 -138,291,897.68 无形资产及其他资产合计 ５４ 29,554,514.28 23,303,032.25 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 414,480,035.83 576,892,449.37 资 产 总 计 ６０ 988,767,382.27 1,448,908,240.86 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 988,767,382.27 1,448,908,240.86 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 合并利润及利润分配表 ２００１年 会企地年０２表 编制单位：上海九百股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 五 五 一、主营业务收入 １ （三二） 776,112,985.27 494,617,297.85 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -5,346,604.59 -109,515,858.15 减：主营业务成本 ２ （三三） 642,879,893.68 379,215,602.75 减：提取法定盈余公积 ２６ 3,908,207.15 1,367,049.42 主营业务税金及附加 ３ （三四） 8,435,591.77 8,857,207.07 提取法定公益金 ２７ 1,954,103.58 683,524.71 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 124,797,499.82 106,544,488.03 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ （三五） 9,828,915.97 6,089,697.62 减：营业费用 ６ （三六） 28,237,653.36 37,168,433.26 管理费用 ７ （三七） 47,697,162.79 55,835,616.67 财务费用 ８ （三八） 16,324,732.85 23,817,741.01 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -11,208,915.32 -111,566,432.28 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ 42,366,866.79 -4,187,605.29 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ （三九） 19,709,291.17 2,171,368.16 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 （四十） 204,779.06 2,148,151.91 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ （四一） 343,380.00 4,052,289.30 转作股本的普通股股利 ３９ 26,725,465.40 减：营业外支出 １４ （四二） 47,369,132.52 99,690,345.76 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -11,208,915.32 -138,291,897.68 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 15,255,184.50 -95,506,141.68 减：所得税 １６ 10,929,390.92 3,251,691.19 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 67,699.70 -450,890.04 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 315,732.50 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ -47,479,423.84 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 4,258,093.88 -98,306,942.83 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -9,604,698.47 -11,208,915.32 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 会股地年03表 编制单位：上海九百股份有限公司 2001年度 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 530,518,674.54 吸收投资所收到的现金 26 261,090,951.33 净利润（亏损以“－”号表示） 43 -98,306,942.83 收到的税费返还 2 15,826,215.85 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 500,000.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 -450,890.04 收到的其他与经营活动有关的现金 3 134,992,351.97 借款所收到的现金 28 1,051,880,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 681,337,242.36 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 6,589,467.35 筹资活动现金流入小计 30 1,312,970,951.33 固定资产折旧 47 12,925,120.09 购买商品、接受劳务支付的现金 6 409,154,112.16 无形资产摊销 48 206,109.96 支付给职工以及为职工支付的现金 7 21,055,473.59 偿还债务所支付的现金 31 830,910,000.00 长期待摊费用摊销 49 5,947,664.60 支付的各项税费 8 29,450,321.19 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 25,780,760.86 待摊费用的减少（减：增加） 50 97,680.62 支付的其他与经营活动有关的现金 9 108,858,275.11 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 -90,000.00 经营活动现金流出小计 10 568,518,182.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 30,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 7,818.83 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 112,819,060.31 筹资活动现金流出小计 36 856,720,760.86 财务费用 54 25,758,676.12 筹资活动产生的现金流量净额 40 456,250,190.47 投资损失（减：收益） 55 -2,171,368.16 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 897,310.44 四、汇率变动对现金的影响 41 -177.80 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 91,543,414.42 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 69,864,998.91 收回投资所收到的现金 12 5,756,021.60 五、现金及现金等价物净增加额 42 566,937,173.04 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 10,338,936.39 经营活动产生的现金流量净额 65 112,819,060.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,587,771.11 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 17,682,729.10 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 11,761,075.32 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 7,758,611.20 现金的期末余额 69 700,534,826.38 支付的其他与投资活动有关的现金 20 294,942.52 减：现金的期初余额 70 133,597,653.34 投资活动现金流出小计 22 19,814,629.04 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -2,131,899.94 现金及现金等价物净增加额 73 566,937,173.04 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企地年０１表 编制单位：上海九百股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 六 六 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 55,862,684.84 499,253,273.67 短期借款 ６１ 362,210,000.00 526,180,000.00 短期投资 2 3,513,290.00 745,200.00 应付票据 ６２ 46,000,000.00 9,240,000.00 应收票据 ３ 应付账款 ６３ 7,196,562.25 4,145,374.66 应收股利 ４ 158,486.48 预收账款 ６４ 12,100,883.14 9,978,419.59 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 应收账款 6 （一） 5,032,292.92 19,792,318.54 应付福利费 ６６ 414,911.73 638,318.64 其他应收款 7 （二） 140,099,231.36 217,303,761.24 应付股利 ６７ 768,779.70 703,389.70 预付账款 ８ 137,643,384.72 7,326,808.35 应交税金 ６８ 3,735,246.42 5,905,922.25 应收补贴款 ９ 6,422,195.38 5,140,356.98 其他应交款 ６９ 28,793.40 46,326.22 存货 10 1,370,892.25 96,708.92 其他应付款 ７０ 36,376,583.96 54,303,156.40 待摊费用 １１ 预提费用 ７１ 647,829.29 940,569.25 预计负债 ７２ 99,605,517.07 一年内到期的长期债权投资 ２１ 39,840.40 34,200.00 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ 349,983,811.87 749,851,114.18 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 469,479,589.89 711,686,993.78 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （三） 181,198,279.86 190,624,835.06 长期借款 ８１ 长期债权投资 32 应付债券 ８２ 长期投资合计 33 181,198,279.86 190,624,835.06 长期应付款 ８３ 298,571.22 298,571.22 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 298,571.22 298,571.22 固定资产原价 ３９ 428,899,661.62 435,299,076.42 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 26,106,224.49 36,124,858.28 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 402,793,437.13 399,174,218.14 负 债 合 计 ９０ 469,778,161.11 711,985,565.00 减：固定资产减值准备 ４２ 70,624,958.41 70,624,958.41 固定资产净额 ４３ 332,168,478.72 328,549,259.73 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 19,090,371.78 19,353,278.30 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ 236,930,848.00 400,881,981.00 固定资产合计 ５０ 351,258,850.50 347,902,538.03 资本公积 ９３ 153,024,163.53 276,517,852.30 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 29,964,179.84 29,964,179.84 无形资产 ５１ 1.00 1.00 其中：法定公益金 ９５ 8,899,073.36 8,899,073.36 长期待摊费用 ５２ 1,817,253.71 499,526.10 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ -5,439,155.54 -130,471,563.77 无形资产及其他资产合计 ５４ 1,817,254.71 499,527.10 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 414,480,035.83 576,892,449.37 资 产 总 计 ６０ 884,258,196.94 1,288,878,014.37 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 884,258,196.94 1,288,878,014.37 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 ２００１年度 会企地年０２表 编制单位：上海九百股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 六 六 一、主营业务收入 １ （四） 140,810,039.83 172,002,077.68 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -5,439,155.54 -103,746,098.37 减：主营业务成本 ２ （四） 105,879,522.37 133,385,917.69 减：提取法定盈余公积 ２６ 主营业务税金及附加 ３ 6,730,609.66 7,252,699.99 提取法定公益金 ２７ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 28,199,907.80 31,363,460.00 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 4,888,003.76 4,583,758.91 减：营业费用 ６ 1,906,635.74 2,054,958.07 管理费用 ７ 15,309,630.69 20,611,234.98 财务费用 ８ 16,343,386.76 24,404,784.98 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -5,439,155.54 -103,746,098.37 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ -471,741.63 -11,123,759.12 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ （五） 55,896,371.09 8,164,527.40 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 204,779.06 837,151.91 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ 4,049,250.00 转作股本的普通股股利 ３９ 26,725,465.40 减：营业外支出 １４ 47,148,137.29 99,635,517.07 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -5,439,155.54 -130,471,563.77 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 8,481,271.23 -97,708,346.88 减：所得税 １６ 4,223,177.35 598,595.95 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 315,732.50 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ -47,479,423.84 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 4,258,093.88 -98,306,942.83 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -9,697,249.42 -5,439,155.54 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2001年度 会股地年03表 编制单位：上海九百股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 162,875,462.93 吸收投资所收到的现金 26 260,590,951.33 净利润（亏损以“－”号表示） 43 -98,306,942.83 收到的税费返还 2 15,755,215.85 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 122,218,108.92 借款所收到的现金 28 905,580,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 300,848,787.70 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 3,610,965.14 筹资活动现金流入小计 30 1,166,170,951.33 固定资产折旧 47 10,030,010.33 购买商品、接受劳务支付的现金 6 159,339,146.80 无形资产摊销 48 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,525,231.13 偿还债务所支付的现金 31 741,610,000.00 长期待摊费用摊销 49 1,217,174.73 支付的各项税费 8 9,198,008.38 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 25,246,795.23 待摊费用的减少（减：增加） 50 支付的其他与经营活动有关的现金 9 87,843,170.47 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 经营活动现金流出小计 10 258,905,556.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 30,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 41,943,230.92 筹资活动现金流出小计 36 766,886,795.23 财务费用 54 25,474,145.19 筹资活动产生的现金流量净额 40 399,284,156.10 投资损失（减：收益） 55 -8,164,527.40 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 1,274,183.33 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 36,022,894.13 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 70,785,328.30 收回投资所收到的现金 12 5,756,021.60 五、现金及现金等价物净增加额 42 443,390,588.83 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 10,338,936.39 经营活动产生的现金流量净额 65 41,943,230.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 100,581.54 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 16,195,539.53 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,673,726.52 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 7,358,611.20 现金的期末余额 69 499,253,273.67 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 55,862,684.84 投资活动现金流出小计 22 14,032,337.72 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 2,163,201.81 现金及现金等价物净增加额 73 443,390,588.83 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海九百股份有限公司2001年资产减值准备明细表 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、短期投资跌价准备 --- 166,320.00 --- 166,320.00 2、坏帐准备 23,929,680.63 6,547,945.53 --- 30,477,626.16 3、存货跌价准备 29,154.49 --- 29,154.49 --- 4、长期投资减值准备 6,100,951.18 450,000.00 6,100,951.18 450,000.00 5、固定资产减值准备 73,240,139.49 --- 791,413.65 72,448,725.84 6、在建工程减值准备 4,556,243.00 --- --- 4,556,243.00 7、无形资产减值准备 4,372,999.00 --- --- 4,372,999.00 8、委托贷款减值准备 --- --- --- --- 合 计 112,229,167.79 7,164,265.53 6,921,519.32 112,471,914.00 上海九百股份有限公司2001年利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.47 19.00 0.2658 0.2709 营业利润 -0.73 -0.75 -0.0104 -0.0106 净利润 -17.04 -17.53 -0.2452 -0.2500 扣除非经常性损益后的净利润 0.81 0.83 0.0116 0.0119 上海九百股份有限公司2001年度会计报表 主要项目变动情况表 单位：万元 项 目 期初数 期末数 变动幅度 变动主要原因 货币资金 13,401.16 70,094.87 423.05% 根据配股方案收到的配股资金及向银行借款 短期投资 351.33 74.52 -78.79% 收回短期投资 应收账款 2,802.71 5,733.49 104.57% 本期赊销业务增加 其他应收款 11,408.96 15,470.16 35.60% 为ＳＴ兴业提供担保承担连带责任代为偿付的银行借款 预付账款 18,912.92 2,087.05 -88.96% 收回期初预付账款 短期借款 42,451.00 64,548.00 52.05% 期末向金融机构借款增加 应付票据 4,782.16 1,108.92 -76.81% 应付票据已支付 应付账款 2,599.42 3,540.98 36.22% 期末购置商品尚未支付款项 股 本 23,693.08 40,088.20 69.20% 报告期内配股及送股 资本公积 15,302.42 27,651.79 80.70% 配股溢价及与资本公积转增股本的差额 主营业务收入 77,611.30 49,461.73 -36.27% 商业不景气，市场竞争激烈 营业外收入 34.34 405.23 1080.05% 本期赔偿收入增加 营业外支出 4,736.91 9,969.03 110.45% 为ＳＴ兴业承担担保连带责任而计提的预计负债