ST狮头(600539)狮头股份2002年年度报告

太原狮头水泥股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司 ２００２ 年度财务会计报告已经山西省天元会计师事务所（有限公司）审计、注 册会计师李建勋、尹巍签字，并出具了晋天元审（２００３）第 ０１２３ 号标准无保留意见的 审计报告。 公司负责人董事长邓守信先生、主管会计工作负责人总会计师刘素珍女士声明：保 证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 公司基本情况简介………………………………………………………………………… ２ 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………… ３ 股本变动及股东情况……………………………………………………………………… ５ 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………………… ７ 公司治理结构……………………………………………………………………………… ９ 股东大会情况简介…………………………………………………………………………１２ 董事会报告…………………………………………………………………………………１４ 监事会报告…………………………………………………………………………………２１ 重要事项……………………………………………………………………………………２３ 财务会计报告………………………………………………………………………………２６ 备查文件目录………………………………………………………………………………５１ 1 二○○二年年度报告 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称： 太原狮头水泥股份有限公司 公司法定英文名称： Ｔａｉｙｕａｎ Ｌｉｏｎｈｅａｄ Ｃｅｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文名称缩写： ＬＩＯＮＨＥＡＤ 二、公司法定代表人： 邓守信 三、公司董事会秘书： 郝 瑛 联系地址： 山西省太原市万柏林区开城街 １ 号太原狮头水 泥股份有限公司证券部 联系电话： ０３５１－６５３２６２１ 传 真： ０３５１－６９６６２４２ 电子信箱： ６００５３９＠ｌｉｏｎｈｅａｄ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址： 山西省太原市万柏林区开城街 １ 号 公司办公地址： 山西省太原市万柏林区开城街 １ 号 邮政编码： ０３００５６ 公司国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｉｏｎｈｅａｄ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱： ６００５３９＠ｌｉｏｎｈｅａｄ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点： 太原狮头水泥股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 狮头股份 股票代码： ６００５３９ 七、公司首次注册登记日期： １９９９ 年 ２ 月 ２８ 日 公司首次注册登记地点： 太原市万柏林区开城街 １ 号 公司变更注册登记日期： ２００１ 年 ８ 月 １３ 日 公司变更注册登记地址： 太原市万柏林区开城街 １ 号 企业法人营业执照注册号： １４００００１００７５５６ 税务登记号码： １４０１１１７１５９３１８６１ 公司聘请的会计师事务所名称： 山西天元会计师事务所（有限公司） 公司聘请的会计师事务所办公地址： 山西省太原市水西门街国税大厦 ２１ 层 2 二○○二年年度报告 第一章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据、业务数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ３５，２４６，４６２．３９ 净利润 ２３，０３４，９５１．０２ 扣除非经常性损益后的净利润 ２３，９８１，９２２．８８ 主营业务利润 ８９，０８０，９３４．７７ 其他业务利润 ２０８，７０６．５５ 营业利润 ３７，１１２，９４７．２１ 投资收益 －４５３，０９３．９９ 补贴收入 － 营业外收支净额 －１，４１３，３９０．８３ 经营活动产生的现金流量净额 ３８，１９６，３１８．８５ 现金及现金等价物净增加额 －３４，７０９，５１３．８９ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 １、营业外收入： １２４，３７５．６０ 元 ２、营业外支出： １，５３７，７６６．４３ 元 ３、所得税影响数： ４６６，４１８．９７ 元 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 （元） ２８９，２１２，２５０．２５ ２９４，７６６，８５２．４３ ２４６，９９０，６６９．５３ 净利润 （元） ２３，０３４，９５１．０２ ３７，２２７，８３６．９８ ３０，７３０，０２１．６７ 总资产 （元） １，０９２，３４７，１３５．５３ １，０５０，２７０，５９６．５３ ５１１，２５５，３８７．６４ 股东权益（不含少数股东权益） （元） ８１２，０５３，５５２．４３ ７８９，０１８，６０１．４１ ２０８，５１０，９６３．１２ 全面摊薄每股收益 （元／股） ０．１０ ０．１６ ０．２０ 加权平均每股收益 （元／股） ０．１０ ０．２１ ０．２０ 扣除非经常性损益后的每股收益 （元／股） ０．１０ ０．１５ ０．１９ 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） （元／股） ０．１０ ０．１９ ０．１９ 每股净资产 （元／股） ３．５３ ３．４３ １．３９ 调整后的每股净资产 （元／股） ３．４９ ３．３９ １．３６ 每股经营活动产生的现金流量净额 （元／股） ０．１７ ０．１５ ０．２０ 全面摊薄净资产收益率 （％） ２．８４ ４．７２ １４．７４ 加权平均净资产收益率 （％） ２．８８ ９．０９ １３．５９ 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 （％） ３．００ ８．３８ １２．４５ 3 二○○二年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ２３０，０００，０００．００ － ２３０，０００，０００．００ 资本公积 ５０７，０４７，２３７．１２ － ５０７，０４７，２３７．１２ 盈余公积 １８，４３５，１０１．１０ ４，５７３，１４５．４０ － ２３，００８，２４６．５０ 本年提取 其中：法定公益金 ９，２１７，５５０．５５ ２，２８６，５７２．７０ － １１，５０４，１２３．２５ 本年提取 未分配利润 ３３，５３６，２６３．１９ １８，４６１，８０５．６２ － ５１，９９８，０６８．８１ 本年净利润实现 股东权益合计 ７８９，０１８，６０１．４１ ２３，０３４，９５１．０２ － ８１２，０５３，５５２．４３ 4 二○○二年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 配股 送股 增发 其他 小计 金转 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １４２，０００，０００ １４２，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ３７，０７０，０００ ３７，０７０，０００ 境内法人持有股份 １０４，９３０，０００ １０４，９３０，０００ 境外法人持有股 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １４２，０００，０００ １４２，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８８，０００，０００ ８８，０００，０００ ２、境内上市的外资 ３、境外上市的外资 ４、其他 已上市流通股份合计 ８８，０００，０００ ８８，０００，０００ 三、股份总数 ２３０，０００，０００ ２３０，０００，０００ 注：报告期内公司股本未发生变动。 二、股票发行与上市情况 １、公司前三年历次股票发行情况：２００１ 年 ８ 月 １ 日，经中国证券监督管理委员会 证监发行字［２００１］４２ 号文和财政部财企便函［２００１］６８ 号文批准，公司以“上网定价” 发行方式成功公开发行了人民币普通股（Ａ 股）８８００ 万股（其中包括国有股存量发行 ８００ 万股），每股面值 １．００ 元，发行价格 ６．９８ 元／股，公司股份总数由 １５０００ 万股增至 ２３０００ 万股。经上海证券交易所上证上字［２００１］１２２ 号《关于太原狮头水泥股份有限公司人民 币普通股股票上市交易的通知》同意，本公司 ８８００ 万股 Ａ 股于 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日起在 上海证券交易所挂牌交易。 ２、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债 券转股、减资等事项，故本年度公司股份总数及结构未发生变化。 ３、公司未发行内部职工股。 三、股东情况 １、报告期末股东总数：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册股东总数为 ５０２１３ 户。 5 二○○二年年度报告 ２、公司前十名股东情况 （截止日期：２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 年度内增减 股东名称 年末持股数（股） 比例（％） 股份类别 （股） １ 太原狮头集团有限公司 ０ １０４，６１０，０００ ４５．４８ 国有法人股 ２ 山西省经贸资产经营有限责任公司 ０ １９，０００，０００ ８．２６ 国 家 股 ３ 山西省经济建设投资公司 ０ １３，３００，０００ ５．７８ 国 家 股 ４ 中国新型建筑材料（集团）公司 ０ ４，７７０，０００ ２．０７ 国 家 股 ５ 同盛证券投资基金 １，５０５，０００ １，５０５，０００ ０．６５ 流 通 股 ６ 华泰证券有限责任公司 ３３７，２４７ １，３７５，８３８ ０．６０ 流 通 股 ７ 鹏华行业成长证券投资基金 ７０８，５２０ ７０８，５２０ ０．３０ 流 通 股 ８ 兴和证券投资基金 ５０１，２８０ ６３１，８４３ ０．２７ 流 通 股 ９ 孙俊 ４７０，２００ ４７０，２００ ０．２０ 流 通 股 １０ 山西西山运输有限公司 ０ ３２０，０００ ０．１４ 社会法人股 注：１、太原狮头集团有限公司、山西省经贸资产经营有限责任公司、山西省经济建设投资公司、 中国新型建筑材料（集团）公司、山西西山运输有限公司，上述 ５ 家单位不存在关联关系和一致行动 人关系，而且无股权质押、担保情形 ２、其余 ５ 家股东情况不详。 四、控股股东情况 控股股东名称：太原狮头集团有限公司 法定代表人：程宝光 成立日期：１９９７ 年 公司性质：国有独资 注册资本：６７４０ 万元 经营范围：投资办企业、石灰石的开采、销售；建材科研、产品开发及咨询；技术 转让及培训；本企业生产、科研所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表及零配件的进口。 控股股东之实际控制人情况：太原市国有资产管理委员会为本公司控股股东之唯一 股东，该委员会成立于 １９９７ 年 １１ 月，法定代表人为太原市市长李荣怀。市国资委是代 表太原市政府统一行使全市国有资产所有者职能的权力机构，依法对全市国有资产行使 管理权、监督权、投资权和收益权，对全市国有资产的保值增值负责。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 五、其他持股情况 除控股股东外，本公司无持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 6 二○○二年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 １、基本情况 年初 年末 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 备注 持股数 持股数 邓守信 男 ５５ 董事长 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 刘素珍 女 ５７ 董事 总会计师 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 宋靖桢 男 ４４ 董事 总经济师 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 吴峰林 男 ５５ 董事 副总经理 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 董事 郝 瑛 女 ３２ ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 董事会秘书 王志刚 男 ４６ 董 事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 未在公司领取报酬 仇红星 男 ４１ 董 事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 未在公司领取报酬 谢 莉 女 ４２ 董 事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 未在公司领取报酬 荆巧兰 女 ４０ 董 事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 未在公司领取报酬 刘文忠 男 ６３ 独立董事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 秦文泰 男 ５８ 独立董事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 武殿信 男 ５７ 监事会召集人 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 未在公司领取报酬 王新民 男 ４５ 监 事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 未在公司领取报酬 荆富贵 男 ４５ 监 事 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ 毕俊安 男 ４１ 总经理 ２００２．４．２９～２００５．４．２９ ０ ０ ２、董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 邓守信 太原狮头集团有限公司 董事 ９７．１１—至今 否 刘素珍 太原狮头集团有限公司 董事 ９７．１１—至今 否 宋靖桢 太原狮头集团有限公司 董事、党委书记 ２００２．１１—至今 否 武殿信 太原狮头集团有限公司 党委顾问 ２００２．１２—至今 是 王新民 太原狮头集团有限公司 工会主席 ９８．２—至今 是 王志刚 山西省经贸资产经营有限责任公司 资产处处长 ９５．２—至今 是 仇红星 山西省经济建设投资公司 项目三处处长 ９９．４—至今 是 谢 莉 中国新型建筑材料（集团）公司 财务处负责人 ９９．６—至今 是 荆巧兰 山西西山运输有限公司 董事长 ９３．１２—至今 是 ３、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 本公司高级管理人员收入采用年薪制，报酬的决策程序及确定依据参见第五章公司 治理结构第四条高级管理人员的考评及激励机制。 董事邓守信、刘素珍、宋靖桢、吴峰林、郝瑛，监事荆富贵及高级管理人员毕俊安 在本公司领取薪金，其他董事、监事在股东单位领取薪金。 在公司领取报酬的 ７ 人，年度报酬总额为 ３９３３２１ 元，其中年度报酬总额在 ７ 万元 以上的 １ 人，５ 万至 ６ 万元的 ６ 人。 金额最高前三名董事的报酬总额为 １７８７８１ 元。 金额最高前三名高级管理人员的报酬总额为 １６０９０４ 元。 7 二○○二年年度报告 ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内公司第一届董事会、监事会及高级管理人员均任期届满，并于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日进行了换届。 ２００１ 年年度股东大会关于换届选举的相关决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中 国证券报》。 ５、报告期内聘任或解聘公司高级管理人员的情况 报告期内公司第二届董事会第一次会议聘任邓守信先生为本公司总经理，聘任吴峰 林、毕俊安先生为本公司副总经理，刘素珍女士为本公司总会计师，宋靖桢先生为本公 司总经济师，郝瑛女士为本公司董事会秘书。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《中国证券报》。 报告期内公司第二届董事会第三次会议同意邓守信先生辞去公司总经理职务，聘任 毕俊安先生为公司总经理。详请见 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日《中国证券报》公司临 ２００２—０１３ 号公告。 二、员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册职工 ３３２４ 人，具体构成如下： 职能构成 教育程度构成 构成 人数 比例 构成 人数 比例 行政管理人员 ２６１ ７．８５％ 大专及大专以上 ２７８ ８．３６％ 财务人员 １１６ ３．４９％ 中专学历 ３８７ １１．６４％ 工程技术人员 ２７３ ８．２１％ 高中（中技） １５０９ ４５．４０％ 营销人员 １８６ ５．６０％ 高中以下 １１５０ ３４．６０％ 生产人员 １９９２ ５９．９３％ 车间管理及辅助人员 ４９６ １４．９２％ 合计 ３３２４ １００％ ３３２４ １００％ 注：公司员工均已参加社会养老统筹，无需承担离退休职工的费用。 8 二○○二年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公 司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司以保护全体股东的合法权益 为原则，结合自身特点和实际情况，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》和《经理人工作条例》。公司治理结构日渐合理、完 善，主要情况如下： １、关于股东与股东大会 公司力求确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行 使自己的权利；本公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在指定的信息披露报纸及 网站进行了及时准确完整的披露，确保所有股东享有知情权和参与权；《公司章程》规 定股东大会为公司的权力机构，《股东大会议事规则》明确了股东大会的议事规则和决 策程序，公司严格按照规定召开股东大会，能够确保股东表决权的行使；关联交易定价 依据公平合理，决策程序规范，关联交易信息及时、充分披露，避免了控股股东利用其 控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。 ２、关于控股股东与上市公司 控股股东行为规范，上市公司独立运作。公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到了“五分开”，各自独立核算、独立承担风险和责任，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作。 ３、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员符合 法律、法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司董事能够认真学习有 关法律法规，了解自身的权利、义务和责任，能够忠实、诚信、勤勉地履行职责。认真 出席股东大会和董事会，对所议事项能够表达明确意见；董事会对股东大会负责，并严 格按照法律、法规、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定行使职权；董事会会议 定期召开并根据需要及时召开临时会议，并严格按照规定的规则和程序进行，以确保工 作效率与科学决策；公司董事会秘书认真组织记录和整理董事会所议事项，并由出席董 事和记录人在会议记录上签字，对会议记录进行妥善保存；公司正积极按照有关规定建 立独立董事制度，进一步完善公司董事会工作制度。 ４、关于监事与监事会 公司监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司监事能够认真履行 诚信、勤勉义务；公司制定了《监事会议事规则》，监事会对全体股东负责，并严格按 照法律、法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定行使职权，对公司财务以及 公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，确保了公司资产安全， 回避了经营风险，维护了公司和股东的合法权益；监事会会议定期召开并根据需要及时 召开临时会议，并严格按照规定的规则和程序进行；监事会会议记录由出席监事和记录 人在会议记录上签字，并妥善保存会议记录。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人 业绩相联系的考评和激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩 效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 ６、关于相关利益者：公司能够尊重银行及其他债权人、职工、供应商、社区等利 9 二○○二年年度报告 益相关者的合法权利，积极与利益相关者合作，加强与各方的沟通与交流，共同推动公 司持续、健康地发展，并在实现股东利益最大化的同时，积极关注所在社区的环境保护 等问题，重视公司的社会责任。 ７、关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责公司信息披露事项，接待股东来访与咨询以及向投资者提供公 司公开披露的资料等工作；公司已建立了信息披露制度，指定了专门的信息披露刊物， 能够严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完 整、及时地披露所有可能对投资者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东能够以 平等的机会，通过经济、便捷的方式获得公司信息。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，已制定了《独立董事工作制度》，并于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日董事会换届 中设立了两名独立董事，其中一名为具有高级职称的财会专业人士。独立董事能够按照 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》等相关规定的要求，参 加股东大会、董事会，认真审议股东大会、董事会的各项议案，认真履行职责，对公司 聘任高级管理人员、募股资金投向变更及关联交易等事项发表独立意见，并对公司改革 发展、建立现代企业制度、规范运作等事项提出客观、公正的意见和建议，有效地促进 了公司的规范运作，维护了中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 １、业务分开 本公司主要从事水泥和熟料的生产和销售，控股股东太原狮头集团有限公司主要从 事石灰石的开采与销售、建材科研等业务，不存在与本公司相同或相近的业务。公司已 建立独立的采购、生产和销售系统，独立制定、执行和完成相应的业务计划。 ２、人员分开 本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立，并设立了独立的劳动人事管理职 能部门，制定了一系列相应的管理制度；公司的经理、副经理、董事会秘书、财务负责 人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位及关联单位双重任职。 ３、资产分开 本公司是经山西省人民政府晋政函［１９９９］６４ 号文批准，由太原狮头集团有限公司作 为主发起人，采用发起设立方式成立的股份公司。太原狮头集团有限公司将其所属的除 矿山开采权以外的全部生产经营性资产及辅助经营性资产投入本公司，相关的资产转让 手续全部完成，产权关系明确。公司对生产经营中使用的专有技术、商标等无形资产拥 有独立完整的产权。 ４、机构分开 本公司根据生产、管理实际需要设立生产计划部、供销部、财务部、综合管理部、 人力资源部、技术开发部、总经理办公室、证券部等职能部门。以上机构与太原狮头集 团有限公司的管理机构从人员、职能、办公场所等方面完全分开，本公司不存在与太原 狮头集团有限公司“两块牌子、一套人马”的情况。 ５、财务分开 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并 独立在 银行开户，单独税务登记、依法独立纳税，配备有足够数量的专职财务会计人员进行公 司的财务核算工作。 10 二○○二年年度报告 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员收入采用年薪制。 １、本薪：月度工资和资金，月度工资实行岗位技能工资制，月度资金确定是按照 经济责任制考核办法，以其分管的各项经济技术指标月度完成情况为依据。 ２、年薪：每年初公司董事会比照《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定 高级管理人员全年工作指标及年薪基数，并签订目标责任书，年末由考评组审核，指标 完成情况并打分，得分报总经理审批。实际得分数乘以年初确定年薪基数为实际所得年 薪数。 ３、本薪为每月暂时发放的生活费，年终经打分核定后的实际所得年薪数为全年应 领薪金数，发放时扣除已领 １２ 个月的本薪后，多退少补。 公司在适当的时候，引入模拟股票期权的激励机制。 11 二○○二年年度报告 第六章 股东大会情况简介 在本报告期内，公司共召开二次股东大会，即 ２００１ 年年度股东大会和 ２００２ 年第一 次临时股东大会。 一、２００１ 年年度股东大会 （１）股东大会的通知、召集、召开情况 公司一届十一次董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日在《中国证券报》刊登了关于提请召开 ２００１ 年年度股东大会的公告。 本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日在太原市本公司三楼会议室召开 ２００１ 年年度股东大会， 出席大会的股东（或股东代表）共 ５ 人，代表有效投票股份 １４２００ 万股，占公司股份总 数 ２３０００ 万股的 ６１．７４％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。股东单位其他有关人 员和公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员列席大会，会议由董事长邓守信先生 主持。 （２）本次股东大会审议通过了以下决议 １、审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》； ２、审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》； ３、审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》； ４、审议通过了《２００２ 年度财务预算报告》； ５、审议通过了《２００１ 年度利润分配预案》； ６、审议通过了《公司章程（修正案）》； ７、审议通过了《股东大会议事规则》； ８、审议通过了《董事会议事规则》； ９、审议通过了《监事会议事规则》； １０、审议通过了《公司独立董事制度》； １１、审议通过了《公司董事会换届及增设独立董事的议案》； １２、审议通过了《公司监事会换届的议案》； １３、审议通过了《独立董事津贴标准的预案》； １４、审议通过了《关于聘任公司 ２００２ 年度审计机构的预案》。 本公司聘请山西恒一律师事务所见证律师原建民先生现场见证并出具了《关于太原 狮头水泥股份有限公司 ２００１ 年度股东大会的法律意见书》，认为公司股东大会的召集、 召开程序、出席会议人员资格及表决程序等均符合法律、法规及《公司章程》的规定， 会议形成的决议合法有效。 本次股东大会决议公告（编号：临 ２００２—００５ 号）刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中 国证券报》上。 二、２００２ 年第一次临时股东大会 （１）股东大会的通知、召集、召开情况 公司二届一次董事会于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日在《中国证券报》刊登了关于提请召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的公告（编号：临 ２００２—０１０）。 本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在太原市本公司三楼会议室召开 ２００２ 年第一次临时股东 大会，出席大会的股东（或股东代表）共 ４ 人，代表有效投票股份 １２３００ 万股，占公司 股份总数 ２３０００ 万股的 ５３．４８％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。股东单位其他 12 二○○二年年度报告 有关人员和公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员列席大会，会议由董事长邓守 信先生主持。 （２）本次股东大会审议通过了以下决议 审议通过了关于改变部分募集资金用途的议案，将募集资金承诺的项目 ２０００Ｔ／Ｄ 熟 料生产线改变为两条 １０００Ｔ／Ｄ 熟料生产线，其中一条在原址上实施，另一条正在做选址 工作。 本公司聘请山西恒一律师事务所见证律师原建民先生现场见证并出具了《关于太原 狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的法律意见书》，认为公司股东大会 的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程序等均符合法律、法规及《公司章程》 的规定，会议形成的决议合法有效。 本次股东大会决议公告（编号：临 ２００２—０１２ 号）刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日的《中 国证券报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司第一届董事会、监事会人员均任期届满，于 ２００１ 年年度股东大会审 议通过了《公司董事会换届及增设独立董事的议案》、《公司监事会换届的议案》，完成 了董事会、监事会的换届工作，公司第二届董事会由十一名董事组成，分别是：邓守信、 宋靖桢、刘素珍、吴峰林、郝瑛、王志刚、仇红星、谢莉、荆巧兰、刘文忠、秦文泰（其 中刘文忠、秦文泰为公司独立董事）。公司第二届监事会由三名监事组成，分别是：武 殿信、王新民、荆富贵。 上述董、监事会换届情况详见 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《中国证券报》。 13 二○○二年年度报告 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》的规定，本公司属于水泥制造业。 公司目前主要从事水泥、熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产及销售，兼营水泥设 备制造安装、技术咨询、水泥袋加工等业务。 ２００２ 年，公司面对激烈的市场竞争，在水泥价格下降，原燃材料紧张并涨价的情况 下，强化各项管理措施，深挖内部潜力，开展节能降耗工作；确立品牌战略，正确定位 营销战略与战术，逐步构建覆盖全省市场及周边地区的销售网络和销售渠道，提升省内 市场的控制能力和对外扩张能力；研制并推广复合硅酸盐水泥，积极争取资源综合利用 的有关税收减免政策，积极开拓新的市场领域。通过这些举措，较好地完成了全年的生 产、销售任务。 １、公司主营业务情况 ２００２ 年公司实际生产通用水泥 １０３．６ 万吨，特种水泥 １１．６ 万吨，预拌混凝土 ３０ 万 Ｍ３。 全年主营业务收入 ２８，９２１ 万元，主营业务收入占 ２００２ 年全部销售收入的 １００％，主 营业务利润完成 ８，９０８ 万元，净利润 ２，３０３ 万元。 ２、主要产品及其市场占有率情况 公司目前主要产品为通用水泥、特种水泥、商品混凝土。２００２ 年公司实现销售收入 ２８，９２１ 万元，产销率 ９９．８１％。公司通用水泥销量占山西省和太原市水泥销量的比例分 别为 ９．５％和 ５５％。本公司分品种、行业、地区的主营业务收入、主营业务利润情况见下 表： 主营业务利润构成表： （１）按品种 项目 主营业务收入（元） 所占比例（％） 主营业务利润（元） 所占比例（％） 普通水泥 １６９，１４６，６５２．１３ ５８．４９ ６２，９４１，８２３．１９ ７０．６６ 硫铝酸盐系列水泥 ３２，０９６，０６５．５４ １１．１０ ８，５８３，０７５．１６ ９．６４ 商品混凝土 ８１，９６８，３２７．９５ ２８．３４ １６，８１０，２４６．４４ １８．８７ 熟料 ６，００１，２０４．６３ ２．０７ ７４５，７８９．９８ ０．８３ 合计 ２８９，２１２，２５０．２５ １００ ８９，０８０，９３４．７７ １００ （２）按地区 地区 主营业务收入 所占比例 主营业务利润（元） 所占比例 太原 ２３７，３５３，１２４．６３ ８２．０７ ７６，４４２，３４３．２３ ８５．８１ 阳曲 １９，７６３，０６０．０８ ６．８３ ４，０５５，５１６．３８ ４．５５ 阳泉 ３２，０９６，０６５．５４ １１．１０ ８，５８３，０７５．１６ ９．６４ 合计 ２８９，２１２，２５０．２５ １００ ８９，０８０，９３４．７７ １００ （３）按行业 行业 主营业务收入 主营业务利润（元） 建材（水泥） ２８９，２１２，２５０．２５ ８９，０８０，９３４．７７ 公司所有产品均属于建材行业 14 二○○二年年度报告 ３、２００２ 年公司产品和主营业务及其结构变化 ２００２ 年公司产品和主营业务及其结构无较大变化 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股子公司阳泉狮头特种水泥有限公司（控股比例为 ８７．７７％）的主导产品为硫 铝酸盐系列水泥，年生产规模为 １５ 万吨，为国内最大的硫铝酸盐特种水泥生产企业。 ２００２ 年该公司生产特种水泥 １１．６ 万吨，主营业务收入 ３，２０９．６ 万元，销售收入 ３，２０９．６ 万元，利润－２２９．８ 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 ３，５６４ 万元，占公司年度采购总额的 １８．５７％。 公司前五名客户合计销售金额为 ３，８００ 万元，占公司年度销售总额的 １３．１４％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司水泥主要市场——山西省及周边市场竞争更加激烈，有些小水泥企 业甚至还假冒“狮头牌”水泥与公司争夺市场，全年水泥价格较上年有所下降，导致公 司营销工作压力加大。太原市混凝土市场秩序混乱，大量中小企业纷纷扩能，使得竞争 加剧，市场上无序竞争、低价销售，致使混凝土价格较上年下降。 混凝土产品产销量大幅增加，销售收入增长，导致市场开拓和货款回收工作难度增 大。 ２００２ 年，煤炭行业关闭小煤矿政策和运管部门限载的规定，致使公司原燃材料供应 紧张，煤炭每吨价格上涨 ２３．８９ 元，而水泥平均售价每吨下滑 ９．０２ 元，影响了公司效 益。 针对以上困难，公司采取的对策为： 公司积极适应行业环境的变化，进一步完善经营策略，加强营销队伍建设，开拓挖 掘潜在市场，发挥大集团优势，通过规模效应有效降低成本。对客户实行灵活的产品价 格销售政策，以高端的品质和优质的服务抢夺重点工程市场，以名牌产品优势和灵活机 动的销售策略，不断巩固和拓展了产品的市场份额和市场范围。 细化清欠措施，加大清收欠款力度，遏制应收帐款增长的势头。 坚持并完善供应中采取的招投标制度，严格采购供应程序，最大程度地降低采购成 本，进而降低了生产成本的增幅。 （五）完成经营计划情况 单位：万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 ３２，２００．００ ２８，９２１．２３ 成本及费用 ２０，８００．００（主营业务成本） １９，７８７．６３（主营业务成本） 差异说明 ２００２ 年，煤炭行业关闭小煤矿政策和运管部门限载的规定，致使公司原燃材料供应紧张，煤炭每吨价格上涨 ２３．８９ 元，而水泥平均售价每吨下滑 ９．０２ 元，影响了公司效益。 二、公司投资情况 １、募集资金使用情况 公司于 ２００１ 年 ８ 月 １ 日完成向社会公众发行 Ａ 股股票 ８８００ 万股（含国有股存量发 行 ８００ 万股），每股发行价人民币 ６．９８ 元，扣除发行费用，实际募集资金净额为 ５４，０４０ 万元。 （１）募集资金承诺投资项目，项目进度与实际投资项目进度的异同： 15 二○○二年年度报告 本年度已使用募集资金总额 １０，０２６．８６ 万元 募集资金总额 ５４，０４０ 万元 已累计使用募集资金总额 １０，６９９．１７ 万元 是否变更 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 项目 金额 度和预计收益 日产 ２０００Ｔ 熟料技改项目 ３６，６７６ 万元 是 — — — ＃ ３ 窑技改项目 ４，９３９ 万元 否 ６．９３ 万元 — — 石灰石预均化技改项目 ４，７５３ 万元 否 １，６４５．７９ 万元 — — 对子公司阳泉狮头特种水 符合计划进度 ２，８００ 万元 否 ２，８００ 万元 — 泥有限公司增资项目 １０ 万 Ｍ３／年加气混凝土生 — ２，５００ 万元 否 — — 产线技改项目 １５ 万 Ｍ３／年混凝土空心砌 — １，５８０ 万元 否 １，１７５．４８ 万元 — 块生产线技改项目 合计 ５３，２４８ 万元 — ５，６２８．２ 万元 — — ＃ １、由于在 ３ 窑技改项目的实施过程中，公司的产能将大幅减低，为了保证稳定的生产经 营和实现稳定的效益，公司拟在新 １０００Ｔ 熟料生产线项目投产后再行实施。 未达到计划进度和收益的 ２、石灰石预均化技改项目作为日产 １０００Ｔ 熟料技改项目的配套项目，实施进度与日产 说明（分具体项目） １０００Ｔ 熟料技改项目基本相似，预计将于 ２００３ 年 ６ 月投入生产。 ３、１５ 万 Ｍ３／年混凝土空心砌块生产线技改项目将于 ２００３ 年 ５ 月投入生产。 （２）募集资金变更情况： 报告期内公司对部分募集资金投向进行了变更。 公司在 ２０００ 年委托天津水泥设计院编制日产 ２０００ 吨熟料技改项目可行性研究报告 的前几年，山西省水泥需求旺盛，立窑小水泥得以迅猛发展，一些普通立窑小水泥占据 水泥市场一席之地。而从水泥行业的现状来看，优质大水泥短缺，低质以至劣质小水泥 供过于求。淘汰小水泥，加速发展新型干法窑外分解水泥已形成行业共识。而山西省当 时有水泥企业 ６０１ 家，全省大型回转窑水泥生产企业仅太原狮头水泥等三家。根据国家 经贸委国经贸资［１９９７］３６７ 号通知，山西省制定了建材工业产业政策，加大结构调整力 度，停建湿法回转窑、干法中空窑和机立窑。准备从 １９９９ 年起用三年时间淘汰小水泥 ４９２ 座，削减生产能力 ６１２ 万吨，这将使山西省水泥市场供求格局发生变化，水泥供给 缺口较大。因此，公司决定通过上市筹措资金，建设日产 ２０００ 吨熟料生产线。 随着 ２００１ 年 ７ 月 １３ 日北京申办奥运的成功和国家西部大开发步伐的加快，北京及 西部地区水泥需求迅速增长，据考察上述地区水泥市场趋旺、产品供不应求，水泥价格 趋升，大大高于山西水泥市场。公司在统筹考虑的基础上，为充分占领山西、北京和西 部市场，使公司募集资金获得更大的投资回报，拟将原日产 ２０００ 吨熟料生产线项目变 更为两条日产 １０００ 吨熟料生产线项目；其中一条仍在原址实施，另一条公司将在省内 靠近北京或西部的地区范围内选址，新建日产 １０００ 吨熟料生产线，目前该选址工作正 在进行中。 此次变更募集资金投向，经公司 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日第二届董事会第一次会议形式决 议，并报 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过。具体事宜见 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日及 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日在《中国证券报》上刊登的本公司编号为临 ２００２—００７、 临 ２００２—００８、临 ２００２—００９、临 ２００２—０１０、临 ２００２—０１１ 及临 ２００２—０１２ 的本公司公 16 二○○二年年度报告 告。 （３）变更后的项目实施情况： 变更投资项目的资金总额 ３６，６７６ 万元 是否符合计划 对应的原承诺 变更项目拟投 变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 项目 入金额 益 日产 １０００Ｔ 熟料技改项目 日产 ２０００Ｔ 熟 １５，０００ 万元 ５，０７０．９７ 万元 — 符合计划进度 （太原） 料技改项目 合计 — １５，０００ 万元 ５，０７０．９７ 万元 — — 未达到计划进度和收益 — 的说明（分具体项目） ２、其他投资情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目，也未向其他公司投资。 三、公司财务状况 ２００２ 年比 ２００１ 年 项 目 ２００２ 年（万元） ２００１ 年（万元） 增减（％） 主营业务收入 ２８９，２１２．２ ２９，４７６．７ －１．８８ 主营业务利润 ８，９０８．１ １０，１６８．２ －１２．３９ 利润总额 ３，５２４．６ ５，０８２．４ －３０．６５ 净利润 ２，３０３．５ ３，７２２．８ －３８．１２ 扣除非经常性损益后的净利润 ２，３９８．２ ３，４３２．５ －３０．１３ 总资产 １０９，２３４．７ １０５，０２７．１ ４．０１ 长期负债 １，６２０．９ １，９１５．０ －１５．３６ 股东权益 ８１，２０５．３ ７８，９０１．９ ２．９２ 经营活动产生的现金流量净额 ３，８１９．６ ３，５３９．２ ７．９２ 现金及现金等价物净额 ５２，７１９．７ ５６，１９０．７ －６．１８ １、公司财务状况 ２００２ 年末公司总资产 １，０９２，３４７，１３５．５３ 元，与年初的 １，０５０，２７０，５９６．５３ 元相比增 加 ４２，０７６，５３９．００ 元，增长 ４．０１％，增加的主要原因是公司当年盈利水平的提高。 ２００２ 年末公司负债总额 ２７５，１２８，５５２．２７ 元，与年初的 ２５５，６７７，８５９．５８ 元相比增加 １９，４５０，６９２．６９ 元，增加 ７．６１％，增加的主要原因是预收账款的增加和银行借款的增加。 ２００２ 年末股东权益为 ８１２，０５３，５５２．４３ 元，与年初的 ７８９，０１８，６０１．４１ 元相比增加 ２３，０３４，９５１．０２ 元，增长 ２．９２％，增加的主要原因在于公司本年所实现的利润。 ２００２ 年主营业务利润完成 ８９，０８０，９３４．７７ 元，与上年同期 １０１，６８２，０９７．６０ 元相比 减少 １２，６０１，１６２．８３ 元，减少 １２．３９％，主要原因是本年原燃材料价格的上涨及水泥价格 的下降。 ２００２ 年净利润完成 ２３，０３４，９５１．０２ 元，与上年同期 ３７，２２７，８３６．９８ 元相比减少 １４，１９２，８８５．９６ 元，减少 ３８．１２％，主要原因是主营业务利润减少 １２．３９％；上年同期收到 补贴收入 ４００ 万元，本期无补贴收入；所得税返还政策停止执行。 ２、本年度山西天元会计师事务所对本公司的年度审计出具了标准无保留意见的审 计报告。 17 二○○二年年度报告 四、生产经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响 国家西部大开发政策和北京申办 ２００８ 年奥运会将在中长期内有利于公司经营环境 的改善和市场的扩大。 随着国家加大结构调整的力度，将强制性关停一批高污染、高耗能的小型水泥企业， 为公司更快发展创造良好的市场环境。 募集资金投资项目之一的日产 １０００ 吨熟料水泥生产线将于 ２００３ 年 ６ 月建成点火并 投入生产，产量的增加将对公司营销提出更高要求。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司董事会认真履行公司章程和股东大会所赋予的职权，结合公司生产经营 的需要。会议的召开、表决及信息披露符合国家法律、法规及监管部门的要求。报告期 内本公司共召开五次董事会会议，即：第一届董事会第十一次会议、第一届董事会第十 二次会议、第二届董事会第一次会议、第二届董事会第二次会议、第二届董事会第三次 会议，现将董事会召开情况介绍如下： １、２００２ 年 ３ 月 ２７ 日，召开了第一届董事会第十一次会议，会议在本公司三楼会议 室举行，应到董事七人，实到董事七人，公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会 议符合《公司章程》和有关法律、法规的要求，会议合法有效。会议审议通过了如下决 议： （１）审议通过了公司 ２００１ 年年度报告及报告摘要； （２）审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配预案； 经山西省天元会计师事务所（有限公司）审计，２００１ 年度本公司实现净利润 ３７，２２７，８３６．９８ 元，按公司章程规定从净利润中提取 １０％法定公积金 ３，７３３，４３７．１８ 元， 提取 １０％法定公益金 ３，７３３，４３７．１８ 元，加上年度未分配利润 ８，３７５，３００．５７ 元，２００１ 年 度可供股东分配的利润为 ３８，１３６，２６３．１９ 元。以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止的总股本 ２３０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派现 ０．２ 元（含税），合计派现 ４，６００，０００．００ 元，剩 余利润 ３３，５３６，２６３．１９ 元结转以后年度分配。 （３）审议通过公司 ２００２ 年度利润分配政策及公积金转增股本方案； 公司 ２００２ 年度将分配利润一次，公司 ２００２ 年度实现利润用于股利分配的比例不低 于 １０％，公司 ２００１ 年度未分配利润用于股利分配的比例不低于 １０％，上述股利分配将以 现金方式为主，比例不低于 ５０％。２００２ 年度公司将不实行公积金转增股本方案。 上述计划具体实施时，由董事会提出分配预案提交股东大会通过后实施。 （４）审议通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （５）审议通过公司 ２００１ 年度总经理工作报告； （６）审议通过公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年财务预算报告； （７）审议通过修改《公司章程》的议案； （８）审议通过了《股东大会议事规则（修订案）》； （９）审议通过了《董事会议事规则（修订案）》； （１０）审议通过了《经理工作条例》； （１１）审议通过了《公司独立董事制度》； （１２）审议通过了《公司董事会秘书工作条例》； （１３）审议通过了《公司信息披露管理办法》； （１４）审议通过了董事会换届的议案和《公司独立董事提名人的声明》； 鉴于公司第一届董事会任期届满，根据《公司章程》、中国证监会《关于在上市公 18 二○○二年年度报告 司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，由公司股东提名，董事会讨论一致同意 以下人员为公司新一届董事会人选，提交公司 ２００１ 年度股东大会作为董事候选人，名 单如下： 邓守信、刘素珍、宋靖桢、吴峰林、郝瑛、王志刚、仇红星、谢莉、荆巧兰、刘文 忠、秦文泰 其中：刘文忠、秦文泰为公司独立董事人选。 （１５）审议通过了《关于独立董事津贴标准的预案》； （１６）审议通过了《关于聘请 ２００２ 年审计机构的议案》；（本议案提交股东大会审 议） 公司董事会 ２００１ 年聘请山西省天元会计师事务所（有限公司）为本公司年度报告 审计机构，审计费用总额为 ２８ 万元。２００２ 年公司拟继续聘请山西省天元会计师事务所 （有限公司）为本公司年度审计机构，审计费用总额仍为 ２８ 万元。 （１７）审议通过了公司坏账准备计提比例的议案； 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ３％ １—２ 年 ５％ ２—３ 年 １５％ ３ 年以上 ３０％ （１８）审议通过了 ２００２ 年信息披露报刊。 公司董事会选定的 ２００２ 年信息披露报刊为《中国证券报》。 本次会议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日《中国证券报》上。 ２、２００２ 年 ４ 月 １８ 日，召开了第一届第十二次董事会，会议在本公司三楼会议室举 行，应到董事七人，实到董事七人，公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议符 合《公司章程》和有关法律、法规的要求，会议合法有效。会议审议通过了如下决议： 审议通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 此次会议决议经上海证券交易所批准免予披露。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，召开了第二届第一次董事会，会议在本公司三楼会议室举行， 应到董事十一人，实到董事十一人，公司三名监事会成员和高级管理人员列席了会议。 本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。会议审议通过了如下 决议： （１）通过公司《现代企业制度自查报告》； （２）选举邓守信先生为本公司第二届董事会董事长； （３）聘任邓守信先生为本公司总经理； （４）聘任：吴峰林、毕俊安先生为本公司副总经理；刘素珍女士为本公司总会计 师；宋靖桢先生为本公司总经济师；郝瑛女士为本公司董事会秘书； （５）审议通过了关于改变部分募集资金用途的议案，将募集资金承诺的项目 ２０００Ｔ／Ｄ 熟料生产线改变为两条 １０００Ｔ／Ｄ 熟料生产线，其中一条在原址上实施，另一条 正在做选址工作，并报请股东会审议。 本次会议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《中国证券报》上。 ４、２００２ 年 ８ 月 ８ 日，召开了第二届董事会第二次会议，会议在本公司三楼会议室 举行，应到董事十一人，实到董事十一人，公司三名监事会成员和高级管理人员列席了 会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。会议审议通过 了如下决议： 19 二○○二年年度报告 通过了《公司半年度报告》及《公司半年度报告摘要》。 此次会议决议经上海证券交易所批准免予披露。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２２ 日，召开了第二届董事会第三次会议，会议在本公司三楼会议 室举行，应到董事十一人，实到董事十一人（其中董事谢莉以通讯方式进行了表决）， 公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议符合《公司章程》和有关法律、法规的 要求，会议合法有效。会议审议通过了如下决议： （１）审议并一致通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》； （２）邓守信先生辞去公司总经理职务，聘任毕俊安先生为公司总经理。 本次会议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日《中国证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》的 要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。公 司董事会对 ２００２ 年度股东大会决议的执行情况如下： １、公司 ２００１ 年度利润分配决议执行情况 根据 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日公司 ２００１ 年年度股东大会决议，公司 ２００１ 年度实现的净利 润提取 １０％法定公积金、１０％法定公益金后，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 ２３０００ 万 股为基数，向公司全体股东按每 １０ 股派发现金红利 ０．２ 元，共派发现金红利总额 ４６０ 万元，本公司 ２００１ 年度利润分配工作已于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日完成。 ２、公司募集资金投资项目变更后实施情况 根据公司 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会通过的《关于改变部 分募集资金用途的议案》，公司本部积极实施 １０００Ｔ／Ｄ 熟料生产线项目，项目进展顺利， 并将于 ２００３ 年 ６ 月完工。 ３、其他股东大会决议的执行情况 （１）对公司董事会进行了换届，新一届董事会由十一名董事组成，其中两名为独立 董事。 （２）公司继续聘用山西天元会计师事务所为公司财务审计机构。 （３）对公司章程部分条款进行了修改，并正式使用新章程。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 山 西 省 天 元 会 计 师 事 务 所 （ 有 限 公 司 ）审 计 ， ２００２ 年 度 本 公 司 实 现 净 利 润 ２３，０３４，９５１．０２ 元，按公司章程规定从净利润中提取 １０％法定公积金 ２，２８６，５７２．７０ 元， 提取 １０％法定公益金 ２，２８６，５７２．７０ 元，加上年初未分配利润 ３３，５３６，２６３．１９ 元，２００２ 年度可供股东分配的利润为 ５１，９９８，０６８．８１ 元。 根据企业的生产经营、投资计划及发展情况，董事会决定 ２００２ 年度公司不进行利 润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经 ２００２ 年度股东大会审议通过。 七、报告期内，公司选定的信息披露刊物为《中国证券报》，没有变更信息披露刊物。 20 二○○二年年度报告 第八章 监事会报告 ２００２ 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，并结合《公司监事 会议事规则》的要求，以维护公司和股东利益为最高准则，依法独立行使职权，忠实履 行监督职能，年内列席了公司董事会所有会议，定期和不定期到下属单位检查内控制度 及其落实情况，针对公司经营发展中存在的问题向公司董事会提出建议，为公司规范运 作和健康发展提供了有力的保障。２００２ 年度监事会主要做了以下工作： 一、对公司 ２００２ 年度经营情况的基本评价 ２００２ 年，是公司股票上市后超常规发展的一年。在这一年，公司的生产经营工作遇 到了近年来前所未有的困难。但面对困难，公司领导班子在董事会的正确决策下，团结 和依靠全体员工，发扬艰苦创业、顽强拼搏的精神，以无畏的勇气、聪明的智慧和辛勤 的汗水，再次谱写出了公司真抓实干、勇于开拓、勤奋实践、与时俱进的一组组赞歌和 业绩。全年共生产通用水泥 １０３．６ 万吨，销售 １０３．４ 万吨，生产特种水泥 １１．６ 万吨， 商品混凝土 ３０ 万 Ｍ３，实现销售收入 ２８，９２１ 万元，实现净利润 ２，３０３ 万元。同时，技改 工作全面开工，标志着我公司技术装备水平和生产规模即将跃上一个新的台阶。 二、本年度监事会共召开五次会议 １、一届六次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开，审议通过如下决议： （１）审议通过《监事会 ２００１ 年度工作报告》； （２）审议通过《公司 ２００１ 年度报告》及《年报摘要》； （３）审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告》及《２００２ 年度财务预算报告》； （４）审议通过《监事会议事规则（修订案）》； （５）鉴于公司第一届监事会任期已满，据《公司章程》的有关规定，由公司股东 提名，监事会一致同意武殿信、王新民为公司新一届监事会股东代表人，荆富贵为新一 届监事会职工代表。 ２、一届七次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开，审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 ３、二届一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开，审议通过如下决议： （１）审议通过《建立现代企业制度自查报告》； （２）选举武殿信先生为本公司第二届监事会主席； （３）审议通过关于改变募集资金用途的议案，将募集资金承诺的项目 ２０００Ｔ／Ｄ 熟 料生产线，改为两条 １０００Ｔ／Ｄ 熟料生产线，其中一条在原址实施，另一条正在做选址工 作。 ４、二届二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日召开，审议通过了《公司半年度报告》及《公 司半年度报告摘要》。 ５、二届三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开，审议通过《公司 ２００２ 年第三季度报 告》。 此外公司监事还列席了第一届董事会第十一次会议、第一届董事会第十二次会议、 第二届董事第一次会议、第二届董事第二次会议、第二届董事第三次会议，并出席了公 司 ２００１ 年年度股东大会和 ２００２ 年度第一次临时股东大会，对公司的重大生产经营决策、 重大项目投资以及大额度资金的使用等事项发表独立意见，依法实施有效监督。 21 二○○二年年度报告 三、监事会对有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会 的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务的情况以及管理制度等依法进行了监督，认为公司董事会报告期内的工作能严格按照 《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合法，建立了 有效的内控机制，内部管理和内部控制制度日益完善；公司董事、经理及其他高级管理 人员在执行职务时无违反法律、法规及公司章程的行为，也无损害股东利益和公司利益 的行为。 ２、检查公司财务状况 监事会委派部分监事对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了监督 检查，并不定期检查公司业务和财务情况，重点审阅公司账本及财务资料，通过审查监 事会认为公司严格执行了财经法规和财务制度，公司财务管理制度健全，执行有效。监 事会还对 ２００２ 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报表是真实合法的。山西天元 会计师事务所按照《审计准则》对 ２００２ 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意 见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果， 与监事会检查的结果是一致的。 ３、监事会对公司股票募集资金的使用情况进行了监督 报告期内公司对部分募集资金进行了变更，变更程序是合法的，其余募集资金投入 项目未作变更，募集资金专项存储，没有挪用、占用等违法、违规行为发生。 四、报告期内，公司没有收购和出售资产交易事项，没有发生资产流失的问题，也没有 发生损害股东利益的行为。 五、关联交易情况 从本公司与集团公司签订关联交易协议执行情况看，关联交易是公平的，没有发生 损害上市公司利益和股东利益的行为，经天元会计师事务所年度审计，未提出保留意见。 22 二○○二年年度报告 第九章 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁的披露 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产、吸收合并事项的披露 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内的重大关联交易事项 １、关联交易事项： （１）主要交易事项： ａ．本公司向集团公司租赁土地及办公用房。 ｂ．集团公司向本公司供应原材料石灰石。 ｃ．本公司向集团公司提供生产所需部分辅料及配件。 ｄ．集团公司为本公司员工子女提供文化教育服务、医疗保健服务以及提供供暖服 务。 ｅ．集团公司为本公司提供绿化清洁服务、提供安全保卫及消防保卫等服务。 （２）结算方式： 土地租赁费人民币总计 ４００ 万元，分 ２０ 年付清，第一年向集团公司支付租金 ９０ 万 元，第二年到第五年每年支付集团公司 １０ 万元，第六年到第十九年每年支付集团公司 １５ 万元，剩余部分第二十年结清。 原材料石灰石材料根据实际购买量按每吨 １４ 元（含税）的价格购买。房屋租赁费 每年支付集团公司 １０ 万元。 本公司对集团公司生产所需的部分辅料及配件的供应，以市场价格按月结算。 （３）付款条件： 本公司及集团公司均应在对方按质按量提供所需物资、服务后付款。 ２、关联交易情况： （１）采购货物：本公司 ２００２ 年度向关联方采购石灰石、材料等有关明细资料如下： 本年发生数 上年同期数 供货单位 占年度购货 占年度购货 金额 金额 百分比 百分比 太原狮头集团有限公司（石灰石） １０，１１２，３８５．８２ ５．２７％ １１，７４０，３５８．００ ９．４２％ 太原狮头集团有限公司（原材料） ２５５，１１３．４４ ０．１３％ １，０１５，５３１．０２ ０．８２％ 太原狮头集团有限公司（支付劳务） １，１５２，３４６．１２ １００．００％ 合计 １１，５１９，８４５．３８ １２，７５５，８８９．０２ １０．２４％ 23 二○○二年年度报告 （２）销售货物：本公司 ２００２ 年度向关联方销售水泥有关明细资料如下： 本年发生数 上年同期数 关联方名称 金额 占年度销货百分 金额 占年度销货百分 比 比 太原狮头集团有限公司及其子公司 2,790,861.81 0.93% 山西西山运输有限公司 688,933.25 0.23% 太原市晋帅建材有限责任公司 22,493,890.31 7.78% 5,366,550.00 1.78% 太原水泥制品厂 342,471.21 0.12% 太原晋狮水泥经销中心 14,697,058.50 4.87% 阳泉市金钰销售中心 8,959,526.99 3.06% 小计 31,795,888.51 10.99% 23,543,403.56 7.81% 本公司 ２００２ 年度向关联方销售熟料有关明细资料如下： 本年发生数 上年同期数 关联方名称 金额 占年度销货百分 金额 占年度销货百分 太原狮头集团有限公司及其子公司 43,232.31 0.01% 山西西山运输有限公司 1,934,181.31 0.64% 小计 1,977,413.62 0.65% 本公司 ２００２ 年度向关联方销售材料有关明细资料如下： 本年发生数 上年同期数 关联方名称 金额 占年度销货百 金额 占年度销货百分 太原狮头集团有限公司及其子公司 3.219,035.75 1.11% 353,198.79 0.117% 山西西山运输有限公司 42,066.23 0.001% 小计 3.219,035.75 1.11% 395,265.02 0.12% （３）其他主要交易事项： 交易事项 本年发生数 上年同期数 支付太原狮头集团有限公司房屋租赁费 １００，０００．００ １００，０００．００ 支付太原狮头集团有限公司土地租赁费 １００，０００．００ １００，０００．００ 支付太原狮头集团有限公司物业管理费 １，２００，０００．００ 支付太原狮头集团有限公司供热取暧费 ６０７，５００．００ 支付太原狮头集团有限公司印刷费 ８０，５３９．０５ 合计 ２，０８８，０３９．０５ ２００，０００．００ （４）担保事项： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日太原狮头集团有限公司为本公司提供短期借款担保 ８６，５８０，０００．００ 元。 （５）其他： 根据本公司与太原狮头集团有限公司签订的《支付扶散费协议》，本期本公司向集 团公司支付股份公司设立前所欠扶散费，由集团公司与山西省散装水泥办公室结算。 四、重大合同及其履行情况 １、报告期内公司各项业务合同履行正常，未发生重大合同纠纷。 ２、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产事项发生。 ３、报告期内公司对外担保事项 24 二○○二年年度报告 报告期内子公司阳泉狮头特种水泥有限公司分别为阳泉特水兴达运输公司、阳泉特 水预制公司提供 １ 年期贷款担保，明细如下： 被担保单位 担保金额（元） 期间 阳泉特水兴达运输公司 １００，０００．００ ２００２．０９．３０－２００３．０９．３０ 阳泉特水预制公司 ６７０，０００．００ ２００２．１１．３０－２００３．１１．３０ ４、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 ５、报告期内公司无其他重大合同。 五、报告期或持续到报告期内公司或持股 ５％以上股东承诺事项的情况 公司在《招股说明书》中承诺上市后将用募集资金对子公司阳泉狮头特种水泥有限 公司进行单方增资 ２８００ 万元，按照 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日注册资本与净资产比例，同时增 加注册资本 １８９６．５６ 万元，差额部分计入资本公积金。根据增资协议，本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投入阳泉狮头特种水泥有限公司货币资金人民币 ２８００ 万元，注册资本变 更为 ３０６６．８６ 万元，因此本公司将 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日确定为新增股权的购买日，现有 关注册资本的变更验资事项正在办理之中。 ２００１ 年 ３ 月 ２７ 日公司董事会审议通过 ２００２ 年度利润分配政策及公积金转增股本方 案，董事会提议 ２００２ 年度将分配利润一次，且 ２００２ 年度实现利润用于股利分配的比例 不低于 １０％，２００１ 年度未分配利润用于股利分配的比例不低于 １０％，股利分配将以现金 方式为主，比例不低于 ５０％，以上分配政策在实施时，需由董事会提出分配预案提交股 东大会通过后实施。但根据企业的生产经营、投资计划及发展情况，董事会决定 ２００２ 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、公司聘任、解聘会计师情况 公司 ２００２ 年度聘请山西天元会计师事务所为公司审计机构。２００２ 年年报审计费用 为 ２８ 万元（费用尚未支付；会计师的差旅费、食宿费、通讯费及复印费等费用由山西天 元会计师事务所承担）。 截止目前，山西天元会计师事务所已连续为公司提供审计服务 ４ 年。 七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况 八、公司报告期内重大事件 报告期内公司对部分募集资金投向进行了变更，具体事宜见 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日、８ 月 １０ 日刊登于《中国证券报》的编号为临 ２００２—００７、２００２—００８、２００２—００９、２００２ —０１０、２００２—０１１、２００２—０１２ 的本公司公告。 25 二○○二年年度报告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 太原狮头水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表， ２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００２ 年度现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师 中国·太原 中国注册会计师 二零零三年四月六日 26 二○○二年年度报告 资产负债表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 注 期末数 期初数 项目 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １ ５２７，１９７，３８０．９５ ５０３，３９４，０９８．６９ ５６１，９０６，８９４．８４ ５６１，５５０，４８１．４５ 短期投资 应收票据 ２ １０，５１６，０００．００ １０，５１６，０００．００ １０，９４２，８２０．００ １０，９４２，８２０．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ３ ８４，４０８，０９９．３４ ７１，７２３，４３３．３６ ６５，８９２，１０８．５５ ４７，８１８，６２３．１３ 其他应收款 ３ ２７，３２６，７８６．６８ ２７，７６５，１１０．４０ ２９，６０９，３０４．３６ ２８，１１５，４２６．７４ 预付账款 ４ ２３，５４４，８１４．７０ ８，５８９，５８８．１８ １９，９１２，７０２．９９ １１，６８４，８９６．７１ 应收补贴款 存货 ５ ５８，９８４，２４７．８９ ４３，１８６，０３３．６６ ５２，５２４，７７９．８８ ３４，８６２，２６５．８１ 待摊费用 ６ １，５５４，４７５．００ １，５１７，８６６．８７ ３，５３１，７０５．０３ ３，２８５，４５２．０５ 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 ７３３，５３１，８０４．５６ ６６６，６９２，１３１．１６ ７４４，３２０，３１５．６５ ６９８，２５９，９６５．８９ 长期投资： 长期股权投资 ３，７１９，３４４．６２ ４０，７８６，７８１．７０ ３，５６７，８４９．３１ １５，３９０，０２０．６７ 长期债权投资 长期投资合计 ３，７１９，３４４．６２ ４０，７８６，７８１．７０ ３，５６７，８４９．３１ １５，３９０，０２０．６７ 固定资产： 固定资产原价 ７ ４６８，１５２，３５０．９９ ４１３，６２４，７５６．１９ ４７２，５３７，４２０．６３ ４１９，７４０，９９３．６２ 减：累计折旧 ７ １９９，２４１，８０６．４９ １８３，６７２，６３６．０６ １８３，９４５，４２９．１３ １７０，９６１，８０６．２９ 固定资产净值 ２６８，９１０，５４４．５０ ２２９，９５２，１２０．１３ ２８８，５９１，９９１．５０ ２４８，７７９，１８７．３３ 减：固定资产减值准 ２２３，４４９．４６ ２２３，４４９．４６ ８９０，９２６．５５ ８９０，９２６．５５ 备 固定资产净额 ２６８，６８７，０９５．０４ ２２９，７２８，６７０．６７ ２８７，７０１，０６４．９５ ２４７，８８８，２６０．７８ 工程物资 ８ ４，１８１，１８２．６２ ４，１８１，１８２．６２ ４，０９３，２７２．７５ ４，０９３，２７２．７５ 在建工程 ９ ８２，２２７，７０８．６９ ８２，２２７，７０８．６９ １０，５８８，０９３．８７ １０，５８８，０９３．８７ 固定资产清理 固定资产合计 ３５５，０９５，９８６．３５ ３１６，１３７，５６１．９８ ３０２，３８２，４３１．５７ ２６２，５６９，６２７．４０ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，０９２，３４７，１３５．５３ １，０２３，６１６，４７４．８４ １，０５０，２７０，５９６．５３ ９７６，２１９，６１３．９６ 公司负责人： 总会计师： 制表人： 27 二○○二年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １０ １０５，３３０，０００．００ ８９，５００，０００．００ ８９，２９３，０００．００ ７３，４６３，０００．００ 应付票据 应付账款 １１ ６３，４９０，２１８．０４ ４４，１８７，６１０．２０ ５５，１５７，１１７．３６ ３２，６５４，３３８．００ 预收账款 １２ ３３，５４４，９１８．２１ ２９，９４８，４７１．１５ ２４，５８８，３５３．７４ １６，１３４，６３６．３９ 应付工资 ４，８６８，７７９．１０ ４，８６８，７７９．１０ ５，３０２，３１５．１０ ５，３０２，３１５．１０ 应付福利费 ４，６０５，５６６．０２ ３，６７３，９８６．６９ ５，８０３，６０３．７７ ５，０３２，４７０．３４ 应付股利 １５ ８，９５１，５９９．７９ ８，９５１，５９９．７９ ２１，０６７，６６５．７０ ２１，０６７，６６５．７０ 应交税金 １３ ５，７６２，６１８．１８ ２，８７２，３７３．２３ ２，８２３，２３４．６８ １，６７９，０８８．８２ 其他应交款 １４ ３６６，４４７．９５ ３６４，０７８．３１ ３６５，５１９．０９ ３５８，５２０．２５ 其他应付款 １１ ２７，０７６，１４７．６６ １７，３７７，９５３．９７ ２９，５６５，６６９．３２ ２０，５４２，４０１．８７ 预提费用 １６ ２８１，７０１．１３ １９，２８２．０７ １９，２８２．０７ 预计负债 一年内到期的长期负债 １７ ４，６４２，０００．００ ２，５４２，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ２５８，９１９，９９６．０８ ２０１，７４４，８５２．４４ ２３６，５２７，７６０．８３ １７６，２５３，７１８．５４ 长期负债： 长期借款 １８ １５，８３０，０００．００ ９，８３０，０００．００ １８，８９０，０００．００ １０，７９０，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 ３７８，５５６．１９ ２３６，３２８．５２ ２６０，０９８．７５ ２３６，３２８．５２ 长期负债合计 １６，２０８，５５６．１９ １０，０６６，３２８．５２ １９，１５０，０９８．７５ １１，０２６，３２８．５２ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２７５，１２８，５５２．２７ ２１１，８１１，１８０．９６ ２５５，６７７，８５９．５８ １８７，２８０，０４７．０６ 少数股东权益 ５，１６５，０３０．８３ ５，５７４，１３５．５４ 股东权益： 股本 １９ ２３０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ 资本公积 ２０ ５０７，０４７，２３７．１２ ５０７，０４７，２３７．１２ ５０７，０４７，２３７．１２ ５０７，０４７，２３７．１２ 盈余公积 ２１ ２３，００８，２４６．５０ ２２，９７６，４８９．９０ １８，４３５，１０１．１０ １８，４０３，３４４．５０ 其中：法定公益金 １１，５０４，１２３．２５ １１，４８８，２４４．９５ ９，２１７，５５０．５５ ９，２０１，６７２．２５ 未分配利润 ２２ ５１，９９８，０６８．８１ ５１，７８１，５６６．８６ ３３，５３６，２６３．１９ ３３，４８８，９８５．２８ 股东权益合计 ８１２，０５３，５５２．４３ ８１１，８０５，２９３．８８ ７８９，０１８，６０１．４１ ７８８，９３９，５６６．９０ 负债及股东权益总计 １，０９２，３４７，１３５．５３ １，０２３，６１６，４７４．８４ １，０５０，２７０，５９６．５３ ９７６，２１９，６１３．９６ 公司负责人： 总会计师： 制表人： 28 二○○二年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２３ ２８９，２１２，２５０．２５ ２５７，１１６，１８４．７１ ２９４，７６６，８５２．４３ ２６７，１６４，２１３．３７ 减：主营业务成本 ２３ １９７，８７６，３２１．９７ １７４，５４３，５６３．０２ １９０，７３３，９６３．９８ １７１，８４８，３８９．８５ 主营业务税金及附加 ２４ ２，２５４，９９３．５１ ２，０７４，７６２．０８ ２，３５０，７９０．８５ ２，２０５，０２４．３９ 二、主营业务利润 ８９，０８０，９３４．７７ ８０，４９７，８５９．６１ １０１，６８２，０９７．６０ ９３，１１０，７９９．１３ 加：其他业务利润 ２５ ２０８，７０６．５５ ２００，４４９．１３ ６８４，５８９．４０ ６６４，６０６．４６ 减：营业费用 ２１，０８１，６６０．４７ ２０，５０８，８６９．２２ ２２，９５３，２６８．９５ ２１，８３７，３２９．１１ 管理费用 ２６，９３４，４３５．１５ １８，７１４，２４０．３９ ２１，８２６，１１２．９８ １８，０５３，６６４．０５ 财务费用 ２６ ４，１６０，５９８．４９ ２，２８３，７９６．８２ ８，６０８，８６４．９１ ６，７２７，４２２．４６ 三、营业利润 ３７，１１２，９４７．２１ ３９，１９１，４０２．３１ ４８，９７８，４４０．１６ ４７，１５６，９８９．９７ 加：投资收益 －４５３，０９３．９９ －２，６０３，２３８．９７ －４４５，９８１．１７ －３６５，４１１．９０ 补贴收入 ２７ ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 营业外收入 ２８ １２４，３７５．６０ ９，６７０．００ ２０５，５０９．７９ ９６，５８９．７９ 减：营业外支出 ２９ １，５３７，７６６．４３ １，３７２，６９２．２１ １，９１３，７２６．２２ ８８３，６５８．０２ 四、利润总额 ３５，２４６，４６２．３９ ３５，２２５，１４１．１３ ５０，８２４，２４２．５６ ５０，００４，５０９．８４ 减：所得税 １３，２２５，２０５．３８ １２，３５９，４１４．１５ １３，５５８，４２０．８９ １２，７５０，７０７．３７ 少数股东本期损益 －１，０１３，６９４．０１ ３７，９８４．６９ 五、净利润 ２３，０３４，９５１．０２ ２２，８６５，７２６．９８ ３７，２２７，８３６．９８ ３７，２５３，８０２．４７ 加：年初未分配利润 ３３，５３６，２６３．１９ ３３，４８８，９８５．２８ ８，３７５，３００．５７ ８，２８５，９４３．３１ 其他转入 六、可供分配的利润 ５６，５７１，２１４．２１ ５６，３５４，７１２．２６ ４５，６０３，１３７．５５ ４５，５３９，７４５．７８ 减：提取法定盈余公积 ２，２８６，５７２．７０ ２，２８６，５７２．７０ ３，７３３，４３７．１８ ３，７２５，３８０．２５ 提取法定公益金 ２，２８６，５７２．７０ ２，２８６，５７２．７０ ３，７３３，４３７．１８ ３，７２５，３８０．２５ 七、可供股东分配的利润 ５１，９９８，０６８．８１ ５１，７８１，５６６．８６ ３８，１３６，２６３．１９ ３８，０８８，９８５．２８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４，６００，０００．００ ４，６００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ５１，９９８，０６８．８１ ５１，７８１，５６６．８６ ３３，５３６，２６３．１９ ３３，４８８，９８５．２８ 补充资料： 本年数 上年数 项目 合并 母公司 合并 母公司 １．出售、处置部分或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４，９１３，０７０．０２ ６６６，４５７．９６ ５．债务重组损失 ６．其他 公司负责人： 总会计师： 制表人： 29 二○○二年年度报告 现金流量表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３２３，２９７，５９０．００ ２８６，９１９，３８７．３７ 收到的税费返还 ５４０，０００．００ ５４０，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２８５，３７７．３２ ９，６７０．００ 现金流入小计 ３２４，１２２，９６７．３２ ２８７，４６９，０５７．３７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １７６，２９４，５７６．４４ １４６，１５３，６４９．１３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２９，７８６，０２６．４０ ２７，２４８，８８８．４１ 支付的各项税费 ４０，６３２，０６５．７６ ３７，２６２，３９６．４８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３９，２１３，９７９．８７ ３６，０１０，９１０．３８ 现金流出小计 ２８５，９２６，６４８．４７ ２４６，６７５，８４４．４０ 经营活动产生的现金流量净额 ３８，１９６，３１８．８５ ４０，７９３，２１２．９７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ８３，４２６．０４ ８３，４２６．０４ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ８３，４２６．０４ ８３，４２６．０４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ７２，０１９，８３１．３５ ７１，７０８，６９４．８８ 投资所支付的现金 ２８，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ７２，０１９，８３１．３５ ９９，７０８，６９４．８８ 投资活动产生的现金流量净额 －７１，９３６，４０５．３１ －９９，６２５，２６８．８４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ２６，１４０，０００．００ ２６，１４０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４，４６１，０８８．１２ ４，４６１，０８８．１２ 现金流入小计 ３０，６０１，０８８．１２ ３０，６０１，０８８．１２ 偿还债务所支付的现金 １１，０６３，０００．００ １１，０６３，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２０，４９７，０３５．２３ １８，８５１，９３４．６９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １０，４８０．３２ １０，４８０．３２ 现金流出小计 ３１，５７０，５１５．５５ ２９，９２５，４１５．０１ 筹资活动产生的现金流量净额 －９６９，４２７．４３ ６７５，６７３．１１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －３４，７０９，５１３．８９ －５８，１５６，３８２．７６ 公司负责人： 总会计师： 制表人： 30 二○○二年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２３，０３４，９５１．０２ ２２，８６５，７２６．９８ 加：少数股东本期损益 －１，０１３，６９４．０１ 计提的资产减值准备 ５，９５９，１３０．４４ ２，４６３，８９１．４０ 固定资产折旧 ２３，９３４，１３１．４７ ２１，３４８，５８３．８８ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） １，９７７，２３０．０３ １，７６７，５８５．１８ 预提费用增加（减：减少） ３２，１８２．０９ －１７，８１７．９１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３６０，１７７．１１ ３６０，１７７．１１ 固定资产报废损失 财务费用 ４，１６０，５９８．４９ ２，２８３，７９６．８２ 投资损失（减：收益） ４５３，０９３．９９ ２，６０３，２３８．９７ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －８，１０１，６４４．０１ －８，３２３，７６７．８５ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２４，８２４，２４２．０５ －２４，９６９，６９５．８６ 经营性应付项目的增加（减：减少） １２，２２４，４０４．２８ ２０，４１１，４９４．２５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ３８，１９６，３１８．８５ ４０，７９３，２１２．９７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５２７，１９７，３８０．９５ ５０３，３９４，０９８．６９ 减：现金的期初余额 ５６１，９０６，８９４．８４ ５６１，５５０，４８１．４５ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －３４，７０９，５１３．８９ －５８，１５６，３８２．７６ 公司负责人： 总会计师： 制表人： 31 二○○二年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ６，２９７，４２７．５２ ３，９１８，３９１．９３ ５，３６４．６４ １０，２１０，４５４．８１ 其中：应收账款 ５，１９２，８７８．８２ ３，６０９，５２７．５３ ８，８０２，４０６．３５ 其他应收款 １，１０４，５４８．７０ ３０８，８６４．４０ ５，３６４．６４ １，４０８，０４８．４６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １２３，６６４．２５ １，６１６，１０８．５２ １，７３９，７７２．７７ 其中：产成品 １，６１６，１０８．５２ １，６１６，１０８．５２ 原材料 １２３，６６４．２５ １２３，６６４．２５ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ８９０，９２６．５５ ４２９，９９４．６３ １，０９７，４７１．７２ ２２３，４４９．４６ 其中：房屋、建筑物 ３７５，６３４．６０ ４２９，９９４．６３ ５８２，１７９．７７ ２２３，４４９．４６ 机器设备 ５１５，２９１．９５ ５１５，２９１．９５ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 总会计师： 制表人： 32 二○○二年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ３，３６１，１２０．９０ ２，０３９，２６１．４１ ５，３６４．６４ ５，３９５，０１７．６７ 其中：应收账款 ２，３５２，８７９．２５ ２，０３９，２６１．４１ ４，３９２，１４０．６６ 其他应收款 １，００８，２４１．６５ ５，３６４．６４ １，００２，８７７．０１ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １２３，６６４．２５ １２３，６６４．２５ 其中：产成品 原材料 １２３，６６４．２５ １２３，６６４．２５ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ８９０，９２６．５５ ４２９，９９４．６３ １，０９７，４７１．７２ ２２３，４４９．４６ 其中：房屋、建筑物 ３７５，６３４．６０ ４２９，９９４．６３ ５８２，１７９．７７ ２２３，４４９．４６ 机器设备 ５１５，２９１．９５ ５１５，２９１．９５ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 总会计师： 制表人： 利润表附表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ８９，０８０，９３４．７７ １０．９７ １１．１３ ０．３９ ０．３９ 营业利润 ３７，１１２，９４７．２１ ４．５７ ４．６４ ０．１６ ０．１６ 净利润 ２３，０３４，９５１．０２ ２．８４ ２．８８ ０．１０ ０．１０ 扣除非经常性损 ２３，９８１，９２２．８８ ２．９５ ３．００ ０．１０ ０．１０ 益后的净利润 公司负责人： 总会计师： 制表人：根据中国证监会 《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》的要求计算。 33 二○○二年年度报告 会计报表附注 一、公司概况 太原狮头水泥股份有限公司（以下简称本公司）是经山西省人民政府晋政函［１９９９］ 第 ６４ 号文批准，由太原狮头集团有限公司联合山西省经济建设投资公司、山西省经贸 资产经营有限公司、中国新型建材集团公司、山西西山运输有限公司等四家发起人共同 发起设立，于 １９９９ 年 ２ 月 ２８ 日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下： 太原狮头集团有限公司投入其所属太原水泥厂、阳曲水泥厂、宏峰水泥厂、混凝土 分公司与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产 １３９，３７６，４５３．８１ 元；山西省经济建设 投资公司投入原贷款本息 １７，７２０，０００．００ 元；山西省经贸资产经营有限公司投入原贷款 本息 ２５，３１３，７６６．００ 元；中国新型建材集团公司投入原贷款本息 ６，３５７，２１６．００ 元；山 西西山运输有限公司投入货币资金 ４００，０００．００ 元。太原狮头集团有限公司所投净资产 业经山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国 有资产管理局晋国资企函字（１９９９）第（３８）号文批复，上述发起人投入资本均按 ７９．２９５％ 的比例折为股本，共计 １５０，０００，０００．００ 股，每股面值 １．００ 元，共计 １５０，０００，０００．００ 元。 余额 ３９，１６７，４３５．８１ 元计入资本公积。公司注册资本为人民币 １５０，０００，０００．００ 元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］４２ 号文核准，本公司于 ２００１ 年 ８ 月 １ 日以每股发行价格 ６．９８ 元，发行每股面值人民币 １．００ 元的 Ａ 种股票 ８０００ 万股，注册 资本变更为人民币 ２３０，０００，０００．００ 元。另根据财政部企业司财企便函［２００１］６８ 号文“关 于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按 １０％ 减持国有股份，社会公众股增加资本金 ８００ 万元，各国有股东权益相应减少。 公司经营范围：水泥、熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产和销售。其主导产 品之一的“狮头牌”水泥为山西省名牌产品，并通过了中国水泥质量认证委员会认证。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 １、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。 ２、会计年度： 本公司会计年度采用公历制，自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法： 本公司的外币业务以业务发生当期期初的市场汇率折合成记账本位币入账，期末将 外币账户余额按照期末市场汇价折合人民币与账面记账本位币余额之间的差额，计入当 期财务费用；因购建固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额，符合《企业会 计准则—借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化。 ６、现金等价物的确定标准： 本公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小、易于转换为已知金额现金的 投资视为现金等价物。 ７、短期投资核算方法： （１）短期投资的计价：按取得时的实际成本计价； （２）投资收益的确认方法： 34 二○○二年年度报告 （ａ）短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到时 冲减投资的账面价值； （ｂ）在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际成 本的差额确认为投资收益； （３）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了短期投资 按成本与市价孰低计价，按投资项目计提短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法： （１）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务超过 ５ 年仍然不能收回的应收款项。上述 确实不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），报经董事会批准，予以核 销。 （２）坏账损失的核算采用备抵法。 （３）坏账准备的计提方法和计提比例： 根据账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，计提比例列示如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ３％ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 １５％ ３ 年以上 ３０％ ９、存货核算方法： （１）存货分类为：原材料、自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物、分期 收款发出商品等。 （２）存货的计价方法：原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成。 主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助材料按计划成本核算，实际 成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末按综合材料成本差异率分摊 材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用 加权平均法；低值易耗品发出或领用采用一次摊销法。 （３）存货的盘存制度：实行永续盘存制； （４）存货跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了对存货进行 全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因形 成的存货成本不可收回的部分计提减值准备，采用成本与市价孰低计价原则，单位价 值较大的存货采用单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；单 位价值较小的存货按存货类别的计量成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法： （１）长期股权投资中的股票投资按实际支付价款扣除已宣告发放的现金股利作 为入账价值，其他股权投资按实际发生成本作为入账价值。 本公司对其他单位的投资占被投资单位有基本表决权资本总额的 ２０％（不含）以下， 或者虽拥有 ２０％或 ２０％以上的股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对 其他单位的投资占该单位有基本表决权资本总额的 ２０％或 ２０％以上，或者虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有基本表决 权资本总额的 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，作为股权投资差额按规定投资期限进行摊销，无投资期限的按 １０ 年期限摊销。 （２）长期债权投资按取得成本作为入账价值，投资收益按权责发生制原则确认。 35 二○○二年年度报告 （３）本公司每半年结束或年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的 账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１、固定资产核算方法： （１）固定资产划分标准：单位价值 ２０００ 元以上使用年限在一年以上的房屋、建 筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的工器具，以及不属于生产经营 主要设备但单位价值在 ２０００ 元以上，使用期限超过二年的物品。 （２）固定资产的分类、折旧方法：折旧采用年限平均法分类计提折旧，残值率 为 ４％。固定资产分类、折旧年限、残值率、折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率％ 折旧率％ 房屋建筑物 ２５—４５ 年 ４ ３．８４—２．１３ 通用设备 ８—２０ 年 ４ １２—４．８ 专用设备 １０—１８ 年 ４ ９．６—５．３３ 运输设备 ６—１２ 年 ４ １６—８ （３）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值。 （４）固定资产减值准备的计提方法：每半年结束或年度终了对固定资产进行全 面清查，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值准 备按照单项固定资产账面价值高于其可收回金额的差额计提。 １２、在建工程核算方法： （１）在建工程的核算方法：本公司在建工程核算购建、改扩建固定资产和工程 预付款；在建工程按实际成本计价，待工程达到预定可使用状态之日起转为固定资产。 为建造固定资产而发生的借款费用，根据《企业会计准则—借款费用》的规定，予以 资本化。 （２）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开 工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （３）在建工程减值准备计提方法：每半年结束或年度终了对在建工程进行全面检 查，如果有证据表明在建工程已发生减值，按在建项目计提在建工程减值准备。 １３、借款费用的核算方法： 公司因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计 准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本； 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 １４、无形资产计价和摊销方法： （１）无形资产核算方法：无形资产按取得时的实际成本计价，无形资产在确认 后发生的支出，在发生时确认为当期损益。无形资产的成本，自取得当月起在预计使 用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规 定的有效年限，摊销年限不超过受益年限与有效年限两者之中较短者；如果合同没有 规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 （２）无形资产减值准备的确认标准：无形资产已被其他新技术等所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内预期不会恢复；其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金 额的情形。 （３）无形资产减值准备的计提方法：公司每半年结束或年度终了对无形资产的 36 二○○二年年度报告 账面价值进行检查，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。 １５、开办费、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际成本计价，在项目的受益期内平均摊销；开办费从开始经营 的当月一次性计入损益。 １６、收入的确认原则： （１）商品销售：本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。 （２）提供劳务：劳务已经提供，其经济利益能够流入本公司，并且与提供该劳 务相关的收入、成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。 １７、补贴收入的会计处理方法： 本公司对属于国家财政扶持的领域而给予的补助，于实际收到时计入补贴收入。 １８、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、会计政策、会计估计的变更： 本公司本期无会计政策、会计估计的变更事项。 ２０、合并会计报表合并范围的确定原则和编制方法： （１）合并会计报表范围的确定原则：本公司对其他单位的投资占该单位资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽然占该单位资本总额不足 ５０％，但具有实际控制权的被投资 单位列入合并范围。 （２）合并会计报表编制方法：根据财政部［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》 的有关要求编制，所有公司间的重大交易和资金往来等事项均在合并会计报表中予以 抵销。 三、税项 税种 计税依据 税率 所得税 应纳税所得额 ３３％ 水泥、材料、劳务等销售收入 １７％ 增值税 混凝土销售收入 ６％ 资源税＊＊ 收购未税石灰石的数量 ２ 元／吨 营业税 服务收入 ５％ 城建税 应缴流转税额 ７％ 教育费附加 应缴流转税额 ３％ 价格调控基金＊＊＊ 应缴流转税额 １．５％ 房产税 房产余值 １．２％ 车船税、印花税、个人所得税 按国家规定计缴 ＊＊本公司所属第二分公司及子公司阳泉狮头特种水泥有限公司向当地个体开采 者购买生产水泥所需石灰石应缴纳资源税。 ＊＊＊价格调控基金系根据山西省人民政府晋发（１９９５）７１ 号《关于进一步完善价 格调控基金征收管理工作的通知》规定“凡在本省境内从事生产、经营有销售收入的 单位和个人均应缴纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据， 按‘三税’的 １．５％计征”。 车船税、印花税按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 １、公司控制的子公司、合营企业情况及其合并范围： 37 二○○二年年度报告 权益 是否 子公司名称 期间 注册资本 公司实际投资额 经营范围 比例 合并 快硬硫铝酸盐、 阳泉狮头特种 增资前 １１，７０３，０００．００ １６，１２３，２００．００ ６７．９６％ 铁铝酸盐特种水 是 水泥有限公司 泥第三系列产品 增资后 ３０，６６８，６００．００ ４４，１２３，２００．００ ８７．７７％ 的生产和销售 本公司于 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日与阳泉市泊里实业公司及阳泉市郊区恒兴经贸中心签 订增资协议书，协议规定由本公司单方增资人民币 ２８００ 万元，按照 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 注册资本与净资产比例，同时增加注册资本 １８９６．５６ 万元，差额部分计入资本公积金。 根据增资协议，本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投入阳泉狮头特种水泥有限公司货币资金 人民币 ２８００ 万元，注册资本变更为 ３０６６．８６ 万元，因此本公司将 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日确 定为新增股权的购买日，现有关注册资本的变更验资事项正在办理之中。 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 ４９，０８２．２１ ２１，６８５．３７ 银行存款 ５２７，１４８，２９８．７４ ５６１，８８５，２０９．４７ 合计 ５２７，１９７，３８０．９５ ５６１，９０６，８９４．８４ ２、应收票据 项目 期末数 期初数 备注 银行承兑汇票 １０，５１６，０００．００ １０，９４２，８２０．００ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，无质押的应收票据。 ３、应收款项 （１）账龄分析 Ａ、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ５８，６２５，１８５．６０ ６２．９０％ １，７５８，７５５．５７ ４９，１６９，２６４．７７ ６９．１７％ １，４７５，０７７．９５ １—２ 年 １８，９０２，５０６．８４ ２０．２８％ ９４５，１２５．３４ ８，５４２，８２４．２７ １２．０２％ ４２７，１４１．２１ ２—３ 年 ７，２９０，８２５．８４ ７．８２％ １，０９３，６２３．８８ ４，８０８，０６５．５９ ６．７６％ ７２１，２０９．８４ ３ 年以上 ８，３９１，９８７．４１ ９．００％ ５，００４，９０１．５６ ８，５６４，８３２．７４ １２．０５％ ２，５６９，４４９．８２ 合计 ９３，２１０，５０５．６９ １００．００％ ８，８０２，４０６．３５ ７１，０８４，９８７．３７ １００．００％ ５，１９２，８７８．８２ Ｂ、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ２２，２２９，４８０．４２ ７７．３６％ ６６６，８８４．４２ ２３，０８６，０２８．４７ ７５．１６％ ６９２，５８０．８５ １—２ 年 ４，２８０，９７６．９２ １４．９０％ ２１４，０４８．８５ ７，３４８，５５９．９３ ２３．９３％ ３６７，４２８．００ ２—３ 年 ９３４，６５４．３２ ３．２５％ １４０，１９８．１５ ２６１，５９６．９６ ０．８５％ ３９，２３９．５４ ３ 年以上 １，２８９，７２３．４８ ４．４９％ ３８６，９１７．０４ １７，６６７．７０ ０．０６％ ５，３００．３１ 合计 ２８，７３４，８３５．１４ １００．００％ １，４０８，０４８．４６ ３０，７１３，８５３．０６ １００．００％ １，１０４，５４８．７０ （２）应收账款欠款前五名单位金额合计 １０，６１９，５２８．８３ 元，占应收账款余额比例 为 １１．４４％。该账户余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）应收账款比上年增加的主要原因系本年混凝土产品销量增加，因其产品的销售 38 二○○二年年度报告 特点款项结算期较长，相应增加应收账款。 （４）本期子公司阳泉特种水泥有限公司对应收账款各账户进行分析并根据与客户 对账的结果，对 ２４６ 户应收债权单独提取坏账准备 ２，４８７，３０５．３２ 元。 （３）其他应收款欠款前五名单位金额合计 １５，４１０，４５３．５９ 元，占其他应收款余额 比例为 ５３．６３％。该账户余额中金额较大的应收款项为太原狮头集团有限公司，系持本公 司 ５％以上股份的股东单位，其暂借款 １２，５１９，１０６．０１ 元。 ４、预付账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 １６，４５６，３８８．２５ ６９．８９％ １４，７０８，６１１．２７ ７３．８７％ １—２ 年 ４，７７６，５９３．４８ ２０．２９％ ５，０６５，８６３．６３ ２５．４４％ ２—３ 年 ２，１６７，６８６．１２ ９．２１％ ９６，００１．９２ ０．４８％ ３ 年以上 １４４，１４６．８５ ０．６０％ ４２，２２６．１７ ０．２１％ 合计 ２３，５４４，８１４．７０ １００．００％ １９，９１２，７０２．９９ １００．００％ （２）一年以上的预付账款共计 ７，０８８，４２６．４５ 元，主要由于预付材料款的发票未收 到而尚未结算所致。 （ ３） 本账户期末余额中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ５、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 产成品 １８，４０２，３０１．３４ １，６１６，１０８．５２ １６，７７５，２６８．３０ 原材料 ３５，８５７，０２９．３０ １２３，６６４．２５ ３２，０５３，５６８．２４ １２３，６６４．２５ 低值易耗品 ６，１０９．９１ ８，９３０．９５ 包装物 ４，１４６，８９９．９０ １，３７６，３７４．８２ 在产品 ２，３１１，６８０．２１ ２，４３４，３０１．８２ 合计 ６０，７２４，０２０．６６ １，７３９，７７２．７７ ５２，６４８，４４４．１３ １２３，６６４．２５ 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 存货可变现净值的确定依据为：估计售价－估计完工成本－估计的销售费用以及相关 税金。 本公司期末对所有存货进行了清查，对子公司产成品——快硬硫铝酸盐水泥计提了 存货跌价准备 １，６１６，１０８．５２ 元。 ６、待摊费用 项目 期末数 期初数 年末余额结存原因 包装物 ４３２，４２３．１０ ８７９，５９２．１７ 车辆保险费 １０２，０８６．００ 电费进项税 １０６，７７２．８０ １０８，４９１．４４ 上月末未扣税金 取暖费 １０１，４６０．００ １０１，６４０．００ 未到受益期限 修理费 ８１１，７３３．１０ ２，４４１，９８１．４２ 未到受益期限 合计 １，５５４，４７５．００ ３，５３１，７０５．０３ 本年待摊费用较上年减少，主要系上年待摊费用本期摊销完毕所致。 39 二○○二年年度报告 ７、固定资产及累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 Ａ、固定资产原价 房屋及建筑物 ２００，１４６，１３４．２９ １，９０２，４７８．８０ ２，４８５，３５２．００ １９９，５６３，２６１．０９ 专用设备 ７４，０３７，３９７．０６ ２，５２３，７０３．３９ ５，７０４，０００．００ ７０，８５７，１００．４５ 通用设备 １６１，８５２，０１５．９８ １，５０１，４８３．９５ ４，０３６，３９０．００ １５９，３１７，１０９．９３ 运输设备 ３６，５０１，８７３．３０ ４，０９９，２０７．３０ ２，１８６，２０１．０８ ３８，４１４，８７９．５２ 合计 ４７２，５３７，４２０．６３ １０，０２６，８７３．４４ １４，４１１，９４３．０８ ４６８，１５２，３５０．９９ Ｂ、累计折旧 房屋及建筑物 ６７，６２９，３３５．０６ ６，５８０，００２．３９ １，０７２，４０５．１６ ７３，１３６，９３２．２９ 专用设备 ３６，８８９，６４７．７８ ５，０３６，５６９．９７ ３，９０５，１１７．４１ ３８，０２１，１００．３４ 通用设备 ７０，５４４，３３１．１９ ９，００５，４３８．９１ ２，０２９，２５０．１５ ７７，５２０，５１９．９５ 运输设备 ８，８８２，１１５．１０ ３，１０４，７６０．２０ １，４２３，６２１．３９ １０，５６３，２５３．９１ 合计 １８３，９４５，４２９．１３ ２３，７２６，７７１．４７ ８，４３０，３９４．１１ １９９，２４１，８０６．４９ 固定资产净值 ２８８，５９１，９９１．５０ ２６８，９１０，５４４．５０ 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 Ｃ、减值准备 房屋及建筑物 ３７５，６３４．６０ ４２９，９９４．６３ ５８２，１７９．７７ ２２３，４４９．４６ 专用设备 １６４，５６２．０７ １６４，５６２．０７ 通用设备 ３５０，７２９．８８ ３５０，７２９．８８ 运输设备 合计 ８９０，９２６．５５ ４２９，９９４．６３ １，０９７，４７１．７２ ２２３，４４９．４６ 固定资产净额 ２８７，７０１，０６４．９５ ２６８，６８７，０９５．０４ 本期新增固定资产中 １，５６７，５６５．００ 元为在建工程完工转入。 ８、工程物资 类别 期末数 期初数 材料 １５１，１４９．６０ ６７９，７８１．２６ 设备 ７９０，１１９．３８ １５５，５７７．８５ 配件 ３，２３９，９１３．６４ ３，２５７，９１３．６４ 合计 ４，１８１，１８２．６２ ４，０９３，２７２．７５ ９、在建工程 本期转入固定 本期其他减 期初数 本期增加 工程投入 资产 少数 期末数（其中 预算数 资金 工程名称 （其中利息资 （其中利息资 占预算的 （其中利息资 （其中利 利息资本化） （万元） 来源 本化） 本化） 比例 本化） 息资本化） 技改工程 ４９０，２９７．７９ ３５，３１４．９４ ８２，６８９．１４ ３７２，２９３．７１ 其他 技措工程 ３，３４９，３５０．３７ ４０７，９６１．９７ ８９３，５６７．３０ ２，８６３，７４５．０４ 其他 其他大修理工程 ２５，３６４．８３ ６１３，３１７．９３ ６３８，６８２．７６ 其他 其他大修理工程 ２５，３６４．８３ ６１３，３１７．９３ ６３８，６８２．７６ 其他 ２＃窑技改工程 ６，７２３，０８０．８８ ４３，９８６，６０２．８８ ５０，７０９，６８３．７６ １５０００．００ 募集资金 ３３．８１％ １５ 万 Ｍ３ 砼砌块工程 １１，７５４，７５０．１９ １１，７５４，７５０．１９ １５８０．００ 募集资金 ７４．４０％ 石灰石予均化工程 １６，４５７，８８８．４９ １６，４５７，８８８．４９ ４７５３．００ 募集资金 ３４．６３％ ３＃窑技改工程 ６９，３４７．５０ ６９，３４７．５０ ４９３９．００ 募集资金 ０．１４％ 合计 １０，５８８，０９３．８７ ７３，２８９，８６８．９６ １，５６７，５６５．００ ８２，６８９．１４ ８２，２２７，７０８．６９ 本公司期末对在建工程进行了全面检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计 40 二○○二年年度报告 提在建工程减值准备。 在建工程中不含利息资本化金额。 １０、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保人 担保借款 ８６，５８０，０００．００ ８３，２３０，０００．００ 太原狮头集团有限公司 信用借款 １８，７５０，０００．００ ２，６７３，０００．００ 抵押借款 ３９０，０００．００ 质押借款 ３，０００，０００．００ 合计 １０５，３３０，０００．００ ８９，２９３，０００．００ １１、应付款项 项目 期末数 期初数 Ａ、应付账款 ６３，４９０，２１８．０４ ５５，１５７，１１７．３６ Ｂ、其他应付款 ２７，０７６，１４７．６６ ２９，５６５，６６９．３２ （１）以上项目年末余额中无应付持本公司 ５％以上股份的股东款项。 （２）应付账款三年以上账龄款项共计 ４，０７０，６９３．２４ 元，主要系客户未催收所致； 其他应付款三年以上账龄款项共计 ８，２０９，３６９．３１ 元，主要系子公司阳泉狮头特种水泥 有限公司尚未结算的工程款。 （３）其他应付款中金额较大的款项系代西山运输公司收取客户的水泥运费 ２，７１６，４９９．１４ 元。 １２、预收账款 项目 期末数 期初数 预收账款 ３３，５４４，９１８．２１ ２４，５８８，３５３．７４ （１）本账户期末余额中无预收持本公司 ５％以上股份的股东款项。 （２）预收账款 １ 年以上账龄款项共计 ７，５７０，７２３．０８ 元，未结转的原因主要系客户 已交款开出提货单未及时提货。 １３、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 ５，７６３，３３３．４３ ３，０７５，３３９．６５ 所得税 －５０４，１６７．０４ －６７６，３５５．３５ 城建税 １２１，０８３．２８ ８５，０２７．１０ 资源税 －１０９，７５９．６０ －１３０，８９２．００ 土地使用税 ７６，４１１．４６ ２８，８７１．６０ 房产税 ３１９，９９９．２８ ８６，６２６．８３ 营业税 ９７，１８４．４５ 车船税 ７９３．００ ７９３．００ 个人所得税 －２，２６０．０８ ３５２，０００．００ 印花税 １，８２３．８５ 合计 ５，７６２，６１８．１８ ２，８２３，２３４．６８ 计缴标准见附注三 41 二○○二年年度报告 １４、其他应交款 项目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 ３％ ２２１，５４３．９３ ２３４，４００．６０ 价格调控基金 １．５％ １２０，０２３．５４ １２８，８９５．０５ 河道管理费 １％ ２４，８８０．４８ ２，２２３．４４ 合计 ３６６，４４７．９５ ３６５，５１９．０９ １５、应付股利 类别 期末数 期初数 太原狮头集团有限公司 １０，２２６，２６５．７０ 山西省经济建设投资公司 ３，３５７，０００．００ ３，３５７，０００．００ 山西省经贸资产经营有限公司 ４，４１５，４００．００ ４，７９５，４００．００ 中国新型建材集团公司 １，１０８，８００．００ １，２０４，２００．００ 山西西山运输有限公司 ７０，４００．００ ７６，８００．００ 社会公众股 －０．２１ １，４０８，０００．００ 合计 ８，９５１，５９９．７９ ２１，０６７，６６５．７０ 本年度应付股利期末余额８，９５１，５９９．７９元系部分股东以前年度尚未领取的股利。根 据第二届四次董事会会议通过的２００２年度利润分配预案，本年度不分配不转增。 １６、预提费用 项目 期末数 期初数 备注 财产保险费 １７，８１７．９１ 应计未付 贷款利息 ２３１，７０１．１３ １，４６４．１６ 应计未付 土地占用费 ５０，０００．００ 应计未付 合计 ２８１，７０１．１３ １９，２８２．０７ １７、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 担保单位 担保借款 １，０００，０００．００ 阳泉煤炭运销公司 信用借款 ３，６４２，０００．００ ２，５４２，０００．００ 合计 ４，６４２，０００．００ ２，５４２，０００．００ 一年内到期的长期负债中逾期借款明细如下： 贷款单位 贷款期限 年利率 金额 借款条件 义井镇财政所 １９９９．０８．２７－２００２．０８．２７ ４．４０％ １，７００，０００．００ 信用 义井镇财政所 １９９９．０５．０４－２００２．０５．０４ ４．４０％ ７００，０００．００ 信用 阳泉郊区财政局 １９９４．１２．３０－２００２．３．１３ ６．００％ ５０，０００．００ 信用 义井镇财政所 １９９９．０４．１９－２００２．０４．１９ ４．４０％ １２，０００．００ 信用 义井镇财政所 １９９９．０３．２４－２００２．０３．２４ ４．４０％ ８０，０００．００ 信用 合计 ２，５４２，０００．００ 逾期借款尚未归还的原因主要系上述借款属财政借款，阳泉市政府为扶持企业，尚 未对上述贷款进行催收。 42 二○○二年年度报告 １８、长期借款 借款条件 期末数 期初数 担保单位 担保借款 ６，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 阳泉市煤炭运销公司 信用借款 ９，８３０，０００．００ １１，８９９，０００．００ 合计 １５，８３０，０００．００ １８，８９９，０００．００ １９、股本 本次增减变动（＋，－） 项目 期初数 期末数 配股 送股 公积 发行新股 国有股减持 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １４２，０００，０００．００ １４２，０００，０００．００ 其中： 国家拥有股份 ３７，０７０，０００．００ ３７，０７０，０００．００ 境内法人持有股份 １０４，９３０，０００．００ １０４，９３０，０００．００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股及其他 未上市流通股份合计 １４２，０００，０００．００ １４２，０００，０００．００ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ８８，０００，０００．００ ８８，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境内上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８８，０００，０００．００ ８８，０００，０００．００ 三、股份总数 ２３０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ 上述股本业经山西天元会计师事务所以（ ２００１）天元股验字第 ００４ 号验资报告审验 确认。 ２０、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ５０７，０４７，２３７．１２ ５０７，０４７，２３７．１２ 合计 ５０７，０４７，２３７．１２ ５０７，０４７，２３７．１２ ２１、盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ９，２１７，５５０．５５ ２，２８６，５７２．７０ １１，５０４，１２３．２５ 法定公益金 ９，２１７，５５０．５５ ２，２８６，５７２．７０ １１，５０４，１２３．２５ 合计 １８，４３５，１０１．１０ ４，５７３，１４５．４０ ２３，００８，２４６．５０ 43 二○○二年年度报告 ２２、未分配利润 期初数 ３３，５３６，２６３．１９ 本期增加（本年净利润转入） ２３，０３４，９５１．０２ 减：提取法定盈余公积 ２，２８６，５７２．７０ 提取法定公益金 ２，２８６，５７２．７０ 分配普通股股利 期末数 ５１，９９８，０６８．８１ 根据本公司第二届四次董事会会议通过的 ２００２ 年度利润分配预案，本年度不分配 不转增。 ２３、主营业务收入及主营业务成本： 项目 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数 硫铝酸盐系列水泥 ３２，０９６，０６５．５４ ２７，５３０，７１５．９８ ２３，３３２，７５８．９５ １８，８３１，０３６．１３ 商品混凝土 ８１，９６８，３２７．９５ ６３，９３６，５１０．０２ ６４，６６６，１３０．１４ ４６，６４０，０２４．４９ 普通水泥 １６９，１４６，６５２．１３ １９８，１１４，３０９．２４ １０４，６７６，２５１．１０ １１９，７２４，１３３．０９ 熟料 ６，００１，２０４．６３ ５，１８５，３１７．１９ ５，２０１，１８１．７８ ５，５３８，７７０．２７ 总计 ２８９，２１２，２５０．２５ ２９４，７６６，８５２．４３ １９７，８７６，３２１．９７ １９０，７３３，９６３．９８ 本公司前五名销售客户的销售收入总额为 ３７，９９７，１９５．２１ 元，占公司全部销售收入 的比例为 １３．１４％。 ２４、主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年同期数 城建税 应缴流转税额的７％ １，６０６，０７０．１０ １，６７３，７５７．６６ 教育费附加 应缴流转税额的３％ ６４８，９２３．４１ ６７７，０３３．１９ 合计 ２，２５４，９９３．５１ ２，３５０，７９０．８５ ２５、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 上年同期数 扫地水泥 １０５，８９０．００ ３３，４６４．３６ ７２，４２５．６４ １４４，０３０．１８ 材料 ４，００５，０１３．２３ ３，８７４，９１６．０８ １３０，０９７．１５ ５４０，５５９．２２ 货运收入 ６，１８３．７６ ６，１８３．７６ 合计 ４，１１７，０８６．９９ ３，９０８，３８０．４４ ２０８，７０６．５５ ６８４，５８９．４０ 其他业务利润较上年减少主要系本年材料销售减少所致。 ２６、财务费用 项目 本年发生数 上年同期数 手续费支出 １４，０４２．３９ ２６，２４３．４３ 利息支出 ８，６１０，５３４．１４ ９，７９７，６６９．０８ 减：利息收入 ４，４６３，９７８．０４ １，２１５，０４７．６０ 财务费用合计 ４，１６０，５９８．４９ ８，６０８，８６４．９１ 本年利息收入较上年增加，主要系发行新股所募资金大多尚未使用，增加存款利息 收入所致。 44 二○○二年年度报告 ２７、补贴收入 项目 本年发生数 上年同期数 清洁生产补贴 ４，０００，０００．００ 合计 ４，０００，０００．００ ２８、营业外收入 项目 本年发生数 上年同期数 罚没收入 １８，１１０．００ ９０，８９８．２０ 处理固定资产净收益 ６９１．５９ 其他 １０６，２６５．６０ １１３，９２０．００ 合计 １２４，３７５．６０ ２０５，５０９．７９ ２９、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 ２９，５９９．００ ２４９，５５７．０１ 价格调控基金 ３７８，５３１．１３ ３８１，３１１．９４ 处理固定资产净损失 ３６０，１７７．１１ ８５４，０６３．０７ 滞纳金 １０９，１５９．４４ ９２，１８５．５９ 捐赠支出 ３，０００．００ 其他 ２３０，３０５．１２ ５３，２９９．５８ 计提固定资产减值准备 ４２９，９９４．６３ ２８０，３０９．０３ 合计 １，５３７，７６６．４３ １，９１３，７２６．２２ ３０、支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 ３９，２１３，９７９．８７ 元，主要支出项目明 细列示如下： 项目 金额 包装费 １３，４３０，１２１．５５ 劳动保险 ３，２７７，００４．５７ 修理费 １，１０２，８４０．７０ 运输费 ２，３０７，０３３．３２ 物料消耗 １，６２９，４１７．３２ 排污费 ７６３，９６７．８８ 办公费 ５０１，２３１．２４ 业务招待费 １，４６６，５１９．２２ 六、母公司会计报表主要项目注释 １．应收款项 （１）账龄分析 45 二○○二年年度报告 Ａ、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ４９，４６１，８０８．５８ ６４．９８％ １，４８３，８５４．２６ ３７，３６２，４６０．１７ ７４．４７％ １，１２０，８７３．８１ １—２ 年 １６，３４７，９００．９１ ２１．４８％ ８１７，３９５．０５ ７，９５２，１２３．２６ １５．８５％ ３９７，６０６．１６ ２—３ 年 ６，６７２，４５３．３３ ８．７７％ １，０００，８６８．００ ４，１５１，１７６．０４ ８．２７％ ６２２，６７６．４１ ３ 年以上 ３，６３３，４１１．２０ ４．７７％ １，０９０，０２３．３５ ７０５，７４２．９１ １．４１％ ２１１，７２２．８７ 合计 ７５，１１５，５７４．０２ １００％ ４，３９２，１４０．６６ ５０，１７１，５０２．３８ １００％ ２，３５２，８７９．２５ Ｂ、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ２４，９７８，９３８．１４ ８６．８３％ ７４９，３６８．１４ ２３，３１４，８１４．１４ ８０．０５％ ６９９，４４４．４２ １—２ 年 ３，３８９，７８０．３３ １１．７８％ １６９，４８９．０２ ５，６５１，８１０．６０ １９．４１％ ２８２，５９０．５３ ２—３ 年 ２３８，４０５．５８ ０．８３％ ３５，７６０．８４ １３９，３７５．９５ ０．４８％ ２０，９０６．３９ ３ 年以上 １６０，８６３．３６ ０．５６％ ４８，２５９．０１ １７，６６７．７０ ０．０６％ ５，３００．３１ 合计 ２８，７６７，９８７．４１ １００．００％ １，００２，８７７．０１ ２９，１２３，６６８．３９ １００．００％ １，００８，２４１．６５ （２）应收账款欠款前五名单位金额合计 ６，３５７，６６０．８４ 元，占应收账款余额比例为 ８．４０％。本账户无应收持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 （３）其他应收款欠款前五名单位金额合计 １４，９３８，０４７．７７ 元，占其他应收款余额 比例为 ５１．９３％。该账户余额中金额较大的应收款项为太原狮头集团有限公司，系应收持 本公司 ５％以上股份的股东单位，其暂借款为 １２，２４４，１０６．０１ 元。 ２、长期投资 （１）明细项目 项目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 长 期 股 １５，３９０，０２０．６７ ２５，８４９，８５５．０２ ４５３，０９３．９９ ４０，７８６，７８１．７０ 权投资 本公司长期投资均属其他股权投资，为本公司对子公司阳泉狮头特种水泥有限公司 的投资，采用权益法核算。 （２）权益法核算的长期股权投资 投资单位名称 投资期限 初始投资金额 累计投资金额 占被投资单位实收资本 阳泉狮头特种水泥有 长期 １６，１２３，２００．００ ４４，１２３，２００．００ ８７．７７％ 限公司 本期增减变动如下： 本期增减额 累计增减额 原始投资额 分得的 分得的 期末金额 追加投 权益 累计追加 权益 现金红 现金红 资金额 变动额 投资额 变动额 利额 利额 １６，１２３，２００．００ ２８，０００，０００．００ －２，６０３，２３８．９７ ２８，０００，０００．００ －３，３３６，４１８．３０ ４０，７８６，７８１．７０ 本公司对阳泉狮头特种水泥有限公司的增资情况参见附注四． 上述被投资单位投资变现不存在重大限制，根据本公司长期投资减值准备核算方 法，本期未计提长期投资减值准备。 46 二○○二年年度报告 （３）长期股权投资差额的摊销情况 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销金额 累计摊销 期末余额 剩余年限 ４，４５９，８１１．６５ ３，５６７，８４９．３１ ６０４，５８９．３０ ４５３，０９３．９９ １，３４５，０５６．３３ ３，７１９，３４４．６２ ７年 ３、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数 商品混凝土 ８１，９６８，３２７．９５ ６３，９３６，５１０．０２ ６４，６６６，１３０．１４ ４６，６４０，０２４．４９ 水泥 １６９，１４６，６５２．１３ １９８，０４２，３８６．１６ １０４，６７６，２５１．１０ １１９，６６９，５９５．０９ 熟料 ６，００１，２０４．６３ ５，１８５，３１７．１９ ５，２０１，１８１．７８ ５，５３８，７７０．２７ 合计 ２５７，１１６，１８４．７１ ２６７，１６４，２１３．３７ １７４，５４３，５６３．０２ １７１，８４８，３８９．８５ ４、投资收益 类别 本年发生数 上年同期数 期末调整的被投资公司的所有者权益净增减金额 －２，１５０，１４４．９８ ８０，５６９．２７ 股权投资差额摊销 －４５３，０９３．９９ －４４５，９８１．１７ 合计 －２，６０３，２３８．９７ －３６５，４１１．９０ 七、关联方关系及其交易： １、关联方及关联关系： （１）存在控制关系的关联方： 与本企业关 法定代 企业名称 注册地 主营业务 经济性质 系 表人 太原狮头集团 太原万柏林区开 石灰石的开采与销售、建材科研、产 母公司 国有独资 程宝光 有限公司 城街 １ 号 品开发及咨询、技术转让及培训等 阳泉狮头特种 阳泉郊区义井镇 快硬硫铝酸盐、铁铝酸盐特种水泥第 子公司 股份制 石履钰 水泥有限公司 小河村西 三系列产品的生产和销售 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 太原狮头集团有限公司 ６７，４００，０００．００ ６７，４００，０００．００ 阳泉狮头特种水泥有限公司 １１，７０３，０００．００ １８，９６５，６００．００ ３０，６６８，６００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 期末数 本期增加 金额 比例 金额 比例 太原狮头集团有限公司 １０４，６１０，０００．００ ４５．４８％ １０４，６１０，０００．００ ４５．４８％ 阳泉狮头特种水泥有限公司 ７，９５３，０００．００ ６７．９６％ １８，９６５，６００．００ ２６，９１８，６００．００ ８７．７７％ 47 二○○二年年度报告 （４）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 山西省经济建设投资公司 发起股东 山西省经贸资产经营有限公司 发起股东 中国新型建材集团公司 发起股东 山西西山运输有限公司 发起股东 太原狮头集团宏峰实业有限公司 同一母公司 太原狮头集团阳曲实业有限公司 同一母公司 太原水泥制品厂 同一母公司 太原狮头集团建材科研有限公司 同一母公司 太原狮头集团朔州水泥有限公司 同一母公司 太原市晋帅建材有限责任公司 母公司间接控制的子公司 太原晋狮水泥经销中心 与管理人员有密切关系 阳泉市金钰销售中心 与管理人员有密切关系 ２、关联方交易： （１）关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价 为基础的公允原则，依据双方签订的《石灰石供货协议》、《综合供应协议》、《房屋租赁 协议》、《土地使用权租赁协议》、《综合服务协议》、以及其他相关协议进行公平交易和 结算。 （２）关联方交易事项： ①主要交易事项： ａ．本公司向集团公司租赁土地及办公用房。 ｂ．集团公司向本公司供应原材料石灰石。 ｃ．本公司向集团公司提供生产所需部分辅料及配件。 ｄ．集团公司为本公司员工子女提供文化教育服务、医疗保健服务以及提供供暖服 务。 ｅ．集团公司为本公司提供绿化清洁服务、提供安全保卫及消防保卫等服务。 ②结算方式：土地租赁费人民币总计 ４００ 万元，分 ２０ 年付清，第一年向集团公司 支付租金 ９０ 万元，第二年到第五年每年支付集团公司 １０ 万元，第六年到第十九年每年 支付集团公司 １５ 万元，剩余部分第二十年结清。 原材料石灰石材料根据实际购买量按每吨 １４ 元（含税）的价格购买。房屋租赁费 每年支付集团公司 １０ 万元。 本公司对集团公司生产所需的部分辅料及配件的供应，以市场价格按月结算。 ③付款条件：本公司及集团公司均应在对方按质按量提供所需物资、服务后付款。 （３）关联交易情况： ①．采购货物：本公司 ２００２ 年度向关联方采购石灰石、材料等有关明细资料如下： 本年发生数 上年同期数 供货单位 金额 占年度购货百分比 金额 占年度购货百分比 太原狮头集团有限公司（石灰石） １０，１１２，３８５．８２ ５．２７％ １１，７４０，３５８．００ ９．４２％ 太原狮头集团有限公司（原材料） ２５５，１１３．４４ ０．１３％ １，０１５，５３１．０２ ０．８２％ 太原狮头集团有限公司（支付劳务） １，１５２，３４６．１２ １００．００％ 合计 １１，５１９，８４５．３８ １２，７５５，８８９．０２ １０．２４％ ②．销售货物： 48 二○○二年年度报告 本公司 ２００２ 年度向关联方销售水泥有关明细资料如下： 本年发生数 上年同期数 关联方名称 占年度销货百 占年度销货百 金额 金额 分比 分比 太原狮头集团有限公司及其子公司 ２，７９０，８６１．８１ ０．９３％ 山西西山运输有限公司 ６８８，９３３．２５ ０．２３％ 太原市晋帅建材有限责任公司 ２２，４９３，８９０．３１ ７．７８％ ５，３６６，５５０．００ １．７８％ 太原水泥制品厂 ３４２，４７１．２１ ０．１２％ 太原晋狮水泥经销中心 １４，６９７，０５８．５０ ４．８７％ 阳泉市金钰销售中心 ８，９５９，５２６．９９ ３．０６％ 小计 ３１，７９５，８８８．５１ １０．９９％ ２３，５４３，４０３．５６ ７．８１％ 本公司 ２００２ 年度向关联方销售熟料有关明细资料如下： 关联方名称 本年发生数 上年同期数 金额 占年度销货百 金额 占年度销货百 太原狮头集团有限公司及其子公司 ４３，２３２．３１ ０．０１％ 山西西山运输有限公司 １，９３４，１８１．３１ ０．６４％ 小计 １，９７７，４１３．６２ ０．６５％ 本公司 ２００２ 年度向关联方销售材料有关明细资料如下： 本年发生数 上年同期数 关联方名称 金额 占年度销货百 金额 占年度销货百 太原狮头集团有限公司及其子公司 ３．２１９，０３５．７５ １．１１％ ３５３，１９８．７９ ０．１１７％ 山西西山运输有限公司 ４２，０６６．２３ ０．００１％ 小计 ３．２１９，０３５．７５ １．１１％ ３９５，２６５．０２ ０．１２％ ③．其他主要交易事项： 交易事项 本年发生数 上年同期数 支付太原狮头集团有限公司房屋租赁费 １００，０００．００ １００，０００．００ 支付太原狮头集团有限公司土地租赁费 １００，０００．００ １００，０００．００ 支付太原狮头集团有限公司物业管理费 １，２００，０００．００ 支付太原狮头集团有限公司供热取暧费 ６０７，５００．００ 支付太原狮头集团有限公司印刷费 ８０，５３９．０５ 合计 ２，０８８，０３９．０５ ２００，０００．００ ④．担保事项： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日太原狮头集团有限公司为本公司提供短期借款担保 ８６，５８０，０００．００ 元。 ⑤．其他： 根据本公司与太原狮头集团有限公司签订的《支付扶散费协议》，本期本公司向集 团公司支付股份公司设立前所欠扶散费，由集团公司与山西省散装水泥办公室结算。 49 二○○二年年度报告 （４）关联方往来余额： 期末数 期初数 占该 占该 科目 单位 性质 科目 科目 金额 金额 余额 余额 ％ ％ 应收账款 太原晋帅建材有限公司 应收水泥款 ５０２，９５０．４３ ０．５４％ ２７，７０３．９９ ０．０４％ 应收账款 阳泉市金钰销售中心 应收水泥款 ５，２００，４２０．４９ ５．６０％ 应收账款小计 ５，７０３，３７０．９２ ６．１４％ ２７，７０３．９９ ０．０４％ 太原狮头集团有限公司及其 其他应收款 往来款 １１，５４９，６９８．０１ ４０．１９％ １９，９０４，８９８．３５ ６４．８１％ 子公司 其他应收款小计 １１，５４９，６９８．０１ ４０．１９％ １９，９０４，８９８．３５ ６４．８１％ 预收账款 山西西山运输有限公司 预收水泥款 ４０８，４０６．３５ １．６６％ 预收账款 太原晋帅建材有限公司 预收水泥款 ５７４，８４６．３２ ２．３４％ 预收账款小计 ９８３，２５２．６７ ４％ 其他应付款 山西西山运输有限公司 代收运费 ２，７１６，４９９．１４ ６．４６％ １，２７２，１０１．８７ ４．３０％ 其他应付款小计 ２，７１６，４９９．１４ ６．４６％ １，２７２，１０１．８７ ４．３０％ 八、或有事项及承诺事项： 子公司阳泉狮头特种水泥有限公司分别为阳泉特水兴达运输公司、阳泉特水预制公 司提供 １ 年期贷款担保，明细如下： 被担保单位 担保金额 期间 阳泉特水兴达运输公司 １００，０００．００ ２００２．０９．３０－２００３．０９．３０ 阳泉特水预制公司 ６７０，０００．００ ２００２．１１．３０－２００３．１１．３０ 除上述事项外，本公司无其他重大或有事项及承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截止报告日，本公司逾期借款仍未归还。 50 二○○二年年度报告 第十一章 备查文件 公司证券部备置如下文件，供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、中国证 监会太原特派办等有关管理部门监督及股东查询。 一、载有董事长、总会计师签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：邓守信 太原狮头水泥股份有限公司董事会 二○○三年四月六日 51