尖峰集团(600668)2002年年度报告

浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 浙江尖峰集团股份有限公司 ＺＨＥＪＩＡＮＧ ＪＩＡＮＦＥＮＧ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．， ＬＴＤ． 二○○二年年度报告 二○○三年四月 1 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告已经公司五届六次董事会审议通过，董事王旭初 缺席。 公司董事长杜自弘先生、总经理傅得清先生及财务负责 人张志杭女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一部分 公司基本情况简介…………………………………４ 第二部分 会计数据和业务数据摘要…………………………４ 第三部分 股本变动及股东情况………………………………６ 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………８ 第五部分 公司治理结构………………………………………９ 第六部分 股东大会情况简介…………………………………１１ 第七部分 董事会报告…………………………………………１２ 第八部分 监事会报告…………………………………………２３ 第九部分 重要事项……………………………………………２５ 第十部分 财务报告……………………………………………３０ 第十一部分 备查文件目录………………………………………７５ 3 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 第一部分 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司 英文名称：ＺＨＥＪＩＡＮＧ ＪＩＡＮＦＥＮＧ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．， ＬＴＤ．（英文缩写：ＺＪＪＦ） ２、公司法定代表人：杜自弘 ３、公司董事会秘书：朱坚卫 证券事务代表：陈展宏 联系地址：浙江省金华市婺江东路 ８８ 号 电 话：０５７９－２３２６８６８ 转 ３９０７、３９１７ 传 真：０５７９－２３２４６１１ 电子信箱：ｚｊｊｆｏ＠ｍａｉｌ．ｊｈｐｔｔ．ｚｊ．ｃｎ ４、公司注册地址：浙江省金华市罗店镇 办公地址：浙江省金华市婺江东路 ８８ 号 邮政编码：３２１０００ 网 址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｉａｎｆｅｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｚｊｊｆｏ＠ｍａｉｌ．ｊｈｐｔｔ．ｚｊ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年报的指定互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：浙江省金华市婺江东路 ８８ 号尖峰大厦 ９０７ 室 ６、公司股票上市地：上海证券交易所 股 票 简 称：尖峰集团 股 票 代 码：６００６６８ ７、公司首次注册登记时间：１９８９ 年 ８ 月 ８ 日 地点：浙江省金华市工商行政管理局 公司变更注册登记时间：２００１ 年 ５ 月 ２９ 日 地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３３００００１０００８４１（１／１） 税务登记号码：３３０７０２７０４２０２９５４ 公司所聘的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地：浙江省杭州市文三路 ３８８ 号钱江科技大厦 第二部分 会计数据和业务数据摘要（合并） 一、本年度主要利润指标情况： （单位：元） 利润总额 ５０８９１６９８．８３ 净利润 ４１７９６８７２．１６ 扣除非经营性损益后的净利润 ３８４６２９３４．４８ 主营业务利润 １８７０２６６２７．５４ 其他业务利润 ２９７３０２５．７１ 营业利润 ３１１１１５１．２６ 投资收益 ３２４２６０２８．１２ 补贴收入 １７４３５８０５．０４ 营业外收支净额 －２０８１２８５．５９ 经营活动产生的现金流量净额 ５２９６３２９９．１４ 现金及现金等价物净增加额 －１３２１１０４７．９０ 4 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 注：扣除的非经常性损益金额合计： ３３３３９３７．６８ 元，涉及的项目如下： （１）收取的资金占用费：－１４７７４１５．５６ 元； （２）营业外收支净额：－２０８１２８５．５９ 元； （３）股权转让：５４２５３８３．３５ 元； （４）补贴收入：２６００００ 元； （５）流动盘盈、盘亏损益：１９８２７７７．５５ 元； （６）会计估计变更影响数：８６６５６６．６４ 元； （７）纳税影响：－１６４２０８８．７１ 元。 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） ２００１ 年 ２０００ 年 财务指标 ２００２ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １１１９４６６３８０．２８ １０５４５３００５８．４１ １０５４５３００５８．４１ ９４１０１２８９０．３２ ９４２３９０１７３．８５ 净利润 ４１７９６８７２．１６ ４３８１１３１１．９０ ４３９０４８６１．５６ ３６９３３５２７．１３ ３８８６２０８４．４４ 全面摊簿每股收益（元／股） ０．１４ ０．１５ ０．１５ ０．１２ ０．１３ 加权平均每股收益（元／股） ０．１４ ０．１５ ０．１５ ０．１２ ０．１３ 扣除非经常性损益 ０．１３ ０．１６ ０．１６ ０．１３ ０．１３ 后的每股收益（元／股） 每股经营活动产生的 ０．１８ ０．３０ ０．３０ ０．１９ ０．１９ 现金流量净额 全面摊簿净资产收益率（％） ６．４３ ８．６１ ８．６３ ７．４８ ７．５１ 加权平均净资产收益率（％） ７．４３ ８．５０ ８．５２ ７．６０ ７．８１ 扣除非经常性损益后加权 ６．８４ ９．０７ ９．０９ ７．７９ ７．９９ 平均净资产收益率 （％） ２００３ 年 １ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 ２ 月 １２ 日公司实施了配股，２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 发布了股份变动公告，公司总股本从 ３００４５９１３９ 股增至 ３４４０８３８２８ 股，按新股本 计算的全面摊簿每股收益为 ０．１２ 元。 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 财务指标 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 １６９２４７１６４３．１９ １５５８７５７４６６．３６ １５５８９１３５５８．１２ １５６８３７６０９８．１７ １５８６８３３９６３．９４ 股东权益（不含 ６４９８１２７４１．７９ ５０８７２６９１７．３３ ５０８８８２９３１．０４ ４９３２９４９５９．６９ ５１７２０７８７５．７５ 少数股东权益） 每股净资产 ２．１６ １．６９ １．６９ １．６４ １．７２ （元／股） 调整后的每股净 ２．１４ １．６５ １．６５ １．５５ １．６４ 资产（元／股） 5 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中；法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 ３００４５９１３９．００ １５０３２６４８８．７４ ４２８４１５４１．１２ ８５６６６３６．９６ １５０９９７４８．４７ ５０８７２６９１７．３３ 本期增加 ９９２８８９５２．３０ ９２１６０８０．９４ ３０７２０２６．９８ ４１７９６８７２．１６ １５０３０１９０５．４０ 本期减少 ９２１６０８０．９４ ９２１６０８０．９４ 期末数 ３００４５９１３９．００ ２４９６１５４４１．０４ ５２０５７６２２．０６ １１６３８６６３．９４ ４７６８０５３９．６９ ６４９８１２７４１．７９ 参股子公司资本 变动原因 本期计提增加 本期计提增加 本期实现净利润 溢价 第三部分 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： ９５，０００，０００ ９５，０００，０００ 国家持有股份 ２７，９６５，０８８ ２７，９６５，０８８ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３２，６５６，００３ ３２，６５６，００３ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １５５，６２１，０９１ １５５，６２１，０９１ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １４４，８３８，０４８ １４４，８３８，０４８ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 １４４，８３８，０４８ １４４，８３８，０４８ 三、股份总数 ３００，４５９，１３９ ３００，４５９，１３９ 6 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （二）股票发行与上市情况 １、２０００ 年 １１ 月 ６ 日，经上海证券交易所批准，公司 ３９１３３０４８ 股转配股 上市流通。 ２、公司无内部职工股。 二、股东情况 １、报告期末公司股东总数为 ７８９１２ 户。 ２、报告期末公司前十名股东持股情况如下表： 占总股 序 增减变动情 持股数 股份性 质押或冻 股东名称 本比例 号 况（股） （股） 质 结情况 （％） １ 金华市通济国有资产投资有限公司 ９５００００００ ３１．６２ 国家股 无 ２ 金华峰联投资有限公司 ２０３１４８３２ ６．７６ 法人股 无 ３ 深圳昌圳投资有限公司 １５００００００ ４．９９ 法人股 未知 ４ 天津中新药业集团股份有限公司 ＋８０１７７９４ ８０１７７９４ ２．６７ 流通股 未知 ５ 杭州康和工贸有限公司 ５３９５２２８ １．８０ 法人股 未知 ６ 深圳顺鑫达投资有限公司 ３００００００ １．００ 法人股 未知 ７ 天津市隆德拍卖有限公司 ＋１５３８１００ １５３８１００ ０．５１ 流通股 未知 ８ 浙江省电力公司 １３１４５７６ ０．４４ 法人股 未知 ９ 上海英特电子实业公司 １２９１５１２ ０．４３ 流通股 未知 １０ 金华市工联建材有限公司 １２０００００ ０．４０ 法人股 未知 （１）报告期末持股在 ５％以上的股东有两家，所持股份均未发生变化，金 华峰联投资有限公司曾为本公司向华夏银行借款质押了 ２０００ 万股股票，该笔借 款已于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日归还，质押已经解除。 （２）第一大股东的部分董事是第二大股东的个人股东。 （３）根据股东提供的资料表明，深圳昌圳投资有限公司和深圳顺鑫达投资 有限公司的控制人是许继集团有限公司。 （４）公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （５）金华市工联建材有限公司是本公司工会下属企业，该公司已注销，股 权变更手续尚未完成。 ３、截止报告期末公司控股股东的情况 金华市通济国有资产投资有限公司成立于 １９９８ 年 ９ 月 ３０ 日，是国有独资 公司，从事授权的国有资产投资、经营，注册资本为 ９５００ 万元，法定代表人为 傅得清。 金华市通济国有资产投资有限公司的实际控制人为金华市财政局，是行政 机关单位。报告期内公司没有其他持股在 １０％以上的股东。 7 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 年初 变动 年未 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 情况 持股 杜自弘 董事长 男 ６３ ２００２．５—２００５．５ ６３９２８ 无 ６３９２８ 傅得清 副董事长、总经理 男 ５７ ２００２．５—２００５．５ ６０３０８ 无 ６０３０８ 蒋晓萌 董事、常务副总经理 男 ３８ ２００２．５—２００５．５ 无 黄速建 董事 男 ４６ ２００２．５—２００５．５ 无 尚衍国 董事 男 ５４ ２００２．５—２００５．５ 无 庞学铨 独立董事 男 ５４ ２００２．５—２００５．５ 无 叶永禄 独立董事 男 ３９ ２００２．５—２００５．５ 无 王旭初 董事 男 ４２ ２００２．５—２００５．５ 无 王贵兴 监事会主席 男 ５８ ２００２．５—２００５．５ ６０３０８ 无 ６０３０８ 殷荣富 监事 男 ５１ ２００２．５—２００５．５ ６０３０８ 无 ６０３０８ 金文乾 监事 男 ５０ ２００２．５—２００５．５ ５１９９ 无 ５１９９ 邵志根 监事 男 ５２ ２００２．５—２００５．５ 无 盛立先 监事 男 ４５ ２００２．５—２００５．５ 无 虞建宏 副总经理 男 ３６ ２００２．５—２００５．５ 无 程亦军 副总经理 男 ４３ ２００２．５—２００５．５ 无 徐建国 副总经理 男 ５２ ２００２．５—２００５．５ 无 厉自强 副总经理 男 ４０ ２００２．５—２００５．５ 无 陈志成 副总经理 男 ５３ ２００２．１１—２００５．５ 无 张志杭 财务负责人 女 ４７ ２００２．５—２００５．５ 无 朱坚卫 董事会秘书 男 ３５ ２００２．５—２００５．５ 无 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 是否领取 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 报酬、津贴 担任的职务 （是或否） 傅得清 金华市通济国有资产投资有限公司 董事长 ２００２／２－２００５／２ 否 杜自弘 金华市通济国有资产投资有限公司 董事 ２００２／２－２００５／２ 否 蒋晓萌 金华市通济国有资产投资有限公司 董事 ２００２／６－２００５／２ 否 王旭初 金华市通济国有资产投资有限公司 董事 ２００２／２－２００５／２ 否 蒋晓萌 金华峰联投资有限公司 董事长 ２００１／９－２００４／９ 否 杜自弘 金华峰联投资有限公司 董事 ２００１／９－２００４／９ 否 傅得清 金华峰联投资有限公司 董事 ２００１／９－２００４／９ 否 程亦军 金华峰联投资有限公司 董事 ２００１／９－２００４／９ 否 张志杭 金华峰联投资有限公司 监事 ２００２／３－２００４／９ 否 尚衍国 深圳昌圳投资有限公司 法定代表人 １９９７ 年 ３ 月至今 否 尚衍国 深圳顺鑫达投资有限公司 法定代表人 ２０００ 年 ５ 月至今 否 8 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 １、公司建立了初步的激励机制，公司 ２００２ 年度董事、监事、高级管理人 员的年度报酬由年薪和奖励组成，实行收入和业绩挂钩的办法，根据四届十三次 董事会及 ２００１ 年度股东大会的决议设立奖励制度，奖励与企业净利润指标挂钩。 ２、２００２ 年度在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 １９ 人，报酬 总额为：１８３．４６ 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 ７０ 万元，金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ５５．６ 万元。 ３、根据 ２００１ 年度股东大会的决议，公司独立董事津贴为每人 ３ 万元。 ４、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中年度报酬在 ６ 万元以下 的共 ６ 人，在 ６ 万元至 １５ 万元之间的共 ９ 人，在 １５ 万元以上的共 ４ 人。 ５、报告期王旭初未在公司领取津贴。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 １、离任的董事、监事及高级管理人员情况 ２００２ 年 ５ 月 ８ 日原公司董事、总经理王友法因公去世； ２００２ 年 ５ 月 １６ 日公司召开了 ２００１ 年度股东大会，会上董事会、监事会都 进行了改选，殷荣富、金文乾、邵志根、徐建国、郑爱民、杜自强因任期届满不 再担任公司董事；虞忠许、程德嘉、徐志毅因任期届满不再担任公司监事。 ２、聘任高级管理人员情况 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日公司五届一次董事会选举杜自弘为公司董事长、傅得清为 公司副董事长，聘任傅得清为公司总经理、蒋晓萌为公司常务副总经理，聘任虞 建宏、程亦军、徐建国、厉自强为公司副总经理，聘任张志杭为公司财务负责人， 朱坚卫为董事会秘书。２００２ 年 １１ 月 ４ 日公司五届五次董事会聘任陈志成为公司 副总经理。 二、公司员工情况 至 ２００２ 年末，公司有职工 ４４７２ 人，其中大学学历（包括专科）以上 ７９１ 人，大学以下 ３６８１ 人。公司现有离退休职工人 ８９１ 人，均已参加社会养老统筹， 由社会养老统筹基金统一支付养老金。 员工的构成如下： 生产人员 ２９３４ 人，占总数的 ６５．６０％； 销售人员 ４６４ 人，占总数的 １０．３８％； 技术人员 ５３３ 人，占总数的 １１．９２％； 财务人员 １３４ 人，占总数的 ３．００％； 行政人员 ４０７ 人，占总数的 ９．１０％。 第五部分 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自觉遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规，不断完善法人治理结构， 建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定或修订了《公司章程》 、《股东大会 议事规则》 、《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《信息 披露管理办法》 、《关联交易管理办法》等制度，公司还根据中国证监会和国家经 贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，制订了《公司治理纲要》。 ２００２ 年 ３ 月，公司董事及董事会秘书签署了《浙江上市公司董事和董事会 秘书诚信责任承诺书》。公司将加强董事、监事及高管人员的诚信教育作为完善 9 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 公司治理的一项重要措施。 ２００２ 年 ６ 月，在中国证监会和国家经贸委联合对上市公司开展的建立现代 企业制度检查中，公司本着认真负责的态度，对公司治理情况进行了全面自查， 董事会对自查报告进行了认真审议，并上报有关部门。公司控股股东——金华市 通济国有资产投资有限公司也相应进行了认真的自查。 ２００２ 年 ７ 月，中国证监会杭州特派办对本公司及公司的大股东建立现代企 业制度情况进行了认真、全面的检查，公司董事会高度重视，对提出的问题进行 了认真研究和学习并加以改进。中国证监会杭州特派办的检查促进了公司的规范 运作，对公司的健康发展具有深远的意义。 目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法 规基本不存在原则差异，但公司还要做到以下几方面： １、进一步完善公司股权激励机制； ２、在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前，公司再聘请一名独立董事； ３、设立董事会专业委员会。 二、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》精 神，制订了《公司独立董事制度》并在《公司章程》中增补了“独立董事”章节， 并已聘请了庞学铨先生、叶永禄先生两名独立董事。两位独立董事就职后忠实地 履行了自己的职责，认真参加董事会和股东大会会议，为公司聘请高管人员发表 了独立意见，为公司发展出谋划策，提出许多建设性意见和建议，充分发挥了独 立董事的职责。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面的分开情况 公司的控股股东行为规范，能严格依法行使出资人的权利，没有直接干预 公司的决策和依法开展的经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务上完全做到“五分开”。公司的董事会、监事会和内部机构能独立运作。 １、人员方面：公司的劳动人事、工资管理完全独立。公司董事长、总经理 及副总经理等高管人员都未在控股股东处兼任除董事外的职务，也未在股东单位 领取薪酬。 ２、资产方面：本公司资产独立、完整。 ３、财务方面：本公司财务完全独立，设有独立的财会部门，并建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 ４、机构方面：本公司组织机构完整，有独立的办公场所。 ５、业务方面：公司拥有独立完整的经营系统。 四、关于高级管理人员的考评与激励机制的建立、实施情况 为适应现代企业制度发展的需要，充分调动经营者的积极性，形成激励和 约束相结合，经营成果与个人收入相结合的新型分配机制，促进公司稳健发展， ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《２００２ 年度高级管 理人员报酬及员工工资总额》决议，公司高级管理人员实行年薪制与奖励相结合， 且奖励与企业利润目标挂钩的办法；同时公司还建立了初步的基于股权的高级管 理人员激励机制。 10 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 第六部分 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会，其中年度股东大会一次，临时股东 大会两次。具体情况如下： 一、公司于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日在《上海证券报》上发布了关于召开 ２００２ 年 第一次临时股东大会的公告，并于 ２００２ 年 ３ 月 ３ 日在浙江省金华市婺江东路 ８８ 号尖峰大厦召开，出席会议股东及股东代表 ８ 人，代表股份 １２２０９６１８３ 股，占公 司总股本 ３００４５９１３９ 股的 ４０．６４％。 大会审议并通过了《出让“３７ 省道东阳段项目”５１％优先收益权的方案》。 上海市力保律师事务所的戴汉诚律师列席了本次股东大会，对本次股东大 会的有关文件和事实进行了核查及验证，对本次股东大会的过程进行了见证，认 为本次股东大会的召集和召开程序；出席会议人员资格；本次股东大会的议案和 表决程序等事宜，均符合《公司法》 、 《规范意见》 、《公司章程》的有关规定，会 议所通过的有关决议合法有效，并出具法律意见书。 本次会议决议公告于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日的《上海证券报》。 二、公司于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日在《上海证券报》上发布了关于召开 ２００１ 年 年度股东大会的公告，并于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日在浙江省金华市婺江东路 ８８ 号尖 峰大厦召开，出席会议股东及股东代表 １４ 人，代表股份 １３８０２８８７２ 股，占公司 总股本 ３００４５９１３９ 股的 ４５．９４％。经审议与表决，大会通过如下决议： １、批准《２００１ 年度董事会工作报告》 ２、批准《２００１ 年度监事会工作报告》 ３、批准公司《治理纲要》 ４、批准《修改公司〈章程〉议案》 ５、批准《股东大会对董事会投资、资产处置及担保授权的议案》 ６、批准《股东大会议事规则（修正案）》 ７、批准《关于 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算的报告》 ８、批准《２００１ 年度利润分配方案》 ９、批准《２００２ 年度利润分配政策》 １０ 批准《继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司的议案》 １１ 批准《关于 ２００１ 年计提资产减值准备及核销不良资产的报告》 １２ 批准《２００２ 年度董事、监事报酬补贴方案》 １３ 批准《独立董事制度》 １４ 批准《独立董事津贴的议案》 １５、大会对董事会进行了换届选举，公司第五届董事会由以下董事组成： 杜自弘、傅得清、黄速建、王旭初、尚衍国、蒋晓萌、庞学铨（独立董事）、叶 永禄（独立董事）。 １６、大会对监事会进行了换届选举，公司第四届监事会由 ５ 名监事组成， 由股东大会选举的 ３ 名监事为：王贵兴、殷荣富、盛立先，与另两名职工代表大 会选举的监事邵志根、金文乾一起组成公司第四届监事会。 本次股东大会由上海市力保律师事务所律师徐建平先生进行了见证，认为 本次股本大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格和表决程序及决议内容均 符合有关法律、法规及公司《章程》的规定，并就此出具了法律意见书。 本次会议决议公告于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》。 11 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 三、公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在《上海证券报》上发布了关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的公告，并于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日在浙江省金华市婺江东 路 ８８ 号尖峰大厦召开，出席会议股东 １２ 人，代表股份 １４３５７４２７７ 股，占公司总 股本 ３００４５９１３９ 股的 ４７．７８％。经审议与表决，大会批准了《关于延长公司 ２００１ 年度配股有效期一年的议案》。 上海市力保律师事务所的徐建平律师列席了本次股东大会，对本次股东大 会的有关文件和事实进行了核查及验证，对本次股东大会的过程进行了见证，认 为本次股东大会的召集和召开程序；出席会议人员资格；本次股东大会的议案和 表决程序等事宜，均符合《公司法》 、《规范意见》 、《公司章程》的有关规定，会 议所通过的有关决议合法有效，并出具法律意见书。 第七部分 董事会报告 一、报告期内经营情况讨论与分析 公司为集团公司整体上市的工业类上市公司，主营业务有水泥等建材、药 品制造及销售和其它行业三大类。业务主要分布在金华、杭州及华东地区，水泥 等建材的主要生产基地及市场在浙江中部地区；药品的主要生产基地在金华及杭 州地区，药品销售的主要市场为华东地区及东南沿海发达地区。报告期内公司合 并实现主营业务收入 １１１９４６．６４ 万元，同比增长 ６．１６％；实现利润总额 ５０８９．１７ 万元，同比下降 ６．８３％；实现净利润 ４１７９．６９ 万元，同比下降 ４．６０％。公司的主 营业务收入和利润来源主要是水泥和医药两大主业及投资收益。 根据 ２００１ 年年度股东大会上确定的 ２００２ 年度工作方针，报告期内公司以 “进一步深化改革，稳步进行产业结构的调整，以改革促发展，以提高经济效益 为中心，改善资产运行质量，提高企业整体素质，增强科研开发能力和市场竞争 能力，最大限度地控制经营风险。”为指导思想，全面贯彻“增强建材、壮大医 药”这一战略方针，在一方面区域内水泥企业的生产能力增幅较快，外省大型水 泥企业不断进入，水泥产品的地区性竞争加剧，价格下降的情况下，报告期内仍 销售水泥 １５２．９４ 万吨，创历史最高水平；另一方面公司医药业务还处在产出初 期，对公司净利润贡献尚小的情况下，仍取得了稳定的经营业绩，特别是参股子 公司天津天士力制药股份有限公司的上市使得公司的股东权益增幅较大。至 ２００２ 年底，公司拥有总资产 １６９２４７．１６ 万元，同比增长 ８．５８％，股东权益 ６４９８１．２７ 万元， 同比增长 ２７．７３％，资产负债率 ５９．６９％，同比下降 ６．１５％。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 １、主营业务构成情况 ①按行业划分（单位：万元） 主营业务收入 主营业务利润 建材类 ３８１１６．６７ ８４１７．０５ 医药类 ４８６９６．４６ ８４８５．９３ 其它 ２５１３３．５１ １７９９．６８ ②按产品划分（单位：万元） 主营业务收入 主营业务利润 水泥 ３１８８２．４７ ７５２８．１９ 水泥制品 ３２１１．８３ ６７１．０１ 医药工业 ６６３７．６９ １９６９．９３ 12 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 医药商业 ４２０５８．７７ ６５１６．００ 陶瓷 ３０２２．３７ ２１７．８５ 电缆 １８５４．６７ ３２３．１８ 其它 ２３２７８．８４ １４７６．５０ ③按地区划分（单位：万元） 主营业务收入 主营业务利润 金华地区 ８８７６７．６８ １３５６８．９８ 杭州地区 １９３８８．０４ ４４２０．３８ 其它地区 ３７９０．９２ ７１３．３０ ２、占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的产品情况。 公司水泥产品的营业收入为 ３１８８２．４７ 万元，占主营业务收入的 ２８．４８％， 因水泥产品有一定销售半径的特性决定了其市场以金华地区为主；医药类产品的 营业收入为 ４８６９６．４６ 万元，占主营业务收入的 ４３．５０％；针对国家对药品销售管 理的有关规定及公司实际情况，公司制定了医药类业务的发展规划为：生产基地 以金华地区为主，杭州、台州等地区为辅，营销网络遍布全国。 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的产品如下（单位万元）： 销售收入 销售成本 毛利率％ 水泥 ３１８８２．４７ ２４１９１．８２ ２４．１２ ３、报告期内推出的新产品 经过几年的培育，尖峰药业新产品开发已经进入了产出期，报告期内完成 了芯可誉（注射用盐酸胺碘酮）、落液林（葛根素葡萄糖注射液）、菲路得（异福 片）、柯萨（注射用利巴韦林）、愈风宁心滴丸、力斯得（Ｌ－门冬氨酸氨氯地平原 料及片剂）六个新产品的开发；另外，前期开发成功的“维路得”（注射用硫酸 阿奇霉素）和“嘉诺欣”（注射用头孢呋辛钠）报告期内投放市场后反映良好，销 售持续增长。 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、主要控股子公司及参股公司经营情况如下： 注册资本 资产规模 净利润 企业名称 主营业务 主要产品 （万元） （万元） （万元） 水泥生产及 浙江尖峰水泥有限公司 水泥 ４０００．００ ２２４６４．７０ １２７７．５３ 销售 药业生产及 浙江尖峰药业有限公司 各类中西药品 ６０００．００ １９９３８．２５ ２３５．０１ 销售 实业投资开 浙江尖峰投资有限公司 房地产 ３０００．００ ３７９１．４１ ４８６．０１ 发 电缆生产及 浙江尖峰通信电缆有限公司 市话电缆 ２０００．００ ５１１３．１４ －３４．１４ 销售 水泥制品的 浙江尖峰管业有限公司 自应力管、预应力管 １０００．００ ５７９４．２２ －７８．３２ 生产及销售 浙江尖峰海洲制药有限公司 药品生产 １５００．００ ２７１４．３２ ４．０３ 建筑陶瓷的 金华尖峰陶瓷有限责任公司 抛光砖、内墙砖、外墙砖 ３０００．００ １０４３５．９６ －２３５．６６ 生产及销售 杭州医药物资有限公司 药品销售 各类中西药品 １２８１．８０ ８１９８．６５ ３３４．４９ 13 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 浙江尖峰集团金华金马水泥 水泥生产 水泥 ２０００．００ ２１９２３．００ １１２５．７３ 有限公司 批发和零售 浙江尖峰进出口有限公司 进出口贸易 １０００．００ ８４１９．５４ ８２．１０ 贸易 金华市医药有限公司 药品销售 各类中西药品 ６００．００ １４９２７．７３ ５１３．７７ 天津天士力集团有限公司 药品生产及 复方丹参滴丸、养血清脑 １８６００．００ １２３１０１．８９ ５２９０．７１ （参股） 销售 颗粒及柴胡滴丸 注：浙江尖峰管业有限公司的净利润含原浙江省水泥制品厂 ２００３ 年 １－６ 月的数额。 ２、投资收益对净利润的影响达 １０％以上的参股子公司情况 天津天士力集团有限公司，注册资本 １８６００ 万元，本公司持有 ２７．４４％，报 告期内实现的投资收益为 １４５１．７７ 万元，占公司净利润的 ３４．７３％，该公司主要 从事医药生产，其主要产品为：复方丹参滴丸、养血清脑颗粒，２００２ 年的净利 润为 ５２９０．７１ 万元。 另，公司持有天津天士力制药股份有限公司的 ２．３９％股权，本期投资收益 ２２６．５０ 万元。 （三）主要供应商、客户情况 ２００２ 年度公司在原材料采购及产品销售中继续实行以市场价格为标准，采 取招标的办法，由各专业公司自行采购及销售。 １、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 １０５５８．７５ 万元，占公 司年度采购总额的 ２８．３７％。 ２、报告期内公司向前五名客户销售额合计 １２９８９．３６ 万元，占公司销售总 额的 １１．６０％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、公司非主营业务相对较多，有的企业出现亏损。公司坚持有所为有所不 为的原则，努力盘活存量资产，对部分规模偏小、非公司主营业务范围的企业， 采取多种形式制订重组方案，通过产权制度改革，进行经营者持股试点，出售部 分或全部股权，集中资源做强主营业务。对部分亏损企业则根据其产品的市场情 况，加大了新产品开发和技术改造力度并积极寻求合作对象，采取租赁、承包及 来料加工等方式努力扭转困难局面。 ２、地区内的水泥产品竞争加剧，原材料供应紧张。水泥产品因运输半径的 限制，其市场以金华地区为主。近年来特别是报告期内金华周边市场水泥供应量 在快速增长，有本地水泥的竞争，同时外省的大型水泥企业正不断进入本地区， 使水泥产品的竞争更加激烈。公司及时调整了水泥业务的发展方向，在毗邻杭州 的富阳地区建设现代化的大型水泥生产基地；同时利用先进适用技术对现有水泥 生产线进行改造；并积极寻求石灰石资源进行储备，受让了巨化集团建德矿业有 限公司 ４５％股权。 ３、医药业务还处在发展初期，经过几年来的调整与整合，报告期内公司的 医药业务有了长足的发展，净利润有了较大的提高，但我公司进入医药行业的时 间尚短，尚未形成强势拳头产品及完善的销售体系。尖峰药业须坚持既定的发展 方向，致力于构造金品牌销售体系，加强新产品开发，完善企业管理，不断调整 营销机制以适应市场变化，对内实行产销分离的专业化管理，对外加强营销风险 的控制，同时注重市场策划和品牌建设，提升企业形象，打造有特色的现代化制 药企业。 14 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ４、应收帐款和存货的绝对值还比较大，部分企业存货结构仍不合理，公司 需继续加强财务管理，防范经营风险，将应收帐款及存货作为一项指标，纳入经 济责任制予以考核，促使各子公司提高经营管理水平。 （五）完成经营计划的情况 经 ２００１ 年度股东大会批准的公司《２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预 算报告》中，确定了 ２００２ 年度经营目标为：净利润 ４０００ 万元，主营业务收入为 １１００００ 万元，成本费用为 １０７９７１ 万元。 经公司经营班子与全体员工的努力，公司较好的完成了上述经营计划，实 现净利润 ４１７９．６９ 万元，主营业务收入 １１１９４６．６４ 万元，成本费用为 １１１５６８．０１ 万元。 三、投资情况 报告期内公司实际完成投资额为 １０９６８．６ 万元，２００１ 年度公司的投资额为 ９６３４．３８ 万元，本年度比上年度增加投资 １３３４．２２ 万元，增加了 １３．８４％。 （一）２００２ 年度没有募集资金投资也没有前期募集资金延续到本期的投资。 （二）２００２ 年度非募集资金投入的重大项目情况 １、水泥业务的投资、技改项目，投入 ４８４２．６ 万元。 （１）富阳水泥生产基地，投入 ２１００ 万元。 根据 ２００１ 年度股东大会通过的《董事会工作报告》，将在富阳投资建设一 个年产 ４００ 万吨高标号水泥的生产基地。 该项目的一期工程：建设一条日产 ５０００ 吨新型干法水泥熟料生产线，已经 国家经贸委和国家计委联合下发的国经贸投资［２００２］５４８ 号文件批准为 ２００２ 年 国家重点技术改造项目（第八批国债专项资金项目）。２００２ 年 ６ 月 ２７ 日注册成 立了浙江尖峰登城水泥有限公司，首期注册资本 ２０００ 万元， ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日浙江尖峰登城水泥有限公司增加了注册资本至 ３０００ 万元，其中：浙江尖峰水 泥有限公司出资 ２１００ 万元，占注册资本的 ７０％，富阳登城建材有限公司出资 ９００ 万元，占注册资本的 ３０％。目前该项目已完成征地工作，共征地 ４３１２７５ 平方米； 环保方案已通过有关专家论证；矿山详勘报告已完成；设备订货正在进行；该项 目固定资产贷款已获得中国建设银行承诺书；项目可研报告已编制完成。 （２）扩建金华水泥生产基地项目，投入 ９８７．６ 万元。 为了改善水泥产品结构，提高回转窑水泥比例，报告期内公司开始实施“扩 建金华水泥生产基地”项目中的第一步计划，经合肥水泥研究设计院最后确定的 设计方案，对金马水泥公司一线 ６００Ｔ／Ｄ 预热器窑改造为 １１００Ｔ／Ｄ 熟料的窑外分 解窑。项目已于 ２００２ 年 １２ 月份开工建设。 （３）受让巨化集团建德矿业有限公司 ４５％股权，投入 １７５５ 万元。 为了保证公司水泥生产的石灰石供应，增加石灰石资源储备，２００２ 年 １２ 月 ６ 日经执行董事决议，浙江尖峰水泥有限公司出资 １７５５ 万元受让了巨化集团 建德矿业有限公司 ４５％股权，该公司注册资本 ３９００ 万元，石灰石矿质量优良， 储量丰富。 ２、医药业务的投资、技改项目，投入 ５５９９ 万元。 （１）浙江尖峰药业有限公司金华工业园区水针车间和滴丸、输液车间 ＧＭＰ 技改项目，报告期内投入 ３８３４ 万元。 该项目是公司 ２００１ 年度配股资金项目，在公司申报配股时已经利用银行借 款先期投入，２００２ 年上半年完成了主体工程建设并进入了设备安装阶段，２００３ 年 １ 月 １４ 月获得了国家 ＧＭＰ 证书。报告期内投入资金 ３８３４ 万元，累计投入资金 15 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ６０７１ 万元。 注：公司于 ２００３ 年初完成了配股计划，该项目为募集资金项目，公司在配 股资金到位后，将按照《配股说明书》的承诺对浙江尖峰药业有限公司进行增资， 并逐步归还用于该项目先期投入的银行借款。 （２）浙江尖峰海洲制药有限公司易地搬迁改造项目，投入 ７９３ 万元。 海洲制药公司易地技术改造项目，２００２ 上半年开展前期的调研、论证等工 作，完成了立项审批，并在临海市沿海工业园区征用土地 ２１５ 亩。将建设成为尖 峰药业有限公司的原料药生产基地，项目于 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日开工建设。现生 产车间主体工程已完成，项目进展顺利。 （３）浙江尖峰药业有限公司新产品开发，投入 ９７２ 万元。 ２００２ 年该公司完成了芯可誉（注射用盐酸胺碘酮）、落液林（葛根素葡萄 糖注射液）、菲路得（异福片）、柯萨（注射用利巴韦林）、愈风宁心滴丸、力斯 得（Ｌ－门冬氨酸氨氯地平原料及片剂）六个新药的开发，已获得了新药证书和生 产批件；并新引进开发透明质酸滴眼液、吡卡米隆二个新药；以及对依地甲膦钙 原料及冻干针、香丹滴注液、喷昔洛韦原料及冻干针、盐酸头孢甲肟原料及粉针 等二十多个新药的开发及临床验证工作在继续进行。共投入新药开发费用 ９７２ 万元。新药加替沙星已于 ２００３ 年 １ 月 ２９ 日获得国家药品监督管理局颁发的新药 证书及生产批文。 ３、其它投资、技改项目，投入 ５２７ 万元。 （１）公共型保税仓库项目，投入 ３８２ 万元。 公共型保税仓库项目的可行性研究报告已获金华市计委批复。项目选址在 金华市金东区金三角工业园区，共 征用土地 ３００ 亩。于 ２００２ 年 １２ 月注册成立了 金华浙中国际仓储贸易有限公司，注册资本 １０００ 万元，其中本公司出资 ９００ 万 元，占 ９０％；浙江尖峰进出口有限公司出资 １００ 万元，占 １０％，主要从事保税仓 库建设、经营以及普通货物的仓储和贸易。２００２ 年 １２ 月 ２９ 日项目正式奠基动 工。 （２）浙江尖峰通信电缆公司宽频数字通信用电缆技改项目，投入 １４５ 万元。 报告期内年投入 １４５ 万元，购置了数字缆专用拉丝挤塑串列生产线，使宽 频数字通信用电缆生产线配置完整，提高了产品质量。 （３）浙江同伴科技有限公司增资扩股 公司参股的同伴科技有限公司拟增资扩股以收购开化华康药业有限公司， 股本由原 １４００ 万元增资到 ３６８０ 万元。公司决定不增加出资，股份比例由原 ２０％ 下降到 ７．６１％。 四、财务情况及经营成果 报告期内公司的主要财务指标有较大的好转，资产质量进一步夯实，资产 负债率大幅下降。主要财务指标如下： 单位：万元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减幅度（％） 总资产 １６９２４７．１６ １５５８７５．７５ ８．５８ 股东权益 ６４９８１．２７ ５０８７２．６９ ２７．７３ 主营业务利润 １８７０２．６６ ２０２４１．３６ －７．６０ 净利润 ４１７９．６９ ４３８１．１３ －４．６０ 现金及现金等价物净增加额 －１３２１．１０ －４５５６．１４ ７１．０１ 16 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 变动主要原因： １、总资产增加主要是股东权益增加； ２、股东权益增加主要是因本年度实现净利润及参股子公司资本溢价所致； ３、主营业务利润下降主要是受水泥销售单价降低及销售结构变化引起销售 毛利率下降所致； ４、净利润下降主要是由于受到主营业务利润下降的影响； ５、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是出让“３７ 省道东阳段项 目”５１％优先收益权及上海弘峰房地产公司股权而收到现金。 五、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 （一）水泥方面，近年来特别是报告期内，由于国家实行积极的财政政策， 加大了基础设施建设的投入，水泥的社会需求大幅增长，这为公司的水泥生产和 销售提供了良好的市场环境，但是由于金华周边市场水泥供应量在快速增长，本 地水泥的竞争加剧，同时外省的大型水泥企业正不断进入本地区，使水泥产品的 竞争更加激烈。 根据国家经贸委《建材工业十五规划》，水泥工业将在把总量控制在 ６ 亿吨 的前提下，加大结构调整力度，大力发展新型干法窑外分解水泥。 “十五”期间， 按照“等量淘汰”或“超量淘汰”的原则，新增新型干法水泥生产能力 ６０００ 万 吨，使其占水泥总产量的比例上升至 ２０％；重点扶持 ８－１０ 家大公司和企业集团 发展日产 ４０００ 吨以上新型干法生产线，开发日产 ８０００－１００００ 吨大型水泥技术装 备；通过对落后回转窑工艺的技术改造，建设一批大型现代化干法水泥生产线， 从而提高生产集中度和市场占有率，形成若干个强大的企业集团。 根据该规划，目前公司正在浙江富阳地区建设年产 ４００ 万吨的水泥生产基 地，一期工程建设一条日产 ５０００ 吨熟料新型干法水泥生产线。该项目的建成将 大大增强公司水泥业务的竞争能力。 （二）药业方面，近年来变化因素较多，报告期内国家出台了多项关于医 药领域的政策，而且药品的销售价格持续下调，使公司的医药商业及医药工业老 产品受到了较大的冲击。 中国加入 ＷＴＯ 后，化学合成药的仿制受到了更大的限制，２００２ 年 １２ 月 １ 日国家药品监督管理局出台了新的《药品注册管理办法》，给制药企业带来一定 的影响，新药开发的门槛将进一步提高，但具独创性的新药将能缩短审批时间， 对拥有自主知识产权的新型制剂特别是国家级的新药将享有多项优惠政策。尖峰 药业快速地调整了新药开发的策略，坚 持开发具有自主知识产权的新型制剂，并 以新药带动企业建设，已于 ２００３ 年 １ 月 １４ 日获得 ＧＭＰ 证书的非 ＰＶＣ 多层共挤膜 软袋大输液生产线是国内第一批引进的生产线，随着今后治疗型、营养型新产品 的推出，该生产线将为公司带来较好的经济效益。 医药商业正向大型医药物流中心的模式转变，公司将利用地理位置的优势 建立浙江中西部医药市场的物流中心，以适应当今医药商业的发展趋势，这也符 合国家医药产业的发展政策。 六、公司新年度的经营计划 在新的一年里，董事会将按照“做大、优化、重组、放活”的思路，以企 业发展为主题，以深化改革为动力，以市场需求为导向，以经济效益为中心，努 力开创公司发展的新局面。 （一）经营目标与工作计划 经营目标：实现主营业务收入 １２．６ 亿元，实现利润总额 ５１６０ 万元，成本 17 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 费用为 １２．４３ 亿元。 工作计划：根据“增强建材、壮大医药”这一发展战略，围绕主业加快资 产重组的步伐，整合业务结构，实现管理专业化，改善资产运行质量；抓好重点 项目的建设，增强科研开发能力和市场竞争能力。 （二）策略与措施 为了实现新年度经营目标工作计划，公司董事会将重点做好以下几方面工 作： １、继续贯彻执行“增强建材、壮大医药”这一发展战略，做大做强水泥、 医药两大主业。 （１）整合现有的营销网络，引入现代营销理念，巩固“尖峰”水泥的品牌 优势，以灵活、差异化的营销策略或策略组合适应不同的水泥市场区域。争取全 年销售水泥 １５３ 万吨。打造尖峰药业“零风险”销售体系，大力开拓市场，提高 市场占有率。整合现有药业营销格局，成立尖峰药业销售公司。组建一支控制有 力、网络严密的药品终端队伍，为后续新产品销售打好基础。做好加替沙星等新 品种的市场开拓，同时进一步加强销售风险控制。 （２）加快富阳水泥项目、金马一线技改项目和海洲公司易地搬迁改造项目 及新产品开发的进度，不断优化产品结构，提高科技含量，拓宽市场覆盖面。 （３）推进公司薪酬改革，调整分配结构，实行梯级员工收入制，建立与市 场经济条件相适应的分配体系，发挥薪酬的激励、调节功能，提高对智力资本的 吸引力和竞争力，进一步完善绩效考评体系，建立人员淘汰机制，不断优化人员 结构。继续有计划、分层次、有针对性地实施培训计划。 （４）加强管理控制，提高资产运行效率，加强责任制考核，加大对资产运 行质量的考核。加强对资金的监管力度，严格控制资本性支出，及时完成利润收 缴。强化内部银行的资金调度中心作用，合理配置资金，提高资金利用率。加强 成本控制和过程控制，降低生产成本和企业运行成本。继续重视应收帐的控制和 清收，强调生产的计划性，降低存货。不断探索科学高效的新型管理体制和管理 模式，促进管理创新。 ２、加大资产重组的步伐。 （１）以所属业务性质为标准，清理控股子公司资产关系，以控股子公司浙 江尖峰水泥有限公司和浙江尖峰药业有限公司为龙头，整合现有资源，将集团公 司持有的与水泥、医药业务相关的其他子公司的股权转让给浙江尖峰水泥有限公 司和浙江尖峰药业有限公司，从而达到产权清晰、责任明确、管理顺畅的目的， 实行专业化管理，不断提升企业核心竞争力。 （２）充分利用地方政策条件，剥离非主营业务，优化资源配置，对公司控 股的浙江尖峰管业有限公司、浙江尖峰通信电缆有限公司、金华尖峰陶瓷有限责 任公司以及杭州尖峰电子有限公司进行专题研究，在平稳过渡的前提下，按照“重 组、放活”的总体思路，针对不同情况采取相应方式进行资产重组，重新配置资 源发展公司主业。 （３）对于参股子公司，根据“有所为、有所不为”的方针，逐渐退出一些 不符合公司战略方针的业务，主要是出售部分浙江金发股份有限公司的股权，引 入民营资本，减轻公司的管理负担。 （４）为了进一步实现业务的专业化管理和发展，做大、优化医药业务，公 司将减少浙江尖峰药业有限公司的持股比例，引进战略投资者，实现尖峰药业的 股份制改造，最终实现股东价值最大化。 18 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ３、２００３ 年公司董事会将着重加强企业文化的建设，制订企业文化管理战略， 确立经营哲学和价值观体系，并从公司的实际出发，实事求是，循序渐进，在改 善物质环境的同时，重视人文环境建设，建立和维护和谐、融洽的氛围，增强团 队意识。同时不断提升企业的信誉度和美誉度。 七、董事会日常工作情况 （一）２００２ 年内董事会会议情况及主要决议内容 ２００２ 年内公司共召开 ９ 次董事会和 ３ 次执行董事会会议，主要内容如下： １、四届十一次董事会 ２００２ 年 １ 月 ８ 日在尖峰大厦二楼会议室召开，会议 应到董事 １１ 人，实到 ９ 人，２ 名董事授权出席会议的董事行使权利，全体监事 列席了本次会议，会议由杜自弘董事长主持，审议并通过了《关于企业职工理顺 劳动关系的决议》。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 １１ 日的《上海证券报》。 ２、四届十二次董事会于 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日在公司总部举行，会议应到董事 １１ 名，实到 ７ 名，另 ４ 名董事委托出席董事代行表决权；３ 名监事列席了本次会 议。会议审议通过了如下决议： （１）将“３７ 省道东阳段项目”５１％的优先收益权转让给浙江顺风交通集团 公司。 （２）决定召开 ２００２ 年第一次临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日的《上海证券报》。 ３、四届十三次董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日至 ２００２ 年 ３ 月 １ 日在浙江金华 尖峰大厦二楼会议室召开。会议应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名；４ 名监事和 ６ 名高级管理人员列席了会议，会议由杜自弘董事长主持，经审议与表决，形成如 下决议： （１）通过 ２００１ 年年度报告及其摘要 （２）通过 ２００１ 年度董事会工作报告 （３）批准 ２００１ 年度总经理业务报告 （４）通过 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算方案 （５）通过 ２００１ 年年度投资报告及 ２００２ 年年度投资计划 （６）通过 ２００１ 年度利润分配预案 （７）通过 ２００２ 年度利润分配政策 （８）通过下列规则、细则、办法和制度 ①《股东大会议事规则（修正案）》 ②《董事会议事规则（修正案）》 ③《总经理工作细则（修正案）》 ④《信息披露管理办法》 ⑤《独立董事制度》 （９）通过关于提请股东大会对董事会授权的议案 （１０）通过修改公司《章程》的议案 （１１）通过继续聘请天健会计师事务所有限公司的议案 （１２）批准关于 ２００２ 年度高级管理人员报酬及员工工资总额的方案 （１３）通过关于独立董事津贴的方案 （１４）通过 ２００１ 年计提资产减值准备及核销不良资产的报告 （１５）通过 ２００２ 年度董事、监事报酬补贴议案 （１６）通过董事会换届选举的议案 19 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （１７）决定召开 ２００１ 年年度股东大会的有关事项 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日的《上海证券报》。 ４、四届第十四次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在浙江金华尖峰大厦二楼会议 室召开。会议应到董事 １１ 名，参加会议的董事 ９ 名，２ 位董事授权出席会议的 董事行使权利；４ 名监事和 ６ 名高级管理人员列席了会议，会议由杜自弘董事长 主持，经审议与表决通过如下决议： （１）审议通过 ２００２ 年第一季度报告 （２）审议通过了以下制度： ①《关联交易管理办法》 ②《董事会专门委员会议事规则》 ③《内部审计制度》 ④《财务会计管理及内控制度》 （３）审议了公司三届十次监事会提出的关于公司《治理纲要》的 临时提案， 同意将该提案公告，并提交 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日召开的年度股东大会审议。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日的《上海证券报》。 ５、五届一次董事会于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日在浙江金华尖峰大厦二楼会议室召 开。会议应到董事 ８ 名，参加会议的董事 ６ 名，１ 位董事授权出席会议的董事行 使权利，１ 位董事缺席；５ 名监事列席了会议，会议由杜自弘先生主持，经审议 与表决通过如下决议： （１）选举杜自弘先生为浙江尖峰集团股份有限公司第五届董事会董事长、 傅得清先生为公司副董事长。 （２）选举傅得清先生、蒋晓萌先生为公司第五届董事会执行董事；根据公 司《章程》的规定董事长杜自弘先生为当然执行董事。 （３）根据董事长的提名聘任傅得清先生为浙江尖峰集团股份有限公司总经 理，聘任朱坚卫先生为董事会秘书，任期三年。 （４）根据总经理的提名聘任蒋晓萌先生为公司常务副总经理、虞建宏先生、 程亦军先生、徐建国先生、厉自强先生为公司副总经理，张志杭女士为公司财务 负责人，任期三年。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》。 ６、五届二次董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日在浙江金华尖峰大厦二楼会议室召 开。会议应到董事八名，五名董事到会，另三名董事委托出席会议的董事代行表 决权；四名监事及部分高管人员列席了会议，会议由杜自弘董事长主持，经审议 与表决，形成如下决议： （１）通过了对公司计提坏帐准备的会计政策进行调整的议案。 （２）通过了修改《关联交易管理办法》有关条款的议案。 （３）通过了《浙江尖峰集团股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报 告》 （４）通过了配股工作中的《浙江尖峰集团股份有限公司董事会承诺函》。 （５）通过了由金华峰联投资有限公司购回股权的议案。 公司董事会根据证监会证发反馈函［２００２］２７９ 号《关于发审委对浙江尖峰 集团股份有限公司配股申请文件审核意见的函》的 精神，同意将尖峰进出口公司 １０ 万股、浙江八达股份有限公司 １８．５ 万股、金华大学基金会 ２０ 万股的股权， 分别按原转让价 １０ 万元、２０．３５ 万元、２０ 万元由金华峰联投资有限公司购回。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日的《上海证券报》。 20 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ７、五届三次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日在浙江金华今日大酒店四楼二号会 议室召开。会议应到董事八名，实到董事六名，董事尚衍国委托董事长杜自弘代 行表决权，王旭初董事因故未能出席会议，五名监事及部分高管人员列席了会议， 会议由杜自弘董事长主持，经审议与表决通过了如下决议： （１）通过公司 ２００２ 年半年度总经理工作报告 （２）通过公司 ２００２ 年半年度投资报告 （３）通过公司 ２００２ 年半年度报告及其摘要 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日的《上海证券报》。 ８、五届四次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日在浙江金华尖峰大厦二楼会议室 召开。会议应到董事八名，实到董事五名，独立董事庞学铨委托独立董事叶永禄 代为出席并行使权力，董事黄速建委托董事长杜自弘代为出席并行使权力，董事 王旭初缺席。五名监事及部分高管人员列席了会议，会议由杜自弘董事长主持， 经审议与表决通过了如下决议： （１）通过 ２００２ 年第三季度报告 （２）通过延长 ２００１ 年度配股有效期一年 （３）召开 ２００２ 年第二次临时股东大会 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日的《上海证券报》。 ９、五届五次董事会于 ２００２ 年 １１ 月 ４ 日召开公司议，鉴于公司多名董事（包 括两名独立董事）因公务在外不能返回参加会议，故本次董事会采用传真表决的 方式，七名董事参加表决，王旭初董事缺席，此次会议经过各位董事充分交换意 见，认真研究，一致通过并采用传真方式形成如下决议： 同意聘任陈志成先生为浙江尖峰集团股份有限公司副总经理，任期至本届 董事会期满。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ７ 日的《上海证券报》。 １０、２００２ 年 ８ 月 ２６ 日召开 ２００２ 年第一次执行董事会，根据《公司章程》 的有关规定，三名执行董事对上海尖峰经济贸易有限公司的现状及前景进行讨 论，并作出如下决议： 解散上海尖峰经济贸易有限公司，根据《公司法》和公司《章程》的有关 规定，尽快召开上海尖峰经济贸易有限公司的股东会，经股东会决议后，责成本 公司经营班子与其他股东一起组织清算组，按规定的程序进行清算，争取在年内 完成。 １１、２００２ 年 １１ 月 １９ 日召开了 ２００２ 年第二次执行董事会，根据《公司章 程》的有关规定，执行董事经研究讨论作出如下决议： 同意为浙江尖峰药业有限公司向中国建设银行金华市分行的 ６００ 万元借款 提供担保，借款期限为 ２００２ 年 １１ 月到 ２００３ 年 １１ 月，保证期限为借款到期后两 年。 载止 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日，执行董事在授权范围内共计提供担保 ４０８０６ 万元。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２２ 日的《上海证券报》。 １２、２００２ 年 １２ 月 ６ 日召开了 ２００２ 年第三次执行董事会，根据《公司章程》 的有关规定，执行董事对浙江尖峰水泥有限公司关于受让巨化集团建德矿业有限 公司 ４５％股权的事宜进行了讨论，并作出如下决议： 执行董事一致同意浙江尖峰水泥有限公司以 １７５５ 万元的价格受让巨化集 团建德矿业有限公司 ４５％股权。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 21 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 报告期内公司董事会按照股东大会决议和授权，认真履行职责，执行了以 下内容： １、２００１ 年度增资配股方案的执行情况 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会通过了《２００１ 年度增资配股方案》，２００２ 年第二次临时股东大会通过了《关于延长公司 ２００１ 年度配股有效期一年的议 案》，根据股东大会的授权，董事会经多方比较、谈判，选择了北京证券有限责 任公司为公司的主承销商，并按有关要求上报了配股申报材料。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００３］１ 号文核准，公司《配股 说明书》刊登于 ２００３ 年 １ 月 １１ 日《上海证券报》和上海证券交易所网站上，配 股提示性公告刊登于 ２００３ 年 ２ 月 １１ 日的《上海证券报》。配股股权登记日为 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日，除权基准日为 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日，配股缴款起始日为 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日，配股缴款截止日为 ２００３ 年 ２ 月 １２ 日。 本次配股以 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日总股本 ３００４５９１３９ 股为基数，每 １０ 股配 ３ 股， 实际配售数量为 ４３６２４６８９ 股，其中，向法人股股东配售 １７３２７５ 股，向已流通的 社会公众股股东配售 ４３４５１４１４ 股，配股价格为 ５ 元／股。截止配股缴款终止日， 法人股股东配售 １７３２７５ 股，已流通社会公众股股东配售 ３２１８８１４５ 股，逾期末被 认购的股份 １１２６３２６９ 股由北京证券负责包销。 本次配股募集资金总额 ２１８１２３４４５ 元，扣除承销费用及各项费用，实际募 集 ２０７６８１４９１．４８ 元，以上资金已全部到位，并由浙江天健会计师事务所有限公 司于 ２００３ 年 ２ 月 １９ 日出具了浙天会验［２００３］第 １１ 号《验资报告》。本次配股结 束后，公司注册资本将增至 ３４４０８３８２８ 元。 目前公司正在办理注册资本金的变更工作，同时公司将按《配股说明书》 承诺的募集资金用途使用配股资金。 ２、报告期内利润分配方案的执行情况 公司 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日召开 ２００１ 年度股东大会，审议通过了 ２００１ 年度利 润分配方案为：按 ２００１ 年末总股本 ３００４５９１３９ 股为基数，每 １０ 股派发红利 １ 元（含税），共计派发现金红利 ３００４５９１３．９０ 元，余额结转以后年度分配。 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日，公司在《上海证券报》上刊登了分红实施公告，股权登 记日：２００２ 年 ７ 月 ５ 日；除息日：２００２ 年 ７ 月 ８ 日；现金红利发放日：２００２ 年 ７ 月 １２ 日。流通股股东的红利已委托中国证券登记结算公司上海分公司，并发 放完毕；其余股东的红利按中国证券登记结算公司上海分公司发给的股东名册由 公司自行发放，截止 ２００３ 年 ４ 月 ５ 日已发放 １５２３５３９３．１０ 元，尚余 ３２６７１６ 元， 是因部分法人股股东未能提供有关资料，待其提供相关资料后发放。 ３、“３７ 省道东阳段项目”５１％ 优先收益权的出售情况 公司 ２００２ 年 ３ 月 ３ 日召开了的 ２００２ 年度第一次临时股东大会，批准了将 公司拥有的“３７ 省道东阳段项目”５１％ 优先收益权以 １４７００ 万元的价格转让给 浙江顺风交通集团公司的方案，截止 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日公司已全额收到转让款。 八、本年度的利润分配预案 经 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 ， ２００２ 年 度 公 司 合 并 实 现 净 利 润 ４１７９６８７２．１６ 元，按母公司的净利润 ６１４４０５３９．６９ 元，提取 １０％法定公积金 ６１４４０５３．９６ 元，提取 ５％法定公益金 ３０７２０２６．９８ 元，提取后可供股东分配的利 润为 ３２５８０７９１．２２ 元，加年初未分配利润 １５０９９７４８．４７ 元，共计可分配利润为 ４７６８０５３９．６９ 元。 根据 ２００１ 年度股东大会通过的本年度利润分配政策，为了有利于公司长期 22 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 发展的资金需求，本年度不分配，拟将未分配利润全部余额结转以后年度分配。 本预案尚需报 ２００２ 年度股东大会审议批准，２００２ 年度会计报表已按本分配 预案编制。 九、其他需要披露的事项 （一）报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》，没有变更。 （二）会计估计变更 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日公司召开了五届二次董事会，根据中国证监会证发反馈函 ［２００２］２７９ 号《关于发审委对浙江尖峰集团股份有限公司配股申请文件审核意见 的函》中对公司原采用“余额百分比法”计提坏帐准备提出的问题，考虑到本公 司应收账款主要集中在医药企业，故根据公司实际情况并参考了部分医药类上市 公司采用的方法，董事会作出决议对本公司计提坏帐准备的会计估计作如下调 整： 采用账龄分析法：对账龄 ５ 年以上的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 和预计难以收回的应收款项部分全额计提特殊坏账准备；按计提特殊坏账准备后 的应收款项余额分账龄计提一般坏账准备。 比例如下：应收款项账龄 计提比例 １ 年以内 １％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ２０％ ３ 年以上 ５０％ 因该会计估计的改变影响公司 ２００２ 年度净利润为：８６．６６ 万元。 第八部分 监事会报告 一、监事会会议情况 公司监事会成员按照《公司章程》和《公司法》 《证券法》等法规，以维护 公司利益和股东利益出发开展工作。报告期内监事会共召开五次全体会议，具体 情况如下： （一）三届九次监事会会议于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日在公司总部召开，监事会全 体五名成员出席了会议。会议由监事会主席王贵兴先生主持，会议经审议与表决， 形成如下决议： １、审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ２、审议通过《公司 ２００１ 年年度报告及其摘要》； ３、审议通过《２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告》； ４、审议通过《监事会议事规则（修正案）》； ５、审议通过《关于 ２００１ 年计提资产减值准备及核销不良资产的报告》。 ６、通过监事会换届选举的议案 决议公告于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日的《上海证券报》。 （二）三届十次监事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在公司总部召开，会议应 到监事五名，四名监事参加会议了，一名监事授权出席会议的监事行使权利，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做决议合法有效。会议由监事会召 集人王贵兴先生主持，会议经审议与表决，形成如下决议： １、审议通过向 ２００１ 年度股东大会提交关于公司《治理纲要》临时提案的 议案； ２、审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 23 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日的《上海证券报》。 （三）四届一次监事会会议于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日在公司总部召开，全体五 名监事参加了会议。会议由王贵兴先生主持，会议经无记名投票选举，形成如下 决议： 选举王贵兴先生为浙江尖峰集团股份有限公司第四届监事会主席。 决议公告于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》。 （四）四届二次监事会全体会议于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日在浙江金华今日大酒 店四楼二号会议室召开，全体五名监事参加了会议。会议由监事会主席王贵兴先 生主持，会议经审议与表决，形成如下决议： 通过了 ２００２ 年半年度报告。 （五）四届三次监事会全体会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日在浙江金华尖峰大厦 二楼会议室召开，全体五名监事参加了会议。会议由监事会主席王贵兴先生主持， 会议经审议与表决，形成如下决议： 通过了 ２００２ 年第三季度报告。 二、监事会对公司依法运作等事项的独立意见 １、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依照有关法律法规和《公司章程》的规定对公司股 东大会、董事会、总经理班子的运作和决策情况，董事会对股东大会决议的执行 情况，公司董事、总经理及高级管理人员履职情况进行了监督和检查。认为董事 会能够按照国家法律、法规和《公司章程》的规定规范运作，决策程序合法，能 认真执行股东大会决议；报告期内公司修订或制订了《公司章程》 、 《股东大会议 事规则》等一系列制度，进一步完善了公司的内部管理和控制制度；公司董事、 经理和其他高级管理人员能较好地履行职责，在执行公司职务时尚未发现违反法 律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、公司财务情况 报告期内，公司财务制度健全，经营情况正常。浙江天健会计师事务所有 限公司对本公司 ２００２ 年度财务经营情况审计后出具了标准无保留意见的审计 报告，监事会认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、本报告期以前，最近一次募集资金是 １９９８ 年实施的配股，配股资金已 使用完毕，故本报告期不存在实际投入与承诺项目不一致的情况。 ４、检查公司收购、出售资产行为 报告期内公司收购、出售资产主要有： （１）为了规避该项目未来的经营风险，公司以 １４７００ 万元的价格将“３７ 省道东阳段项目”５１％的优先收益权转让给浙江顺风交通集团公司，截止 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日该转让款现已全部到位。该转让对公司 ２００２ 年净利润产生一定影响， 公司将加强水泥、医药两大主业的经营，特别是医药业务的上升来弥补。 （２）公司于 ２００２ 年 １０ 月与上海安基置业有限公司签订了有关协议，将公 司持有的上海弘峰房地产开发有限公司 ９０％的股权以 ２２６８ 万元的价格出让给上 海安基置业有限公司；浙江尖峰水泥也与上海建星置业有限公司签订了协议，将 其持有的上海弘峰房地产开发有限公司 １０％的股权以 ２５２ 万元的价格出让给上海 建星置业有限公司，载止报告期末公司收到了全部转让款。 （３）经公司 ２００２ 年第三次执行董事会决议，根据浙江天健资产评估有限 公司出具的浙天评报字［２００２］第 １６３ 号《资产评估报告》确定，浙江尖峰水泥有 限公司以 １７５５ 万元的价格受让巨化集团建德矿业有限公司 ４５％股权。 24 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 上述收购、出售资产行为定价方法公允，没有发现内幕交易和损害公司和 部分股东利益或造成公司资产流失的情况。 ５、检查公司关联交易 报告期内，公司的关联交易价格公平，未发现有损害公司利益的情况。 第九部分 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内收购或出售资产、吸收合并情况 （一）收购资产 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日公司召开了 ２００２ 年第三次执行董事会，根据《公司章程》 的有关规定，经审议执行董事作出决议，根据浙江天健资产评估有限公司出具的 浙天评报字［２００２］第 １６３ 号《资产评估报告》确定，同意浙江尖峰水泥有限公司 以 １７５５ 万元的价格受让巨化集团建德矿业有限公司 ４５％股权。载止报告期末浙 江尖峰水泥有限公司已支付了全额转让款，股权变更手续尚在办理当中。 该项收购是根据公司“增强建材、壮大医药”这一发展战略，针对目前水 泥公司的主要原料石灰石供应不足的现状来决定的，主要是为了保证公司现有水 泥生产企业正常生产的需要，并为金马水泥有限公司一线改造等项目提供石灰石 资源，该项收购对公司的水泥业务的稳定发展具有重大意义。 （二）出售资产 １、２００２ 年 １ 月 ３０ 日召开的四届十二次董事会及 ２００２ 年 ３ 月 ３ 日召开了的 ２００２ 年度第一次临时股东大会都作出决议，批准了将公司拥有的“３７ 省道东阳 段项目”５１％ 优先收益权以 １４７００ 万元的价格转让给浙江顺风交通集团公司的方 案，资产出售公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 １ 日的《上海证券报》上。截止 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日公司已经全额收到该转让款。 为了规避该项目可以预见的经营风险，为了维护股东的长远利益，公司董 事会在对该项目进行充分论证后作出了出售该资产的决议。近几年来随着我国基 础建设的加快，在浙江省内出现了高速公路建设的高潮，区域内有数条高速公路 在同时建设或即将建成通车，这势必造成车辆分流，从而减少“３７ 省道东阳段 项目”的收费。该资产的出让对公司 ２００２ 年度净利润产生一定影响，公司加强 了水泥、医药两大主业的经营来弥补，保持了公司净利润的稳定。 ２、经 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日公司五届三次董事会决议通过的公司《 ２００２ 年上半 年投资报告》中决定出让上海弘峰房地产开发有限公司股权。根据上海万隆资产 评估有限公司出具的沪万隆评报字（２００２）第 ４６ 号《资产评估报告》，公司于 ２００２ 年 １０ 月与上海安基置业有限公司签订了《股权转让协议》及《补充协议》， 将公司持有的上海弘峰房地产开发有限公司 ９０％的股权以 ２２６８ 万元的价格出让 给上海安基置业有限公司；浙江尖峰水泥也与上海建星置业有限公司签订了《股 权转让协议》，将其持有的上海弘峰房地产开发有限公司 １０％的股权以 ２５２ 万元 的价格出让给上海建星置业有限公司，载止报告期末公司收到了全部转让款，该 笔转让公司合并得到股权转让收益 ５１９．４６ 万元。 该股权的出让是公司围绕“增强建材、壮大医药”这一发展战略，整合公 司现有资产的第一步，公司将对下属子公司按其所属行业进行划分，并全面清理 整合，对于非主营业务的子公司将采取出售、合并、解散等多种方法进行重组。 25 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 三、关联交易事项 （１）关联采购 报告期内公司以公开招标所确定的市场价向金华市工联建材有限公司采购 粘土、矿碴等水泥生产的原材料合计 １１６５．５９ 万元，该关联交易总金额占同类交 易总金额的 ５．９２％。金华市工联建材有限公司已经注销，以后不会再发生交易。 （２）资产交易 经公司五届二次董事会决议，根据证监会证发反馈函［２００２］２７９ 号《关于 发审委对浙江尖峰集团股份有限公司配股申请文件审核意见的函》的精神，将尖 峰进出口公司 １０ 万股、浙江八达股份有限公司 １８．５ 万股、金华大学基金会 ２０ 万股的股权，分别按原转让价 １０ 万元、２０．３５ 万元、２０ 万元由金华峰联投资有 限公司购回。转让款合计为 ５０．３５ 万元，载止 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日收到全部转让款。 （３）担保事项 报告期内金华峰联投资有限公司所持本公司股票中的 ２０００ 万股为本公司 向华夏银行杭州分行营业部借款进行质押担保。该笔借款已于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日归还，质押已经解除。 （４）其他事项 １、根据金华市政府有关文件的规定和公司四届十一次董事会决议（公告披 露在 ２００２ 年 １ 月 １１ 日的《上海证券报》上），金华市政府将 １９９８ 年本公司国家 股（由金华市通济国有资产投资有限公司持有）的红利及配股权转让费共 １５．５５ 万元作为理顺劳动关系的资金，并由我公司代为执行，本公司已于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日收到该款项。 ２、为了保证公司日常经营及新项目建设的资金，报告期内公司向金华峰联 投资有限公司借款 ３７４０ 万元，该借款已于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日全部归还。 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）重大担保 １、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为以下单位借款提供了担保： （１）为非合并报表的控股子公司的担保 累计金额 本公司合并占该公 被担保人 担保期限 （万元） 司的权益比例 浙江金发股份有限公司 ２，１００．００ ２００２．０１．２９－２００５．１２．１１ ２３．３５％ 合 计 ２，１００．００ （２）为合并报表的控股子公司的担保 累计金额 本公司合并占该公 被担保人 担保期限 （万元） 司的权益比例 浙江尖峰进出口有限公司 ９１９．９０ ２００２．０７．１６－２００５．１１．１０ ９８．７９％ 浙江尖峰药业有限公司 ９，４４０．００ ２０００．１０．２７－２００７．１０．２０ ９７．９２％ 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 ６，１００．００ ２００２．０３．１１－２００５．０７．０７ ５５．００％ 浙江尖峰水泥有限公司 ８，７５０．００ ２００２．０５．３１－２００５．１２．４ ９５．００％ 杭州医药物资公司 ２，５５０．００ ２００２．０２．１９－２００５．１２．１８ ９９．２１％ 金华尖峰陶瓷有限责任公司 ９５５．００ ２００２．０９．２３－２００５．０９．２２ ７３．３３％ 金华市医药有限公司 １，５３０．００ ２００２．０５．１７－２００５．１０．２５ ９９．７９％ 浙江尖峰通信电缆有限公司 １，２５０．００ ２００２．０４．１２－２００５．１２．１１ ９９．９５％ 浙江尖峰管业有限公司 １，５２０．００ ２００２．０３．２７－２００５．１１．１９ ９９．５０％ 26 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 杭州尖峰德康药业有限公司 ５２０．００ ２００２．０３．１２－２００５．０５．２１ ９９．２１％ 台州尖峰水泥有限公司 ２００．００ ２００２．０９．１７－２００５．０７．１５ ８８．２５％ 浙江尖峰海州制药有限公司 １５０．００ ２００２．０７．０２－２００５．０７．０１ ９９．８６％ 合 计 ３３，８８４．９０ ２、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为以下单位的银行承兑汇票提供了担保： 累计金额 本公司合并占该公 被担保人 担保期限 （万元） 司的权益比例 金华尖峰陶瓷有限责任公司 ６０５．００ ２００２．０７．１９－２００５．０５．２８ ７３．３３％ 合 计 ６０５．００ 注：（１）以上担保均由公司执行董事根据《章程》规定，在授权范围内执 行。上述担保均为连带责任担保。 （２）以上担保对象中除浙江金发股份有限公司（本公司占 ２３．３５％）外 都是本公司的控股子公司。 （３）累计担保金额是为该被担保人的多笔担保的累计金额。 （４）担保期限为对该被担保人多笔担保中最早一笔担保开始时间到最 晚一笔担保的结束时间。 （５）报告期内担保发生额累计为 ４１１８９．９ 万元。 （二）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （三）其他重大经营合同 １、２００２ 年 １ 月 ３０ 日公司与浙江顺风交通集团公司签署了《转让协议》，将 公司拥有的“３７ 省道东阳段项目”５１％优先收益权出让给浙江顺风交通集团公司， 资产出售公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 １ 日的《上海证券报》上，协议签署后双方按 协议条款认真履行，截止 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日公司已经全额收到该转让款。 ２、配股承销协议。２００１ 年 ９ 月 ２５ 日公司于北京证券有限责任公司签订了 《配股承销协议》，主要内容：北京证券有限责任公司担任公司 ２００１ 年度配股主 承销商，包销本次配股的余股；承销费用：本次配股募集资金总额的 ３％。２００３ 年 １ 月 １１ 日公司披露了 ２００１ 年度的《配股说明书》，股权登记日为 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日，除权基准日为 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日，配股缴款起始日为 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日，配股缴款截止日为 ２００３ 年 ２ 月 １２ 日。 截止配股缴款终止日，法人股股东配售 １７３２７５ 股，已流通社会公众股股东 配售 ３２１８８１４５ 股，逾期末被认购的股份 １１２６３２６９ 股由北京证券负责包销。本次 配股募集资金总额 ２１８１２３４４５ 元，公司支付给北京证券有限责任公司承销费 ６５４３７０３．３５ 元。实际募集 ２０７６８１４９１．４８ 元，以上资金已全部到位，并由浙江天 健会计师事务所有限公司于 ２００３ 年 ２ 月 １９ 日出具了浙天会验［２００３］第 １１ 号《验 资报告》。该《配股承销协议》已经履行完毕。 ３、公司在 ２００１ 年 ７ 月 １０ 日与浙江省第一建筑工程公司签署了《建筑工程 施工承包协议书》，主要内容：浙江省第一建筑工程公司承包尖峰药业工业园技 改工程，工程内容为土建工程及水电安装，工程地点：金华市工业园区，合同价 款：１５００ 万元，合同工期： ２４０ 天。该项目于 ２００３ 年 １ 月 １４ 月获得了国家 ＧＭＰ 证书。 ４、为了实施富阳水泥生产基地项目，２００２ 年 １２ 月 ２ 日浙江尖峰登城水泥 有限公司与浙江省富阳市国土资源局签署了《合同书》，受让了富阳市渌渚镇共 计 ４３１２７５ 平方米的土地。现已支付土地款 ８１３．５０ 万元并已进行三通一平。 27 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 五、承诺事项的履行情况 （一）２００２ 年 ６ 月 １１ 日召开的公司五届二次董事会在配股审核意见复函中 作出了如下承诺： １、调整与金华峰联投资有限公司的关联交易并增加与其进行关联交易的约 束条款。已于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日全部完成了由金华峰联投资有限公司购回相关资 产的交易，并修订了《关联交易管理办法》 （公告披露在 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日的《上 海证券报》上）。 ２、２００２ 年全年合并净利润不低于 ２００１ 年水平。 报告期内，由于区域内水泥企业的生产能力增幅较快，加上外省大型水泥 企业不断进入，水泥产品的地区性竞争加剧，价格下降，使得 ２００２ 年全年水泥 平均单价比 ２００１ 年下降 ９．１６ 元。另外，公司参股的天津天士力股份有限公司的 发行上市，使公司占该公司总股本的比例下降，从 ２００２ 年 ９ 月开始对该公司的 核算由权益法变为成本法，从而影响 ２００２ 年度净利润 １５５．３３ 万元。经公司经营 班子的努力，２００２ 年仍实现合并净利润 ４１７９．６９ 万元，未能超过 ２００１ 年的水平。 ３、不再向职工集资借款。公司的职工持股会已于 ２００１ 年底清算完毕，公 司也已全额归还了向持股会的借款。 ４、调整公司计提坏帐准备方法，采用帐龄分析法。公司已根据经营业务的 实际情况，参照了同类型上市公司特别是医药类上市公司的做法，在报告期内采 用了帐龄分析法。 （二）在公司配股申报材料中公司第一大股东金华市通济国有资产投资有 限公司所作的：“本公司及所有全资、控股企业过去不存在，今后也将不以任何 方式直接或间接从事与贵公司相同、雷同或交叉之相竞争的任何业务活动，本公 司在与贵公司的任何交易中，将遵循公平、诚信的原则，以市场公认的合理价格 和条件进行；本公司不得要求或接受贵公司给予任何优于在一项交易中的第三者 给予的利益。”的承诺仍在履行当中。 （三）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同 １、２００１ 年 ４ 月 １５ 日，公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司与天津天 士力制药股份有限公司签订《出资人协议》，拟共同出资组建天津天士力生物制 品有限公司。该公司注册资本 １ 亿元，其中浙江尖峰药业有限公司出资 １０００ 万 元，天津天士力制药股份有限公司出资 ９０００ 万元。经营范围为生物制品的生产、 销售，基因工程药物的生产、销售，生物技术服务。拟成立的天津天士力生物制 品有限公司主要开展尿激酶原项目。项目建成后可形成年产 ４００００ 支尿激酶原粉 针剂的生产能力。截至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，该公司尚未设立，我公司亦未出资。 ２、２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与富阳登 城建材有限公司签订《出资协议》，拟共同出资组建浙江尖峰登城水泥有限公司。 该公司注册资本 １ 亿元，其中浙江尖峰水泥有限公司出资 ７０００ 万元，富阳登城 建材有限公司出资 ３０００ 万元。该公司投资总额 ６ 亿元，一期工程拟建设一条日 产 ５０００ 吨水泥熟料新型干法回转窑生产线。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，双方已按 约定出资比例出资 ３０００ 万元成立了该公司。并约定，在适当的时候再按注册资 本出资比例增加资本金到 １００００ 万元。 六、公司聘任会计师事务所的情况 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会通过了《继续聘请浙江天 健会计师事务所的议案》，本报告的财务报告已由浙江天健会计师事务所审计， 28 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 报告期审计费用为 ５８ 万元，尚未支付。截止报告期末，浙江天健会计师事务所 已为本公司提供了连续 １０ 年的审计服务。 七、报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 １、２００２ 年 ５ 月 ８ 日本公司原总经理王友法先生因公不幸辞世，王友法先 生于 １９９３ 年 ５ 月加入本公司，多年来为公司的发展壮大作出了重大贡献。公司 董事会及全体员工对王友法总经理的不幸辞世表示深切哀悼，公司在 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日的《上海证券报》上发布了公告。 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日公司召开了五届一次董事会，聘任傅得清先生为公司总 经理。决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》上。 ２、２００２ 年 ５ 月 １６ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会上通过了修改《公司 章程》的议案，主要增加了独立董事、股东大会对董事会授权、执行董事的权利 等有关内容。修改《公司章程》的了预案刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日的《上海证券 报》上。 ３、公司抵押、质押的变更或者增减情况 截止 ２００２ 年底公司用于抵押、质押的资产作价总额为 ３８５２０．１５ 万元，比 上一年增加了 １０３２．０７ 万元。 ４、２００２ 年 ８ 月 ２６ 日公司召开了 ２００２ 年第一次执行董事会，根据《公司 章程》的有关规定，三名执行董事对上海尖峰经济贸易有限公司的现状及前景进 行讨论，并作出如下决议：解散上海尖峰经济贸易有限公司，根据《公司法》和 公司《章程》的有关规定，尽快召开上海尖峰经济贸易有限公司的股东会，经股 东会决议后，责成本公司经营班子与其他股东一起组织清算组，按规定的程序进 行清算，争取在年内完成。２００２ 年 ９ 月 ９ 日，该公司召开了股东会，作出决议 解散上海尖峰经济贸易有限公司，并成立了清算组，于 ２００２ 年 １０ 月 ８ 日办理了 税务注销手续，报告期内不再将其纳入合并报表。 ５、公司原国有企业身份的职工理顺劳动关系情况 根据金华市政府有关文件的规定和公司四届十一次董事会决议（公告披露 在 ２００２ 年 １ 月 １１ 日的《上海证券报》上），金华市政府将公司应上交的土地出 让金等合计 ３９３８．０３ 万元中的 ３８３２．６８ 万元用于理顺公司职工的劳动关系。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，实际支付理顺劳动关系费用 ２１５０．７４ 万元，尚余 １７４５．１５ 万元未支付。 ６、天津天士力股份有限公司发行上市情况 天津天士力股份有限公司及天津天士力集团有限公司是本公司的参股企 业，经中国证监会证监发行字（ ２００２）７９ 号文核准，天士力股份有限公司于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日公开发行人民币普通股 ５０００ 万股，发行价每股 １４．７０ 元，并已于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日在上海证券交易所上市，发行后该公司股本总额为 １９０００ 万股。截 止报告期末本公司持有天津天士力股份有限公司 ４５３．６０ 万股，占总股本的 ２．３９％；持有天津天士力集团有限公司 ５１０３．８４ 万股，占总股本的 ２７．４４％。天津 天士力集团有限公司持有天津天士力股份有限公司 ９８００ 万股，占总股本的 ５１．５８％。 ７、公司于 １９９９ 年发行 ３ 年期企业债券（期限自 １９９９ 年 １ 月 １５ 日至 ２００２ 年 １ 月 １５ 日），债券本金 ８０００ 万元，年利率 ５．７９％，累计债券利息为 １３８９．６０ 万元，公司于 ２００２ 年 １ 月 １５ 日《上海证券报》上刊登兑付公告。公司继 ２００１ 29 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 年 １２ 月 ２１ 日向中国银河证券有限责任公司杭州凯旋路证券营业部支付了 ４０００ 万元用于兑付债券本金，并按扣除代扣代缴个人所得税 ２７７．９２ 万元后的金额后， 又于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日和 ２００２ 年 １ 月 １１ 日向该营业部分别支付了 ２０００ 万元和 ３１１１．６８ 万元。至此，公司已付清上述债券的全部本金及利息。 第十部分 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审［２００３］第 ５３８ 号 浙江尖峰集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年 度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况，以 及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钟建国 中国·杭州 中国注册会计师 毛晓东 中国注册会计师 王强 报告日期：２００３ 年 １ 月 ２８ 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江尖峰集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身是金华市水泥厂（国 有企业）。１９９３ 年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙 江尖峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于 １９８９ 年 ８ 月 ８ 日在浙江省工商 行政管理局登记注册，取得注册号 ３３００００１０００８４１（１／１）企业法人营业执照，现有注册资本 ３００，４５９，１３９．００ 元，折 ３００，４５９，１３９ 股（每股面值 １ 元），其中已流通股份：Ａ 股 １４４，８３８，０４８ 股。公司股票已于 １９９３ 年 ７ 月 ２８ 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，油漆，辅助材料，嵌缝材 料，通讯设备，仪器仪表，食品，饮料，纸袋的制造、销售；旅游服务，经营进出口业务， 实业投资。目前公司以水泥及制药行业为主。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 30 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （二） 会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民 币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购 建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费 用。 （六） 外币会计报表的折算方法 １．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算 为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中 间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金 额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表 折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 ２．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场报表决算 日汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列 示； “年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示； “未分 配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 （七） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八） 短期投资核算方法 １．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出 售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息 等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ２．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准 备。 （九） 坏账核算方法 １．采用备抵法核算坏账。 对账龄 ５ 年以上的应收款项（包括应收账款和其他应收款）和预计难以收回的应收款项 部分全额计提特殊坏账准备；按计提特殊坏账准备后的应收款项余额分账龄计提一般坏账准 备，具体比例为：账龄 １ 年以内的，按其余额的 １％计提；账龄 １－２ 年的，按其余额的 １０％ 计提；账龄 ２－３ 年的，按其余额的 ２０％；账龄 ３ 年以上的，按其余额的 ５０％计提。 ２．坏账的确认标准为： （１） 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （２） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 31 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （十） 存货核算方法 １．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、 在产品和库存商品和房地产企业的开成成本、开发产品等。 ２．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用 加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算；领用 低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 ３．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ４．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （十一） 长期投资核算方法 １．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权 益法核算，并合并会计报表。 ２．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期 限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年 的期限摊销。 ３．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的， 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资 按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ４．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 （十二） 委托贷款核算方法 １．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 ２．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 ３．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 （十三） 固定资产及折旧核算方法 １．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（１）为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的；（２）使用年限超过一年；（３）单位价值较高。 ２．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 ３．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（原值的 ５％，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑 物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定的折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ８－３５ １１．８８－２．７１ 通用设备 ９－１８ １０．５６－５．２８ 32 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 专用设备 ７－１５ １３．５７－６．３３ 运输工具 ６ １５．８３ 其他设备 ５－１１ １９．００－８．６４ ４．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 （十四） 在建工程核算方法 １．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ２．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： （１） 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； （３） 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十五） 借款费用核算方法 １．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ２．借款费用资本化期间 （１） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：１） 资产支出已经发生；２） 借款费用已经发生；３） 为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （３） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 ３．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 （十六） 无形资产核算方法 １．无形资产按取得时的实际成本入账。 ２．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定：（１） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规 定的受益年限摊销；（２） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销；（３） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 ３．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 33 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十七） 长期待摊费用核算方法 １．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 ２．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次计入损益。 （十八） 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计 提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十九） 收入确认原则 １．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．提供劳务 （１） 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 （２） 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 ３．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：（１） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（２） 收入的金额能够可靠地 计量。 （二十） 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十一） 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等，在合并时抵销。 （二十二） 会计政策和会计估计变更说明 １．本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则―固定资产》 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述固定 资产计提折旧的会计政策；上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相 关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政 策变更的累积影响数为 １５６，０１３．７１ 元，由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年度的净利润 ９３，５４９．６６ 元；调减了 ２００２ 年年初留存收益 １５６，０１３．７１ 元，其中，未分配利润调减了 １３０，７２９．４８ 元，盈余公积调减了 ２５，２８４．２３ 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未 分配利润调减了 ５４，０２７．１８ 元。 ２．公司原采用的坏账准备计提方法为：对账龄 ５ 年以上的应收款项（包括应收账款和 其他应收款）和预计难以收回的应收款项部分全额计提特殊坏账准备；按计提特殊坏账准备 后的应收款项余额的 ５％计提一般坏账准备。为了使计提坏账准备的会计政策更科学、更谨 慎，根据公司董事会第五届第二次会议决议，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，公司改变了坏账准备 34 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 的计提方法，即：对账龄 ５ 年以上的应收款项和预计难以收回的应收款项部分全额计提特殊 坏账准备；按计提特殊坏账准备后的应收款项余额分账龄计提一般坏账准备，具体比例为： 账龄 １ 年以内的，按其余额的 １％计提；账龄 １－２ 年的，按其余额的 １０％计提；账龄 ２－３ 年 的，按其余额的 ２０％；账龄 ３ 年以上的，按其余额的 ５０％计提。对上述会计估计变更已采用 未来适用法。该项会计估计变更使本期净利润增加了 ８６６，５６６．６４ 元。 三、税（费）项 （一） 增值税 按 １７％的税率计缴。经金华市国家税务局金市国税流［２００２］１１９ 号文批准，公司控股子 公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金华水泥厂 １＃、２＃水泥生产线、金龙水泥厂水泥生产线 和金松水泥厂 ３＃、４＃水泥生产线生产的水泥， 因资源综合利用按 １００％幅度退还 ２００２ 年度已 缴纳的增值税。经金华市国家税务局金市国税流［２００２］１２０ 号文件批准，公司控股子公司浙 江尖峰集团金华金马水泥有限公司 ２＃水泥生产线生产的水泥，因资源综合利用按 １００％幅度 退还 ２００２ 年度已缴纳的增值税。 （二） 营业税 交通运输按 ３％的税率计缴；其他按 ５％的税率计缴。 （三）资源税 按产出的石灰石每吨 ２ 元计缴。 （四） 城市维护建设税 市区企业按应缴流转税税额的 ７％计缴；非市区企业按应缴流转税税额的 １％计缴。 （五） 教育费附加 按应缴流转税税额的 ３％－４％计缴。 （六）房产税 自用房产，按房产原值一次减除 ３０％后的余值为计税依据，税率为 １．２％；出租房产，按租 金收入的 １２％。 （七） 企业所得税 ２００１ 年度按浙江省人民政府办公厅浙政办发［１９９３］１３７ 号文规定的 １５％税率计缴，同时 经金华市地方税务局批准，本公司连同浙江尖峰通信电缆有限公司﹑浙江省水泥制品厂﹑金 华市尖峰包装材料厂﹑浙江尖峰集团梁山石灰石矿﹑浙江尖峰集团玲珑石灰石矿等 ５ 家全 资子公司，以及浙江尖峰水泥有限公司（含金华水泥厂、金松水泥厂、金龙水泥厂）、浙江 尖峰集团金华金马水泥有限公司、浙江尖峰药业有限公司（含江北分厂、江南分厂、药业销 售部）、浙江尖峰进出口有限公司等 ４ 家控股子公司合并计算缴纳企业所得税。 ２００２ 年，改按 ３３％的税率计缴，同时不再采用合并计算缴纳所得税的政策。但经金华市 地方税务局金市地税政函［２００２］２４ 号文批准，公司 ２００２ 年度可以向下属企业分摊总机构管 理费 ３，２００．００ 万元，下属企业向公司上缴的管理费，在限额以内的可以据实税前扣除，如 当年管理费使用有结余的，经金华市地方税务局核准后，可结转下一年度使用并相应核减下 一年度的分摊金额。 经金华市地方税务局金市地税函［２００２］４１ 号文件批复，公司控股子公司浙江尖峰水泥 有限公司下属的金华水泥厂 １＃、２＃水泥生产线、金龙水泥厂水泥生产线和金松水泥厂 ３＃、 ４＃水泥生产线所实现的利润（所得），因资源综合利用免征 ２００２ 年度企业所得税。 经金华市地方税务局金市地税函［２００２］４２ 号文件批复，公司控股子公司浙江尖峰集团 金华金马水泥有限公司 ２＃水泥生产线生产所实现的利润（所得），因资源综合利用免征 ２００２ 年度企业所得税。 35 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 （一）控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 （万元） （万元） 浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 ２，０００．００ 通信电缆制造、销售 ２，０００．００［注］ ９９．９５％ 浙江尖峰管业有限公司 制造业 １，０００．００ 水泥制品、预应力钢丝一丁等 １，０００．００［注］ ９９．５０％ 浙江尖峰海洲制药有限公司 制造业 １，５００．００ 西药、原料药、化学医药中间体制造 １，５００．００ ９９．８６％ 浙江尖峰水泥有限公司 制造业 ４，０００．００ 水泥生产、销售 ３，８００．００ ９５．００％ 浙江尖峰药业有限公司 制造业 ６，０００．００ 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等 ５，８７５．００ ９７．９２％ 金华尖峰陶瓷有限责任公司 制造业 ３，０００．００ 陶瓷产品及原辅材料的生产等 ２，２００．００ ７３．３３％ 浙江尖峰进出口有限公司 批发和零售贸易 １，０００．００ 医药中间体、制药设备等进出口业务 ９９０．００［注］ ９８．７９％ 杭州尖峰电子有限公司 信息技术业 ３００．００ 卫星定位导航、地理信息系统等 ２１０．００ ７０．００％ 上海通宇房地产开发有限公司 房地产业 １，３５０．００ 房地产开发经营、物业管理、室内装潢等 １，２５０．００［注］ ９０．１２％ 杭州尖峰德康药业有限公司 制造业 １，１１８．７０ 片剂、原料药、冲剂、口服液制造 ９６０．３５［注］ ９９．２１％ 杭州医药物资有限公司 批发和零售贸易 １，２８１．８０ 中药材、中成药、化学药、医疗器械销售 １，１２８．００［注］ ９９．２１％ 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 制造业 ２，０００．００ 水泥制造、销售 １，１００．００ ５５．００％ 台州尖峰水泥有限公司 制造业 ７００．００ 水泥制造 ６４６．３８［注］ ８８．２５％ 金华市医药有限公司 批发和零售贸易 ６００．００ 中药材、中成药等批发、零售 ２，２０８．００［注］ ９９．７９％ 浙江尖峰投资有限公司 综合业 ３，０００．００ 实业投资开发；百货、水泥的销售 ３，０００．００［注］ ９９．００％ 金华浙中国际仓储贸易有限公司 综合业 １，０００．００ 货物仓储、国内贸易等 １，０００．００［注］ ９９．８８％ ［注］：该等公司存在本公司与其他控股子公司对其共同持股的情况，投资额包括直接投 资、间接投资和股权投资差额，拥有权益比例包括直接控股比例和间接控股比例，不能依 据以上数据直接套算拥有权益比例。 （二）无未纳入合并报表范围子公司。 （三）合并报表范围发生变更的内容和原因 １．本期新增子公司 （１） 浙江尖峰管业有限公司 根据公司董事会第四届第十三次会议决议，按《公司法》规范公司之全资子公司浙江省 水泥制品厂，由本公司和控股子公司浙江尖峰水泥有限公司于 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日出资设立浙 江尖峰管业有限公司，注册资本 １，０００．００ 万元，其中：本公司出资 ９００．００ 万元，占 ９０．００％， 浙江尖峰水泥有限公司出资 １００．００ 万元，占 １０．００％。同时，依法注销浙江省水泥制品厂， 并由浙江尖峰管业有限公司承接了浙江省水泥制品厂的业务及人、财、物。本公司以直接和 间接方式合计持有该公司 ９９．５０％股权，故自 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日起将浙江尖峰管业有限公司 纳入合并报表。 （２） 金华浙中国际仓储贸易有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日，本公司和控股子公司浙江尖峰进出口有限公司共同出资设立该公司， 注册资本 １，０００．００ 万元，其中：本公司出资 ９００．００ 万元，占 ９０．００％，浙江尖峰进出口有 限公司出资 １００．００ 万元，占 １０．００％。本公司以直接和间接方式合计持该公司 ９９．８８％股权。 该公司自 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日起纳入合并会计报表范围。 ２．本期减少子公司 （１） 浙江水泥制品厂 如本会计报表附注四（三）１ 之所述，该厂已于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日注销，故期末不再将 其纳入合并报表。 36 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 上海尖峰经济贸易有限公司 根据该公司 ２００２ 年 ９ 月 ９ 日股东会作出的歇业清算决议，该公司于 ２００２ 年 １０ 月 ８ 日 办理了税务注销手续，且其资产及债权债务已由本公司承担并履行，故期末不再将其纳入合 并报表。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司已注销。 （３） 上海弘峰房地产开发公司 该公司注册资本 ２，０００．００ 万元，本公司原出资 １，８００．００ 万元，占 ９０．００％。２００２ 年 ６ 月，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司以协议价 ２００．００ 万元受让了上海华商房产发展公司 持有的该公司 １０．００％股权。２００２ 年 １０ 月，公司以协议价 ２，２６８．００ 万元将持有该公司的股 权全部转让给上海安基置业有限公司；２００２ 年 １１ 月，浙江尖峰水泥有限公司以协议价 ２５１．４６ 万元将其本期受让的该公司股权全部转让给上海建星置业有限公司。上述股权转让时，该公 司尚处筹建期。因上述股权转让，本公司和浙江尖峰水泥有限公司取得股权转让溢价收益 ５１９．４６ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述股权转让款已全部收讫，且股权交割手续业已 办妥。 五、利润分配 （一）经公司股东大会批准的 ２００１ 年度利润分配方案为，分别按 ２００１ 年度母公司净利 润的 １０％提取法定盈余公积、法定公益金后，剩余可供股东分配利润按每 １０ 股派发现金股 利 １．００ 元（含税）。 （二）根据公司 ２００３ 年 ４ 月 ５ 日董事会第五届第六次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预 案，分别按 ２００２ 年度母公司实现净利润的 １０％、５％提取法定盈余公积 ６，１４４，０５３．９６ 元、法 定公益金 ３，０７２，０２６．９８ 元后，剩余可供股东分配利润暂不分配。此项预案须提交 ２００２ 年度 股东大会审议批准方可实施。 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 １． 货币资金 期末数 １６０，４２２，９２３．１５ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 １，５１８，０７９．２１ ７８１，７２６．８７ 银行存款 １５８，２６５，７１２．５８ １５１，９２２，７６８．７０ 其他货币资金 ６３９，１３１．３６ ４，４７５．４８ 合 计 １６０，４２２，９２３．１５ １５２，７０８，９７１．０５ （２） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，银行存款余额中有 ６８，８５０，０００．００ 元的定期存单已作质 押，详见本会计报表附注十一（三）之所述。 （３） 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 ＵＳＤ１４０，９７８．２１ ８．２７７３ １，１６６，９１８．９４ 小 计 １，１６６，９１８．９４ ２． 短期投资 期末数 ０．００ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 合 计 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 37 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 系铁皮枫斗投资项目，最初投资日期为 １９９７ 年 １ 月 １ 日，原定 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日到期，后又逐年展期，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日尚未收回。１９９７ 年、１９９８ 年、１９９９ 年各年 所得收益分别为 １２０，０００．００ 元、１２０，０００．００ 元和 １００，０００．００ 元。 （３） 因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资再无投资回报，且收回 投资成本的可能性极小，上期已全额计提跌价准备。本期该投资项目仍无好转，故保留全额 减值准备。 ３． 应收票据 期末数 １１，６９２，７４９．２８ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 １１，６８２，７４９．２８ ８，７１０，３００．００ 商业承兑汇票 １０，０００．００ 合 计 １１，６９２，７４９．２８ ８，７１０，３００．００ （２） 无用于质押的商业承兑票据。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 ４． 应收股利 期末数 ０．００ 被投资单位名称 期末数 期初数 天津天士力制药股份有限公司 ４５７，７５５．５３ 天津天士力集团有限公司 ７８８，１０３．５０ 浙江金发股份有限公司 １，９３８，０５０．００ 合 计 ３，１８３，９０９．０３ ５． 应收账款 期末数 １７４，０９０，０５１．３８ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 １４２，０１５，９０４．３６ ７２．６０ １，４２０，１５９．０４ １４０，５９５，７４５．３２ １４７，１１５，２４３．６１ ８１．９９ ７，３５６，７５０．０９ １３９，７５８，４９３．５２ １－２ 年 ２８，８４６，２１９．７６ １４．７５ ２，９７４，４２５．５５ ２５，８７１，７９４．２１ ８，６４８，９７３．６４ ４．８２ ４３２，４４８．６８ ８，２１６，５２４．９６ ２－３ 年 ７，８２５，０１０．４７ ４．００ １，８７５，４３３．１４ ５，９４９，５７７．３３ １４，３１４，５８３．４２ ７．９８ ９，８７０，２６０．９７ ４，４４４，３２２．４５ ３ 年以上 １６，９２６，３５０．７３ ８．６５ １５，２５３，４１６．２１ １，６７２，９３４．５２ ９，３５２，７１８．６２ ５．２１ ２，４５３，６２４．９１ ６，８９９，０９３．７１ 合 计 １９５，６１３，４８５．３２ １００．００ ２１，５２３，４３３．９４ １７４，０９０，０５１．３８ １７９，４３１，５１９．２９ １００．００ ２０，１１３，０８４．６５ １５９，３１８，４３４．６４ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计 ３０，９２２，１８０．６３ 元，占应收账款账面余 额的 １５．８１％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 （４） 其他说明 １）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 ４０％或以上，下同）， 计提比例及理由的说明 公司本部应收账款 １，３９３，２５４．８１ 元（客户较多，且金额较零星），控股子公司金华市医 药有限公司应收账款 ４１４，５４６．７７ 元（客户较多，且金额较零星），控股子公司浙江尖峰德康 药业有限公司应收账款 ４０８，４１２．００ 元（客户较多，且金额较零星），控股子公司浙江尖峰海 洲制药有限公司应收账款 １９１，８３８．５３ 元，控股子公司金华尖峰陶瓷有限责任公司应收账款 １０９，４５６．８５ 元，控股子公司浙江尖峰电子有限公司应收账款 ８３，０００．００ 元，其他控股子公 司应收账款 ５３，０３９．７９ 元，均账龄较长，经对债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况 38 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 分析，预计无法收回，基于稳健原则，本期予以计提全额坏账准备。此外，根据坏账准备计 提政策，对按计提特殊坏账准备后账龄在 ３ 年以上的应收款项余额均计提了 ５０％的一般坏账 准备。 ２） 以前年度已全额计提（或核销）坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本 期又全额或部分收回的，原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 ２００１ 年，公司关联企业金华县鸿达水泥销售有限公司因亏损严重，停业注销，公司控 股子公司浙江尖峰水泥有限公司考虑应收该公司货款 ２，６８６，１１６．２９ 元和借款 １，６００，０００．００ 元收回可能性不大，按谨慎性原则，经董事会批准，予以全额核销。期后，经公司采用诉讼、 赴实地等多种催讨方式，于 ２００２ 年收回了金华县鸿达水泥销售有限公司货款 ７４７，６５０．６９ 元，并冲减了本期管理费用。 ３） 坏账准备计提比例较低（一般为 ５％或以下）的理由说明 经对公司 １ 年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并 考虑行业特征，１ 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的 １％计提坏账准备。 ４）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 公司控股子公司金华市医药有限公司应收账款 ３１３，１５０．３９ 元（客户较多，且金额较零 星），已在以前年度计提了全额坏账准备。因账龄长，追讨无着，本期予以全额核销。 （５） 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 ５０２，０５１．４５ ８．２７７３ ４，１５５，６３０．４７ １６６，９８１．６０ ８．２７６６ １，３８２，０３９．９１ 小 计 ４，１５５，６３０．４７ １，３８２，０３９．９１ ６． 其他应收款 期末数 ３４，９６６，５７９．７１ （１）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ２８，８０１，７５７．３９ ６４．４７ ３５９，２２９．１６ ２８，４４２，５２８．２３ ２５，８２５，４２８．０４ ６３．５１ １，２９１，２７１．４０ ２４，５３４，１５６．６４ １－２ 年 ４，６８９，７９３．５０ １０．５０ ４９１，４３４．３５ ４，１９８，３５９．１５ １，４３９，０８８．４４ ３．５４ ７１，９５４．４２ １，３６７，１３４．０２ ２－３ 年 ７４２，６６５．１２ １．６６ １５０，９２９．８２ ５９１，７３５．３０ ５，１４９，０９５．２６ １２．６６ ９７４，４７１．８０ ４，１７４，６２３．４６ ３ 年以上 １０，４４２，６３０．４０ ２３．３７ ８，７０８，６７３．３７ １，７３３，９５７．０３ ８，２５２，８１２．７８ ２０．２９ ６，１０８，１２３．６３ ２，１４４，６８９．１５ 合 计 ４４，６７６，８４６．４１ １００．００ ９，７１０，２６６．７０ ３４，９６６，５７９．７１ ４０，６６６，４２４．５２ １００．００ ８，４４５，８２１．２５ ３２，２２０，６０３．２７ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 富阳登城建材有限公司 １１，０００，０００．００ 暂借款及保证金 上海弘峰房地产开发有限公司 ６，０００，０００．００ 暂借款 上海复泰房产公司 ２，４０５，７５４．２０ 应收该公司代理售房款，已计提全额坏账准备 杭州市药物研究所 １，７７６，７８９．５８ 暂借款 上海通宇建筑有限公司 １，２４４，１８５．４０ 暂借款，已计提全额坏账准备 小 计 ２２，４２６，７２９．１８ （３） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ２２，４２６，７２９．５８ 元，占其他应收款 账面余额的 ５０．２０％。 （４） 持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 金华市通济国有资产投资有限公司 １５５，５００．００［注］ 小 计 １５５，５００．００ 39 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ［注］：该款项已于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日收回。 （５） 其他说明 １）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 ４０％或以上，下同）， 计提比例及理由的说明 控股子公司金华市医药有限公司其他应收款 １２９，６２６．９０ 元，控股子公司浙江尖峰德康 药业有限公司其他应收款 １０９，６００．００ 元，控股子公司浙江尖峰进出口有限公司其他应收款 ４７，５９９．３９ 元，控股子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司其他收账款 ２７，１４０．００ 元， 其他控股子公司其他收账款 １０，６２６．９２ 元，均账龄较长，经对债务人财务状况以及近几年实 际催款回收情况分析，预计无法收回，基于稳健原则，本期予以计提全额坏账准备。此外， 根据坏账准备计提政策，对按计提特殊坏账准备后账龄在 ３ 年以上的应收款项余额均计提了 ５０％的一般坏账准备。 ２） 坏账准备计提比例较低（一般为 ５％或以下）的理由说明 经对公司 １ 年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并 考虑行业特征，１ 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的 １％计提坏账准备。 ３）本期无实际冲销的其他应收款。 ７． 预付账款 期末数 ５２，５０９，７７５．８６ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３７，１６９，２８５．６３ ７０．７９ ２２，４１３，４９７．６６ ６３．３９ １－２ 年 ３，８６１，４７０．２３ ７．３５ １２，３６２，０７０．２９ ３４．９６ ２－３ 年 １１，４７９，０２０．００ ２１．８６ ２１７，８４８．６０ ０．６２ ３ 年以上 ３６４，１１０．５８ １．０３ 合 计 ５２，５０９，７７５．８６ １００．００ ３５，３５７，５２７．１３ １００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 （３） 账龄 １ 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 １ 年以上预付账款期末余额 １５，３４０，４９０．２３ 元，系： １） 控股子公司浙江尖峰药业有限公司为加大科技创新，引进先进技术，预付 ９９１ 片剂 胶囊、输液、针剂技术等新药技术转让费 １４，７２３，４００．００ 元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该 公司尚未取得相应的新药证书和生产批件，故未结转无形资产，仍作预付账款反映。 ２） 其余 ６１７，０９０．２３ 元系预付材料款，因供应商尚未及时提供结算凭证或供货所致。 ８． 应收补贴款 期末数 ４１，６５９，７３２．５５ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 ４１，６５９，７３２．５５ １１，７３０，７４７．４５ 合 计 ４１，６５９，７３２．５５ １１，７３０，７４７．４５ （２）性质或内容说明 系控股子公司浙江尖峰进出口有限公司和浙江尖峰药业有限公司的应收出口退税款。 40 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ９． 存货 期末数 １６６，２８５，２２２．３０ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 ２，８７３，００２．４７ ２，８７３，００２．４７ １，９４０，５３０．４８ １，９４０，５３０．４８ 原材料 ３９，１０１，７１３．８７ ６２１，０５７．８８ ３８，４８０，６５５．９９ ３８，０２９，７５０．３８ ５０８，１４３．２２ ３７，５２１，６０７．１６ 包装物 １，６６２，４３８．１４ １，６６２，４３８．１４ １，３８９，１３３．２８ １，３８９，１３３．２８ 低值易耗品 ５１，１３７．９３ ５１，１３７．９３ ２６，１９５．０７ ２６，１９５．０７ 库存商品 １２３，７８５，１４６．５７ ５，３７６，６３１．８９ １１８，４０８，５１４．６８ １０５，６６５，６２６．１０ ５，４７１，９５４．０５ １００，１９３，６７２．０５ 委托加工物资 １０３，４９１．９１ １０３，４９１．９１ ８６，５９０．６７ ８６，５９０．６７ 在产品 ４，５２７，６２４．１８ ４，５２７，６２４．１８ ７，９５９，４３８．４６ １１０，７５７．４２ ７，８４８，６８１．０４ 开发产品 １７８，３５７．００ １７８，３５７．００ ３２２，９３４．００ ３２２，９３４．００ 开发成本 ４３，６４１，０９６．９６ ４３，６４１，０９６．９６ 合 计 １７２，２８２，９１２．０７ ５，９９７，６８９．７７ １６６，２８５，２２２．３０ １９９，０６１，２９５．４０ ６，０９０，８５４．６９ １９２，９７０，４４０．７１ （２）本期存货的取得方式，均为外购或自制。 （３）上述存货无用于债务担保。 （４） 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 ５０８，１４３．２２ １１２，９１４．６６ ６２１，０５７．８８ 库存商品 ５，４７１，９５４．０５ ３１４，２８５．６０ ４０９，６０７．７６ ５，３７６，６３１．８９ 在产品 １１０，７５７．４２ １１０，７５７．４２ 合 计 ６，０９０，８５４．６９ ４２７，２００．２６ ５２０，３６５．１８ ５，９９７，６８９．７７ （５）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易 的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的 可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 １０． 待摊费用 期末数 ３４８，４６５．４０ 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 ２４２，２９７．９３ ２０７，０７１．９６ 系 ２００３ 年房租 报刊费 ８５，３５８．９２ ２１，６３７．５６ 系 ２００３ 年报刊费 保险费 １４，３９８．２８ １８，８４９．６１ 系 ２００３ 年保险费 其他 ６，４１０．２７ ４６，８６１．９９ 合 计 ３４８，４６５．４０ ２９４，４２１．１２ １１．一年内到期的长期债权投资 期末数 ９８，０００．００ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 债券投资 ９８，０００．００ １６４，８００．００ 合 计 ９８，０００．００ １６４，８００．００ 41 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 长期债权投资－债券投资 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收 期末数 （％） 时间 资成本 利息 或已收利息 浙江省电力债券 ９８，０００．００ 无息 ２００２ ９８，０００．００ ９８，０００．００［注］ 合 计 ９８，０００．００ ９８，０００．００ ９８，０００．００ ［注］：公司已于 ２００３ 年 ２ 月收回该债券本金。 （３） 投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值， 故不需计提减值准备。 １２． 长期股权投资 期末数 ３１７，０１１，４３４．８９ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 １３，１１０，３４０．１９ １３，１１０，３４０．１９ １４，８８２，２８９．４４ １４，８８２，２８９．４４ 对合营企业投资 对联营企业投资 ２８２，４２８，３５５．９６ ２８２，４２８，３５５．９６ １４０，１８０，７６３．８０ １４０，１８０，７６３．８０ 其他股权投资 ２３，３８７，３８４．４１ １，９１４，６４５．６７ ２１，４７２，７３８．７４ ２３，７１９，１０３．００ １，８５７，２９４．９４ ２１，８６１，８０８．０６ 合 计 ３１８，９２６，０８０．５６ １，９１４，６４５．６７ ３１７，０１１，４３４．８９ １７８，７８２，１５６．２４ １，８５７，２９４．９４ １７６，９２４，８６１．３０ （２） 长期股权投资——股票投资 １） 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司 法人股 ３８，７５８，４１１ ２３．３５％ １５，１００，０００．００ ４３，７３９，０７６．３２ 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 ９２４，８０３ １．９５％ ７５０，０００．００ ９２４，８０３．００ 浙江八达股份有限公司 法人股 ３００，０００ ０．４１％ ３３０，０００．００ ３３０，０００．００ 浙江中汇股份有限公司 法人股 １２３，２００ ０．０７％ １６８，８００．００ １６８，８００．００ 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 ８，０００，０００ ２２．６８％ ８，０００，０００．００ １１，３５６，６８３．６３ 天津天士力制药股份有限公司［注］ 法人股 ４，５３６，０００ ２．３９％ ４，５３６，０００．００ ２４，４４５，３４５．０８ 小 计 ２８，８８４，８００．００ ８０，９６４，７０８．０３ ［注］：本公司原持有该公司 ３．２４％的股权，并因持有天津天士力集团有限公司股权 ２７．４４％而 间接持有该公司 １９．２１％的股权，合计持有该公司股权的比例为 ２２．４５％，故本公司原对该公司的长 期股权投资采用权益法核算。２００２ 年 ８ 月，该公司采用向二级市场投资者定价配售方式发行人民 币普通股（Ａ 股）股票 ５，０００．００ 万股，本公司持有的股权比例下降为 ２．３９％，间接持有的股权比例 下降为 １４．１５％，合计持有的股权比例下降至 １６．５４％，故本公司从该公司新股发行资金到位日起改 按成本法核算。另，本公司直接持有的该公司股权为发起人股份，尚未上市流通。 ２）权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江金发股份有限公司 １５，１００，０００．００ ２２，９５８，４００．００ ３，００１，５０８．５８ ３，４９０，２６３．４４ 浙江省广电科技股份有限公司 ８，０００，０００．００ １，２２９，２６１．２６ １，２００，０００．００ ２９，２６１．２６ 小 计 ２３，１００，０００．００ ２２，９５８，４００．００ ４，２３０，７６９．８４ １，２００，０００．００ ３，５１９，５２４．７０ 42 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ３） 股权投资差额 ａ．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司 －４，８８７，５４８．５３ –３，９１０，０３８．８２ －４８８，７５４．８６ －３，４２１，２８３．９６ １０ 年 小 计 －４，８８７，５４８．５３ －３，９１０，０３８．８２ －４８８，７５４．８６ －３，４２１，２８３．９６ ｂ．股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。 ４） 股票投资减值准备 以上股票投资均为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额低于期 末账面价值，故不需计提长期投资减值准备。 （３） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 天津天士力集团有限公司 未明确 ５１，０３８，４００．００ ２７．４４％ 浙江同伴科技有限公司 未明确 ２，８００，０００．００ ７．６１％［注 １］ 浙江省水泥集团公司 １０ 年 ３８０，０００．００ ８．１５％ 中联普赖斯管道有限公司 未明确 ４０，０００．００ ０．８３％ 金华市中心医院 未明确 １５０，０００．００ １．００％ 金华大学发展基金会 未明确 ３００，０００．００ ２．１５％ 浙江麦卡饮品有限公司 ２０ 年 ３０６，０００．００ １０．００％ 金华黄大仙祖园有限公司 ２０ 年 ２，９００，０００．００ ３６．２５％［注 ２］ 金华县孝顺农村信用合作社 未明确 ５０，０００．００ １．０４％ 金华公盛酱油有限公司 ３０ 年 ５０，０００．００ １０．００％ 北京勤益科技投资管理有限公司 ２０ 年 ４，７５０，０００．００ １１．８８％［注 ３］ 金华市商业银行 未明确 １０，０００，０００．００ ３．３３％ 金华市尖峰包装材料有限公司 ３４．７ 年 １９０，０００．００ １９．００％ 浙江求是房地产开发有限公司 未明确 ７，０００，０００．００ ３５．００％ 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 ２０ 年 ５５０，０００．００ ４０．００％ 巨化建德矿业有限公司 ２０ 年 １７，５５０，０００．００ ４５．００％ 小 计 ９８，０５４，４００．００ ［注 １］：２００２ 年 １２ 月，浙江同伴科技有限公司（原名浙江同伴文化资迅有限公司）注 册资本自 １，４００．００ 万元增加至 ３，６８０．００ 万元，因本公司未增加投资，故持有该公司股权比 例由原 ２０．００％下降至 ７．６１％。 ［注 ２］：金华黄大仙祖园有限公司注册资本 １，６００．００ 万元，本公司应出资 ５８０．００ 万元， 占 ３６．２５％。但本公司实际出资 ２９０．００ 万元，仅占注册资本的 １８．１３％，故按成本法核算。 43 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ［注 ３］：本期北京勤益科技投资管理有限公司（原名北京勤益科技投资有限公司）注册 资本自 ３，０００．００ 万元增加至 ４，０００．００ 万元，因本公司未增加投资，故持有该公司股权比例 由原 １５．８３％下降至 １１．８８％。 ２） 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 天津天士力集团有限公司 ５１，０３８，４００．００ ９９，３７８，１６９．１４ ９９，３７８，１６９．１４ 浙江求是房地产开发有限公司 ７，４００，０００．００ ５，３８６，４１８．７７ ５，３８６，４１８．７７ 天津市尖峰天然产物研究开发 有限公司 ５５０，０００．００ ９１８，９０２．１６ ５６５，４７６．２８ １，８５９，０５６．７６［注］ 巨化建德矿业有限公司 １７，５５０，０００．００ １７，５５０，０００．００ １７，５５０，０００．００ 小 计 ７６，５３８，４００．００ １２３，２３３，４９０．０７ ５６５，４７６．２８ １２４，１７３，６４４．６７ ［注］：２００２ 年 ５ 月，该公司注册资本自 １００．００ 万元增加至 １３７．５０ 万元，公司控股子 公司浙江尖峰药业有限公司因未增加投资，使得持有该公司的股权比例由原 ５５．００％下降至 ４０．００％，故从 ２００２ 年 ６ 月起不再将该公司纳入合并会计报表。本期累计增减额系浙江尖峰 药业有限公司对该公司的期末投资余额。 ３） 股权投资差额 ａ． 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 上海通宇房地产开发有限公司 ６．９３２，６３６．４５ １，８１７，２９６．５５ ［注］ １，８１７，２９６．５５ ３．２５－５ 年 台州尖峰水泥有限公司 １，５４８，６９７．２９ １，４５８，３５６．６２ １５４，８６９．７２ １，３０３，４８６．９０ １０ 年 金华市医药有限公司 １４，２７０，７９５．３４ １１，４１６，６３６．２７ １，４２７，０７９．５３ ９，９８９，５５６．７４ １０ 年 浙江求是房地产开发有限公司 １，１７９，８８５．２５ １，１７９，８８５．２５ １１７，９８８．５２ １，０６１，８９６．７３ １０ 年 天津市尖峰天然产物研究开发 有限公司 ３５，６９６．５４ ３５，６９６．５４ ３５，６９６．５４ ０．５ 年 小 计 ２３，９６７，７１０．８７ １５，８７２，１７４．６９ ４２９，７０７．６２ １，７３５，６３４．３１ １４，１７２，２３６．９２ ［注］：因公司对该公司的股权投资账面价值已减记至零，故不再摊销。 ｂ．股权投资差额形成原因说明 对上海通宇房地产开发有限公司的股权投资差额，系本公司和控股子公司金华尖峰陶瓷 有限责任公司以前年度溢价购买该公司股权形成。 对台州尖峰水泥有限公司的股权投资差额，系控股子公司浙江尖峰水泥有限公司溢价购 入该公司股权形成。 对金华市医药有限公司的股权投资差额，系本公司和控股子公司浙江尖峰药业有限公司 溢价收购金华市医药公司（收购后更名为金华市医药有限公司）形成。 对浙江求是房地产开发有限公司的股权投资差额，系控股子公司浙江尖峰投资有限公司 溢价购入该公司股权形成。 对天津市尖峰天然产物研究开发有限公司的股权投资差额，系控股子公司浙江尖峰药业 有限公司放弃对该公司以低于每股净资产的价格增加注册资本，使得本公司对该公司原持有 股权比例下降和拥有的净资产数减少而形成。 44 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ４） 其他股权投资减值准备 ａ．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江省水泥集团公司 ３８０，０００．００ ３８０，０００．００ 金华市中心医院 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 金华大学发展基金会 ５００，０００．００ ２００，０００．００ ３００，０００．００ 浙江麦卡饮品有限公司 １８３，６７８．７２ ７，５９８．１７ １９１，２７６．８９ 金华黄大仙祖园有限公司 ６４３，６１６．２２ ２４９，７５２．５６ ８９３，３６８．７８ 小 计 １，８５７，２９４．９４ ２５７，３５０．７３ ２００，０００．００ １，９１４，６４５．６７ ｂ．计提原因说明 被投资单位浙江麦卡饮片有限公司和金华黄大仙祖园有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日会计 报表（未经审计）显示期末未分配利润为负数，本公司按投资比例预计减值准备；浙江省水 泥集团公司和金华市中心医院的减值准备系以前年度全额计提减值准备，因该等单位经营状 况仍无好转，故本期仍保留全额减值准备；金华大学发展基金会的减值准备系以前年度全额 计提的减值准备，本期减少 ２００，０００．００ 元系本期由金华峰联投资有限公司按原转让价收回 原由其转让给本公司的该项股权所致，详见本会计报表附注九（二）４（１）所述。 １３． 长期债权投资 期末数 ７，２９４，２００．００ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 ７，２９４，２００．００ ７，２９４，２００．００ ８，１７２，２００．００ ８，１７２，２００．００ 合 计 ７，２９４，２００．００ ７，２９４，２００．００ ８，１７２，２００．００ ８，１７２，２００．００ （２） 长期债权投资——其他债权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 累计应收或 期末数 （％） 时间 成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 无息 ２００４ 年 ６０８，０００．００ ６０８，０００．００ 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 ２００７ 年 ６７５，０００．００ ６７５，０００．００ 浙江迪耳药业有限 公司江南分厂 ［注］ 未明确 ６，０１１，２００．００ ６，０１１，２００．００ 小 计 ７，２９４，２００．００ ７，２９４，２００．００ ［注］：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司对该厂的债权投资，按该厂所实现效益的 ６８％比例分成，本期取得投资收益 １，１０２，１８０．０３ 元，累计已收投资收益 １５，５６４，６３５．６３ 元。 ２）其他债券投资减值准备计提说明 电集资债权投资系到期归还本金的债权投资， 未有迹象表明该等投资的可收回金额低 于期末账面价值，故不需计提长期投资减值准备；对浙江迪耳药业有限公司江南分厂的债权 投资，系按效益分成，目前该厂经营状况良好，故不需计提减值准备。 45 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 １４． 固定资产原价 期末数 ７８４，７９４，５８１．３９ （１）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ３５２，１３０，５４０．１１ ２２，７３７，３９７．３７ ５８０，５０４．００ ３７４，２８７，４３３．４８ 通用设备 １４０，９８１，３８３．２４ ５，９２６，８３９．３６ １０５，１６０．００ １４６，８０３，０６２．６０ 专用设备 ２１４，００５，３１７．３２ １６，５４１，９３５．１１ ４，４５５，３９６．８４ ２２６，０９１，８５５．５９ 运输工具 １７，７５４，０５１．７０ ３，４０９，２３４．９３ １，９４５，１７４．９３ １９，２１８，１１１．７０ 其他设备 １２，２９４，４７６．９７ １，７１２，３５２．６７ ３３６，１９９．６２ １３，６７０，６３０．０２ 土 地 ４，７２３，４８８．００ ４，７２３，４８８．００ 合 计 ７４１，８８９，２５７．３４ ５０，３２７，７５９．４４ ７，４２２，４３５．３９ ７８４，７９４，５８１．３９ （２）本期增加数中包括从在建工程完工转入 ２４，９０９，９１７．８９ 元。 （３）本期减少数中包括出售固定资产 １８４，２４６．６０ 元，未曾与其他单位置换固定资产。 （４） 无融资租入固定资产情况。 （５） 经营租出的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 ２，７１１，７４６．６０ ３７４，０６２．９１ ２，３３７，６８３．６９ 通用设备 ４７０，５５０．００ ３９３，８２６．７７ ７６，７２３．２３ 专用设备 ２，８９９，４１２．８３ ２，１０８，１８９．８７ ７９１，２２２．９６ 其他设备 １，２７５，２２７．００ ７９８，９２０．９６ １４，５３１．６７ ４６１，７７４．３７ 小 计 ７，３５６，９３６．４３ ３，６７５，０００．５１ １４，５３１．６７ ３，６６７，４０４．２５ （６） 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 １０２，４５１．８０ ４３，０８４．８８ ５９，３６６．９２ 通用设备 ３６２，１４１．８４ ２６７，１００．０７ ５０，２４１．７７ ４４，８００．００ 专用设备 ２，３７３，４１３．０１ ９９２，５６４．８３ ５５４，９８２．７８ ８２５，８６５．４０ 小 计 ２，８３８，００６．６５ １，３０２，７４９．７８ ６０５，２２４．５５ ９３０，０３２．３２ （７） 已提足折旧或减值准备仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 ７，５２０，２９０．２５ ７，０３７，８９６．４５ １１３，４１３．００ ３６８，９８０．８０ 通用设备 ２，１０７，６０７．１８ ２，００３，９２７．１１ １０３，６８０．０７ 专用设备 １６，８３４，４３３．９０ １５，９３４，７６５．８１ ８５，３７１．１４ ８１４，２９６．９５ 运输工具 ２，２９２，３６７．１９ ２，０６９，０６０．５５ １２１，８６０．７８ １０１，４４５．８６ 其他设备 １，０２６，９８５．５５ ８０９，３５３．５６ １８１，４０７．１８ ３６，２２４．８１ 小 计 ２９，７８１，６８４．０７ ２７，８５５，００３．４８ ５０２，０５２．１０ １，４２４，６２８．４９ （８） 无已退废并准备处置固定资产情况。 （９） 期末固定资产用于债务担保情况详见本会计报表附注十一（二）所述。 （１０）本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 本期新增房屋及建筑物 ２２，７３７，３９７．３７ 元，除公司本部购入的房产 ５９５，８６０．００ 元业已 办妥产权登记手续外，其余均尚未办妥。 46 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 １５．累计折旧 期末数 ２５９，８９６，６０３．９７ 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ８０，３９３，６０１．９１ １２，４００，８３８．３３ ６１，７１７．０８ ９２，７３２，７２３．１６ 通用设备 ３８，９２８，１６４．０９ ９，７７７，０７７．９７ ８４，４８１．７５ ４８，６２０，７６０．３１ 专用设备 ８７，４０６，０８８．６２ １７，５８６，３７６．９６ ３，４０２，７２７．８０ １０１，５８９，７３７．７８ 运输工具 ９，１８６，２１０．１１ ２，０１０，７９４．３９ ７００，９９２．６１ １０，４９６，０１１．８９ 其他设备 ５，２６８，４１５．９６ １，３１９，５２７．０８ １３０，５７２．２１ ６，４５７，３７０．８３ 合 计 ２２１，１８２，４８０．６９ ４３，０９４，６１４．７３ ４，３８０，４９１．４５ ２５９，８９６，６０３．９７ １６．固定资产净值 期末数 ５２４，８９７，９７７．４２ 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 ２８１，５５４，７１０．３２ ２７１，７３６，９３８．２０ 通用设备 ９８，１８２，３０２．２９ １０２，０５３，２１９．１５ 专用设备 １２４，５０２，１１７．８１ １２６，５９９，２２８．７０ 运输工具 ８，７２２，０９９．８１ ８，５６７，８４１．５９ 其他设备 ７，２１３，２５９．１９ ７，０２６，０６１．０１ 土 地 ４，７２３，４８８．００ ４，７２３，４８８．００ 合 计 ５２４，８９７，９７７．４２ ５２０，７０６，７７６．６５ １７．固定资产减值准备 期末数 ４，３２９，２３８．７２ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １，０２８，５０４．３５ １１，６５２．００ １，０１６，８５２．３５ 通用设备 ５３２，７２６．７２ ７，４７０．５１ ５２５，２５６．２１ 专用设备 ２，４９８，９８６．９６ １３２，１５０．４４ ２，３６６，８３６．５２ 运输工具 ４４２，７４９．４７ ３４，７７６．４１ ４０７，９７３．０６ 其他设备 ４２，１７５．６１ ２９，８５５．０３ １２，３２０．５８ 合 计 ４，５４５，１４３．１１ ２１５，９０４．３９［注］ ４，３２９，２３８．７２ ［注］ ：固定资产减值准备本期减少 ２１５，９０４．３９ 元，其中：本期转回 ４，９００．００ 元，其 余 ２１１，００４．３９ 元系处置固定资产转出。 （２） 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。本期未发现新增固定资产减值情况，无需补提固定资产减值准备。 １８．工程物资 期末数 ７，７３５，７８７．９０ 项 目 期末数 期初数 预付大型设备款 ７，７３５，７８７．９０ 合 计 ７，７３５，７８７．９０ 47 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 １９． 在建工程 期末数 ９５，３２２，１１１．２８ （１） 明细情况 期末数 期初数 在建工程账面余额 ９５，３２２，１１１．２８ ４３，７４３，９７６．２９ 在建工程减值准备 在建工程账面价值 ９５，３２２，１１１．２８ ４３，７４３，９７６．２９ （２） 在建工程增减变动情况 本期转入 资金来 预算数 工程投入占 工程名称 期初数 本期增加 本期其他减少 期末数 固定资产 源 （万元） 预算的比列 药业公司滴丸、输液、针剂车 间 ＧＭＰ 改造项目（药业科技园 项目） ２２，３７０，２０１．７２ ３８，３３５，０８９．９４ ６０，７０５，２９１．６６ 借款 ８，７７９．００ ６９．１５％ 数字缆串列线工程 １，４４９，４６１．１４ １，４４９，４６１．１４ 其他 １６０．００ ９０．５９％ 金华医药公司驿头仓库 １，７９６，７８９．４０ １６，４１６．２１ １，８１３，２０５．６１ 其他 ４１０．００ ４４．２２％ 牛磺酸工程 ９９７，２８３．６４ ２７９，４８６．４９ １，２７６，７７０．１３ 其他 １１０．００ 金松一线水泥库改造 １，１２１，４６８．３５ １，１２１，４６８．３５ 其他 １００．００ 金泥 3 号窑改建 ７７０，６３４．８８ ７７０，６３４．８８ 其他 ８０．００ 金松熟练预破碎 ４８４，００２．２８ ４６８，８３６．２４ １５，１６６．０４ 其他 ５０．００ 江南药厂粉针生产线扩建 ４，３８４，６０３．６２ ２１，４７６．００ ４，４０６，０７９．６２ 借款 ８００．００ 综合制剂车间 ＧＭＰ 改造 ９，９４２，３９１．４４ １，９１３，１１０．４４ １１，６６４，９２６．７６ １９０，５７５．１２ 其他 ９８０．００ 数字缆设备 ３，１７５，５６８．６６ １７１，１３８．９３ ３，１９４，０２５．０３ １５２，６８２．５６ 其他 ３３０．００ 江南药厂冷冻工程 ４２５，２２３．８５ ６９，８０７．００ ４９５，０３０．８５ 其他 未有预算 登城水泥公司日产 ５０００ 吨水 借款 泥熟料项目工程 １８，４９３，７３０．５８ １８，４９３，７３０．５８ 及其他 ５２，５００．００ ３．５２％ 借款 海洲制药易地搬迁技改工程 ７，９３０，９５５．６２ ７，９３０，９５５．６２ 及其他 ２，１４９．００ ３６．９１％ 借款 金马 １ 号窑计改工程 ２，１４０，１９４．５３ ２，１４０，１９４．５３ ３７０．００ ５７．８４％ 及其他 江南药厂原料药 ＧＭＰ 技改 １，５９３，９５３．０９ １，５９３，９５３．０９ 其他 ３００．００ ５３．１３％ 其他零星工程 ６５１，９１３．９６ ２，３８８，２５３．９８ １，５１２，１４６．０３ ３３２，７０２．８６ １，１９５，３１９．０５ 合 计 ４３，７４３，９７６．２９ ７７，１７９，１７９．４６ ２４，９０９，９１７．８９ ６９１，１２６．５８ ９５，３２２，１１１．２８ （３） 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数 年资本化率 药业公司滴丸、输液、 针剂车间 ＧＭＰ 改造项目 ２，８８２，８９６．６８ ２，８８２，８９６．６８ ６．６２４％ 海洲制药易地搬迁技改工程 １９８，４１２．４２ １９８，４１２．４２ ７．２００％ 江南厂粉针生产线扩建 ２８２，００７．０３ ２８２，００７．０３ 小 计 ２８２，００７．０３ ３，０８１，３０９．１０ ２８２，００７．０３ ３，０８１，３０９．１０ （４） 在建工程减值准备计提原因说明 期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提减值准备。 48 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２０． 无形资产 期末数 ９８，３１８，５５９．９４ （１） 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 “３７ 省道东阳段项目” ５１％的优先收益权 １５１，３２０，０００．００ １５１，３２０，０００．００ 土地使用权 ８２，２４６，８４０．８８ ８２，２４６，８４０．８８ ４７，６３７，９１９．１５ ４７，６３７，９１９．１５ 商誉 ７，１３０，４９８．９５ ７，１３０，４９８．９５ ８，３３１，６６３．７９ ８，３３１，６６３．７９ 专有技术 ８，９４１，２２０．１１ ８，９４１，２２０．１１ ４，９４７，０７１．３２ ４，９４７，０７１．３２ 商标使用权 ７９，５６３．００ ７９，５６３．００ 特许经营权 ５，４７８，７２７．００ ５，４７８，７２７．００ ５，４７８，７２７．００ ５，４７８，７２７．００ 合 计 １０３，７９７，２８６．９４ ５，４７８，７２７．００ ９８，３１８，５５９．９４ ２１７，７９４，９４４．２６ ５，４７８，７２７．００ ２１２，３１６，２１７．２６ （２） 无形资产增减变动情况 无形资产 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 种类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 摊销额 摊销年限 “３７ 省道东阳段项目” ５１％的 优先收益权 购买 １５９，４７７，５９７．４０ １５１，３２０，０００．００ １５１，３２０，０００．００［注］ ８，１５７，５９７．４０ 土地使用权 受让 ８８，６０３，２５７．２０ ４７，６３７，９１９．１５ ３４，８７８，４９１．６０ １，０６８，１９７．６６ ８１，４４８，２１３．０９ ７，１５５，０４４．１１ １６－５０ 商誉 兼并 １３，０１１，６４７．５５ ８，３３１，６６３．７９ １，２０１，１６４．８４ ７，１３０，４９８．９５ ５，８８１，１４８．６０ ３－９．５ 专有技术 受让 １１，９９２，５００．００ ４，９４７，０７１．３２ ５，４７２，５００．００ １，４７８，３５１．２１ ８，９４１，２２０．１１ ３，０５１，２７９．８９ ０．５－１０ 商标使用权 受让 ８７，６６３．００ ７９，５６３．００ ８，１００．００ ８７，６６３．００ ８７，６６３．００ 特许经营权 受让 ６，２６１，４００．００ ５，４７８，７２７．００ ５，４７８，７２７．００ ７８２，６７３．００ 车位使用权 受让 ８００，０００．００ ８００，０００．００ １，３７２．２１ ７９８，６２７．７９ １，３７２．２１ ４８．５ 合 计 ２８０，２３４，０６５．１５ ２１７，７９４，９４４．２６ ４１，１５９，０９１．６０ １５１，３２０，０００．００ ３，８３６，７４８．９２ １０３，７９７，２８６．９４ ２５，１１６，７７８．２１ ［注］：本期公司将其拥有的“３７ 省道东阳段项目”５１％优先收益权转让给浙江顺风交通 集团公司， 投资成本相应转出，详见本会计报表附注十三（三）１ 之所述。 （３） 无形资产减值准备 １） 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 特许经营权 ５，４７８，７２７．００ ５，４７８，７２７．００ 合 计 ５，４７８，７２７．００ ５，４７８，７２７．００ ２）无形资产减值准备计提原因说明 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。本期未发现新增无形资产减值情况，无 需补提无形资产减值准备。 （４）本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 本期新增土地使用权包括：１）公司使用的金华市婺城区罗店镇前庄头村等原国有划拨 土地补办出让手续后而增加的土地使用权，本期已办妥产权证；２）公司控股子公司杭州医 药物资有限公司以出让方式购入的西湖区西溪路 ７３７－１ 号土地使用权，本期已办妥产权证。 本期新增专有技术，系控股子公司浙江尖峰药业有限公司协议受让的新药品技术，本期 已取得相关的新药证书和生产批文。 本期新增车位使用权，系公司控股子公司浙江尖峰投资有限公司协议受让的地下车位长 期使用权，无产权。 49 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２１． 长期待摊费用 期末数 ４，１４７，３１０．８５ 项 目 原始 期初 本期 本期 其他 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 减少 数 摊销额 摊销期限 开办费［注］ ３，９７４，２０５．７１ １，６９８，４９２．４０ ２，２７５，７１３．３１ １，６９８，４９２．４０ ２，２７５，７１３．３１ 装修费 ２，００９，６８３．６３ ９４１，２４４．５５ ２８０，６９２．０２ ６６０，５５２．５３ １，３４９，１３１．１０ １４－４１ 个月 检验费 ５００，０００．００ ３６７，８８８．００ １００，０００．００ ２６７，８８８．００ ２３２，１１２．００ ３２ 个月 三厂公路 １，１１０，６００．００ ３１４，６７０．００ １１１，０６０．００ ２０３，６１０．００ ９０６，９９０．００ ２２ 个月 试生产费 ９３１，４５６．４５ ３７２，５８２．６８ １８６，２９１．２４ １８６，２９１．４４ ７４５，１６５．０１ １２ 个月 ２＃矿改造费 ５５１，３６１．８５ ２１７，６３１．８８ ５５，１３６．２８ １６２，４９５．６０ ３８８，８６６．２５ ２９－３９ 个月 钢模 ９４６，６００．００ ２１６，６８４．３０ ９８，１７９．９２ １１８，５０４．３８ ８２８，０９５．６２ ２４－３０ 个月 房租 ２５４，６０６．００ １２０，０７４．００ ６０，０３６．９７ ６０，０３７．０３ １９４，５６８．９７ １２－１３ 个月 离休干部活 ６２４，１５０．００ １４２，４６５．００ １０８，８２９．５０ ３３，６３５．５０ ５９０，５１４．５０ １４ 个月 动经费 房产配套费 １７０，８６１．４１ ５４，１０６．１２ ３４，１７２．２８ １９，９３３．８４ １５０，９２７．５７ ７ 个月 电话初装费 ８，５１７．９７ １，０７６．４０ ６７９．６８ ３９６．７２ ８，１２１．２５ ７ 个月 水电增容费 ２５７，５００．００ ５３，１２４．８４ ５３，１２４．８４ ２５７，５００．００ 其他 ４６３，９７２．０５ ２７８，３８３．４０ １２０，１３０．９０ １５８，２５２．５０ ３０５，７１９．５５ 合计 １１，８０３，５１５．０７ ４，７７８，４２３．５７ ２，２７５，７１３．３１ １，２０８，３３３．６３ １，６９８，４９２．４０ ４，１４７，３１０．８５ ５，９５７，７１１．８２ ［注］：开办费中“其他减少”１，６９８，４９２．４０ 元，系因本期公司转让了上海弘峰房地产 开发有限公司的全部股权，期末该公司不再纳入合并范围所致，股权转让时，该公司尚处筹 建期，其开办费尚未摊销；期末数 ２，２７５，７１３．３１ 元，系控股子公司金华浙中国际仓储贸易 有限公司和浙江尖峰水泥有限公司之控股子公司浙江尖峰登城水泥有限公司的开办费用，因 该等公司尚未开始经营，故未摊销。 ２２． 短期借款 期末数 ５５３，２９８，５１１．１３ （１） 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 １１９，９９０，０００．００ １２５，８６０，０００．００ 质押借款 １０２，０５９，４３８．９３ ７９，４９０，０００．００ 保证借款 ３３１，２４９，０７２．２０ ２２６，１８５，８００．００ 信用借款 ２３，６００，０００．００ 合 计 ５５３，２９８，５１１．１３ ４５５，１３５，８００．００ （２） 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 ３７１，９２２．１４ ８．２７７３ ３，０７８，５１１．１３ 小 计 ３，０７８，５１１．１３ （３） 无逾期借款。 50 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２３． 应付票据 期末数 １６，２５０，０００．００ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 １６，２５０，０００．００［注］ ９，５５０，０００．００ 合 计 １６，２５０，０００．００ ９，５５０，０００．００ ［注］：其中包括公司控股子公司杭州医药物资有限公司应付另一控股子公司浙江尖峰 药业有限公司银行承兑汇票 １０，０００，０００．００ 元，期限为 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日。 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，浙江尖峰药业有限公司已将该汇票向广东发展银行杭州分 行进行了贴现。 （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东账款。 ２４． 应付账款 期末数 １５８，３２０，６５２．５２ （１） 无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东账款。 （２） 无账龄 ３ 年以上的大额应付账款。 ２５． 预收账款 期末数 ４１，４３３，４８０．４７ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东账款。 （２） 账龄 １ 年以上的预收账款未结转的原因说明 账龄 １ 年以上的预收账款期末数 ２，２５９，２４５．６３ 元，均系预收货款，尚未与客户结算所 致。 （３） 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 ３，３０８，０２５．２７ ８．２７７３ ２７，３８１，５１７．５７ ４７７，１０７．５４ ８．２７６６ ３，９４８，８２８．２７ 小 计 ２７，３８１，５１７．５７ ３，９４８，８２８．２７ ２６．应付工资 期末数 ４，４５９，９０７．５１ 均系尚未发放的 ２００２ 年 １２ 月部分未发工资和 ２００２ 年度年终奖。 ２７． 应付股利 期末数 ３，４６８，４１７．８９ （１）明细情况 股东单位名称 期末数 期初数 上市已流通股股东 １，５２４，００１．５８ １６，００７，８３９．３８ 尚未流通股股东 １，３１３，８４７．４５ １６，４９７，７６７．７５ 子公司少数股东 ６３０，５６８．８６ １，５０５，６１７．６９ 合 计 ３，４６８，４１７．８９ ３４，０１１，２２４．８２ （２）欠付股利的原因说明 １） 根据公司股东大会通过的 ２００１ 年度利润分配方案，应付部分股东 ２００１ 年度股利 ３７８，１５５．８０ 元尚未支付； ２） 以前年度结转代扣代缴的与股利有关的税金 ２，４５９，６９３．２３ 元尚未支付； ３） 公司控股子公司应付其少数股东股利 ６３０，５６８．８６ 元尚未支付。 51 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２８． 应交税金 期末数 ７，６３０，１５０．７７ 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 ２，４００，０５２．７５ ２９２，４６５．０４ １７％ 营业税 １３８，４１２．８４ １８０，４２５．５５ 交通运输 ３％、其他行业 ５％ 资源税 ７９，００５．３０ ９７，７１２．７５ 按产出的石灰石每吨 ２ 元 城市维护建设税 －５，５４６．３０ －９９，４５３．８２ ［注］按应缴流转税的 １％或 ７％ 企业所得税 ２，１８７，５９５．８０ １，８６０，８７９．２７ ３３％ 代扣代缴个人所得税 ２，７９１，３４１．７２ ２，６３０．７８ 按法定税率 房产税 ３９，２８８．６６ １４８，２１０．２２ 自用房产，按房产原值一次减除 ３０％后 的余值为计税依据，税率为 １．２％；出租 房产，按租金收入的 １２％ 合 计 ７，６３０，１５０．７７ ２，４８２，８６９．７９ ［注］：城市维护建设税余额为负数，主要系以前年度多计缴的城市维护建设税尚未退回 所致。 ２９． 其他应交款 期末数 ４７６，１０５．９９ 项目 期末数 期初数 计缴标准 兵役义务费 ２３８．７５ ２，６２３．６１ 按应缴流转税额的 ４‰计缴 教育费附加 ４７１，８２３．４６ ３０５，８９９．９８ 按应缴流转税的 ３％－４％计缴 堤防费 １，０１６．２３ 按应缴流转税的 １％计缴 水利建设基金 ３，０２７．５５ 按上年收入的 １‰计缴 地方养老金 １６，５０７．７１ 按上年收入的 ０．５‰计缴 合计 ４７６，１０５．９９ ３２５，０３１．３０ ３０． 其他应付款 期末数 １２９，９１７，２９１．９７ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东账款。 （２） 账龄 ３ 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 金额 未偿还原因 美国海德国际集团公司 ９，６８４，１４９．００ ［注］ 临海市土地管理局 ８６３，０９３．４０ 土地缓交款 小 计 １０，５４７，２４２．４０ ［注］：系原与美国海德国际集团公司协议组建中外合资企业，收到的该公司汇入的 １２０ 万美元（已结汇，折合人民币 ９，６８４，１４９．００ 元）定金，后因上述组建事项未谈妥，故暂挂 其他应付款项目。 （３） 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金额 款项性质及内容 理顺劳动关系费用 １６，８１９，４２４．４０ ［注］ 浙江迪尔药业有限公司江南分厂 １２，７２５，９５４．１７ 暂借款 小 计 ２９，５４５，３７８．５７ ［注］：系尚未支付的企业职工理顺劳动关系费用，详见本会计报表附注十三（三）３ 所 述。 52 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ３１． 预提费用 期末数 ５，０６０，７３４．９５ 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 销售下浮款 １，３８３，３５８．８３ ２，１６４，４９９．４２ 按合同计提未付 业务促销奖金 １，００４，０３２．４５ １，３１８，８７３．８２ 按内部考核合同计提未付 借款利息 １，２１０，０５０．７７ １，０７８，４７７．３６ 期末应计未付 矿山维简费 ９３１，８７９．４３ ６００，４１９．３１ 按国家规定计提未缴 运输费 ２７，１５０．６９ ７５，２３１．１２ 按合同计提未付 排污费 ２４０，７８４．９５ 按国家规定计提未缴 其 他 ２６３，４７７．８３ ３２８，３９７．１８ 合 计 ５，０６０，７３４．９５ ５，５６５，８９８．２１ ３２． 一年内到期的长期负债 期末数 ２９，６００，０００．００ （１） 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 ２９，６００，０００．００ ３，６００，０００．００ 应付债券［注］ ５３，５１０，０００．００ 合 计 ２９，６００，０００．００ ５７，１１０，０００．００ ［注］：系公司于 １９９９ 年发行的 ３ 年期企业债券，期末已支付完毕，详见本会计报表附 注十三（三）４ 所述。 （２） 一年内到期的长期负债——长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 ２９，６００，０００．００ ３，６００，０００．００ 小 计 ２９，６００，０００．００ ３，６００，０００．００ （３） 无逾期负债。 ３３． 长期借款 期末数 ４０，９８３，５１８．９７ 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 ４，１８３，５１８．９７ ６１，１３１，３０９．７０ 保证借款 ３６，８００，０００．００ ９１，５７９，６８９．３０ 合 计 ４０，９８３，５１８．９７ １５２，７１０，９９９．００ ３４． 长期应付款 期末数 ４，９８６，４０２．２０ 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 临海制药厂职工安置费［注 １］ 无 ３，６０９，２３５．３３ ３，６０９，２３５．３３ 金华生化制药厂职工安置费［注 ２］ 无 １，１０５，５００．００ １，０８６，５００．００ 金华市散装水泥物资公司职工安置费［注 ３］ 无 ３００，６６６．８７ ２９０，６６６．８７ 合 计 ５，０１５，４０２．２０ ４，９８６，４０２．２０ ［注 １］：系 １９９６ 年公司划归式兼并临海制药厂时的净资产，用于支付在职人员的安置费。 ［注 ２］：系 １９９８ 年 ８ 月公司整体兼并浙江金华肉类联合加工厂所属的全资子公司金华生 物化学制药厂（简称“金华生化制药厂”）时扣除的净资产，用于支付在职人员的安置费。本 53 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 期支付安置费 １９，０００．００ 元，累计支付 １９，０００．００ 元。 ［注 ３］：系 １９９８ 年 １２ 月公司划归式兼并金华市计划委员会所属的金华市散装水泥物资 公司时的净资产，用于支付在职人员的安置费。本期支付安置费 １０，０００．００ 元，累计支付 １０，０００．００ 元。 ３５． 股本 期末数 ３００，４５９，１３９．００ 本期增减变动（＋，－） 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有股份 ９５，０００，０００．００ ９５，０００，０００．００ （一） １．发起 境内法人持有股份 ２７，９６５，０８８．００ ２７，９６５，０８８．００ 尚 人股份 外资法人持有股份 未 其他 流 ２．募集法人股 ３２，６５６，００３．００ ３２，６５６，００３．００ 通 ３．内部职工股 股 ４．优先股 份 ５．其他 未上市流通股份合计 １５５，６２１，０９１．００ １５５，６２１，０９１．００ （二） １．境内上市的人民币普通股 １４４，８３８，０４８．００ １４４，８３８，０４８．００ 已 ２．境内上市的外资股 流 ３．境外上市的外资股 通 ４．其他 股 １４４，８３８，０４８．００ １４４，８３８，０４８．００ 已流通股份合计 份 （三）股份总数 ３００，４５９，１３９．００ ３００，４５９，１３９．００ ３６． 资本公积 期末数 ２４９，６１５，４４１．０４ （１） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ５８，６００，７３４．２１ ５８，６００，７３４．２１ 股权投资准备 ２，６０８，３９３．８０ ９９，２８８，９５２．３０ １０１，８９７，３４６．１０ 其他资本公积 ８９，１１７，３６０．７３ ８９，１１７，３６０．７３ 合 计 １５０，３２６，４８８．７４ ９９，２８８，９５２．３０ ２４９，６１５，４４１．０４ （２） 资本公积增减原因及依据说明 本期资本公积增加 ９９，２８８，９５２．３０ 元，均系股权投资准备，其中： １）公司按直接和间接权益比例计入的天津天士力制药股份有限公司发行人民币普通股 （Ａ 股）股票所产生的股本溢价 ９９，１７４，７１０．１４ 元； ２） 公司按权益比例计入的浙江金发股份有限公司股权投资准备（系该公司按权益法比 例计入其控股子公司无法支付的应付款和所得税返还款）１１４，２４２．１６ 元。 54 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ３７． 盈余公积 期末数 ５２，０５７，６２２．０６ （１） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２４，２４２，８６２．９９ ６，１４４，０５３．９６ ３０，３８６，９１６．９５ 法定公益金 ８，５６６，６３６．９６ ３，０７２，０２６．９８ １１，６３８，６６３．９４ 任意盈余公积 １０，０３２，０４１．１７ １０，０３２，０４１．１７ 合 计 ４２，８４１，５４１．１２ ９，２１６，０８０．９４ ５２，０５７，６２２．０６ （２）期初数比原上期期末数 ４２，８６６，８２５．３５ 元减少 ２５，２８４．２３ 元，系由于公司按照《企 业会计准则—固定资产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，对不需用、未使 用固定资产补提折旧所致，详见本会计报表附注二（二十二）１ 所述。 ３８． 未分配利润 期末数 ４７，６８０，５３９．６９ （１） 明细情况 期初数 １５，０９９，７４８．４７ 加：本期增加 ４１，７９６，８７２．１６ 减：本期减少 ９，２１６，０８０．９４ 期末数 ４７，６８０，５３９．６９ （２）其他说明 １） 期初数比原上期期末数 １５，２３０，４７７．９５ 元减少 １３０，７２９．４８ 元，系由于公司按照《企 业会计准则—固定资产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，对不需用、未使 用固定资产补提折旧所致，详见本会计报表附注二（二十二）１ 所述。 ２）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加 ４１，７９６，８７２．１６ 元系本期实现净利润转入；本期减少 ９，２１６，０８０．９４ 元系根据 公司 ２００３ 年 ４ 月 ５ 日董事会第五届第六次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，分别按 ２００２ 年度母公司实现净利润的 １０％、５％提取法定盈余公积 ６，１４４，０５３．９６ 元、法定公益金 ３，０７２，０２６．９８ 元。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 １．主营业务收入／主营业务成本 本期数 １，１１９，４６６，３８０．２８／９２８，７９１，５５４．７６ （１） 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 水泥及制品行业 ３８１，１６６，６８６．３２ ４４０，４４０，１２０．９３ 制药行业 ４８６，９６４，６０８．２１ ４７８，５３６，８５１．９４ 房地产行业 １８９，４９７．００ ７，４６６，１４６．００ 其他行业 ２５１，１４５，５８８．７５ １２８，０８６，９３９．５４ 合 计 １，１１９，４６６，３８０．２８ １，０５４，５３０，０５８．４１ 主营业务成本 水泥及制品行业 ２９５，１２１，７８１．８９ ３１５，１０５，８３２．３８ 制药行业 ４００，５２７，９８７．２４ ４０１，４４１，０５８．２７ 房地产行业 １４４，５７７．００ １５，２１１，８８３．０６ 其他行业 ２３２，９９７，２０８．６３ １１６，９２１，４９９．７８ 合 计 ９２８，７９１，５５４．７６ ８４８，６８０，２７３．４９ 55 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 地区分部（以资产所在地为基础确定） 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 金华地区 ９３０，５９７，６４８．２２ ８３０，６７９，６７５．４７ 杭州地区 ２０６，９４６，０９０．８５ ２１３，５８２，６２０．２４ 台州地区 ４１，５２１，７０５．８２ ４４，６３８，７９２．４８ 上海市 １８９，４９７．００ ７，４６６，１４６．００ 天津市 ５，７４５，６８１．７３ ４，８３７，３０１．４７ 小 计 １，１８５，０００，６２３．６２ １，１０１，２０４，５３５．６６ 抵销 ６５，５３４，２４３．３４ ４６，６７４，４７７．２５ 合 计 １，１１９，４６６，３８０．２８ １，０５４，５３０，０５８．４１ 主营业务成本 金华地区 ７９１，６９５，７４０．９８ ６６２，６４８，３０６．９２ 杭州地区 １６１，８９７，０４６．１９ １７５，０５５，８５１．９４ 台州地区 ３５，９９８，３７９．１３ ３９，３７５，０５２．２７ 上海市 １４４，５７７．００ １５，２１１，８８３．０６ 天津市 ３，９２１，６３２．９４ ３，０６３，６５６．５５ 小 计 ９９３，６５７，３７６．２４ ８９５，３５４，７５０．７４ 抵销 ６４，８６５，８２１．４８ ４６，６７４，４７７．２５ 合 计 ９２８，７９１，５５４．７６ ８４８，６８０，２７３．４９ （３） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 １２９，８９３，６２８．９１ 元，占公司全部主营业务收 入的 １１．６０％。 ２．主营业务税金及附加 本期数 ３，６４８，１９７．９８ 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 ２９，７８４．００ １２６，６６７．０５ 交通运输按 ３％、其他行业按 ５％计缴 资源税 １５７，３３５．０５ １５４，６９０．００ 按产出石灰石每吨 ２ 元 城市维护建设税 １，６１７，８６０．５３ １，６５２，０７６．０７ 按应缴流转税额的 １％或 ７％计缴 教育费附加 １，８４３，２１８．４０ １，５０２，２１５．６７ 按应缴流转税额的 ３％或 ４％计缴 其他 ５２１．０３ 合 计 ３，６４８，１９７．９８ ３，４３６，１６９．８２ ３． 其他业务利润 本期数 ２，９７３，０２５．７１ 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 “３７ 省道东阳段项目” 优先项目收益权 ２５，１４７，０００．００ ８，１５７，５９７．４０ １６，９８９，４０２．６０ 材料销售 ５，８９０，３４９．１４ ４，９３３，７２９．６７ ９５６，６１９．４７ ２，９４８，１２３．２４ ２，５８４，８００．６８ ３６３，３２２．５６ 租赁业务 ８１７，１２５．０５ ８６，６６６．９５ ７３０，４５８．１０ ８２９，５６７．２０ ４２，２１１．１９ ７８７，３５６．０１ 加工费业务 ３，３４０，２５６．１６ ２，１９０，８６５．４６ １，１４９，３９０．７０ ３，４７６，１５３．２８ ２，７８１，５４９．７３ ６９４，６０３．５５ 装车业务 ３２５，８４３．１２ ２７３，２１３．９７ ５２，６２９．１５ ３２７，３６３．４２ ２２８，７４２．７４ ９８，６２０．６８ 安装费 ５９１，０７３．００ ６４９，４５６．００ －５８，３８３．００ 培训费 ３４９，３９９．００ ３４９，３９９．００ 其他 ８４，６６３．２９ ７３５．００ ８３，９２８．２９ ８２，２１５．１６ ３５，０４３．３６ ４７，１７１．８０ 合 计 １０，４５８，２３６．７６ ７，４８５，２１１．０５ ２，９７３，０２５．７１ ３３，７５０，８９４．３０ １４，４７９，４０１．１０ １９，２７１，４９３．２０ 56 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ４． 财务费用 本期数 ３４，４１５，０９５．３６ 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 ３８，８００，８４５．２２ ４６，２８５，８６１．６１ 减：利息收入 ４，９０４，４５３．３４ ３，７０９，８２２．６８ 汇兑损失 ２４９，５９２．８７ １３，５４３．７５ 减：汇兑收益 １，７９２．２６ ２，０６４．８４ 其他 ２７０，９０２．８７ １８８，１８６．９６ 合 计 ３４，４１５，０９５．３６ ４２，７７５，７０４．８０ ５． 投资收益 本期数 ３２，４２６，０２８．１２ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 １，１０２，１８０．０３ １，５３３，１３０．８８ 联营或合营公司分配来的利润 ２３８，０００．００ １４，８６２，８５６．００ 减：投资成本摊销 ４，８２２，４０２．６０ 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 ２６，９６４，６９４．９２ ２２，７８５，３４６．６８ 股权投资转让收益 ５，１９４，６００．００ １４６，４６５．５５ 被投资公司清算收益 ２３０，７８３．３５ 股权投资差额摊销 －１，２４６，８７９．４５ －２，５３６，６５０．４４ 短期投资减值准备 －１，０００，０００．００ 长期投资减值准备 －５７，３５０．７３ －３８３，６３０．６９ 其他 －８８，３３０．３３ 合 计 ３２，４２６，０２８．１２ ３０，４９６，７８５．０５ （２） 占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额 等的说明 １）期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 ２６，９６４，６９４．９２ 元，主要系本公司 对天津天士力集团有限公司的投资收益 １４，５１７，６９９．０６ 元和对天津天士力制药股份有限公 司的投资收益 ２，２６４，９９５．４８ 元，以及本公司控股子公司浙江尖峰投资有限公司对浙江求是 房地产开发有限公司的投资收益 ５，３８６，４１８．７７ 元。 ２）股权投资转让收益 ５，１９４，６００．００ 元，均系本公司和控股子公司浙江尖峰水泥有限公 司转让上海弘峰房地产开发公司股权的溢价收益，详见本会计报表附注四（三）２（３）所述。 ６． 补贴收入 本期数 １７，４３５，８０５．０４ 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 １５，７７９，５１３．０４ ［注 １］ ９６７，６３３．１８ 出口创汇贴息 １，３２０，６３４．００ ［注 ２］ １８０，７３７．００ 科学技术三项费用 ２００，０００．００ ［注 ３］ 地方贡献突出奖 ６０，０００．００ ［注 ４］ 出口创汇奖励 ７５，６５８．００ ［注 ５］ 合 计 １７，４３５，８０５．０４ １，１４８，３７０．１８ ［注 １］：系控股子公司浙江尖峰水泥有限公司下属金华水泥厂、金龙水泥厂和金松水泥 厂根据金华市国家税务局金市国税流［２００２］１１９ 号文，控股子公司浙江尖峰集团金华金马水 57 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 泥有限公司根据金华市国家税务局金市国税流［２００２］１２０ 号文，本期实际收到的资源综合利 用增值税返还。 ［注 ２］：系控股子公司浙江尖峰进出口有限公司根据金华市财政局和金华市对外贸易经 济合作局金市经贸［１９９９］２２７ 号文及金市经贸［２００１］２１２ 号文，本期实际收到的出口创汇贴 息。 ［注 ３］：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据浙江省科学技术厅和浙江省财政厅浙 科发计［２００２］７６ 号文，本期实际收到的科技三项费用。 ［注 ４］：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据浙江省金华市经济技术开发区管理委 员会金市开通［２００２］６ 号文，本期实际收到的地方贡献突出奖。 ［注 ５］：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据浙江省金华市经济技术开发区管理委 员会金市开通［２００２］４ 号和金市开办［２００２］３６ 号文，本期实际收到的出口创汇奖励。 ７． 营业外收入 本期数 ３，７６３，４００．７２ 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 ３，３２３，２９１．７０ ２，５０８，０２６．３６ 固定资产盘盈 ２２３，４００．００ 罚款收入 ７６，３４８．６０ ３１７，８０７．９５ 其他 １４０，３６０．４２ １０３，４８２．８５ 合 计 ３，７６３，４００．７２ ２，９２９，３１７．１６ ８． 营业外支出 本期数 ５，８４４，６８６．３１ 项 目 本期数 上年同期数 处置无形资产净损失［注］ ４，３２０，０００．００ 处置固定资产净损失 ２９１，４１５．２０ ３，６８２，５５４．０６ 赔偿支出 ３４，４５８．５０ ５９９，８３７．１８ 罚款支出 ３２８，８２８．８４ ５５２，３３８．００ 捐赠支出 ５３２，６３３．８８ ３３８，９４３．２３ 水利建设基金 ２２６，６０３．５５ 三江治理费 ５９，２９４．８３ 固定资产减值准备 －４，９００．００ 其他 ５６，３５１．５１ ５９，５８５．６９ 合 计 ５，８４４，６８６．３１ ５，２３３，２５８．１６ ［注］：系公司本期将原拥有的“３７ 省道东阳段项目”５１％优先收益权转让给浙江顺风交 通集团公司而形成的损失，详见本会计报表附注十三（三）１ 之所述。 （三）合并现金流量表项目注释 １． 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到的政府补贴收入 １，６５６，２９２．００ 收到华桥陵园还款 ３，５０２，４６６．４５ 收到福建耐替米星厂还款 ３，０００，０００．００ 小 计 ８，１５８，７５８．４５ 58 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２． 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 运输费 ２８，８３７，６０５．５６ 富阳登城建材有限公司暂借款 １１，０００，０００．００ 包装费 １０，３４６，４００．２９ 差旅费 ６，８５１，２９７．９２ 业务费 ６，６７９，０７３．２７ 业务招待费 ４，２１７，５９６．８０ 广告费 ３，４７０，８８１．４０ 办公费 ３，３３６，２７０．４３ 新产品开发费用 ３，０１５，８６８．９４ 修理费 ２，７７５，５１４．０８ 小 计 ８０，５３０，５０８．６８ ３．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 利息收入 ４，９１３，９３４．５３ 小 计 ４，９１３，９３４．５３ ４．收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 收回质押的定期存单 ４７，９２５，０００．００ 小 计 ４７，９２５，０００．００ ５．支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 新增质押的定期存单 ６８，８５０，０００．００ 小 计 ６８，８５０，０００．００ 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 １． 应收账款 期末数 ０．００ （１） 账龄分析 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％）坏账准备 账面价值 ３ 年以上 １，４３０，４１９．８１ １００．００ １，４３０，４１９．８１ １，４３０，４１９．８１ １００．００ ９３，３６６．３０ １，３３７，０５３．５１ 合 计 １，４３０，４１９．８１ １００．００ １，４３０，４１９．８１ １，４３０，４１９．８１ １００．００ ９３，３６６．３０ １，３３７，０５３．５１ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ９５４，８９１．２７ 元，占应收账款账面余 额的 ６６．７６％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 （４） 其他说明 １） 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 ４０％或以上，下同）， 计提比例及理由的说明 本公司应收账款 １，３９３，２５４．８１ 元（客户较多，且金额较零星）账龄较长，经对债务人 59 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，预计无法收回，基于稳健原则，本期予以计提 全额坏账准备，连同年初已全额计提坏账准备的应收账款 ３７，１６５．００ 元，期末应收账款均已 计提了全额坏账准备。 ２）坏账准备计提比例较低（一般为 ５％或以下）的理由说明 经对公司 １ 年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并 考虑行业特征，１ 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的 １％计提坏账准备。 ２． 其他应收款 期末数 ２６５，７５２，０６７．１８ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ２５３，５５１，２４３．８２ ９３．６１ ２，５３５，５１２．４４ ２５１，０１５，７３１．３８ ３４１，９３９，１６３．６６ ９９．０８ １７，０９６，９５８．１８ ３２４，８４２，２０５．４８ １－ ２ 年 １５，２４７，０５５．０７ ５．６３ １，５２４，７０５．５１ １３，７２２，３４９．５６ ２－ ３ 年 １，３００．００ ０．０１ ２６０．００ １，０４０．００ ２，１３０，６１０．００ ０．６２ １０６，５３０．５０ ２，０２４，０７９．５０ ３ 年以上 ２，０２５，８９２．４９ ０．７５ １，０１２，９４６．２５ １，０１２，９４６．２４ １，０４８，１０５．８３ ０．３０ ５２，４０５．２９ ９９５，７００．５４ 合 计 ２７０，８２５，４９１．３８ １００．００ ５，０７３，４２４．２０ ２６５，７５２，０６７．１８ ３４５，１１７，８７９．４９ １００．００ １７，２５５，８９３．９７ ３２７，８６１，９８５．５２ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 １０４，８２３，３３８．５３ 暂借款 金华尖峰陶瓷有限责任公司 ６５，１２８，５１１．９７ 暂借款 浙江尖峰管业有限公司 ２４，４０７，１６４．８６ 暂借款 浙江尖峰水泥有限公司 １８，８８３，１７２．６６ 暂借款 浙江尖峰电缆有限公司 １３，５８８，０３０．４２ 暂借款 小 计 ２２６，８３０，２１８．４４ ［注］：上述单位均为公司控股子公司。 （３） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ２２６，８３０，２１８．４４ 元，占其他应收 款账面余额的 ８３．７６％。 （４） 持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 金华市通济国有资产投资有限公司 １５５，５００．００［注］ 小 计 １５５，５００．００ ［注］：该款项已于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日收回。 （５） 坏账准备计提比例较低（一般为 ５％或以下）的理由说明 经对公司 １ 年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并 考虑行业特征，１ 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的 １％计提坏账准备。 ３． 长期股权投资 期末数 ５２２，２５６，８３６．３７ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ２５０，７８３，２１７．２０ ２５０，７８３，２１７．２０ ２８１，８７１，０８３．２３ ２８１，８７１，０８３．２３ 对合营企业投资 对联营企业投资 ２５０，２３２，８８０．４３ ２５０，２３２，８８０．４３ １３２，７８０，７６３．８０ １３２，７８０，７６３．８０ 其他股权投资 ２３，０５５，３８４．４１ １，８１４，６４５．６７ ２１，２４０，７３８．７４ ２０，６１１，１０３．００ １，７５７，２９４．９４ １８，８５３，８０８．０６ 60 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 ５２４，０７１，４８２．０４ １，８１４，６４５．６７ ５２２，２５６，８３６．３７ ４３５，２６２，９５０．０３ １，７５７，２９４．９４ ４３３，５０５，６５５．０９ （２） 长期股权投资——股票投资 １） 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司 法人股 ３８，７５８，４１１ ２３．３５％ １５，１００，０００．００ ４３，７３９，０７６．３２ 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 ９２４，８０３ １．９５％ ７５０，０００．００ ９２４，８０３．００ 浙江八达股份有限公司 法人股 ３００，０００ ０．４１％ ３３０，０００．００ ３３０，０００．００ 浙江中汇股份有限公司 法人股 １２３，２００ ０．０７％ １６８，８００．００ １６８，８００．００ 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 ８，０００，０００ ２２．６８％ ８，０００，０００．００ １１，３５６，６８３．６３ 天津天士力制药股份有限公司［注］ 法人股 ４，５３６，０００ ２．３９％ ４，５３６，０００．００ ２４，４４５，３４５．０８ 小 计 ２８，８８４，８００．００ ８０，９６４，７０８．０３ ［注］：本公司原持有该公司 ３．２４％ 的股权，并因持有天津天士力集团有限公司股权 ２７．４４％而间接持有该公司 １９．２１％的股权，合计持有该公司股权的比例为 ２２．４５％，故本公司 原对该公司的长期股权投资采用权益法核算。２００２ 年 ８ 月，该公司采用向二级市场投资者 定价配售方式发行人民币普通股（Ａ 股）股票 ５，０００．００ 万股，本公司持有的股权比例下降 为 ２．３９％，间接持有的股权比例下降为 １４．１５％，合计持有的股权比例下降至 １６．５４％，故本公 司从该公司新股发行资金到位日起改按成本法核算。另，本公司直接持有的该公司股权为 发起人股份，尚未上市流通。 ２）权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江金发股份有限公司 １５，１００，０００．００ ２２，９５８，４００．００ ３，００１，５０８．５８ ３，４９０，２６３．４４ 浙江省广电科技股份有限公司 ８，０００，０００．００ １，２２９，２６１．２６ １，２００，０００．００ ２９，２６１．２６ 小 计 ２３，１００，０００．００ ２２，９５８，４００．００ ４，２３０，７６９．８４ １，２００，０００．００ ３，５１９，５２４．７０ ３） 股权投资差额 ａ．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司 －４，８８７，５４８．５３ –３，９１０，０３８．８２ －４８８，７５４．８６ －３，４２１，２８３．９６ １０ 年 小 计 －４，８８７，５４８．５３ －３，９１０，０３８．８２ －４８８，７５４．８６ －３，４２１，２８３．９６ ｂ．股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。 ４） 股票投资减值准备计提原因说明 以上股票投资均为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额低于期 末账面价值，故不需计提长期投资减值准备。 （３） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江尖峰水泥有限公司 ３１ 年 ３８，０００，０００．００ ９５．００％ 台州尖峰水泥有限公司 ２０ 年 ３，８５０，０００．００ ５５．００％ 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 ５年 １１，０００，０００．００ ５５．００％ 浙江尖峰药业有限公司 ２０ 年 ５８，７５０，０００．００ ９７．９２％ 61 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 浙江尖峰进出口有限公司 １５ 年 ８，９００，０００．００ ８９．００％ 杭州医药物资有限公司 １５ 年 ７，９４７，５１９．６９ ６２．００％ 杭州尖峰德康药业有限公司 １５ 年 ６，９３５，９７２．５７ ６２．００％ 杭州尖峰电子有限公司 １０ 年 ２，１００，０００．００ ７０．００％ 金华尖峰陶瓷有限责任公司 １１ 年 ２２，０００，０００．００ ７３．３３％ 浙江尖峰管业有限公司 ２０ 年 ９，０００，０００．００ ９０．００％ 浙江尖峰通信电缆有限公司 ５０ 年 １８，０００，０００．００ ９０．００％ 浙江尖峰海洲制药有限公司 未明确 １０，８００，０００．００ ７２．００％ 金华浙中国际仓储贸易有限公司 ２０ 年 ９，０００，０００．００ ９０．００％ 上海通宇房地产开发有限公司 ９年 １３，５００，０００．００ ６２．９６％ 上海尖峰经济贸易有限公司［注 ４］ １０ 年 ６，０００，０００．００ １００．００％ 金华市医药公司 ２２ 年 ５，４００，０００．００ ９０．００％ 上海弘峰房地产开发公司［注 ４］ １０ 年 １８，０００，０００．００ ９０．００％ 浙江省水泥制品厂［注 ４］ 未明确 ８，６８９，０００．００ １００．００％ 天津天士力集团有限公司 未明确 ５１，０３８，４００．００ ２７．４４％ 浙江同伴科技有限公司 未明确 ２，８００，０００．００ ７．６１％［注 １］ 浙江省水泥集团公司 １０ 年 ３８０，０００．００ ８．１５％ 中联普赖斯管道有限公司 未明确 ４０，０００．００ ０．８３％ 金华市中心医院 未明确 １５０，０００．００ １．００％ 金华大学发展基金会 未明确 ２００，０００．００ １．４３％ 浙江麦卡饮品有限公司 ２０ 年 ３０６，０００．００ １０．００％ 金华黄大仙祖园有限公司 ２０ 年 ２，９００，０００．００ ３６．２５％［注 ２］ 金华县孝顺农村信用合作社 未明确 ８，０００．００ ０．３３％ 金华公盛酱油有限公司 ３０ 年 ５０，０００．００ １０．００％ 北京勤益科技投资管理有限公司 ２０ 年 ４，７５０，０００．００ １１．８８％［注 ３］ 浙江尖峰投资有限公司 未明确 ２４，０００，０００．００ ８０．００％ 金华市商业银行 未明确 １０，０００，０００．００ ３．３３％ 小 计 ３４０，９９４，８９２．２６ ［注 １］：２００２ 年 １２ 月，浙江同伴科技有限公司（原名浙江同伴文化资迅有限公司）注 册资本自 １，４００．００ 万元增加至 ３，６８０．００ 万元，因本公司未增加投资，故持有该公司股权比 例由原 ２０．００％下降至 ７．６１％。 62 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ［注 ２］：金华黄大仙祖园有限公司注册资本 １，６００．００ 万元，本公司应出资 ５８０．００ 万元， 占 ３６．２５％。但本公司实际出资 ２９０．００ 万元，仅占注册资本的 １８．１３％，故按成本法核算。 ［注 ３］：本期北京勤益科技投资管理有限公司（原名北京勤益科技投资有限公司）注册 资本自 ３，０００．００ 万元增加至 ４，０００．００ 万元，因本公司未增加投资，故持有该公司股权比例 由原 １５．８３％下降至 １１．８８％。 ［注 ４］：本期该等公司已注销或股权已转让，详见本会计报表附注四（三）２ 所述。 ２） 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江尖峰水泥有限公司 ３８，０００，０００．００ １２，２７１，７２２．００ ３１，４６３，７０４．０９ －１９，１９１，９８２．０９ 台州尖峰水泥有限公司 ３，８５０，０００．００ １３７，５０３．８３ １３７，５０３．８３ 浙江尖峰集团金华金马水泥有 限公司 １１，０００，０００．００ ６，１９１，５２３．０４ ６，１９１，５２３．０４ 浙江尖峰药业有限公司 ２３，７５０，０００．００ ３５，０００，０００．００ １，７６９，２０１．６０ ２，１６６，９４２．２１ －３９７，７４０．６１ 浙江尖峰进出口有限公司 ９００，０００．００ ８，０００，０００．００ ７３０，６６８．８８ ７３０，６６８．８８ 杭州医药物资有限公司 ７，９４７，５１９．６９ ３，３１８，４３４．５６ ２，０５２，３７３．３０ １，２６６，０６１．２６ 杭州尖峰德康药业有限公司 ６，９３５，９７２．５７ －４８６，４２９．２８ －４８６，４２９．２８ 天津天士力集团有限公司 ５１，０３８，４００．００ ９９，３７８，１６９．１４ ９９，３７８，１６９．１４ 杭州尖峰电子有限公司 ２，１００，０００．００ －９９２，３３９．５７ －９９２，３３９．５７ 金华尖峰陶瓷有限责任公司 １１，０００，０００．００ １１，０００，０００．００ －１，７２８，０７２．０３ －１，７２８，０７２．０３ 上海通宇房地产开发有限公司 ５，０００，０００．００ ３，５００，０００．００ 上海尖峰经济贸易有限公司 ４，２８０，０００．００ －４，２８０，０００．００ －３，９１７，９４６．７９ －３，９１７，９４６．７９ 金华市医药公司 １９，８７２，０００．００ ４，６２３，９１０．９９ ３，３３６，８６２．３５ 上海弘峰房地产开发公司 １８，０００，０００．００ －１８，０００，０００．００ －１８，０００，０００．００ －１８，０００，０００．００ 浙江省水泥制品厂 ８，６８９，０００．００ －８，６８９，０００．００ －１０，２２１，７１８．０１ －１０，２２１，７１８．０１ 浙江尖峰投资有限公司 ２４，０００，０００．００ ３，８８８，０７９．９２ ３，８８８，０７９．９２ 浙江尖峰管业有限公司 ９，０００，０００．００ ８，４１６，０３５．５３ ８，４１６，０３５．５３ 浙江尖峰通信电缆有限公司 ２０，０００，０００．００ －２，０００，０００．００ －４，８０５，８１３．７４ －４，８０５，８１３．７４ 浙江尖峰海洲制药有限公司 １０，８００，０００．００ －４，３１２，５５８．７２ －４，３１２，５５８．７２ 金华浙中国际仓储贸易有限公 司 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 小 计 ２８５，１６２，８９２．２６ ２４，５３１，０００．００ １０５，２６０，３７１．３５ ３５，６８３，０１９．６０ ６８，２９０，３０３．１１ 63 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ３） 股权投资差额 ａ． 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 上海通宇房地产开发有限公司 ２，９３２，６３６．４５ ５８６，５２７．２８ ［注］ ５８６，５２７．２８ ５年 金华市医药有限公司 １２，８７０，４８６．４１ １０，２９６，３８９．１３ １，２８７，０４８．６４ ９，００９，３４０．４９ １０ 年 小 计 １５，８０３，１２２．８６ １０，８８２，９１６．４１ １，２８７，０４８．６４ ９，５９５，８６７．７７ ［注］：因公司对该公司的股权投资账面价值已减记至零，故不再摊销。 ｂ． 股权投资差额形成原因说明 系本公司以前年度溢价购买上海通宇房地产开发有限公司股权和溢价收购金华市医药 公司（收购后更名为金华市医药有限公司）股权所形成的股权投资差额。 ４） 其他股权投资减值准备 ａ． 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江省水泥集团公司 ３８０，０００．００ ３８０，０００．００ 金华市中心医院 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 金华大学发展基金会 ４００，０００．００ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 浙江麦卡饮品有限公司 １８３，６７８．７２ ７，５９８．１７ １９１，２７６．８９ 金华黄大仙祖园有限公司 ６４３，６１６．２２ ２４９，７５２．５６ ８９３，３６８．７８ 小 计 １，７５７，２９４．９４ ２５７，３５０．７３ ２００，０００．００ １，８１４，６４５．６７ ｂ．计提原因说明 被投资单位浙江麦卡饮片有限公司和金华黄大仙祖园有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日会计 报表（未经审计）显示期末未分配利润为负数，本公司按投资比例预计减值准备；浙江省水 泥集团公司和金华市中心医院的减值准备系以前年度全额计提减值准备，因该等单位经营状 况仍无好转，故本期仍保留全额减值准备；金华大学发展基金会的减值准备系以前年度全额 计提的减值准备，本期减少 ２００，０００．００ 元系本期由金华峰联投资有限公司按原转让价收回 原由其转让给本公司的该项股权所致，详见本会计报表附注九（二）４（１）所述。 ４． 长期债权投资 期末数 １，２８３，０００．００ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 １，２８３，０００．００ １，２８３，０００．００ ２，１６１，０００．００ ２，１６１，０００．００ 合 计 １，２８３，０００．００ １，２８３，０００．００ ２，１６１，０００．００ ２，１６１，０００．００ （２）长期债权投资——其他债权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 （％） 日 资成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 无息 ２００４ 年 ６０８，０００．００ ６０８，０００．００ 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 ２００７ 年 ６７５，０００．００ ６７５，０００．００ 小 计 １，２８３，０００．００ １，２８３，０００．００ 64 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２）其他债权投资减值准备计提原因说明 均系归还本金的债权投资， 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面价值，故 不需计提长期投资减值准备。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 １． 营业费用 本期数 ０．００ 如本会计报表附注十三（三）２ 所述，本公司本期共计发生营业费用 ５１１，７５５．００ 元， 已全额分摊给下属企业。 ２．管理费用 本期数－１０，５５６，９４２．４８ 如本会计报表附注十三（三）２ 所述，本公司本期共计发生管理费用 ８，８３１，３０２．５２ 元， 已向下属企业分摊总机构管理费 １９，３８８，２４５．００ 元，分摊后为－１０，５５６，９４２．４８ 元。 ３． 投资收益 本期数 ５３，７０９，０８９．２５ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 ４８，０００．００ １４，８６２，８５６．００ 减：投资成本摊销 ４，８２２，４０２．６０ 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 ４９，８３６，７３３．７６ ５４，３２６，４１９．４６ 股权投资转让收益 ４，６８０，０００．００ １４６，４６５．５５ 股权投资差额摊销 －７９８，２９３．７８ －１，３８４，８２１．０８ 长期投资减值准备 －５７，３５０．７３ －３８３，６３０．６９ 短期投资减值准备 －１，０００，０００．００ 其他 －８８，３３０．３３ 合 计 ５３，７０９，０８９．２５ ６１，６５６，５５６．３１ （２） 占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额 等的说明 １） 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 ４９，８３６，７３３．７６ 元，主要系本公司 对天津天士力集团有限公司的投资收益 １４，５１７，６９９．０６ 元、对浙江尖峰水泥有限公司的投资 收益 １２，２７１，７２２．００ 元、对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司的投资收益 ６，１９１，５２３．０４ 元和对天津天士力制药股份有限公司的投资收益 ２，２６４，９９５．４８ 元。 ２）股权投资转让收益 ４，６８０，０００．００ 元，均系本公司转让上海弘峰房地产开发公司股权 的溢价收益，详见本会计报表附注四（三）２（３）所述。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公 司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况。 65 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （１） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 金华市开发区 浙江尖峰通信电缆有限公司 工业加工 全资子公司 有限责任公司 厉自强 潘宅村 金华市婺江西 浙江尖峰管业有限公司 工业加工 控股子公司 有限责任公司 程亦军 路 １２３６ 号 临海市城关江 浙江尖峰海洲制药有限公司 工业加工 控股子公司 有限责任公司 蒋晓萌 滨路 ２ 号 金华市婺江东 浙江尖峰水泥有限公司 工业加工 控股子公司 有限责任公司 金文乾 路 ８８ 号 浙江尖峰药业有限公司 金华市科技园 工业加工 控股子公司 有限责任公司 杜自强 金华市金东区 金华尖峰陶瓷有限责任公司 工业加工 控股子公司 有限责任公司 傅得清 曹宅镇小黄村 金华市八一南 浙江尖峰进出口有限公司 街 ４５６ 号金发 进出口业务 控股子公司 有限责任公司 程亦军 广场 杭州市教工路 杭州尖峰电子有限公司 开发销售 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 ３－２ 号 上海通宇房地产开发有限公 上 海 乳 山 路 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 胡虎臣 司 １１２ 号 杭州市西湖区 杭州尖峰德康药业有限公司 制造加工 控股子公司 有限责任公司 许士炎 西溪路 ７１９ 号 杭州市下城区 杭州医药物资有限公司 批发零售 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 潮王路 浙江尖峰集团金华金马水泥 金华市竹马乡 工业加工 控股子公司 有限责任公司 金文乾 有限公司 浙江临海市红 台州尖峰水泥有限公司 工业加工 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 光镇 金华市将军路 金华市医药有限公司 批发零售 控股子公司 有限责任公司 蒋晓萌 ４１９ 号 杭州市曙光路 实业投资开 浙江尖峰投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 １５ 号 发 金华浙中国际仓储贸易有限 金华市金三角 仓储及贸易 控股子公司 有限责任公司 傅得清 公司 工业园 Ｂ 区 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江尖峰通信电缆有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 浙江尖峰管业有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 浙江尖峰海洲制药有限公司 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 浙江尖峰水泥有限公司 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 66 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 浙江尖峰药业有限公司 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 金华尖峰陶瓷有限责任公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 浙江尖峰进出口有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 杭州尖峰电子有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 上海通宇房地产开发有限公司 １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ 杭州尖峰德康药业有限公司 １１，１８７，０００．００ １１，１８７，０００．００ 杭州医药物资有限公司 １２，８１８，０００．００ １２，８１８，０００．００ 浙江尖峰集团金华金马水泥有限 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 公司 台州尖峰水泥有限公司 ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 金华市医药有限公司 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 浙江尖峰投资有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 金华浙中国际仓储贸易有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 浙江尖峰通信电 ２０，０００，０００．００ １００．００ １０，０００．００ ０．０５ １９，９９０，０００．００ ９９．９５ 缆有限公司 浙江尖峰管业有 ９，９５０，０００．００ ９９．５０ ９，９５０，０００．００ ９９．５０ 限公司 浙江尖峰海洲制 １５，０００，０００．００ １００．００ ２１，０００．００ ０．１４ １４，９７９，０００．００ ９９．８６ 药有限公司 浙江尖峰水泥有 ３８，０００，０００．００ ９５．００ ３８，０００，０００．００ ９５．００ 限公司 浙江尖峰药业有 ５８，７５０，０００．００ ９７．９２ ５８，７５０，０００．００ ９７．９２ 限公司 金华尖峰陶瓷有 ２２，０００，０００．００ ７３．３３ ２２，０００，０００．００ ７３．３３ 限责任公司 浙江尖峰进出口 ９，９７７，１２０．００ ９９．７７ １００，０００．００ ０．９８ ９，８７９，２００．００ ９８．７９ 有限公司 杭州尖峰电子有 ２，１００，０００．００ ７０．００ ２，１００，０００．００ ７０．００ 限公司 上海通宇房地产 １２，１６６，５００．００ ９０．１２ １２，１６６，５００．００ ９０．１２ 开发有限公司 杭州尖峰德康药 １１，０９８，６３０．０７ ９９．２１ １１，０９８，６３０．０７ ９９．２１ 业有限公司 杭州医药物资有 １２，７１７，２６２．０８ ９９．２１ １２，７１７，２６２．０８ ９９．２１ 限公司 浙江尖峰集团金 华金马水泥有限 １１，０００，０００．００ ５５．００ １１，０００，０００．００ ５５．００ 公司 台州尖峰水泥有 ６，１７７，５００．００ ８８．２５ ６，１７７，５００．００ ８８．２５ 限公司 67 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 金华市医药有限 ５，９８７，５２０．００ ９９．７９ ５，９８７，５２０．００ ９９．７９ 公司 浙江尖峰投资有 ２９，７００，０００．００ ９９．００ ２９，７００，０００．００ ９９．００ 限公司 金华浙中国际仓 ９，９８８，０００．００ ９９．８８％ ９，９８８，０００．００ ９９．８８％ 储贸易有限公司 ２．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 金华市通济国有资产投资有限公司 本公司股东（持有 ３１．６２％股份） 金华峰联投资有限公司 ［注 １］ 金华市工联建材有限公司 ［注 ２］ 浙江同伴科技有限公司 ［注 ３］ 浙江金华黄大仙有限公司 ［注 ４］ 浙江金发股份有限公司 联营企业 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 联营企业 ［注 １］：金华峰联投资有限公司（原金华经济开发区峰联实业有限公司，于 ２００２ 年 ３ 月变更名称）系职工持股公司。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司持有本公司 ６．７６％的股份。 ［注 ２］：金华市工联建材有限公司原系工会下属实体，本期已注销。 ［注 ３］： ２００２ 年 １２ 月，浙江同伴科技有限公司（原名浙江同伴文化资迅有限公司）注 册资本自 １，４００．００ 万元增加至 ３，６８０．００ 万元，因本公司未增加投资，故持有该公司股权比 例由原 ２０．００％下降至 ７．６１％。 ［注 ４］：浙江金华黄大仙有限公司原系本公司股东金华市通济国有资产投资有限公司的 控股子公司，现已被工商行政管理部门吊销营业执照。 （二） 关联方交易情况 １． 采购货物 本期数 上年同期数 企业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 金华市工联建材有限公司 １１，６５５，９１０．１７ 市场价 ８０，６９１，４２４．２７ 市场价 小计 １１，６５５，９１０．１７ ８０，６９１，４２４．２７ ２． 无关联销售。 ３． 关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款 余额 期 末 数 的比重（％） 项目及企业名称 期末数 期初数 期末数 期初数 （１）其他应收款 金华市通济国有资产投资有限公司 １５５，５００．００ ０．３５ 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 １，０００，０００．００ ２．２４ 浙江同伴科技有限公司 ８００，０００．００ １．９７ 小 计 １，１５５，５００．００ ８００，０００．００ ２．５９ １．９７ 68 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 应付账款 金华市工联建材有限公司 ８，８２９，０７２．６５ ６．１６ 小 计 ８，８２９，０７２．６５ ６．１６ （３） 其他应付款 金华峰联投资有限公司 １，８５５，７３４．３７ １．５２ 金华市工联建材有限公司 ３，４５１，２５５．０２ ２．８２ 浙江金华黄大仙有限公司 １，４６７，５５３．９１ １．２０ 小 计 ６，７７４，５４３．３０ ５．５４ ４． 其他关联方交易 （１）２００１ 年 ３ 月 ２１ 日，公司分别以 ２０３，５００．００ 元、２００，０００．００ 元受让金华峰联投资有 限公司所持有的浙江八达股份有限公司 ０．２５％的股份、金华大学基金会 １．４３％的股权。２００１ 年 ４ 月 １８ 日，控股子公司浙江尖峰药业有限公司以 １００，０００．００ 元受让金华峰联投资有限公 司（原名为金华经济开发区峰联实业有限公司，下同）所持有的浙江尖峰进出口有限公司 １％的股权。上述交易业经董事会尖峰集司董［２００１］５ 号文批准，且股权受让款于 ２００１ 年支 付完毕。２００２ 年，公司董事会对该等关联交易重新认真核查后，认为有部分关联交易容易 产生损害本公司利益的嫌疑，经与金华峰联投资有限公司协商，决定由金华峰联投资有限公 司按原受让价收回上述股权，并于 ２００２ 年 ６ 月分别签订了有关协议，款项于当月也已收回。 （２）公司向金华峰联投资有限公司借款，并向其支付利息，数据如下：（金额单位：人民 币元） 项目 本期数 上年同期数 期末余额 ０．００ １４，４００，０００．００ 月利率 ５．８３３‰ ７‰ 月平均借款余额 ３０，１５７，１４２．８６［注］ ２７，８８３，３３３．３３ 已计利息支出 １，２８１，２９６．２３ ２，４８５，３０７．３６ ［注］：因公司从 ２００２ 年 ７ 月起，未向该公司借款，故月平均借款余额为 ２００２ 年 １－６ 月的平均借款余额。 （３） 保证 １） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为浙江金发股份有限公司银行借款 ２，１００．００ 万元 提供保证式担保，详见本会计报表附注十（一）之所述。 ２） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，浙江金发股份有限公司为本公司以下借款提供担保： 贷款单位 借款金额（万元） 借款期限 金华市商业银行江北支行 ４００．００ ２００２．１０．１６－２００３．０９．０５ 工行金华市铁岭头支行 １，７００．００ １９９８．０９．０２－２００３．０９．０３ 广东发展银行杭州分行 ２，０００．００ ２００２．１１．２６－２００３．０５．１８ 中信实业银行杭州分行平海支行 ３，０００．００ ２００２．０４．３０－２００３．０９．２６ 小 计 ７，１００．００ （４） 关键管理人员报酬 ２００２ 年度公司共有关键管理人员 １４ 人，其中，在本公司领取报酬 １３ 人，全年报酬总 额 １３５．９２ 万元。２００１ 年度公司共有关键管理人员 ２２ 人，其中，在本公司领取报酬 １５ 人， 全年报酬总额 １６４．５０ 万元。关键管理人员报酬方案如下： ２００２ 年度 报酬档次 ２－１０ 万元 １０－１５ 万元 １５－３０ 万元 人数 ８ １ ４ 69 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２００１ 年度 报酬档次 ２－１０ 万元 １０－１５ 万元 １５－２２ 万元 人数 ７ ５ ３ 十、或有事项 （一）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为以下单位借款提供了担保（按被担保单位列 示，金额及担保期限系将多笔担保汇总反映；担保期限为自借款日至期满之次日起两年）： 被担保人 金额（万元） 担保期限 １．非合并报表单位 浙江金发股份有限公司 ２，１００．００ ２００２．０１．２９－２００５．１２．１１ 小计 ２，１００．００ ２．合并报表单位 浙江尖峰药业有限公司 ９，４４０．００ ２０００．１０．２７－２００７．１０．２０ 浙江尖峰进出口有限公司 ９１９．９１ ２００２．０７．１６－２００５．１１．１０［注 １］ 浙江尖峰水泥有限公司 ８，７５０．００ ２００２．０５．３１－２００５．１２．０４ 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 ６，１００．００ ２００２．０３．１１－２００５．０７．０７ 杭州医药物资有限公司 ２，８５０．００ ２００２．０２．１９－２００５．１２．１８［注 ２］ 金华市医药有限公司 １，５３０．００ ２００２．０５．１７－２００５．１０．２５ 浙江尖峰管业有限公司 １，５２０．００ ２００２．０３．２７－２００５．１１．１９ 浙江尖峰通信电缆有限公司 １，２５０．００ ２００２．０４．１２－２００５．１２．１１ 金华尖峰陶瓷有限责任公司 ９５５．００ ２００２．０９．２３－２００５．０９．２２ 杭州尖峰德康药业有限公司 ５２０．００ ２００２．０３．１２－２００５．０５．２１ 台州尖峰水泥有限公司 ２００．００ ２００２．０９．１７－２００５．０７．１５ 浙江尖峰海洲制药有限公司 １５０．００ ２００２．０７．０２－２００５．０７．０１［注 ２］ 小计 ３４，１８４．９１ 合 计 ３６，２８４．９１ ［注 １］：其中本公司为该公司的 ３１４，０００．００ 美元外币借款（折人民币 ２，５９９，０７２．２０ 万元）提供了保证式担保，借款期限为 ２００２．０８．０５－２００３．０３．２５。 ［注 ２］：根据担保合同约定，该等借款担保责任需直至借款偿还日止。 （二）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为以下单位的银行承兑汇票提供了担保： 被担保人 金额（万元） 担保期限 金华尖峰陶瓷有限责任公司［注］ ６０５．００ ２００２．０７．１９－２００３．０５．２８ 合 计 ６０５．００ ［注］：该公司系本公司之控股子公司。 70 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 十一、承诺事项 （一） 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同 １．２００１ 年 ４ 月 １５ 日，控股子公司浙江尖峰药业有限公司与天津天士力制药股份有限 公司签订《出资人协议》，拟共同出资组建天津天士力生物制品有限公司。该公司注册资本 １ 亿元，其中浙江尖峰药业有限公司出资 １，０００ 万元，天津天士力制药股份有限公司出资 ９，０００ 万元。经营范围为生物制品的生产、销售，基因工程药物的生产、销售，生物技术服 务。拟成立的天津天士力生物制品有限公司主要开展尿激酶原项目。项目建成后可形成年产 ４０，０００ 支尿激酶原粉针剂的生产能力。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司尚未设立。 ２．２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与富阳登城建材有限 公司签订《出资协议》，拟共同出资组建注册资本为 １ 亿元的浙江尖峰登城水泥有限公司， 其中浙江尖峰水泥有限公司出资 ７，０００．００ 万元，占注册资本比例为 ７０．００％；富阳登城建材 有限公司出资 ３，０００．００ 万元，占注册资本比例为 ３０．００％。该公司投资总额 ６ 亿元，拟建设 日产 ５，０００ 吨水泥熟料新型干法回转窑生产线。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，双方已分期按约 定出资比例出资 ３，０００．００ 万元。并约定，在适当的时侯再按注册资本出资比例增加资本金 ７，０００．００ 万元。 （二）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司及控股子公司财产抵押情况如下： 抵押物 抵押权人 抵押作价 抵押期限 （万元） 浙江尖峰集团金华金马水泥 中国工商银行金华市铁岭头支 ８，００７．００ ２００１．０７．２７－２００４．０７．２０ 有限公司房产、土地 行 浙江尖峰管业有限公司 中国建设银行金华市婺城支行 ３，０１４．１８ ２００２．０７．０９－２００４．０７．０９ 浙江尖峰水泥有限公司金华 中国建设银行金华市分行 ２，１５９．１１ ２００２．１０．３０－２００５．１０．２９ 水泥厂房产 浙江尖峰水泥有限公司金松 中国建设银行金华市分行 ２，０６５．４８ ２００２．０１．２８－２００５．０１．２７ 水泥厂房产 浙江尖峰水泥有限公司金华 中国建设银行金华市分行 ２，０１５．０１ ２００２．１１．０５－２００５．１１．０４ 水泥厂房产 浙江尖峰水泥有限公司金华 中国建设银行金华市分行 ２，０００．６３ ２００２．１１．２５－２００５．１１．２４ 水泥厂房产 上海浦东发展银行杭州分行西 浙江尖峰投资有限公司房产 １，８５５．０３ ２００２．０７．１９－２００７．０７．１９ 湖支行 浙江尖峰通信电缆有限公司 中国建设银行金华市分行 １，８４３．５１ ２００２．０９．１８－２００５．０９．１７ 房产 浙江尖峰水泥有限公司金松 中国建设银行金华市分行 １，４７２．８０ ２００２．１２．２３－２００５．１２．２２ 水泥厂房产 浙江尖峰海洲制药有限公司 中国工商银行临海市支行 ８６４．４３ ２００２．０２．０６－２００４．０９．１０ 房产、土地 金华市医药有限公司房产、土 中国工商银行金华市铁岭头支 ４８３．２０ ２００２．０１．１８－２００５．０１．２０ 地 行 金华市尖峰大药房连锁有限 中国工商银行金华市铁岭头支 ３００．３７ ２００２．０８．２０－２００５．０８．１０ 公司房产、土地 行 71 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 杭州尖峰德康药业有限公司 中国工商银行浙江省分行营业 １４６．４０ ２００２．０６．２０－２００５．０６．１８ 房产、土地 部 浙江尖峰海洲制药有限公司 临海市农村信用合作社联合社 ８７．０６ ２００２．０９．２７－２００５．０８．２０ 房产、土地 合 计 ２６，３１４．２１ （三）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 公司及控股子公司财产质押情况如下： 质押物 质押权人 质押借款 借款期限 公司持有的浙江金发股份有 兴业银行杭州分行余杭支行 ３，０００．００ ２００２．０７．１１－２００３．０６．３０ 限公司 ３，８７５．８４万股权 浙江尖峰进出口有限公司信 用证以及出口退税产生的出 工行金华市分行 ２，６９５．９４ ２００２．０４．１６－２００３．０６．２０ 口退税款 定期存单 １，０２２．５０ 万元 中国建设银行金华市分行 １，０００．００ ２００２．０９．２８－２００３．０９．２７ 定期存单 １，０２２．５０ 万元 中国建设银行金华市分行 ９００．００ ２００２．０２．２６－２００３．０２．２５ 定期存单 ９００．００ 万元 华夏银行杭州分行 ８１０．００ ２００２．０６．２８－２００３．０６．２７ 深圳发展银行杭州分行清泰 定期存单 ７９０．００ 万元 ７５０．００ ２００２．０６．１９－２００３．０６．１９ 支行 定期存单 ６００．００ 万元 广东发展银行杭州分行 ６００．００ ２００２．１１．２６－２００３．１１．２５ 定期存单 ５００．００ 万元 中国民生银行行杭州分行 ４５０．００ ２００２．１１．１２－２００３．１１．１２ 定期存单 １，０００．００ 万元［注 １］招商银行杭州分行高新支行 １，０００．００ ２００２．０４．０８－２００３．０４．０８ 定期存单 １，０５０．００ 万元［注 ２］兴业银行杭州分行 １，０００．００ ２００２．０８．１９－２００３．０８．１８ 合 计 １２，２０５．９４ ［注 １］：系控股子公司杭州医药物资有限公司以浙江尖峰药业有限公司定期存单 １，０００．００ 万元作质押，开具由招商银行杭州分行高新支行承兑的 １，０００．００ 万元商业汇票。 ［注 ２］：该质押定期存单 １，０５０．００ 万元向兴业银行杭州分行借款 １，０００．００ 万元，原定 期限 ２００２．０８．１９－２００３．０８．１８，但公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日提前偿还，质押存单解除手 续尚未办妥。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司 ２００１ 年 ９ 月 ２２ 日 ２００１ 年度第一次临时股东大会和 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日 ２００２ 年度第二次临时股东大会决议通过的增资配股方案，公司拟以 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日股份总额 ３００，４５９，１３９ 股为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向全体股东配售，共计可配售股份 ９０，１３７，７４２ 股，其中：国家股股东可配售 ２８，５００，０００ 股，法人股股东可配售 ８，３８９，５２７ 股， 募集法人股股东可配售 ９，７９６，８０１ 股，社会公众股股东可配售 ４３，４５１，４１４ 股。经浙江省财 政厅浙财国资字［２００１］２１１ 号文和浙江省财政厅浙财国资字［２００２］１７３ 号文同意，国家股股 东金华市通济国有资产投资有限公司已书面承诺放弃其全部可配股份。法人股股东、募集法 人股股东经公司征询，已书面承诺配售 １７３，２７５ 股，其余承诺放弃认购其可配售的股份。本 次配股实际可配售股份总数为 ４３，６２４，６８９ 股。２００３ 年 １ 月 ６ 日，经中国证券监督管理委员 会证监发行字［２００３］１ 号文同意，核准公司向全体股东配售人民币普通股（Ａ 股）４３，６２４，６８９ 72 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 股，每股面值人民币 １ 元，每股配售发行价格人民币 ５．００ 元，可收配股资金总额为 ２１８，１２３，４４５．００ 元。２００３ 年 １ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 ２ 月 １２ 日期间，公司实际配售普通股（Ａ 股 ） ４３，６２４，６８９ 股 ， 已 收 配 股 资 金 总 额 ２１８，１２３，４４５．００ 元 ， 减 去 配 股 发 行 费 用 １０，４４１，９５３．５２ 元后，配股资金净额为 ２０７，６８１，４９１．４８ 元，其中：计入股本 ４３，６２４，６８９．００ 元，计入资本公积 １６４，０５６，８０２．４８ 元。连同该次配股前股本 ３００，４５９，１３９．００ 元，累计股本 ３４４，０８３，８２８．００ 元，其中：国家股 ９５，０００，０００．００ 元，占 ２７．６１％；法人股 ２７，９６５，０８８．００ 元，占 ８．１３％；募集法人股 ３２，８２９，２７８．００ 元，占 ９．５４％；境内上市的人民币普通股（Ａ 股） １８８，２８９，４６２．００ 元，占 ５４．７２％。 十三、其他重要事项 （一） 债务重组事项 公司无重大债务重组事项。 （二） 非货币性交易事项 公司无重大非货币性交易事项。 （三） 其他重要事项 １．１９９８ 年本公司与浙江顺风交通集团公司联营组建了浙江省东阳市峰顺交通发展有限 公司（以下简称峰顺公司），注册资本 ３９２，０００，０００．００ 元，主要经营 ３７ 省道东阳段 ５０ 公里 公路，本公司出资 ２００，０００，０００．００ 元，占 ５１％的股权。至 １９９８ 年 ４ 月 １ 日公司已将应出资 额全部投足。由于国家在公路投资管理方面有特殊规定，因此本公司与浙江顺风交通集团公 司、及该集团公司与峰顺公司分别签订了《委托经营协议书》和《承包经营协议书》，协议 约定从 １９９８ 年 ４ 月 １ 日起至 ２０１６ 年 ３ 月 ３１ 日止的共 １８ 年间，对本公司所投的 ２００，０００，０００．００ 元实行固定分红，前 ５ 年每年的固定分红率为 ２０％（即每年 ４０，０００，０００．００ 元 ）、后 １３ 年 每 年 的 固 定 分 红 率 为 １６％（ 即 每 年 ３２，０００，０００．００ 元）， 但 投 资 成 本 ２００，０００，０００．００ 元不再归还。公司按照会计期间内实际收到的分红，并扣除按收到分红收 入占 １８ 年预计总收入 ６１６，０００，０００．００ 元的比例摊销的投资成本后作为投资收益。２００１ 年 １－６ 月，实际收到分红 １４，８５３，０００．００ 元（截至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，累计收到 １２４，８５３，０００．００ 元），按 ２００１ 年 １－６ 月收入占预计总收入的比例，摊销投资成本 ４，８２２，４０２．６０ 元（截至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，累计已摊 ４０，５２２，４０２．６０ 元）。因而，对该子公司未按权益法核算，也未将其 会计报表纳入合并报表范围。 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日，公司四届十次董事会决议，根据财政部财企［２０００］１６４ 号文件精神， 决定将在峰顺公司的股权投资修正为买断“３７ 省道东阳段项目”５１％的优先收益权。同日， 公司与浙江顺风交通集团公司签署了相应的合同，合同约定公司在峰顺公司所占 ５１％的股权 变更为买断峰顺公司“３７ 省道东阳段项目”的优先收益权，公司对该项目不具有资产所有 权，不承担该项目的盈亏责任。合作期限仍为 １８ 年，优先收益的具体数额同原固定分红款。 该合同自 ２００１ 年 ７ 月 １ 日起执行。公司已于 ２００２ 年 １ 月 ４ 日在《上海证券报》公告了该事 项。故公司以 ２００１ 年 ７ 月 １ 日为基准日，调整了相关科目，将“长期股权投资—峰顺公司” 调整至“无形资产—优先收益权”项下，将 ２００１ 年 ７－１２ 月收到的优先收益额 ２５，１４７，０００．００ 元计入当期其他业务收入，无形资产按前述摊销投资成本的方法摊销了 ８，１５７，５９７．４０ 元。 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日，公司与浙江顺风交通集团公司签订了《转让协议》，公司将拥有的 “３７ 省道东阳段项目”５１％优先收益权按 １４７，０００，０００．００ 元的价款转让给该公司，计算基 准日为 ２００２ 年 １ 月 １ 日。该公司已于 ２００２ 年 １ 月 ４ 日支付了公司 ６０，０００，０００．００ 元的预付 款，于 ２００２ 年 １ 月 ３１ 日 按 协 议 支 付 了 公 司 ６１，０００，０００．００ 元，合计共支付公司 １２１，０００，０００．００ 元的优先收益权受让款。余款 ２６，０００，０００．００ 元，原协议约定于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前付清，但实际该公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日支付完毕。 73 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 ２．经金华市地方税务局金市地税政函［２００２］２４ 号文批准，公司 ２００２ 年度可向下属企 业分摊总机构管理费 ３，２００．００ 万元，其中分摊给浙江尖峰水泥有限公司 １，７００．００ 万元，浙 江尖峰药业有限公司 ２４０．００ 万元，浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 ５００．００ 万元，金华 市医药公司 ３００．００ 万元，金华尖峰陶瓷有限责任公司 １００．００ 万元，浙江尖峰通信电缆有限 公司 １８０．００ 万元，浙江省水泥制品厂 １２０．００ 万元，浙江尖峰进出口公司 ６０．００ 万元，下属 企业向公司上缴的管理费，在限额以内的可以据实税前扣除，如当年管理费使用有结余的， 经金华市地方税务局核准后，可结转下一年度使用并相应核减下一年度的分摊金额。 ２００２ 年度母公司共发生营业费用 ５１１，７５５．００ 元，管理费用 ８，８３１，３０２．５２ 元（其中包 括本期冲回的坏账准备 １０，８４５，４１６．２６ 元，折旧费、工资及福利费和劳保费等 １９，６７６，７１８．７８ 元）。本期公司实际向下属企业分摊总机构管理费 １９，９００，０００．００ 元，其中浙江尖峰水泥有 限公司 １０，０００，０００．００ 元，浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 ５，０００，０００．００ 元，浙江尖 峰药业有限公司 ２，４００，０００．００ 元，浙江尖峰管业有限公司（由原浙江省水泥制品厂改制设 立）８００，０００．００ 元，金华市医药公司 ７００，０００．００ 元，浙江尖峰通信电缆有限公司 ６００，０００．００ 元，浙江尖峰进出口有限公司 ４００，０００．００ 元，分摊后母公司营业费用为 ０．００ 元，管理费用 为－１０，５５６，９４２．４８ 元。上述分摊金额业经浙江省金华市地方税务局审核确认。 ３．２００２ 年 １ 月 ８ 日，公司董事会四届十一次会议审议通过了关于企业职工理顺劳动关 系的决议，具体内容为：根据金华市政府［２０００］１６３ 号文件规定，公司列入本次劳动关系范 围的职工人数为 ２，７９８ 人，所需费用为 ３，８３２．６８ 万元。 根据金华市理顺劳动关系领导小组［２００１］５８ 号文件，上述费用拟从以下规定的四个资 金来源开支： （１）１９９１ 年提取的三项基金（销售收入 ２％的技术开发费，销售收入 １％的流动 资金，加速折旧 ３０％），计金额为 １１１．９９ 万元； （２）改制时剥离的非经营性资产及占用费计 ９３０．１９ 万元； （３）结余的 １９９８ 年国家股红利及配股权转让费计 １５．５５ 万元； （４）对公司占 用的划拨土地进行地价评估、确认后办理土地出让手续，不足部分 ２，７７４．９５ 万元，从土地 出让金中列支，土地出让金用于理顺劳动关系的剩余部分金额上交金华市财政（国资）专户。 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日，根据金华市区深化企业改革进一步理顺劳动关系领导小组理顺办 ［２００２］６ 号文，将理顺劳动关系资金来源调整如下： （１）１９９１ 年提取的三项基金（销售收入 ２％的技术开发费，销售收入 １％的流动资金，加速折旧 ３０％）属国家股部分，计金额为 ８１．７４ 万元； （２）改制时剥离的非经营性资产及占用费计 ６３０．３８ 万元； （３）１９９８ 年国家股红利及 配股权转让费计 １５．５５ 万元； （４）对公司占用的划拨土地进行地价评估、确认后办理土地出 让手续，应补土地出让金 ３，４６５．３６ 万元，扣除支付给罗店前庄头村、麻木村土地补偿金 ２６５．００ 万元，差额计 ３，２００．３６ 万元。以上四项合计 ３，９３８．０３ 万元，扣除理顺劳动关系所 需费用 ３，８３２．６８ 万元，差额计 １０５．３５ 万元，按 ４０％上交金华市财政局，其余 ６３２，１００．００ 元归企业职工所有。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司实际支付理顺劳动关系费用 ２１，５０７，３７５．６０ 元，尚余 １６，８１９，４２４．４０ 元未支付，暂挂其他应付款项目。 ４．公司于 １９９９ 年发行 ３ 年期企业债券（期限自 １９９９ 年 １ 月 １５ 日至 ２００２ 年 １ 月 １５ 日），债券本金 ８，０００ 万元，年利率 ５．７９％，累计债券利息为 １，３８９．６０ 万元。公司继 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日向中国银河证券有限责任公司杭州凯旋路证券营业部支付了 ４，０００ 万元用于兑 付债券本金，并按扣除代扣代缴个人所得税 ２７７．９２ 万元后的金额后，又于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日和 ２００２ 年 １ 月 １１ 日向该营业部分别支付了 ２，０００ 万元和 ３，１１１．６８ 万元。至此，公司已 付清上述债券的全部本金及利息。 ５．２００２ 年 ４ 月，控股子公司浙江尖峰药业有限公司经董事会决议， 并经浙江省对外贸 易经济合作厅浙外经贸境外发［２００２］１８０ 号文批复同意，拟投资 ２０．００ 万美元独资设立天然 产物（美国）有限公司。同月，该公司将 ２０．００ 万美元汇入天然产物（美国）有限公司。２００２ 74 浙江尖峰集团股份有限公司 2002 年年度报告 年 １２ 月，该公司从天然产物（美国）有限公司收回 ２０．００ 万美元投资，并经董事会决议撤 销投资天然产物（美国）有限公司。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司撤销投资手续尚在办 理之中。 ６．经公司股东大会批准的 ２００１ 年度利润分配方案为，分别按 ２００１ 年度母公司净利润 的 １０％提取法定盈余公积、法定公益金后，剩余可供股东分配利润按每 １０ 股派发现金股利 １．００ 元（含税）。公司已于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日在《上海证券报》公告了该分红派息实施方案， 股权登记日为 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日，除息日为 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日，现金红利发放日为 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日。 第十一部分 备查文件 １、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报 表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上述文件的原件备置在公司董事会办公室，当中国证券监督管理委员会、 上海证券交易所要求提供时，或公司股东依据法律及公司《章程》规定要求查阅 时，公司将及时提供。 浙江尖峰集团股份有限公司 董事长：杜自弘 二○○三年四月五日 75 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会企０１表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位： 人民币元 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 期初数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １ ８１，４２１，６６９．３８ １６０，４２２，９２３．１５ ９１，２１１，１９７．３８ １５２，７０８，９７１．０５ 短期借款 ２２ ６８ ２１４，１００，０００．００ ５５３，２９８，５１１．１３ ２８７，６４０，０００．００ ４５５，１３５，８００．００ 短期投资 ２ ２ 应付票据 ２３ ６９ １６，２５０，０００．００ ９，５５０，０００．００ 应收票据 ３ ３ １１，６９２，７４９．２８ ８，７１０，３００．００ 应付账款 ２４ ７０ ３３９，３７１．５７ １５８，３２０，６５２．５２ ３３９，３７１．５７ １４３，２５５，５２８．０９ 应收股利 ４ ４ ３，１８３，９０９．０３ ３，１８３，９０９．０３ 预收账款 ２５ ７１ ４１，４３３，４８０．４７ １３，２６７，３６２．２６ 应收利息 ５ 应付工资 ２６ ７２ １，１３２，０００．００ ４，４５９，９０７．５１ ４，９３５，０６６．７４ １４，０６１，８４３．８９ 应收账款 ５ ６ １７４，０９０，０５１．３８ １，３３７，０５３．５１ １５９，３１８，４３４．６４ 应付福利费 ７３ ４，４９１，００３．１３ １４，２９２，４５５．９０ ４，４２２，２６１．５７ １１，５６７，５７７．２６ 其他应收款 ６ ７ ２６５，７５２，０６７．１８ ３４，９６６，５７９．７１ ３２７，８６１，９８５．５２ ３２，２２０，６０３．２７ 应付股利 ２７ ７４ ２，８３７，８４９．０３ ３，４６８，４１７．８９ ３２，５０５，６０７．１３ ３４，０１１，２２４．８２ 预付账款 ７ ８ ３，８００，０００．００ ５２，５０９，７７５．８６ ３５，３５７，５２７．１３ 应交税金 ２８ ７５ ２，０８４，０６６．４０ ７，６３０，１５０．７７ ７５１，１３０．７０ ２，４８２，８６９．７９ 应收补贴款 ８ ９ ４１，６５９，７３２．５５ １１，７３０，７４７．４５ 其他应交款 ２９ ８０ ４７６，１０５．９９ ３２５，０３１．３０ 存货 ９ １０ ２，７３０．４５ １６６，２８５，２２２．３０ ２，６４３．７２ １９２，９７０，４４０．７１ 其他应付款 ３０ ８１ ５４，８２０，５１８．７８ １２９，９１７，２９１．９７ ９３，０１４，７１５．１７ １２２，２６９，５３４．５９ 待摊费用 １０ １１ ４６，４１８．８０ ３４８，４６５．４０ ２９４，４２１．１２ 预提费用 ３１ ８２ ５１７，１００．００ ５，０６０，７３４．９５ ５６０，８４９．３０ ５，５６５，８９８．２１ 一年内到期的长期债权投资 １１ ２１ ９８，０００．００ ９８，０００．００ １５８，０００．００ １６４，８００．００ 预计负债 ８３ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ３２ ８６ １７，０００，０００．００ ２９，６００，０００．００ ５３，５１０，０００．００ ５７，１１０，０００．００ 流动资产合计 ３１ ３５１，１２０，８８５．８１ ６４２，０７３，４９９．６３ ４２３，７５４，７８９．１６ ５９６，６６０，１５４．４０ 其他流动负债 ９０ 流动负债合计 １００ ２９７，３２１，９０８．９１ ９６４，２０７，７０９．１０ ４７７，６７９，００２．１８ ８６８，６０２，６７０．２１ 长期投资： 长期股权投资 １２ ３２ ５２２，２５６，８３６．３７ ３１７，０１１，４３４．８９ ４３３，５０５，６５５．０９ １７６，９２４，８６１．３０ 长期负债： 长期债权投资 １３ ３４ １，２８３，０００．００ ７，２９４，２００．００ ２，１６１，０００．００ ８，１７２，２００．００ 长期借款 ３３ １０１ ４０，９８３，５１８．９７ ８９，１９１，５８３．００ １５２，７１０，９９９．００ 长期投资合计 ３８ ５２３，５３９，８３６．３７ ３２４，３０５，６３４．８９ ４３５，６６６，６５５．０９ １８５，０９７，０６１．３０ 应付债券 １０２ 其中：合并价差 １３，１１０，３４０．１９ １４，６９２，２８９．４４ 长期应付款 ３４ １０３ ４，９８６，４０２．２０ ４，９８６，４０２．２０ ５，０１５，４０２．２０ ５，０１５，４０２．２０ 其中：股权投资差额 ６，１７４，５８３．８１ －２，３５９，３８７．２３ ６，９７２，８７７．５９ －２，７３０，１５３．５７ 专项应付款 １０６ 其他长期负债 １０８ 固定资产： 长期负债合计 １１０ ４，９８６，４０２．２０ ４５，９６９，９２１．１７ ９４，２０６，９８５．２０ １５７，７２６，４０１．２０ 固定资产原价 １４ ３９ ６２，５６７，４２５．１４ ７８４，７９４，５８１．３９ ６８，７１９，７８９．６２ ７４１，８８９，２５７．３４ 减：累计折旧 １５ ４０ １０，２７６，０９８．１４ ２５９，８９６，６０３．９７ １０，５５７，７７３．０１ ２２１，１８２，４８０．６９ 递延税项： 固定资产净值 １６ ４１ ５２，２９１，３２７．００ ５２４，８９７，９７７．４２ ５８，１６２，０１６．６１ ５２０，７０６，７７６．６５ 递延税款贷项 １１１ 减：固定资产减值准备 １７ ４２ ３３９，６７０．６９ ４，３２９，２３８．７２ ３３９，６７０．６９ ４，５４５，１４３．１１ 固定资产净额 ４３ ５１，９５１，６５６．３１ ５２０，５６８，７３８．７０ ５７，８２２，３４５．９２ ５１６，１６１，６３３．５４ 负债合计 １１４ ３０２，３０８，３１１．１１ １，０１０，１７７，６３０．２７ ５７１，８８５，９８７．３８ １，０２６，３２９，０７１．４１ 工程物资 １８ ４４ ７，７３５，７８７．９０ 在建工程 １９ ４５ ９５，３２２，１１１．２８ ４３，７４３，９７６．２９ 少数股东权益 ３２，４８１，２７１．１３ ２３，７０１，４７７．６２ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ５１，９５１，６５６．３１ ６２３，６２６，６３７．８８ ５７，８２２，３４５．９２ ５５９，９０５，６０９．８３ 股东权益： 股本 ３５ １１５ ３００，４５９，１３９．００ ３００，４５９，１３９．００ ３００，４５９，１３９．００ ３００，４５９，１３９．００ 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 １１６ 无形资产 20 ５１ ４５，４７９，３０９．３４ ９８，３１８，５５９．９４ １６３，２８６，８４９．７０ ２１２，３１６，２１７．２６ 股本净额 １１７ ３００，４５９，１３９．００ ３００，４５９，１３９．００ ３００，４５９，１３９．００ ３００，４５９，１３９．００ 长期待摊费用 ２１ ５２ ４０７，５４４．００ ４，１４７，３１０．８５ ８１６，７７６．２４ ４，７７８，４２３．５７ 资本公积 ３６ １１８ ２４９，５７０，００７．５０ ２４９，６１５，４４１．０４ １５０，２８１，０５５．２０ １５０，３２６，４８８．７４ 其他长期资产 ５３ 盈余公积 ３７ １１９ ４９，７５０，６９５．９６ ５２，０５７，６２２．０６ ４０，５３４，６１５．０２ ４２，８４１，５４１．１２ 无形资产及其他资产合计 ６０ ４５，８８６，８５３．３４ １０２，４６５，８７０．７９ １６４，１０３，６２５．９４ ２１７，０９４，６４０．８３ 其中：法定公益金 ３７ １２０ １０，８８３，２５８．５１ １１，６３８，６６３．９４ ７，８１１，２３１．５３ ８，５６６，６３６．９６ 未分配利润 ３８ １２１ ７０，４１１，０７８．２６ ４７，６８０，５３９．６９ １８，１８６，６１９．５１ １５，０９９，７４８．４７ 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 ６１ 股东权益合计 １２２ ６７０，１９０，９２０．７２ ６４９，８１２，７４１．７９ ５０９，４６１，４２８．７３ ５０８，７２６，９１７．３３ 资产总计 ６７ ９７２，４９９，２３１．８３ １，６９２，４７１，６４３．１９ １，０８１，３４７，４１６．１１ １，５５８，７５７，４６６．３６ 负债和股东权益总计 １３５ ９７２，４９９，２３１．８３ １，６９２，４７１，６４３．１９ １，０８１，３４７，４１６．１１ １，５５８，７５７，４６６．３６ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 ２００２年度 会企０２表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位： 人民币元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ １ １，１１９，４６６，３８０．２８ １，０５４，５３０，０５８．４１ 减：主营业务成本 １ ４ ９２８，７９１，５５４．７６ ８４８，６８０，２７３．４９ 主营业务税金及附加 ２ ５ ３，６４８，１９７．９８ ３，４３６，１６９．８２ 二、主营业务利润 １０ １８７，０２６，６２７．５４ ２０２，４１３，６１５．１０ 加：其他业务利润 ３ １１ ２，９７３，０２５．７１ １６，９８９，４０２．６０ １９，２７１，４９３．２０ 减：营业费用 １４ ７０，４２７，２９４．８７ ９３９，８３３．７０ ６０，６９８，７９４．７５ 管理费用 １５ －１０，５５６，９４２．４８ ８２，０４６，１１１．７６ ２２，７７５，６２２．６０ ９２，９３２，１４５．７７ 财务费用 ４ １６ －２１１，７２７．２１ ３４，４１５，０９５．３６ ６，３７５，５７９．２６ ４２，７７５，７０４．８０ 三、营业利润 １８ １０，７６８，６６９．６９ ３，１１１，１５１．２６ －１３，１０１，６３２．９６ ２５，２７８，４６２．９８ 加：投资收益 ５ １９ ５３，７０９，０８９．２５ ３２，４２６，０２８．１２ ６１，６５６，５５６．３１ ３０，４９６，７８５．０５ 补贴收入 ６ ２２ １７，４３５，８０５．０４ １，１４８，３７０．１８ 营业外收入 ７ ２３ ６１７，９９９．８０ ３，７６３，４００．７２ ７０２，３６５．１８ ２，９２９，３１７．１６ 减：营业外支出 ８ ２５ ４，９９１，９４８．０２ ５，８４４，６８６．３１ ３０６，３８６．６８ ５，２３３，２５８．１６ 四、利润总额 ２７ ６０，１０３，８１０．７２ ５０，８９１，６９８．８３ ４８，９５０，９０１．８５ ５４，６１９，６７７．２１ 减：所得税 ２８ －１，３３６，７２８．９７ ４，０５９，２００．８３ １，４４６，２６４．３０ ４，７２８，１６３．１２ 少数股东损益 ２９ ５，０３５，６２５．８４ ６，０８０，２０２．１９ 五、净利润 ３０ ６１，４４０，５３９．６９ ４１，７９６，８７２．１６ ４７，５０４，６３７．５５ ４３，８１１，３１１．９０ 加：年初未分配利润 ３１ １８，１８６，６１９．５１ １５，０９９，７４８．４７ １０，２２８，８２３．３８ １０，８３５，２７７．９９ 其他转入 ３２ 六、可供分配利润 ３３ ７９，６２７，１５９．２０ ５６，８９６，６２０．６３ ５７，７３３，４６０．９３ ５４，６４６，５８９．８９ 减：提取法定盈余公积 ３５ ６，１４４，０５３．９６ ６，１４４，０５３．９６ ４，７５０，４６３．７６ ４，７５０，４６３．７６ 提取法定公益金 ３６ ３，０７２，０２６．９８ ３，０７２，０２６．９８ ４，７５０，４６３．７６ ４，７５０，４６３．７６ 提取职工奖励及福利基金 ３７ 提取储备基金 ３８ 提取企业发展基金 ３９ 利润归还投资 ４０ 七、可供投资者分配的利润 ４１ ７０，４１１，０７８．２６ ４７，６８０，５３９．６９ ４８，２３２，５３３．４１ ４５，１４５，６６２．３７ 减：应付优先股股利 ４２ 提取任意盈余公积 ４３ 应付普通股股利 ４４ ３０，０４５，９１３．９０ ３０，０４５，９１３．９０ 转作股本的普通股股利 ４５ 八、未分配利润 ４６ ７０，４１１，０７８．２６ ４７，６８０，５３９．６９ １８，１８６，６１９．５１ １５，０９９，７４８．４７ 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４，６８０，０００．００ ５，４２５，３８３．３５ １４６，４６５．５５ １４６，４６５．５５ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 －８４，２３６．８１ －９３，５４９．６６ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ８，４６７，８５０．３７ ８６６，５６６．６４ ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 ２００２年度 会企０３表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位： 人民币元 金 额 金 额 项 目 注释号 行次 补充资料： 母公司 合并 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １，２８９，１８３，６６６．１１ 净利润 ５７ ６１，４４０，５３９．６９ ４１，７９６，８７２．１６ 收到的税费返还 ３ １９，１４２，５９４．０９ 加：少数股东损益 ５８ ５，０３５，６２５．８４ 收到的其他与经营活动有关的现金 １ ８ ７９，５８６，２４４．９９ ２０，８９６，４６０．８９ 计提的资产减值准备 ５９ －１０，７８８，０６５．５３ ２，４２３，０７６．１６ 现金流入小计 ９ ７９，５８６，２４４．９９ １，３２９，２２２，７２１．０９ 固定资产折旧 ６０ ２，７８０，７１５．６５ ４３，０９４，６１４．７３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １１０，７４３．５１ １，０２４，８８０，３８７．６５ 无形资产摊销 ６１ １，１４１，１４０．３６ ３，８３６，７４８．９２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ２６，２５９，８３９．８７ １０２，８９７，０９３．０９ 长期待摊费用摊销 ６２ ４０９，２３２．２４ １，２０８，３３３．６３ 支付的各项税费 １３ ３，５５８，７３０．３４ ５６，４１４，３３９．９４ 待摊费用减少（减：增加） ６３ －４６，４１８．８０ －５４，０４４．２８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２ １８ １２，３２８，６０９．４０ ９２，０６７，６０１．２７ 预提费用增加（减：减少） ６４ －６３６，７３６．６７ 现金流出小计 ２０ ４２，２５７，９２３．１２ １，２７６，２５９，４２１．９５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６５ ３，７３８，２１８．６９ １，４９９，１２７．８９ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ３７，３２８，３２１．８７ ５２，９６３，２９９．１４ 固定资产报废损失 ６６ －２２３，４００．００ 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 ６７ －２１３，９２２．４７ ３２，７５１，４８９．３４ 收回投资所收到的现金 ２２ ２４，０４２，９７２．８５ ２６，６４２，９００．００ 投资损失（减：收益） ６８ －５３，７６６，４３９．９８ －３２，４８３，３７８．８５ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ４０，８４８，１７８．６３ ５，９２６，０３９．０６ 递延税款贷项（减：借项） ６９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ １５３，５５１，１６５．２５ １５０，７６５，６４７．０７ 存货的减少（减：增加） ７０ －８６．７３ －２２，４９２，１２８．７６ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３ ２８ ３，５０４，８６７．９９ ４，９１３，９３４．５３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７１ ７４，２８２，９０６．９２ －７５，２１２，９２６．４１ 现金流入小计 ２９ ２２１，９４７，１８４．７２ １８８，２４８，５２０．６６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７２ －４１，６４９，４９８．１７ ５１，７２８，８９８．８６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ５，４２７，６４１．１１ １１４，３１６，７４２．２３ 其 他 ７３ ６９１，１２６．５８ 投资所支付的现金 ３１ １８，０００，０００．００ １９，５８４，０００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ３７，３２８，３２１．８７ ５２，９６３，２９９．１４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ２３，４２７，６４１．１１ １３３，９００，７４２．２３ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ １９８，５１９，５４３．６１ ５４，３４７，７７８．４３ 三、筹资活动产生的现金流量： ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 ３８ ９，０００，０００．００ 债务转为资本 ７６ 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 ３９ ９，０００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 借款所收到的现金 ４０ ３３２，８４０，０００．００ ７７３，０９１，２５５．６６ 融资租入固定资产 ７８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４ ４３ ４７，４２５，０００．００ ４７，９２５，０００．００ 现金流入小计 ４４ ３８０，２６５，０００．００ ８３０，０１６，２５５．６６ 偿还债务所支付的现金 ４５ ５１８，５７１，５８３．００ ８００，６５６，０２４．５６ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ５９，９０５，８１０．４８ ８０，７８４，５５５．９６ 其中：子公司支付少数股东的股利 ４７ ２，１９６，０２７．８６ ３．现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５ ５２ ４５，９５０，０００．００ ６８，８５０，０００．００ 现金的期末余额 ７９ ３５，４７１，６６９．３８ ９１，５７２，９２３．１５ 现金流出小计 ５３ ６２４，４２７，３９３．４８ ９５０，２９０，５８０．５２ 减：现金的期初余额 ８０ ４３，７８６，１９７．３８ １０４，７８３，９７１．０５ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －２４４，１６２，３９３．４８ －１２０，２７４，３２４．８６ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ －２４７，８００．６１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －８，３１４，５２８．００ －１３，２１１，０４７．９０ 现金及现金等价物净增加额 ８３ －８，３１４，５２８．００ －１３，２１１，０４７．９０ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 ２００２年１２月３１日 会企０１表附表１ 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２８，５５８，９０５．９０ ３，７３５，５９５．８２ １，０６０，８０１．０８ ３１，２３３，７００．６４ 其中：应收帐款 ２０，１１３，０８４．６５ ２，４７１，１５０．３７ １，０６０，８０１．０８ ２１，５２３，４３３．９４ 其他应收款 ８，４４５，８２１．２５ １，２６４，４４５．４５ － ９，７１０，２６６．７０ 二、短期投资跌价准备合计 １，０００，０００．００ － － １，０００，０００．００ 三、存货跌价准备合计 ６，０９０，８５４．６９ ４２７，２００．２６ ５２０，３６５．１８ ５，９９７，６８９．７７ 其中：库存商品 ５，４７１，９５４．０５ ３１４，２８５．６０ ４０９，６０７．７６ ５，３７６，６３１．８９ 原材料 ５０８，１４３．２２ １１２，９１４．６６ － ６２１，０５７．８８ 在产品 １１０，７５７．４２ － １１０，７５７．４２ － 四、长期投资减值准备合计 １，８５７，２９４．９４ ２５７，３５０．７３ ２００，０００．００ １，９１４，６４５．６７ 其中：长期股权投资 １，８５７，２９４．９４ ２５７，３５０．７３ ２００，０００．００ １，９１４，６４５．６７ 五、固定资产减值准备合计 ４，５４５，１４３．１１ － ２１５，９０４．３９ ４，３２９，２３８．７２ 其中：房屋、建筑物 １，０２８，５０４．３５ － １１，６５２．００ １，０１６，８５２．３５ 通用设备 ５３２，７２６．７２ － ７，４７０．５１ ５２５，２５６．２１ 专用设备 ２，４９８，９８６．９６ － １３２，１５０．４４ ２，３６６，８３６．５２ 运输设备 ４４２，７４９．４７ － ３４，７７６．４１ ４０７，９７３．０６ 其他设备 ４２，１７５．６１ － ２９，８５５．０３ １２，３２０．５８ 六、无形资产减值准备合计 ５，４７８，７２７．００ － － ５，４７８，７２７．００ 其中：特许经营权 ５，４７８，７２７．００ － － ５，４７８，７２７．００ 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计