瀚叶股份(600226)升华拜克2002年年度报告

浙江升华拜克生物股份有限公司 ２００２ 年 年 度 报 告 重要提示 １、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 ２、本公司董事长吴梦根先生、总会计师胡军先生和财务部经理杨春方声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 ３、本年度报告经公司二届董事会第九次会议审议通过，董事夏士林先生 因工作原因未能参加，委托董事长吴梦根行使表决权。 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 浙江升华拜克生物股份有限公司 公司法定英文名称：ＺＨＥＪＩＡＮＧ ＳＨＥＮＧＨＵＡ ＢＩＯＫ ＢＩＯＬＯＧＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＢＩＯＫ （二）法定代表人姓名：吴梦根 （三）公司董事会秘书：陈俊标 联系电话：０５７２－８４０２７３８ 传真：０５７２－８４０２７３８ 电子信箱：ｊｕｎｂｃｈｅｎ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 联系地址：浙江省德清县钟管工业区 证券事务代表：唐劲然 2 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 联系电话：０５７２－８４０２７３８ 传真：０５７２－８４０２７３８ 电子信箱：ｔｊｒ６００２２６＠ｂｉｏｉｋ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：浙江省湖州市经济技术开发区 公司办公地址：浙江省德清县钟管工业区 邮政编码：３１３２２０ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂｉｏｋ．ｃｏｍ 公司电子信箱：６００２２６＠ｂｉｏｋ．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的指定网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 Ａ 股简称：升华拜克 Ａ 股代码：６００２２６ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９９－０５－１１ 首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：２００３－２－３１ 变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 营业执照注册号：３３００００１００５６８５ 税务登记证号码：３３０５２１１４７１２０７５２ 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 地址：浙江杭州文三路 ３８８ 号钱江科技大厦 １５－２０ 楼 3 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额 ６２，３５３，６５１．０９ 净利润 ５０，４１３，４００．０２ 扣除非经常性损益后的净利润 ＊ ４５，６０２，１４２．０２ 主营业务利润 ９７，２６２，６０６．８１ 其他业务利润 ３２８，１６６．５４ 营业利润 ５６，２６１，４５１．１８ 投资收益 ２，７４２，１５０．８８ 补贴收入 ４，６５３，９８５．５４ 营业外收支净额 －１，３０３，９３６．５１ 经营活动产生的现金流量净额 ８０，８３０，２４９．８６ 现金及现金等价物净增加额 １２６，９５６，７８８．６７ ＊扣除非经常性损益金额合计 ４，８１１，２５８．００ 元，涉及项目有： １、 政策有效期短于 ３ 年的政府补贴 ６，９８３，９８５．５４ 元； ２、 营业外收支净额－８３３，６６２．８２ 元； ３、 所得税影响数－１，３３９，０６４．７２ 元； （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标： 财务指标 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入（元） ３８６，９５８，９２４ ３７４，７３６，８３０ ２０４，５７８，９４５ 净利润（元） ５０，４１３，４００ ６９，６７７，１８８ ５７，８１６，９８０ 全面摊薄每股收益（元／股） ０．１８７ ０．２７ ０．３３ 加权平均每股收益（元／股） ０．１９６ ０．２７ ０．４８ 扣除非经常性损益的每股收益（元／股） ０．１６９ ０．２６ ０．３０ 每股经营活动产生的现金流量净额（元 ０．２９９ ０．２３ ０．２７ ／股） 4 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 全面摊薄净资产收益率（％） ６．５０ １４．６７ １３．３２ 加权平均净资产收益率（％） ８．８０ １５．３８ １４．２１ 扣除非经常性损益的加权平均净资产 ７．９６ １４．４２ １１．８２ 收益率（％） 财务指标 ２００２ 年 １２ 月 ３１ ２００１ 年 １２ 月 ２０００ 年度 １２ 月 日 ３１ 日 ３１ 日 总资产（元） ９９０，３４６，０３４ ６４０，１４４，００４ ５４５，３４７，９７８ 股东权益（不含少数股东权益，元） ７７５，１４７，５２６ ４７４，９１２，７９８ ４３４，０３８，０１０ 每股净资产（元／股） ２．８７ １．８７ ２．５０ 调整后的每股净资产（元／股） ２．８６ １．８７ ２．４７ （三）报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） ２００２ 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．５５ １６．９９ ０．３６０ ０．３７７ 营业利润 ７．２６ ９．８３ ０．２０８ ０．２１８ 净利润 ６．５０ ８．８０ ０．１８７ ０．１９６ 扣除非经常性损益后的净利润 ５．８８ ７．９６ ０．１６９ ０．１７７ （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 ２５３，４９４，１４４ １７１，８７２，６６５．２８ ２５，３３９，５６２．４４ ８，４４６，５２０．８１ ２４，２０６，４２６．３３ ４７４，９１２，７９８．０５ 本期增加 １６，８７２，０２１ ２７２，８７５，４２３．９４ ８，５０７，５２７．６７ ２，６２６，２４０．１２ ５０，４１３，４００．０２ ３３２，９１０，９３１．９１ 本期减少 ／ ／ ／ ／ ４８，４３３，６４５．１１ ４８，４３３，６４５．１１ 期末数 ２７０，３６６，１６５ ４４４，７４８，０８９．２２ ３３，８４７，０９０．１１ １１，０７２，７６０．９３ ２６，１８６，１８１．２４ ７７５，１４７，５２５．５７ 5 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 变动原因： １、 股本增加是因为本年度公司实施了 ２００１ 年配股方案，以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １７６，０３７，６００ 股为基数，配股 比例为 １０：３，实际配售股份 １６，８７２，０２１ 股，其中向社会公众股股东配售 １６，８００，０００ 股，向国有法人股股东浙江 省科技风险投资公司配售 ７２，０２１ 股。 ２、 资本公积本期增加主要系由于公司 ２００２ 年 ９ 月配股后的股本溢价。 ３、 盈余公积增加是因为按规定从本年度净利润中提取 １０％法定盈余公积和 ５％法定公益金。 ４、 未分配利润增减系本期实现盈利及进行利润分配。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动表 本次变动增减（＋，－） 送 公积金转 增 其 本次变动前 配 股 股 增股本 发 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １７２，８５４，１４４ ７２，０２１ ７２，０２１ １７２，９２６，１６５ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 １５４，０９９，３５４ ７２，０２１ ７２，０２１ １５４，１７１，３７５ 境外法人持有股份 １８，７５４，７９０ １８，７５４，７９０ 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １７２，８５４，１４４ ７２，０２１ ７２，０２１ １７２，９２６，１６５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８０，６４０，０００ １６，８００，０００ １６，８００，０００ ９７，４４０，０００ ２、境内上市的外资股 6 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８０，６４０，０００ １６，８００，０００ １６，８００，０００ ９７，４４０，０００ 三、股份总数 ２５３，４９４，１４４ １６，８７２，０２１ １６，８７２，０２１ ２７０，３６６，１６５ （二）股票发行和上市情况 １、公司于 １９９９ 年 ８ 月 ２０ 日经中国证监会证监发行字［１９９９］１００ 号文核准在上海证券交易 所公开发行人民币普通股股票（Ａ 股）３，５００ 万股，每股面值 １ 元，发行价格为每股 ８．９６ 元，流通股于 １９９９ 年 １１ 月 １６ 日在上交所上市。 ２、２０００ 年 ９ 月公司以 ２０００ 年 ６ 月 ３０ 日股本为基数向全体股东每 １０ 股送 １ 股红股派 ０．２５ 元红利（含税），同时用资本公积向全体股东每 １０ 股转增 ５ 股。 ３、２００１ 年 ４ 月公司以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日股本为基数向全体股东每 １０ 股送 ２ 股红股派 １ 元红利（含税）。 ４、２００１ 年 ９ 月公司以 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日股本为基数向全体股东每 １０ 股派 １．５ 元红利（含 税），同时用资本公积金向全体股东每 １０ 股转增 ２ 股。 ５、２００２ 年 ８ 月公司实施了 ２００１ 年配股方案，以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １７６，０３７，６００ 股为基数，配股比例为 １０：３，实际配售股份 １６，８７２，０２１ 股，其中向社会公众股股东配售 １６，８００，０００ 股，向国有法人股股东浙江省科技风险投资公司配售 ７２，０２１ 股。目前，公司 股本为 ２７０，３６６，１６５ 股，其中已流通股份（Ａ 股）９７，４４０，０００ 股。 （三）股东情况 １、报告期末股东总数：３２，５６０ 名 ２、前十名股东情况： 年内股份 年末持股数 股份质押 股东名称 增减情况（股） （股） 股份性质 或冻结情况 升华集团控股有限公司 ／ １３９，０７８，４２６ 法人股 无 源裕投资有限公司 ／ １８，７５４，７９０ 外资法人股 无 华泰证券有限公司 ＋１４，６２４，２９６ １４，６２４，２９６ 无 浙江省科技风险投资公司 ＋７２，０２１ ６，９８６，０９５ 法人股 无 7 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 浙江泛美发展有限公司 ／ ４，６４９，７０２ 法人股 ２０１．８１ 万股 已质押 浙江名策投资有限公司 ／ ３，４５７，１５２ 法人股 无 扬子石油化工有限责任公司工会 ２，９３０，０００ 流通股 无 上海易富投资有限公司 ７５８，０９１ 流通股 无 程琨 ６００，０００ 流通股 无 赵汉波 ５８９，２４２ 流通股 无 注：前十名股东中，前八名股东无关联关系，后两名股东未知是否存在关联关系。 ３、公司控股股东情况 升华集团控股有限公司于 １９９４ 年改组设立，目前注册资本 ８０，５４２，９００ 元，法定代表人 为夏士林，经营范围为：项目投资与资产管理、投资咨询、投资和开发生物化工制品（酶制 剂、生物农药、生物兽药）、化工原料、氧化铁颜料、涂料、锆系列产品、机制纸及纸板、 纸制品制造、胶合板、装饰贴面板、木制品、火力发电、纺织品和服装、房地产、酒店业、 广告及印刷业、经营国家批准的自营进出口业务。其股权结构如下：德请县钟管镇富民资 产经营有限公司占 ５０％，夏士林先生占 ２５％，其他自然人占 ２５％。 ４、公司控股股东的控股股东的情况： 德清县钟管镇富民资产经营有限公司成立于 １９９７ 年 ３ 月，由钟管镇农民代表大会选举 产生的钟管镇集体资产管理委员会单独投资组建，目前注册资本为 ２８，０００，０００ 元，法定代 表人为李华，经营范围为：镇有资产经营、转让、租赁、兼并。 8 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员情况 性 年 年初持股数 年度内变动 年末持股 姓 名 别 龄 职 务 任 期 （股） 数（股） 数（股） 夏士林 男 ５１ 董事长 ２００２．５－２００５．５ ６０，６６２ １２，６３８ ７３，３００ 吴梦根 男 ４０ 董事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 康列克 女 ４９ 董事 ２００２．５－２００５．５ ３９，６８８ ８，２６８ ４７，９５６ 刘海宁 男 ５１ 董事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 沈德堂 男 ３８ 董事、总经理 ２００２．５－２００５．５ １６，２００ ３，３７５ １９，５７５ 吴松根 男 ３９ 董事 ２００３．２－２００５．５ ２０，８０８ ４，３３５ ２５，１４３ 高敏华 男 ３９ 董事、副总经理 ２００２．５－２００５．５ ２２，０５６ ４，５９５ ２６，６５１ 陈俊标 男 ３７ 董事、董事会秘书 ２００２．５－２００５．５ １３，６８０ ２，８５０ １６，５３０ 胡 军 男 ３４ 董事、总会计师 ２００２．５－２００５．５ １２，７９２ ２，６６５ １５，４５７ 施钧乐 男 ５７ 独立董事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 周胜白 男 ６２ 独立董事 ２００２．６－２００５．５ ０ ０ ０ 鲍希楠 男 ４５ 监事、监事会召集人 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 冯阿荣 男 ４５ 监事 ２００２．５－２００５．５ １４，６４０ ３，０５０ １７，６９０ 王胜华 男 ３９ 监事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 史凤章 男 ４３ 副总经理 ２００２．５－２００５．５ １７，３０４ ３，６０５ ２０，９０９ 姚云泉 男 ３５ 副总经理 ２００２．５－２００５．５ ６，０００ １，２５０ ７，２５０ 王信培 男 ３９ 副总经理 ２００２．５－２００５．５ ６，０００ １，２５０ ７，２５０ 注：１、公司董事、监事及高管人员所持本公司股票，均按交易所规定予以锁定，无质押情况。 ２、持股变动原因：报告期内，公司董事、监事及高管人员以自有资金参与公司 ２００１ 年年度配股。 ３、２００３ 年 １ 月 ２６ 日二届董事会第八次会议，原董事长夏士林因工作原因辞去董事长职务，会议选举吴梦根为公司 董事长，同时聘任吴松根为公司副总经理。 本公司董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 股东单位 职务 任职期间 吴梦根 升华集团控股有限公司 常务副总经理 ２００１．６ 至今 刘海宁 浙江省科技风险投资公司 总经理 １９９９ 年至今 鲍希楠 升华集团控股有限公司 党委副书记 １９９９ 年至今 9 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （二）年度薪酬情况 １、高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金。通过年度企业及个人绩效考评结果，兑现年 薪，同时年薪随考核指标上下浮动。公司风险奖励基金的提取办法是按照 ２０００ 年 ６ 月 ２９ 日首届董事会六次会议的《关于风险奖励基金的计提规定》，根据当年实现的利润总额比去 年实现利润总额的增幅，以该增幅对应的提取比例（ １０％－２５％）按增量为基数计提当年风险 奖励基金，并计入公司管理费用。公司风险奖励基金的实施按照 ２０００ 年 ６ 月 ２９ 日公司首 届董事会会第六次会议通过的《风险奖励基金分配制度》进行 ２、报告期内董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的人数为 １１ 人，年度报酬总额为 １１９．３ 万元，其中：１５ 万以上 ３ 人，１０－１５ 万 ２ 人，５－１０ 万 ６ 人。独立董事领取独立董事 津贴每年 ２ 万元。 ３、金额最高的前三名董事的报酬总额为 ４８０，０００ 元。 ４、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ４８０，０００ 元。 ５、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况： 姓名 职务 领取报酬、津贴单位 吴梦根 董事 升华集团控股有限公司 刘海宁 董事 浙江省科技风险投资公司 施钧乐 独立董事 中国平安（财产）保险股份 有限公司湖州中心支公司 周胜白 独立董事 已退休 鲍希楠 监事 升华集团控股有限公司 王胜华 监事 德清县生物化学总公司 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况：２００２ 年 ３ 月 １ 日，王伟民先生因 工作原因向董事会提出辞去公司董事、副董事长及总工程师职务。 （四）报告期内高级管理人员聘任情况： １、２００２ 年 ４ 月 ２ 日首届董事会第十九次会议聘任姚云泉、王信培为公司副总经理。 ２、２００２ 年 ５ 月 ３ 日二届董事会第一次会议聘任沈德堂为公司总经理，聘任高敏华、史凤 章、姚云泉、王信培为公司副总经理，聘任陈俊标为公司董事会秘书，聘任胡军为公司总 10 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 会计师。 （五）员工情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 １０５０ 人，其中：工人 ６３５ 名，销售人员 ５２ 名，技术人员 ３０５ 名，财务人员 １２ 名，行政管理人员 ４６ 名；具有大专以上学历 １５０ 名， 高级职称硕士以上学历 ２９ 人；公司无需承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披 露制度》、《公司关联交易决策权限和程序规则》、《关于公司重大决策的程序和规则》、《独 立董事工作制度》、《子公司管理制度》和《募集资金使用管理办法》等公司治理文件，这 些规则制度符合中国证监会和国家经贸委于 ２００１ 年 １ 月 ７ 日发布的《中国上市公司治理准 则》规范性文件的要求。 ２００２ 年 ５ 月，公司根据中国证券监督管理委员会和国家经贸委联合发布的《关于开展 上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，进行了全面认真的检查，并完成自查报 告，上报中国证券监督管理委员会和国家经贸委。 （二）独立董事履行职责的情况： ２００２ 年 ３ 月 １ 日，经公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过，选举施钧乐先生为公司独 立董事；２００２ 年 ６ 月 ２９ 日，经公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过，选举周胜白先 生为公司独立董事。两位独立董事自上任以来，认真负责地履行了独立董事职责，积极审 议各项议案，发挥各自的专业才能和工作经验，为公司的发展提供了宝贵的意见。２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，公司第二届董事会第六次会议审议了《关于同农业部动物检疫所合作投资的议 案》，本次投资构成关联交易，两位独立董事对此发表独立意见，认为该项目符合公司发展 方向，定价合理公允；公司二届董事会第六次会议还审议了《关于投资设立浙江升华强磁 有限公司（筹）的议案》，本次投资构成关联交易，两位独立董事对此发表独立意见，认为 该项目定价合理。 11 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （三）公司独立性说明 公司的控股股东为升华集团控股有限公司，公司与控股股东在业务、资产、人员、机 构、财务上做到了分开，具有独立完整的经营能力。具体说明如下： １、公司人员的独立性 公司与控股股东升华集团控股有限公司在人员方面做到了分开，公司成立后重新设置 及调整了公司的机构和部门。同时，公司也建立起了保证股份公司正常运作的组织体系， 对股东大会、董事会、监事会以及由董事会聘任的高级管理人员各自的权利、义务、责任 做了明确规定，并且按照中国证监会的要求，对公司章程做了相应完善。公司的高级管理 人员均无双重任职情况，均在本公司领取报酬。 ２、公司资产、业务的完整性 （１）公司和控股股东的产权关系明晰，控股股东于升华拜克设立时注入公司的资产具有独 立完整性，相关资产的产权已完成变更手续。 （２）公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清晰，具有独立的生产系统、辅助 生产系统和配套系统。 （３）公司拥有独立的采购系统和销售系统，独立地进行原材料的采购与产品的销售。与控 股股东之间关于部分原材料采购和产品销售的关联交易均按一般商业规则运作。 ３、公司财务的独立性 （１）公司具有独立的财务会计部门，公司及子公司已建立独立的会计核算体系和财务管理 制度。 （２）公司有独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，不存在将资金存入 控股股东结算中心帐户的情况。 （３）公司依法独立纳税。 （４）公司的资金使用由公司管理层或董事会按规定作出决策，不存在控股股东干预公司资 金使用的情况。 ４、公司机构的独立性 公司独立设置了行政人事部、财务部、技术开发部、证券事务部、质检部、设备部、 生产制造部、投资部、销售部。公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机 构和生产经营场所与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公 12 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 的情况。 （四）高级管理人员管理制度 １、对高级管理人员的选择主要是按公司干部管理暂行规定，结合具体工作需要，通过 在后备干部队伍中择优选择以及面向社会公开招聘进行的，公司选择高级管理人员的衡量 标准主要突出以下几个方面：①认同公司的管理理念，政治素质及业务素质高，年富力强 身体好。②能够维护所有者权益。③坚持原则，清正廉洁，办事公道。④有较丰富的经济 理论知识，管理知识，专业技能及实践经验，掌握国家有关政策、法律、法规。按照《公 司法》及《公司章程》，高级管理人员或由董事长提名或由总经理提名，经行政人事部考核 后，进行聘任上岗。 ２、在对高级管理人员的考评方面，公司建立考评体系，对高级管理人员主要进行两个 方面的考评：一是业绩评定，二是素质评定。考评的方式，一是看具体主管工作的完成情 况。二是与一般管理人员及员工谈话了解和掌握其工作态度和工作执行过程的情况。 ３、激励机制和约束机制：公司对高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金。通过年度 企业及个人绩效考评结果，兑现年薪，同时年薪随考核指标上下浮动。公司风险奖励基金 的提取办法是按照 ２０００ 年 ６ 月 ２９ 日首届董事会六次会议的《关于风险奖励基金的计提规 定》，根据当年实现的利润总额比去年实现利润总额的增幅，以该增幅对应的提取比例 （１０％－２５％）按增量为基数计提当年风险奖励基金，并计入公司管理费用。 六、股东大会情况 （一）２００２ 年 １ 月 ２５ 日召开了公司 ２００１ 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于 改变公司 ２００１ 年增资配股定价方法》的议案。 该决议刊登在 １ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）２００２ 年 ３ 月 １ 日召开了公司 ２００１ 年年度股东大会，会议审议通过了《２００１ 年度董 事会报告》、《２００１ 年度监事会报告》、《２００１ 年度财务决算报告》、《２００１ 年度利润分配预 案》、《预计 ２００２ 年利润分配政策及 ２００２ 年度资本公积金转增股本的次数和比例》、《前次 13 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 募集资金使用情况的说明》 、《２００１ 年年度报告及报告摘要》 、《关于补选公司董事的议案》、 《关于续聘浙江天健会计师事务所为本公司 ２００２ 年度财务审计机构的议案》、 《关于修改公 司章程的议案》、《关于向公司股东大会提名施钧乐为公司独立董事候选人的议案》、《公司 治理纲要》。 经本次股东大会审议通过，补选陈俊标先生、胡军先生为公司董事，选举施钧乐先生 为公司独立董事。 该决议刊登在 ３ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）２００２ 年 ５ 月 ３ 日召开了公司 ２００２ 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于 向股东大会提名第二届董事会候选人的议案》、《关于向股东大会提名第二届监事会候选人 的议案》、《关于修改公司章程的议案》。 经本次股东大会审议通过，选举夏士林、吴梦根、康列克、沈德堂、刘海宁、吴松根、 高敏华、陈俊标、胡军、施钧乐为公司二届董事会董事，其中施钧乐为独立董事；选举鲍 希楠、王胜华、冯阿荣为公司二届监事会监事。 该决议刊登在 ５ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （四）２００２ 年 ６ 月 ２９ 日召开了公司 ２００２ 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于 向股东大会提名周胜白先生为公司独立董事候选人的议案》、《升华拜克生物股份有限公司 独立董事工作制度》、《浙江升华拜克生物股份有限公司募集资金使用管理办法》、《关于延 长 ２００１ 年配股议案有效期的议案》。 经本次股东大会审议通过，选举周胜白先生为公司独立董事。 该决议刊登在 ７ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （五）２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开了公司 ２００２ 年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关 于参股设立青岛易邦生物工程有限公司的议案》、《关于共同投资设立浙江升华强磁有限公 司（筹）的议案》、《关于修订公司〈关联交易规则和权限〉的议案》。 该决议刊登在 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司属化学原料及化学制品制造业，主要从事兽药、农药原料药及制成品、相关饲料 添加剂的生产经营。主要经营范围包括：马杜霉素、阿维菌素、伊维菌素、迪克拉苏、盐 14 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 霉素，热电联供（均凭有关许可证经营）；出口本企业自产的医药及化工产品，进口本企业 生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（凭外经贸部批准文件）。 ２００２ 年公司实现主营收入 ３８６，９５８，９２４ 元，同比增长 ３．２６％；主营业务利润 ９７，２６２，６０６ 元，同 比下降 ０．６％；净利润 ５０，４１３，４００ 元，同比下降 ２７．６４％。 由于受全球农化行业的调整、部分出口地的经济不景气及国内厂商竞争日益激烈等的 客观因素影响，增长速度放缓，利润有所下降。面对行业性的暂时调整，公司相信机遇与 挑战并存，生物农药、售药随着全球农业的持续发展及我国农业结构的调整，仍将面临广 阔的发展空间。２００２ 年，在公司经理层及全体员工的共同努力下，公司保持了平稳的发展： １、２００２ 年，公司适时实施了配股，推出了 ５ 个技改项目和 ２ 个拓展公司内销市场和 强化公司国际市场营销能力的项目，随着相应配股项目的实施，将有效完善公司产品结构， 提高公司的技术水平，扩大公司产品的市场份额； ２、在销售方面，公司积极开拓澳大利亚等国外其他市场，在国内构筑新的营销网络； ３、通过战略并购，公司投资控股了湖州新奥特医药化工有限公司，参股了青岛易邦生 物工程有限公司，实现战略扩张； ４、２００２ 年公司还增设了岗位目标考核制度及创新成果奖励制度，为公司进一步强化 内部管理及增强发展后劲打下了坚实的基础。 １、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： ①主营业务收入、主营业务利润的行业构成情况：（单位：万元） 占主营业务收 占主营业务利 行业 收入 入的比例（％） 利润 润的比例（％） 农药 ２５０４６．２ ６４．７３ ４８２８．０ ４９．３６ 兽药 １１３３５．７ ２９．２９ ４２２８．６ ４３．２４ 医药中间体 ８３８．２ ２．１７ ２３６．３ ２．４２ 热电 ２９５．７ ０．７６ １０８．１ １．１０ 化学原料 ２１６．２ ０．５６ ４２．０ ０．４３ 其他 ９６３．９ ２．４９ ３３７．４ ３．４５ 合计 ３８６９５．９ １００．００ ９７８０．４ １００．００ ②主营业务收入、主营业务利润的地区构成情况：（单位：万元） 15 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 占主营业务收 占主营业务利 地区 收入 入的比例（％） 利润 润的比例（％） 内销 １５８２３．７ ４０．８９ ５７８５．５ ５９．１５ 外销 ２２８７２．２ ５９．１１ ３９９４．９ ４０．８５ 合计 ３８６９５．９ １００．００ ９７８０．４ １００．００ ２、公司主要产品的情况：（单位：元） 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率（％） 阿维菌素系列 ５２，４３２，７４３．７９ ４４，０４３，９２２．３０ １６．００％ 盐霉素系列 ２５，６１４，５５１．４５ １９，８７２，４８４．９３ ２２．４２％ 硫酸粘杆菌素系列 ７０，０８２，８０３．８８ ４１，０９３，４１４．７４ ４１．３６％ 麦草畏系列 ５１，６４８，８１５．８７ ３１，１７６，２４５．１５ ３９．６４％ 马杜霉素系列 ９，６３５，４２５．８０ ５，８１８，２６１．２５ ３９．６２％ （１）阿维菌素：该产品为国际上目前大力发展的高效低毒生物杀虫杀螨剂。公司自 １９９５ 年开始生产原药及其制剂，发酵水平和产品质量均处于全国领先地位。该产品先后获 浙江省“乡镇企业科技进步”一等奖、浙江省科技进步三等奖、湖州市科技进步一等奖， 并已获美国 ＦＤＡ 认证。该产品 ２００２ 年实现销售收入 ５２４３．２７ 万元，其中外销比例为 ７６．２８％。 （２）盐霉素：为近年国际上开发成功的聚醚类抗生素类兽药，目 前世界各国普遍使用 该产品，销售量居全球兽药第五位。公司 １９９７ 年开始开发生产该产品，并于 １９９９ 年通过 了浙江省科技厅组织的专家评审，先后被列为浙江省和湖州市的火炬项目。该产品 ２００２ 年实现销售收入 ２５６１．４６ 万元，其中外销比例为 ３８％。 （３）硫酸粘杆菌素：为目前最有效的抗革兰氏阴性菌的生物兽药，具有高效低毒、低 残留的优点。公司是我国首家开发生产该产品（中试）的厂家，目前发酵水平达到国际先 进水平。该产品被列为 ２００１ 年国家重点新产品，２０００ 年通过浙江省经贸委组织的专家鉴 定，认为产品生产工艺先进，填补了国内空白，并获得 ２００１ 年度湖州市科技进步一等奖、 ２００１ 年浙江省科技进步二等奖。该产品 ２００２ 年实现销售收入 ７００８．２８ 万元，其中外销 比例为 ６６．７％。 （４）麦草畏：麦草畏是一种高效、安全的新型除草剂，对各类阔叶杂草有很好的防除 效果，而禾本植物类农作物对其有良好的抗药性，因此适用性广，为国家重点推广的旱地 16 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 除草剂。该产品 ２００２ 年实现销售收入 ５１６４．８８ 万元，其中外销比例为 ９７．９％。 （５）马杜霉素：为抗球虫生物兽药，国家二类新兽药。公司自 ９２ 年在全国率先生产 该产品，生产技术及产品质量达到国际先进水平，获浙江省星火奖一等奖。该产品 ２００２ 年实现销售收入 ９６３．５ 万元，其中外销比例为 ２４％。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：人民币元） １、浙江升华拜克化工进出口有限公司 浙江升华拜克化工进出口有限公司自营和代理各类商品及技术的进出口，经营进料加 工和三来一补，外销贸易和转口贸易，注册资本 １５，０００，０００ 元，本公司持有其 ５１％股权。 截止 ２００２ 年年底该公司总资产规模达 １１５１８．５ 万元，２００２ 年实现主营业务收入 １５４２２．２ 万元，净利润 ４７０．８ 万元； ２、湖州新奥特医药化工有限公司 湖州新奥特医药化工有限公司主要经营医药制造、加工，丝绸印染，注册资本 ２，０４０，８１６ 元，本公司持有其 ５１％股权。截止 ２００２ 年年底该公司资产规模为 ４９７８．２ 万元 ， ２００２ 年实现主营业务收入 ２６９７．７ 万元，净利润 ３４８ 万元 ； ３、公司控股子公司上海壬思实业有限公司，主要经营农药、兽药、饲料、饲料添加剂 的销售，注册资本 ２２６０ 万元，本公司持有其 ８５％股权，于 ２００３ 年 １ 月 ７ 日成立，２００２ 年 未开始经营。 （三）主要供应商、客户情况 １、本期公司向前五名供应商合计的采购金额为 ９１，０１３，７１２．２７ 元，占年度采购总额的 ３０．６３％。 ２、本期公司向前五名客户合计的销售额为 １６４，３３８，９２７．３６ 元，占公司全部主营业务收 入的 ４２．４７％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着市场竞争的日益激烈，公司部分主导产品价格下滑严重，在一定程度上影响了 公司的盈利能力，针对这一情况，公司将通过加大科技投入，提高公司营销管理，增强公 司市场竞争力。 ①积极调动公司技术人员技术创新创造力，不断改进现有产品工艺技术，提高生产水 17 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 平、降低生产成本、增强市场竞争能力、保证企业盈利能力； ②积极引进各类新技术、新产品，实现公司产品多元化、多样化，开拓销售渠道，增 强企业经济总量，降低固定成本，提高企业经济效益； ③针对市场竞争激烈的现象，公司积极调整营销策略，增强营销力量，扩大市场占有 份额，提高企业经济总量，增强企业经济效益。 （五）关于 ２００２ 年年度主营业务收入比计划低的说明 公司在 ２００１ 年年度报告中披露公司在 ２００２ 年将“力争营业收入比 ２００１ 年增长 １５％， ２００２ 年公司实际实现主营收入 ３８７０２ 万元，比计划低 １０．２％，主要是因为：１、全球农化行 业的调整、部分出口地的经济不景气，使得公司的外销收入仅比去年增长 １．９％，以阿根廷 为例，自该国 ２００１ 年下半年经济危机以来，公司已停止对该国的出口；２、产品的市场价 格竞争激烈，导致公司主导产品阿维菌素、硫酸粘杆菌素售价跌幅分别达到 ４５％、２５％，因 产品价格下降同比减少了销售收入 ７７７２ 万元；３、由于 ２００２ 年我国进入 ＷＴＯ 及部分产品税 收政策调整而造成农产品价格下滑，在一定程度上也对公司销售产生影响。 （六）公司报告期内的投资情况 １、报告期内募集资金使用情况说明 （１）募集资金额及到位时间： 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］６６ 号文核准，以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １７６，０３７，６００ 股为基数，配股比例为 １０：３，实际配售股份 １６，８７２，０２１ 股，其 中向社会公众股股东配售 １６，８００，０００ 股，向国有法人股股东浙江省科技风险投资公司配售 ７２，０２１ 股 。 配 股 价 格 为 １７．７０ 元 ， 扣 除 有 关 发 行 费 用 ， 本 次 配 股 实 际 募 集 资 金 ２８９，７０９，１６４．２５ 元，已于 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日全部到位，由浙江天健会计师事务所验资并出具 了浙天会验〖２００２〗第 ８２ 号《验资报告》。 （２）承诺投入和实际投入情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日募集资金实际的投入情况如下： （单位：万元） 承诺投资项目 实际投入项目 承诺投资 已投入 工程进 金额 金额 度（％） １、年产１７００吨硫酸粘杆菌素技 年产１７００吨硫酸粘杆菌素技改 ８７８０．３８ ／ ／ 18 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 改工程 工程 ２、新增年产１０００吨麦草畏技改 新增年产１０００吨麦草畏技改工 １６６７．１ ２２．２４ １２３５２．３４ 工程 程 ３、年产５００吨松线光技改工程 年产５００吨松线光技改工程 ６４８０．１７ ／ ／ ４、年产１００吨黄霉素技改工程 年产１００吨黄霉素技改工程 ７８８１．５７ ２８０９．１ ５６．５１ ５、４吨／年赤霉素ＧＡ４＋７及１３０吨／ ４吨／年赤霉素ＧＡ４＋７及１３０吨／年 ／ ／ ７７３６．１２ 年吉宝嘌呤乳油技改工程 吉宝嘌呤乳油技改工程 ６、投资设立上海迪迈克实业有 投资设立上海壬思实业有限公 １９２１．００ １００．００ ２０００．００ 限公司 司 ７、对浙江升华拜克化工进出口 对浙江升华拜克化工进出口有 ／ ／ ２０００．００ 有限公司进行增资 限公司进行增资 （３）有关说明： ①自 ９ 月份募集资金到位后，公司根据各项目的轻重缓急，结合市场的发展趋势，重 点加快了麦草畏、黄霉素的技改项目的实施； ②由于“上海迪迈克”的名称已被其他公司使用，原定的投资设立上海迪迈克实业有 限公司改为上海壬思实业有限公司，注册资本 ２２６０ 万元，公司实际于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日出 资 １９２１ 万元，占其 ８５％的股权。 ③本年度黄霉素已产生效益 ３５０，８７３．０１ 元。 ２、公司非募集资金的投资情况： ①根据公司首届董事会第二十次会议审议通过的《关于购买德清四建原厂房用地的议 案》，根据当地土管局的有关规定及当地同类地块的可比价格，公司以 １０５ 元／平米的转让 价格取得了该地块的使用权，相关产权过户手续已办妥。 ②根据公司二届董事会第五次会议审议通过的《关于投资湖州新奥特医药化工有限公 司的议案》，公司对湖州新奥特医药化工有限公司新增投资 １６００ 万元，占其 ５１％的股权， 该公司主营医药制造、加工，丝绸印染，并已于 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日办妥工商变更登记手续。 ③根据公司二届董事会第六次会议审议通过的《关于投资设立浙江升华强磁有限公司 （筹）的议案》，公司出资 ５５８ 万元，与德清县升强木业有限公司、升华集团湖州新天纸业 有限公司和一自然人共同设立浙江升华强磁材料有限公司，主营磁性材料、电子产品、永 19 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 磁电机制造、销售，注册资本 １８００ 万元，公司占 ３１％，该公司已于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日取 得营业执照。 ④根据公司二届董事会第六次会议审议通过的《关于同农业部动物检疫所合作投资的 议案》，公司对青岛市易邦生物工程有限公司新增投资 ２００６ 万元，占其注册资本的 ３８％， 该公司主营生物工程技术研究开发及应用，动物预防用生物制品，诊断试剂，饲料及饲料 添加剂，售药生产等，并已于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日办妥工商变更登记手续。 20 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （七）报告期内公司财务状况和经营成果分析（单位：万元） 指标 ２００２ 年 ２００１ 年 同比增减（％） 变动原因 资产总额 ９９０３４．６ ６４０１４．４ ５４．７１ 报告期内公司实施配股、新增合并报 表范围及本期实现的利润使资产总额 大幅增加。 货币资金 ２８７１５．４ １２８６２．７ １２３．２５ 报告期内公司实施配股使货币资金大 幅增加。 短期投资 ８４３３．０ ３９９２．４ １１１．２３ 公司将部分闲置的募集资金及自有资 金用于短期国债投资。 长期股权 ６１２９．７ １２００ ４１０．８０ 报告期内公司投资控股、参股了多家 投资 公司，详见“公司报告期内的投资情 况”。 负债 １８６００．７ １６３９２．６ １３．４７ 本年度进行利润分配，应付股利增加。 主营业务 ３８６９５．９ ３７４７３．７ ３．２６ 详见“关于 ２００２ 年年度主营业务收入 收入 比计划低的说明”。 主营业务 ９７２６．３ ９７９２．４ ０．６８ 由于部分主导产品的价格下滑，其影 利润 响大大超过了成本下降所做的贡献。 营业费用 ２２６７．０ １５４８．７ ４６．３８ 主要公司为适应市场竞争，加强了营 销工作力度，同时也增加了营销方面 的支出。 净利润 ５０４１．３ ６９６７．７ －２７．６４ １、投资收益同比减少了 ３２２ 万元；２、 财务费用中因政府贴息减少而减少利 润 ２２５ 万元；３、补贴收入减少而减少 利润 １０３ 万元；４、营业费用的增加而 减少利润 ７１８ 万元；５、所得税增加。 现金及现 １２６９５．７ ２６３．４ ４７１９．９３ １、报告期内经营活动产生的现金流量 净额同比增长了 ４０．４３％；２、投资活动 金等价物 产生的现金流量净额同比下降了 净增加额 ３２６％；３、报告期内公司实施配股，使 筹资活动产生的现金流量净额同比了 增长了 １３２３％。综合以上各因素，报 告期内公司现金及现金等价物净增加 额同比增长了 ４７１９．９３％。 21 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （八）公司的生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果的 影响： 根据国家财务部 ２００１ 年 ７ 月发布的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》， 国家取消了部分农药产品的出口退税政策，如阿维菌素。由于我公司大部分产品以出口为 主，原有政策的取消对公司的经营效益产生了一定的不利影响。 （九）公司新年度的经营计划： １、抓好募集资金的承诺项目的实施工作，加快实施黄霉素和麦草畏技改项目的建设， 争取早日投入生产，成为公司新的利润增长点，优化公司目前的产品结构； ２、加强公司资本运作力度，通过战略并购，进一步加大公司扩张步伐，增强公司规模， 对相关行业进行资源性整合，充分发挥公司优势，保持公司在国内同行业的领先地位。 ３、积极调整公司内部管理体制，继续完善公司各项管理制度，使其更实效性、规范性， 进一步加强内部成本控制，努力降低生产成本，实现经济效益目标化； ４、利用公司品牌效应，进一步加强公司营销力量和市场营销网络建设，完善经营管理 制度，扩大公司产品市场占有率及新开发产品市场份额； ５、继续加大科研开发力度，引进各类科研人才，完善科研开发各项制度，增添比较完 善的中试设施，提高公司新产品开发能力，争取在 ２００３ 年不少于 ３ 个新产品投入规模化生 产，增强公司的后继发展力量。 ６、继续严格按照有关法律法规，完善公司的法人治理结构，重点做好投资者关系管理 工作。 （十）董事会日常工作情况 １、２００２ 年 １ 月 ２５ 日召开了首届董事会第十六次会议，会议审议通过了《 ２００１ 年度董 事会报告》 、《总经理 ２００１ 年度工作报告 ２００２ 年业务发展计划》 、《公司 ２００１ 年度财务决算 报告》 、《公司 ２００１ 年度利润分配预案》 、《预计 ２００２ 年利润分配政策及 ２００２ 年度资本公积 金转增股本的次数和比例》 、《募集资金使用情况的说明》 、《公司 ２００１ 年年度报告及报告摘 要》 、《关于补选公司董事的议案》 、《关于续聘浙江天健会计师事务所为本公司 ２００２ 年度财 务审计机构的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于向公司股东大会提名施均乐为公 司独立董事候选人的议案》 、《核销资产减值报告》 、《关于制定公司治理纲要的议案》、决定 22 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 召开 ２００１ 年度股东大会审议有关事项。 该决议刊登在 １ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、２００２ 年 ３ 月 １ 日召开了首届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于王伟民 先生辞去公司董事、副董事长、总工程师的议案》。 该决议刊登在 ３ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ３、２００２ 年 ３ 月 １２ 日召开了首届董事会第十八次会议，会议审议通过了《关于在上海 成立分公司的议案》。 该决议刊登在 ３ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２ 日召开了首届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于修改公 司章程的议案》、《关于增聘高管人员的议案》、《关于向股东大会提名第二届董事会候选人 的议案》、《关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》。 该决议刊登在 ４ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ５、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司首届董事会第二十次会议审议 通过了《关于购买德清四建原厂房用地的议案》、《关于转让北京颖新科泰化工科技有限责 任公司股权的议案》、《关于转让浙江升华拜克化工进出口有限公司部分股权的议案》、《公 司 ２００２ 年第一季度报告》。 该决议刊登在 ４ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ６、２００２ 年 ５ 月 ３ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第一次会议审议通 过了《选举公司董事长、聘任公司高管人员的议案》、《关于向股东大会提名周胜白先生为 公司独立董事候选人的议案》。 该决议刊登在 ５ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ７、２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第二次会议审议通 过了、 《关于提名陈俊标先生为公司上海分公司经理的议案》 、《浙江升华拜克生物股份有限 公司独立董事制度》、《浙江升华拜克生物股份有限公司募集资金使用管理办法》、《浙江升 华拜克生物股份有限公司子公司管理制度》、《关于延长 ２００１ 年配股议案有效期的议案》、 《关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案》。 该决议刊登在 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ８、２００２ 年 ６ 月 ２９ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第三次会议审议通 过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》、 《浙江升华拜克生物股份有限公司自查报告》。 23 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 此次决议未刊登公告。 ９、２００２ 年 ７ 月 ７ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第四次会议审议通 过了《浙江升华拜克生物股份有限公司 ２００２ 年中期报告》和《浙江升华拜克生物股份有限 公司 ２００２ 年中期报告摘要》。 此次决议未刊登公告。 １０、２００２ 年 ９ 月 ５ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第五次会议审议通 过了《关于投资湖州新奥特医药化工有限公司的议案》。 该决议刊登在 ９ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 １１、２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第六次会议审议 通过了《关于投资设立浙江升华强磁有限公司（筹）的议案》、《关于同农业部动物检疫所 合作投资的议案》、《关于修订公司《关联交易规则和权限》的议案》。 该决议刊登在 ９ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 １２、２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第七次会议审议 通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》、《关于购买企业债券的议案》。 该决议刊登在 １０ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 １３、根据 ２００１ 年第一次临时股东大会通过的《公司 ２００１ 配股预案》，于 ２００２ 年 ８ 月 实施该配股方案。 （十一）２００２ 年利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司 ２００２ 年度实现净利润 ５０，４１３，４００．０２ 元，根据 公司章程，按照母公司 ２００２ 年度实现净利润提取 １０％的法定盈余公积 ５，２５２，４８０．２４ 元， ５％的法定公益金 ２，６２６，２４０．１２ 元，加上年初未分配利润 ２４，２０６，４２６．３３ 元，可供股东分配 利润为 ６６，７４１，１０５．９９ 元。公司拟按 ２００２ 年末总股本 ２７０，３６６，１６５ 股为基数，每 １０ 股派 １．５ 元（含税），合计 ４０，５５４，９２４．７５ 元，尚余 ２６，１８６，１８１．２４ 元，结转至 ２００３ 年。 八、监事会报告 （一）监事会日常工作情况 １、２００２ 年 １ 月 ２５ 日召开了首届监事会第八次会议，会议审议通过了《 ２００１ 年度监事 会报告》 、《２００１ 年度董事会报告》 、《总经理 ２００１ 年度工作报告和 ２００２ 年业务发展计划》、 24 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、 《预计 ２００２ 年利润分配政策及 ２００２ 年度资本公积金转增 股本的次数和比例》 、《募集资金使用情况的说明》 、《核销资产减值报告》 、《公司 ２００１ 年年 度报告及报告摘要》、 《关于续聘浙江天健会计师事务所为本公司 ２００２ 年度财务审计机构的 议案》、关于召开 ２００１ 年度股东大会审议有关事项、《公司治理纲要的议案》、首届董事会 十六次会议决议。 该决议刊登在 １ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２ 日召开了首届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于向股东大 会提名第二届监事会候选人的议案》。 该决议刊登在 ４ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ３、２００２ 年 ５ 月 ３ 日召开了第二届监事会第一次会议，会议选举鲍稀楠先生为本公司二 届监事会召集人。 该决议刊登在 ５ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ４、２００２ 年 ７ 月 ７ 日召开了第二届监事会第二次会议，会议审议通过了《浙江升华拜 克生物股份有限公司 ２００２ 年中期报告》和《浙江升华拜克生物股份有限公司 ２００２ 年中期 报告摘要》。 该决议未刊登公告。 ５、２００２ 年 ９ 月 ２５ 日召开了第二届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于同农业 部动物检疫所的合作投资的议案》、《关于共同投资设立浙江升华强磁有限公司（筹）的议 案》。 该决议刊登在 ９ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、依法运作情况：监事会通过列席董事会会议，检查公司的计划、制度等有关管理规 定，对公司依法运作情况进行了监督。报告期内，公司董事会、管理层依法经营、照章纳 税、按制办事，公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理在行使职权时勤勉诚信， 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、财务情况：报告期内监事会对公司的财务情况进行了检查，并对 ２００２ 年年度财务 报告进行了审核，认为该报告真实、完整地反映了公司经营成果和财务状况；浙江天健会 计师事务所有限公司对公司 ２００２ 年年度的财务报告出具的无保留意见的审计报告真实可 信，监事会同意浙江天健会计师事务所有限公司出具的审计报告。 ３、募集资金使用情况：公司 ２００２ 年配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致， 未发生变更募集资金投向情况。 25 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ４、公司收购、出售资产方面： ①２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司首届董事会第二十次会议审议通过了《关于购买德清四建 原厂房用地的议案》，转让价格根据当地土管局的有关规定及当地同类地块的可比价格，定 为 １０５ 元／平米。监事会认为该项交易定价合理，未发现内幕交易的情况。 ②２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司首届董事会第二十次会议审议通过了《关于转让北京颖新 科泰化工科技有限责任公司股权的议案》，将所持有的 １０ 万元该公司的股权转让给吴奎华 先生，转让价格为人民币 １０ 万元。监事会认为该项交易定价合理，未发现内幕交易的情况， 此次股权转让不造成公司资产流失。 ③２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司首届董事会第二十次会议审议通过了《关于转让浙江升华 拜克化工进出口有限公司部分股权的议案》，将该公司 ４２％的股权按审计后净资产所对应的 价格转让给韩力女士，监事会认为该项交易定价合理，未发现内幕交易的情况，不损害部 分股东的权益。同时由于作为一家以进出口为主的企业该公司同时面临着较大的金融风险， 此次股权转让后能进一步调动经营者的积极性，减少公司可能面临的风险。 ５、关联交易方面： ①２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，公司二届董事会第六次会议审议通过了《关于投资设立浙江升华 强磁有限公司（筹）的议案》，该项目的其他投资方为公司的关联方，构成关联交易，该议 案已经第二届监事会第三次会议审议通过，认为该项目的定价合理公允，无损害公司利益。 ②２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，公司二届董事会第六次会议审议通过了《关于同农业部动物检疫 所合作投资的议案》，该项目的一投资方为公司的关联自然人，构成关联交易，该议案已经 第二届监事会第三次会议审议通过，认为该项目的定价合理公允，无损害公司利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产情况： １、根据公司首届董事会第二十次会议审议通过了《关于转让北京颖新科泰化工科技有 限责任公司股权的议案》，将所持有的 １０ 万元该公司的股权转让给吴奎华先生，转让价格 为人民币 １０ 万元。 ２、根据公司一届二十次董事会会议决议，以 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日为基准日，公司将原持 有的浙江升华拜克化工进出口有限公司 ４２％的股权作价 ８，２１５，２２０．１６ 元转让给自然人韩 26 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 力，转让后本公司仍持有浙江升华拜克化工进出口有限公司 ５１％的股权。上述转让业经浙 江天健会计师事务所审验，并出具浙天会验［２００２］第 ４６ 号《验资报告》，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日办妥工商变更登记手续。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 １、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项； ２、报告期内公司无重大担保合同； ３、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ４、其他重大合同 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日，公司与德清县振升建筑工程有限公司签订了合同金额为 １３，４０８，１００．００ 元的年产 １００ 吨黄霉素技改工程的土建工程项目；２００２ 年 １１ 月 １３ 日，公 司又与该公司签订了合同金额为 １２，３０９，５００．００ 元的新增年产 １０００ 吨麦草畏技改工程的土 建工程项目。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述两项工程尚处于土建基础阶段，公司已按工程 进度支付工程款 ７，２９１，２２９．０８ 元。 （五）报告期内公司及持股 ５％以上股东没有承诺事项。 （六）聘任会计师事务所情况： ２００２ 年 ３ 月 １ 日召开了公司 ２００１ 年年度股东大会，会议审议通过了《关于续聘浙江 天健会计师事务所为本公司 ２００２ 年度财务审计机构的议案》，续聘浙江天健会计师事务所 为本公司 ２００２ 年度财务审计机构的议案。该公司已连续 年为本公司提供审计服务，公司 近两年支付给该事务所的财务审计费用如下：（单位：元） 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 备注 财务审计费 ２５０，０００ ３７０，０００ 审计期间审计人员的食宿费用由本公司承担。 其他费用 ２５８，０００ ２４，２８０ 审计期间审计人员的食宿费用由本公司承担。 27 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。 28 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审［２００３］第 ４１８ 号 浙江升华拜克生物股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００２年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及２００２年度的现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日的财务状况及２００２年度的经营成果和现 金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔 中国·杭州 中国注册会计师 贾川 报告日期：２００３ 年 ３ 月 １５ 日 （二）会计报表 资产负债表 29 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 编制：浙江升华拜克生物股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位： 人民币元 项 注 期末数 期初数 目 释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 245,147,618.82 287,154,267.93 125,858,156.84 128,627,479.26 短期投资 2 84,329,791.60 84,329,791.60 39,923,684.27 39,923,684.27 应收票据 3 28,347,988.00 11,674,326.00 9,660,640.00 9,660,640.00 应收股利 应收利息 4 794,247.94 794,247.94 应收帐款 5 34,367,511.84 95,498,523.06 28,822,804.20 80,054,454.32 其他应收款 6 1,877,666.75 3,688,572.14 31,607,098.28 3,294,298.28 预付帐款 7 4,176,536.68 6,949,090.38 1,012,178.41 1,012,178.41 应收补贴款 8 2,063,135.36 31,136,206.30 17,347,012.66 存货 9 70,331,793.35 73,172,749.47 59,040,909.66 59,838,275.57 待摊费用 10 385,391.08 937,041.08 964,751.31 964,751.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 471,821,681.42 595,334,815.90 296,890,222.97 340,722,774.08 长期投资： 长期股权投资 １１ 87,456,428.42 61,297,444.28 29,339,464.96 12,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 87,456,428.42 61,297,444.28 29,339,464.96 12,000,000.00 其中：合并价差 3,154,867.32 其中：股权投资差额 11 9,195,720.86 6,040,853.54 固定资产： 固定资产原价 12 384,412,644.64 403,767,963.53 342,771,128.69 342,790,308.69 减：累计折旧 13 98,201,969.29 102,042,113.83 74,077,327.59 74,080,135.29 固定资产净值 14 286,210,675.35 301,725,849.70 268,693,801.10 268,710,173.40 减：固定资产减值准备 15 6,533,903.57 7,930,308.91 6,173,044.63 6,173,044.63 固定资产净额 279,676,771.78 293,795,540.79 262,520,756.47 262,537,128.77 工程物资 16 1,395,309.25 2,065,336.95 1,785,330.35 1,785,330.35 在建工程 17 18,834,842.63 24,032,870.22 12,311,916.04 12,311,916.04 固定资产清理 固定资产合计 299,906,923.66 319,893,747.96 276,618,002.86 276,634,375.16 无形资产及其他资产： 无形资产 18 13,820,026.35 13,820,026.35 10,786,855.48 10,786,855.48 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,820,026.35 13,820,026.35 10,786,855.48 10,786,855.48 递延税项： 递延税款借项 资产总计 873,005,059.85 990,346,034.49 ６１３，６３４，５４６．２７ ６４０，１４４，００４．７２ 流动负债： 30 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 短期借款 19 4,900,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 20 60,923,350.00 2,475,000.00 应付账款 21 35,164,968.47 48,760,231.51 36,492,138.06 57,133,842.06 预收账款 22 260,602.54 260,602.54 797,320.68 797,320.68 应付工资 23 3,292,096.48 3,515,010.48 2,369,556.58 2,369,556.58 应付福利费 75,426.76 247,101.80 170,506.81 193,424.81 应付股利 24 41,808,361.55 42,622,015.87 1,253,436.80 1,253,436.80 应交税金 25 7,424,290.92 9,225,328.44 10,988,014.73 10,877,583.36 其他应交款 26 175,067.96 152,605.07 88,176.46 88,176.46 其他应付款 27 9,321,795.15 15,391,996.10 18,610,891.50 18,672,799.90 预提费用 28 8,673.00 64,945.00 64,945.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 56,967,685.08 145,451,990.06 140,834,986.62 163,926,085.65 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 29 336,760.45 1,006,760.45 其他长期负债 长期负债合计 336,760.45 1,006,760.45 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 57,304,445.53 146,458,750.51 １４０，８３４，９８６．６２ １６３，９２６，０８５．６５ 少数股东权益 ２８，１８４，８３３．６６ １，３０５，１２１．０２ 股东权益： 股本 30 270,366,165.00 270,366,165.00 253,494,144.00 253,494,144.00 减：已归还投资 股本净额 270,366,165.00 270,366,165.00 253,494,144.00 253,494,144.00 资本公积 31 444,748,089.22 444,748,089.22 171,872,665.28 171,872,665.28 盈余公积 32 33,847,090.11 33,847,090.11 25,339,562.44 25,339,562.44 其中：法定公益金 32 11,072,760.93 11,072,760.93 8,446,520.81 8,446,520.81 未分配利润 33 26,184,345.24 26,186,181.24 22,093,187.93 24,206,426.33 外币报表折算差额 股东权益合计 775,145,689.57 775,147,525.57 472,799,559.65 474,912,798.05 负债和股东权益总计 873,005,059.85 990,346,034.49 613,634,546.27 ６４０，１４４，００４．７２ 利润及利润分配表 31 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 编制： 浙江升华拜克生物股份有限公司 ２００２ 年年度 单位： 人民币元 注 本期数 期末数 项 目 释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ ２４３，０８９，４６３．８６ ３８６，９５８，９２４．４６ 238,367,620.33 374,736,830.31 减：主营业务成本 １ １６７，４０３，３２７．８８ ２８９，１５５，０３４．２８ 153,177,778.42 276,285,843.93 主营业务税金及附加 ２ ４８８，９５４．６９ ５４１，２８３．３７ 527,233.71 527,233.71 二、主营业务利润 ７５，１９７，１８１．２９ ９７，２６２，６０６．８１ 84,662,608.20 97,923,752.67 加：其他业务利润 ３ ３２７，１４３．７１ ３２８，１６６．５４ 361,302.13 361,302.13 减：营业费用 １１，７４８，７７３．４６ ２２，６６９，７３８．２６ 10,652,964.07 15,486,597.74 管理费用 １５，４１９，８２０．１２ １９，５２１，９６４．００ 19,614,301.30 21,525,739.06 财务费用 ４ －１，４９５，１１１．４４ －８６２，３８０．０９ -3,875,495.67 -3,117,247.01 三、营业利润 ４９，８５０，８４２．８６ ５６，２６１，４５１．１８ 58,632,140.63 64,389,965.01 加：投资收益 ５ ６，４１０，９７３．７５ ２，７４２，１５０．８８ 9,350,637.06 5,961,172.10 补贴收入 ６ ３，４２３，５４２．９８ ４，６５３，９８５．５４ 5,682,062.91 5,682,062.91 营业外收入 ７ ４２，７３７．３０ ４３，２５７．３０ 634,858.00 634,858.00 减：营业外支出 ８ １，１５４，９７５．８３ １，３４７，１９３．８１ 444,661.94 444,661.94 四、利润总额 ５８，５７３，１２１．０６ ６２，３５３，６５１．０９ 73,855,036.66 76,223,396.08 减：所得税 ６，０４８，３１８．６４ ９，１６９，２１３．５０ 6,291,086.71 6,291,086.71 少数股东损益 ２，７７１，０３７．５７ 255,121.02 五、净利润 ５２，５２４，８０２．４２ ５０，４１３，４００．０２ 67,563,949.95 69,677,188.35 加：年初未分配利润 ２２，０９３，１８７．９３ ２４，２０６，４２６．３３ 31,558,118.48 31,558,118.48 其他转入 六、可供分配利润 ７４，６１７，９９０．３５ ７４，６１９，８２６．３５ 99,122,068.43 101,235,306.83 减：提取法定盈余公积 ５，２５２，４８０．２４ ５，２５２，４８０．２４ 6,756,395.00 6,756,395.00 提取法定公益金 ２，６２６，２４０．１２ ２，６２６，２４０．１２ 3,378,197.50 3,378,197.50 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 66,739,269.99 66,741,105.99 88,987,475.93 91,100,714.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,554,924.75 40,554,924.75 31,686,768.00 31,686,768.00 转作股本的普通股股利 35,207,520.00 35,207,520.00 八、未分配利润 26,184,345.24 26,186,181.24 22,093,187.93 24,206,426.33 利润表补充资料： 本期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 2,383,676.20 2,383,676.20 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 32 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 编制： 浙江升华拜克生物股份有限公司 ２００２ 年年度 单位： 人民币元 注 金额 项 目 释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２３８，６６４，７８４．６８ ３８１，５９８，１０５．１０ 收到的税费返还 1 ３３２，０００．００ ５，６５４，９２０．５８ 收到的其他与经营活动有关的现金 2 ３８，３９２，０１２．０８ １６，４９６，１５１．９５ 现金流入小计 ２７７，３８８，７９６．７６ ４０３，７４９，１７７．６３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５７，２０６，２２７．０１ ２３７，９４８，１０２．００ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２１，０７３，８４１．６３ ２１，６６１，２１１．８４ 支付的各项税费 １６，６２５，７９１．３１ １７，６４２，３１７．４２ 支付的其他与经营活动有关的现金 3 ３１，７９２，０７７．７２ ４５，６６７，２９６．５１ 现金流出小计 ２２６，６９７，９３７．６７ ３２２，９１８，９２７．７７ 经营活动产生的现金流量净额 ５０，６９０，８５９．０９ ８０，８３０，２４９．８６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ５０，８５６，５１３．４４ ５０，８５６，５１３．４４ 取得投资收益所收到的现金 ６４０，０００．００ ６４０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 4 ６，５１０，０００．００ １３，６８９，２９１．９５ 现金流入小计 ５８，１５６，５１３．４４ ６５，３３５，８０５．３９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５４，１９８，８５１．９６ ５７，０６０，４７８．５６ 投资所支付的现金 １４７，７７３，２８６．１１ １３１，７７３，２８６．１１ 支付的其他与投资活动有关的现金 5 ３８，０８０，０００．００ ３８，０８０，０００．００ 现金流出小计 ２４０，０５２，１３８．０７ ２２６，９１３，７６４．６７ 投资活动产生的现金流量净额 －１８１，８９５，６２４．６３ －１６１，５７７，９５９．２８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２８９，７０９，１６４．２５ ２８９，７０９，１６４．２５ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款所收到的现金 ９０，０００，０００．００ １０５，２８０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 6 现金流入小计 ３７９，７０９，１６４．２５ ３９４，９８９，１６４．２５ 偿还债务所支付的现金 １６０，０００，０００．００ １７８，２８０，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ７８４，８９５．８１ ８，７２５，２８２．５５ 其中：子公司支付少数股东的股利 ６，０００，０００．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 7 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 １６０，７８４，８９５．８１ １８７，００５，２８２．５５ 筹资活动产生的现金流量净额 ２１８，９２４，２６８．４４ ２０７，９８３，８８１．７０ 补充资料： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５２，５２４，８０２．４２ ５０，４１３，４００．０２ 加：少数股东损益 ２，７７１，０３７．５７ 33 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 计提的资产减值准备 －１，７３５，０７０．６５ ２，３０５，０２２．２０ 固定资产折旧 ２５，０４３，４３５．０７ ２５，６１７，５７３．３６ 无形资产摊销 ２５１，９７９．５３ ２５１，９７９．５３ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） ５７９，３６０．２３ ２７，７１０．２３ 预提费用增加（减：减少） －６４，９４５．００ －５６，２７２．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －２６，４８７．３０ －２６，４８７．３０ 固定资产报废损失 ４６２，００７．７１ ８８９，１６４．９７ 财务费用 ３０８，８２２．５０ ２，３０９，４１８．９４ 投资损失（减：收益） －６，４１０，９７３．７５ －２，７４２，１５０．８８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１１，４６１，９８８．５７ －１３，５０５，５７８．７８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５，４６３，５７９．８２ －９，７６４，１５９．７０ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１４，２４３，６６２．９２ ２２，３３９，５９１．７０ 其 他 经营活动产生的现金流量净额 ５０，６９０，８５９．０９ ８０，８３０，２４９．８６ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 207,067,618.82 249,074,267.93 减：现金的期初余额 119,348,156.84 122,117,479.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 87,719,461.98 126,956,788.67 34 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （三）会计报表附注 浙江升华拜克生物股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江升华拜克生物股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经浙江省人民政府浙政发 ［１９９９］９６ 号文《关于变更设立浙江升华拜克生物股份有限公司的批复》批准，由升华集团控股有限公 司、源裕投资有限公司（香港） 、浙江省科技风险投资公司、浙江泛美发展有限公司和浙江名策投资有 限公司等五家股东在原浙江德清拜克生物有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于 １９９９ 年 ５ 月 １１ 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号 ３３００００１００５６８５ 企业法人营业执照。公司现有 注册资本 ２７０，３６６，１６５ 元，折 ２７０，３６６，１６５ 股（每股面值 １ 元） ，其中已流通股份（Ａ 股） ９７，４４０，０００ 股。公司股票已于 １９９９ 年 １１ 月 １６ 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属化学原料及化学制品制造业。主要经营范围包括：马杜霉素、阿维菌素、伊维菌素、迪克 拉苏、盐霉素兽药、农药原料药及制品，相关饲料添加剂的生产、销售；热电联供（均凭有关许可证经 营）。出口本企业自产的医药及化工产品，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪 表及零配件（凭外经贸部批准文件）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二） 会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 35 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建 期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七） 短期投资核算方法 １．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价 款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。 ２．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 （八） 坏账核算方法 １．采用备抵法核算坏账。 坏账准备根据应收款项（包括应收账款和其他应收款） 的期末余额按账龄分析法计提，根据债务单 位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 １ 年（含 １ 年，以下类推） 以内的，按其 余额的 ６％ 计提；账龄 １－２ 年的，按其余额的 １２％计提；账龄 ２－３ 年的，按其余额的 ３０％计提；账龄 ３－４ 年的，按其余额的 ５０％计提；账龄 ４－５ 年的，按其余额的 ８０％计提；账龄 ５ 年以上的，按其余额的 １００％ 计提；对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。 ２．坏账的确认标准为： （１） 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （２） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九） 存货核算方法 １．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库 存商品等。 ２．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法 核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核 算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 ３．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ４．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 36 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （十） 长期投资核算方法 １．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总 额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表 决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 ２．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销，初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ３．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按 直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在 确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ４．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面 价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一） 固定资产及折旧核算方法 １．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（１）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的；（２）使用年限超过一年；（３）单位价值较高。 ２．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 （如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 ３０％ 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） ３．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率（原值的 ４％，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响 金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １０－３０ ３．２０－９．６０ 机器设备 １０－１５ ６．４０－９．６０ 运输工具 ５ １９．２０ 电子及其他设备 ５ １９．２０ ４．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十二） 在建工程核算方法 １．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ２．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 37 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 提取在建工程减值准备： （１） 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （３） 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十三） 借款费用核算方法 １．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 ２．借款费用资本化期间 （１） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：１） 资产支出已经发生；２） 借款费用已经发生；３） 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 （２） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （３） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 ３．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率的乘积。 （十四） 无形资产核算方法 １．无形资产按取得时的实际成本入账。 ２．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定：（１） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；（２） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（３） 合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用。 ３．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 38 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （十五） 长期待摊费用核算方法 １．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 ２．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入损益。 （十六） 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 （十七） 收入确认原则 １．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 ２．提供劳务 （１） 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。 （２） 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 ３．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（１） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（２） 收入的金额能够可靠地计量。 （十八） 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十九） 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会 计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公 司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 （二十） 会计政策和会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则――固定资产》的规定和财 政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政 策，该项会计政策变更已采用追溯调整法。上述会计政策变更无累积影响数。 39 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 三、税（费）项 （一） 增值税 农药（除阿维菌素系列外）按 １３％的税率计缴，阿维菌素等农药自 ２００１ 年 ８ 月起根据财政部财税 ［２００１］１１３ 号文规定免缴增值税，蒸汽按 １３％的税率计缴，兽药按 １７％的税率计缴。 （二） 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ７％、５％、１％计缴。 （三） 教育费附加 按应缴流转税税额的 ４％计缴。 （四） 企业所得税 本公司按 ３３％的税率计缴企业所得税；控股子公司浙江升华拜克化工进出口有限公司按 ３３％的税率 计缴企业所得税；控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司按 ３３％的税率计缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一） 控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 （万元） （万元） （％） 浙江升华拜克化工进出口有限公司 商品流通 １，５００．００ 进出口代理 ７６５．００ ５１．００ 湖州新奥特医药化工有限公司 医药化工 ２０４．０８ 医药制造 １０４．０８ ５１．００ 上海壬思实业有限公司 商品流通 ２，２６０．００ 药品销售等 １，９２１．００ ８５．００ （二） 其他说明 １．未纳入合并报表范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明 公司本期与陈俊标等 ３ 位自然人共同投资设立上海壬思实业有限公司，注册资本 ２，２６０ 万元，其中 本公司实际于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日出资 １，９２１ 万元，占其 ８５％的股权。上述出资于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日业 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审验，并出具沪众会字［２００３］第 ＹＢ０００３ 号《验资报告》。上海壬 思实业有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ７ 日成立，取得上海市工商行政管理局浦东新区分局颁发的注册号 ３１０１１５１０１８１１２ 号《企业法人营业执照》，２００２ 年未开始经营，故未纳入合并报表范围。 ２．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期内因发生购 买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方法的说明 （１） 本公司原对控股子公司浙江升华拜克化工进出口有限公司的长期股权比例为 ９３％，以 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日为基准日，公司将所持浙江升华拜克化工进出口有限公司 ４２％的股权按账面值作价 ８，２１５，２２０．１６ 元转让给自然人韩力女士，转让后本公司持有浙江升华拜克化工进出口有限公司 ５１％股权。本公司对浙 江升华拜克化工进出口有限公司的长期股权投资 ２００２ 年 １－３ 月按 ９３％的投资比例核算权益，２００２ 年 ４ －１２ 月按 ５１％的投资比例核算权益。 40 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 根据本公司与湖州新奥特医药化工有限公司原股东签订的《增资扩股协议书》及《补充协议书》， 以 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日，本公司出资 １，６００ 万元对湖州新奥特医药化工有限公司增资。湖州新奥 特医药化工有限公司增资后注册资本为 ２，０４０，８１６．００ 元，其中本公司溢价出资 １，６００ 万元，占其注册 资本的 ５１％。截至 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日湖州新奥特医药化工有限公司的净资产为 １２，０２４，９１５．８７ 元，扣除 由原股东应享有的资本公积 ４１７，１５０．００ 元和盈余公积 ２，６３４，５４２．０２ 元，加上本公司增资投入的 １，６００ 万元后截至 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日该公司的有效净资产为 ２４，９７３，２２３．８５ 元。根据本公司持有该公司 ５１％的 股权比例计算应享有的所有者权益为 １２，７３６，３４４．１６ 元，据此确认的股权投资借方差额 ３，２６３，６５５．８４ 元，分 １０ 年摊销。 五、利润分配 根据 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日公司董事会二届九次会议通过的《２００２ 年利润分配预案》，按 ２００２ 年度实现 净利润提取 １０％的法定盈余公积，５％的法定公益金，每 １０ 股派发现金股利 １．５ 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 （一） 合并资产负债表项目注释 １． 货币资金 期末数 ２８７，１５４，２６７．９３ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 １３８，４５７．０９ １１８，５８６．４６ 银行存款 １６３，６２６，２８１．６４ １２１，９０２，５７７．０７ 其他货币资金 １２３，３８９，５２９．２０［注］ ６，６０６，３１５．７３ 合 计 ２８７，１５４，２６７．９３ １２８，６２７，４７９．２６ ［注］：其中定期存款 ７４，０８０，０００．００ 元（含三个月以上定期存款 ３８，０８０，０００．００ 元），通知存款 ４０，０００，０００．００ 元，银行承兑汇票承兑保证金 ６，０９４，１１７．６９ 元。 （２） 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美元存款 ＵＳＤ ２４９，３９５．８８ ８．２７７３ ２，０６４，３２４．５２ ＵＳＤ４８，５４８．７０ ８．２７６６ ４０１，８１８．１７ 小 计 ２，０６４，３２４．５２ ４０１，８１８．１７ ２． 短期投资 期末数 ８４，３２９，７９１．６０ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 41 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 债券投资 ８５，３８６，１９８．１７ １，０５６，４０６．５７ ８４，３２９，７９１．６０ ３９，９２３，６８４．２７ ３９，９２３，６８４．２７ 合 计 ８５，３８６，１９８．１７ １，０５６，４０６．５７ ８４，３２９．７９１．６０ ３９，９２３，６８４．２７ ３９，９２３，６８４．２７ （２） 短期投资——债券投资 １） 国债 债券名称 面值 期末数 期末市价 ２１ 国债（１２） １００ 元 ４０，８８６，１９８．１７ ３９，８２９，７９１．６０ 小 计 ４０，８８６，１９８．１７ ２） 其他债券 债券名称 面值 期末数 期末市价 ０２ 中移动债 １００ 元 ４４，５００，０００．００ ［注］ 小 计 ４４，５００，０００．００ ［注］：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该债券尚未上市流通。 （３） 短期投资跌价准备 １） 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 债券投资 １，０５６，４０６．５７ １，０５６，４０６．５７ 小 计 １，０５６，４０６．５７ １，０５６，４０６．５７ ２） 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 根据证券交易所国债 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的收盘价，按照短期投资单个投资项目成本与市价孰低法 计提短期投资跌价准备。 ３． 应收票据 期末数 １１，６７４，３２６．００ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 １１，６７４，３２６．００［注］ ９，６６０，６４０．００ 合 计 １１，６７４，３２６．００ ９，６６０，６４０．００ ［注］：其中包括宁波经济技术开发区通海贸易公司背书给本公司控股子公司湖州新奥特医药化工有 限公司且出票人为湖州新奥特医药化工有限公司的银行承兑汇票 ２８２ 万元。 （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东欠款。 （３） 无外币应收票据。 ４． 应收利息 期末数 ７９４，２４７．９４ （１） 明细情况 42 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期末数 期初数 ２１ 国债（１２） ７９４，２４７．９４ 合 计 ７９４，２４７．９４ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东欠款。 43 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ５． 应收账款 期末数 ９５，４９８，５２３．０６ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ９５，６４９，８６１．６５ ９３．６３ ５，７３８，９９１．７０ ８９，９１０，８６９．９５ ８３，６３９，０３４．４０ ９７．７７ ５，０１８，３４２．０７ ７８，６２０，６９２．３３ １－２ 年 ５，８７６，８８４．４４ ５．７５ ７０５，２２６．１３ ５，１７１，６５８．３１ １，０５３，６２６．７２ １．２３ １２６，４３５．２１ ９２７，１９１．５１ ２－３ 年 ４８５，１１７．５８ ０．４７ １４５，５３５．２８ ３３９，５８２．３０ ６２５，６０７．３０ ０．７３ １８７，６８２．１９ ４３７，９２５．１１ ３－４ 年 １５２，８２５．００ ０．１５ ７６，４１２．５０ ７６，４１２．５０ ９４，８３０．７５ ０．１１ ４７，４１５．３８ ４７，４１５．３７ ４－５ 年 １０６，１５０．００ ０．１２ ８４，９２０．００ ２１，２３０．００ ５ 年以上 ２８，１１０．００ ０．０４ ２８，１１０．００ 合 计 １０２，１６４，６８８．６７ １００．００ ６，６６６，１６５．６１ ９５，４９８，５２３．０６ ８５，５４７，３５９．１７ １００．００ ５，４９２．９０４．８５ ８０，０５４，４５４．３２ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ６３，６０２，４９５．３２ 元，占应收账款账面余额的 ６２．２５％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东欠款。 （４） 其他说明 １） 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期又全额或部分收回的， 原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 公司原账面应收德清兽药厂货款 ７６，８３０．７５ 元系 ３ 年以上账款，以前年度已按照账龄分析法计提坏 账准备，经公司全力催讨 ２００２ 年度已收回。 ２） 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 公司本期实际冲销应收账款 ４５５，２４０．２０ 元（其中 ３ 年以上账款 １５２，２６０．００ 元），均系部分销售客 户经营不善而倒闭、破产或无法持续经营，经多次催讨已无法收回。其中 ４３６，１３０．２０ 元经浙江省德清 县地方税务局同意核销。 （５） 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 ７，２１３，８５３．７５ ８．２７７３ ５９，７１１，２３１．６４ ７，６１６，９２５．９５ ８．２７６６ ６３，０４２，２４９．３２ 欧元 ４６５，４００．００ ８．６３６０ ４，０１９，１９４．４０ 小 计 ６３，７３０，４２６．０４ ６３，０４２，２４９．３２ 44 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ６． 其他应收款 期末数 ３，６８８，５７２．１４ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ３，５２７，２７０．８８ ８２．８３ ２１１，６３６．２６ ３，３１５，６３４．６２ ２，７６１，０６４．１７ ５９．２４ ９０９，３２３．８３ １，８５１，７４０．３４ １－２ 年 １０９，５７０．５９ ２．５７ １３，１４８．４７ ９６，４２２．１２ １，１１６，２８９．６６ ２３．９５ １３３，９５４．７６ ９８２，３３４．９０ ２－３ 年 ２０６，６７３．４８ ４．８５ ６２，００２．０５ １４４，６７１．４３ ６１９，５５７．８４ １３．２９ １８５，８６７．３５ ４３３，６９０．４９ ３－４ 年 ２５１，０６２．８６ ５．９０ １２５，５３１．４３ １２５，５３１．４３ ８１，５６２．６８ １．７５ ６５，７８１．３４ １５，７８１．３４ ４－５ 年 ８１，５６２．６８ １．９２ ７５，２５０．１４ ６，３１２．５４ ５３，７５６．０３ １．１５ ４３，００４．８２ １０，７５１．２１ ５ 年以上 ８２，２４７．０２ １．９３ ８２，２４７．０２ ２８，４９０．９９ ０．６２ ２８，４９０．９９ 合 计 ４，２５８，３８７．５１ １００．００ ５６９，８１５．３７ ３，６８８，５７２．１４ ４，６６０，７２１．３７ １００．００ １，３６６，４２３．０９ ３，２９４，２９８．２８ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 倪新根 ８７０，４００．００ 暂借款 湖州菱湖下昂天天货站 ６３７，５００．００ 暂垫款 张建忠 １８３，３９９．８７ 暂借款 王法根 １４４，０９５．５６ 暂借款 李惠明 １０９，１１０．６０ 暂借款 小 计 １，９４４，５０６．０３ （３） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １，９４４，５０６．０３ 元，占其他应收款账面余额的 ４５．６６％。 （４） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （５） 其他说明 １） 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 ４０％或以上，下同），计提比例 及理由的说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司应收德清高创有限公司 ５０，０００．００ 元，账龄为 ４－５ 年，估计难以收 回，结合公司会计政策规定的对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备的要求已全额 计提坏账准备。 ２） 以前年度已全额计提坏账准备，但在本期又全额或部分收回的，原因、原估计计提比例的理由 及合理性的说明 公司原账面应收德清县中心实业公司货款 ７９１，１２７．６４ 元估计难以收回，以前年度已全额计提坏账 准备，经公司全力催讨本期已收回。 ３） 本期无实际冲销的其他应收款。 45 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （６） 无外币其他应收款。 ７． 预付账款 期末数 ６，９４９，０９０．３８ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ６，９４９，０９０．３８［注］ １００．００ １，０１２，１７８．４１ １００．００ 合 计 ６，９４９，０９０．３８ １００．００ １，０１２，１７８．４１ １００．００ ［注］：其中预付购房款 ２，６３８，００４．００ 元，用于购买上海市浦东新区仁恒滨江园商品房，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司尚未取得该房产。 （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东欠款。 （３） 无外币预付账款。 ８． 应收补贴款 期末数 ３１，１３６，２０６．３０ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 ３１，１３６，２０６．３０ １７，３４７，０１２．６６ 合 计 ３１，１３６，２０６．３０ １７，３４７，０１２．６６ （２） 性质或内容说明 均系公司出口销售应收的出口退税。 ９． 存货 期末数 ７３，１７２，７４９．４７ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 １３，５６１，８４５．２４ ３７，２７４．１０ １３，５２４，５７１．１４ １３，０３６，２５８．２７ ３７，２７４．１０ １２，９９８，９８４．１７ 库存商品 ４２，２６８，５５５．２８ ４１３，５３５．８１ ４１，８５５，０１９．４７ ２８，９４５，２１１．６３ ２４２，４３０．９３ ２８，７０２，７８０．７０ 在产品 １６，９１０，２２１．０５ １６，９１０，２２１．０５ １７，４９５，６８３．１９ １７，４９５，６８３．１９ 包装物 ８７８，１１４．５０ ８７８，１１４．５０ ６４０，３４７．５１ ６４０，３４７．５１ 低值易耗品 ４，８２３．３１ ４，８２３．３１ ４８０．００ ４８０．００ 合 计 ７３，６２３，５５９．３８ ４５０，８０９．９１ ７３，１７２，７４９．４７ ６０，１１７，９８０．６０ ２７９，７０５．０３ ５９，８３８，２７５．５７ （２） 本期存货的取得方式均为自制或外购。 （３） 存货跌价准备 46 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 １） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少［注］ 期末数 原材料 ３７，２７４．１０ ３７，２７４．１０ 库存商品 ２４２，４３０．９３ ２３０，８３４．８８ ５９，７３０．００ ４１３，５３５．８１ 小 计 ２７９，７０５．０３ ２３０，８３４．８８ ５９，７３０．００ ４５０，８０９．９１ ［注］：本期减少均系销售库存商品转出存货跌价准备。 ２） 存货可变现净值确定依据的说明 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部 分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如 果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成 品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 １０． 待摊费用 期末数 ９３７，０４１．０８ 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 ３６４，６９１．０８ ４９３，０９９．１２ 摊余价值 房租费 ２０，７００．００ 摊余价值 修理费 ５５１，６５０．００ ４７１，６５２．１９ 摊余价值 合 计 ９３７，０４１．０８ ９６４，７５１．３１ １１． 长期股权投资 期末数 ６１，２９７，４４４．２８ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ２２，３６４，８６７．３２ ２２，３６４，８６７．３２ 对联营企业投资 ２７，０３２，５７６．９６ ２７，０３２，５７６．９６ 其他股权投资 １１，９００，０００．００ １１，９００，０００．００ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 合 计 ６１，２９７，４４４．２８ ６１，２９７，４４４．２８ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 47 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（％） 上海壬思实业有限公司 １０ 年 １９，２１０，０００．００ ８５．００ 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 ８，０００，０００．００ ５．１０ 青岛市易邦生物工程有限公司 长期 ５，７００，０００．００ ３８．００ 浙江升华强磁材料有限公司 ２０ 年 ５，５８０，０００．００ ３１．００ 浙江浙大中自集成控制股份有限公司 长期 ３，９００，０００．００ １５．００ 小 计 ４２，３９０，０００．００ ２） 权益法核算的其他股权投资 ａ． 明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 青岛市易邦生物工程有限公司 ２０，０６０，０００．００ １５，４１１，７２３．４２ ２１，４５２，５７６．９６ 上海壬思实业有限公司 １９，２１０，０００．００ １９，２１０，０００．００ １９，２１０，０００．００ 浙江升华强磁材料有限公司 ５，５８０，０００．００ ５，５８０，０００．００ ５，５８０，０００．００ 小 计 ４４，８５０，０００．００ ４０，２０１，７２３．４２ ４６，２４２，５７６．９６ ｂ． 被投资单位与公司会计政策的重大差异说明 青岛市易邦生物工程有限公司执行《工业企业会计制度》，２００２ 年度会计报表业经青岛华海会计师 事务所审计，并出具［２００３］青华会审字第 １９６ 号《审计报告》。 ３） 股权投资差额 ａ．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 湖州新奥特医药化工有限公司 ３，２６３，６５５．８４ ３，２６３，６５５．８４ １０８，７８８．５２ ３，１５４，８６７．３２ １０ 年 青岛市易邦生物工程有限公司 ６，２４９，１５８．８２ ６，２４９，１５８．８２ ２０８，３０５．２８ ６，０４０，８５３．５４ １０ 年 小 计 ９，５１２，８１４．６６ ９，５１２，８１４．６６ ３１７，０９３．８０ ９，１９５，７２０．８６ ｂ．股权投资差额形成原因说明 ２００２ 年公司新增投资湖州新奥特医药化工有限公司，产生股权投资差额 ３，２６３，６５５．８４ 元，详见本 会计报表附注四（二）２（２）之注释。 根据公司 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日第三次临时股东大会决议通过的《关于参股设立青岛易邦生物工程有 限公司的议案》，本公司以 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日，对青岛市易邦生物工程有限公司新增投资 ２，００６ 万元，占其注册资本 ３８％。截至 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日青岛市易邦生物工程有限公司的净资产为 ５，８３５，９４２．９０ 元，加上本公司增资投入的 ２０，０６０，０００．００ 元以及农业部动物检疫所、自然人康列克和杜元钊共同增资 48 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 投入的 １０，４４８，３７６．００ 元后该公司净资产为 ３６，３４４，３１８．９０ 元。根据本公司持有该公司 ３８％的股权比例 计算应享有的所有者权益为 １３，８１０，８４１．１８ 元，据此确认的股权投资借方差额 ６，２４９，１５８．８２ 元，分 １０ 年摊销。 ４） 其他股权投资减值准备 根据上述公司提供的会计报表，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上述公司生产经营正常，不需计提长期投 资减值准备。 ５） 其他说明 根据公司一届二十次董事会会议《关于转让北京颖新科泰化工科技有限责任公司股权的议案》的决 议和本公司与自然人吴奎华签订的《出资转让协议书》，本期公司将所持有的该公司 １０ 万元股权按账面 价值转让给自然人吴奎华，转让后本公司不再持有该公司股权。 １２． 固定资产原价 期末数 ４０３，７６７，９６３．５３ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １１１，５９４，５５０．８３ ２４，８１９，３６４．００ １３６，４１３，９１４．８３ 机器设备 ２２３，７２４，２７５．６５ ３３，８９７，５７７．９１ １，１４３，８４５．８１ ２５６，４７８，００７．７５ 运输工具 ４，３８１，３７４．５５ ３，１７４，５３５．３５ ４８５，５１０．００ ７，０７０，３９９．９０ 电子及其他设备 ３，０９０，１０７．６６ ７１５，５３３．３９ ３，８０５，６４１．０５ 合 计 ３４２，７９０，３０８．６９ ６２，６０７，０１０．６５ １，６２９，３５５．８１ ４０３，７６７，９６３．５３ （２） 本期增加数中包括从在建工程完工转入 ３８，５５４，５７９．５１ 元；新增湖州新奥特医药化工有限公司 固定资产 １８，３５９，７７７．１１ 元。 （３） 本期减少数中包括出售固定资产 ５８３，２２３．７１ 元和报损固定资产 １，０４６，１３２．１０ 元。 （４） 无融资租入固定资产。 （５） 无经营租出固定资产。 （６） 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 ２４６，５４０．００ ２３，６６７．８４ ２２２，８７２．１６ 小 计 ２４６，５４０．００ ２３，６６７．８４ ２２２，８７２．１６ 49 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （７） 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 ４９２，０３１．７８ ２１１，５３２．１４ ２７５，０３６．９４ ５，４６２．７０ 机器设备 ９，３１６，５６３．４１ ３，６４６，６５５．５８ ５，６６５，７１６．６５ ４，１９１．１８ 运输设备 ８３７，９９６．４６ ７７４，７２７．３０ ４６，２８６．３１ １６，９８２．８５ 电子及其他设备 ５７１，６９５．４９ ５１７，５７２．０６ ３６，９３０．３９ １７，１９３．０４ 小 计 １１，２１８，２８７．１４ ５，１５０，４８７．０８ ６，０２３，９７０．２９ ４３，８２９．７７ （８） 期末固定资产已有 １８，１８１，０００．００ 元用于债务担保，详见本会计报表附注九（二）和（三）之说 明。 （９） 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司账面房屋及建筑物原值 ４４，６０５，７４７．１９ 元尚未办妥产权手续。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司账面房屋及建筑物原值 ３，５１１，２３６．２９ 元尚未办妥产权手续。 １３．累计折旧 期末数 １０２，０４２，１１３．８３ 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １４，７９２，５７６．９０ ４，６３３，４３７．４６ １９，４２６，０１４．３６ 机器设备 ５５，８６７，６８５．４４ ２３，０７０，５７７．６９ ５７７，７４５．８０ ７８，３６０，５１７．３３ 运输工具 ２，３０８，１４２．６２ ７１９，８５５．９５ ４６６，０８９．６０ ２，５６１，９０８．９７ 电子及其他设备 １，１１１，７３０．３３ ５８１，９４２．８４ １，６９３，６７３．１７ 合 计 ７４，０８０，１３５．２９ ２９，００５，８１３．９４ １，０４３，８３５．４０ １０２，０４２，１１３．８３ １４．固定资产净值 期末数 ３０１，７２５，８４９．７０ 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 １１６，９８７，９００．４７ ９６，８０１，９７３．９３ 机器设备 １７８，１１７，４９０．４２ １６７，８５６，５９０．２１ 运输工具 ４，５０８，４９０．９３ ２，０７３，２３１．９３ 电子及其他设备 ２，１１１，９６７．８８ １，９７８，３７７．３３ 合 计 ３０１，７２５，８４９．７０ ２６８，７１０，１７３．４０ １５．固定资产减值准备 期末数 ７，９３０，３０８．９１ （１） 明细情况 50 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 类 别 期初数 本期增加［注］ 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２７５，０３６．９４ １，１６４，０７０．７１ １，４３９，１０７．６５ 机器设备 ５，７７２，３６２．４９ ５１４，９００．１５ ６，２８７，２６２．６４ 运输工具 １００，８０２．３１ １００，８０２．３１ 电子及其他设备 ２４，８４２．８９ ７８，２９３．４２ １０３，１３６．３１ 合 计 ６，１７３，０４４．６３ １，７５７，２６４．２８ ７，９３０，３０８．９１ ［注］：本期增加系计提固定资产减值准备 ３６０，８５８．９４ 元，新增湖州新奥特医药化工有限公司固定 资产减值准备 １，３９６，４０５．３４ 元。 （２） 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价 值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 １６． 工程物资 期末数 ２，０６５，３３６．９５ 项 目 期末数 期初数 预付大型设备款 ９９３，１１７．００ １，０１０，４４９．９９ 专用材料 ２７８，８９７．７０ 专用设备 ７９３，３２２．２５ ７７４，８８０．３６ 合 计 ２，０６５，３３６．９５ １，７８５，３３０．３５ １７． 在建工程 期末数 ２４，０３２，８７０．２２ （１） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 １００ 吨黄霉素 技改工程 ７，７６３，７６４．１５ ７，７６３，７６４．１５ １０，８６０，６１２．６５ １０，８６０，６１２．６５ 新增年产 １０００ 吨 麦草畏技改工程 ６，８９０，２６０．０８ ６，８９０，２６０．０８ 乙酰丙酮扩建工程 ５，１９８，０２７．５９ ５，１９８，０２７．５９ 管理信息系统 １，６００，０００．００ １，６００，０００．００ 零星工程 ２，５８０，８１８．４０ ２，５８０，８１８．４０ １，４５１，３０３．３９ １，４５１，３０３．３９ 合 计 ２４，０３２，８７０．２２ ２４，０３２，８７０．２２ １２，３１１，９１６．０４ １２，３１１，９１６．０４ 51 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例 年产 １００ 吨黄霉素 技改工程 １０，８６０，６１２．６５ １７，２３０，３２０．７１ ２０，３２７，１６９．２１ ７，７６３，７６４．１５ 募股资金 ４，９７０．９４ ５６．５１［注 １］ 新增年产 １０００ 吨 麦草畏技改工程 １６，６７１，２５８．４４ ９，７８０，９９８．３６ ６，８９０，２６０．０８ 募股资金 ７，４９７．７４ ２２．２４［注 ２］ 乙酰丙酮扩建工程 ５，１９８，０２７．５９ ５，１９８，０２７．５９ 其他来源 ５８３ ８９．１６ 管理信息系统 １，６００，０００．００ １，６００，０００．００ 其他来源 ２００ ８０．００ 零星工程 １，４５１，３０３．３９ ９，５７５，９２６．９５ ８，４４６，４１１．９４ ２，５８０，８１８．４０ 其他来源 合 计 １２，３１１，９１６．０４ ５０，２７５，５３３．６９ ３８，５５４，５７９．５１ ２４，０３２，８７０．２２ ［注 １］：年产 １００ 吨黄霉素技改工程业经浙江省经济贸易委员会浙经贸改［２００２］２６３ 号文批准。该技 改工程计划总投资 ７，８８１．５７ 万元，其中新增固定资产投资 ４，９７０．９４ 万元，新增流动资金 ２，９１０．６３ 万元。 本公司自 ２００２ 年起对部分完工的年产 １００ 吨黄霉素技改工程逐步结转入固定资产，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日年产 １００ 吨黄霉素技改工程累计已结转固定资产 ２０，３２７，１６９．２１ 元，连同在建工程期末余额其工 程进度为 ５６．５１％。 ［注 ２］：新增年产 １０００ 吨麦草畏技改工程业经国家经济贸易委员会国经贸投资［２００１］１０００ 号文批准。 该技改工程计划总投资 １２，３５２．３４ 万元，其中新增固定资产投资 ７，４９７．７４ 万元，新增流动资金 ４，８５４．６０ 万元。 本公司自 ２００２ 年起对部分完工的新增年产 １０００ 吨麦草畏技改工程逐步结转入固定资产，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日新增年产 １０００ 吨麦草畏技改工程累计已结转固定资产 ９，７８０，９９８．３６ 元，连同在建工程期 末余额其工程进度为 ２２．２４％。 （３） 无借款费用资本化金额。 （４） 在建工程减值准备情况 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在建工程不存在减值情况，无需计提在建工程减值准备。 １８． 无形资产 期末数 １３，８２０，０２６．３５ （１） 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 １３，８２０，０２６．３５ １３，８２０，０２６．３５ １０，７８６，８５５．４８ １０，７８６，８５５．４８ 合 计 １３，８２０，０２６．３５ １３，８２０，０２６．３５ １０，７８６，８５５．４８ １０，７８６，８５５．４８ 52 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 １４，３７６，５０５．４０ １０，７８６，８５５．４８ ３，２８５，１５０．４０ ２５１，９７９．５３ １３，８２０，０２６．３５ ５５６，４７９．０５ ５５１－５９３ 月 合 计 １４，３７６，５０５．４０ １０，７８６，８５５．４８ ３，２８５，１５０．４０ ２５１，９７９．５３ １３，８２０，０２６．３５ ５５６，４７９．０５ （３） 期初及本期新增土地使用权均已办妥产权过户手续。 １９． 短期借款 期末数 ４，９００，０００．００ （１） 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款［注］ ４，９００，０００．００ 信用借款 ２０，０００，０００．００ 保证借款 ５０，０００，０００．００ 合 计 ４，９００，０００．００ ７０，０００，０００．００ ［注］：详见本会计报表附注九（二）之说明。 （２） 无外币借款。 （３） 无逾期借款。 ２０． 应付票据 期末数 ６０，９２３，３５０．００ （１） 均系银行承兑汇票。 （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （３） 无外币应付票据。 ２１． 应付账款 期末数 ４８，７６０，２３１．５１ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （２） 账龄 ３ 年以上的大额应付账款未偿还原因的说明 本期应付账款中有 ３０９，２８４．０１ 元账龄在 ３ 年以上，均系未结算尾款。 （３） 无外币应付账款。 ２２． 预收账款 期末数 ２６０，６０２．５４ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （２） 无 １ 年以上的预收账款。 （３） 预收账款——外币预收账款 53 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 ＵＳＤ２３，２２０．００ ８．２７７３ １９２，１９８．９１ ＵＳＤ２１，６３１．００ ８．２７６６ １７９，０３１．１３ 小 计 １９２，１９８．９１ １７９，０３１．１３ ２３．应付工资 期末数 ３，５１５，０１０．４８ 无拖欠性质的应付工资。 ２４． 应付股利 期末数 ４２，６２２，０１５．８７ （１） 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 法人股股利 ２７，１９２，３６１．５５ １，２５３，４３６．８０ 社会公众股股利 １４，６１６，０００．００ 其 他［注］ ８１３，６５４．３２ 合 计 ４２，６２２，０１５．８７ １，２５３，４３６．８０ ［注］：均系应付本公司控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司倪新根等自然人股东的利润。 （２） 欠付股利的原因说明 股东单位或个人一直未向本公司领取。 （３） 无外币应付股利。 ２５． 应交税金 期末数 ９，２２５，３２８．４４ 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 １１５，４２５．２１ －１，９８７，９７９．５７ １３％、１７％、０ 城市维护建设税 ３，８０３．１３ ５１２，６４５．２０ 按应交流转税税额的 ７％、５％、１％ 企业所得税 ７，４６２，３０３．５９ ６，２９１，０８６．７１ ３３％ 代扣代缴个人所得税 １，６４３，７９６．５１［注］ ６，０６１，８３１．０２ 按税法规定 合 计 ９，２２５，３２８．４４ １０，８７７，５８３．３６ ［注］：其中社会公众股分红款代扣代缴的个人所得税 １，６４０，４４６．１１ 元。 54 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ２６．其他应交款 期末数 １５２，６０５．０７ 项 目 期末数 期初数 计缴标准 粮食补偿金 ２３，９６１．００ 浙江省人民政府已取消征收 教育费附加 １３，４１１．７３ ６４，２１５．４６ 按应交流转税税额的 ４％ 水利建设基金 １３５，２６８．３４ 按营业收入的 ０．１２％ 上交管理费 ３，９２５．００ 按营业收入的 ０．８０％ 合 计 １５２，６０５．０７ ８８，１７６．４６ ２７． 其他应付款 期末数 １５，３９１，９９６．１０ （１） 持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 升华集团控股有限公司 １２６，７０２．３１ 小 计 １２６，７０２．３１ （２） 无 ３ 年以上未偿还的大额其他应付款。 （３） 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金 额 款项性质及内容 美国 ＥＡＧＬＥ 公司 ３，５８６，６６２．１２ 未结算佣金 养老保险金 ２，５２９，６６０．０１ 尚未支付 技术开发费［注］ ２，１９７，６４５．６４ 尚未支付 上海市食品进出口国际货运公司 １，５４８，７７０．２３ 未结算运费 工会经费 １，１０６，０２４．１８ 尚未支付 小 计 １０，９６８，７６２．１８ ［注］：详见本会计报表附注十二（九）之说明。 ２８． 预提费用 期末数 ８，６７３．００ 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 ８，６７３．００ ６４，９４５．００ 期末尚未结算 合 计 ８，６７３．００ ６４，９４５．００ 55 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ２９．专项应付款 期末数 １，００６，７６０．４５ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 科技项目拨款 １，００６，７６０．４５ 合 计 １，００６，７６０．４５ （２） 本期科技项目拨款来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 ａ． 根据国家经济贸易委员会国经贸技术［２００２］８４５ 号文件关于下达 ２００２ 年度产业技术研究与开发 资金（国家技术创新项目）经费指标的通知，公司本期收到硫酸粘杆菌素重点工业性试验项目拨款 ５０ 万元，本期已使用 １６３，２３９．５５ 元，余额 ３３６，７６０．４５ 元。 ｂ． 根据浙江省经济贸易委员会浙经贸技术［２００２］１３６２ 号文件关于下达 ２００２ 年度国家产业技术研 究与开发资金（国家技术创新项目）经费指标的通知，公司控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司本 期收到高纯 ４－氯乙酰乙酸乙酯开发项目拨款 ５０ 万元。 ｃ． 根据浙江省科学技术厅浙科发条［２００２］１８１ 号文件关于下达 ２００２ 年第一批省级高新技术企业研 究开发中心建设计划的通知，公司控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司本期收到省级高新技术研究 开发中心项目拨款 １５ 万元；根据浙江省发展计划委员会浙计高技［２００２］１１３４ 号文件关于下达 ２００２ 年 浙江省高技术产业发展项目财政补助资金的通知，湖州新奥特医药化工有限公司本期收到高纯乙酰丙酮 项目财政补助资金 ８ 万元；根据湖州市科学技术局湖市科技发［２００２］５ 号计划关于湖州市科学技术委员 会科技三项经费拨款通知，湖州新奥特医药化工有限公司本期收到高纯 ４－氯乙酰乙酸乙酯研制经费 ５ 万元，甲基硫醇锡研制经费 ５ 万元，提高甲基硫醇锡热稳定性研究经费 １．５ 万元。以上款项合计 ３４．５ 万元（其中 ９－１２ 月份收到 ２４．５０ 万元），本期已使用 １７．５ 万元，余额 １７ 万元。 ３０． 股本 期末数 ２７０，３６６，１６５．００ （１） 明细情况 本期增减变动（＋，－） 项 目 期初数 期末数 送 公积金 其 配股 小计 股 转股 他 国家拥有股 份 １．发 境内法人持有 １５４，０９９，３５４．００ ７２，０２１．００ ７２，０２１．００ １５４，１７１，３７５．００ （一） 起 人 股份 尚 股份 外资法人持有 １８，７５４，７９０．００ １８，７５４，７９０．００ 未 股份 流 其他 通 ２．募集法人股 股 份 ３．内部职工股 ４．优先股 ５．其他 56 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 未上市流通股份合计 １７２，８５４，１４４．００ ７２，０２１．００ ７２，０２１．００ １７２，９２６，１６５．００ １．境内上市的人民币 ８０，６４０，０００．００ １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ ９７，４４０，０００．００ （二） 普通股 已 ２．境内上市的外资股 流 通 ３．境外上市的外资股 股 ４．其他 份 已流通股份合计 ８０，６４０，０００．００ １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ ９７，４４０，０００．００ （三） 股份总数 ２５３，４９４，１４４．００ １６，８７２，０２１．００ １６，８７２，０２１．００ ２７０，３６６，１６５．００ （２） 股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 根据 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日召开的公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会和 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日召开的公司 ２００１ 年度第二次临时股东大会决议通过的增资配股方案，并报经中国证券监督管理委员会证监发行字 ［２００２］６６ 号文核准同意，公司于 ２００２ 年 ９ 月向股东配售人民币普通股（Ａ 股）１６，８７２，０２１ 股，每股面值 人民币 １ 元，每股配售价格人民币 １７．７０ 元。公司应收配股款 ２９８，６３４，７７１．７０ 元，扣除本次配股费用 ８，９２５，６０７．４５ 元，配股资金净额为 ２８９，７０９，１６４．２５ 元，其中计入股本 １６，８７２，０２１．００ 元，计入资本公 积 ２７２，８３７，１４３．２５ 元 。 本 次 配 股 增 加 股 本 连 同 配 股 前 股 本 ２５３，４９４，１４４．００ 元，累计实收股本 ２７０，３６６，１６５．００ 元。业经浙江天健会计师事务所审验并出具浙天会验［２００２］第 ８２ 号《验资报告》，公 司已办妥相关工商变更登记手续。 ３１． 资本公积 期末数 ４４４，７４８，０８９．２２ （１） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 １７１，８７２，６６５．２８ ２７２，８３７，１４３．２５ ４４４，７０９，８０８．５３ 股权投资准备 ７６５．００ ７６５．００ 其他资本公积 ３７，５１５．６９ ３７，５１５．６９ 合 计 １７１，８７２，６６５．２８ ２７２，８７５，４２３．９４ ４４４，７４８，０８９．２２ （２） 资本公积增减原因及依据说明 １） 公司 ２００２ 年 ９ 月配股后增加股本溢价 ２７２，８３７，１４３．２５ 元，详见本会计报表附注六（一）３０（２） 之注释。 ２） 本期增加股权投资准备 ７６５．００ 元系公司控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司债务重组收 益 １，５００．００ 元，本公司按 ５１％的权益法计提相应股权投资准备。 ３） 本期增加其他资本公积 ３７，５１５．６９ 元均系公司债务重组收益，详见本会计报表附注十二（一）之 说明。 57 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ３２． 盈余公积 期末数 ３３，８４７，０９０．１１ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １６，８９３，０４１．６３ ５，２５２，４８０．２４ ２２，１４５，５２１．８７ 法定公益金 ８，４４６，５２０．８１ ２，６２６，２４０．１２ １１，０７２，７６０．９３ 国家扶持基金 ６２８，８０７．３１ ［注］ ６２８，８０７．３１ 合 计 ２５，３３９，５６２．４４ ８，５０７，５２７．６７ ３３，８４７，０９０．１１ ［注］：根据湖州市地方税务局菱湖征管局菱地税［２００３］１ 号减免税批复，本期公司控股子公司湖州 新奥特医药化工有限公司 ２００２ 年度享受企业所得税减免，其中 ２００２ 年 ９－１２ 月减免所得税 １，２３２，９５５．５１ 元计入湖州新奥特医药化工有限公司盈余公积－国家扶持基金，本公司按投资比例 ５１％计入盈余公积－ 国家扶持基金 ６２８，８０７．３１ 元。 ３３． 未分配利润 期末数 ２６，１８６，１８１．２４ （１） 明细情况 期初数 ２４，２０６，４２６．３３ 加：本期增加 ５０，４１３，４００．０２ 减：本期减少 ４８，４３３，６４５．１１ 期末数 ２６，１８６，１８１．２４ （２） 其他说明 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 ａ． 本期增加均系本期净利润转入。 ｂ． 根据 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日公司董事会二届九次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年度实 现净利润提取 １０％的法定盈余公积，５％的法定公益金，每 １０ 股派发现金股利 １．５ 元（含税）。 （二） 合并利润及利润分配表项目注释 １．主营业务收入／主营业务成本 本期数 ３８６，９５８，９２４．４６／２８９，１５５，０３４．２８ （１） 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 兽 药 １１３，３５７，０４９．５６ １２９，６１３，２０５．８２ 农 药 ２７１，３５８，７２２．５６ ２４４，０４５，９８３．２４ 医药中间体 ８，３８２，０４２．７０ 58 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 热 电 ２，９５７，１５５．７２ ３，０４７，８６７．２８ 化学原料 ２，２２６，７５２．０８ 其 他 ９，６３８，８６７．６３ ９，０２９，９３１．９３ 小 计 ４０７，９２０，５９０．２５ ３８５，７３６，９８８．２７ 抵 销 ２０，９６１，６６５．７９ １１，０００，１５７．９６ 合 计 ３８６，９５８，９２４．４６ ３７４，７３６，８３０．３１ 主营业务成本 兽 药 ７１，０７１，０９７．９７ ７１，６４９，２３７．６３ 农 药 ２２３，０７９，０９７．０２ ２０６，９９３，３０７．６４ 医药中间体 ６，０１８，９７８．３３ 热 电 １，８７５，９５４．４０ １，５７２，７６８．２７ 化学原料 １，８０６，３３２．６４ 其 他 ６，２６５，２３９．７１ ７，０７０，６８８．３５ 小 计 ３１０，１１６，７００．０７ ２８７，２８６，００１．８９ 抵 销 ２０，９６１，６６５．７９ １１，０００，１５７．９６ 合 计 ２８９，１５５，０３４．２８ ２７６，２８５，８４３．９３ （２） 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 内 销［注］ １７９，１９８，７１２．７４ １６１，２９６，２６５．０４ 外 销 ２２８，７２１，８７７．５１ ２２４，４４０，７２３．２３ 小 计 ４０７，９２０，５９０．２５ ３８５，７３６，９８８．２７ 抵 销 ２０，９６１，６６５．７９ １１，０００，１５７．９６ 合 计 ３８６，９５８，９２４．４６ ３７４，７３６，８３０．３１ 主营业务成本 内 销［注］ １２１，３４４，０８８．０２ １０４，６３３，９４１．６６ 外 销 １８８，７７２，６１２．０５ １８２，６５２，０６０．２３ 小 计 ３１０，１１６，７００．０７ ２８７，２８６，００１．８９ 抵 销 ２０，９６１，６６５．７９ １１，０００，１５７．９６ 合 计 ２８９，１５５，０３４．２８ ２７６，２８５，８４３．９３ ［注］ ：其中 ２００２ 年度委托国内外贸公司出口销售收入 ９６，３９９，９９１．５３ 元，出口销售成本 ７０，９４３，２３６．９９ 元；２００１ 年度委托国内外贸公司出口销售收入 ８７，１１７，４０２．１７ 元，出口销售成本 ６４，１３５，８０３．２１ 元。 59 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （３） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 １６４，３３８，９２７．３６ 元，占公司全部主营业务收入的 ４２．４７％。 ２．主营业务税金及附加 本期数 ５４１，２８３．３７ 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 １，０７０．２１ 按营业收入的 ５％ 城市维护建设税 ２８０，０４９．２３ ２９２，９０７．６１ 按应交流转税税额的 ７％、５％、１％ 教育费附加 ２６０，１６３．９３ ２３４，３２６．１０ 按应交流转税税额的 ４％ 合 计 ５４１，２８３．３７ ５２７，２３３．７１ ３． 其他业务利润 本期数 ３２８，１６６．５４ 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 １，４４５，６９９．２３ １，１３３，９６５．２２ ３１１，７３４．０１ ９９０，５２９．６２ ６４３，２９４．１９ ３４７，２３５．４３ 其 他 １６，４３２．５３ １６，４３２．５３ １４，０６６．７０ １４，０６６．７０ 合 计 １，４６２，１３１．７６ １，１３３，９６５．２２ ３２８，１６６．５４ １，００４，５９６．３２ ６４３，２９４．１９ ３６１，３０２．１３ ４． 财务费用 本期数 －８６２，３８０．０９ 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 ２，３０９，４１８．９４ ２，４２０，２６３．３７ 减：利息收入 ３，５２５，３６４．１３［注］ ６，０７６，２１２．６８ 汇兑净损益 ９１，６８３，７２ ２９９，０２４．９２ 其 他 ２６１，８８１．３８ ２３９，６７７．３８ 合 计 －８６２，３８０．０９ －３，１１７，２４７．０１ ［注］：其中包括本期实际收到的财政贴息 ２，３３０，０００．００ 元 ａ． 根据浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅浙经贸投资［２００２］７６０ 号文规定，公司本期收到徳 清县财政局下拨的黄霉素技改项目财政贴息 ９００，０００．００ 元； ｂ． 根据浙江省财政厅、浙江省环境保护局浙财建字［２００２］１３５ 号文规定，公司本期收到徳清县财 政局下拨的“公司清洁生产改造和审计、生物化工工业园区污水集中治理项目”财政贴息 ４００，０００．００ 元； ｃ． 根据德清县发展计划与经济委员会、徳清县财政局德计经技［２００２］第 ５７ 号文规定，公司本期收 到徳清县财政局下拨的技改创新项目财政贴息 ３０，０００．００ 元； ｄ． 根据浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅浙经贸投资［２００２］１３７６ 号文规定，公司控股子公司 湖州新奥特医药化工有限公司本期收到湖州市财政局下拨的技改创新财政贴息 １，０００，０００．００ 元。 60 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ５． 投资收益 本期数 ２，７４２，１５０．８８ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 １，８７４，７６９．０１ ５，９６１，１７２．１０ 被投资公司分配来的利润 ６４０，０００．００ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 １，６００，８８２．２４ 股权投资差额摊销 －３１７，０９３．８０ 计提的短期投资跌价准备 －１，０５６，４０６．５７ 合 计 ２，７４２，１５０．８８ ５，９６１，１７２．１０ （２） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ６． 补贴收入 本期数 ４，６５３，９８５．５４ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 “扶优扶强”财政补贴 ２，５５６，１２８．９８ ４，８３８，６５４．９１ 出口贴息 １，３５６，８９０．００ ２０８，４０８．００ 增值税返还 ７４０，９６６．５６ ６３５，０００．００ 合 计 ４，６５３，９８５．５４ ５，６８２，０６２．９１ （２） 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 ａ． 根据德清县财政局德财［２００１］复函（１）号文，公司本期收到德清县财政局拨入的“扶优扶强”财 政补贴 ２，５５６，１２８．９８ 元。 ｂ． 公司本期收到湖州市财政局和徳清县财政局下拨的出口贴息 ５３５，４１４．００ 元，公司控股子公司浙 江升华拜克化工进出口有限公司本期收到湖州市财政局和德清县财政局下拨的出口贴息 ８２１，４７６．００ 元。 ｃ． 根据浙江省人民政府浙政发［１９９９］１ 号文，公司本期收到德清县财政局拨入的增值税返还款 ３３２，０００．００ 元；根据浙江省湖州市国家税务局湖国税流［２００２］５３ 号文，公司控股子公司湖州新奥特医 药化工有限公司本期收到 ９－１２ 月份增值税返还 ４０８，９６６．５６ 元。 61 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ７． 营业外收入 本期数 ４３，２５７．３０ 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 １６，７７０．００ ８０，３５８．００ 违约金 ５４６，５００．００ 处理固定资产净收益 ２６，４８７．３０ 其 他 ８，０００．００ 合 计 ４３，２５７．３０ ６３４，８５８．００ ８． 营业外支出 本期数 １，３４７，１９３．８１ 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 ４７０，２７３．６９ 处理固定资产净损失 ４６２，００７．７１ １７７，７３８．０３ 计提的固定资产减值准备 ３６０，８５８．９４ １１０，７８３．９１ 捐赠支出 ２４，０００．００ ９，５００．００ 其 他 ３０，０５３．４７ １４６，６４０．００ 合 计 １，３４７，１９３．８１ ４４４，６６１．９４ （三） 合并现金流量表项目注释 １． 收到的税费返还 项 目 本期数 上年同期数 出口退税 ４，９１３，９５４．０２ ４，４６５，６１１．５５ 增值税返还 ７４０，９６６．５６ ６３５，０００．００ 所得税返还 １１，６９１，４７６．１５ 小 计 ５，６５４，９２０．５８ １６，７９２，０８７．７０ ２． 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到升华集团控股有限公司暂借款 ５，０００，０００．００ “扶优扶强”财政补助 ２，５５６，１２８．９８ ４，８３８，６５４．９１ 财政技改贴息 ２，３３０，０００．００ ４，８００，０００．００ 出口贴息 １，３５６，８９０．００ ２０８，４０８．００ 科技拨款 １，２４５，０００．００ 小 计 １２，４８８，０１８．９８ ９，８４７，０６２．９１ 62 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ３． 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付技术开发费 １１，１２７，３８５．９５ ７，７５４，３３７．２３ 支付运输费 ７，５５５，２４５．１９ １，６４１，３７０．２２ 支付业务费 ６，８７４，９３４．７１ ７，２６３，１８７．０３ 归还升华集团控股有限公司暂借款 ５，０００，０００．００ 支付差旅费 ２，８５１，３９１．４５ １，１５０，７４０．８２ 支付公司经费 １，６２２，７８３．０４ ８６９，６０８．３５ 支付租赁费 １，２０５，６４３．４０ １，２０５，６４３．４０ 支付广告费 １０３，８３０．３９ ２６９，４５２．１２ 小 计 ３６，３４１，２１４．１３ ２０，１５４，３３９．１７ ４． 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 合并湖州新奥特医药化工 有限公司报表增加的现金 ７，１７９，２９１．９５ 三个月以上定期存款 ６，５１０，０００．００ 小 计 １３，６８９，２９１．９５ ５． 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 三个月以上定期存款 ３８，０８０，０００．００ ６，５１０，０００．００ 小 计 ３８，０８０，０００．００ ６，５１０，０００．００ ６． 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 ７．无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 63 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 七、母公司会计报表项目注释 （一） 母公司资产负债表项目注释 １． 应收账款 期末数 ３４，３６７，５１１．８４ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ３１，８２２，５６７．３９ ８５．９１ １，９０９，３５４．０４ ２９，９１３，２１３．３５ ２９，１３７，２７８．９５ ９３．８５ １，７４８，２３６．７４ ２７，３８９，０４２．２１ １－２ 年 ４，６０８，７２４．４４ １２．４４ ５５３，０４６．９３ ４，０５５，６７７．５１ １，０５３，６２６．７２ ３．３９ １２６，４３５．２１ ９２７，１９１．５１ ２－３ 年 ４６０，２９７．８３ １．２４ １３８，０８９．３５ ３２２，２０８．４８ ６２５，６０７．３０ ２．０２ １８７，６８２．１９ ４３７，９２５．１１ ３－４ 年 １５２，８２５．００ ０．４１ ７６，４１２．５０ ７６，４１２．５０ ９４，８３０．７５ ０．３１ ４７，４１５．３８ ４７，４１５．３７ ４－５ 年 １０６，１５０．００ ０．３４ ８４，９２０．００ ２１，２３０．００ ５ 年以上 ２８，１１０．００ ０．０９ ２８，１１０．００ 合 计 ３７，０４４，４１４．６６ １００．００ ２，６７６，９０２．８２ ３４，３６７，５１１．８４ ３１，０４５，６０３．７２ １００．００ ２，２２２，７９９．５２ ２８，８２２，８０４．２０ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １３，０９１，７８９．２８ 元，占应收账款账面余额的 ３５．３４％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （４） 其他说明 １） 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期又全额或部分收回的， 原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 公司原账面应收德清兽药厂货款 ７６，８３０．７５ 元系 ３ 年以上账款，以前年度已按照账龄分析法计提坏 账准备，经公司全力催讨 ２００２ 年度已收回。 ２） 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 公司本期实际冲销应收账款 ４５５，２４０．２０ 元（其中 ３ 年以上账款 １５２，２６０．００ 元），均系部分销售客 户经营不善而倒闭、破产或无法持续经营，经多次催讨已无法收回。其中 ４３６，１３０．２０ 元经浙江省德清 县地方税务局同意核销。 （５） 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美元 ＵＳＤ ６７４，７３８．７５ ８．２７７３ ５，５８５，０１５．０６ ＵＳＤ４１５，６１１．９５ ８．２７６６ ３，４３９，８５３．８７ 小 计 ５，５８５，０１５．０６ ３，４３９，８５３．８７ 64 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ２． 其他应收款 期末数 １，８７７，６６６．７５ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 １，６１１，９３５．４４ ６９．１９ ９６，７１６．１３ １，５１５，２１９．３１ ３２，８８１，０６４．１７ ９４．５４ ２，７１６，５２３．８３ ３０，１６４，５４０．３４ １－２ 年 １０１，４５９．０５ ４．３５ １２，１７５．０９ ８９，２８３．９６ １，１１６，２８９．６６ ３．２１ １３３，９５４．７６ ９８２，３３４．９０ ２－３ 年 ２０１，８８５．０２ ８．６６ ６０，５６５．５１ １４１，３１９．５１ ６１９，５５７．８４ １．７８ １８５，８６７．３５ ４３３，６９０．４９ ３－４ 年 ２５１，０６２．８６ １０．７７ １２５，５３１．４３ １２５，５３１．４３ ８１，５６２．６８ ０．２３ ６５，７８１．３４ １５，７８１．３４ ４－５ 年 ８１，５６２．６８ ３．５０ ７５，２５０．１４ ６，３１２．５４ ５３，７５６．０３ ０．１５ ４３，００４．８２ １０，７５１．２１ ５ 年以上 ８２，２４７．０２ ３．５３ ８２，２４７．０２ ２８，４９０．９９ ０．０９ ２８，４９０．９９ 合 计 ２，３３０，１５２．０７ １００．００ ４５２，４８５．３２ １，８７７，６６６．７５ ３４，７８０，７２１．３７ １００．００ ３，１７３，６２３．０９ ３１，６０７，０９８．２８ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 张建忠 １８３，３９９．８７ 暂借款 王法根 １４４，０９５．５６ 暂借款 李惠明 １０９，１１０．６０ 暂借款 王信培 １０３，２３２．７３ 暂借款 陈俊标 １００，０００．００ 暂借款 小 计 ６３９，８３８．７６ （３） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ６３９，８３８．７６ 元，占其他应收款账面余额的 ２７．４６％。 （４） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款 （５） 其他说明 １） 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 ４０％或以上，下同），计提比例 及理由的说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司应收德清高创有限公司 ５０，０００．００ 元，账龄为 ４－５ 年，估计难以收 回，结合公司会计政策规定的对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备的要求已全额 计提坏账准备。 ２） 以前年度已全额计提坏账准备，但在本期又全额或部分收回的，原因、原估计计提比例的理由 及合理性的说明 公司原账面应收德清县中心实业公司货款 ７９１，１２７．６４ 元估计难以收回，以前年度已全额计提坏账 准备，经公司全力催讨 ２００２ 年度已收回。 ３） 本期无实际冲销的其他应收款。 65 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （６） 无外币其他应收款。 ３． 长期股权投资 期末数 ８７，４５６，４２８．４２ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ４８，５２３，８５１．４６ ４８，５２３，８５１．４６ １７，３３９，４６４．９６ １７，３３９，４６４．９６ 对联营企业投资 ２７，０３２，５７６．９６ ２７，０３２，５７６．９６ 其他股权投资 １１，９００，０００．００ １１，９００，０００．００ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 合 计 ８７，４５６，４２８．４２ ８７，４５６，４２８．４２ ２９，３３９，４６４．９６ ２９，３３９，４６４．９６ （２） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 上海壬思实业有限公司 １０ 年 １９，２１０，０００．００ ８５．００ 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 ８，０００，０００．００ ５．１０ 浙江升华拜克化工进出口有限公司 １０ 年 ７，６５０，０００．００ ５１．００ 青岛市易邦生物工程有限公司 长期 ５，７００，０００．００ ３８．００ 浙江升华强磁材料有限公司 ２０ 年 ５，５８０，０００．００ ３１．００ 浙江浙大中自集成控制股份有限公司 长期 ３，９００，０００．００ １５．００ 湖州新奥特医药化工有限公司 长期 １，０４０，８１６．１６ ５１．００ 小 计 ５１，０８０，８１６．１６ ２） 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 青岛市易邦生物工程有限公司 ２０，０６０，０００．００ １５，４１１，７２３．４２ ２１，４５２，５７６．９６ 上海壬思实业有限公司 １９，２１０，０００．００ １９，２１０，０００．００ １９，２１０，０００．００ 湖州新奥特医药化工有限公司 １６，０００，０００．００ １４，２４９，１７１．３５ １７，４０４，０３８．６７ 浙江升华拜克化工进出口有限公司 １３，９５０，０００．００ －８，２１５，２２０．１６ –５，４２９，６５２．１７ －５，４２９，６５２．１７ 浙江升华强磁材料有限公司 ５，５８０，０００．００ ５，５８０，０００．００ ５，５８０，０００．００ 小 计 ７４，８００，０００．００ －８，２１５，２２０．１６ ４９，０２１，２４２．６０ ５８，２１６，９６３．４６ ３） 股权投资差额 ａ．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 66 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 湖州新奥特医药化工有限公司 ３，２６３，６５５．８４ ３，２６３，６５５．８４ １０８，７８８．５２ ３，１５４，８６７．３２ １０ 年 青岛市易邦生物工程有限公司 ６，２４９，１５８．８２ ６，２４９，１５８．８２ ２０８，３０５．２８ ６，０４０，８５３．５４ １０ 年 小 计 ９，５１２，８１４．６６ ９，５１２，８１４．６６ ３１７，０９３．８０ ９，１９５，７２０．８６ ｂ．股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六（一）１１（２）３）ｂ 之注释。 ４） 其他股权投资减值准备 根据上述公司提供的会计报表，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上述公司生产经营正常，不需计提长期投 资减值准备。 ５） 其他说明 根据公司一届二十次董事会会议《关于转让北京颖新科泰化工科技有限责任公司股权的议案》的决 议和公司与自然人吴奎华签订的《出资转让协议书》，本期公司将所持有该公司 １０ 万元股权按账面价值 转让给自然人吴奎华，转让后本公司不再持有该公司股权。 （二） 母公司利润及利润分配表项目注释 １． 主营业务收入 本期数 ２４３，０８９，４６３．８６ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 农 药 １１７，１５７，７９５．１２ ９６，６７６，６１５．３０ 兽 药 １１３，３５７，０４９．５６ １２９，６１３，２０５．８２ 热 电 ２，９５７，１５５．７２ ３，０４７，８６７．２８ 其 他 ９，６１７，４６３．４６ ９，０２９，９３１．９３ 合 计 ２４３，０８９，４６３．８６ ２３８，３６７，６２０．３３ （２） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ７４，１１７，６６１．１７ 元，占公司全部主营业务收入的 ３０．４９％。 ２． 主营业务成本 本期数 １６７，４０３，３２７．８８ 项 目 本期数 上年同期数 农 药 ８８，１９１，０３５．８０ ７２，８８５，０８４．１７ 兽 药 ７１，０７１，０９７．９７ ７１，６４９，２３７．６３ 热 电 １，８７５，９５４．４０ １，５７２，７６８．２７ 其 他 ６，２６５，２３９．７１ ７，０７０，６８８．３５ 合 计 １６７，４０３，３２７．８８ １５３，１７７，７７８．４２ 67 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 ３． 投资收益 本期数 ６，４１０，９７３．７５ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 １，８７４，７６９．０１ ５，９６１，１７２．１０ 被投资公司分配来的利润 ６４０，０００．００ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 ５，２６９，７０５．１１ ３，３８９，４６４．９６ 股权投资差额摊销 －３１７，０９３．８０ 计提的短期投资跌价准备 －１，０５６，４０６．５７ 合 计 ６，４１０，９７３．７５ ９，３５０，６３７．０６ 八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 １．存在控制关系的关联方 （１） 存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质 法定代表 关联方名称 主营业务 地址 关系 或类型 人 升华集团控股 德清县 生化、精细化工、 控股股东 有限公司 夏士林 有限公司 钟管镇 建材等 浙江升华拜克化工 控股 湖州市 自营及代理商品进出口 有限公司 康列克 进出口有限公司 子公司 湖州新奥特医药 医药制造、加工、 控股 湖州市 有限公司 倪新根 化工有限公司 丝绸印染 子公司 上海壬思实业 控股 上海市 园林绿化、药品销售等 有限公司 康列克 有限公司 子公司 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 升华集团控股 ８０，５４２，９００．００ ８０，５４２，９００．００ 有限公司 浙江升华拜克化工 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 进出口有限公司 湖州新奥特医药 ２，０４０，８１６．００ ２，０４０，８１６．００ 化工有限公司 上海壬思实业 ２２，６００，０００．００ ２２，６００，０００．００ 有限公司 68 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方 名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 升华集团控股有限 １３９，０７８，４２６．００ ５４．８６ ３．４２ １３９，０７８，４２６．００ ５１．４４ 公司［注］ 浙江升华拜克化工 １３，９５０，０００．００ ９３．００ ６，３００，０００．００ ４２．００ ７，６５０，０００．００ ５１．００ 进出口有限公司 湖州新奥特医药化 １，０４０，８１６．００ ５１．００ １，０４０，８１６．００ ５１．００ 工有限公司 上海壬思实业有限 １９，２１０，０００．００ ８５．００ １９，２１０，０００．００ ８５．００ 公司 ［注］：本公司于 ２００２ 年 ９ 月向股东配售人民币普通股（Ａ 股）１６，８７２，０２１ 股，配股后公司股本 ２７０，３６６，１６５．００ 元，升华集团控股有限公司所持本公司股份减少 ３．４２％。 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日本公司控股股东升华集团控股有限公司和天津开发区鸿基置业有限公司签订《股 份转让协议书》，升华集团控股有限公司将其持有的本公司股份 ８８７ 万股转让给天津开发区鸿基置业有 限公司，转让价格为每股 ３．０２ 元，转让金额共计人民币 ２６，７８７，４００．００ 元。经上述股份转让后，升华 集团控股有限公司拥有本公司 ４８．１６％的股份计 １３０，２０８，４２６．００ 元。 ２．不存在控制关系的关联方（有交易的关联方） 关联方名称 与本企业的关系 升华集团湖州锆谷科技有限公司 同一母公司 浙江升华云峰新材股份有限公司 同一母公司 升华集团德清升源工贸有限公司 同一母公司 升华集团德清华源颜料有限公司 同一母公司 升华集团湖州新天纸业有限公司 同一母公司 德清升华大酒店 同一母公司 升华集团德清奥华广告有限公司 同一母公司、董事家属持股 浙江浙大中自集成控制股份有限公司 参股企业 69 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 （二） 关联方交易情况 １． 采购货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 升华集团德清升源工贸有限公司 １６，９８７，８０９．４８ 市场价 １９，２０８，５５４．９１ 市场价 升华集团德清奥华广告有限公司 ４，２９９，８７２．２７ 市场价 升华集团控股有限公司 ２３，２７６．００ 市场价 升华集团德清华源颜料有限公司 ６，８４０．００ 市场价 升华集团湖州锆谷科技有限公司 ４，８７１．７９ 市场价 小计 ２１，３２２，６６９．５４ １９，２０８，５５４．９１ ２． 销售货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江升华云峰新 １，４０６，４７７．１５ ［注］ １，６０３，９６９．９０ 市场价 材股份有限公司 升华集团控股 ５３９．３５ 市场价 有限公司 小计 １，４０７，０１６．５０ １，６０３，９６９．９０ ［注］：按双方签订的关联交易协议规定的价格结算，即蒸汽 ７８ 元／吨（含税）。 ３． 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（预收） 余额 项目及关联方名称 应付（预付）款余额的比重（％） 期末数 期初数 期末数 期初数 （１） 应收账款 浙江升华云峰新材股份有限公司 ３４８，７２２．４７ ４９０，２１８．９２ ０．３４ ０．５７ 小 计 ３４８，７２２．４７ ４９０，２１８．９２ ０．３４ ０．５７ （２） 其他应收款 上海壬思实业有限公司 ２７０，８８４．００ ６．３６ 小 计 ２７０，８８４．００ ６．３６ （３） 预付账款 70 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 升华集团湖州锆谷科技有限公司 ５，７００．００ ０．０８ 小 计 ５，７００．００ ０．０８ （４） 应付账款 升华集团德清升源工贸有限公司 ５，４３７，９０９．６５ ９，７２９，４８１．２９ １１．１５ １７．０３ 升华集团德清奥华广告有限公司 １，１６４，７６９．８６ ５７３，５７２．０６ ２．３９ １．００ 浙江浙大中自集成控制股份 ８９８，４７６．００ ４４０，０００．００ １．８４ ０．７７ 有限公司 升华集团德清华源颜料有限公司 ６，０００．００ ０．０１ 小 计 ７，５０７，１５５．５１ １０，７４３，０５３．３５ １５．３９ １８．８０ （５） 其他应付款 升华集团控股有限公司 １２６，７０２．３１ ０．６７ 德清升华大酒店 ３４，４４６．００ ０．２２ 小 计 ３４，４４６．００ １２６，７０２．３１ ０．２２ ０．６７ ４． 其他关联方交易 （１） 根据公司与升华集团控股有限公司签订的土地租赁合同，本公司承租位于德清县钟管镇工业区 地块共 １０５，６１２．６０ 平方米土地，租赁期至 ２０４７ 年 １１ 月 １２ 日。租金为每平方米 ７ 元／年，本期租金为 ７３９，２８８．００ 元。 （２） 根据公司与升华集团控股有限公司签订的土地租赁合同，本公司承租位于德清县钟管镇工业区 号地块共 ６６，６２２．２０ 平方米土地，租赁期为该块国有土地之剩余出让年限。租金为每平方米 ７ 元／年， 本期租金为 ４６６，３５５．４０ 元。 （３） 本公司本期向浙江升华云峰新材股份有限公司等企业销售蒸汽等产品，按原双方签订的关联交 易协议规定的价格结算，即蒸汽 ７８ 元／吨（含税） ，有关购销金额详见本报告附注八（二） ２ 之注释。 （４） ２００２ 年 １ 月 １４ 日本公司与参股公司浙江浙大中自集成控制股份有限公司签订计算机现场控制 系统合同书，合同总额为 ５６５，４７６．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上述控制系统的开发均已完成，计入 固定资产。 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日，本公司与参股公司浙江浙大中自集成控制股份有限公司签订计算机集成管理 信息网络系统合同书，合同总额为 ２００ 万元，由该公司为本公司开展计算机集成管理信息网络系统的研 发以及相关的培训和实施工作，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上述系统已完成 ８０％，计入在建工程 １６０ 万元。 （５） 根据公司 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开的 ２００２ 年度第三次临时股东大会通过的《关于共同投资设立 浙江升华强磁有限公司（筹）的议案》，本公司与德清县升强木业有限公司、升华集团湖州新天纸业有限 公司和自然人邹新妹共同投资组建浙江升华强磁材料有限公司，该公司注册资本为 １，８００ 万元，其中本 公司出资 ５５８ 万元，占注册资本的 ３１％；德清县升强木业有限公司出资 ７３６ 万元，占注册资本的 ４０．８９％； 71 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 升华集团湖州新天纸业有限公司出资 ３６２ 万元，占注册资本的 ２０．１１％；自然人邹新妹出资 １４４ 万元， 占注册资本 ８％。上述出资业经德清天勤会计师事务所审验，并出具德天会验［２００２］第 ２９７ 号《验资报 告》。该公司于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日取得注册号 ３３０５２１１０６０９３９ 企业法人营业执照。 （６） 本公司控股股东升华集团控股有限公司为本公司控股子公司浙江升华拜克化工进出口有限公 司开具银行承兑汇票提供保证。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，尚未到期的银行承兑汇票共计 ５０，３２２，６６０．００ 元。 （７） ２００２ 年 ７ 月 １５ 日本公司控股子公司浙江升华拜克化工进出口有限公司向本公司控股股东升华 集团控股有限公司借入 ５００ 万元资金并于 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日归还。 （８） 本公司与浙江德清东立实业总公司及其下属德清兽药厂和德清酵母厂发生采购及销售业务，相 关债权债务均未结清。２００２ 年 ２ 月本公司控股股东升华集团控股有限公司与浙江德清东立实业总公司 签订相关协议，本公司与浙江德清东立实业总公司及其下属公司的各项债权债务均通过升华集团控股有 限公司结算。经抵消相关债权债务后，本公司应收浙江德清东立实业总公司及其下属公司货款共计 ７０ 万元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司已收到升华集团控股有限公司代收的上述货款。 （９） 根据本公司与升华集团德清奥华广告有限公司签订的有关协议，公司向升华集团德清奥华广告 有限公司采购豆粕等原材料，公司本期采购金额共计 ４，２９９，８７２．２７ 元；升华集团德清奥华广告有限公 司为本公司承担广告制作等宣传业务，公司本期支付广告宣传费用共计 １９０，５８１．１８ 元。 （１０） 公司本期与控股股东升华集团控股有限公司之间发生的往来款项借方累计发生额为 ６３５．５６ 万元，其中归还暂借款 ５００ 万元，支付土地租赁费 １２０．５６ 万元，应收物资销售款 ０．０６ 万元，支付购货 款等 １４．９４ 万元；本期往来款项的贷方累计发生额 ６２２．８９ 万元，其中暂借款 ５００ 万元，应付土地租赁 费 １２０．５６ 万元，应付购货款 ２．３３ 万元。 （１１） 关键管理人员报酬 本公司 ２００１ 年度和 ２００２ 年度关键管理人员报酬方案如下： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 关键管理人员人数 １２ １０ 在本公司领取报酬人数 １０ ９ 全年报酬总额 １１２．３０ 万 １０２．２０ 万 ２００１ 年度 报酬档次 １５ 万以上 １０ 万－１５ 万 ５ 万－１０ 万 人数 ０ ７ ２ ２００２ 年度 报酬档次 １５ 万以上 １０ 万－１５ 万 ５ 万－１０ 万 人数 ３ ２ ５ 72 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 九、或有事项 （一） ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日，本公司控股子公司浙江升华拜克化工进出口有限公司与中国工商银行湖 州市分行签订 ２００２ 年营业（质）００９０ 号和 ００９１ 号出口退税贷款质押合同，以该公司应收出口退税额 为质押，在 ５２０．０６９ 万元的最高额度内办理银行承兑汇票的承兑业务，质押期限 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日－２００３ 年 ６ 月 ３０ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，尚未到期的银行承兑汇票共计 ５，２００，６９０．００。 （二） ２００１ 年 ３ 月 ２ 日本公司控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司与中国农业银行菱湖区支行 签订菱农银高抵字［２００１］第 ００６ 号最高额抵押合同，该公司以拥有的设备作价 １，６６４．８０ 万元在 １，１６５．００ 万元的最高额内向该银行借款并办理银行承兑汇票的承兑业务，抵押期限 １９９９ 年 ４ 月 １ 日－ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司实际从中国农业银行菱湖区支行获得抵押贷款 ４９０ 万元，开具银行承兑汇票 ５４０ 万元。 （三） ２００１ 年 １０ 月 １０ 日本公司控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司与中国农业银行菱湖区支 行签订菱农银高抵字［２００１］第 ２７ 号最高额抵押合同，该公司以拥有的设备作价 １５３．３１ 万元在 １７０．００ 万元的最高额内向该银行借款，抵押期限 ２００１ 年 ９ 月 １ 日－２００３ 年 ９ 月 ３０ 日。本期公司实际从中国 农业银行菱湖区支行获得借款 １００ 万元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日均已归还。 （四） ２００２ 年 １２ 月本公司控股子公司浙江升华拜克化工进出口有限公司与中国银行德清县支行签 订出口商业发票贴现合同，将应收美国 ＤＡ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ 的外汇账款 ２００．４３ 万美元贴现给该银行，贴 现期 ９ 个月，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已取得贴现额 １６，５６５，３３９．０７ 元。 十、承诺事项 本公司控股子公司湖州新奥特医药化工有限公司本期与湖州市菱湖镇人民政府签订土地购买协议 书，拟购买菱湖镇西湾村级公路以南至河港地块，面积约 ２００ 亩的土地使用权，每亩购买价格 ３．６ 万元， 共计 ７２０ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该公司已支付土地款 ５０ 万元。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００３ 年 １ 月 ２６ 日，经公司二届董事会第八次会议决议，通过了《关于共同投资设立浙江升华拜克 房地产有限公司的议案》，公司计划与其他自然人共同投资设立浙江升华拜克房地产有限公司，该公司 注册资本 ６，０００ 万元，本公司出资 ３，１５０ 万元，占注册资本 ５２．５０％。 十二、其他重要事项 （一） 债务重组事项 债务重组方式 因债务重组收益而确认 的资本公积总额 以低于账面价值的现金清偿 ３８，２８０．６９ 73 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 １． 公司本期将其他应付款中不需支付的款项 ３７，５１５．６９ 元转入资本公积。该款项业经公司多次核 查，确认债权人均已放弃索要权，已无法支付，经公司批准转入资本公积。实施上述债务重组而确认的 债务重组收益计入资本公积总额为 ３７，５１５．６９ 元。 ２． 本 公 司 控 股 子 公 司 湖 州 新 奥 特 医 药 化 工 有 限 公 司 原 欠 付 嘉 兴 市 中 禾 石 化 有 限 公 司 货 款 ６，０００．００ 元。根据 ２００２ 年 １１ 月 １ 日湖州新奥特医药化工有限公司与嘉兴市中禾石化有限公司签订的 有关协议书，湖州新奥特医药化工有限公司以低于账面价值的现金 ４，５００．００ 元清偿债务，将豁免的债 务 １，５００．００ 元转入资本公积。本公司按 ５１％的权益法计入资本公积－股权投资准备 ７６５．００ 元。 （二） 非货币性交易 无重大非货币性交易。 （三） 资产置换、转让及其出售行为的说明 无重大资产置换、转让及其出售行为。 （四） 根据公司一届二十次董事会会议决议，以 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日为基准日，公司将原持有的浙江 升华拜克化工进出口有限公司 ４２％的股权作价 ８，２１５，２２０．１６ 元转让给自然人韩力，转让后本公司仍持 有浙江升华拜克化工进出口有限公司 ５１％的股权。上述转让业经浙江天健会计师事务所审验，并出具浙 天会验［２００２］第 ４６ 号《验资报告》，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日办妥工商变更登记手续。 （五） 根据公司二届五次董事会会议决议通过的《关于投资湖州新奥特医药化工有限公司的议案》， 以 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日，对湖州新奥特医药化工有限公司新增投资 １，６００ 万元，占其注册资本的 ５１％。上述增资业经湖州恒生会计师事务所审验，并出具湖恒验报字［２００２］ 第 ５２２ 号《验资报告》，并 于 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日办妥工商变更登记手续。 （六） 根据公司 ２００１ 年第一次临时股东大会决议，２００２ 年 １２ 月本公司与陈俊标等 ３ 位自然人共同 投资设立上海壬思实业有限公司，该公司注册资本 ２，２６０ 万元，其中本公司出资 １，９２１ 万元，占其 ８５％ 的股权。上述出资业经上海众华沪银会计师事务所有限公司审验，并出具沪众会字［２００３］第 ＹＢ０００３ 号 《验资报告》。该公司实际于 ２００３ 年 １ 月 ７ 日取得上海市工商行政管理局浦东新区分局颁发的注册号 ３１０１１５１０１８１１２ 号《企业法人营业执照》。 （七） 根据公司 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日第三次临时股东大会决议通过的《关于参股设立青岛易邦生物工 程有限公司的议案》，本公司以 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日，对青岛市易邦生物工程有限公司新增投资 ２，００６ 万元，占其注册资本的 ３８％。上述增资业经青岛华海有限责任会计师事务所审验，并出具［２００２］ 青华会验字第 １２３ 号《验资报告》，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日办妥工商变更登记手续。 （八） 公司本期按 ３３％的税率计缴企业所得税。根据国家税务总局国税发［２０００］１３ 号文，并经德清 县地方税务局审核，公司本期企业所得税的基数为 ６，０４８，３１８．６４ 元，超过基数部分可由新增国产设备 投资额抵免，公司已经德清县地方税务局审核确认可用于抵免本期企业所得税的国产设备投资额累计 ３２，９４４，９８９．１６ 元，本期抵免后实际应纳所得税额仍为 ６，０４８，３１８．６４ 元。 （九） 根据公司一届董事会十二次会议决议，公司按主营业务收入的 ３％计提技术开发费，本期公司 74 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 计提技术开发费 ７，２９２，６８３．９２ 元，支用 １３，０３８，８３８．６１ 元，期末余额 ２，１９７，６４５．６４ 元。 （十） ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日，公司与德清县振升建筑工程有限公司签订了合同金额为 １３，４０８，１００．００ 元的年产 １００ 吨黄霉素技改工程的土建工程项目；２００２ 年 １１ 月 １３ 日，公司又与该公司签订了合同金 额为 １２，３０９，５００．００ 元的新增年产 １０００ 吨麦草畏技改工程的土建工程项目。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 上述两项工程尚处于土建基础阶段，公司已按工程进度支付工程款 ７，２９１，２２９．０８ 元。 75 浙江升华拜克生物股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年报文本； （二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计 报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）公司章程。 文件存放地：浙江升华拜克生物股份有限公司证券部 浙江升华拜克生物股份有限公司 董事长：吴梦根 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日 76 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：浙江升华拜克生物股份有限公司 ２００２年１２月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加额 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ６，８５９，３２７．９４ １，１７３，２６０．７６ ７９６，６０７．７２ ７，２３５，９８０．９８ 其中：应收帐款 ５，４９２，９０４．８５ １，１７３，２６０．７６ ６，６６６，１６５．６１ 其他应收款 １，３６６，４２３．０９ ７９６，６０７．７２ ５６９，８１５．３７ 二、短期投资跌价准备合计 １，０５６，４０６．５７ － １，０５６，４０６．５７ 其中：股票投资 债券投资 １，０５６，４０６．５７ １，０５６，４０６．５７ 三、存货跌价准备合计 ２７９，７０５．０３ ２３０，８３４．８８ ５９，７３０．００ ４５０，８０９．９１ 其中：库存商品 ２４２，４３０．９３ ２３０，８３４．８８ ５９，７３０．００ ４１３，５３５．８１ 原材料 ３７，２７４．１０ ３７，２７４．１０ 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６，１７３，０４４．６３ １，７５７，２６４．２８ － ７，９３０，３０８．９１ 其中：房屋、建筑物 ２７５，０３６．９４ １，１６４，０７０．７１ １，４３９，１０７．６５ 机器设备 ５，８９８，００７．６９ ５９３，１９３．５７ ６，４９１，２０１．２６ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备