正虹科技(000702)2002年年度报告

湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 湖南正虹科技发展股份有限公司 二零零二年年度报告 二0 0三年四月九日 第 1 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 本公司董事长吴明夏先生、主管会计工作负责人吴运桃先生和会计机构负责人张茉 姿女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第 一 节 公司基本情况简介…………………………………………03 第 二 节 会计数据和业务数据摘要…………………………………04 第 三 节 股本变动及股东情况………………………………………06 第 四 节 董事监事高级管理人员和员工情况………………………09 第 五 节 公司治理结构………………………………………………10 第 六 节 股东大会情况简介…………………………………………13 第 七 节 董事会报告…………………………………………………14 第 八 节 监事会报告…………………………………………………25 第 九 节 重要事项……………………………………………………26 第 十 节 财务报告……………………………………………………28 第十一节 备查文件目录………………………………………………68 第 2 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 湖南正虹科技发展股份有限公司 二零零二年年度报告 第一节、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：湖南正虹科技发展股份有限公司 公司的法定英文名称：Ｈunan Ｚhenghong Science and Technology Develop Ｃo.,Ｌtd. 公司名称缩写：HNZHKJ 2、公司法定代表人：吴明夏先生 3、公司董事会秘书：曹国庆先生 证券事务代表：潘洁琼小姐、魏茂芝先生 联系地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇 电话：0730－5728010 传真：0730－5728011 电子信箱：dmb011@mail.yy.hn.cn 4、公司注册及办公地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇 邮政编码：414418 国际互联网网址：www.hunan-zhenghong.com.cn 电子信箱：hnzhsl@mail.yy.hn.cn 5、选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《南方财经导报》 登载公司年度报告的国际互联网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：正虹科技 股票代码：000702 7、其他有关资料： 第 3 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 公司首次注册登记日期：1997年03月12日； 最近一次变更注册登记日期：2001年03月15日； 注册地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇。 企业法人营业执照注册号：4300001000313（3－1）； 税务登记号码：43068118615703X； 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所； 会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号。 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 44,099,608.46 净利润 29,128,585.87 扣除非经常性损益后的净利润 23,283,650.54 主营业务利润 172,640,721.81 其他业务利润 1,773,057.23 营业利润 33,898,231.14 投资收益 5,303,215.35 补贴收入 5,905,598.95 营业外收支净额 -1,007,436.98 经营活动产生的现金流量净额 8,883,060.10 现金及现金等价物净增减额 -130,023,660.37 备 注：扣除的非经常性损益项目为： 项 目 涉及金额 备 注 营业外收入 330,486.40 营业外支出 -1,337,923.38 补贴收入 5,905,598.95 原材料增值税返还 股权投资差额摊销 106,666.67 委托国债投资收益 3,718,955.43 合 计 8,723,784.07 所得税影响数 2,878,848.74 非经常性损益产生的净利润数 5,844,935.33 第 4 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 二、近三年的主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 109,180.87 111,459.28 111,503.02 100,270.14 100,270.14 净利润（万元） 2,912.86 5,868.01 6,038.28 8,129.02 9,068.92 总资产（万元） 129,604.52 139,386.91 140,212.11 122,660.92 123,600.82 股东权益(不含少数股东权益)（万元） 81,541.76 81,454.58 82,564.75 79,828.64 80,768.53 每股收益(摊薄)（元/股） 0.103 0.207 0.214 0.517 0.577 每股收益(加权)（元/股） 0.103 0.207 0.214 0.544 0.607 扣除非经常性损益后的每股收益(加权)（元/股） 0.082 0.179 0.215 0.480 0.609 每股净资产（元/股） 2.883 2.880 2.92 5.081 5.140 调整后的每股净资产（元/股） 2.843 2.853 2.897 5.043 5.083 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.03 0.259 0.259 0.35 0.35 净资产收益率摊薄(%) 3.57 7.20 7.31 10.18 11.23 净资产收益率加权(%) 3.51 7.09 7.21 12.14 13.83 扣除非经常性损益后的净资产收益率加权(%) 2.81 6.12 7.27 10.72 13.87 注：2000年及2001年非经常性损益已根据《湖南正虹科技发展股份有限公司巡回检查整 改报告》（详见2003年01月23日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司信息披露）修正，下 同。 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 主营业务利润 21.172 27.690 20.822 27.252 0.610 0.798 0.610 0.798 营业利润 4.157 6.064 4.088 5.968 0.120 0.175 0.120 0.175 净利润 3.572 7.204 3.513 7.090 0.103 0.207 0.103 0.207 扣除非经常性损 2.855 6.220 2.808 6.121 0.082 0.179 0.082 0.179 益后的净利润 备注：上述指标的计算依据《公开发行证券公司信息披露规则》第九号相关规定。 四、本报告期内股东权益变动情况 第 5 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 单位：人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股 本 282,804,576.00 282,804,576.00 资本公积 393,322,374.85 23,708.42 393,346,083.27 盈余公积 55,004,195.47 8,660,922.76 63,665,118.23 其中：法定公益金 5,808,756.20 3,869,919.01 9,678,675.21 未分配利润 83,414,631.54 29,128,585.87 36,941,380.36 75,601,837.05 股东权益 814,545,777.86 37,813,217.05 36,941,380.36 815,417,614.55 变动原因： 1、资本公积本期增加 23,708.42 元系唐山分公司无法支付的应付帐款； 2、盈余公积本期增加数 8,660,922.76 元系从税后净利润中提取数； 3、未分配利润本期增加 29,128,585.87 元系本期实现的净利润，未分配利润本期减少 36,941,380.36 元系提取法定盈余公积金 4,791,003.75 元、提取公益金 3,869,919.01 元、分 配普通股股利 28,280,457.60 元。 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、报告期股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 165,839,676 165,839,676 1、发起人股份 145,224,000 145,224,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 145,224,000 145,224,000 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 4,800,000 4,800,000 3、内部职工股 15,780,576 15,780,576 4、优先股或其他 35,100 35,100 未上市流通股份合计 165,839,676 165,839,676 二、已上市流通股份 116,964,900 116,964,900 1、人民币普通股 116,964,900 116,964,900 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其 他 已上市流通股份合计 116,964,900 116,964,900 三、股份总数 282,804,576 282,804,576 第 6 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 2、股票发行与上市情况： 1997 年 2 月 12 日，中国证监会以证监发(1997)44 号文件批准湖南正虹饲料股份有限公 司（筹）发行 A 种股票，同时又以证监发(1997)45 号文批准，同意公司（筹）采用“全额预 缴，比例配售，余款转存”方式发行社会公众股 5000 万股（其中职工内部股 500 万股）。本 公司（筹）1997 年 2 月 25 日－3 月 5 日在湖南长沙、岳阳两地成功发行，发行价格为每股 7.06 元。1997 年 3 月 8 日，本公司（筹）召开创立大会，正式成立“湖南正虹饲料股份有限公司”。 1997 年 3 月 12 日经湖南省工商行政管理局核准注册登记。本公司 4500 万股社会公众股股票 经深圳证券交易所批准，于 1997 年 3 月 18 日在深交所挂牌上市交易；500 万股公司职工股按 “同股同价”原则同时发行，于 1997 年 3 月 14 日由深圳证券登记结算公司集中托管。1997 年 9 月 19 日获准除公司高级管理人员所持 18,000 股暂不得上市交易外，其余 4,982,000 股 公司职工股在深交所上市交易。 经 1999 年 6 月 25 日召开的临时股东大会决议，并经中国证监会证监司字[1999]152 号 文件批准，本公司于本报告期内采取吸收合并的方式，合并湖南城陵矶实业股份有限公司， 即本公司向全体湘城实业股东定向发行 11,433,654 股普通股份，其中向法人股股东定向发行 2,666,667 股，向个人股（内部职工股）股东定向发行 8,766,987 股(尚未流通)。 公司实施的 1999 年度增资配股，经 1998 年度股东大会审议通过，并经中国证监会证监 司字[2000]34 号文批准，本次配股以公司 1998 年度股本 130,180,000 股为基数，按每 10 股 配售 3 股的比例向全体股东配售。其中，向社会公众股股东配售 1500 万股，向发起人股东配 售 50 万股。每股配售价格为人民币 12 元；股权登记日为 5 月 19 日，除权基准日为 5 月 22 日，配股缴款日为 5 月 23 日至 6 月 5 日。公司本次向社会公众股股东配售的 1500 万股于 2000 年 6 月 27 日在深交所上市交易，其中董事、监事及高级管理人员获配的 5400 股与原有股份 暂时冻结。 3、公司现存内部职工股的发行日期、发行价格、发行数量情况： 经 1999 年 6 月 25 日召开的临时股东大会决议，并经中国证监会证监司字[1999]152 号文 件批准，本公司于本报告期内采取吸收合并的方式，合并湖南城陵矶实业股份有限公司，即 本公司向全体湘城实业股东定向发行 11,433,654 股普通股份，其中向内部职工股股东定向发 行 8,766,987 股(尚未流通)。其折股比例为 3∶1，即每 3 股原湘城实业股票可换取本公司 本次定向发行的人民币普通股 1 股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数： 报告期末公司股东总数为28,991户； 第 7 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 2、报告期末公司前十名股东持股情况： 序 本期末持股数 持股比例 股东名称 股份性质 号 （股） （%） 1 湖南岳阳屈原农垦集团公司 145,224,000 51.351 国有法人股 2 湖南金河投资有限责任公司 4,800,000 1.697 定向法人股 3 中国银河证券有限责任公司 3,432,020 1.214 流通股 4 王建国 1,302,321 0.461 流通股 5 上海盈科资产管理有限公司 999,175 0.353 流通股 6 王 影 854,300 0.302 流通股 7 岳阳市经济技术开发区梦都实业有限公司 621,405 0.220 流通股 8 岳阳市经济技术开发区荣陵建筑安装公司 573,721 0.203 流通股 9 卫修树 545,550 0.193 流通股 10 上海创立投资管理有限公司 446,612 0.158 流通股 3、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东只有湖南岳阳屈原农垦集团公司，报告期内 其所持股份未发生变动。2002 年 03 月 29 日屈原农垦集团与浙江传化集团有限公司签订了《股 权托管协议》 ，屈原农垦集团委托受托人传化集团代为管理其所持有的本公司 1500 万股国有 法人股，行使其股东权利(除股权处置权外的其他一切权利)。托管期限为自该协议签署之日 起至股权转让完成之日止（详见 2002 年 4 月 2 日《证券时报》公司信息披露）。 另外，屈原农垦集团公司已将其持有本公司的国有法人股共 2300 万股（占本公司总股本 的 8.13％）质押，其中:300 万股质押给中国银行汨罗支行，冻结期限从 2002 年 06 月 20 日 起，约定时间为一年（不自动解冻） ；2000 万股质押给中国农业银行岳阳市屈原支行，冻结期 限从 2002 年 07 月 17 日起，约定时间为三年（不自动解冻），在质押期间，该股份予以冻结 不能转让（详见 2002 年 7 月 20 日《证券时报》本公司信息披露）。 4、报告期内，公司控股股东未发生变化。 5、在本公司前十名股东中，法人股股东之间不存在关联关系，湖南岳阳屈原农垦集团公 司与其余股东之间不存在关联关系，流通股股东之间是否存在关联关系未知。 三、公司控股股东情况介绍 本报告期内，本公司控股股东没有发生变化。 控股股东名称：湖南岳阳屈原农垦集团公司；法定代表人:钟小汨先生； 公司于 1994 年 5 月 25 日成立；系国有独资公司，其注册资本为 12,000 万元；本报告期， 其控股股东为湖南省岳阳市财政局（原国资局）持有 100％的股权。 公司经营范围：主营粮食、甘蔗、蚕桑、茶叶种植；禽畜饲养；饲料、食糖、食品制造； 金属材料、建筑材料等批发零售。 报告期内本公司控股股东----湖南岳阳屈原农垦集团公司,持有本公司股份 145,224,000 股，占总股份的 51.351 %；报告期内所持公司股份质押和转让如上所述。 第 8 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 四、公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司的控股股东湖南岳阳屈原农垦集团公司，隶属于湖南省岳阳市管理的国有独资公 司，其实际控制人为湖南省岳阳市财政局。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况： 年 性 持股数 姓 名 职 务 任期起止日期 备 注 龄 别 年初 年末 吴明夏 董事长、总裁 57 男 2000.06-2003.03 9360 9360 戴耀先 董事 53 男 同上 0 0 曹国庆 董事、董事会秘书 47 男 同上 4680 4680 杨坤明 董事 38 男 同上 4680 4680 李德发 董事 49 男 同上 0 0 独立董事 彭剑锋 董事 42 男 同上 0 0 独立董事 田月梅 董事 54 女 同上 0 0 徐立堂 监事、召集人 54 男 同上 7020 7020 熊和平 监事 44 男 2001.03-2002.03 0 0 杨斗志 监事 56 男 2002.03-2003.03 0 0 蒋建凯 监事 57 男 2000.06-2003.03 2340 2340 出任泰阳 胡高洁 副总裁 47 男 同上 2340 2340 证券监事长 翁观社 副总裁 47 男 同上 0 0 吴立安 总裁助理 49 男 同上 0 0 合 计 30420 30420 说 明： 董事田月梅女士，系湖南岳阳屈原农垦集团公司任职。 二、年度报酬情况： 为激励公司董事、监事、高管人员切实认真履行其职责，勤勉工作，根据《公司章程》 的有关规定，以及上年度公司股东年会关于董事、监事成员报酬的决议执行情况，综合分析 近四年公司主营业务发展，以及国内外市场的有利条件和制约因素，本报告期董事会制定了 高管（含执行董、监事）人员实施“基本年薪加浮动风险奖励”的报酬预案，并经过了股东 第 9 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 年会的审议通过，由股东大会授权董事会监督实施。 公司董事会依据 2001 年度股东大会审议通过的关于公司董事、监事和高管人员年度报酬 方案的决议，年度末考核兑现了其年度报酬。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补 贴、住房津贴及其他津贴等）为 161.79 万元(含税, 含 2 位独立董事津贴,下同)，金额最高 的前三名董事的报酬总额为 52.80 万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 52.80 万元。两位独立董事的津贴及其他待遇合计为 12 万元。 年度报酬数额区间：公司现任董事、监事及高级管理人员中,年度报酬为24万元的1人， 14.40万元的5人,9--11万元的4人；董事田月梅女士未在本公司领取报酬，在（股东）单位领 取工资性报酬；一高管人员出任泰阳证券有限公司监事长，在该公司领取报酬。 独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为6万元； 本报告期内，公司董事、监事及高管人员均未在股东单位担任职务。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况： 本报告期公司监事会监事熊和平先生（公司工会推荐）因工作调动方面原因，于 2002 年 03 月 05 日辞去监事职务。根据《公司法》、公司《章程》等有关规定，公司工会于 2002 年 03 月 09 日下午举行会议，民主推荐职工代表杨斗志先生出任监事（详见 2002 年 03 月 13 日 《证券时报》公司信息披露）。 本报告期公司经理、副经理、董事会秘书等高级管理人员的聘任中途无变化。 四、公司员工情况： 本报告期末在册员工为832人, 其中：生产人员313名，销售人员220名，技术人员120名， 财务人员50名，行管人员50名，公司承担费用的离退休职工79名； 公司员工受教育程度：研究生14人，本科毕业260人，专科毕业100人，高中（专）毕业 292人，初中以下166人。 第五节、公司治理结构 一、公司治理情况： 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及中国证监 会的有关文件要求，本着保护广大投资者权益的原则，坚持努力完善公司法人治理结构，规 范公司运作，提升公司治理水准，健全现代企业制度。其治理基本状况主要如下： 1、股东与股东大会方面：公司根据《股东大会规范意见》的要求，在《公司章程》制定 第 10 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 专门的章节，进一步规范了股东大会的召集召开议事程序，确保所有股东，特别是中小股东 享有平等的地位，能够充分行使自己的权利；股东大会的召开在时间和会场的选择上注意让 尽可能多的股东就便参加会议；公司的重大决策完全由股东大会依法做出；公司按照“同股 同权”的原则进行股利分派；坚持股东大会律师见证制度，聘请中介机构(如律师事务所律师 等)列席会议并作会议公证。 2、公司与控股股东方面分开情况：公司控股股东行为较为规范，没有超越股东大会权利 直接或间接干预公司的经营决策与经营活动；公司董事会、监事会和公司内部机构能够独立 运作；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行了严格的分开，保持了 公司业务自主、人员分开、资产完整、机构分设、财务独立，具有完全独立的业务及自主经 营的能力。 （1）在业务方面，公司主营业务与大股东区别较大，完全独立地进行原材料采购、主营 业务生产、产品销售，具有完全自主经营能力。 （2）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总裁、副总裁等 高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在股东单位担任任何重要职务。 （3）在资产方面，本公司完全拥有独立的生产系统及其配套设施，完全拥有独立的工业 产权、商标、非专利技术等无形资产，公司资产独立完整、权属清晰。 （4）在机构设置方面，公司拥有完全独立、自成体系的经营管理机构。 （5）在财务方面，公司财务完全独立于控股股东，设立有独立的财会部门，并建立有独 立的会计核算体系和财务管理制度；开设有独立的银行帐户及对外结算，独立依法进行纳税 申报和缴纳。 控股股东的高管人员没有在本公司兼职，控股股东及其职能部门从不下达有关生产经营 的指令及指示；在制度上保证了控股股东不侵害中小股东的利益。 3、董事与董事会方面：公司董事会为公司最高决策管理机构，由七人组成，其中，公司 内部董事四人，外部董事三人（其中独立董事二人）；本届董事会已经具备了较为合理的专业 结构，董事会成员已具备了履行职务所必需的专业知识、技能和素质；七名董事中，专家教 授级三人，中级职称四人。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定要求；董事 会成员由股东大会依照《公司章程》等的规定程序选举和更换，董事会每届任期三年， 设董事长一人(董事长兼任公司总裁)；董事会对股东大会负责。 公司董事会建立了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东 大会，积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，熟知董事的权利与义务及责任；公司已经建 立了独立董事制度，并聘任了两名独立董事；同时，公司正在按照《上市公司治理准则》的 要求，建立了董事会专门委员会。并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度。 本报告内，公司董事、监事及高级管理人员认真学习并贯彻《中国证监会、国家经贸委 关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》（证监发［2002］32号）。公司对照《上 市公司治理准则》等规范性文件，对本公司建立现代企业制度进行了全面自查并形成了《上 第 11 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 市公司建立现代企业制度自查报告》，董事会对该报告进行了认真审议，并按要求报送到有 关部门。 报告期内，中国证监会长沙特派办和福州特派办对本公司分别进行了现场巡回检查。2002 年12月23日，长沙特派办对本公司发出了《关于对湖南正虹科技发展股份有限公司限期整改 的通知》。对照通知公司进行了认真的自查，并制定了整改方案。2003 年1月22日召开的公 司第二届董事会第十四次会议审议通过了《湖南正虹科技发展股份有限公司巡回检查整改报 告》（详见2003年01月23日《证券时报》及《巨朝资讯网》公司信息披露）。 4、监事及监事会方面：公司监事会在《公司法》、 《公司章程》和股东大会赋予的职权范 围内行使监督权，由三人组成，其中公司职工代表一人。本届监事会具备了一定的专业知识， 人数和人员构成均符合法律、法规的要求；建立了监事会议事规则；能够认真履行其职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 5、公司经 营管理方 面 ：公司经营班子及相关机构设置较健全，能在不受外来非正 常干预的情况下，依据《公司章程》、《总裁工作细则》、《经营委员会议事规则》、《人力资源 委员会议事规则》独立运作、行使职权。 本报告期内，公司监察审计委员会坚持依据《监察审计委员会工作条例》、《公司章程》、 《公司财务管理制度》等要求，对公司及下属的分子公司进行监察审计，通过该委员会开展 工作，有力地防范了内部违纪、违规行为，维护了公司经营管理的正常秩序，促进了公司内 部经营管理的规范和健康发展。 6、利益相关方面：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、信息披露方面：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询； 公司坚持按照法律、法规和公司章程的规定，及时、完整地披露有关信息，并使所有股东有 平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资 料和股份的变化情况。 本报告期，本公司虽然在公司治理方面做了很多努力,但与《上市公司治理准则》还存在 一定差距，如：需要进一步健全完善独立董事制度、建立董事会专门委员会、进一步明确公 司与董事之间的权利与义务等，这都是本公司需要在今后更努力解决的问题。 二、独立董事履行职责情况 本报告期内，公司两名独立董事能认真地履行对公司及全体股东的诚信和勤勉义务；能 按照相关法律法规及公司《章程》的要求，认真履行职责，关注公司整体利益，维护中小股 东的合法利益不受损害；能独立履行其职责，参加公司重要活动和会议；董事会重大决策事 先主动与独立董事沟通，并注意倾听其意见和建议。 第 12 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 三、关于绩效评价与激励约束机制 本报告期，公司已建立了对公司董事、监事及经营管理人员的绩效评价标准及体系与激 励约束机制，公司董事会根据《公司章程》的有关规定，以及上年度公司股东年会决议的《关 于董事会、监事会成员报酬议案》的执行情况，为激励全体董事、监事切实认真履行其职责， 勤勉工作，综合分析近几年公司主营业务发展，以及国内外市场的有利条件和制约因素，制 定了报告期公司董事、监事的报酬预案，经过股东年会审议通过，由董事会监督实施。同时 对公司高、中级管理人员实施了以年度工作（经营）目标管理为主要内容的绩效评价与激励。 按照《上市公司治理准则》的要求，在以后年度将更进一步健全、完善董事、监事和经 理人员的绩效评价标准与激励约束机制，使之既科学又便于操作；并使经理人员的聘任更加 公开、透明，符合法律法规的规定。 第六节、股东大会情况简介 本报告期内公司召开了一次股东大会，其有关情况如下： 一、公司股东大会会议召集情况 公司董事会于 2002 年 04 月 06 日召开会议，决定 2002 年 05 月 21 日上午 9 时在公司科 技大楼会议室召开 2001 年股东年会，并于 2002 年 04 月 10 日在《证券时报》上发布了召开 股东年会的通知。 二、会议召开情况 公司股东年会于 2002 年 05 月 21 日上午 9 时在公司科技大楼召开，公司董事、监事、高 级管理人员出席了会议；会议由董事长吴明夏先生主持；会议圆满地完成了预定的议程。 出席此次会议的股东及其代表共 8 人，代表股份共 150,052,080 股，占公司总股本的 53.059％。 本次年度股东大会审议通过了如下的决议： （1）审议通过了《公司董事会年度工作报告》,同意股份 150,052,080 股，占出席会议有 表决权股份的 100%； （2）审议通过了《公司监事会年度工作报告》,同意股份 150,052,080 股，占出席会议有 表决权股份的 100%； （3）审议通过了《公司年度财务报告》，同意股份 150,052,080 股，占出席会议有表决权 股份的 100%； （4）审议通过了《公司 2001 年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案》,同意股 份 150,052,080 股，占出席会议有表决权股份的 100%； (5)审议通过了《公司股东大会议事规则》,同意股份 150,052,080 股，占出席会议有表决 第 13 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 权股份的 100%； (6)审议通过了《公司董事会议事规则》，同意股份 150,052,080 股，占出席会议有表决权 股份的 100%； (7)审议通过了《公司监事会议事规则》,同意股份 150,052,080 股，占出席会议有表决权 股份的 100%； （8）审议通过了《关于设立董事会专门委员会的预案》，同意股份 150,052,080 股，占出 席会议有表决权股份的 100%；根据《上市公司治理准则》的规定，公司董事会设立战略委员 会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等四个专门委员会； （9）审议通过了《关于修改公司章程部分条款预案的议案》,同意股份 150,052,080 股， 占出席会议有表决权股份的 100%，并授权公司董事会依据经修改后的《公司章程》办理工商 变更等； （10）审议通过了《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》，同意股份 150,052,080 股，占出席会议有表决权股份的 100%； （11）审议通过了《董事会监事会成员报酬预案的议案》，同意股份 150,052,080 股，占 出席会议有表决权股份的 100%； （12）审议通过了《关于建立公司激励基金实施高管员工长期激励预案的议案》,同意股 份 150,052,080 股，占出席会议有表决权股份的 100%。 本次股东大会由湖南银联律师事务所陈敏辉律师现场见证。 三、会议决议披露情况 本公司 2001 年度股东大会决议，在 2002 年 05 月 22 日的《证券时报》及《巨潮资讯网》 等媒体上进行了公开披露。 第七节、董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 1、报告期经营情况的讨论与分析： 本报告期，是我国加入WTO后的第一年，国内消费市场供需失衡的矛盾依然较为突出，较 多行业面临着调整重组的局面。尽管公司自成立以来就一直按市场化模式运作，但入世对本 公司经营发展的冲击仍然客观存在。 报告期内，本公司所涉及的主产业符合国家支持农业产业化经营的政策导向，市场环境 的变化从长远看有利于公司发展战略的实施，困难与机遇并存。公司在这些产业和领域的相 关项目运行较为正常。继年初被科技部评审认定为国家级高新技术企业，年底又被湖南省人 第 14 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 民政府命名为“重点高新技术企业” 。 饲料及其上下游产品是本公司的传统优势基础产业；目前本公司已经形成了较为完善的 营销网络，能有效地覆盖本公司既定市场，并已取得预期的市场占有率。“正虹饲料”品牌 已深得越来越多的养殖户认同，其优势得到进一步提升。 尤其是本公司投资的异地“正虹饲料”生产项目发展较快；合资项目肉食品加工生产线 建设进展顺利； 公司与北京天福莱生物科技有限公司及国家饲料工程技术研究中心已进行了成功合作， 绿色无公害饲料添加剂研制成功，完成了阶段性目标；以绿色无公害饲料添加剂核心技术为 依托的正虹牌“绿色风味猪肉”已经隆重推出市场，反响热烈，其前景看好； 投资4033.80万元的现代化饲料（水产）加工生产线项目顺利竣工投产，这些将为公司实 现可持续发展提供强劲动力和强劲支撑。 本报告期，由于受到国际环境、市场需求和行业结构变化的影响，国内饲料市场竞争愈 趋激烈，饲料生产用的主要原材料鱼粉、赖氨酸及豆粕等的价格上涨幅度较大，饲料生产经 营利润空间进一步缩小。 2、下年度公司将可能面临的形势： 新年度在十六大精神的指引下，国家推进全面改革开放和推进现代化建设的步伐将会更 快；预计我国投资增长仍将会继续保持良好的势头，尤其是对农业及农业产业化的扶持政策 配套完善；国家的经济持续增长，将会为公司的发展带来更大的机遇。因此，新年度是本公 司挑战与机会并存的一年，公司能否成功地进行战略调整和产业整合，本报告期较大规模的 投资项目能否如期投产、稳产，能否拓展预期市场，获取预期的市场份额，将对公司下一年 度的生产经营产生重大影响。 二、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围： 本公司是国内知名的饲料生产企业，1995 年 4 月原湖南省科委授牌本公司为──湖南省 首家区外高新技术企业、1995 年 8 月原国家科委评审认定本公司为国家科技成果重点推广计 划——高蛋白浓缩饲料技术推广研究中心，2000 年 10 月公司又被农业部等八部委联合评审认 定为全国农业产业化经营国家重点龙头企业〈见 2000.10.26 农经发〔2000〕10 号文件〉；正 虹商标被国家工商行政管理局评审认定为驰名商标〈商标〔2000〕57 号(2000.09.27)发文〉， 成为中国饲料行业中迄今为止唯一的驰名商标；2002 年度中国饲料行业百强企业评比活动中， 公司以其综合实力、品牌价值、专业精神等软硬指标脱颖而出，位居榜首； 目前，公司已初步形成饲料加工、饲料原料贸易、绿色添加剂、肉食品加工、生物兽药 等产业格局。至报告期，本公司拥有分公司、控股、参股公司共三十余家。“正虹饲料”的 第 15 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 品牌优势、产销总量在湖南及全国同行业中位居前列（省饲料办统计显示），成为有一定知 名度、一定影响力的农业产业化上市公司。 2、报告期内经营情况： （1）报告期内，公司主营业务收入1,091,808,742.82元，较去年同期下降2.04 %；主营 业务利润为172,640,721.81元，较去年同期下降23.46%；公司营业费用、管理费用和财务费 用合计占主营业务收入的12.87％，比同期的15.87％，减少3个百分点。 （2）主营业务收入和主营业务利润的构成： ①按行业划分 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 饲料销售 922,927,342.42 807,457,144.24 115,455,701.50 饲料原料销售（外销） 164,536,856.66 111,016,646.08 53,515,628.71 期货经纪收入 2,281,923.04 -- 2,154,383.25 其他收入 2,062,620.70 434,168.22 1,515,008.35 合 计 1,091,808,742.82 918,907,958.54 172,640,721.81 ②按产品划分 单位：人民币元 产 品 名 称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 饲料销售 922,927,342.42 807,457,144.24 115,455,701.50 饲料原料销售 481,346,378.13 427,826,167.55 53,515,628.71 期货经纪收入 2,281,923.04 -- 2,154,383.25 其他业务收入 2,062,620.70 434,168.22 1,515,008.35 小 计 1,408,618,264.29 1,235,717,480.01 172,640,721.81 公司内部业务分部间抵销 316,809,521.47 316,809,521.47 0.00 合 计 1,091,808,742.82 918,907,958.54 172,640,721.81 ③按地区划分: 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 湖南分部 604,628,693.61 498,807,473.01 105,581,336.53 安徽分部 218,855,920.01 190,106,847.87 28,743,399.07 江苏分部 92,374,406.69 83,481,162.55 8,893,244.14 河北分部 42,673,444.77 39,130,543.68 3,542,901.09 山东分部 62,605,307.69 57,704,127.00 4,901,180.69 上海分部 281,801,448.16 270,502,808.99 11,292,957.45 黑龙江分部 24,433,876.40 21,523,745.00 2,910,131.40 吉林分部 27,154,412.98 25,340,206.49 1,814,206.49 广西分部 19,297,581.07 16,862,241.04 2,435,340.03 湖北分部 23,705,808.16 21,298,570.48 2,407,237.68 浙江分部 4,722,138.30 4,622,698.10 99,440.20 广东分部 6,365,226.45 6,337,055.80 19,347.04 小 计 1,408,618,264.29 1,235,717,480.01 172,640,721.81 公司内部地区分部间抵销 316,809,521.47 316,809,521.47 0.00 合 计 1,091,808,742.82 918,907,958.54 172,640,721.81 第 16 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 （3）占公司主营业务收入10%以上的产品情况表 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 饲料销售 饲 料 922,927,342.42 807,457,144.24 12.51 饲料原料销售（外销） 饲 料 164,536,856.66 111,016,646.08 32.53 （4）报告期内主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化及原因,请见本节第四点公 司财务状况的说明. 3、公司主要控股子公司的经营情况： （1）安徽淮北正虹饲料有限责任公司，公司注册资本500万元人民币，本公司占55％的 股份；该公司主要从事饲料生产销售经营。本报告期内，资产规模为1873万元，实现主营业 务收入17,075万元，实现净利润464万元。 （2）江阴市正虹饲料有限公司，公司注册资本为650万元人民币，本公司占51%的股份； 该公司主要从事加工、销售饲料及原材料。本报告期内，资产规模为1,834万元，实现主营业 务收入9,237万元，实现净利润315万元。 （3）山东省昌邑正虹饲料有限公司，公司注册资本520万元人民币，本公司占51％的股 份。该公司主要从事饲料加工、销售等。本报告期内，资产规模为1,067万元，实现主营业务 收入6261万元，实现净利润115万元。 （4）岳阳市正飞饲料有限公司，公司注册资本10,000万元人民币，本公司占100％的股 份；该公司主要从事各类饲料生产、销售；饲料添加剂，饲料原料销售、咨询服务。本报告 期内，资产规模为9,046万元，实现主营业务收入7,912万元，实现净利润119万元。 （5）上海正虹贸易发展有限公司，公司注册资本5,556万元人民币，本公司占89.99％的 股份；该公司主要从事饲料、农副产品、国内贸易的销售；本报告期内，资产规模为13,304 万元，实现主营业务收入28,180万元，实现净利润777万元。 （6）湖南湘正期货经纪有限责任公司，注册资本6000万元，其中本公司出资占其注册资 本的95%；该公司经营范围：国内商品期货代理、期货咨询、培训等业务；报告期末总资产7,312 万元，报告期实现主营业务收入228万元，实现净利润-32万元。 （7）湖南双汇正虹食品有限公司，注册资本10346万元，其中本公司出资占其注册资本 的45％；该公司经营范围：肉食品加工销售；本报告期内该公司肉食品加工生产线完成建设。 （8）泰阳证券有限责任公司,注册资本120,479.6万元，其中本公司出资占其注册资本的 19.09% ；该公司经营范围：证券代理买卖、代理还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证、 代理登记开户、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐证券投资、咨询、资产管理、发起 第 17 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 设立证券投资基金和基金管理公司、中国证监会批准的其它业务；报告期末总资产525,662万 元，报告期实现主营业务收入28914万元，净利润222万元。 4、主要供应商、客户情况： 公司饲料产品的主要原料为玉米和豆粕，占饲料原材料成本的65%左右； 2002 年度公司 在前五名供应商处采购原料总额占公司采购总额的50.67％；前五名客户本年度销售额占公司 销售总额的3.4%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 本报告期内，国内畜禽产品市场虽有所回升，但随着全球经济一体化进程的加快和我国 已经加入WTO，养殖业正面临着一些新的问题；养殖业从单一分散的农户养殖转向规模化养殖、 集约化经营的步伐在加快；为适应市场的快速变化与需求，饲料行业面临着生产、技术、营 销策略、售后服务等的全面整合。 此外，随着国家宏观农业产业结构的调整，作为饲料主要原料的鱼粉、赖氨酸、豆粕、 玉米等价格的上涨，致使总的成本费用的上升，使整个饲料业的利润降低。目前国内相当数 量的中小饲料企业正面临着生存危机，这对本公司及其他上规模的大公司的饲料主业扩张提 供了较好契机，同时也更加激发了市场竟争。公司在面临着市场巨大发展潜力的同时也面临 着巨大的挑战，机遇与风险共存，困难与发展并存。团结奋进、与时俱进是本公司刻不容缓、 义无反顾的选择。对此，公司制定了相应的对策和措施： （1）在做大公司主业上，继续遵循“微利经营，双效双赢，重在发展”的经营宗旨，坚 持面向终端，深度分销，拓宽市场。 （2）继续坚持强化市场销售网络建设和促销力度，严格控制资金的风险；根据市场演变, 积极调整经营策略，进一步提高“正虹饲料”品牌的知名度、美誉度和消费者忠诚度。坚持 有效整合企业资源和市场资源，努力拓宽销售市场，坚持推行现款销售，努力降低经营风险， 强化有效经营。 （3）继续坚持强化激励机制注入，着力激发员工创新精神和创业的积极性,提高工作质 量。 （4）充分发挥公司集团采购的优势，抓住市场机会，理顺原料供应渠道，有效规避和降 低其市场风险。 （5）把握国家农业产业化经营重点龙头企业的扶持政策，规范管理，努力完善“公司+ 农户＋市场”的运作模式，通过积极培育基地，推进公司向深加工产业化经营方面延伸。 （6）着力推动公司管理提升，严格和提高产品质量，扩大产品品牌的商誉和企业资信度； 严格成本控制，开源节支，降低消耗，确保有效经营。 （7）积极探索主产业延伸、相关产业的拓展，稳健抓好投资管理，推进公司可持续发展 第 18 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 的后劲。 （8）继续实施人才工程建设，重点抓好中高层管理人员、业务骨干及营销人员队伍的培 训提高。 三、报告期内公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金使用延续至报告期。 2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况： （1）公司以非募股资金投资 4790.50 万元建设的年产水产饲料加工生产线项目，本报告 期内投入资金 3221.49 万元，该项目于 2002 年 11 月 18 日竣工试产,本报告期共计生产饲料 20044.7 吨。 （2）公司出资 4655.70 万元与河南双汇、荷兰圣福特公司实现强强联合，合资组建“湖 南双汇正虹食品有限公司”。经过努力,该公司新建的肉食品加工生产线项目于 2002 年底竣工。 （3）公司总投资人民币 2000 万元，在江苏沭阳投资兴建 20 吨／时饲料生产线（其中固 定资产投资 1500 万元，流动资金 500 万元，）项目，截至本报告期末，实际投入资金 1376.29 万元，该项目的土建及设备安装已基本完成，预计 2003 年 3 月底可以投于试运行。 （4）公司以下属子公司上海正虹贸易发展有限公司名义，购买 1.5 亿元国债短期投资， 共获得短期投资收益和利息收入 636.4 万元（详见 2002 年元月 5 日和 7 月 16 日《证券时报》 和《巨朝资讯网》登载的本公司信息披露）。 四、公司财务状况 公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 增减变动% 总 资 产 1,296,045,230.45 1,393,869,087.92 -7.02 长期负债 670,000.00 1,000,000.00 -33.00 股东权益 815,417,614.55 814,545,777.86 0.11 主营业务利润 172,640,721.81 225,548,714.81 -23.46 净 利 润 29,128,585.87 58,680,089.81 -50.36 现金及现金等价物净增加额 -130,023,660.37 -153,906,083.80 -15.52 公司财务状况变动的主要原因是： 1、总资产减少的主要原因为: （1）归还银行短期借款导致银行存款（资产）和短期借款（负债）同时减少66,223,106.61 元，从而使总资产减少66,223,106.61元； （2）支付上年度现金股利导致银行存款（资产）和应付股利（负债）同时减少42,420,686.4 元，从而使总资产减少42,420,686.4元。 第 19 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 2、长期负债减少 330,000 元因归还长期应付款所致； 3、股东权益变动请见第三节报告期股东权益变动情况表； 4、主营业务利润减少主要是因为： （1）主营业务收入减少的影响。本报告期，公司主业饲料实现销售 51.70 万吨，比同期 的 50.93 万吨，增加 0.77 万吨，增长 1.51%。饲料销量虽有增加，但饲料主营业务收入（为 降低公司经营风险，公司本期推行现款销售和产品结构调整，销售均价在消化了原材料等涨 价因素的同时，还有所降低）较同期减少 2622.75 万元，下降 2.76％。 （2）产品毛利率下降的影响。本期因产品原材料价格上涨、生产成本上升及饲料主营业 务收入减少的原因，同比减少毛利 3968.59 万元，下降 4.3％。 5、净利润减少主要是： （1）因上述原因所致的主营业务利润减少的影响。 （2）投资收益减少因素的影响。本期公司投资收益为530.32万元，比同期2655.52万元 减少2125.20万元，下降80.03%。其中由于证券行业的持续低迷，公司对泰阳证券有限责任公 司的投资收益较上年同期减少1568.24万元，下降97.37%。 （3）企业所得税增加的影响。根据财政部财税字〔2000〕99 号文件精神，本公司的企业 所得税得以继续按原优惠政策执行至 2001 年 12 月 31 日；本报告期公司所得税实际适用税率 由同期 15％增加至 33%，增长 18 个百分点，使公司本期税负增加，净利润减少。 6、现金及现金等价物净增加额变化的主要原因有： （1）归还银行短期借款 66,223,106.61 元；（2）支付上年度现金股利 42,420,686.4 元。 五、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响： 1、我国加入WTO对公司未来经营活动的可能影响： 中国入世，将加快中国经济融入全球一体化的步伐与进程，随着市场的开放和技术、资 本、人才、管理的引入，将促使国内企业加快调整产品结构，提高产品和服务质量。它对我 国农业及农业类上市公司的影响是深远的。本公司认为，入世对公司饲料产业的发展不会构 成重大不利影响，可能对饲料的下游产业产生直接影响。饲料行业改革开放较早，已完全市 场化，入世后机遇可能会大于挑战；粮食领域的进一步开放，将利于市场调剂生产；主要农 产品的逐步放开（如，大豆、玉米），对饲料业较为有利；饲料添加剂原材料关税下调，可降 低生产成本。但市场竞争的力度将会进一步增大、其范围将会进一步扩大。 2、企业所得税政策变动对公司的影响： 第 20 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 根据财政部财税字〔2000〕99 号文件精神，本公司的企业所得税得以继续按原优惠政策 执行至 2001 年 12 月 31 日；本公司所得税实际适用税率由 15％增加至 33%，增长 18 个百分 点，对本公司以后经营业绩有着明显的影响。 3、由于饲料生产用的原材料价格的波动上涨，对公司当前经营存在一定的影响。但随着 中国入世后主要农产品的逐步放开，饲料原材料价格将有可能下降，预计对公司经营较为有 利。 综合所述，入世对公司的经营与发展，即有利又有弊，但利大于弊；既带来机遇又带来 挑战，但机遇大于挑战。本公司将审时度势，扬长避短，顺势而为。 六、新年度业务发展计划 公司产业化发展的基本战略整合为：一个产业，五大板块。 “一个产业”即农业产业化。 “五大板块”即五环相扣的农业产业链，包括饲料加工、原料贸易、绿色添加剂、肉食品、 生物兽药等。主要经营计划如下： 1、2003 年的经济目标为： （1）保持主营业务的持续、健康发展；计划饲料产销量比上期增长 10％；产品销售额较 上期提升 10％左右，利润总额较上期有一定幅度的提升。 （2）推进公司投资的合资公司肉食品加工生产项目的尽快步入正常运营，力争本年度取 得较好效益； （3）推进公司绿色无公害饲料添加剂的适度规模的生产经营； （4）推进以绿色无公害饲料添加剂核心技术为依托生产的，正虹“乡里乡亲”牌“绿色 风味猪肉”适度规模的生产经营； （5）继续抓好公司对外投资管理，力争取得较好的投资收益。 2、经营管理方面，要继续巩固报告年度内的经营管理成果，并着力抓好以下几项： （1）按照《上市公司治理准则》的要求，根据公司自身特点和需要，继续完善对法人治 理结构、管理模式、管理流程不断进行整合、修正，建立健全各项规章制度，提升公司治理 水准。 （2）加快机制创新，健全高级管理人员的激励与约束机制，将全体经营者及技术业务骨 干、优秀员工的利益与企业发展的利益有机结合起来，形成命运共同体，激发公司高管人员 及业务骨干的创造力和责任感。确保公司可持续、稳定快速发展，为股东创造长期、稳定的 利益回报。 （3）继续坚持充分发挥自身优势，积极应对市场变化，强化市场销售网络建设和促销力 度，有效地整合企业资源和市场资源，强化有效经营。在统筹规划的基础上采取灵活机动的 营销策略，努力拓展“正虹”饲料的市场销售量；努力发展饲料相关原辅材料的经营。 （4）继续发挥公司被评定为全国农业产业化经营国家重点龙头企业的优势，进一步地完 第 21 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 善“公司+农户＋市场”的运作模式，规范管理，深根细作，努力扩大主营业务。 （5）注重公司风险防范机制的建设，确保公司资产安全，使公司投资项目在安全可控的 状态下运行。 （6）通过公司财务信息化为中心的管理信息系统的建设，强化资金调控和成本控制，保 证公司的有效经营。 （7）通过 ISO9001：2000 质量管理体系的持续贯标，以及企业文化的导入，保证产品质 量稳定提高，保证“正虹”品牌的商誉和资信度。 （8）继续紧抓员工培训和知识更新、人才聚集，推进人才队伍整体素质提升。 七、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容： 1、第一次董事会会议情况： 本次会议（即第二届董事会第七次会议）于 2001 年 12 月 31 日下午在公司科技大楼会议 室召开，审议通过了《关于公司投资国债的议案》；决定利用公司自有资金以公司下属子公 司上海正虹贸易发展有限公司名义购买 1.5 亿元国债，投资期限拟为半年。其决议公告刊登 于 2002 年 1 月 5 日的《证券时报》。 2、第二次董事会会议情况： 本次会议（即第二届董事会第八次会议）于 2002 年 04 月 06 日在公司长沙办事处会议室 召开，审议通过了如下决议： （1）审议通过了 2001 年度《年度报告》、《年报摘要》，并同意公告； （2）审议通过了《公司董事会年度工作报告》，并同意提请年度股东大会审议； （3）审议通过了《公司 2001 年度财务报告》，并同意提请年度股东大会审议； （4）审议通过了《公司 2001 年度利润分配和资本公积金转增股本提案》，并同意提请年 度股东大会审议；拟以 2001 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金 1.5 元（含税），共计人民币 42,420,686.40 元，剩余部分结转至以后年度分配，由全体 股东共享。本年度不进行公积金转增股本。 （5）审议通过了《关于设立公司董事会专门委员会的提案》，并同意提请年度股东大会 审议；根据中国证监会、国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》的规定，公司董事会 设立战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等四个专门委员会。 （6）审议通过了《公司股东大会议事规则》提案，并同意提请年度股东大会审议； （7）审议通过了《公司董事会议事规则》提案，并同意提请年度股东大会审议； （8）审议通过了《关于修改公司章程部分条款的提案》，并同意提请年度股东大会审议； （9）审议通过了《公司继续聘请湖南开元会计师事务所的提案》，并提请股东大会审议； （10）审议通过了《公司董事监事成员报酬的提案》，并同意提请年度股东大会审议； 第 22 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 （11）审议通过了《关于建立公司激励基金实施高管员工长期激励的提案》，并同意提请 年度股东大会审议； （12）审议通过了关于提议召开 2001 年度股东年会的提案；董事会决定，于 2002 年 05 月 21 日（星期二）上午九时整，在公司科技大楼会议室召开公司 2001 年度股东大会。其决 议公告刊登于 2002 年 04 月 10 日的《证券时报》。 3、第三次董事会会议情况： 本次会议（即第二届董事会第九次会议）于2002年04月24日在公司科技大楼会议室召开， 审议通过了《公司2002年第一季度报告》，并同意公告。其决议公告刊登于2002年04月26日的 《证券时报》。 4、第四次董事会会议情况： 本次会议（即第二届董事会第十次会议）于2002年6月24日在公司科技大楼会议室召开， 审议通过了《湖南正虹科技发展股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。 5、第五次董事会会议情况： 本次会议（即第二届董事会第十一次会议）于2002年7月13 日在公司科技大楼会议室召 开，审议通过了《关于公司投资国债的议案》；决定利用公司自有资金投资8000万元购买国 债，投资期限拟为半年。其决议公告刊登于2002年07月16日的《证券时报》。 6、第六次董事会会议情况： 本次会议(即第二届董事会第十二次会议)于 2002 年 08 月 16 日在公司科技大楼会议室召 开，审议通过了如下决议：一是审议通过了公司 2002 年半年度报告及报告摘要，并同意公告； 二是审议通过了公司 2002 年半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本的议案：2002 年 半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。三是审议通过了《公司关于在江苏沭阳投资 兴建 20 吨／时饲料生产线的议案》。其决议公告刊登于 2002 年 04 月 10 日的《证券时报》。 7、第七次董事会会议情况: 本次会议(即第二届董事会第十三次会议)于 2002 年 10 月 24 日在公司科技大楼会议室召 开，审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》，并同意公告。其决议公告刊登于 2002 年 04 月 10 日的《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、董事会对股东大会授权事项的执行情况 2002 年 05 月 21 日召开的公司 2001 年股东年会审议通过了《关于修改公司章程部分条款 预案的议案》，《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》，《董事会监事会成员报酬 预案的议案》 ；《关于建立公司激励基金实施高管员工长期激励预案的议案》，公司董事会按照 年度股东大会的决议，严格执行有关授权，落实了各项决议；具体如下： （1）执行股东年会关于修改公司章程部分条款的决议情况，依据此项决议董事会对《公 司章程》的部分条款进行了正式的修订和整理；并办理了公司注册资本变更登记。 第 23 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 （2）执行股东年会关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的决议情况，依据此项决议， 董事会认真地履行了其职责，按照决议续聘了湖南开元有限责任会计师事务所，中途无变化； （3）执行股东年会关于董事会监事会成员报酬决议的情况，依据该项决议，董事会认真 地履行了该决议，并按决议进行了年度考核兑现。 （4）执行股东大会关于建立公司激励基金实施高管员工长期激励的决议情况，董事会考 虑到公司经营效益及市场情况等因素，暂缓了从当年所实现的主营业务收入中提取高管员工 的长期激励基金的方案。 2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 本报告期内，董事会依据年度股东大会关于公司 2001 年度利润分配和资本公积金转增股 本的决议，以公司 2001 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金 红利 1.5 元（含税）；扣除税后，向社会公众股股东中的个人股东每 10 股派发现金红利 1.2 元。 本次派息股权登记日为 2002 年 06 月 21 日，除息日为 2002 年 06 月 24 日，现金红利发 放日为 2002 年 06 月 24 日。 社会公众股和内部职工股的红利，通过其托管证券商在 2002 年 06 月 24 日直接计入其资 金帐户。法人股股东及公司高管人员股红利，由本公司直接派发。 该此实施公告于 2002 年 06 月 14 日刊登于《证券时报》及《巨朝资讯网》等媒体。 3、报告期内配股、增发新股等方案的实施情况 本报告期内，公司无配股及增发新股。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 1、经湖南开元有限责任会计师事务所审计，本公司2002年度共实现净利润29,128,585.87 元，加年初未分配利润83,414,631.54元，可供分配的利润为112,543,217.41元。根据《公司 章程》规定，提取法定盈余公积金4,791,003.75元，法定公益金3,869,919.01元, 可供投资 者分配的利润总额为103,882,294.65元。 拟以2002年末总股本282,804,576股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.00 元（含 税），共计人民币28,280,457.6元，剩余部分结转存以后年度，由全体股东共享。本年度不 进行公积金转增股本。 该分配预案须经过股东大会审议通过后生效。 2、本年度的利润分配符合年初提出的利润分配政策：（1）当年利润实施一次利润分配； （2）当年实现利润用于分配的金额28,280,457.6元，占当年实现净利润的97％，符合不低于 30％的承诺；（3）上年度未分配利润用于2002年度股利分配的比例不少于10%的预计，主要 第 24 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 考虑公司本期新增投资较多，资金需求较大的因素，故未作分派安排。 本年度的根据公司实际情况，未提出公司资本公积金转增股本的预案，均符合“2002 年 度，公司资本公积金转增股本视公司的实际情况而定”的预计。 九、其他事项： 《证券时报》、《巨潮资讯网》及《南方财经导报》为公司指定的信息披露媒体。 年 初 未 分 配 利 润 83,414,631.54 元 比 上 年 未 分 配 利 润 数 92,362,822.02 元 少 8,948,190.48 元系：（1）母公司查补上年度各项税金等 1,326,386.40 元，（2）母公司补交 2001 年度住房公积金 792,000.00 元，（3）昌邑正虹饲料有限公司查补 2001 年所得税 128,685.88 元，（4）安徽淮北正虹饲料有限公司查补 2001 年所得税 602,605.43 元， （5）经 天职孜信会计师事务所天孜湘审（2003）2-118 号审计报告审计确认，湖南正虹科技发展有限 公司的参股公司——泰阳证券有限责任公司调减期初未分配利润 43,226,837.45 元，本公司 相 应 调 减 期 初 未 分 配 利 润 8,252,003.27 元 ，（ 5 ） 调 整 盈 余 公 积 调 增 年 初 未 分 配 利 润 2,153,490.50 元。 第八节、监事会报告 本年度公司监事会按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》的有关规定，本着对全体股 东负责的精神，认真履行了其职责，为保障广大投资者的权益，规范公司运作，发挥了积极 的作用。 本报告期内监事会共召开了二次会议，并列席了各次董事会会议和股东大会；依照《公 司法》和《公司章程》所赋予的职权，对公司运作情况实施了监督。 （一）报告期内监事会的会议召开情况 报告期内，监事会共召开了二次会议： 1、2002 年 04 月 06 日在公司科技大楼会议室召开了监事会二届七次会议，会议由监事会 召集人徐立堂先生主持，应到监事三人，实到监事三人，会议符合《公司法》、《证券法》和 《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了 2001 年度《年度报告》、《年报摘要》，并同意公告； （2）审议通过了《公司监事会年度工作报告》，并同意提请公司年度股东大会审议； （3）审议通过了《公司 2001 年度财务报告》，并同意提请公司年度股东大会审议； （4）审议通过了《监事会议事规则(修改)》预案，并同意提请公司年度股东大会审议。 其决议公告刊登于 2002 年 04 月 10 日的《证券时报》及《巨潮资讯网》等媒体上。 第 25 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 2、2002 年 8 月 16 日在公司科技大楼会议室召开了监事会二届八次会议，会议由监事会 召集人徐立堂先生主持，应到监事三人，实到监事三人，会议召开符合《公司法》、 《证券法》 和《公司章程》的规定。会议审议通过了《公司 2002 年半年度报告》及《年报摘要》；其决 议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的《证券时报》及《巨朝资讯网》等媒体上。 （二）监事会对公司运作情况的独立意见 本监事会根据国家法律、法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，监 事会成员列席了本报告期内所召开的公司年度股东大会和各次董事会会议。并对报告期内召 开的公司年度股东大会和七次董事会会议（即二届董事会第七次会议、二届董事会第八次会 议、二届董事会第九次会议、二届董事会第十次会议、二届董事会第十一次会议、二届董事 会第十二次会议、二届董事会第十三次会议）的召开程序、会议召集、决议事项和表决情况 等实施了监督；对股东大会决议的执行情况，公司高管人员执行职务情况及公司管理制度等 进行了监督。监事会认为： 1、本报告期，公司能够认真遵守《公司法》、 《公司章程》和国家的相关法律及规定，公 司的经营决策程序合法，并建立了较为完善的内控制度。 2、本报告期内，公司董事会及经营班子较好地执行了股东大会有关决议，并能在股东大 会的授权范围内有效地开展工作，执行程序和决策表决方式均符合《公司章程》的规定。 3、本报告期内，公司董事会成员、总裁及其他高级管理人员在履行职务时均能谨慎、认 真、勤勉地行使公司所赋予的权力，未发现存在有违反法律、法规及公司章程或损害公司利 益及股东利益的行为。 4、湖南开元有限责任会计师事务所，对公司 2002 年的财务报告出具的标准无保留意见 的审计报告是客观、公正的。该财务报告在所有重大方面较客观、真实地反应了公司的状况 和经营成果。监事会同意湖南开元有限责任会计师事务所的审计意见。 5、报告期内,公司未募集资金,前次募集资金亦未延续至本期使用。 6、报告期内，公司无收购、出售资产情况，关联交易合理,未损害本公司的利益。 （三）报告期后，监事会将继续依法履行监督职责，保护广大投资者的合法权益，促进 公司治理结构的进一步完善。 第九节、重要事项 一、重大诉讼仲裁事项：报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 第 26 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 二、报告期内公司无收购及出售资产，吸收合并事项的情况。 三、报告期内公司重大关联事项： （1）本公司控股股东湖南岳阳屈原农垦集团公司，截止至2001年12月31日，先后与本公 司签订了六次关联借款协议，合计金额为人民币3200万元(实际累计借款3190.62万元)，本公 司与岳阳屈原农垦集团公司于2002年1月17日达成了《还款协议》，湖南岳阳屈原农垦集团公 司承诺，从2002年1月1日起不向本公司借支现金（详见2002年1月23日的《证券时报》公司信 息公告）。 （2）根据本公司 2002 年 1 月 17 日与湖南岳阳屈原农垦集团公司所达成的《还款协议》 约定，湖南岳阳屈原农垦集团公司按协议，于 2002 年 6 月 28 日用从本公司 2001 年度现金分 红所得中的 50％（即为 976.68 万元）偿还了三分之一的欠款，所欠余款（2213.94 万元）按 《协议》约定归还（详见 2002 年 7 月 2 日《证券时报》及《巨朝资讯网》公司信息公告）。 （3）本公司其他关联交易的详细情况见会计附注“关联方企业关系及关联交易”。 四、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的情况。 五、报告期内无其它重大担保、抵押和委托经营事项。 六、其他重大合同： （1）本公司于 2002 年 1 月 4 日公告的关于公司下属子公司上海正虹贸易发展有限公司， 短期投资购买 1.5 亿元国债事项(投资期限为 2002.1-6 月)，经交割公司共获得短期投资收益 和利息收入 636.4 万元（详见 2002 年 1 月 5 日和 7 月 16 日《证券时报》及《巨朝资讯网》 本公司信息披露）。 （2）为提高公司现有资金的利用率，增加公司经济效益，公司决定利用公司自有资金投 资 8000 万元(投资期限为 2002.7-12 月)购买国债（详见 2002 年 7 月 16 日、18 日《证券时报》 及《巨朝资讯网》本公司信息披露） 。 七、重大承诺事项： 报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续 到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 八、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更,仍为湖南开元有限责任会计师事务所, 公司报告年度支付给会计师事务所的审计费用为62万元，公司承担食宿费；湖南开元有限责 任会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为七年。 九、报告期内，中国证监会长沙特派办和福州特派办对本公司分别进行了现场巡回检查 （详见本报告第五节公司治理的相关内容）。 报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情形。 第 27 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 第十节、财务报告 （一）审计意见 湖南正虹科技发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负责表以及合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2002 年度的现金流量表以及合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《会计会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日财务状况及合并财务状况、2002 年度经营 成果以及合并经营成果、2002 年度的现金流量以及合并现金流量情况，会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：曹国强 湖南·长沙 中国注册会计师：毛育晖 二○○三年四月五日 （二）财务报表 第 28 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5-1-1 213,788,555.76 343,812,216.13 短期投资 5-1-2 13,399,430.80 149,192,654.37 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5-1-3 46,725,301.53 70,416,991.67 其他应收款 5-1-3 74,884,192.28 97,306,047.24 预付账款 5-1-4 142,004,408.69 58,718,447.08 应收补贴款 存 货 5-1-5 154,651,166.35 137,406,262.40 待摊费用 5-1-6 1,677,049.98 1,548,542.70 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 -9,820.55 流动资产合计 647,120,284.84 858,401,161.59 长期投资： 长期股权投资 5-1-7 327,551,145.27 268,589,415.61 长期债权投资 长期投资合计 327,551,145.27 268,589,415.61 固定资产： 固定资产原价 5-1-8 293,902,142.40 246,133,797.03 减：累计折旧 5-1-8 48,347,592.66 38,280,310.39 固定资产净值 5-1-8 245,554,549.74 207,853,486.64 减:固定资产减值准备 5-1-8 32,226,970.71 34,012,669.21 固定资产净额 5-1-8 213,327,579.03 173,840,817.43 工程物资 在建工程 5-1-9 50,247,378.98 37,959,857.50 固定资产清理 固定资产合计 263,574,958.01 211,800,674.93 无形资产及其他资产 无形资产 5-1-10 57,229,174.69 54,713,321.45 长期待摊费用 5-1-11 569,667.64 364,514.34 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 57,798,842.33 55,077,835.79 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,296,045,230.45 1,393,869,087.92 第 29 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 单位：元 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 5-1-12 301,276,893.39 367,500,000.00 应付票据 应付账款 5-1-13 32,516,040.86 39,818,556.16 预收账款 5-1-14 9,993,996.83 5,657,962.38 应付工资 2,075,011.25 3,065,698.80 应付福利费 7,533,173.14 4,974,505.63 应付股利 5-1-15 28,280,457.60 42,420,686.40 应交税金 5-1-16 7,074,302.53 14,397,127.90 其他应交款 220,351.73 266,579.55 其他应付款 5-1-17 59,567,583.58 74,801,257.46 预提费用 5-1-18 1,138,582.80 1,343,012.99 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 449,676,393.71 554,245,387.27 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5-1-19 670,000.00 1,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 670,000.00 1,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 450,346,393.71 555,245,387.27 少数股东权益 30,281,222.19 24,077,922.79 股东权益： 股本 5-1-20 282,804,576.00 282,804,576.00 资本公积 5-1-21 393,346,083.27 393,322,374.85 盈余公积 5-1-22 63,665,118.23 55,004,195.47 其中：公益金 5-1-22 9,678,675.21 5,808,756.20 未分配利润 5-1-23 75,601,837.05 83,414,631.54 股东权益合计 815,417,614.55 814,545,777.86 负债和股东权益总计 1,296,045,230.45 1,393,869,087.92 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 30 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 合并利润及利润分配表 会合 02 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年度 单位:元 项目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-1-24 1,091,808,742.82 1,114,592,766.67 减：主营业务成本 5-1-24 918,907,958.54 887,785,046.84 主营业务税金及附加 5-1-25 260,062.47 1,259,005.02 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 172,640,721.81 225,548,714.81 加： 其他业务利润 5-1-26 1,773,057.23 742,368.02 减： 营业费用 87,136,392.18 105,444,328.92 管理费用 41,980,415.58 54,989,961.54 财务费用 5-1-27 11,398,740.14 16,461,856.71 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 33,898,231.14 49,394,935.66 加：投资收益（损失以“-”填列） 5-1-28 5,303,215.35 26,555,238.57 补贴收入 5-1-29 5,905,598.95 206,338.95 营业外收入 5-1-30 330,486.40 291,135.07 减：营业外支出 5-1-31 1,337,923.38 1,969,861.12 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 44,099,608.46 74,477,787.13 减：所得税 10,457,995.30 10,520,857.58 少数股东损益 4,513,027.29 5,276,839.74 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 29,128,585.87 58,680,089.81 加：年初未分配利润 83,414,631.54 81,133,576.65 其他转入 六、可供分配的利润 112,543,217.41 139,813,666.46 减：提取法定盈余公积 4,791,003.75 7,317,030.23 提取法定公益金 3,869,919.01 6,661,318.29 七、可供投资者分配的利润 103,882,294.65 125,835,317.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,280,457.60 42,420,686.40 转作股本的普通股股利 弥补住房周转金 八、未分配利润 75,601,837.05 83,414,631.54 补 充 资 料： 项目 注释 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 -287,209.48 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 31 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表 2002 年度 会合 03 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 单位：元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,119,836,467.41 收到的税费返还 5,905,598.95 收到的其他与经营活动有关现金 5-1-32 11,123,518.39 现金流入小计 1,136,865,584.75 购买商品、接受劳务支付的现金 966,741,338.92 支付给职工以及为职工支付的现金 41,956,897.40 支付的各项税费 27,707,691.15 支付的其他与经营活动有关的现金 5-1-33 91,576,597.18 现金流出小计 1,127,982,524.65 经营活动产生的现金流量净额 8,883,060.10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 149,192,654.37 取得投资收益所收到的现金 18,687,946.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 73,360.12 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 167,953,960.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 66,167,726.44 投资所支付的现金 120,906,430.80 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 187,074,157.24 投资活动产生的现金流量净额 -19,120,196.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,840,000.00 借款所收到的现金 295,376,893.39 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 299,216,893.39 偿还债务所支付的现金 361,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,420,686.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,982,731.14 现金流出小计 419,003,417.54 筹资活动产生的现金流量净额 -119,786,524.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -130,023,660.37 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 32 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表补充资料 项 目 附注 金 额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,128,585.87 加: 少数股东损益 4,513,027.29 计提的资产减值准备 -3,981,082.76 固定资产折旧 10,973,688.51 无形资产摊销 1,957,973.24 长期待摊费用摊销 81,110.06 待摊费用的减少（减:增加） -128,507.28 预提费用的增加（减:减少） -204,430.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -73,360.12 固定资产报废损失 681,857.46 财务费用 11,398,740.14 投资损失（减：收益） -5,303,215.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,244,903.95 经营性应收项目的减少（减：增加） -28,108,862.57 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,192,439.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,883,060.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 213,788,555.76 减:现金的期初余额 343,812,216.13 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -130,023,660.37 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 33 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 会合 01 表附表 1 编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元 项 目 期初余额 本年增加 本年转回数 期未余额 数 一、坏帐准备合计 9,418,570.04 2,780,335.35 6,638,234.69 其中：应收帐款 4,494,701.60 1,512,235.55 2,982,466.05 其他应收款 4,923,868.44 1,268,099.80 3,655,768.64 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,980,141.31 40,103.74 1,240,851.15 779,393.90 其中：库存商品 368,744.96 106,794.00 261,950.96 原材料 1,611,396.35 1,134,057.15 477,339.20 包装物 40,103.74 40,103.74 四、长期投资减值准备 合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 34,012,669.21 22,279.38 1,807,977.88 32,226,970.71 合计 其中：房屋建筑物 30,088,774.48 1,804,595.81 28,284,178.67 机器设备 2,799,648.98 2,799,648.98 电子设备 136,498.09 136,498.09 运输工具 174,943.12 22,279.38 3,382.07 193,840.43 其 他 812,804.54 812,804.54 六、无形资产减值准备 19,098,214.00 19,098,214.00 其中：非专利技术 土地使用权 19,098,214.00 19,098,214.00 七、在建工程减值准备 2,860,000.00 2,860,000.00 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 34 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 母公司资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 68,876,173.89 162,011,536.33 短期投资 149,192,654.37 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5-2-1 43,218,171.21 61,702,753.72 其他应收款 5-2-2 60,822,784.75 87,848,749.26 预付账款 172,303,048.58 1,250,800.00 应收补贴款 存货 76,574,192.15 72,715,129.12 待摊费用 1,328,226.98 1,387,660.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 423,122,597.56 536,109,283.10 长期投资： 长期股权投资 5-2-3 597,215,312.32 614,487,192.03 长期债权投资 长期投资合计 597,215,312.32 614,487,192.03 固定资产： 固定资产原价 165,572,533.18 111,004,880.08 减：累计折旧 31,602,983.97 23,016,979.44 固定资产净值 133,969,549.21 87,987,900.64 减:固定资产减值准备 9,383,568.93 11,191,546.81 固定资产净额 124,585,980.28 76,796,353.83 工程物资 在建工程 49,843,470.53 37,959,857.50 固定资产清理 固定资产合计 174,429,450.81 114,756,211.33 无形资产及其他资产 无形资产 40,388,157.13 37,575,364.52 长期待摊费用 331,623.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40,719,781.07 37,575,364.52 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,235,487,141.76 1,302,928,050.98 第 35 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 母公司资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 296,976,893.39 366,200,000.00 应付票据 应付账款 19,749,902.65 26,365,014.89 预收账款 2,313,947.49 708,253.04 应付工资 646,669.89 1,335,980.06 应付福利费 5,260,259.22 3,139,831.61 应付股利 28,280,457.60 42,420,686.40 应交税金 3,429,015.56 8,472,371.23 其他应交款 211,303.63 209,326.62 其他应付款 63,410,799.61 39,688,883.68 预提费用 56,705.00 138,109.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 420,335,954.04 488,678,456.53 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 670,000.00 1,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 670,000.00 1,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 421,005,954.04 489,678,456.53 少数股东权益 股东权益： 股本 282,804,576.00 282,804,576.00 资本公积 393,346,083.27 393,322,374.85 盈余公积 57,668,066.85 51,770,398.35 其中：公益金 8,335,369.99 5,386,535.74 未分配利润 80,662,461.60 85,352,245.25 股东权益合计 814,481,187.72 813,249,594.45 负债和股东权益合计 1,235,487,141.76 1,302,928,050.98 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 36 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 母公司利润及利润分配表 2002 年度 会合 02 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元 项 目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-2-4 527,747,405.70 641,576,037.18 减：主营业务成本 5-2-4 427,508,367.04 495,085,590.28 主营业务税金及附加 -1,099.85 1,038,556.00 二、主营业务利润(亏损以"-"号填 100,240,138.51 145,451,890.90 加： 其他业务利润 1,341,339.11 362,946.08 减： 营业费用 52,269,710.25 67,701,801.97 管理费用 23,263,702.05 33,030,112.16 财务费用 11,011,497.09 19,200,781.16 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 15,036,568.23 25,882,141.69 加：投资收益（损失以“-”填列） 5-2-5 15,756,615.20 39,507,931.10 补贴收入 4,335,339.32 202,091.77 营业外收入 136,326.10 135,655.49 减：营业外支出 1,103,169.40 1,313,359.27 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 34,161,679.45 64,414,460.78 减：所得税 4,673,337.00 4,358,397.35 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 29,488,342.45 60,056,063.43 加：年初未分配利润 85,352,245.25 79,728,080.90 其他转入 六、可供分配的利润 114,840,587.70 139,784,144.33 减：提取法定盈余公积 2,948,834.25 6,005,606.34 提取法定公益金 2,948,834.25 6,005,606.34 七、可供投资者分配的利润 108,942,919.20 127,772,931.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,280,457.60 42,420,686.40 转作股本的普通股股利 弥补住房周转金 八、未分配利润 80,662,461.60 85,352,245.25 补 充 资 料： 项 目 注释 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总 -287,209.48 4、会计估计变更增加(或减少)利润总 5、债务重组损失 6、其 他 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 37 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 母公司现金流量表 2002 年度 会合 03 表 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 单位：元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 547,837,682.66 收到的税费返还 4,335,339.32 收到的其他与经营活动有关现金 11,123,518.39 现金流入小计 563,296,540.37 购买商品、接受劳务支付的现金 498,767,177.57 支付给职工以及为职工支付的现金 18,217,123.78 支付的各项税费 18,160,924.89 支付的其他与经营活动有关的现金 93,227,225.94 现金流出小计 628,372,452.18 经营活动产生的现金流量净额 -65,075,911.81 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 236,692,134.45 取得投资收益所收到的现金 18,535,301.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 73,360.12 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 255,300,796.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,631,566.10 投资所支付的现金 107,507,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 157,138,566.10 投资活动产生的现金流量净额 98,162,230.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 292,376,893.39 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 292,376,893.39 偿还债务所支付的现金 361,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,420,686.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,577,887.84 现金流出小计 418,598,574.24 筹资活动产生的现金流量净额 -126,221,680.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -93,135,362.44 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 38 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 母公司现金流量表补充资料 项 目 附注 金 额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,488,342.45 加:计提的资产减值准备 -2,797,639.18 固定资产折旧 6,289,967.95 无形资产摊销 857,145.64 长期待摊费用摊销 81,110.06 待摊费用的减少（减:增加） 59,433.32 预提费用的增加（减:减少） -81,404.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -73,360.12 固定资产报废损失 409,163.00 财务费用 11,011,497.09 投资损失（减：收益） -15,756,615.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,859,063.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -96,164,177.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,459,687.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 -65,075,911.81 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 68,876,173.89 减:现金的期初余额 162,011,536.33 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -93,135,362.44 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 39 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 会合 01 表附表 1 编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元 项 目 期初余额 本年增加 本年转回数 期未余额 数 一、坏帐准备合计 9,545,840.61 2,904,928.53 6,640,912.08 其中：应收帐款 3,938,473.63 1,179,866.96 2,758,606.67 其他应收款 5,607,366.98 1,725,061.57 3,882,305.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 627,768.85 302,054.70 194,765.35 735,058.20 其中：库存商品 261,950.96 261,950.96 原材料 627,768.85 194,765.35 433,003.50 包装物 40,103.74 40,103.74 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,191,546.81 1,807,977.88 9,383,568.93 其中：房屋建筑物 7,215,274.42 1,804,595.81 5,410,678.61 机器设备 3,886,627.51 3,382.07 3,883,245.44 其 他 89,644.88 89,644.88 六、无形资产减值准备 11,298,214.00 11,298,214.00 其中：非专利技术 土地使用权 11,298,214.00 11,298,214.00 七、在建工程减值准备 2,860,000.00 2,860,000.00 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 40 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 （三）财务报表附注 附注 1、公司简介 湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称本公司）于 1997 年 3 月经湖南省人民政府办 公厅湘政办函[1996]343 号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44 号文批准，由岳 阳屈原农垦集团公司独家发起，以其所属的原湖南正虹饲料厂全资改组，采取募集方式设立， 并经湖南省工商行政管理局注册，注册号 4300001000313（3－1），注册资金人民币 13018 万 元。 1999 年 6 月 25 日经公司临时股东大会决定，中国证监会证监公司字（1999）152 号文件 批准，本公司以吸收合并方式合并原定向募集公司湖南城陵矶实业股份有限公司，吸收合并 后，本公司总股本 141613654 股。 2000 年 6 月经公司股东大会决定，中国证监会证监公司字（2000）34 号文件批准，向国 有法人股股东——屈原农垦集团公司和社会公众股配售 1550 万股，配股后，本公司总股本变 为 157113654 股。 2001 年 2 月经公司股东大会决定，以 2000 年 12 月 31 日总股本 157113654 股为基数，每 10 股转增 8 股，转增后，公司总股本为 282804576 股，其中国有法人股 150024000 股，社会 公众股 117000000 股，尚未流通个人股 15780576 股。 本公司原名为湖南正虹饲料股份有限公司,2001 年 2 月经公司股东大会决定，更名为湖南 正虹科技发展股份有限公司，并已办理工商变更登记。 公司经营范围：各类饲料的研制及生产、销售；农业产业化的系列开发；生物工程科技 项目的投资开发；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口 业务。 本公司下设正虹科技兴农公司、正虹科技力得公司等 7 家分公司和湘西正虹饲料有限公 司、安徽淮北正虹饲料有限公司等 19 家全资和控股子公司。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 第 41 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、合并会计报表的编制方法 本公司本部、分公司及控股子公司均按《会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定进 行独立核算，单独编制会计报表，公司本部、分公司在抵销内部销售、内部往来等事项的基 础上，汇总编制母公司会计报表。然后按财政部（95）财会字第 11 号《合并会计报表暂行规 定》的规定,将母公司与子公司编制合并会计报表。本公司的控股子公司中的岳阳中南粉末冶 金有限责任公司（100％）已停产，湖南双汇正虹食品有限公司（45％）、焦作正虹饲料有限 公司（51％） 、北京虹福威生物技术发展有限公司（70％）尚处在筹建期间，除上述 4 家公司 本次未纳入合并会计报表范围外，其余 15 家均已纳入合并会计报表范围。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物系指公司持有的期限短（从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法 （1）本公司采用余额百分比法计提坏帐准备，即按本公司应收款项（包括应收帐款和其 他应收款）期末余额的 6%计提坏帐准备。 （2）坏帐的确认标准： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回。 B、债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年以上，且具有明显特征表明无法收回 8、存货核算方法 （1）存货包括原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、在途商品等。 （2）原材料采用计划成本法进行日常核算，月末通过“材料成本差异”科目将发出和期 末存货调整为实际成本。 （3）库存商品、产成品按实际成本核算。产品制造成本按直接原材料、直接人工及制造 费用归集分配；库存商品及产成品发出按加权平均法计价核算。 （4）低值易耗品按实际成本核算，采用一次摊销法摊销。 （5）本公司存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，于期末按可变现净值低于成本 的金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但 不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利 息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已 第 42 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补 价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价， 加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付 的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作 为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出 资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成 本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已 记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入 与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的期末计价计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末采用成本与市价孰 低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的核算方法 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本 按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换 入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。 ② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期 投资损益。 （2）长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费 用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付 的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 第 43 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 ② 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大 影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%） 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采 用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏 损的份额，确认投资损益。 ③ 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投 资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备： 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低 于长期股权投资帐面价值的，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资 减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 （1） 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营用机器设备、器具、 工具和虽不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2000 元以上、并且使用年限在两年以上的 主要设备，均按历史成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产使用年限预计净 残值率和折旧率如下表： 项 目 使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 3 3.23 机器设备 15 3 6.47 运输设备 10 3 9.7 电子设备 5 3 19.40 其 他 5 3 19.40 （3）固定资产减值准备 本公司计提固定资产减值准备。按单项固定资产预计可收回金额低于账面价值的差额计 第 44 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定 资产；若工程虽已完工，但尚未办理竣工决算，则于交付使用时估价预转固定资产，待办理 竣工决算后再行调整。为在建工程而发生的长期借款费用在尚未达到预计可使用状态前予以 资本化，计入在建工程价值；达到预计可使用状态后，计入当期损益。 （2）在建工程减值准备 本公司计提在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值 准备。在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备： ①长期停建，并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产的核算方法 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支 付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为 首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成 本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产 的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无 形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企 业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形 资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益 年限平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的受益 年限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效 年限两者之中较短者平均摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不 超过 10 年期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 第 45 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 本公司计提无形资产减值准备。按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备: ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响; ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复; ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部 分转回。 14、长期待摊费用的摊销方法 按受益期平均摊销。 15、收入确认原则 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 附注 3、税项 （1）增值税 根据财政部、国家税务总局财税字（1998）78 号文规定，本公司至 2000 年 12 月 31 日饲 料产品免征增值税。根据财政部、国家税务总局 2000 年 12 月下达《关于延续若干增值税免 税政策的通知》，原文件从 2001 年 1 月 1 日后可继续执行。 根据国家税务局国税发（1999）39 号文规定，本公司生产的复合预混料自 1999 年 1 月 1 日起免征增值税。 除上述产品外的其他产品销售按增值额的 17%征收增值税。 （2）所得税 本公司的企业所得税按 33％计缴。 （3）其他税项按规定缴纳。 附注 4、控股子公司及合营公司 （1）本公司的控股子公司： 金额单位：万元 第 46 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 本公司所 注册 公司名称 注册地 占投资比 经营范围 资金 例（%） 上海正虹贸易发展有限公司 5556 上海浦东 89.99 饲料、农副产品、 国内贸易销售 安徽淮北兴农饲料有限公司 300 安徽淮北 55 饲料生产、销售 邵阳正虹饲料有限公司 500 湖南邵阳 95 饲料生产、销售 武汉正虹饲料有限公司 350 湖北武汉 95 饲料生产、销售 岳阳中南粉末冶金有限责任公司 420 湖南岳阳 100 新材料加超微研制 与开发应用、高新技 术产品研制开发。 湖南湘正期货经纪有限责任公司 6000 湖南长沙 100 国内商品期货代 理、期货咨询、培 训。 岳阳湘城实业有限公司 4614 湖南岳阳 100 饲料、饲料添加剂仓 储、中转、销售、房 地产综合开发 湘西自治州正虹饲料有限责任公司 500 湖南吉首 60 饲料生产、销售 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 安徽淮北 55 饲料生产、销售 山东昌邑正虹饲料有限责任公司 520 山东昌邑 51 饲料生产、销售 河北衡水正虹饲料有限责任公司 260 河北衡水 51 饲料生产、销售 江苏江阴正虹饲料有限责任公司 650 江苏江阴 51 饲料生产、销售 安徽铜陵正虹饲料有限责任公司 500 安徽铜陵 55 饲料生产、销售 岳阳正飞饲料有限公司 10000 湖南岳阳 100 饲料生产、销售 温州正虹饲料有限责任公司 600 温州平阳 51 饲料生产、销售 河源正虹饲料有限责任公司 500 广东河源市 95 饲料生产、销售 湖南双汇正虹食品有限公司 10346 岳阳屈原 45 肉类食品生产、销售 焦作正虹饲料有限公司 900 武徙县 51 饲料生产、销售 北京虹福威生物技术发展有限公司 2900 北京海淀区 70 法律范围内企业选择 *上述控股子公司中邵阳正虹饲料有限公司、武汉正虹饲料有限公司、河源正虹饲料有限 公司因少数股东投资尚未到位，会计核算上视同全资子公司合并会计报表；安徽铜陵正虹饲 料有限公司注册资本由 1000 万变更为 500 万，本公司所持股份由 100％变为 55％。岳阳中南 粉末冶金有限责任公司因停产而未纳入合并范围。 湖南双汇正虹食品有限公司、焦作正虹饲 料有限公司、北京虹福威生物技术发展有限公司因尚处在筹建期间，也未纳入合并范围。 **根据有关要求，湖南正虹科技发展股份有限公司对部分原来的全资子公司进行了整 改，将其中的广西南宁正虹饲料有限公司、吉林四平正虹饲料有限公司、黑龙江宁安正虹饲 料有限责任公司、河北唐山正虹饲料有限公司变更登记为分公司。 （2）本公司参股的联营公司 第 47 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 金额单位：万元 注册 合同约定所 公 司 名 称 注册地 经营范围 资金 占比例（%） 泰阳证券有限责任公司 120479.5967 湖南长沙市 19.09 证券自营、承销等 内蒙古赤峰正虹饲料有限 358.271674 内蒙古赤峰 40 饲料生产、销售 责任公司 河南驻马店正虹饲料有限 600 河南驻马店 30 饲料生产、销售 责任公司 山东荷泽正虹饲料有限责 50 山东荷泽 45 饲料生产、销售 任公司 附注 5、会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 946,769.26 1,341,073.95 银行存款 212,726,817.20 341,663,796.55 其他货币资金 114,969.30 807,345.63 合 计 213,788,555.76 343,812,216.13 *货币资金比期初减少 37.82%（减少金额为：130,023,660.37 元），主要系公司短期借款 减少 66,223,106.61 元以及因代理金光食品（宁波）有限公司进口 55,000 吨大豆预付邦基农 贸新加坡私人有限公司货款 109,376,893.39 元所致。 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 国债投资 13,399,430.80 0.00 149,192,654.37 0.00 *短期投资期末余额 13,399,430.80 元系湖南湘正期货经纪有限责任公司委托湖南国信 （财富）证券进行的国债投资。 3、应收款项 (1)应收帐款 第 48 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 期 末 数 期 初 数 帐 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） （%） 1年以内 27,802,512.89 55.93 1,668,150.76 59,119,286.42 78.92 3,547,157.19 1-2年 10,162,442.73 20.44 609,746.56 6,501,521.86 8.68 390,091.31 2-3年 3,912,516.26 7.87 234,750.98 3,358,307.40 4.48 201,498.44 3-4年 2,418,582.31 4.87 145,114.94 1,552,386.62 2.07 93,143.20 4-5年 1,316,945.14 2.65 79,016.71 1,287,669.43 1.72 77,260.16 5年以上 4,094,768.25 8.24 245,686.10 3,092,521.54 4.13 185,551.30 合 计 49,707,767.58 100.00 2,982,466.05 74,911,693.27 100.00 4,494,701.60 * 坏账准备按期末余额的 6％计提。 ** 应收账款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 *** 应收帐款中欠款前五名合计数为 4,824,942.69，占应收帐款总额的 9.71%。 **** 应收账款中赤峰正虹欠款 1,616,083.24 元为关联方往来。 (2)其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） （%） 1年以内 39,158,382.84 49.86 1,292,873.96 98,355,124.79 96.21 4,691,380.99 1-2年 34,975,295.68 44.53 2,098,517.74 1,964,627.50 1.92 117,877.65 2-3年 2,553,885.88 3.25 153,233.15 1,715,523.90 1.68 102,931.43 3-4年 1,766,377.22 2.25 105,982.63 125,672.61 0.12 7,540.36 4-5年 22,461.30 0.02 1,347.68 55,632.56 0.05 3,337.95 5年以上 63,558.00 0.09 3,813.48 13,334.32 0.02 800.06 合 计 78,539,960.92 100.00 3,655,768.64 102,229,915.68 100.00 4,923,868.44 * 坏账准备按期末余额的 6％计提，其他应收款中期初对湘正期货公司应收取的交易保 证金 20,165,441.63 元，期末对湘正期货公司应收取的交易保证金 17,610,483.59 元，未提 取坏账准备。 ** 其他应收款中前五名单位欠款合计数为 44,396,885.22，占其他应收款总额的 56.53%。 *** 其他应收款中含持本公司 51.35%股份的股东单位——屈原农垦集团公司欠款 22,139,401.65 元。 第 49 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 4、预付帐款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 142,004,408.69 100.00 58,718,447.08 100.00 合 计 142,004,408.69 100.00 58,718,447.08 100.00 * 预付账款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 ** 预付账款全部为预付的原材料采购款，其中因代理金光食品（宁波）有限公司进口 55,000 吨大豆预付给邦基农贸新加坡私人有限公司的货款为 109,376,893.39 元，此项业务的 款项在 2003 年 3 月份已全部结清。 5、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 116,172,562.40 477,339.20 106,884,574.35 1,611,396.35 包装物 9,016,814.56 40,103.74 7,833,033.66 在产品 376,019.00 777,910.97 低值易耗品 279,453.31 4,297,846.72 材料成本差异 2,131,606.69 255,343.78 库存商品 27,454,104.29 261,950.96 19,337,694.23 368,744.96 合 计 155,430,560.25 779,393.90 139,386,403.71 1,980,141.31 * 存货跌价准备采用成本与可变现净值孰低计提，可变现净值采用以预计售价减进一步 加工成本和销售所必须的预计税金、费用的净值为依据来确定。 6、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 保险费 1,614,895.59 1,364,358.70 预付2003年保险费 广告费 184,184.00 水电费 11,213.40 其 他 50,940.99 - 合 计 1,677,049.98 1,548,542.70 第 50 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 7、长期股权投资 (1)、长期股权投资分类 期 末 数 期 初 数 投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业投资 326,151,145.27 267,189,415.61 - 其 他 1,400,000.00 1,400,000.00 合 计 327,551,145.27 268,589,415.61 *长期投资中其他为湘正期货席位费 1,400,000.00 元。 (2)、其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 单位注册 期末数 比例 焦作正虹饲料有限公司 15 年 4,590,000.00 51％ 4,590,000.00 北京虹福威生物技术发展有限公司 15 年 20,300,000.00 70％ 20,300,000.00 湖南双汇正虹食品有限公司 15年 46,557,000.00 45.00% 46,557,000.00 内蒙古赤峰正虹饲料有限公司 12年 1,414,635.92 40.00% 1,198,894.82 河南驻马店正虹饲料有限公司 10年 1,800,000.00 30.00% 2,734,227.68 山东荷泽正虹饲料有限公司 10年 2,598,762.60 45.00% 2,711,509.84 泰阳证券有限公司 无期限 216,649,542.00 19.09% 245,463,633.17 中南粉末冶金有限公司 4,200,000.00 100.00% 3,449,213.10 合 计 298,109,940.52 327,004,478.60 * 中南粉末冶金有限公司已停产；湖南双汇正虹食品有限公司、北京虹福威生物技术发 展有限公司、焦作正虹饲料有限公司等三家公司尚处在筹建期间；湖南正虹科技发展股份有 限公司已于 2003 年 1 月 15 日与中国四方科技控股有限公司签订了股权转让合同，将对泰阳 证券有限公司的投资转让给中国四方科技控股有限公司。 (3)、按权益法核算的长期股权投资 第 51 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 被投资单位 被投资单位权益 分得的现金红 被投资单位权益 初始投资额 追加投资额 期末余款 名 称 本期增加额 利 额 累计增加额 内蒙古赤峰 正虹饲料有 1,414,635.92 -1,028.04 520,166.55 1,198,894.82 限公司 河南驻马店 正虹饲料有 1,800,000.00 1,512,278.68 3,114,092.28 2,734,227.68 限公司 山东荷泽正 虹饲料有限 2,598,762.60 -509,532.74 0.00 2,711,509.84 公司 泰阳证券有 47,000,000.00 169,649,542.00 -56,425,057.14 11,385,000.00 81,027,150.69 245,463,633.17 限公司 岳阳中南粉 末冶金有限 4,200,000.00 -750,786.90 3,449,213.10 责任公司 湖南双汇正 虹食品有限 46,557,000.00 46,557,000.00 公司 焦作正虹饲 4,590,000.00 4,590,000.00 料有限公司 北京虹福威 生物技术发 20,300,000.00 20,300,000.00 展有限公司 合 计 128,460,398.52 169,649,542.00 -55,423,339.24 11,385,000.00 83,910,622.62 327,004,478.60 * 因中南粉末冶金有限公司已停产,湖南双汇正虹食品有限公司、北京虹福威生物技术 发展有限公司、焦作正虹饲料有限公司等三家公司尚处在筹建期间,故此四家公司未纳入合并 范围。 (4)、长期股权投资差额 被投资单位 初始余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 温州正虹 -960,000.00 9年 106,666.67 -853,333.33 8、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 A、固定资产原值 房屋建筑物 178,420,872.25 31,238,334.58 2,447,595.40 207,211,611.43 机器设备 47,094,420.73 15,035,891.77 197,383.38 61,932,929.12 电子设备 11,280,217.22 1,720,779.64 288,094.00 12,712,902.86 运输设备 4,985,466.73 1,459,476.72 221,578.26 6,223,365.19 其 他 4,352,820.10 2,918,522.20 1,450,008.50 5,821,333.80 合 计 246,133,797.03 52,373,004.51 4,604,659.14 293,902,142.40 B、累计折旧 房屋建筑物 20,327,139.19 4,962,095.78 221,079.65 25,068,155.32 机器设备 9,885,437.99 2,806,343.92 74,192.97 12,617,588.94 电子设备 5,064,381.87 1,831,944.18 13,651.60 6,882,674.45 运输设备 1,353,350.62 499,596.97 78,637.95 1,774,309.64 其 他 1,650,000.72 899,411.59 544,548.00 2,004,864.31 合 计 38,280,310.39 10,999,392.44 932,110.17 48,347,592.66 C、固定资产净值 207,853,486.64 245,554,549.74 * 固定资产本期增加数中 40,813,288.97 元由在建工程转入。 第 52 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 变动原因 房屋建筑物 30,088,774.48 1,804,595.81 28,284,178.67 资产已处置 机器设备 2,799,648.98 2,799,648.98 电子设备 136,498.09 136,498.09 运输设备 174,943.12 22,279.38 3,382.07 193,840.43 资产减值 其 他 812,804.54 812,804.54 合 计 34,012,669.21 22,279.38 1,807,977.88 32,226,970.71 9、在建工程 本期转入固定 其他减 资金 项目 工程名称 期初数 本期增加数 期末数 资产数 少数 来源 进度 软件设计安装工程 134,600.00 134,600.00 0 自筹 100% 生物甘油 17,492,404.32 17,492,404.32 自筹 江苏沭阳生产线 0 13,762,966.00 13,762,966.00 自筹 80% 温州办公楼改造 0 130,788.45 130,788.45 自筹 90% 正飞围墙工程 0 36,492.00 36,492.00 自筹 90% 上海办公楼工程 0 236,628.00 236,628.00 自筹 90% 种猪场房屋改造 0 555,518.61 340,648.00 214,870.61 90% 事业部码头工程 0 6,000,809.60 6,000,809.60 自筹 90% 新饲料生产线 8,123,127.18 32,214,913.79 40,338,040.97 0 自筹 100% 梦泽园 15,069,726.00 162,694.00 15,232,420.00 自筹 合 计 40,819,857.50 53,100,810.45 40,813,288.97 53,107,378.98 * 在建工程中新饲料生产线工程利息资本化金额为 1,342,299.82 元。 在建工程减值准备 工程名称 期末数 本期增加 本期减少 期初数 生物甘油 2,860,000.00 - 2,860,000.00 合 计 2,860,000.00 - 2,860,000.00 10、无形资产 第 53 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 剩余 本期增 本期转 摊销 取得 种 类 原始金额 期初数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 加 数 出 数 年限 方式 （年） 非专利技术 股东 1,300,000.00 810,000.00 120,000.00 610,000.00 690,000.00 5.75 ——江阴 投入 商标—— 股东 1,088,777.56 798,377.56 72,600.00 363,000.00 725,777.56 10 淮北 投入 商标—— 17,360.00 2,480.00 9,920.00 14,880.00 6 购入 兴农公司 24,800.00 商标—— 股东 960,000.00 0 864,000.00 96,000.00 192,000.00 768,000.00 9 温州 投入 非专利技术 股东 1,040,000.00 624,000.00 104,000.00 520,000.00 520,000.00 5 ——昌邑 投入 财务软件 45,000.00 45,000.00 9,000.00 9,000.00 36,000.00 4 购入 ----正飞 土地使用权 2,622,754.20 2,517,844.04 52,455.60 157,365.76 2,465,388.44 47 购入 ——力得 土地使用权 11,995,470.00 11,030,922.00 533,262.00 1,727,244.53 111,330.35 2,269,860.88 9,725,609.12 44 购入 ——事业部 土地使用权 899,360.00 845,366.40 18,000.00 71,993.60 827,366.40 46 购入 ——四平 土地使用权 20,420,400.00 20,065,872.00 236,352.00 590,880.00 19,829,520.00 43.5 购入 ——正飞 土地使用权 905,880.00 861,845.30 18,000.00 62,034.70 843,845.30 46 购入 ——南宁 土地使用权 10,001,352.00 9,518,080.40 200,027.04 683,298.64 9,318,053.36 47.5 购入 ——开发区 土地使用权 2,669,723.00 2,562,934.08 53,394.45 160,183.37 2,509,539.63 47 购入 ——正虹小区 土地使用权 1,737,496.74 10,252.20 261,951.46 1,727,244.54 44 购入 ——兴农公司 1,989,196.00 土地使用权 947,500.00 887,495.67 18,948.00 78,952.33 868,547.67 46 购入 ——唐山 土地使用权 2,534,595.00 0 2,534,595.00 462,875.00 462,875.00 2,071,720.00 49 购入 ——温州 土地使用权 531,717.27 0 531,717.27 2,658.60 2,658.60 529,058.67 49 购入 ——宁安 土地使用权 24,640,000.00 23,226,438.00 369,600.00 1,783,162.00 22,856,838.00 46 购入 ——种猪场 合 计 84,616,525.03 73,811,535.45 6,201,071.01 1,727,244.53 1,957,973.24 8,289,136.34 76,327,388.69 无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权——兴农公司 6,160,000.00 6,160,000.00 土地使用权——事业部 5,138,214.00 5,138,214.00 土地使用权——正飞 7,800,000.00 7,800,000.00 合 计 19,098,214.00 19,098,214.00 11、长期待摊费用 第 54 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 固定资产大修支出 979,278.03 364,514.34 356,372.00 151,218.70 409,610.39 569,667.64 合 计 979,278.03 364,514.34 356,372.00 151,218.70 409,610.39 569,667.64 * 固定资产大修支出按受益年限平均摊销。 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 188,900,000.00 367,500,000.00 抵押借款 112,376,893.39 合 计 301,276,893.39 367,500,000.00 13、应付帐款 期末数 期初数 32,516,040.86 39,818,556.16 * 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 14、预收帐款 期末数 期初数 9,993,996.83 5,657,962.38 * 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、应付股利 投资者名称 期初数 期末数 欠付原因 发起人股 22,503,600.00 15,002,400.00 尚未经股东大会通过 内部职工股 2,367,086.40 1,578,057.60 尚未经股东大会通过 境内上市股 17,550,000.00 11,700,000.00 尚未经股东大会通过 合 计 42,420,686.40 28,280,457.60 第 55 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 16、应交税金 税 种 期 末 余 额 期 初 余 额 营业税 1,056,170.34 1,732,488.96 土地使用税 207,771.16 426,371.44 房产税 237,814.06 99,800.98 车船使用税 0.00 5,315.00 印花税 0.00 500,498.93 个人所得税 481,057.48 493,958.70 固定资产投资方向调节税 0.00 43,107.68 增值税 -419,378.45 1,103,323.04 城建税 44,155.11 271,238.98 企业所得税 5,433,435.50 10,108,664.80 其 他 33,277.33 -387,640.61 合 计 7,074,302.53 14,397,127.90 17、其他应付款 期末数 期初数 59,567,583.58 74,801,257.46 * 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、预提费用 类 别 期末数 期初数 利 息 794,584.28 957,909.65 租 金 138,598.00 93,336.00 营销费用 0 106,149.00 电 费 35,205.14 48,597.48 其 他 170,195.38 137,020.86 合 计 1,138,582.80 1,343,012.99 19、长期应付款 种 类 期 限 发行日期 初始金额 应计利息 期末金额 科技创新基金 1年 2000年8月 1,500,000.00 无息 0.00 科技创新基金 无期限 2000年8月 1,000,000.00 无息 670,000.00 合 计 2,500,000.001 670,000.00 20、股 本 第 56 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 165,839,676 165,839,676 1、发起人股份 145,224,000 145,224,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 145,224,000 145,224,000 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 4,800,000 4,800,000 3、内部职工股 15,780,576 15,780,576 4、优先股或其他 35,100 35,100 未上市流通股份合计 165,839,676 165,839,676 二、已上市流通股份 116,964,900 116,964,900 1、人民币普通股 116,964,900 116,964,900 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其 他 已上市流通股份合计 116,964,900 116,964,900 三、股份总数 282,804,576 282,804,576 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 393,322,374.85 393,322,374.85 其他转入 23,708.42 23,708.42 合 计 393,322,374.85 23,708.42 393,346,083.27 * 资本公积本期增加 23,708.42 系唐山分公司无法支付的应付帐款。 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 49,195,439.27 4,791,003.75 53,986,443.02 公益金 5,808,756.20 3,869,919.01 9,678,675.21 合 计 55,004,195.47 8,660,922.76 63,665,118.23 *本期增加数 8,660,922.76 元系从税后净利润中提取数。 第 57 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 23、未分配利润 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 83,414,631.54 29,128,585.87 36,941,380.36 75,601,837.05 *.本期增加 29,128,585.87 元系本期实现的净利润，本期减少 36,941,380.36 元提取法 定盈余公积金 4,791,003.75 元、提取公益金 3,869,919.01 元、 分配普通股股利 28,280,457.60 元。 **. 年 初 未 分 配 利 润 83,414,631.54 元 比 上 年 未 分 配 利 润 数 92,362,822.02 元 少 8,948,190.48 元系：（1）母公司查补上年度各项税金等 1,326,386.40 元，（2）母公司补交 2001 年度住房公积金 792,000.00 元，（3）昌邑正虹饲料有限公司查补 2001 年所得税 128,685.88 元，（4）安徽淮北正虹饲料有限公司查补 2001 年所得税 602,605.43 元， （5）经 天职孜信会计师事务所天孜湘审（2003）2-118 号审计报告审计确认，湖南正虹科技发展有限 公司的参股公司——泰阳证券有限责任公司调减期初未分配利润 43,226,837.45 元，本公司 相 应 调 减 期 初 未 分 配 利 润 8,252,003.27 元 ，（ 5 ） 调 整 盈 余 公 积 调 增 年 初 未 分 配 利 润 2,153,490.50 元。 24、业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 本年数 上年数 本年数 上年数 饲料销售 922,927,342.42 949,150,508.44 807,457,144.24 789,629,261.52 饲料原料销售 164,536,856.66 161,529,517.22 111,016,646.08 97,730,766.21 期货经纪收入 2,281,923.04 2,003,080.12 其他收入 2,062,620.70 1,909,660.89 434,168.22 425,019.11 合 计 1,091,808,742.82 1,114,592,766.67 918,907,958.54 887,785,046.84 (1)、主营业务收入 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 湖南分部 604,628,693.61 838,931,580.02 安徽分部 218,855,920.01 181,072,489.52 江苏分部 92,374,406.69 92,662,457.41 河北分部 42,673,444.77 36,092,653.00 山东分部 62,605,307.69 53,692,126.65 上海分部 281,801,448.16 76,000,350.28 黑龙江分部 24,433,876.40 19,796,791.70 吉林分部 27,154,412.98 31,760,103.24 广西分部 19,297,581.07 19,977,961.69 湖北分部 23,705,808.16 2,731,333.50 浙江分部 4,722,138.30 广东分部 6,365,226.45 小 计 1,408,618,264.29 1,352,717,847.01 公司内部地区分部间抵销 316,809,521.47 238,125,080.34 合 计 1,091,808,742.82 1,114,592,766.67 第 58 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 饲料销售 922,927,342.42 949,150,508.44 饲料原料销售 481,346,378.13 399,654,597.56 期货经纪收入 2,281,923.04 2,003,080.12 其他业务收入 2,062,620.70 1,909,660.89 小 计 1,408,618,264.29 1,352,717,847.01 公司内部业务分部间抵销 316,809,521.47 238,125,080.34 合 计 1,091,808,742.82 1,114,592,766.67 (2)、主营业务成本 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 湖南分部 498,807,473.01 673,123,916.61 安徽分部 190,106,847.87 156,984,271.03 江苏分部 83,481,162.55 82,100,823.06 河北分部 39,130,543.68 30,695,041.11 山东分部 57,704,127.00 48,245,955.00 上海分部 270,502,808.99 69,271,196.06 黑龙江分部 21,523,745.00 16,943,956.80 吉林分部 25,340,206.49 28,447,604.82 广西分部 16,862,241.04 17,778,425.00 湖北分部 21,298,570.48 2,318,937.69 浙江分部 4,622,698.10 广东分部 6,337,055.80 小 计 1,235,717,480.01 1,125,910,127.18 公司内部地区分部间抵销 316,809,521.47 238,125,080.34 合 计 918,907,958.54 887,785,046.84 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 饲料销售成本 807,457,144.24 789,629,261.52 饲料原料销售成本 427,826,167.55 335,855,846.55 其他业务成本 434,168.22 425,019.11 小 计 1,235,717,480.01 1,125,910,127.18 公司内部业务分部间抵销 316,809,521.47 238,125,080.34 合 计 918,907,958.54 887,785,046.84 第 59 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 25、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 金 额 营业税 5% 230,709.67 城市维护建设税 5% 17,022.40 教育费附加 3% 12,330.40 合 计 260,062.47 26、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废旧物资处理 2,611,198.25 1,920,474.45 690,723.80 代理手续费 2,062,733.87 980,400.44 1,082,333.43 合 计 4,673,932.12 2,900,874.89 1,773,057.23 27、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 17,394,400.58 24,441,356.35 减：利息收入 6,287,860.61 8,364,185.54 金融机构手续费 292,200.17 384,685.90 合 计 11,398,740.14 16,461,856.71 *上年数中的利息收入 8,364,185.54 元比上年审定数少 9,962,000.00，系根据有关要 求，将原记入利息收入的 2001 年的委托理财收入 9,962,000.00 元，追溯调整记入投资收益。 28、投资收益 项 目 本年数 上年数 联营公司利润 1,477,593.25 16,254,727.96 短期投资（国债）收益 3,718,955.43 股权投资差额摊销 106,666.67 338,510.61 委托理财收益 9,962,000.00 合 计 5,303,215.35 26,555,238.57 *上年数中的委托理财收益 9,962,000.00 元，系根据有关要求，将原记入利息收入的 2001 年的委托理财收入 9,962,000.00 元，追溯调整记入投资收益 29、补贴收入 项 目 金 额 来源和依据 增值税返还 5,905,598.95 国家有关增值税免税政策 合 计 5,905,598.95 30、营业外收入 第 60 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 本年数 上年数 罚款收入 94,841.65 35,450.97 处置固定资产净收益 73,360.12 199,223.54 其 他 162,284.63 56,460.56 合 计 330,486.40 291,135.07 31、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 110,923.54 307,211.82 捐赠支出 112,700.00 232,514.50 处置固定资产净损失 681,857.46 960,520.69 其 他 432,442.38 469,614.11 合 计 1,337,923.38 1,969,861.12 32、收到的其他与经营活动有关的现金 9,766,800.00 元主要系大股东偿还欠款。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 90,219,878.79 元主要系实际支付的差旅费、办 公费、水电费、应酬费等营业费用及管理费用等。 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 27,597,106.52 60.05 1,655,826.39 53,880,711.78 82.08 3,232,842.70 1-2年 9,078,197.80 19.75 544,691.87 5,397,454.31 8.22 323,847.26 2-3年 3,796,356.40 8.26 227,781.38 2,958,516.10 4.51 177,510.97 3年以上 5,505,117.16 11.94 330,307.03 3,404,545.16 5.19 204,272.70 合 计 45,976,777.88 100.00 2,758,606.67 65,641,227.35 100.00 3,938,473.63 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 27,725,107.41 42.85 1,663,506.44 91,950,405.29 98.39% 5,517,024.32 1-2年 34,784,474.60 53.76 2,087,068.48 306,665.80 0.33% 18,399.95 2-3年 616,027.80 0.95 36,961.67 1,199,045.15 1.28% 71,942.71 3年以上 1,579,480.35 2.44 94,768.82 - 合 计 64,705,090.16 100.00 3,882,305.41 93,456,116.24 100.00% 5,607,366.98 第 61 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 3、长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 期 末 数 期 初 数 投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业投资 597,215,312.32 614,487,192.03 - 合 计 597,215,312.32 614,487,192.03 (2)、其他股权投资 投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 期末数 比例(%) 湘西正虹 8年 3,000,000.00 60 3,002,074.48 淮北正虹 15年 2,994,138.29 55 6,324,970.13 昌邑正虹 10年 2,652,000.00 51 3,421,302.29 衡水正虹 11年 1,326,000.00 51 1,281,977.14 江阴正虹 12年 3,315,000.00 51 5,919,836.74 中南粉末公司 4,200,000.00 100 3,449,213.10 湘正期货 无期限 57,000,000.00 100 58,756,473.92 湘诚实业 无期限 46,135,653.90 100 27,341,381.20 岳阳正飞 8年 100,000,000.00 100 88,400,328.06 铜陵正虹 5年 2,750,000.00 55 2,736,144.10 内蒙赤峰正虹 12年 1,414,635.92 40 1,198,894.82 山东荷泽正虹 10年 2,598,762.60 45 2,711,509.84 河南驻马店正虹 10年 1,800,000.00 30 2,734,227.68 泰阳证券 无期限 216,649,542.00 19.09 245,463,633.17 武汉正虹 5年 3,500,000.00 100 3,458,656.76 邵阳正虹 10年 5,000,000.00 100 3,697,730.77 淮北兴农 15年 1,650,000.00 55 2,969,921.36 湖南双汇正虹 15年 46,557,000.00 45 46,557,000.00 上海正虹 20年 50,000,000.00 90 57,658,309.96 河源正虹 15年 4,400,000.00 100.00 4,088,631.14 温州正虹 10年 3,060,000.00 51.00 2,006,428.98 焦作正虹 15年 4,590,000.00 51.00 4,590,000.00 北京虹福威 15年 20,300,000.00 70.00 20,300,000.00 温州正虹股权投资差额 -960,000.00 -853,333.33 合 计 583,932,732.71 597,215,312.32 (3)、按权益法核算的长期股权投资 第 62 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 被投资单位 被投资单位权益 分得的现 累被投资单位权 初始投资金额 追加投资额 期末数 名 称 本期增加额 金红利额 益累计增加额 湘西正虹 2,000,000.00 1,000,000.00 -169,884.75 3,457.47 3,002,074.48 淮北正虹 2,994,138.29 678,536.22 6,056,057.89 6,324,970.13 昌邑正虹 2,652,000.00 -198,729.14 1,508,435.86 3,421,302.29 衡水正虹 1,326,000.00 -30,792.42 -86,319.36 1,281,977.14 江阴正虹 3,315,000.00 -14,985.27 5,107,523.03 5,919,836.74 湘正期货 28,500,000.00 28,500,000.00 78,660.98 -843,526.09 58,756,473.92 湘诚实业 46,135,653.90 -1,133,439.64 -18,794,272.70 27,341,381.20 岳阳正飞 100,000,000.00 1,185,353.89 -11,599,671.94 88,400,328.07 铜陵正虹 9,000,000.00 -6,250,000.00 261,974.35 -5,148,399.33 2,736,144.10 内蒙赤峰正虹 1,414,635.92 -1,028.04 520,166.55 1,198,894.82 山东荷泽正虹 2,598,762.60 -509,532,74 0.00 2,711,509.84 河南驻马店正虹 1,800,000.00 1,512,278.68 3,114,092.28 2,734,227.68 泰阳证券 47,000,000.00 169,649,542.00 -56,425,057.14 11,385,000.00 81,027,150.69 245,463,633.17 武汉正虹 3,500,000.00 480,010.00 -41,343.24 3,458,656.76 邵阳正虹 5,000,000.00 -456,977.17 -1,302,269.23 3,697,730.77 淮北兴农 550,000.00 1,100,000.00 261,974.35 2,399,857.02 2,969,921.36 上海正虹 50,000,000.00 3,567,787.51 8,510,178.87 57,658,309.96 河源正虹 4,400,000.00 -911,368.86 -911,368.86 4,088,631.14 温州正虹 3,060,000.00 -2,065,825.53 -2,066,826.53 2,006,428.98 中南粉末 4,200,000.00 -750,786.90 3,449,213.10 双汇正虹 46,557,000.00 46,557,000.00 焦作正虹 4,590,000.00 4,590,000.00 北京虹福威 20,300,000.00 20,300,000.00 合 计 390,893,190.71 193,999,542.00 -52,359,767.27 11,385,000.00 70,952,349.58 598,068,645.65 (4)、长期股权投资差额 被投资单位 初始余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 温州正虹 -960,000.00 10年 106,666.67 -853,333.33 4、业务收入及成本 第 63 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 饲料销售 399,526,176.68 400,413,512.81 341,508,709.43 310,992,662.70 饲料原料销售 128,221,229.02 241,162,524.37 85,999,657.61 184,092,927.58 合 计 527,747,405.70 641,576,037.18 427,508,367.04 495,085,590.28 5、投资收益 项 目 本 期 数 上 期 数 联营公司利润 1,477,593.25 16,254,727.96 子公司利润 10,453,399.88 12,952,692.53 短期投资（国债）收益 3,718,955.403 股权投资差额摊销 106,666.67 338,510.61 委托理财收益 9,962,000.00 合 计 15,756,615.20 39,507,931.10 附注 7、关联方企业及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质及 法人代表 系 类型 岳阳市 种养业、 饲料生产、 母公司 国有独资 钟小汩 湖南岳阳屈原农垦集团公司 屈原区 销售 湘西自治州正虹饲料有限责 湖南吉首 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 金辉良 任公司 安徽淮北正虹饲料有限责任 安徽淮北 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬 公司 岳阳正飞饲料有限公司 湖南岳阳市 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 周细军 山东昌邑正虹饲料有限责任 山东昌邑 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 高峰 公司 河北衡水正虹饲料有限责任 河北衡水 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 熊良辉 公司 江苏江阴正虹饲料有限责任 江苏江阴 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 李小荣 公司 安徽淮北兴农饲料有限公司 安徽淮北 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 袁剑华 上海正虹贸易发展有限责任 上海浦东 饲料、农副产品、 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 公司 国内贸易的销售 邵阳正虹饲料有限责任公司 湖南邵阳 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 谢长庆 湖北武汉正虹饲料有限责任 湖北武汉 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 韩文忠 公司 湖南岳阳 新材料中的超微研 控股子公司 有限责任公司 陈楚健 制与开发应用，高 岳阳中南粉末冶金有限公司 新技术产品的研 制、开发 湖南长沙 国内商品期货代 控股子公司 有限责任公司 孟建怡 湖南湘正期货经纪有限责任 理、期货咨询、培 公司 训 第 64 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 安徽铜陵正虹饲料有限责任公司 安徽铜陵 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 张潘 岳阳湘城实业有限公司 湖南岳阳 房地产 控股子公司 有限责任公司 吴立安 河源正虹饲料有限公司 广东河源 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 张孟庭 温州正虹饲料有限公司 浙江温州 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 温振传 岳阳屈原 肉类食品生产、 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 湖南双汇正虹食品有限公司 销售 焦作正虹饲料有限公司 武徙县 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 雷艳明 北京虹福威生物技术发展有 北京海淀区 法律范围内由企业 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 限公司 自主选择 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：万元） 本 期 企业名称 年初数 本期增加数 期末数 减少数 湖南岳阳屈原农垦集团公司 12000 12000 湘西自治州正虹饲料有限责任公司 500 500 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 500 岳阳正飞饲料有限责任公司 10000 10000 山东昌邑正虹饲料有限责任公司 520 520 河北衡水正虹饲料有限责任公司 260 260 江苏江阴正虹饲料有限责任公司 650 650 上海正虹贸易发展有限责任公司 5556 5556 安徽淮北兴农饲料有限责任公司 100 200 300 湖南邵阳正虹饲料有限责任公司 500 500 湖北武汉正虹饲料有限责任公司 350 350 湖南岳阳中南粉末冶金有限责任公司 420 420 湖南湘正期货经纪有限责任公司 3000 3000 6000 安徽铜陵正虹饲料有限责任公司 1000 500 500 岳阳湘城实业有限公司 4613.56539 44613.56539 河源正虹饲料有限公司 500 500 温州正虹饲料有限公司 600 600 湖南双汇食品有限公司 10346 10346 焦作正虹饲料有限公司 900 900 北京虹福威生物技术发展有限公司 2900 2900 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 第 65 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 （金额单位：万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 比例 比例 比例 比例 金 额 金 额 金 额 金 额 （%） （%） （%） （%） 湖南岳阳屈原农垦集团 14,522.4 51.35 14,522.4 51.35 公司 湘西自治州正虹饲料有 300 60 300 60 限责任公司 安徽淮北正虹饲料有限 299.413829 55 299.413829 55 责任公司 岳阳正飞饲料有限责任 10000 100 10000 100 公司 山东昌邑正虹饲料有限 265.2 51 265.2 51 责任公司 河北衡水正虹饲料有限 132.6 51 132.6 51 责任公司 江苏江阴正虹饲料有限 331.5 51 331.5 51 责任公司 上海正虹贸易发展有限 5000 89.99 5000 89.99 责任公司 安徽淮北兴农饲料有限 55 55 110 55 165 55 责任公司 湖南邵阳正虹饲料有限 475 95 475 95 责任公司 湖北武汉正虹饲料有限 332.5 95 332.5 95 责任公司 岳阳中南粉末冶金开发 420 100 420 100 有限责任公司 湖南湘正期货经纪有限 2850 95 2850 95 5700 95 责任公司 安徽铜陵正虹饲料有限 1000 100 625 45 275 55 责任公司 岳阳湘城实业有限公司 4613.56539 100 4613.56539 100 河源正虹饲料有限公司 0 0 440 100 440 100 温州正虹饲料有限公司 0 0 306 51 306 51 湖南双汇正虹食品有限 0 0 4655.70 45 4655.70 45 公司 焦作正虹饲料有限公司 0 0 459 51 459 51 北京虹福威生物技术发 0 0 2030 70 2030 70 展有限公司 (四)关联方交易 1、关联往来 项 目 期末余额 占本项目总额的比例（％） 其他应收款——屈原农垦集团公司 22,139,401.65 28.19 其他应收款——河南驻马店正虹饲料有限公司 52,494.00 0.06 其他应收款——山东菏泽正虹饲料有限公司 147,450.85 0.19 其他应收款——内蒙赤峰正虹饲料有限公司 1,551,947.86 1.98 合 计 23,891,294.36 30.42 应收帐款——内蒙赤峰正虹饲料有限公司 1,616,083.24 3.25% 第 66 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 *屈原农垦集团公司系湖南正虹科技发展股份有限公司的第一大股东，年初余额为 31,906,201.65 元，本期减少 9,766,800.00 元。 2、关联交易 占当期交 交易对象 交易内容 交易金额 易总额的 与本公司关系 比例 内蒙赤峰正虹饲料有限公司 饲料原料销售 2,310,647.50 0.49% 联营公司 山东菏泽正虹饲料有限公司 饲料原料销售 6,574,640.68 1.40% 联营公司 河南驻马店正虹饲料有限公司 饲料原料销售 20,616,443.62 4.39% 联营公司 合 计 29,501,731.80 6.28% 附注 8、承诺事项、或有事项 湖南正虹科技发展股份有限公司受让位于岳阳经济开发区的三宗土地，面积分别为 83 亩、45.03 亩、230 亩，总价值为 10,001,352.00 元，摊余价值为 9,318,053.36 元，经核实 已闲置两年以上，按闲置土地处置办法，应依法收回，后经与岳阳经济技术开发区管理委员 会协商，拟对上述三宗土地作如下处置： 1、湖南正虹科技发展股份有限公司对 230 亩高科技项目用地，应积极创造条件，尽快 开发利用，动工期限延长至 2003 年 6 月 30 日，但开发区因项目建设需要，湖南正虹科技发 展股份有限公司服从项目用地的调整。 2、巴陵东路以北的 83 亩和 45.03 亩土地服从开发区项目需要，由开发区管理委员会安 排项目，使用该两宗土地。 3、上述三宗土地根据开发区管理委员会实际使用的土地面积，由开发区管理委员会返 还本金。 附注 9、资产负债表日后事项 1、 根据湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年 1 月 15 日与中国四方科技控股有限公 司签订的股权转让协议，湖南正虹科技发展股份有限公司将其持有的对泰阳证券有限责任公 司的 19.09％的股权，转让给中国四方科技控股有限公司。 2、根据公司 2003 年 3 月日董事会决议，本公司 2002 年度利润分配预案为：每 10 股派 发现金股利 1 元（含税） ，此方案尚未经公司股东大会通过。 第 67 页 共 68 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 第十一节、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 湖南正虹科技发展股份有限公司 董事长：吴明夏 2003 年 04 月 09 日 第 68 页 共 68 页