粤高速Ａ(000429)粤高速2003年年度报告

二○○三年年度报告 广东省高速公路发展股份有限公司 二○○四年三月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事马春生先生因公出差，未能出席董事会，已委托其 他董事出席并表决。 公司董事长曹晓峰先生、总经理霍燕滨先生、总会计师 肖来久先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 Ⅰ 公司基本情况简介 -1- Ⅱ 会计数据和业务数据摘要 -2- Ⅲ 股本变动及股东情况 -5- Ⅳ 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -8- Ⅴ 公司治理结构 -11- Ⅵ 股东大会情况简介 -13- Ⅶ 董事会报告 -15- Ⅷ 监事会报告 -25- Ⅸ 重要事项 -27- Ⅹ 财务报告 -30- Ⅺ 备查文件目录 -81- 本报告分别以中、英文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 二○○三年度报告——公司基本情况简介 I 公司基本情况简介 一、公司的法定名称 中文：广东省高速公路发展股份有限公司 英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd. 英文缩写：GPED 二、公司法定代表人：曹晓峰 三、公司董事会秘书：肖来久 联系地址：广东省广州市白云路 85 号 电话：(020)83731363 传真：(020)83731384 电子信箱：xiaolaijiu@163.com 证券事务代表：左江 联系地址：广东省广州市白云路 85 号 电话：(020)83731365 传真：(020)83731384 电子信箱：zeozj@163.net 四、公司注册地址：广东省广州市白云路 85 号 公司办公地址：广东省广州市白云路 85 号 邮政编码：510100 电子信箱：ygs@gpedcl.com 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报、大公报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省广州市白云路 85 号 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：粤高速 A、粤高速 B 股票代码：000429、200429 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 9 日 注册地址：广州市东风中路 503 号东建大厦 4 楼 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 5 月 12 日 注册地址：广州市白云路 85 号。 2、企业法人营业执照注册号：企股粤总字第 002875 号 3、税务登记号码：440102190352102 4、公司聘请的会计师事务所 广州羊城会计师事务所有限公司，办公地点：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼。 安永会计师事务所，驻境内办事处：广州市环市东路 339 号广东国际大酒店办公室 主楼 1110 至 1111 室。 第 1 页 二○○三年度报告——会计数据和业务数据摘要 II 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润总额及其构成： 单位：人民币元 指标项目 2003 年度 利润总额 410,328,890.85 净利润 181,182,988.13 扣除非经常性损益后的净利润 179,523,737.75 主营业务利润 518,769,487.31 其它业务利润 8,420,685.31 营业利润 396,789,213.58 投资收益 21,134,524.72 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -7,594,847.45 经营活动产生的现金流量净额 453,597,911.36 现金及现金等价物净增减额 116,408,374.43 注 1、公司除按中国会计准则出具财务报告外，还按国际会计准则出具了财务报告，以 供境外投资者参考。境内会计师按中国会计准则计算的净利润（合并）181,182,988.13 元， 境外会计师按国际会计准则计算的净利润（合并）144,494,000.00 元，境外会计师比境内会 计师审定净利润少 36,688,988.13 元，差异原因详见本章中会计补充资料（一）。 注 2、扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 账面金额（+为收益/-为损失） 1-1、处置长期股权投资的损益 141,736.23 (包括股权投资差额摊销） -26,141,538.49 1-2、处置固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的 损益 - 2、越权审批或无正式批文的税收返还、减免 - 3、各种形式的政府补贴 - 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 25,468,237.74 5、短期投资损益 6,075,742.28 6、委托投资损益 - 7、扣除公司日常根据企业会计制度固定提取的资产减值准 1,505,152.55 备后的其他各项营业外收入、支出 8、不可抗力因素、如遭受自然灾害计提的各项资产减值准 -9,100,000.00 备 9、以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,151,507.88 10、债务重组损益 - 11、资产置换损益 - 12、交易价格显失公允产生的超出公允价值部分的损益 1 - 13、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯 - 第 2 页 二○○三年度报告——会计数据和业务数据摘要 调整数 14、证监会认定的其他项目 - 小计 2,100,838.19 15、以上各项对所得税影响数 -441,587.81 以上项目涉及金额 1,659,250.38 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下： 2002 年度 2001 年度 指标项目 2003 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 797,190,721.00 753,156,947.00 753,156,947.00 625,400,744.00 625,400,744.00 净利润（元） 181,182,988.13 171,955,320.42 171,024,582.16 158,930,022.26 141,608,877.38 总资产（元） 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 6,140,580,965.34 5,775,201,426.79 5,775,201,426.79 股东权益（不含少数股东权益） （元） 3,534,078,664.97 3,366,648,343.28 3,480,312,041.99 3,331,314,404.76 3,434,952,741.39 每股收益（元/股） （全面摊薄） 0.14 0.14 0.14 0.13 0.11 每股收益（元/股） （加权平均） 0.14 0.14 0.14 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.14 0.15 0.15 0.12 0.12 每股净资产（元/股） 2.81 2.68 2.77 2.65 2.73 调整后的每股净资产（元/股） 2.80 2.65 2.75 2.63 2.72 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.28 0.28 0.38 0.38 净资产收益率（全面摊薄） 5.13% 5.11% 4.91% 4.77% 4.12% 净资产收益率（加权平均） 5.07% 5.05% 4.86% 4.71% 4.11% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 5.03% 5.61% 5.20% 4.51% 4.41% 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,257,117,748.00 1,534,806,463.84 325,585,353.11 61,370,883.06 362,802,477.04 3,480,312,041.99 本期增加 1,326.95 27,177,448.22 9,059,149.41 28,289,765.11 53,766,622.98 本期减少 期末数 1,257,117,748.00 1,534,807,790.79 325,762,801.33 70,430,032.47 391,096,242.15 3,534,078,664.97 一参股子公司验 提取了盈余 提取了法定 变动原因 资期间实收资本 本年度盈利 本年度盈利 公积 公益金 的利息 四 、会计补充资料 （一） 内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异原因 金额单位：人民币千元 净利润 净资产 根据中国会计准则列示 181,183 3,533,329 折旧调整, 净值 -10,830 -85,926 收购联营公司及附属公司股东权益所产生商誉之摊销调整, 净值 8,785 21,509 转让九江大桥之未实现收益转回调整 2,323 -38,888 第 3 页 二○○三年度报告——会计数据和业务数据摘要 转让九江大桥之未实现收益相应之递延税项资产冲销调整 -822 2,391 其他长期资产之确认及其摊销 -2,859 13,152 短期投资按期末市值列示 -4,883 -609 递延税项确认 -17,652 -30,200 应税局要求本年度额外缴纳及拨备之所得税、滞纳金 -12,048 - 其他 1,297 -2,589 根据国际会计准则列示 144,494 3,412,169 对本公司进行审计的境外审计机构是安永会计师事务所。 （二） 根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知 精神，公司 2003 年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率 每股收益 （元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 ROE 全面摊薄 加权平均 EPS 主营业务利润 14.68% 14.53% 0.41 0.41 营业利润 11.23% 11.11% 0.32 0.32 净利润 5.13% 5.07% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 5.08% 5.03% 0.14 0.14 （三）资产减值准备明细表 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,470,000.00 0.00 0.00 1,470,000.00 其中：应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 1,470,000.00 0.00 0.00 1,470,000.00 二、短期投资跌价准备合计 2,498,960.07 0.00 2,353,482.34 145,477.73 其中：股票投资 479,239.59 0.00 333,761.86 145,477.73 债券投资 2,019,720.48 0.00 2,019,720.48 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 19,052,037.57 0.00 1,798,025.54 17,254,012.03 其中：长期股权投资 7,316,627.50 0.00 1,798,025.54 5,518,601.96 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 7,000,000.00 9,100,000.00 0.00 16,100,000.00 其中：房屋、建筑物 0.00 3,700,000.00 0.00 3,700,000.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 第 4 页 二○○三年度报告——股本变动及股东情况 III 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、—） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 512,142,945 512,142,945 其中： 国家持有股份 474,780,525 474,780,525 境内法人持有股份 37,362,420 37,362,420 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 166,694,053 166,694,053 其中： 境内法人持股 121,694,053 121,694,053 境外法人持股 45,000,000 45,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 678,836,998 678,836,998 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 274,530,750 274,530,750 2、境内上市的外资股 303,750,000 303,750,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 578,280,750 578,280,750 三、股份总数 1,257,117,748 1,257,117,748 二、股票发行与上市情况 1、 近三年公司无股票发行。 2、 报告期内，公司股份总数及结构无变化。 第 5 页 二○○三年度报告——股本变动及股东情况 3、 到报告期末，公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东共计 106,094 户。 2、主要股东持股情况 股东名称 年度内 年末持股 比例 股份类 质押或冻结 股东性质 增减 数量（股） （％） 别 的股份数量 广东省交通集团有限公司 474,780,525 37.77% 未流通 无 国家股 IJM OVERSEAS 65,055,917 5.18% 注（1） 无 外资股股东 VENTURES SDN.BHD. 广东省高速公路有限公司 19,377,187 1.54% 未流通 无 法人股 广东粤财信托投资有限公司 14,062,500 1.12% 未流通 无 法人股 上海海通证券深圳业务部 9,091,698 0.72% 已流通 无 流通股股东 新会市司前镇经济联合总社 5,176,890 0.41% 未流通 无 法人股 顺德市外经实业发展公司 4,218,750 0.34% 未流通 无 法人股 南海华英集团公司 3,741,328 0.30% 未流通 3,741,328 法人股 顺德市交通发展总公司 3,515,625 0.28% 未流通 无 法人股 江门市公路局工会 3,353,905 0.27% 未流通 无 法人股 （1）前十名股东中，广东省交通集团有限公司代表国家持有国家股 474,780,525 股；IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD.为本公司外资股股东，持有本公司 4,500 万非上市外资 股及 20,055,917 股 B 股。 （2）前十名股东中，广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限公司的全资控股 母公司。其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 （3）前十名股动中，南海华英集团公司所持有股份全部被司法冻结。（4）根据中国证 监会证监公司字[2003]3 号《关于核准广东省高速公路发展股份有限公司非上市外资股上市 流通的通知》批复，IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD.所持有的 4,500 万上市外资股 转为 B 股流通股并于 2004 年 3 月 8 日上市流通。 3、控股股东简介 广东省交通集团有限公司为本公司之第一大股东，法人代表为朱小灵，成立于 2000 年 8 月 23 日，注册资金 168 亿元，为国有独资有限公司，经营范围：股权管理；组织资产重 组、优化配置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；项目投资、经营及管理； 交通基础设施建设；公路、铁路项目营运及相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路、 铁路客货运输；船舶工业；境外关联业务。 4、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 股份种类 IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD. 20,055,917 B股 海通证券股份有限公司 9,065,698 A股 DEUTSCHE BANK AG LONDON 6,728,875 B股 NATWEST SECURITIES HONG KONG LIMITED 1,847,478 B股 陈丽娟 1,707,896 B股 博时裕富证券投资基金 1,550,415 A股 张旭彬 1,455,700 B股 第 6 页 二○○三年度报告——股本变动及股东情况 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 1,378,550 B股 吴华英 1,356,351 B股 EVER POINT INVESTMENTS LIMITED 1,227,000 B股 第 7 页 二○○三年度报告——董事、监事、高级管理人员和员工情况 IV 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 任期 期初持股 期末持股 增减变动量 姓名 职务 别 龄 (年) 数(股) 数(股) (股) 曹晓峰 董事长 男 38 2002—2005 18,400 18,400 0 霍燕滨 董事、总经理 男 37 2002—2005 15,300 15,300 0 肖来久 董事、副总经理、总会计师兼董 男 39 2002—2005 15,300 15,300 0 事会秘书 凌坚 董事 男 43 2003—2005 22,330 0 -22,330 马春生 董事 男 40 2003—2005 0 0 汪涛 董事 男 41 2002—2005 15,300 15,300 0 黎文政 董事 男 53 2002—2005 23,400 23,400 0 刘勤 独立董事 男 38 2002—2005 0 0 0 贺洪弟 独立董事 女 63 2002—2005 0 0 0 贺强 独立董事 男 51 2003—2005 0 0 向天桂 独立董事 女 48 2003—2005 0 0 李东山 监事会主席 男 39 2002—2005 0 0 0 吴健祥 监事 男 56 2003—2005 0 0 徐燕 监事 女 49 2002—2005 44,550 44,550 0 李梅 监事 女 34 2002—2005 94,050 94,050 0 涂慧玲 监事 女 43 2002—2005 43,425 43,425 0 董国峰 副总经理 男 34 2002—2005 43,425 43,425 0 云武俊 总经济师 男 48 2002—2005 15,300 15,300 0 王甲辰 总工程师 男 39 2002—2005 33,580 33,580 0 彭晓芳 内审负责人 女 41 2002—2005 6,100 6,100 0 凌坚先生于 2003 年 6 月当选为本公司董事，其减持本公司股票的行为发生于当选公司 董事之前。 2、董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 广东省交通集团 凌坚 投资部部长 2000.6 至今 是 有限公司 广东省高速公路 总经理、党委委 马春生 2003.4 至今 是 有限公司 员 广东粤财信托投 汪涛 副总经理 1995.7 至今 是 资有限公司 马来西亚怡保工 黎文政 程海外投资有限 财务董事 1996.6 至今 是 公司 第 8 页 二○○三年度报告——董事、监事、高级管理人员和员工情况 广东省交通集团 李东山 计划财审部部长 2003.3 至今 是 有限公司 广东省交通集团 吴健祥 工会副主席 2003.3 至今 是 有限公司 3、年度报酬情况 董事、监事报酬已经 2002 年第一次股东大会审议确定。现任董事、监事、高级管理人 员在公司领取的 2003 年度报酬总额为 171.52 万元，金额最高的前三名董事的报酬为 46.48 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬为 46.48 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 20 人，均有在本公司领取报酬和津贴，年度报 酬数额区间如下： 年度报酬区间 董事、监事、高级管理人员分布情况 4—7 万元 11 人 7—12 万元 2人 12—18 万元 7人 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及原因。 报告期内，由于工作调动原因，经 2002 年度股东大会审议通过，同意游国经先生、朱 小灵先生、曾兆庚先生、苏永东先生辞去董事职务，同意卢永正先生辞去监事职务。 5、聘任公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。 经第四届董事会临时会议审议通过，本公司聘任霍燕滨先生为本公司总经理，聘任肖来 久先生为本公司董事会秘书，任期与本届董事会任期相同。 二、员工情况 截止 2003 年底，本公司在职员工 1050 名，具体情况如下： 按职能划分 人数 比例 管理人员 210 20.00% 收费人员 620 59.05% 路政人员 31 2.95% 后勤人员 189 18.00% 合计 1050 100.00% 按职称划分 高级职称 21 2.00% 中期职称 74 7.05% 初级职称 74 7.05% 其他 881 83.90% 合计 1050 100.00% 按学历划分 研究生或研究生以上学历 33 3.14% 本科学历 60 5.71% 大中专学历 423 40.29% 其他 534 50.86% 第 9 页 二○○三年度报告——董事、监事、高级管理人员和员工情况 合计 1050 100.00% 本公司需要承担费用的退休职工人员 5 人。 第 10 页 二○○三三年度报告——公司治理结构 V 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司 法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司已于 2002 年制定、修改并报股东 大会审议通过了《公司章程》、 《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、 《监事会议事规则》 和《独立董事制度》。报告期内，公司增设了两名独立董事。目前，公司独立董事共 4 名， 占董事会人员的三分之一以上。公司法人治理结构较为完善，与中国证监会有关文件要求不 存在差异。 二、独立董事履行职责情况 公司共聘任了刘勤、贺洪弟、贺强、向天桂四位独立董事。报告期内，四位独立董事按 照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，对本公司聘任高级管理人员、 关联交易事项发表了独立意见，并对公司的重大投资决策、未来发展战略提出了专业的意见， 增强了董事会的独立性，强化了董事会的战略管理职能，进一步优化了公司治理结构，促进 了公司规范运作。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 本公司控股股东是广东省交通集团有限公司，持有本公司 474,780,525 股，占总股本 37.77%。本公司法人治理结构健全，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 做到分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、公司业务独立 本公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，同时参股深圳 惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高 速公路广珠段有限公司、中江高速公路有限公司和广东高速科技投资有限公司。本公司主营 业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的业务决策均系独立做出，与其具有 实际控制权的股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容是本着公平交易 的原则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、 准确，对公司不存在负面影响。 2、公司资产完整 公司产权关系明确。各股东注入公司的资产均独立完整，产权清晰；出资全部足额到位 并已完成相关的产权变更手续。 3、公司人员独立 在人员关系上，公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人均属专职，未有在母 公司兼职的情况，且均在上市公司领薪。 公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、总会计师、总经 济师、总工程师均由董事会直接聘任，其他各级管理人员由总经理直接聘任，公司拥有独立 的人事任免权。 4、公司财务独立 公司设立了独立的财会部门，包括子公司、分公司在内均设立了独立的会计核算体系和 财务管理制度。 公司独立开设银行帐户，不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况； 公司独立纳税；公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 5、公司机构独立 第 11 页 二○○三三年度报告——公司治理结构 本公司董事会、监事会及其它内部机构独立运作，机构设立完整独立。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司进一步建立、健全对高级管理人员的考评体系，对每位高级管理人员的 岗位职责、考核标准等作了明确的规定，定期进行考评。 公司根据会计师事务所年度审计报告中所反映的经营业绩，向董事会报审对经营管理人 员的奖励方案，并在董事会审议批准后实施。 第 12 页 二○○三年度报告——股东大会情况简介 VI 股东大会情况简介 一、报告期内，本公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）2002 年度股东大会 本公司第四届董事会第四次会议决议通过召开 2002 年度股东大会，并于 2003 年 4 月 18 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上刊登了会 议召开通知。 本公司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 2 日在广东省外商活动中心四楼中国厅举行， 出席会议的股东（或股东代表）共 6 名，所持有及代表的股份 573,334,529 股，占总股本 1,257,117,748 股的 45.61%。其中，出席会议的内资股股东 3 名，代表股数为 508,220,212 股， 外资股股东 3 名，代表股数为 65,114,317 股，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 广东省公证处公证员为本次股东大会提供了公证，国信联合律师事务所为本次股东大会出具 了法律意见书。经股东大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、 审议通过《2002年度董事会工作报告》 ； 2、 审议通过《2002年度监事会工作报告》 ； 3、 审议通过《2002年度总经理业务报告》 ； 4、 审议通过《2002年度财务决算报告》； 5、 审议通过《2002年度利润分配预案》； 6、 审议通过《2002年度报告及其摘要》； 7、 审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》； 8、 《关于放弃发行可转换债券方案的议案》； 9、 《关于变更公司经营范围并修改〈公司章程〉相关部分条款内容的议案》； 10、《关于更换部分董事的议案》； 11、《关于更换部分监事的议案》； 12、《关于选举第四届董事会独立董事的议案》。 此次股东大会决议已刊登于 2003 年 6 月 3 日的《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证 券报》、《大公报》、《香港商报》上。 （二）2003 年第一次临时股东大会 本公司第四届董事会临时会议决议通过了以通讯表决方式召开 2003 年第一次临时股东 大会，并于 2003 年 11 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》 、《上海证券报》、《大公报》、 《香港商报》上刊登了会议召开通知。 本公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 29 日在广东省外商活动中心四楼中 国厅举行，出席会议的股东（或股东代表）共 6 名，所持有及代表的股份 573,984,829 股， 占总股本 1,257,117,748 股的 45.66%。其中，出席会议的内资股股东 3 名，代表股数为 508,220,212 股，外资股股东 3 名，代表股数为 65,764,617 股，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。广东省公证处公证员为本次股东大会提供了公证，国信律师事务所为本次 股东大会出具了法律意见书。会议审议通过了《关于广东江中高速公路有限公司增资建设、 经营江鹤高速公路二期项目的议案》 。 此次股东大会决议已刊登于 2003 年 12 月 30 日的《证券时报》 、《中国证券报》、《上海 证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、由于工作调动原因，经 2002 年度股东大会审议通过，同意游国经先生、朱小灵先生、 曾兆庚先生、苏永东先生辞去董事职务，并选举了凌坚先生和马春生担任公司第四届董事会 第 13 页 二○○三年度报告——股东大会情况简介 董事。 2、经本公司 2002 年度股东大会审议通过，同意贺强先生和向天桂女士为第四届董事会 独立董事。 3、由于工作调动原因，经 2002 年度股东大会审议通过，同意卢永正先生辞去监事职务， 并选举了吴健祥先生担任公司第四届监事会监事。 4、经第四届董事会第四次会议审议通过，同意游国经先生辞去董事长职务，并选举了 曹晓峰先生担任第四届董事会董事长。 5、经第四届监事会第三次会议审议通过，同意卢永正先生辞去监事会主席，并选举了 李东山先生担任第四届监事会主席。 第 14 页 二○○三年度报告——董事会报告 VII 董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 2003 年虽然广东省地区受非典型肺炎疫情的影响较大，但公司控股、参股的高速公路 的通行费收入仍取得了一定幅度的增长。 2003 年车流量 比上年同期增减 2003 年通行费收 比上年同期增减 （百万辆） % 入（百万元） % 广佛高速公路 25.22 -14.39% 292.02 1.69% 佛开高速公路 11.46 -12.16% 459.19 8.10% 九江大桥 6.87 16.82% 46.00 11.60% 惠盐高速公路 12.74 14.28% 185.37 9.28% 茂湛高速公路 1.51 30.07% 43.08 31.59% 京珠高速公路广珠东段 13.64 12.97% 473.67 10.35% 广肇高速公路 3.99 ----- 91.08 ------ 广肇一级公路 7.17 ----- 62.84 ------- 报告期内，公司控股的广佛高速公路和佛开高速公路的车流量出现了下降，通行费收入 略有上升，造成的原因是：① 广佛高速公路和佛开高速公路于 2002 年下半年对车型分类标 准和收费系数进行了调整，造成了部分车辆分流，车流量的减少，但由于整体收费标准的实 际上升，通行费收入比上年同期有所增加。② 佛山地区采取了路费年票制以及对外地车辆 尚未进行收费，对广佛高速公路和佛开高速公路的车流造成一定分流，使广佛高速公路和佛 开高速公路通行费收入增幅有所减少。③ 广佛高速公路去年进行了大修工程，对高速公路 的通行能力造成了一定影响。随着大修工程的完工以及佛山地区路费年票制的完善，公司预 计广佛高速公路和佛开高速公路的车流量及通行费收入将有所增长。 公司参股的惠盐高速公路、茂湛高速公路、京珠高速公路广珠东段、广肇高速公路和广 肇一级路车流量和通行费收入均保持稳定的增幅。 本公司占 30%股权的广惠高速公路已于 2003 年 12 月通车运营，该高速公路地处广东 省经济发达地区，车流量增长迅速，将成为公司新的利润增长点。 报告期内，本公司实现主营业务收入 7.97 亿元，同比增长 5.84%，净利润 1.81 亿元， 同比增长 5.85%。经营活动产生的现金流量为 4.54 亿元，同比增长 27.89%，现金及现金等 价物净增加额为 1.162 亿元。截止至 2003 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 35.74%，长期 负债占负债总额 78.57%，无任何已到期仍未偿还之债务。公司整体自有资本较充足，资产 负债结构良好，财务风险低。 公司 2003 年运营情况良好，各项在建工程的进度如下：江中高速公路项目（含江鹤高 速公路二期）完成 59%的工程进度；广佛高速公路的大修工程目前已完成 65%，预计于 2004 年 5 月底完工。 2003 年公司整体财务状况良好，综合实力和经营绩效不断提升。 二、报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省高速 公路系统内开发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。高速公路行业属国家重点扶持行业， 本公司经营受益于国家产业政策扶持。 报告期内主营业务收入为 797,190,721.00 元，主营业务利润为 518,769,487.31 元，均是 第 15 页 二○○三年度报告——董事会报告 来源高速公路及特大桥梁的商业收费，具体构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例 佛开高速公路有限公司 505,179,710.00 63.37% 广佛高速公路有限公司 292,011,011.00 36.63% 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例 佛开高速公路有限公司 311,867,278.00 60.12% 广佛高速公路有限公司 206,902,209.31 39.88% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）广佛高速公路有限公司。本公司持有该公司 75%的股权。广佛公司注册资本为 20000 万元人民币，建设和经营广州至佛山高速公路，经营管理包括道路的养护、收费，标 志、标线等交通设施的维修、车辆拯救等业务。2003 年度，广佛公司总资产为 768,243,745.15 元，净利润为 171,444,752.48 元。 （2）广东佛开高速公路有限公司。本公司持有该公司 51%的股权。佛开公司注册资本 为 3.4 亿元人民币，经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修清洗、零配件供应服等。 2003 年度，佛开公司总资产为 3,513,093,605.90 元，净利润为 176,572,685.04 元。 （3）广东高速科技投资有限公司。本公司持有该公司 95%的股权。广东高速科技投资 有限公司注册资本为 1 亿元人民币，经营范围为投资科技产业。2003 年度，该公司总资产 为 99,088,795.35 元，净利润为 2,727,081.45 元。 （4）深圳惠盐高速公路有限公司。本公司持有该公司 1/3 的股权。惠盐公司注册资本 为 3600 万元人民币，负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的 经营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。 2003 年度，该公司总资产为 558,962,979.04 元，净利润为 92,061,891.87 元。 （5）广东茂湛高速公路有限公司。本公司持有该公司 20%的股权。茂湛公司注册资本 为 3.2 亿元人民币，经营、养护、管理电白至湛江高速公路及相关的配套设施。2003 年度， 该公司总资产为 2,280,648,742.83 元，净利润为-85,998,847.76 元。 （6）京珠高速公路广珠段有限公司。本公司持有该公司 20%股权。广珠公司注册资本 为 5.8 亿元，经营管理广州至珠海高速公路，提供与高速公路配套的加油、拯救、零配件供 应服务业务。2003 年度，该公司总资产为 4,876,238,147.51 元，净利润为 4,768,853.36 元。 （7）肇庆粤肇公路有限公司。本公司持有该公司 25%股权。粤肇公司注册资本为 8.183 亿元，负责建设、经营、管理广肇高速公路和旧路及其配套设施、服务设施及其综合项目。 2003 年度，该公司总资产为 2,380,108,009.53 元，净利润-15,708,344.79 元。 （8）广东广惠高速公路有限公司。本公司持有该公司 30%股权。广惠公司注册资本为 6.719 亿元，负责投资、建设广惠高速公路及配套设施;广惠高速公路的收费和养护管理。2003 年度，该公司总资产为 6,205,340,108.21 元，净利润-17,613,217.28 元。 3、经营中出现的问题与困难及解决方案 一方面，由于高速公路具有投资周期长，开通初期车流量较低等特征，公司参股的一些 高速公路项目新建成开通或营运时间不长尚在成长期，目前未能产生较高的投资回报，使公 司的盈利增长存在较明显的压力。另一方面，高速公路也具有资金积聚程度高的特点，进一 步收购更多的高速公路资产需要较大的资金量。为此，公司将积极开展多种渠道的债务融资， 以及可行的股权融资方式筹集资金。同时，也将采取开源节流的有力措施，一方面加大通行 费的征收力度以及剥离部分短期内赢利能力较低的资产，另一方面严格控制各种费用的支 第 16 页 二○○三年度报告——董事会报告 出，降低营运成本。 三、公司投资情况 （一）报告期内无募集资金的使用。 （二）重大非募股资金投资项目的实际进度。 1、经 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过参股投资广肇高速公 路项目，本公司与广东省路桥建设发展公司、肇庆市公路发展总公司签订《肇庆粤肇公路有 限公司合作合同》。广肇高速公路项目投资总额约 23.38 亿元，注册资本占项目投资总额的 35%，即为 8.183 亿元，本公司应出资总额为 20,457.5 万元，出资比例占 25%。本公司依照 合同规定于 2003 年 2 月 24 日支付全部款项。报告期内，肇庆粤肇公路有限公司的净利润为 -15,708,344.79 元，本公司承担 2,204,587.90 元亏损。 2、经公司第三届董事会第十一次会议及 2001 年度股东大会审议通过，本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《江中高速公路项目合作合同》，共同投资组建广东 江中高速公路有限公司，建设经营江中高速公路，公司注册资本为人民币 15,000 万元，广 东省公路建设公司持有 85%的股权，本公司持有 15%的股权。 经 2003 年第一次临时股东大会审议通过《关于广东江中高速公路有限公司增资建设、 经营江鹤高速公路二期项目的议案》，本公司与广东省公路建设公司对广东江中高速公路有 限公司按原持股比例增加投资，用于投资建设、经营管理江鹤高速公路二期项目。本公司向 江中公司增资约 2500 万元，股权比例仍维持 15%。 报告期内，本公司已支付出资款 3,806 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，江中高速公路 工程（含江鹤高速公路二期）进度为 59%，本公司共投入 8,329 万元。 3、本公司于 2000 年 7 月 14 日与广东省长大发展有限公司、广东珠江公路桥梁投资有 限公司、惠州市公路物业发展有限公司等四方重新签订了《合作建设经营广州（萝岗）至惠 东（凌坑）高速公路合同》，共同出资兴建、经营广州（萝岗）至惠东（凌坑）高速公路工 程及其配套、服务设施。项目投资总额约 67 亿元人民币，投资总额中的 35％资金由各股东 单位一次认缴，并根据批准的建设进度按比例逐年出资。公司的注册资本为 1 亿元人民币， 本公司的出资比例为 30％，出资额为 3,000 万元人民币；注册资本以外的股东出资由各股 东按出资比例增资；35%资本金以外的资金以项目的权益质押向银行融资，若银行贷款不足 或政府批准概算超出投资估算，经股东会同意，则不足或超出部份由合作各方按出资比例以 股东贷款方式追加投入公司或继续向银行贷款。广惠高速公路已于 2003 年 12 月 20 日建成 通车。报告期内，本公司投入 21,000 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已投入 60,000 万元。广东广惠高速公路有限公司净利润-17,613,217.28 元，本公司承担 5,283,965.1 元亏 损。 四、公司财务状况、经营成果分析 1、对会计差错更正的说明 根 据 广 州 市 国 家 税 务 局 南 区 稽 查 局 2003 年 12 月 22 日 出 具 的 穗 国 税 南 稽 字 [2003]02911593 号税务处理决定书，本公司需补缴 1999 年到 2001 年外商投资企业和外国企 业所得税 9,730,431.55 元、地方所得税 861,052.31 元以及计算到 2002 年 9 月 16 日的滞纳金 1,456,592.23 元。在编制 2003 年度会计报表，已对该项差错进行了更正，并对 2002 年度会 计报表进行了追溯调整，调整后，2003 年度会计报表年初数应交税金增加 12,048,076.09 元， 盈余公积减少 1,807,211.41 元，2002 年度所得税费用增加 930,738.26 元，净利润减少 930,738.26 元，未分配利润减少 10,240,864.68 元，留存收益减少 12,048,076.09 元。 第 17 页 二○○三年度报告——董事会报告 2、会计政策的变更 根据 2003 年 4 月 14 日中华人民共和国财政部颁发的财会〔2003〕12 号《企业会计准 则－资产负债表日后事项》的有关规定，本公司将资产负债表日后至财务报告批准报出日之 间由董事会所制定利润分配方案中分配的股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并在编 制 2003 年度会计报表时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利 润）的事项进行了追溯调整。调整后，2003 年度会计报表年初数应付股利减少 125,711,774.80 元，未分配利润增加 125,711,774.80 元，留存收益增加 125,711,774.80 元。 3、公司财务状况、经营成果分析 （单位：人民币元） 项目 2003-12-31 2003-1-1 增减比例（%） 货币资金 248,346,361.55 131,937,987.12 88.23% 短期投资 49,078,039.87 133,259,399.25 -63.17% 长期股权投资 1,799,147,507.69 1,355,864,555.26 32.69% 短期借款 320,000,000.00 100,000,000.00 220.00% 流动负债 507,742,091.53 297,873,365.04 70.46% 股东权益 3,534,078,664.97 3,480,312,041.99 1.54% 总资产 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 8.51% 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 797,190,721.00 753,156,947.00 5.85% 财务费用 65,596,400.02 20,258,839.57 223.79% 营业利润 396,789,213.58 419,888,295.98 -5.50% 投资收益 21,134,524.72 -8,185,173.38 利润总额 410,328,890.85 405,976,517.31 1.07% 净利润 181,182,988.13 171,955,320.42 5.37% 现金及现金等价物净增加额 116,408,374.43 -329,427,880.86 货币资金增加的主要原因是：短期借款的增加； 短期投资减少的主要原因是：国债投资的减少； 长期股权投资增加的主要原因是：参股投资广肇高速公路项目以及向广东广惠高速公 路公司和广东江中高速公路公司的进资； 短期借款增加的主要原因是：本控股子公司广佛高速公路公司和佛开高速公路公司短 期借款的增加； 流动负债增加的主要原因是：短期借款的增加； 股东权益增加的主要原因是：投资收益的增加； 总资产增加的主要原因是：银行借款及净利润的增加； 主营业务利润、营业利润、利润总额增加主要原因是：收费车型的调整及车流量的增 加； 财务费用增加的主要原因是：由于投资项目增加及广佛高速公路大修而增加了贷款所 致； 投资收益增加的主要原因是：京珠高速公路广珠东线和惠盐高速公路收益的增加； 净利润增加的主要原因是：收费车型的调整及车流量的增加； 第 18 页 二○○三年度报告——董事会报告 现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是：利润总额的增加以及长期待摊费用摊 销的增加。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司经营状况的影响。 根据广东省政府的要求，2003 年广东省高速公路开始实施实行联网收费。本公司部分 参、控股公司将需要增加资金投入到联网收费系统的改造，在一定程度上增加了公司的经营 成本。 六、公司本年度由广州羊城会计师事务所有限公司及安永会计师事务所出具了无保留意 见的审计报告。 七、公司新年度的经营计划 1、加强高速公路营运管理，严格对营运公司的计划、成本、利润目标管理和绩效考核， 加大检察、内部审计、监督力度。2004 年度主营业务收入目标为 77,000 万元，主营业务成 本为 26,251 万元。 2、加强江中高速公路、江鹤高速公路二期等在建项目工程建设和广佛高速公路大修工 程的管理，保证工程按时按质完成。 3、密切关注国内证券市场的变化，积极探索新的融资渠道和方式。 4、利用银行传统贷款方式，争取银行更多的授信额度，确保为企业发展提供后备资金。 5、进一步完善健全公司投资者管理管理体系，定期开展投资者关系管理活动。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开 7 次董事会，具体情况如下： 1、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 3 月 5 日上 午在本公司会议室召开，应到董事 11 人，实到 11 人，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议由游国经董事长召集和主持，全体监事及公司高级管理人员列席了会议。会议 审议并通过以下决议： （1） 审议通过公司《二 OO 二年度财务决算报告》。 （2） 审议通过公司《二 OO 二年度利润分配预案》。 （3） 审议通过《二 OO 二年度董事会工作报告》。 （4） 审议通过《二 OO 二年度总经理业务报告》。 （5） 审议通过《关于提取奖励金的议案》 。 （6） 审议通过《关于提取短期投资跌价准备的议案》 。 （7） 审议通过《关于提取长期投资减值准备的议案》 。 （8） 审议通过《关于提取固定资产减值准备的议案》 。 （9） 审议通过《二 OO 二年年度报告》及其摘要，并准予公告。 （10） 审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》。 （11） 审议通过《关于投资华证资产管理有限公司的议案》。 （12） 审议通过《关于聘请企业总法律顾问的议案》。 （13） 审议通过《关于设立法律事务部的议案》。 （14） 审议通过《关于处置惠州房产的议案》。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2003 年 3 月 7 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 第 19 页 二○○三年度报告——董事会报告 2、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 4 月 16 日上 午在本公司会议室召开，应到董事 11 人，实到 8 人，另外，黎文政董事、汪涛董事、苏永 东董事因工作缘故未能出席本次会议，委托其他董事出席并表决，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。会议由游国经董事长召集和主持，全体监事及公司高级管理人员列席了 会议。会议审议并通过以下决议： （1） 审议通过公司《2003 年第一季度报告》，并准予公告。 （2） 审议通过《关于放弃发行可转换公司债券方案的议案》。 （3） 审议通过《变更公司经营范围并修改〈公司章程〉相关部分条款内容的议案》。 （4） 审议通过《关于更换公司董事长的议案》。 （5） 审议通过《关于更换部分董事的议案》。 （6） 审议通过《关于提名第四届董事会独立董事候选人的议案》 。 （7） 审议通过《关于独立董事提名人声明的议案》。 （8） 审议通过《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2003 年 4 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 3、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会于 2003 年 5 月 12 日召开临时会议， 以通讯表决的方式审议通过了以下决议： （1） 由于第四届董事会第四次会议已同意曹晓峰先生担任第四届董事会董事长职 务，故此同意曹晓峰先生辞去原任总经理职务。同意聘任霍燕滨先生为本公司 总经理，任期与本届董事会相同。 （2） 由于工作变动，同意霍燕滨先生辞去副总经理及董事会秘书职务。同意聘任肖 来久先生为本公司第四届董事会秘书，任期与本届董事会相同。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2003 年 5 月 14 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 4、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 6 月 2 日上 午在广东省外商活动中心四楼中国厅召开，应到董事 11 人，实到 6 人，另有 5 名董事委托 其他董事出席并表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由曹晓峰董事长召 集和主持，全体监事列席了会议。会议审议并通过以《关于投资购买国债的议案》 。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2003 年 6 月 3 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《大公报》、 《香港商报》上。 5、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 7 月 30 日上 午在本公司会议室召开，应到董事 11 人，实到 11 人，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议由曹晓峰董事长召集和主持，全体监事及公司高级管理人员列席了会议。会议 审议并通过以下决议： （1） 审议通过本公司《2003 年半年度报告》及其摘要并准以公告。 （2） 审议通过本公司《2003 年半年度利润分配议案》 。 （3） 审议通过《关于冲回短期投资跌价准备的议案》 。 （4） 审议通过《关于广东江中高速公路有限公司增资建设、经营江鹤高速公路二期 项目的议案》。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2003 年 8 月 1 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 第 20 页 二○○三年度报告——董事会报告 海证券报》、 《大公报》、 《香港商报》上。 6、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 10 月 21 日 上午以通讯表决方式召开。全体董事 11 人参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。会议审议通过公司《2003 年第三季度报告》，并准予公告。 7、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会临时会议于 2003 年 11 月 25 日上午 以通讯表决方式召开。全体董事 11 人参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。会议审议通过于 2003 年 12 月 29 日召开 2003 年第一次临时股东大会，并同意提交该 次股东大会审议《关于广东江中高速公路有限公司增资建设、经营江鹤高速公路二期项目的 议案》。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2003 年 11 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》 、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、利润分配及公积金转增股本方案执行情况 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配议案：以 2002 年末的总股本 1,257,117,748 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税）。 该利润分配方案已于 2003 年 6 月份完成。 2、股东大会授权事项的执行情况 (1) 2002 年度股东大会审议通过《关于变更公司经营范围并修改〈公司章程〉相关部分 条款内容的议案》，并授权董事会办理有关报批手续。目前，有关修改后章程的报批手续正 在办理之中。 (2) 2003 年第一次临时股东大会审议通过《广东江中高速公路有限公司增资建设、经营 江鹤高速公路二期项目的议案》，并授权公司经营班子办理变更江中公司合作合同、章程等 事项。目前，有关变更手续正在办理之中。 九、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 经羊城会计师事务所按中国企业会计准则对本公司 2003 年度财务状况和利润状况的审 核，2003 年度本公司实现税后利润为 181,182,988.13 元，累计可分配利润为 543,985,465.17 元，经安永会计师事务所按国际会计准则审计 2003 年度实现的税后利润为 144,494,000.00 元，累计可分配利润为 276,805,211.41 元。根据公司章程及中国证监会和有关财务制度的规 定，利润分配采用孰低的原则进行，其分配方案如下： 1、按照 2003 年度根据羊城会计师事务所审计实现的税后利润 181,182,988.13 元，提取 10%的法定公积金 18,118,298.81 元，提取 5%法定公益金 9,056,149.41 元。 2、在可供股东分配的利润中提取 125,711,774.80 元作为 2003 年度分红派息资金。董事 会决定，本公司 2003 年度利润分配采用派发现金股利形式，以总股本 1,257,117,748 股为基 数，每 10 股派发 1.00 元（含税），共分配现金红利 125,711,774.80 元，剩余未分配利润结转 下一年度。B 股股东及境外法人股股东的现金股息的外币折算价以 2003 年度股东大会作出 分红派息决议后的两个月内购汇之日在购汇银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。 十、其他事项 1、本公司选定信息披露报纸 本公司选定《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《大公报》和《香港商报》为 第 21 页 二○○三年度报告——董事会报告 信息披露报纸。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 关于控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东： 我们接受广东省高速公路发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)的委托，根据中国 证监会广州证券监管办公室广州证监[2004]15 号《关于贯彻落实有关工作的通知》的要求，对贵公司与控 股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，现将审核情况说明如下： 截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司与控股股东----广东省交通集团有限公司及其他关 联方（不含合并报表范围内关联方）的资金往来借方余额为 53,041.57 万元，其中：通过非 银行金融机构向关联方提供委托贷款借方余额 34,095.38 万元，向关联方提供股东贷款借方 余额 12,958 万元，子公司上缴通行费给其他关联方借方余额 5,880 万元，以上均按各股东 的股权比例进行，其他往来期末借方余额 108.19 万元。 除上述情况外，我们未发现贵公司存在证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中提及的其他资金往来情况，包括： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 2、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担 成本和其他支出； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务； 附件、上市公司资金占用情况统计表 广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师： 刘佩莲 中 国 注 册 会 计 师： 刘杰生 中国·广州 2004 年 3 月 5 日 第 22 页 上市公司资金占用情况统计表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 公司代 资金占用期 资金占用期 资金占用借方 公司简 资金占用方与上 资金占用期末金额 资金占用期初金 码 资金占用方 末余额截止 初余额截止 相对应的会计报表科目 累计发生额(万 称 市公司的关系 (万元) 额(万元) 时点 时点 元) A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 广东省长大公路工程 受同一母公司控 000429 粤高速 2003-12-31 2003-1-1 预付账款 20.00 - 20.0 有限公司 制 广东新粤交通投资有 受同一母公司控 粤高速 2003-12-31 2003-1-1 预付账款 62.36 - 62.3 限公司 制 广东能达高等级公路 受同一母公司控 粤高速 2003-12-31 2003-1-1 预付账款 25.83 - 25.8 维护公司 制 直接持有 33.33% 粤高速 惠盐高速公路公司 2003-12-31 2003-1-1 长期债权投资 12,158.00 12,758.00 600.0 股权之合营公司 北京格林恩泽有机肥 间接持有 33.25% 粤高速 2003-12-31 2003-1-1 长期债权投资 800.00 - 800.0 有限公司 股权之合营公司 直接持有 20%股 粤高速 广珠东高速公路公司 2003-12-31 2003-1-1 长期债权投资 34,095.38 31,569.80 权之合营公司 广东省高速公路有限 受同一母公司控 其他应收 粤高速 2003-12-31 2003-1-1 5,880.00 - 5,880.00 公司 制 款 小计 5,880.00 47,161.57 - 44,327.80 5,880.00 1,508.1 1、本公司委托广东粤财信托投资有限公司向深圳惠盐高速公路有限公司提供无息委托贷款。 2、本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司通过北京商业银行向其持股 35%的合营公司北京格林恩泽有机肥有限公司提供 800 万元委托贷款，期限 2003 年 3、本公司向京珠高速公路广珠段有限公司提供的股东贷款，根据约定按 8%的复利计算利息。 4、本公司控股子公司广东佛开高速公路有限公司在 2003 年按各股东的股权比例向其股东之一的广东省高速公路有限公司上缴通行费 5,880 万元。 第 23 页 二○○三年度报告——董事会报告 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况，执行证监发[2003]56 号文规定情况的专 项说明及独立意见。 四位独立董事在认真听取了公司董事会、管理层及其他有关人员的汇报后，经充分讨论， 现将有关情况说明并发表意见如下： （1）关于公司与关联方资金往来情况 ① 公司不存在有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用的情形。 ② 公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或 互相代为承担成本和其他指出的情形。 ③ 公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情形。 ④ 公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情 形。 ⑤ 公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务的情形。 ⑥ 公司有向通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 A、公司分别向其参股公司深圳惠盐高速公路有限公司提供 12,158 万元（含利息）股 东委托贷款以及向京珠高速公路广珠段有限公司提供 34,0985.38 万元（含利息）股东委托贷 款。 “股东委托贷款”是广东省在进行高速公路建设投资过程中探索出来的一种普遍使用的 投资方式。这种债权投资方式符合高速公路建设一次性投资巨大、运营期间所需流动资金较 少、折旧资金不需要再投入的特点，能够有效避免资金在项目公司中不合理的滞留，确保投 资者及时回笼资金再投入新的高速公路建设项目。每个项目的“股东委托贷款”由项目各方 投资股东按照合作合同中约定的持股比例同时投入和收回，权利与义务对等，不存在对任何 一方投资者权益的侵害。 按照项目合作合同，股东（委托）贷款将在项目经营过程中逐步偿还给项目股东。我司 向深圳惠盐高速公路有限公司及京珠高速公路广珠段有限公司提供的股东委托贷款，将根据 项目合作合同以及项目公司股东会（或董事会）的约定逐步收回，不存在损害公司利益的情 形。 B、公司控股子公司广东高速科技投资有限公司对其参股公司提供了定期的委托贷款， 共 800 万元。广东高速科技投资有限公司保证将按照《关于规范上市公司关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》规定，对委托贷款及借款进行有效整顿，保证资金被占 用量在今后每个会计年度至少下降 30%。 ⑦ 公司与关联方的其他资金往来均属正常的经营性资金往来。 综上所述，我们认为粤高速关联方资金往来与《关于规范上市公司关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》中有关规定有不符之处，造成的原因主要是由于粤高速公 司所处行业的行业特点所致，对公司没有造成损害，亦无损害到股东权益。公司已提出整改 措施。 （2）关于对外担保情况 经审核 2003 年年度审计报告和我们的调查，截止本意见出具日，公司及控股子公司不 存在为上市公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股 50%以下的其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保情况，公司控股子公司亦无其他对外担保事项。 第 24 页 二○○三年度报告——监事会报告 VIII 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开 3 次监事会会议，具体情况如下： 1、广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第二次会议于 2003 年 3 月 5 日在本 公司会议室召开。应到会监事 5 人，实到 5 人，会议由监事会主席卢永正先生主持，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事经过认真讨论作出如下决议： （1） 审议通过了《2002 年度监事会工作报告》，并同意提交 2002 年度股东大会审 议。 （2） 审议通过了 2002 年度财务决算报告，并同意提交 2002 年度股东大会审议。 （3） 审议通过了《2002 年度报告及其摘要》，并同意提交 2002 年度股东大会审议。 （4） 审议通过了《2002 年度利润分配方案》，并同意提交 2002 年度股东大会审议。 （5） 听取了董事会《关于提取短期投资跌价准备的议案》、 《关于提取长期投资减值 准备的议案》 、《关于提取固定资产减值准备的议案》。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2003 年 3 月 7 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《大公报》、《香港商报》上。 2、广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第三次会议于 2003 年 4 月 16 日上 午在本公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。会议由监事会主席卢永正先生召集和主持，会议审议并通过以下决议： （1） 审议通过了公司《2003 年第一季度报告》。 （2） 审议通过《关于更换本公司监事会主席的议案》 。 （3） 审议通过《关于更换部分监事的议案》。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2003 年 4 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 3、广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 7 月 30 日上 午在本公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。会议由监事会主席李东山先生召集和主持。会议审议并通过以下事项： （1） 审议通过《二 OO 三年半年度报告》及其摘要，该报告如实地反映了公司的状 况和经营成果。 （2） 对公司 2003 年上半年的运作情况和经营决策进行了严格监察。2003 年上半年 公司在管理运作方面能够严格遵守国家各项法律、法规和公司章程；公司董事、 总经理及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益，以及侵犯股东权益的行为。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2003 年 8 月 1 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、公司依法运作情况 公司经营班子实行民主决策，能充分听取各方面意见，决策程序严格按照公司章程规 定和董事会的授权进行，同时建立了董事会议事规则、监事会议事规则和股东大会议事规则 以及岗位责任、内部控制等五十多项内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时未发现 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为发生。 第 25 页 二○○三年度报告——监事会报告 三、检查公司财务的情况 监事会建立了内部审计制度，加强了对下属公司进行财务审计检查和监督。经审计， 未发现有重大违规行为发生。另外，羊城会计师事务所和安永会计师事务所分别依据中国注 册会师独立审计准则和国际审计准则对本年度的财务报告进行了审计，并出具了无保留意见 的审计报告。监事会认为，该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，审计报告公 正、客观、真实、可靠。 四、募集资金使用情况 报告期内，无募集资金的使用。 五、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 六、关联交易情况 报告期内，公司发生的其他关联交易有：经第四届董事会第六次会议和 2003 年度第一 次临时股东大会审议通过《关于广东江中高速公路有限公司增资建设、经营江鹤高速公路二 期项目的议案》，同意本公司向江中公司增资约 2500 万元，由江中公司投资建设、经营管理 江鹤二期项目，本公司占江中公司股权比例仍维持 15%。 监事会认为该项关联交易公平、合理，未有损害公司利益。 第 26 页 二○○三年度报告——重要事项 IX 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司发生的其他仲裁事项如下：中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于 2003 年 6 月 30 日对中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）至湛江（遂溪）段合同及 其补充协议书的争议做出终局裁决，裁定本公司获赔违约金。本次仲裁事项对本公司经营成 果与财务状况不产生重大影响。有关此次仲裁事项的详细情况，本公司已刊登在 2003 年 7 月 4 日《证券时报》10 版、 《中国证券报》24 版、 《上海证券报》12 版、 《大公报》C2 版和 《香港商报》A7 版上。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项，亦无以前期间发生但持续至报 告期内的重大资产收购、出售及资产重组事项。 三、重大关联交易 报告期内，公司无重大关联交易。 报告期内，公司发生的其他关联交易有：经第四届董事会第六次会议和 2003 年度第一 次临时股东大会审议通过《关于广东江中高速公路有限公司增资建设、经营江鹤高速公路二 期项目的议案》，同意本公司向江中公司增资约 2500 万元，由江中公司投资建设、经营管理 江鹤二期项目，本公司占江中公司股权比例仍维持 15%。 有关本次关联交易的详细情况，请查阅 2003 年 8 月 1 日和 2003 年 12 月 30 日我公司刊 登于《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》和《香港商报》的有关公告。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 五、承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项，亦无持续到报告期内的承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任羊城会计师事务所和安永会计师事务所为本公司境内外审计 机构。会计师事务所的报酬，具体情况如下： 2003 年度 为公司提供审计服务的连续 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 年限 广州羊城会计师事 60 万元人民币 11 年 务所有限公司 安永会计师事务所 95 万元人民币 8年 公司不承担会计师事务所的差旅费。 第 27 页 二○○三年度报告——重要事项 七、公司、公司董事会及董事在报告期内不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 （一）根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，以下 简称《通知》）的有关要求，我公司就与关联方资金往来及对外担保若干问题进行了自查， 并于 2003 年 11 月 25 日向广州证管办提交了自查报告，全文如下： 1、与关联方资金往来问题 （1）母公司情况 ① 本公司于 2001 年 8 月 23 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路 有限公司投资收益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投 资收益，转让价格人民币 22,850 万元，广东交通实业投资公司按协议预付转让款项 11,425 万元。由于该协议一直未获得政府有关部门批准生效，本公司分两次相继向广东交通实业投 资公司退还部分其已实际支付的预付款项及按银行同期贷款利率计付资金占用费利息。截止 2003 年 10 月 31 日，减收后的预付款余额为 1,427.5 万元，计提未支付的资金占用费利息 173.87 万元。有关退还部分预付款项及修改合作合同的事项，本公司已及时履行了信息披 露义务。 ② 本公司委托广东粤财信托投资有限公司向控股 51%的子公司广东省佛开高速公路有 限公司提供无息股东委托贷款，截止 2003 年 10 月 31 日，本公司司给广东省佛开高速公路 有限公司的股东委托贷款余额为 48,859.28 万元。 ③ 本公司委托广东粤财信托投资有限公司向参股 33%的深圳惠盐高速公路有限公司提 供无息股东委托贷款，截止 2003 年 10 月 31 日，本公司给深圳惠盐高速公路有限公司的股 东委托贷款余额为 12,158 万元。 ④ 本公司向参股 20%的京珠高速公路广珠段有限公司提供股东委托贷款，按 8%的复利 计算利息。截止 2003 年 10 月 31 日，本公司给京珠高速公路广珠段有限公司股东贷款余额 为 23,895.68 万元。 ⑤本公司向控股 75%的广佛高速公路有限公司提供免息股东贷款，截止 2003 年 10 月 31 日，本公司给广佛高速公路有限公司的股东贷款余额为 4500 万元。 （2）控股子公司的自查情况 ① 广佛高速公路有限公司（简称广佛公司） 广佛公司在与控股股东及其他关联方发生的经营性资金往来中无被占用资金的情况、无 向股东及其他关联方拆借资金、通过银行或非银行金融机构向关联方提供贷款的情况，无委 托控股股东及其他关联方进行投资的活动、无为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背 景的商业承兑汇票行为、无代控股股东及其他关联方偿还债务的情况。 广佛公司存在向关联方取得有偿及无偿贷款的情况：至 2003 年 10 月 31 日，广佛公司 向粤高速取得免息股东贷款余额为 4500 万元；向另一股东珠江基建投资有限公司取得免息 股东贷款余额为 1500 万元、获得有偿贷款余额为 4000 万元。 ② 广东高速科技投资有限公司 a、没有被控股股东及其他关联方占用资金的情况； b、向子公司广州普天众智科技实业有限公司提供临时周转款 10 万元； c、通过广州民生银行向子公司广州普天众智科技实业有限公司提供 500 万元免息委托 贷款，期限 2002 年 8 月 30 日至 2004 年 8 月 30 日； 第 28 页 二○○三年度报告——重要事项 d、通过北京商业银行向关联公司北京格林恩泽有机肥有限公司提供 800 万元委托贷款， 期限 2003 年 6 月 4 日至 2004 年 6 月 4 日，月利率为 4.425‰； e、公司没有《通知》第一条之（二）所列 3、4、5、6 项行为； ③ 广东佛开高速公路有限公司 公司没有《通知》所列第一条的被控股股东及其他关联方占用资金的情况； 2、对外担保若干问题 我公司及控股子公司不存在为上市公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公 司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保情况，我公司控股子公司亦 无其他对外担保事项。 3、解决措施 （1）关于股东委托贷款的解释 在本次自查中，母公司存在向参控股公司提供股东委托贷款或股东贷款的情况。“股东 委托贷款”或“股东贷款”在公司会计报表中体现为“长期债权投资”，是本公司依照项目 合作合同与其他股东一起，按各自股份比例同时向项目公司进行的一种投资方式。 “股东委托贷款”或“股东贷款”是广东省在进行高速公路建设投资过程中探索出来的 一种普遍使用的投资方式。这种债权投资方式符合高速公路建设一次性投资巨大、运营期间 所需流动资金较少、折旧资金不需要再投入的特点，能够有效避免资金在项目公司中不合理 的滞留，确保投资者及时回笼资金再投入新的高速公路建设项目。每个项目的“股东委托贷 款”由项目各方投资股东按照合作合同中约定的持股比例同时投入和收回，权利与义务对等， 不存在对任何一方投资者权益的侵害。 按照项目合作合同，股东（委托）贷款将在项目经营过程中逐步偿还给项目股东。我司 向广佛高速公路有限公司、广东佛开高速公路有限公司、深圳惠盐高速公路有限公司及京珠 高速公路广珠段有限公司提供的股东委托贷款，将根据项目合作合同以及项目公司股东会 （或董事会）的约定逐步收回。 （2）关于广东高速科技投资有限公司与关联方之间的资金往来 广东高速科技投资有限公司存在对参股公司提供了定期的委托贷款，该公司保证将按照 《通知》规定，对委托贷款及借款进行有效整顿，保证资金被占用量在今后每个会计年度至 少下降 30%。 （二）、报告期内，公司控股股东没有发生变更。 （三）、报告期内，公司没有更改名称或股票简称的情况。 第 29 页 二○○三年度报告——财务报告 X 财务报告 一、审计报告 (2004)羊查字第 1990 号 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东省高速公路发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日合并和母公司 的资产负债表、2003 年度合并和母公司的利润表、利润分配表以及现金流量表。这些会计 报表的编制是广东省高速公路发展股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了广东省高速公路发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘佩莲 中国注册会计师： 刘杰生 中国 广州 2004 年 3 月 5 日 第 30 页 二○○三年度报告——财务报告 二、财务报表 1、合并资产负债表 单位：人民币元 资 产 附 注 2003-12-31 2003-1-1 流动资产： 货币资金 （五）A、1 248,346,361.55 131,937,987.12 短期投资 （五）A、2 49,078,039.87 133,259,399.25 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 （五）A、3 20,135,484.04 1,764,319.03 其他应收款 （五）A、4 66,068,415.06 27,091,406.95 预付账款 （五）A、5 4,582,385.13 5,354,812.68 应收补贴款 存 货 （五）A、6 107,161.23 127,245.31 待摊费用 （五）A、7 382,083.53 497,693.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 388,699,930.41 300,032,863.69 长期投资： 长期股权投资 （五）A、8 1,793,628,905.73 1,348,547,927.76 长期债权投资 （五）A、8 470,533,819.56 486,136,581.82 长期房产投资 （五）A、8 5,144,856.00 5,144,856.00 长 期 投 资 合 计 2,269,307,581.29 1,839,829,365.58 固定资产： 固定资产原价 （五）A、9 4,492,383,059.78 4,446,291,021.90 减： 累计折旧 （五）A、9 835,776,482.68 687,267,092.37 固定资产净值 3,656,606,577.10 3,759,023,929.53 减： 固定资产减值准备 （五）A、9 16,100,000.00 7,000,000.00 固定资产净额 3,640,506,577.10 3,752,023,929.53 工程物资 在建工程 （五）A、10 107,480,750.67 14,393,348.68 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 3,747,987,327.77 3,766,417,278.21 无形资产及其他资产： 无形资产 （五）A、11 245,695,105.02 206,181,693.70 长期待摊费用 （五）A、12 11,729,137.83 28,091,036.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 257,424,242.85 234,272,729.88 递延税款： 递 延 税 款 借 项 28,727.98 资 产 总 计 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 第 31 页 二○○三年度报告——财务报告 合并资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2003-1-1 流动负债： 短期借款 （五）A、13 320,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 应付账款 （五）A、14 55,767,555.04 68,431,257.01 预收账款 （五）A、15 9,525,426.21 10,140,153.44 应付工资 216,696.00 1,749,184.76 应付福利费 3,273,398.22 10,099,323.99 应付股利 （五）A、16 37,235,157.57 31,266,626.42 应交税金 （五）A、17 35,240,265.88 25,244,168.78 其他应交款 （五）A、18 229,719.78 250,240.28 其他应付款 （五）A、19 41,687,523.78 31,506,574.56 预提费用 （五）A、20 4,566,349.05 19,185,835.80 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 507,742,091.53 297,873,365.04 长期负债： 长期借款 （五）A、21 1,867,673,792.84 1,699,076,031.65 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 3,114,535.02 1,579,537.48 长 期 负 债 合 计 1,872,910,537.97 1,702,677,779.24 递延税项： 递延税款贷项 4,437,756.57 负 债 合 计 2,380,652,629.50 2,004,988,900.85 少 数 股 东 权 益 748,687,787.85 655,280,022.50 股东权益： 股本 （五）A、22 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 资本公积 （五）A、23 1,534,807,790.79 1,534,806,463.84 盈余公积 （五）A、24 352,762,801.33 325,585,353.11 其中：法定公益金 （五）A、24 70,430,032.47 61,370,883.06 未确认的投资损失 （五）A、25 -1,705,917.30 未分配利润 （五）A、26 391,096,242.15 362,802,477.04 其中：现金股利 125,711,774.80 125,711,774.80 股东权益合计 3,534,078,664.97 3,480,312,041.99 负债和股东权益总计 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 第 32 页 二○○三年度报告——财务报告 2、合并利润表 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 （五）A、27 797,190,721.00 753,156,947.00 减：主营业务成本 （五）A、27 236,005,899.78 227,002,968.20 主营业务税金及附加 （五）A、28 42,415,333.91 40,260,996.17 二、主营业务利润（亏损以“-”填列） 518,769,487.31 485,892,982.63 加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 8,420,685.31 10,938,964.23 减：营业费用 管理费用 64,804,559.02 56,684,811.31 财务费用 （五）A、29 65,596,400.02 20,258,839.57 三、营业利润（亏损以“-”填列） 396,789,213.58 419,888,295.98 加：投资收益（亏损以“-”填列） （五）A、30 21,134,524.72 -8,185,173.38 补贴收入 营业外收入 2,670,609.68 4,523,134.94 减：营业外支出 10,265,457.13 10,249,740.23 四、利润总额（亏损以“-”填列） 410,328,890.85 405,976,517.31 减：所得税 101,944,966.94 108,023,016.79 少数股东损益 128,906,853.08 126,928,918.36 加：未确认的投资损失 1,705,917.30 五、净利润（亏损以“-”填列） 181,182,988.13 171,024,582.16 补充资料 项目 本年累计数 上年同期累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 141,736.23 47,457.01 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示） 4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示） 5、债务重组损失 6、其他 第 33 页 二○○三年度报告——财务报告 3、合并利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一、净利润 181,182,988.13 171,024,582.16 加：年初未分配利润 362,802,477.04 343,143,357.00 其他转入 二、可供分配的利润 543,985,465.17 514,167,939.16 减：提取法定盈余公积金 18,118,298.81 17,102,458.21 提取法定公益金 9,059,149.41 8,551,229.11 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 516,808,016.95 488,514,251.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 125,711,774.80 125,711,774.80 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 391,096,242.15 362,802,477.04 第 34 页 二○○三年度报告——财务报告 4、合并现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 830,893,121.27 收到的税费返还 235,086.74 收到的其他与经营活动有关的现金 （五）A、31 21,954,979.12 现金流入小计 853,083,187.13 购买商品、接受劳务支付的现金 43,764,819.75 支付给职工以及为职工支付的现金 46,153,231.54 支付的各项税费 144,022,149.15 支付的其他与经营活动有关的现金 （五）A、31 165,545,075.33 现金流出小计 399,485,275.77 经营活动产生的现金流量净额 453,597,911.36 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 153,707,896.98 取得投资收益所收到的现金 34,131,319.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,933.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 187,852,149.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 149,633,533.35 投资所支付的现金 542,029,053.85 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 691,662,587.20 投资活动产生的现金流量净额 (503,810,437.46) 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 1,985,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,135,046.00 现金流入小计 1,989,135,046.00 偿还债务所支付的现金 1,599,407,195.64 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 223,107,477.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,822,514,673.56 筹资活动产生的现金流量净额 166,620,372.44 四、汇率变动对现金的影响额 528.09 五、现金及现金等价物净增加额 116,408,374.43 第 35 页 二○○三年度报告——财务报告 合并现金流量表（续） 单位：人民币元 补 充 资 料 金 额 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 181,182,988.13 加：少数股东损益 128,906,853.08 加：计提的资产减值准备 9,100,000.00 固定资产折旧 149,582,767.16 无形资产摊销 17,345,188.68 长期待摊费用摊销 8,569,529.54 待摊费用减少(减：增加) 115,609.82 预提费用增加(减：减少) -13,136,419.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -115,417.51 固定资产报废损失 1,225,070.96 财务费用 65,103,260.20 投资损失(减：收益) -21,134,524.72 递延税款贷项(减：借项) -4,420,998.55 存货的减少(减：增加) 20,084.08 经营性应收项目的减少(减：增加) -72,484,119.80 经营性应付项目的增加(减：减少) 5,443,956.84 其他 -1,705,917.30 经营活动产生的现金流量净额 453,597,911.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 248,346,361.55 减：现金的期初余额 131,937,987.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 116,408,374.43 第 36 页 二○○三年度报告——财务报告 5、母公司资产负债表 单位：人民币元 资 产 2002-12-31 2002-1-1 流动资产： 货币资金 62,729,614.69 12,818,131.76 短期投资 49,078,039.87 94,993,957.35 应收票据 应收股利 111,705,472.72 93,799,879.28 应收利息 应收账款 其他应收款 （五）B、1 1,933,068.35 2,432,290.45 预付账款 应收补贴款 存 货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 225,446,195.63 204,044,258.84 长期投资： 长期股权投资 （五）B、2 2,824,233,374.28 2,301,943,753.56 长期债权投资 （五）B、2 567,333,819.56 1,588,870,786.18 长期房产投资 （五）B、2 5,144,856.00 5,144,856.00 长 期 投 资 合 计 3,396,712,049.84 3,895,959,395.74 固定资产： 固定资产原价 19,827,211.01 19,544,712.99 减： 累计折旧 8,151,811.40 6,116,124.93 固定资产净值 11,675,399.61 13,428,588.06 减： 固定资产减值准备 固定资产净额 11,675,399.61 13,428,588.06 工程物资 在建工程 311,491.60 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 11,675,399.61 13,740,079.66 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,115,636.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,115,636.87 递延税款： 递 延 税 款 借 项 28,727.98 资 产 总 计 3,633,833,645.08 4,114,888,099.09 第 37 页 二○○三年度报告——财务报告 母公司资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及股东权益 2002-12-31 2002-1-1 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 1,824,560.00 应付工资 216,696.00 197,283.00 应付福利费 280,618.39 494,181.94 应付股利 应交税金 9,966,857.05 8,734,038.27 其他应交款 675.00 其他应付款 82,892,484.64 19,048,210.74 预提费用 130,095.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 93,356,656.08 130,429,043.95 长期负债： 长期借款 500,754,875.00 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 2,670,196.62 1,369,928.04 长 期 负 债 合 计 4,692,406.73 504,147,013.15 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 98,049,062.81 634,576,057.10 股东权益： 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 资本公积 1,534,807,790.79 1,534,806,463.84 盈余公积 352,762,801.33 325,585,353.11 其中：法定公益金 70,430,032.47 61,370,883.06 未分配利润 391,096,242.15 362,802,477.04 其中：现金股利 125,711,774.80 125,711,774.80 股东权益合计 3,535,784,582.27 3,480,312,041.99 负债和股东权益总计 3,633,833,645.08 4,114,888,099.09 第 38 页 二○○三年度报告——财务报告 6、母公司利润表 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 1,719,537.28 4,104,937.98 减：营业费用 管理费用 33,710,737.72 30,084,139.24 财务费用 26,043,005.85 8,882,304.95 三、营业利润（亏损以“-”填列） -58,034,206.29 -34,861,506.21 加：投资收益（亏损以“-”填列） （五）B、3 238,901,644.89 203,512,669.75 补贴收入 营业外收入 642,180.00 1,916,773.07 减：营业外支出 326,630.47 320,322.74 四、利润总额（亏损以“-”填列） 181,182,988.13 170,247,613.87 减：所得税 -776,968.29 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润（亏损以“-”填列） 181,182,988.13 171,024,582.16 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 47,457.01 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示） 4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示） 5、债务重组损失 6、其他 第 39 页 二○○三年度报告——财务报告 7、母公司利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一、净利润 181,182,988.13 171,024,582.16 加：年初未分配利润 362,802,477.04 343,143,357.00 其他转入 二、可供分配的利润 543,985,465.17 514,167,939.16 减：提取法定盈余公积金 18,118,298.81 17,102,458.21 提取法定公益金 9,059,149.41 8,551,229.11 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 516,808,016.95 488,514,251.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 125,711,774.80 125,711,774.80 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 391,096,242.15 362,802,477.04 第 40 页 二○○三年度报告——财务报告 8、母公司现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 0.00 销售商品、提供劳务收到的现金 0.00 收到的税费返还 235,086.74 收到的其他与经营活动有关的现金 90,206,183.77 现金流入小计 90,441,270.51 购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7,451,613.76 支付的各项税费 1,692,952.99 支付的其他与经营活动有关的现金 47,058,421.39 现金流出小计 56,202,988.14 经营活动产生的现金流量净额 34,238,282.37 二、投资活动产生的现金流量 0.00 收回投资所收到的现金 1,137,534,669.85 取得投资收益所收到的现金 127,708,388.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 1,265,250,258.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 428,901.80 投资所支付的现金 497,466,553.85 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 497,895,455.65 投资活动产生的现金流量净额 767,354,802.83 三、筹资活动产生的现金流量 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 275,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,135,046.00 现金流入小计 278,135,046.00 偿还债务所支付的现金 875,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 154,817,176.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 1,029,817,176.36 筹资活动产生的现金流量净额 -751,682,130.36 四、汇率变动对现金的影响额 528.09 五、现金及现金等价物净增加额 49,911,482.93 第 41 页 二○○三年度报告——财务报告 母公司现金流量表（续） 单位：人民币元 补 充 资 料 金 额 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - 净利润 181,182,988.13 加：少数股东损益 0.00 加：计提的资产减值准备 0.00 固定资产折旧 2,095,330.61 无形资产摊销 0.00 长期待摊费用摊销 1,115,636.87 待摊费用减少(减：增加) 0.00 预提费用增加(减：减少) 1,830,037.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -300,720.00 固定资产报废损失 15,905.86 财务费用 23,814,698.23 投资损失(减：收益) -238,901,644.89 递延税款贷项(减：借项) 16,758.02 存货的减少(减：增加) 0.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 499,222.10 经营性应付项目的增加(减：减少) 62,870,069.94 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 34,238,282.37 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 62,729,614.69 减：现金的期初余额 12,818,131.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 49,911,482.93 第 42 页 二○○三年度报告——财务报告 三、会计报表附注 （一）本公司的基本概况 1、本公司成立于 1993 年 2 月，原命名为广东省佛开高速公路股份有限公司，1993 年 6 月 30 日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68 号文批准，重组更名 为广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下： 国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广 佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的国有资产净值 41,821.36 万元折股本 15,502.5 万股， 广东省高速公路有限公司出资现金 11,500 万元认购 3,593.75 万股，其他法人出资现金 28,699.2 万元认购 8,968.5 万股，内部职工出资现金 8,700.8 万元认购 2,719 万股，共 30,783.75 万股。 2、1996 年 6 月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改 [1996]67 号文批复同意，本公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国 有法人股 2,000 万股。 3、1996 年 6 月至 7 月，经国务院证券委员会委发[1996]24 号批文和广东省经济体制改 革委员会粤体改[1996]68 号文批复同意，本公司向境外投资者发行 13,500 万股境内上市外 资股（B 股） ，每股面值人民币 1 元，发行价为人民币 3.80 元，以港币 3.54 元发售。 4、经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第 606 号文批复，同 意本公司为外商投资股份有限公司。 5、本公司实施 1996 年度分红派息和资本公积转增股本，为每 10 股送 1.7 股、转增股 本 3.3 股。 6、1998 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486 号和 487 号文批准， 采用“全额预缴款，比例配售，余款即退”方式发行社会公众股（A 股）10,000 万股，每股 面值 1 元，发行价为人民币 5.41 元。 7、本公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经 中国证监会广州证券监管办公室广州证监函[2000]99 号文同意，并获中国证券监督管理委员 会证监公司字[2000]98 号文批准，以总股本 764,256,249 股为基数，按 10：3 的比例配售， 配股价为 11.00 元，向全体股东实际配售了 73,822,250 股普通股。 8、经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股 5,302.05 万股（其中董事、监事及高级 管理人员持有的 132,722 股暂时冻结） ，于 2001 年 2 月 5 日上市流通。 截至 2003 年 12 月 31 日止，董事、监事及高级管理人员持有的 455,332 股暂时冻结,持 股数量比去年年末减少的原因是董事、监事及高管人员发生变动。 9、本公司根据 2000 年度股东大会决议，以 2000 年末的总股本 838,078,499 股为基数， 向全体股东按 10∶5 的比例，以资本公积金转增股本 419,039,249 股。股权登记日为 2001 年 5 月 21 日，除权基准日为 2001 年 5 月 22 日。 10、截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司的股本结构如下： 金 额 占总股本比例 (一) 尚未流通股股本 1、发起人股 512,142,945.00 40.74% 其中：国 家 股 474,780,525.00 37.77% 境内法人股 37,362,420.00 2.97% 2、募集法人股 166,694,053.00 13.26% 其中：境内法人股 121,694,053.00 9.68% 境外法人股 45,000,000.00 3.58% 尚未流通股股本合计 678,836,998.00 54.00% 第 43 页 二○○三年度报告——财务报告 (二)已流通股股本 1、境内上市的人民币普通股 274,530,750.00 21.84% 2、境内上市的外资股 303,750,000.00 24.16% 已流通股股本合计 578,280,750.00 46.00% (三)股本合计 1,257,117,748.00 100% 11、根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574 号文批复，国家股无偿划转广东省交 通集团有限公司持有和管理。 12、本公司主营范围是高速公路、汽车专用公路、桥梁的建设施工，公路、桥梁的收 费和养护管理，汽车加油、拯救、维修、清洗。 13、本公司主要经营业务是广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥的收费和养护工 作，投资科技产业及提供相关咨询，同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公 路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东江中高速公 路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。 本公司控股子公司广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公 司、佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，该两个公司分别投资建设雅瑶枢纽立交、谢边 枢纽立交。 本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司投资了西藏中科储能技术开发有限公 司、广州普天众智科技实业有限公司、广东海逸湾投资有限公司、昆仑证券有限责任公司、 北京格林恩泽有机肥有限公司。 西藏中科储能技术开发有限公司投资了西藏合邦电源科技股份有限公司。 本公司在本会计期间投资参股肇庆粤肇公路有限公司、华证资产管理有限公司。广东 高速科技投资有限公司本会计期间投资成立广东海逸湾投资有限公司，投资参股昆仑证券有 限责任公司、北京格林恩泽有机肥有限公司。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司按照权责发生制记账，除改组时折股资产以重估价值计价外，其余按实际成本 计价。 5、外币业务核算方法 当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生的当天中国银行市场汇价中间价折合 人民币记账，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币,差额作为汇兑损益， 列作当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投 资为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告 但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期 间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。 第 44 页 二○○三年度报告——财务报告 处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备采用成本与市价孰低的原则 对单项投资计提，如果单项投资市价低于成本价的，按其差额一次性计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备是根据对应收款项的账龄分析，对一年以上的应收款项视账龄时间分年按不 同的比例计提。 账 龄 计 提 比 例 1－2 年 10% 2－3 年 30% 3－4 年 50% 4－5 年 90% 对以下情况可全额提取坏账准备：有确凿证据证明不能收回的应收款项；逾期五年以 上，收回可能性不大的应收款项；债务单位已宣布撤销、破产、资不抵债，经清偿后证明无 法收回的应收款项；发生不可抗拒的自然灾害导致债务单位停产而在短时间内无法全额偿付 债务时。 9、存货核算方法 存货划分为材料、低值易耗品等，购入和发出均按实际成本核算。存货采用永续盘存 制。材料发出时的计价按先进先出法计算；低值易耗品发出时按一次摊销法计算。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；如果数量繁多、 单价较低的存货，可按存货类别计量成本与可变现净值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利， 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。以非货 币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去 或加上补价后的余额作为初始投资成本。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％但有重大影响的，采用权益法核算。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资 虽占该单位的投资有表决权资本总额 20％或 20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法 核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派的利润或现金股利时确认收益，该收益仅 限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额；采用权益法核算的，在 中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认收益。确认被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额 按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年期限平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的 税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。公 第 45 页 二○○三年度报告——财务报告 司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期 债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价， 则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币性 交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成 本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资 成本。 本公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去计入初始投资成本的相关税费、已到 付息期但尚未领取的债券利息及未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资 的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销 方法采用直线法。长期债券按期计提利息收入计入当期损益。 （3）其他长期投资 本公司的其他长期投资是按实际支付的价款记账。投资收益是按实际收到或经确定转 让金额时确认收益。 （4）长期投资减值准备 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部 分作为当期投资损失，于中期期末或年终时提取长期投资减值准备。 11、委托贷款 委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利 息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 在中期期末或年度终了计提相应的减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司将使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算；不属于生产经营主要设备的物品，单位 价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产核算。 固定资产除部分按重置价值计价外，其余均按实际成本计价。 固定资产折旧除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥采用工作量法外，其余均采 用直线法，除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥不预留残值外，其余均按 3%-10％预 留残值，各类固定资产的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 广佛高速公路 28 年 工作量法 佛开高速公路 30 年 工作量法 九江大桥 19 年 工作量法 房屋建筑物 20-30 年 4.5％-3.2% 机器设备 10 年 9％-9.6% 运输设备 5-8 年 12%-18％ 电子设备及其他设备 5-8 年 12%-18％ 固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收 支。 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额， 在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 第 46 页 二○○三年度报告——财务报告 在建工程是指公司进行的基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建 工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值 转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期 末或年度终了计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按 规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 15、无形资产计价和摊销政策 对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，按 投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债 权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币 交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开 发并按法律申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产 的实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则 确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受 益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的 有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限 和有效年限两者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的， 摊销年限不应超过 10 年。 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 在规定的年限内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 对发行的债券，按债券的票面价值入账。溢价或折价发行的债券，其债券发行价格总 额与债券面值总额的差额，在债券的存续期间，采用直线法分期摊销。 18、收入确认原则 通行费收入是以过路（桥）车辆经过收费亭售出通行费票据时即为收入实现。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、会计差错的更正 根 据 广 州 市 国 家 税 务 局 南 区 稽 查 局 2003 年 12 月 22 日 出 具 的 穗 国 税 南 稽 字 [2003]02911593 号税务处理决定书，本公司需补缴 1999 年到 2001 年外商投资企业和外国企 业所得税 9,730,431.55 元、地方所得税 861,052.31 元以及计算到 2002 年 9 月 16 日的滞纳金 1,456,592.23 元。在编制 2003 年度会计报表，已对该项差错进行了更正，并对 2002 年度会 计报表进行了追溯调整，调整后，2003 年度会计报表年初数应交税金增加 12,048,076.09 元， 盈余公积减少 1,807,211.41 元，2002 年度所得税费用增加 930,738.26 元，净利润减少 930,738.26 元，未分配利润减少 10,240,864.68 元，留存收益减少 12,048,076.09 元。 21、会计政策的变更 第 47 页 二○○三年度报告——财务报告 根据 2003 年 4 月 14 日中华人民共和国财政部颁发的财会〔2003〕12 号《企业会计准 则－资产负债表日后事项》的有关规定，本公司将资产负债表日后至财务报告批准报出日之 间由董事会所制定利润分配方案中分配的股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并在编 制 2003 年度会计报表时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利 润）的事项进行了追溯调整。调整后，2003 年度会计报表年初数应付股利减少 125,711,774.80 元，未分配利润增加 125,711,774.80 元，留存收益增加 125,711,774.80 元。 22、合并会计报表编制方法 在编制合并报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥有 其过半数以上权益性资本的被投资企业，及其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的 权益性资本，但能实施控制的企业。 本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》 ， 对所有纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和内部债权、 债务等内部会计事项后合并编制。当纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与本公司不一 致，且对合并报表影响较大时，按照本公司执行的会计政策对子公司会计报表进行必要的调 整。 对已经资不抵债但仍继续经营的子公司的合并报表，根据财会函字 [1999]10 号《关于 资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，在编制合并会计报表时在合并会计报表的“未分 配利润”项目上增设“未确认的投资损失项目”，同时在利润表的“少数股东损益”项目下 增设 “加：未确认的投资损失”项目，反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 （三）税 项 1、营业税： 税 目 税率 通行费收入 5% 利息收入 5% 租金收入 5% 根据财政部财税[2001]21 号文《关于降低金融保险业营业税税率的通知》的规定，2003 年度金融保险业营业税税率为 5%。 2、所得税 根据外商投资企业所得税法，广东省高速公路发展股份有限公司 2003 年按照 33%税率 征收企业所得税。 根据广州市税务局对外税务分局税外发[1993]1669 号文：广佛高速公路有限公司从 2001 年起按照 15％税率征收企业所得税，另按 3%税率征收地方所得税。 根据企业所得税法，广东省佛开高速公路有限公司按照 33％税率征收企业所得税。 根据企业所得税法，广东高速科技投资有限公司按照 33％税率征收企业所得税。广州 市地方税务局东山征收管理分局穗地东税减免[2003]第 2520 号文：该公司在 2002 年 8 月 1 日至 2003 年 7 月 31 日享受减免企业所得税。 根据企业所得税法，广州普天众智科技实业有限公司按照 33％税率征收企业所得税。 根据西藏自治区人民政府藏政发[2000]35 号《西藏自治区人民政府印发〈西藏自治区关 于招商引资的补充规定〉的通知》，西藏中科储能技术开发有限公司按照 15％税率征收企业 所得税。 根据企业所得税法，广东海逸湾投资有限公司按照 33％税率征收企业所得税。 （四）控股子公司及合营公司 第 48 页 二○○三年度报告——财务报告 1、公司控制的境内外子公司及合营公司概况列示如下： 注册资本 实际投资额 本公司所占权益比例 企业名称 (人民币万 (人民币万 经营范围 直接持有 间接持有 元) 元) 主营广佛高速公路的建 广佛高速公路有限 20,000 15,000 设、施工、收费和养护管 75% - 公司 理 经营管理佛开高速公路 广东省佛开高速公 110,800 56,508 及其配套的拯救、维修清 51% - 路有限公司 理 广东高速科技投资 10,000 9,500 投资科技产业 95% - 有限公司 经营、养护、管理电白（麻 广东茂湛高速公路 32,000 22,400 岗）至湛江（遂溪）高速 20% - 有限公司 公路及相关的配套设施 投资、建设广惠高速公路 广东广惠高速公路 67,190 20,157 及配套设施;广惠高速公 30% - 有限公司 路的收费和养护管理 广州到珠海、江门高速公 路的建设及经营管理；提 京珠高速公路广珠 58,000 11,600 供和高速公路配套的加 20% - 段有限公司 油、拯救、零配件供应服 务。 建设、经营、管理广肇高 肇庆粤肇公路有限 速公路和旧路及其配套 81,830 20,457.5 25% - 公司 设施、服务设施及其综合 项目 南海市雅瑶枢纽立 交项目建设有限公 1,000 600 投资雅瑶枢纽立交工程 - 45% 司 佛山市谢边枢纽立 谢边枢纽立交项目的建 交项目建设有限公 3,000 990 - 24.75% 设 司 金属空气电池、燃料电池、 西藏中科储能技术 储能技术的研制、开发及相 100 79 - 75.05% 开发有限公司 关产品生产、销售，技术转 让、咨询 广州普天众智科技 电子产品的研究、开发、 500 300 - 57% 实业有限公司 技术服务。批发贸易 投资房地产业、房地产项 广东海逸湾投资有 200 100 目的策划及咨询服务，房 - 47.5% 限公司 地产中介服务 北京格林恩泽有机 2000 700 销售有机肥；制造有机肥 - 33.25% 肥有限公司 第 49 页 二○○三年度报告——财务报告 本公司直接投资广佛高速公路有限公司、广东省佛开高速公路有限公司、广东高速科 技投资有限公司、深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速 公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路 有限公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。 广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、佛山市谢边枢 纽立交项目建设有限公司，该两个公司分别投资建设雅瑶枢纽立交、谢边枢纽立交。 广东高速科技投资有限公司投资了西藏中科储能技术开发有限公司、广州普天众智科 技实业有限公司、广东海逸湾投资有限公司、昆仑证券有限责任公司、北京格林恩泽有机肥 有限公司。 西藏中科储能技术开发有限公司投资了西藏合邦电源科技股份有限公司。 2、已纳入合并会计报表的控股子公司及合营公司概况列示如下： 注册资本 实际投资额 本公司所占权益比例 企业名称 (人民币万 (人民币万 经营范围 直接持有 间接持有 元) 元) 主营广佛高速公路的建 广佛高速公路有 20,000 15,000 设、施工、收费和养护管 75% - 限公司 理 经营管理佛开高速公路 广东省佛开高速 110,800 56,508 及其配套的拯救、维修清 51% - 公路有限公司 理 广东高速科技投 10,000 9,500 投资科技产业 95% - 资有限公司 金属空气电池、燃料电 西藏中科储能技 池、储能技术的研制、开 100 79 - 75.05% 术开发有限公司 发及相关产品生产、销 售，技术转让、咨询 广州普天众智科 电子产品的研究、开发、 500 300 - 57% 技实业有限公司 技术服务。批发贸易 投资房地产业、房地产项 广东海逸湾投资 200 100 目的策划及咨询服务，房 - 47.5% 有限公司 地产中介服务 2003 年度，增加列入合并范围的公司有广东海逸湾投资有限公司，该合并范围变动对 本公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度的经营成果不存在重大影响。 广东高速科技投资有限公司于 2002 年 11 月 8 日与黄鹏签订《设立广东海逸湾投资有 限公司出资协议书》，共同投资组建广东海逸湾投资有限公司，注册资本为 3,600 万元，广 东高速科技投资有限公司应出资 1,800 万，占注册资本的 50%。广东海逸湾投资有限公司于 2003 年 1 月 2 日取得注册号 4400001901380 号的企业法人营业执照。2003 年 7 月 24 日，广 东海逸湾投资有限公司通过股东会议决定同比减少注册资本 3,400 万元，并于 2003 年 12 月 19 日完成有关工商登记变更手续。减资后，广东高速科技投资有限公司实际出资 100 万元， 占注册资本的 50%。 广东高速科技投资有限公司于 2003 年 1 月 28 日与王建吉签订《股权转让协议书》，王 建吉将其持有的北京格林恩泽有机肥有限公司 35%股权共 525 万出资转让给广东高速科技 投资有限公司，股权转让价款为 656.25 万元。广东高速科技投资有限公司已于 2003 年 2 月 支付了上述股权转让款。北京格林恩泽有机肥有限公司 2003 年 1 月 18 日通过股东会决议， 第 50 页 二○○三年度报告——财务报告 在原有注册资本 1,500 万元基础上，增资 500 万元，新增资本由各股东按股权比例进行出资 认购。广东高速科技投资有限公司已于 2003 年支付了上述增资款 175 万元。北京格林恩泽 有机肥有限公司于 2003 年 7 月 3 日取得变更注册资本后的营业执照。增资后，广东高速科 技投资有限公司占北京格林恩泽有机肥有限公司注册资本比例仍为 35%。 广东高速科技投资有限公司于 2003 年 12 月 20 日和李沃聪签订《股权转让协议书》 ， 将其持有的西藏中科储能技术开发有限公司 10%股权作价 114.08 万元转让，股权交接日为 2003 年 12 月 1 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，李沃聪已支付股权转让款 114.08 万元。2003 年 12 月 25 日，广东高速科技投资有限公司和林则洪签订《股权转让协议书》，将其持有的 西藏中科储能技术开发有限公司 10%股权作价 114.08 万元转让，股权交接日为 2003 年 12 月 1 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，林则洪已支付股权转让款 57.04 万元。股权转让后， 广东高速科技投资有限公司占西藏中科储能技术开发有限公司注册资本比例由 99%减至 79%。 2003 年 4 月 4 日，广东高速科技投资有限公司出资 3,000 万元，参股由青海证券有限 责任公司进行增资扩股后更名设立的昆仑证券有限责任公司，占昆仑证券有限责任公司注册 资本的 5.74%。 广东省佛开高速公路有限公司于 2003 年 1 月 24 日召开的股东会，决定将广东省佛开 高速公路有限公司 7.68 亿元资本公积金转为实收资本，该实收资本变更经广东红日会计师 事务所出具粤红资报字[2003]第 1015 号验资报告验证。广东省佛开高速公路有限公司于 2003 年 8 月 22 日完成有关工商登记变更手续。增资后，本公司占广东省佛开高速公路有限公司 注册资本的比例仍为 51%。 （五）会计报表附注说明（单位：人民币元） A、合并会计报表附注说明 1、货币资金 项 目 200 3.12 .31 200 3.1 .1 现金 85,969.26 88,191.30 银行存款 229,942,740.45 129,582,013.20 其他货币资金 18,317,651.84 2,267,782.62 合 计 248,346,361.55 131,937,987.12 以上银行存款中，2003 年 12 月 31 日的外币余额列示如下： 币别 外币金额 折算汇率 折合人民币金额 港币 8,001.30 1 .0657 8 ,526.98 2、短期投资 200 3.12 .31 200 3.1 .1 项 目 账面金额 跌价准备 市 价 账面金额 跌价准备 市 价 股权投资 4,391,963.75 145,477.73 4,246,486.02 4,410,807.74 479,239.59 3,931,568.15 其中：股票投资 4,391,963.75 145,477.73 4,246,486.02 4,410,807.74 479,239.59 3,931,568.15 债权投资 44,831,553.85 45,113,729.26 131,347,551.58 2,019,720.48 129,327,831.10 其中：国债投资 44,831,553.85 45,113,729.26 131,347,551.58 2,019,720.48 129,327,831.10 合计 49,223,517.60 145,477.73 49,360,215.28 135,758,359.32 2,498,960.07 133,259,399.25 （1）股票投资、国债投资的市价来源于证券时报记载的 2003 年 12 月 31 日相关股票、 国债的收市价。 第 51 页 二○○三年度报告——财务报告 （2）本年 1-12 月减少股票投资跌价准备 333,761.86 元，减少国债投资跌价准备 2,019,720.48 元，合计减少短期投资跌价准备 2,353,482.34 元。 （3）短期投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收账款 2003.12.31 2003.1.1 占应收账 占应收账 账龄 金 额 款 坏账准备 金 额 款 坏账准备 总额比例 总额比例 1 年以内 20,135,484.04 100% 0.00 1,764,319.03 100% 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 20,135,484.04 100% 0.00 1,764,319.03 100% （1）2003 年 12 月 31 日应收账款余额中并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的欠款。 （2）2003 年 12 月 31 日应收账款余额中前五名欠款单位金额合计 20,135,484.04 元， 占应收账款总额的 100 %。 （3）应收账款中余额较大项目列示如下： 欠款单位 2003.12.31 账龄 欠款原因 广东联合电子收费股份有限公司 14,651,490.00 一年以内 客户尚未结算 南海新太信息技术有限公司 5,483,994.04 一年以内 客户尚未结算 4、 其 他 应 收 款 2003.12.31 2003.1.1 账龄 占其他应收 坏账准备 占其他应收款 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 款总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 1 年以内 66,068,415.06 97.82% 0% 27,091,406.95 94.85% 0% 1 至2 年 10% 10% 2 至3 年 30% 30% 3 至4 年 50% 50% 4 至5 年 90% 90% 5 年以上 1,470,000.00 2.18% 100% 1,470,000.00 1,470,000.00 5.15% 100% 1,470,000.00 合 计 67,538,415.06 100% 1,470,000.00 28,561,406.95 100% 1,470,000.00 （1）2003 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的欠款。 （2）2003 年 12 月 31 日 其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为 63,238,735.92 元，占其他应收款总额 93.63%。 （3）其他应收款余额中较大的项目列示如下： 项 目 2003.12.31 账龄 内 容 广东省高速公路有限公司 58,800,000.00 1 年以内 往来款 第 52 页 二○○三年度报告——财务报告 站队备用金 1,421,735.92 1 年以内 备用金 鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 5 年以上 往来款 （4）鹤山市交通房地产开发公司的往来款已逾期五年以上，根据公司的内部控制政策 计提 100%坏账准备。 5、预付账款 2003.12.31 2003.1.1 账 龄 占预付账款 占预付账款 金 额 金 额 总额的比例 总额的比例 1 年以内 4,582,385.13 100.00% 5,354,812.68 100.00% 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 合 计 4,582,385.13 100.00% 5,354,812.68 100.00% 注： 2003 年 12 月 31 日预付账款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位的欠款。 6、存货 2003.12.31 2003.1.1 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 50,332.83 72,440.41 低值易耗品 56,828.40 54,804.90 合 计 107,161.23 127,245.31 7、待摊费用 类 别 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 水 电 费 1,326,932.27 1,326,932.27 场地租金 33,000.00 33,000.00 保 险 费 464,693.35 385,250.24 467,860.06 382,083.53 合 计 497,693.35 1,712,182.51 1,827,792.33 382,083.53 8、长期投资 项 目 2003.12.31 2003.1.1 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 1,799,147,507.69 5,518,601.96 1,355,864,555.26 7,316,627.50 长期债权投资 470,533,819.56 486,136,581.82 长期房产投资 16,880,266.07 11,735,410.07 16,880,266.07 11,735,410.07 合 计 2,286,561,593.32 17,254,012.03 1,858,881,403.15 19,052,037.57 （1）长期股权投资--其他股权投资 A、投资成本 第 53 页 二○○三年度报告——财务报告 占被投资单位注册资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 本比例 1999 年 11 月 1 日 深圳惠盐高速公路有限公司 33.33% 14,024,586.42 —2021 年 11 月 20 日 1999 年 2 月 8 日 广东茂湛高速公路有限公司 20% 224,000,000.00 —2033 年 2 月 7 日 1999 年 8 月 12 日 广东广惠高速公路有限公司 30% 600,000,000.00 —2029 年 8 月 12 日 2002 年 11 月 1 日 京珠高速公路广珠段有限公司 20% 66,779,449.38 —2030 年 5 月 12 日 2002 年 8 月 26 日 广东江中高速公路有限公司 15% 83,290,000.00 —2032 年 8 月 26 日 西藏合邦电源科技股份有限公 1998 年 4 月 3 日 8% 4,970,000.00 司 —2028 年 4 月 3 日 华夏证券股份有限公司 ----- 0.27% 5,400,000.00 2001 年 10 月 24 日 华证资产管理有限公司 0.54% 1,620,000.00 —2050 年 6 月 34 日 2003 年 3 月 1 日 肇庆粤肇公路有限公司 25% 183,690,616.22 —2030 年 11 月 22 日 昆仑证券有限责任公司 2003 年 4 月 8 日 5.74% 30,000,000.00 —2007 年 9 月 16 日 2002 年 2 月 28 日 北京格林恩泽有机肥有限公司 35% 6,614,483.90 —2022 年 1 月 22 日 合计 1,220,389,135.92 B、权益法核算资料： 初始投资金 本期被投资单位权 本期分得现金 累计权益增 备 被投资公司名称 本期追加投资额 额 益增减额 股利 减额 注 深圳惠盐高速公路有限公司 14,024,586.42 30,687,297.28 26,758,531.19 40,319,307.51 -52,914,287.7 广东茂湛高速公路有限公司 224,000,000.00 -17,199,769.54 0 京珠高速公路广珠段有限公司 66,779,449.38 4,944,536.13 4,616,633.89 广东广惠高速公路有限公司 390,000,000.00 210,000,000.00 -5,283,965.18 -5,283,965.18 肇庆粤肇公路有限公司 183,690,616.22 -2,204,587.9 -2,204,587.90 北京格林恩泽有机肥有限公司 6,614,483.90 74,478.30 74,478.30 合 计 11,017,989.09 -15,392,421.08 C、股权投资差额 形成 长期投资减 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 原因 值准备 广佛高速公路有限 1998.1 87,168,911.73 注1 4,054,368.00 62,842,703.74 公司 —2019.6 广东省佛开高速公 1998.5 93,430,026.65 注2 3,231,009.58 75,120,972.30 路有限公司 —2027.3 广东省佛开高速公 2001.1 225,410,359.01 注3 8,587,061.30 199,649,175.15 路有限公司 —2027.3 第 54 页 二○○三年度报告——财务报告 深圳惠盐高速公路 1999.11 31,395,413.58 注4 1,421,679.12 25,471,750.59 有限公司 —2021.11 广东高速科技投资 2002.2 188,117.58 注5 18,811.80 152,061.63 有限公司 —2012.2 西藏中科储能技术 2002.3 5,912,763.73 注6 394,161.77 5,518,601.96 5,518,601.96 注 11 开发有限公司 —2021.3 广州普天众智科技 2002.8 -785,535.35 注7 -752,804.70 实业有限公司 —2011.8 京珠高速公路广珠 2002.11 213,287,730.04 注8 7,732,485.72 204,266,496.71 段有限公司 —2030.5 肇庆粤肇公路有限 2003.3 20,884,383.78 注9 627,158.70 20,257,225.08 公司 —2030.11 北京格林恩泽有机 2003.3 1,698,016.10 注 10 74,802.50 1,623,213.60 肥有限公司 —2022.1 合计 678,590,186.85 26,141,538.49 594,149,396.06 注 1：本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司 的长期投资，则长期投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之 间的差异记入本科目。 注 2：本公司于 1998 年 4 月 30 日购买广东省佛开高速公路有限公司 10％股权，收购 价格 19,058.35 万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的 差额记入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日购买广东省佛开高速公路有限公司 16％股权，收购价 格 37,931.15 万元及补偿款 63,201.77 元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交 割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额 记入本科目。 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日购买深圳惠盐高速公路有限公司 33.33％股权，收购 价格 4,542 万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记 入本科目。 注 5：本公司于 2002 年 2 月 28 日购买广东高速科技投资有限公司 10%股权，收购价格 1,000 万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本 科目。 注 6：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2002 年 3 月 8 日购买西藏中科储能 技术开发有限公司 99%股权，收购价格 11,293,920.00 元与西藏中科储能技术开发有限公司 股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。另广东高速科技投资有限公司于 2003 年 12 月 1 日将持有的西藏中科储能技术开发有限公司 20%股权转让，并相应减少股权 投资差额，截至 2003 年 12 月 31 日止，对西藏中科储能技术开发有限公司股权投资差额原 值为 5,912,763.73 元。 注 7：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2002 年 8 月购买广州普天众智科技 实业有限公司 60%股权,收购价格 1.00 元与广州普天众智科技实业有限公司股权交割日所有 者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 8：本公司于 2002 年 11 月 1 日购买京珠高速公路广珠段有限公司 20％股权，股权 收购价格 280,067,179.42 元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的 第 55 页 二○○三年度报告——财务报告 份额的差额记入本科目。 注 9：本公司于 2003 年 2 月 28 日投资肇庆粤肇公路有限公司 25％股权，股权投资价 格 204,575,000.00 元与肇庆粤肇公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记 入本科目。 注 10：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2003 年 2 月购买北京格林恩泽有机 肥有限公司 35%股权,收购价格 6,562,500.00 元与北京格林恩泽有机肥有限公司股权交割日 所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 11：由于广东高速科技投资有限公司通过西藏中科储能技术开发有限公司投资的西 藏合邦电源科技股份有限公司财务状况没有好转，根据《企业会计制度》要求，继续对西藏 中科储能技术开发有限公司的投资继续提取减值准备。2003 年广东高速科技投资有限公司 将其持有西藏中科储能技术开发有限公司 20%投资转让，相应减少减值准备。 D、股权投资准备 项 目 2003.12.31 2003.1.1 北京格林恩泽有机肥有限公司 1,396.79 0.00 合计 1,396.79 0.00 注：被投资单位的资本公积增加，本公司权益法核算按其持股比例计算产生。 （2）长期债权投资——其他债权投资 年利 减值 备 被投资公司名称 初始投资成本 到期日 本期应收利息 累计应收利息 2003.12.31 率 准备 注 深圳惠盐高速公路有 169,580,010.10 免 121,580,010.10 限公司 京珠高速公路广珠段 238,956,811.20 8% 25,255,837.74 101,996,998.26 340,953,809.46 有限公司 北京格林恩泽有机肥 5.31 2004 年 8,000,000.00 212,400.00 212,400.00 8,000,000.00 有限公司 % 6月 合 计 416,536,821.30 470,533,819.56 （3）长期房产投资 房产名称 2003.12.31 2003.1.1 金 额 减值准备 金 额 减值准备 狮岭综合楼 12,910,266.07 9,803,970.07 12,910,266.07 9,803,970.07 龙江镇恒丰花 3,970,000.00 1,931,440.00 3,970,000.00 1,931,440.00 苑 合 计 16,880,266.07 11,735,410.07 16,880,266.07 11,735,410.07 注：长期投资减值准备计提的原因：该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投 资账面价值，其差额提取长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧 类 别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 原 值: 广佛高速公路 701,681,068.18 701,681,068.18 第 56 页 二○○三年度报告——财务报告 佛开高速公路 3,182,349,633.60 3,182,349,633.60 九江大桥 160,800,813.00 160,800,813.00 房屋建筑物 172,117,907.65 954,103.41 165,329.18 172,906,681.88 机器设备 4,571,035.35 126,254.50 79,500.00 4,617,789.85 运输设备 83,186,029.23 6,242,723.82 58,855.00 89,369,898.05 电子设备及其他设备 141,584,534.89 41,427,130.33 2,354,490.00 180,657,175.22 合 计 4,446,291,021.90 48,750,212.06 2,658,174.18 4,492,383,059.78 累计折旧: 广佛高速公路 232,683,918.09 28,137,268.44 260,821,186.53 佛开高速公路 293,213,373.62 76,405,613.64 369,618,987.26 九江大桥 16,611,501.69 6,246,449.29 22,857,950.98 房屋建筑物 38,630,782.49 5,908,385.16 88,657.15 44,450,510.50 机器设备 2,574,401.34 395,232.36 43,526.25 2,926,107.45 运输设备 58,488,895.91 10,314,427.16 52,969.50 68,750,353.57 电子设备及其他设备 45,064,219.23 22,339,517.00 1,052,349.84 66,351,386.39 合 计 687,267,092.37 149,746,893.05 1,237,502.74 835,776,482.68 净 值 3,759,023,929.53 3,656,606,577.10 注 1：本公司无用于出售、置换、抵押和担保的固定资产。 注 2：本年由在建工程转入固定资产金额为 13,547,908.68 元。 （2）固定资产减值准备 类别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物（注1） 0.00 3,700,000.00 3,700,000.00 通讯设备（注2） 7,000,000.00 5,400,000.00 12,400,000.00 合计 7,000,000.00 9,100,000.00 16,100,000.00 注 1：佛开高速公路址山收费站已于 2003 年撤销，相应提取固定资产减值准备 3,700,000.00 元。 注 2：2003 年广东省高速公路收费实行全省联网，佛开高速的收费系统、临时收费系 统将部分被淘汰或更换，相应提取固定资产减值准备 5,400,000.00 元。 10、在建工程 本期转入 工程名称 2003.1.1 本期增加 其他减少数 2003.12.31 资金来源 固定资产 佛开公司新办公楼 2,393,862.27 762,621.94 2,823,620.91 332,863.30 其他来源 室内装修设计费 佛开公司新办公楼 428,021.21 1,092,321.11 1,520,342.32 配套设施费 广佛公司办公室排 221,351.05 94,864.73 316,215.78 水系统改造工程 广佛公司大沥办公 149,271.58 149,271.58 第 57 页 二○○三年度报告——财务报告 楼外墙装修工程 佛开高速公路机电 7,488,997.50 7,488,997.50 系统改造工程 佛开高速公路石步 1,241,809.25 1,241,809.25 河大桥项目款 佛开高速公路西部 161,647.10 161,647.10 联网系统工程 佛 开 高 速 公 路 CCTV 闭 路 电 视 监 578,180.50 578,180.50 其他来源 控系统 佛开公路可变情报 629,900.00 629,900.00 其他来源 工程 佛开高速公路不间 断电源采购及安装 244,322.70 244,322.70 其他来源 工程 广佛高速公路路面 8,617,540.10 93,370,931.50 101,988,471.60 其他来源 大修工程 ( 注) 广佛公司横沙办公 362,760.47 362,760.47 其他来源 楼搬迁工程 广佛高速公路主线 660,100.00 660,100.00 其他来源 3孔通信管道工程 其他工程 2,583,302.47 412,341.23 311,491.60 2,684,152.10 其他来源 合 计 14,393,348.68 107,100,798.03 13,547,908.68 465,487.36 107,480,750.67 注：广佛高速公路路面大修工程初步概算为 15,600 万元。 11、无形资产 本期 类 别 原始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 累计摊销额 转出 九江大桥经营权 66,917,573.76 56,351,645.76 3,521,976.00 52,829,669.76 14,087,904.00 九江大桥土地使用权 68,402,029.24 57,601,705.24 3,600,108.00 54,001,597.24 14,400,432.00 谢边立交使用权 93,809,400.00 92,228,342.70 6,324,229.20 85,904,113.50 7,905,286.50 雅瑶立交使用权 56,858,600.00 56,858,600.00 3,898,875.48 52,959,724.52 3,898,875.48 206,181,693.7 合 计 285,987,603.00 0 56,858,600.00 17,345,188.68 245,695,105.02 40,292,497.98 注 1：九江大桥经营权通过购买方式取得，剩余摊销年限 15.5 年。 注 2：九江大桥土地使用权通过购买方式取得，剩余摊销年限 15.5 年。 注 3：谢边立交使用权说明详见“（十）之 8”说明，剩余摊销年限 13.6 年。 注 4：雅瑶立交经营权说明详见“（十）之 7”说明，剩余摊销年限 13.6 年。 12、长期待摊费用 类 别 原始金额 2003.1.1 本期增减 本期摊销 2003.12.31 累计摊销额 剩余摊 第 58 页 二○○三年度报告——财务报告 销年限 白云路办公楼 4,333,328.00 67,855.02 67,855.02 4,333,328.00 无 租金 白云路办公楼 5,238,911.93 1,047,781.85 1,047,781.85 5,238,911.93 无 装修费 广佛公司房屋 8,064,758.50 5,707,457.53 1,515,599.96 4,191,857.57 3,872,900.93 2.8年 维修费 广佛高速公路 9,299,304.27 4,865,198.91 739,017.60 4,126,181.31 5,173,122.96 5.6年 折旧调整 广佛高速公路 收费系统改造 15,492,650.76 11,435,189.07 -7,956,494.75 2,908,892.75 569,801.57 8,521,440.12 4.5年 及其他 科技公司办公 2,773,808.09 2,170,922.34 465,580.92 1,705,341.42 1,068,466.67 3.7年 楼装修费 九江大桥以南 3,435,986.58 687,197.38 687,197.38 3,435,986.58 无 路面整治费 佛开高速公路 二期路面整治 3,361,101.90 1,344,440.64 672,220.44 672,220.20 2,688,881.70 1年 费 维修票房及围 390,000.00 279,500.00 78,000.00 201,500.00 188,500.00 2.6年 墙的工程款 其他 661,753.70 485,493.44 223,257.68 262,235.76 399,517.94 合 计 53,051,603.73 28,091,036.18 -7,956,494.75 8,405,403.60 11,729,137.83 34,921,056.83 13、短期借款 借款单位 2003.12.31 借款期限 年利率 借款条件 招商银行广州分行 100,000,000.00 2003/4/25-2004/4/25 4.779% 信用贷款 兴业银行广州分行 100,000,000.00 2003/5/14-2004/5/13 4.779% 信用贷款 光大银行广州五羊支行 100,000,000.00 2003/4/25-2004/4/30 4.779% 信用贷款 招商银行白云路支行 20,000,000.00 2003/12/9-2004/12/9 4.779% 信用贷款 合 计 320,000,000.00 借款单位 2003.1.1 借款期限 年利率 借款条件 深圳发展银行区庄支行 30,000,000.00 2002/11/26-2003/11/26 4.779% 信用贷款 深圳发展银行区庄支行 50,000,000.00 2002/12/13-2003/12/13 4.779% 信用贷款 深圳发展银行区庄支行 20,000,000.00 2002/12/27-2003/12/27 4.779% 信用贷款 合 计 100,000,000.00 14、应付账款 2003.12.31 2003.1.1 55,767,555.04 68,431,257.01 第 59 页 二○○三年度报告——财务报告 （1）2003 年 12 月 31 日应付账款余额无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 款项。 （2）应付账款余额中较大的项目列示如下： 对方单位 2003.12.31 款项内容 广佛高速公路扩建工程、谢边跨线立交 广东省高速公路有限公司 24,139,153.68 未付工程款 其中：谢边跨线立交未付工程款 15,002,093.68 元账龄超出 3 年。 15、预收账款 2003.12.31 2003.1.1 9,525,426.21 10,140,153.44 （1）2003 年 12 月 31 日预收账款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位的欠款。 （2）2003 年 12 月 31 日预收账款余额中，含广东省佛开高速公路有限公司 1997 年预 收通信管道 30 年租金 1,000 万元,按 30 年平均摊销入收入的摊销余额 7,666,667.04 元。 16、应付股利 股东名称 2003.12.31 2003.1.1 珠江基建投资有限公司 37,235,157.57 31,266,626.42 合 计 37,235,157.57 31,266,626.42 应付股利 2003 年 12 月 31 日余额为广佛高速公路有限公司应付其股东珠江基建投资有 限公司 2002 年分红款。 17、应交税金 税 种 法定税率 2003.12.31 2003.1.1 所得税 注 25,497,020.78 14,874,275.20 营业税 5% 8,624,884.75 9,433,373.84 城市维护建设税 7% 426,857.74 552,712.25 增值税 17% 319,077.84 106,319.96 个人所得税 372,424.77 277,487.53 合 计 35,240,265.88 25,244,168.78 注：详见“（三）税项”说明。 18、其他应交款 项 目 计缴标准 2003.12.31 2003.1.1 教育费附加 流转税的 3% 184,491.54 238,091.99 堤围维护费 45,127.36 12,148.29 其他 100.88 合 计 229,719.78 250,240.28 第 60 页 二○○三年度报告——财务报告 19、其他应付款 2003.12.31 2003.1.1 41,687,523.78 31,506,574.56 （1）2003 年 12 月 31 日其他应付款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东单位的款项。 （2）2003 年 12 月 31 日其他应付款余额中不存在账龄在 3 年以上的大额其他应付款。 （3）其他应付款余额中中较大的项目列示如下： 项 目 2003.12.31 款 项 性 质 广东交通实业投资公司 16,146,488.20 茂湛转让款本息 广东省高速公路有限公司 5,201,407.40 往来款 20、预提费用 项 目 2003.12.31 2003.1.1 预提佛开高速公路大中修理费用 12,000,000.00 预提其他工程款 （注 1） 2,396,102.33 3,016,152.09 预提短期借款利息 477,065.00 预提佛开奖励金（注 2） 1,201,669.25 3,000,000.00 其 他 491,512.47 1,169,683.71 合 计 4,566,349.05 19,185,835.80 注 1：预提佛开高速公路已完工尚未支付的零星工程款及尚未支付的公路养护费用。 注 2：预提佛开公司奖励金、达标奖余额。 21、长期借款 2003.12.31 借款单位 借款期限 借款条件 本 金 利 息 广东省高速公路有限公司 458,324,803.54 1,985,049.30 无到期约定 股东贷款 招商银行广州分行 100,000,000.00 140,000.00 2003/4/25-2006/4/25 信用贷款 兴业银行广州分行 100,000,000.00 143,000.00 2003/5/14-2006/5/13 信用贷款 兴业银行广州分行 100,000,000.00 144,400.00 2003/11/28-2011/11/27 信用贷款 深圳发展银行天河支行 400,000,000.00 558,000.00 2003/6/16-2008/6/16 信用贷款 光大银行广州五羊支行 100,000,000.00 152,000.00 2003/4/25-2006/4/30 信用贷款 建行广州荔湾支行 200,000,000.00 264,860.00 2003/10/20-2013/9/28 信用贷款 建行广州荔湾支行 25,000,000.00 35,000.00 2003/12/2-2013/9/28 信用贷款 建行广州荔湾支行 5,000,000.00 7,000.00 2003/12/4-2013/9/28 信用贷款 建行广州荔湾支行 20,000,000.00 8,500.00 2003/12/29-2013/9/28 信用贷款 广州工行二支行 150,000,000.00 203,000.00 2003/11/28-2005/11/28 信用贷款 广州工行二支行 150,000,000.00 203,100.00 2003/11/14-2013/11/13 信用贷款 珠江基建投资有限公司 15,000,000.00 无约定期限 股东贷款 珠江基建投资有限公司 40,000,000.00 505,080.00 2003/5/8-2006/5/8 股东贷款 合 计 1,863,324,803.54 4,348,989.30 借款单位 2003.1.1 借款期限 借款条件 第 61 页 二○○三年度报告——财务报告 本 金 利 息 珠江基建投资有限公司 15,000,000.00 无到期约定 股东贷款 珠江基建投资有限公司 25,000,000.00 350,342.47 2001/3/1-2004/3/1 股东贷款 广东省高速公路有限公司 1,057,731,999.18 无到期约定 股东贷款 中信银行广州分行 308,000,000.00 465,003.00 2002/11/4-2005/2/28 信用贷款 中信银行广州分行 192,000,000.00 289,872.00 2002/12/16-2005/3/5 信用贷款 交通银行佛山分行 100,000,000.00 238,815.00 2001/12/10-2004/12/10 保证贷款 合 计 1,697,731,999.18 1,344,032.47 22、股 本 本年变动增减(+、-) 2003.1.1 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2003.12.31 一、尚未流通股股本 1、发起人股 512,142,945.00 512,142,945.00 其中： 国家股 474,780,525.00 474,780,525.00 境内法人股 37,362,420.00 37,362,420.00 2、募集法人股 166,694,053.00 166,694,053.00 其中： 境内法人股 121,694,053.00 121,694,053.00 境外法人股 45,000,000.00 45,000,000.00 3、内部职工股 尚未流通股本 678,836,998.00 678,836,998.00 二、已流通股本 1、境内上市人民币普 274,530,750.00 274,530,750.00 通股 2、境内上市外资股 303,750,000.00 303,750,000.00 已流通股合计 578,280,750.00 578,280,750.00 三、股本总计 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 23、资本公积 项 目 2003.1.1 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 股本溢价 1,534,759,970.60 1,534,759,970.60 股权投资准备 46,493.24 1,326.95 47,820.19 合 计 1,534,806,463.84 1,534,807,790.79 24、盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积 149,648,917.55 18,118,298.81 167,767,216.36 法定公益金 61,370,883.06 9,059,149.41 70,430,032.47 任意盈余公积 114,565,552.50 114,565,552.50 合 计 325,585,353.11 27,177,448.22 352,762,801.33 第 62 页 二○○三年度报告——财务报告 25、未确认的投资损失 2003.12.31 2003.1.1 -1,705,917.30 注：2003年12月31日余额是本会计期末，广州普天众智科技实业有限公司由于所有者 权益为负数，在合并会计报表时产生的尚未确认的投资亏损额。 26、未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 年初未分配利润 362,802,477.04 343,143,357.00 本期增加数 181,182,988.13 171,024,582.16 本期减少数 152,889,223.02 151,365,462.12 其中：提取法定盈余公积 18,118,298.81 17,102,458.21 提取法定公益金 9,059,149.41 8,551,229.11 提取任意盈余公积 年度分配股利 125,711,774.80 125,711,774.80 期 末 数 391,096,242.15 362,802,477.04 （1） 对2002年度未分配利润的调整详见 “(二)、20会计差错的更正”和“(二)、21 会计政策的变更”。 （2） 有关2003年度的利润分配情况详见“(九)、期后事项1之（5） ”。 27、主营业务收入及主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入—通行费收入 797,190,721.00 753,156,947.00 主营业务成本—通行养护支出 236,005,899.78 227,002,968.20 28、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003年度 2002年度 营业税 收入的5% 39,859,536.17 37,657,847.42 城市维护建设税 流转税的7% 1,722,130.29 1,589,770.23 教育费附加 流转税的3% 757,769.57 698,997.55 堤围防护费 75,897.88 314,380.97 合 计 42,415,333.91 40,260,996.17 29、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 67,482,752.14 25,211,837.45 减：利息收入 2,203,603.96 5,304,536.82 汇兑损失 495.62 减：汇兑收益 12,893.22 银行手续费 330,145.06 351,043.32 合 计 65,596,400.02 20,258,839.57 第 63 页 二○○三年度报告——财务报告 30、 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 38,234.55 合营或联营公司分来利润 1,695,600.00 股权转让收益 141,736.23 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 深圳惠盐高速公路有限公司 （注 1） 30,687,297.28 27,060,856.89 广东茂湛高速公路有限公司 （注 2） -17,199,769.54 -17,761,642.01 京珠高速公路广珠段有限公司 （注 3） 4,944,536.13 -327,902.24 肇庆粤肇公路有限公司 （注 4） -2,204,587.90 北京格林恩泽有机肥有限公司 （注 5） 74,478.30 广东广惠高速公路有限公司 （注 6） -5,283,965.18 债权投资收益 京珠高速公路广珠段有限公司 （注 3） 23,993,045.85 3,915,242.07 北京格林恩泽有机肥有限公司 （注 5） 200,441.88 广东省佛开高速公路有限公司 -290,197.52 国债投资收益 6,037,507.73 5,935,164.66 股权投资差额摊销 （注 7） -26,141,538.49 -18,901,471.61 房产投资转让收益 670,503.90 股权投资转让收益 47,457.01 短期投资跌价准备 2,353,482.34 -1,216,557.03 长期投资减值准备 （注 8） 1,798,025.54 -7,316,627.50 合 计 21,134,524.72 -8,185,173.38 注 1：本公司持有深圳惠盐高速公路有限公司 33.33%股权，按权益法核算，本会计期 间应计投资收益为 30,687,297.28 元。 注 2：本公司持有广东茂湛高速公路有限公司 20％股权，按权益法核算，本会计期间 应计投资收益为-17,199,769.54 元。 注 3：本公司于 2002 年 11 月 1 日以 280,067,179.42 元收购京珠高速公路广珠段有限公 司 20%的股权，同时以 311,532,820.58 元收购京珠高速公路广珠段有限公司 20%的股东委托 贷款债权。根据股权比例，本公司本会计期间应计股权投资收益为 4,944,536.13 元，应计股 东贷款利息 25,255,837.74 元，相应贷款利息营业税 1,262,791.89 元。 注 4：本公司于 2003 年 2 月 28 日以 20,457.50 万元投资肇庆粤肇公路有限公司 25％股 权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为-2,204,587.90 元。 注 5：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2003 年 2 月以 656.25 万元购买北京 格林恩泽有机肥有限公司 35％股权，并向其提供 800 万元委托贷款，根据股权比例，本公 司本会计期间应计投资收益为 74,478.30 元，应计委托贷款利息 212,400.00 元，相应贷款利 息营业税金及附加 11,958.12 元。 注 6：本公司投资的广东广惠高速公路有限公司于 2003 年 12 月正式营运，本公司持有 其 30%股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为-5,283,965.18 元。 注 7：股权投资差额摊销详见合并会计报表附注说明之 8 的长期股权投资-其他股权投 资-股权投资差额说明。 注 8：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2003 年 12 月 1 日将其持有的西藏中 科储能技术开发有限公司 20%股权转让，原提取的长期投资减值准备转回 1,798,025.54 元。 注 9：投资收益的汇回不存在重大限制。 第 64 页 二○○三年度报告——财务报告 31、本会计期间支付和收到较大金额的其他与经营活动有关的现金有： （1）支付广东省高速公路有限公司往来款 58,800,000.00 元。 （2）支付代扣股息个人所得税金 5,208,965.12 元。 （3）收到代扣股息个人所得税金 5,208,965.12 元。 （4）收到银行存款利息收入 2,226,783.25 元。 32、本会计期间没有支付和收到其他与投资活动有关的现金。 33、本会计期间没有支付和收到较大的金额的其他与筹资活动有关的现金。 B、母公司会计报表附注说明 1、其他应收款 2003.12.31 2003.1.1 占其他应 占其他应 坏账准 账龄 坏账准备 金 额 收款总额 坏账准备 金 额 收款总额 备计提 坏账准备 计提比例 比例 比例 比例 1 年以内 1,933,068.35 56.80% 0% 0.00 2,432,290.45 62.33% 0% 0.00 1 至2 年 0.00 0.00% 10% 0.00 10% 0.00 2 至3 年 0.00 0.00% 30% 0.00 30% 0.00 3 至4 年 0.00 0.00% 50% 0.00 50% 0.00 4 至5 年 0.00 0.00% 90% 0.00 90% 0.00 5 年以上 1,470,000.00 43.20% 100% 1,470,000.00 1,470,000.00 37.67% 100% 1,470,000.00 合计 3,403,068.35 100% 1,470,000.00 3,902,290.45 100.00% 1,470,000.00 (1)2003 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位的欠款。 (2)2003 年 12 月 31 日其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为 2,248,389.71 元， 占其他应收款总额 66.07%。 其他应收款中余额较大的项目列示如下： 项 目 2003.12.31 账龄 内 容 鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 5 年以上 往来款 （3）鹤山市交通房地产开发公司的往来款是逾期五年以上，根据本公司的内部控制制 度计提 100%坏账准备。 2、长期投资 2003.12.31 2003.1.1 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 2,824,233,374.28 2,301,943,753.56 长期债权投资 567,333,819.56 1,588,870,786.18 长期房产投资 16,880,266.07 11,735,410.07 16,880,266.07 11,735,410.07 合 计 3,408,447,459.91 11,735,410.07 3,907,694,805.81 11,735,410.07 （1）长期股权投资--其他股权投资 第 65 页 二○○三年度报告——财务报告 A、投资成本 占被投资单 长期投 备 被投资单位名称 投资期限 位注册资本 投资金额 资减值 注 比例 准备 广佛高速公路有限公 1993 年 2 月 1 日 75% 154,982,475.25 司 —2017 年 7 月 31 日 广东省佛开高速公路 1996 年 3 月 12 日 51% 528,117,780.11 有限公司 —2027 年 3 月 12 日 广东高速科技投资有 2001 年 6 月 15 日— 95% 94,811,882.42 限公司 深圳惠盐高速公路有 1999 年 11 月 1 日 33.33% 14,024,586.42 限公司 —2021 年 11 月 20 日 广东茂湛高速公路有 1999 年 2 月 8 日 20% 224,000,000.00 限公司 —2033 年 2 月 7 日 广东广惠高速公路有 1999 年 8 月 12 日 30% 600,000,000.00 限公司 —2029 年 8 月 12 日 京珠高速公路广珠段 2002 年 11 月 1 日 20% 66,779,449.38 有限公司 -2030 年 5 月 12 日 广东江中高速公路有 2002 年 8 月 26 日 15% 83,290,000.00 限公司 —2032 年 8 月 26 日 华夏证券股份有限公 ----- 0.27% 5,400,000.00 司 华证资产管理有限公 2001 年 10 月 24 日 0.54% 1,620,000.00 司 —2050 年 6 月 34 日 肇庆粤肇公路有限公 2003 年 3 月 1 日 25% 183,690,616.22 司 —2030 年 11 月 22 日 合计 1,956,716,789.80 B、权益法核算资料 被投资公司 初始投资 本期追加投资 本期被投资单位 本期分得现 累计权益 名 称 金 额 额 权益增减额 金股利 增减额 广佛高速公路有限公司 154,982,475.25 128,583,564.36 111,705,472.72 170,406,977.85 广东省佛开高速公路有 528,117,780.11 90,052,069.37 132,175,345.24 限公司 广东高速科技投资有限 94,811,882.42 2,590,727.38 -7,407,044.61 公司 深圳惠盐高速公路有限 14,024,586.42 30,687,297.28 26,758,531.19 40,319,307.50 公司 广东茂湛高速公路有限 224,000,000.00 -17,199,769.54 -52,914,287.70 公司 京珠高速公路广珠段有 66,779,449.38 4,944,536.13 4,616,633.89 限公司 广东广惠高速公路有限 390,000,000.00 210,000,000.00 -5,283,965.18 -5,283,965.18 公司 第 66 页 二○○三年度报告——财务报告 肇庆粤肇公路有限公司 183,690,616.22 -2,204,587.90 -2,204,587.90 合 计 232,169,871.90 279,708,379.09 C、股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 1998.1 广佛高速公路有限公司 87,168,911.73 注1 4,054,368.00 62,842,703.74 —2019.6 1998.5 广东省佛开高速公路有限公司 93,430,026.65 注2 3,231,009.58 75,120,972.30 —2027.3 2001.1 广东省佛开高速公路有限公司 225,410,359.01 注3 8,587,061.30 199,649,175.15 —2027.3 1999.11 深圳惠盐高速公路有限公司 31,395,413.58 注4 — 1,421,679.12 25,471,750.59 2021.11 2002.2 广东高速科技投资有限公司 188,117.58 注5 18,811.80 152,061.63 —2012.2 2002.11 京珠高速公路广珠段有限公司 213,287,730.04 注6 7,732,485.72 204,266,496.71 —2030.5 2003.3 肇庆粤肇公路有限公司 20,884,383.78 注7 — 627,158.70 20,257,225.08 2030.11 合计 671,764,942.37 25,672,574.22 587,760,385.20 注 1：本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司 的长期投资，则长期投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之 间的差异记入本科目。 注 2：本公司于 1998 年 4 月 30 日购买广东省佛开高速公路有限公司 10％股权，收购 价格 19,058.35 万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的 差额记入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日购买广东省佛开高速公路有限公司 16％股权，收购价 格 37,931.15 万元及补偿款 63,201.77 元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交 割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额 记入本科目。 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日购买深圳惠盐高速公路有限公司 33.33％股权，收购 价格 4,542 万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记 入本科目。 注 5: 本公司于 2002 年 2 月 28 日购买广东高速科技投资有限公司 10%股权，收购价格 1000 万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本 科目。 注 6：本公司于 2002 年 11 月 1 日购买京珠高速公路广珠段有限公司 20％股权，股权 收购价格 280,067,179.42 元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的 份额的差额记入本科目。 注 7：本公司于 2003 年 2 月 28 日投资肇庆粤肇公路有限公司 25％股权，股权投资价 第 67 页 二○○三年度报告——财务报告 格 204,575,000.00 元与肇庆粤肇公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记 入本科目。 D、股权投资准备 项 目 2003.12.31 2003.1.1 广佛高速公路有限公司 44,440.72 44,440.72 广东高速科技投资有限公司 3,379.47 2,052.52 合计 47,820.19 46,493.24 注：被投资单位的资本公积增加，本公司权益法核算按其持股比例计算产生。 （2）长期债权投资——其他债权投资 年 到 本期应收 累计应收 减值 备 被投资公司名称 初始投资成本 利 期 2003.12.31 利 息 利 息 准备 注 率 日 广佛高速公路有限 103,050,000.00 免 45,000,000.00 公司 广东省佛开高速公 1,137,113,008.50 免 59,800,000.00 路有限公司 深圳惠盐高速公路 169,580,010.10 免 121,580,010.10 有限公司 京珠高速公路广珠 238,956,811.20 8% 25,255,837.74 101,996,998.26 340,953,809.46 段有限公司 合 计 1,648,699,829.80 567,333,819.56 （3）长期房产投资 2003.12.31 2003.1.1 房产名称 金 额 减值准备 金 额 减值准备 狮岭综合楼 12,910,266.07 9,803,970.07 12,910,266.07 9,803,970.07 龙江镇恒丰花苑 3,970,000.00 1,931,440.00 3,970,000.00 1,931,440.00 合 计 16,880,266.07 11,735,410.07 16,880,266.07 11,735,410.07 注：长期投资减值准备计提的原因：该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投 资账面价值，其差额提取长期投资减值准备。 3、投资收益 项 目 2003 年 2002 年 股票投资收益 38,234.55 合营或联营公司分来利润 1,695,600.00 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 广佛高速公路有限公司（注 1） 128,583,564.36 119,772,336.62 广东省佛开高速公路有限公司（注 2） 90,052,069.37 91,621,728.08 深圳惠盐高速公路有限公司（注 4） 30,687,297.28 27,060,856.89 广东茂湛高速公路有限公司（注 5） -17,199,769.54 -17,761,642.02 广东高速科技投资有限公司（注 3） 2,590,727.38 -9,038,594.58 第 68 页 二○○三年度报告——财务报告 京珠高速公路广珠段有限公司（注 6） 4,944,536.13 -327,902.24 肇庆粤肇公路有限公司（注 7） -2,204,587.90 广东广惠高速公路有限公司 （注 8） -5,283,965.18 债权投资收益 广东省佛开高速公路有限公司 -290,197.52 京珠高速公路广珠段有限公司 （注 6） 23,993,045.85 3,915,242.07 国债投资收益 6,048,118.14 5,935,414.66 股权投资差额摊销 （注 9） -25,672,574.22 -18,600,109.76 房产转让收益 0.00 670,503.90 股权投资转让收益 0.00 47,457.01 短期投资跌价准备 629,348.67 507,576.64 合 计 238,901,644.89 203,512,669.75 注 1：本公司持有广佛高速公路有限公司 75％股权，按权益法核算，本会计期间应计 投资收益为 128,583,564.36 元。 注 2：本公司持有广东省佛开高速公路有限公司 51％股权，按权益法核算，本会计期 间应计投资收益为 90,052,069.37 元。 注 3：本公司持有广东高速科技投资有限公司 95％股权，按权益法核算，本会计期间 应计投资收益为 2,590,727.38 元。 注 4：本公司持有深圳惠盐高速公路有限公司 33.33%股权，按权益法核算，本公司本 会计期间应计投资收益为 30,687,297.28 元。 注 5：本公司持有广东茂湛高速公路有限公司 20％股权，按权益法核算，本会计期间 应计投资收益为-17,199,769.54 元。 注 6：本公司于 2002 年 11 月 1 日以 280,067,179.42 元收购京珠高速公路广珠段有限公 司 20%的股权，同时以 311,532,820.58 元收购京珠高速公路广珠段有限公司 20%的股东委托 贷款债权。 根据股权比例本公司本会计期间应计股权投资收益为 4,944,536.13 元，应计股东贷款利 息 25,255,837.74 元，相应贷款利息营业税 1,262,791.89 元。 注 7：本公司于 2003 年 2 月 28 日以 20,457.50 万元投资肇庆粤肇公路有限公司 25％股 权。根据股权比例本公司本会计期间应计投资收益为-2,204,587.90 元。 注 8：本公司投资的广东广惠高速公路有限公司于 2003 年 12 月正式营运，本公司持有 其 30%股权，根据股权比例本公司本会计期间应计投资收益为-5,283,965.18 元。 注 9：股权投资差额摊销详见母公司会计报表附注说明 2 之长期股权投资-其他股权投 资-股权投资差额。 (六)关联方及其交易 1、关联方关系： （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性质 代表人 股权管理：组织资产重组， 国有独资 广东省交通集团 广州市白云路 优化配置；通过抵押，产权 母公司 有限责任 朱小灵 有限公司 27 号 转让，股份制改造等方式筹 公司 集资金；项目投资、经营及 第 69 页 二○○三年度报告——财务报告 管理；交通基础设施建设； 公路、铁路客货运输；船舶 工业；境外关联业务 广佛高速公路有 主营广佛高速公路的建设、 合作经营 广州市城西沙贝 子公司 曹晓峰 限公司 施工、收费和养护管理 （港资） 广东省佛开高速 广州市白云路 83 经营管理佛开高速公路及其 有限责任 子公司 霍燕滨 公路有限公司 号 配套的拯救、维修 公司 广东高速科技投 广州市白云路 85 投资科技产业及提供相关咨 有限责任 子公司 董国峰 资有限公司 号 询服务 公司 金属空气电池、燃料电池、 子公司 西藏中科储能技 拉萨北京西路 储能技术的研制、开发及相 有限责任 控股公 董国峰 术开发有限公司 230 号 关产品生产、销售，技术转 公司 司 让、咨询 南海市雅瑶枢纽 南海大沥雅瑶上 子公司 有限责任 立交项目建设有 享村西区三巷 2 投资雅瑶枢纽立交工程 控股公 丁向宇 公司 限公司 号 司 电子产品的研究、开发、技 子公司 广州普天众智科 广州市黄埔大道 有限责任 术服务、批发贸易（国家专 控股公 董国峰 技实业有限公司 西路 201 号 公司 营专控商品除外） 司 广州市白云路 85 投资房地产业，房地产项目 子公司 广东海逸湾投资 有限责任 号 的策划及咨询服务，房地产 控股公 董国峰 有限公司 公司 中介服务 司 2、制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 企 业 名 称 2003.1.1 本年增加 本年减少 2003.12.31 广东省交通集团有限公司 1,680,000 1,680,000 广佛高速公路有限公司 20,000 20,000 广东省佛开高速公路有限公司 34,000 76,800 110,800 广东高速科技投资有限公司 10,000 10,000 西藏中科储能技术开发有限公司 100 100 南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 1,000 1,000 广州普天众智科技实业有限公司 500 500 广东海逸湾投资有限公司 3,600 3,400 200 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 2003.1.1 本年增加 本年减少 2003.12.31 企 业 名 称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 广东省交通集团有限公司 47,478 37.77% 47,478 37.77% 广佛高速公路有限公司 15,000 75% 15,000 75% 广东省佛开高速公路有限公司 17,340 51% 39,168 56,508 51% 第 70 页 二○○三年度报告——财务报告 广东高速科技投资有限公司 9,500 95% 9,500 95% 西藏中科储能技术开发有限公 99 99% 20 20% 79 79% 司 南海市雅瑶枢纽立交项目建设 600 60% 600 60% 有限公司 广州普天众智科技实业有限公 300 60% 300 60% 司 广东海逸湾投资有限公司 1,800 50% 1,700 100 50% 2、关联交易 （1）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 广东省铁路集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省高速公路有限公司 母公司的全资子公司 广东省公路建设公司 母公司的全资子公司 广东晶通公路工程建设集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省路桥建设发展有限公司 母公司的全资子公司 广东省长大公路工程有限公司 母公司的控股子公司 广东交通实业投资公司 母公司的全资子公司 广东省公路勘察规划设计院 母公司的全资子公司 广东省航运规划设计院 母公司的全资子公司 广东省汽车运输集团有限公司 母公司的全资子公司 广东浩粤船舶工业有限公司 母公司的全资子公司 广东新中国船厂有限公司 母公司的全资子公司 广东省航盛工程有限公司 母公司的全资子公司 新粤有限公司 母公司的控股子公司 广东南粤物流股份有限公司 母公司的控股子公司 广东冠粤路桥有限公司 母公司的控股子公司 广东华路交通科技有限公司 母公司的控股子公司 广东能达高等级公路维护公司 母公司的控股子公司 广东江中高速公路有限公司 母公司的控股子公司 广东粤财信托投资公司 本公司法人股股东 广东茂湛高速公路有限公司 合营公司 广东广惠高速公路有限公司 合营公司 深圳惠盐高速公路有限公司 联营公司 京珠高速公路广珠段有限公司 联营公司 肇庆粤肇公路有限公司 合营公司 佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司 联营公司 北京格林恩泽有机肥有限公司 合营公司 （2）联方应收应付款项余额 项 目 2003.12.31 2003.1.1 预付账款 第 71 页 二○○三年度报告——财务报告 广东省长大公路工程有限公司 200,000.00 广东新粤交通投资有限公司 623,600.77 广东能达高等级公路维护公司 258,333.50 其他应收款: 广东省高速公路有限公司 58,800,000.00 应付账款: 广东省高速公路有限公司 24,139,153.68 65,956,793.68 广东新粤交通投资有限公司 1,930,049.40 广东省长大公路工程有限公司 443,415.00 预收账款 广东新粤交通投资有限公司 1,450,000.00 其他应付款: 广东交通实业投资公司 16,146,488.20 15,351,906.01 广东省高速公路有限公司 5,201,407.40 长期借款 广东省高速公路有限公司 460,309,852.84 1,057,731,999.18 （3）其他应披露的事项 1）本公司提供给广东省佛开高速公路有限公司的委托贷款是通过本公司的股东之一广 东粤财信托投资公司进行。根据广东省佛开高速公路有限公司于 2002 年 7 月 30 日召开的第 三届董事会第三次会议决议，从 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日将双方股东的委托贷 款利率调整为零。根据广东省佛开高速公路有限公司于 2003 年 1 月 24 日召开的股东会，广 东省佛开高速公路有限公司在 2003 年向银行贷款 17 亿元，用于偿还广东省高速公路发展股 份有限公司的全部股东委托贷款和广东省高速公路有限公司的 50%的股东委托贷款。广东 省高速公路有限公司余下 50%的股东委托贷款按广东省佛开高速公路有限公司向银行贷款 （指该笔 17 亿贷款）的利率计算。截至 2003 年 12 月 31 日止，广东省佛开高速公路有限公 司仍欠广东省高速公路有限公司股东委托贷款本息合计 460,309,852.84 元。 2）本公司于 1999 年 10 月 29 日与广东省高速公路有限公司签订《股权转让协议》，广 东省高速公路有限公司以 2.15 亿元向本公司转让其所持有的深圳惠盐高速公路有限公司的 33.33%股权和其对深圳惠盐高速公路有限公司的股东委托贷款的债权，其中 33.33%股权的 转让价格为 4,542 万元，股东委托贷款的债权的转让金为 16,958 万元，上述股权与债权的转 让金合计 2.15 亿元。以上转让行为已获政府的批准。2003 年深圳惠盐高速公路有限公司向 本公司归还了股东委托贷款 600 万，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司仍向深圳惠盐高速 公路有限公司投入股东委托贷款 121,580,010.10 元。 3）本公司与广东省高速公路有限公司的全资子公司广花高速公路公司签订合作协议， 联合开发狮岭综合楼的房地产项目。其中本公司以现金出资, 持有该项目的 80％股权,广花 高速公路公司则以该综合楼的土地使用权出资, 持有该项目 20％股权。 4）根据 1998 年 9 月 9 日《广佛高速公路有限公司董事会纪要》：广佛高速公路扩建工 第 72 页 二○○三年度报告——财务报告 程项目由广东省高速公路有限公司进行总承包建设。工程总承包价为 33,500 万元。该项目 主体工程已于 1999 年 10 月正式完工。 根据 2001 年 5 月 25 日《广佛高速公路有限公司董事会第四届第六次会议纪要》：由于 广佛高速公路扩建工程增加了工程项目，经董事会审议通过增加工程的工程款为 3,248.25 万元。除收费站综合楼工程 500 万元由广佛公司自行组织施工管理外，其余的工程项目 2,748.25 万元由广东省高速公路有限公司承包建设。 2003 年 6 月 17 日，广佛高速公路有限公司和广东省高速公路有限公司签定《广佛高速 公路扩建工程项目总承包结算合同》，确定广佛扩建工程项目总承包结算价为 36,548.25 万 元。2003 年度，广佛高速公路有限公司已支付工程款 41,817,640.00 元。 5）2003 年 1 月，本公司与广东高达物业发展有限公司（广东省高速公路有限公司的控 股子公司）重新签订了房屋租赁合同，承租本公司现使用的办公楼,建筑面积 2,668.022 平方 米（含公共分摊面积）。租赁期从 2003 年 2 月 1 日起至 2004 年 1 月 31 日止共 12 个月，每 月租金 85,376.70 元，管理费 30,682.25 元。 另广东高速科技投资有限公司与广东高达物业发展有限公司重新签订房屋租赁合同， 承租广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼，建筑面积 749.513 平方米（含公共分摊面 积）。租赁期从 2003 年 2 月 1 日起至 2004 年 1 月 31 日止共 12 个月，每月租金 23,984.42 元，管理费 8,994.16 元。 6）本公司于 1999 年 11 月 29 日与交通银行广州分行签订《授信业务合同》约定：公 司可以在授信额度 5 亿元范围内向交通银行广州分行申请提供借款，授信额度的有效期为 5 年，自 1999 年 11 月 29 日起至 2004 年 11 月 29 日止，除授信人同意外，被授信人没有正当 理由连续 6 个月未用足授信额度的 50%的，授信人可以终止本合同。同日广东省高速公路 有限公司与交通银行广州分行签订《最高额保证合同》，作为《授信业务合同》的从合同， 保证期间为本合同生效之日起至 2006 年 11 月 29 日止。 同日，本公司与交通银行广州分行签订《综合授信协议》约定：交通银行广州分行在 已给予本公司 5 亿元贷款额度的基础上，根据本公司的经营需要，同意追加 10 亿元授信额 度，总授信额度为 15 亿元，期限为五年，追加的 10 亿元授信额度在交通银行广州分行对本 公司提供的相关项目和财务等资料作核实调查后，在不违反《贷款通则》和交通银行有关授 信规定的前提下，报请交通银行总行同意后办理授信和有关业务手续。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司未使用过该授信额度。 7）佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司于 2001 年 3 月 20 日与广东省长大公路工程 有限公司签订《合同》，由广东省长大公路工程有限公司承包修建佛山市谢边枢纽立交工程 第 B 合同段，合同总价为 21,208,509.78 元。另南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司与广 东省长大公路工程有限公司签订《合同协议书》，由广东省长大公路工程有限公司承包修建 广佛高速公路雅瑶交通枢纽扩建工程，合同总价为 48,522,676.00 元。 8）广东省佛开高速公路有限公司于 2001 年 12 月 7 日与交通银行佛山分行签订借款合 同，借款金额为 24,000 万元，其中 8,000 万元的借款期限自 2001 年 12 月 10 日至 2004 年 12 月 10 日，16,000 万元的借款期限自 2002 年 1 月 8 日至 2005 年 1 月 8 日。广东省高速公 路有限公司提供了担保并签订保证合同。截至 2003 年 12 月 31 日止，广东省佛开高速公路 有限公司已全部归还上述借款。 9）本公司于 2001 年 8 月 23 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路 有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投 资权益，转让价格 22,850 万元，转让交割日为 2001 年 8 月 1 日。本协议在经双方权力决策 机构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。详见“（八）之 1”。 截至 2003 年 12 月 31 日止，由于本项交易的有关审批手续尚未完成，故本公司按原注 第 73 页 二○○三年度报告——财务报告 册资本投资比例计算了本会计期间在广东茂湛高速公路有限公司的投资收益。 10）本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《江中高速公路项目合作 合同》，共同投资组建广东江中高速公路有限公司，公司注册资本为 15,000 万元，广东省公 路建设公司持有 85%的股权，本公司持有 15%的股权。广东江中高速公路有限公司已于 2002 年 8 月 26 日取得广东省工商行政管理局《企业法人营业执照》（注册号：4400001901158）。 2003 年 4 月 3 日，广东江中高速公路有限公司第一届第二次董事会决议通过，同意公司注 册资本变更为 3.4352 亿元人民币，并于 2003 年 4 月 15 日经广东天华华粤会计师事务所出 具华粤验字（2003）第 2054 号验资报告验证。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已支付出 资款 8,329 万元。 11）本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《权益转让合同》、2002 年 10 月 30 日签订《权益转让合同》，以 59,160 万元受让广东省公路建设公司持有 的京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权和 20%的股东贷款债权，该转让经广东省对外贸 易经济合作厅以粤外经贸资字[2002]803 号文批复同意。2003 年，本公司按京珠高速公路广 珠段有限公司章程的规定计算了股东贷款利息收益 25,255,837.74 元。 （七）或有事项 1、本公司于 1999 年 12 月 6 日签订《反担保合同》，对广东省高速公路有限公司为本 公司向中国交通银行广州分行总计 5 亿元贷款进行不可撤销的质押形式的反担保。反担保的 方式是以本公司拥有的广东省佛开高速公路有限公司的等额债权提供质押形式的反担保。反 担保的范围包括贷款本金和利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用及其他必要的支出。 反担保的期限为七年，自三方的法定代表人（或授权代表人）签字并加盖公章后生效。签订 原因见关联方及其交易之其他需披露事项（6）说明。 2、2003 年 6 月 30 日，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会就本公司于 2001 年 9 月 25 日提交的中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）至湛江（遂溪）段合同及其补充 协议书争议的仲裁申请做出终局裁决，具体如下： 1)、自 1999 年 6 月至 2001 年 12 月，广东茂湛高速公路有限公司账面实收资本总额为 621,334,500.00 元，本公司实际投资 224,000,000.00 元，占其认缴出资额的 100%，占实收资 本总额的 36.051%，占注册资本总额的 20%；东南亚茂发有限公司实际投资 5,334,500.00 元， 占其认缴出资额的 1.36%，占实收资本总额的 0.859%，占注册资本总额的 0.476%；广东省 高速公路有限公司的实际投资 392,000,000.00 元，占其认缴出资额的 100%，占实收资本总 额的 63.09%，占注册资本总额的 35%；新粤有限公司、湛江高速公路公司、茂名市交通建 设集团公司没有投入任何资金。 2) 、 本 裁 决 作 出 之 日 起 30 日 内 ， 东 南 亚 茂 发 有 限 公 司 应 向 本 公 司 支 付 违 约 金 3,368,000.00 元。 3)、本裁决作出之日起 30 日内，东南亚茂发有限公司应向本公司支付为办理仲裁案件 支出的部分费用 300,000 元。 4)、本案审计费用共 120,000 元，由本公司、东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有 限公司各承担三分之一，即各承担 40,000 元。 5)、本案仲裁费用共 149 万元，由本公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、 湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司各承担 10%， 即各承担 14.9 万元；由东南亚 茂发有限公司承担 50%，即承担 74.5 万元。本公司申请仲裁时预缴的仲裁费用 149 万元抵 作本案仲裁费。自本裁决作出之日起 30 日内，东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限 公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司应将其应付之仲裁费用 径付本公司。 第 74 页 二○○三年度报告——财务报告 6）、以上第 2、第 3、第 5 项裁决支付的款项，如逾期不付，按年利率 5%计算利息。 根据仲裁庭的意见，本公司应向原合作合同审批主管部门提出变更股权的申请，经原 合作合同审批主管部门批准和登记机关变更登记后，才能按实收资本所占的比例确定本公司 在广东茂湛高速公路有限公司的股权比例。 2003 年 8 月 10 日东南亚茂发有限公司向广东省深圳市中级人民法院提出申请书，请求 撤消中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会[2003]深国仲结字第 41 号裁决书，并由被申请 人承担本案诉讼费用。 2003 年 12 月 9 日，广东省深圳市中级人民法院出具[2003]深中法民四初字第 547 号民 事裁定书，裁定如下： ① 驳回东南亚茂发有限公司的申请。 ② 本案件受理费人民币 50 元由申请人负担。 ③ 本裁定为终审裁定。 （八）承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止, 本公司有下列重大的承诺事项: 1、本公司于 1996 年 12 月 26 日与广东省高速公路有限公司、香港东南亚茂发有限公 司、香港新粤有限公司、湛江高速公路公司、茂名市交通建设集团公司等六方签订《中外合 作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）－湛江（遂溪）段合同》，以合作兴建、经营、管理 该段公路，并为此组建广东茂湛高速公路有限公司。第一期工程投资总额初步估算为 32 亿 元，合作公司的注册资本为 3.2 亿元。 另本公司于 1999 年 8 月 28 日再签订了《中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗） －湛江（遂溪）段合同补充修订协议书（二）》。茂湛高速公路第一期工程投资总额按工程可 行性研究报告初步估算为 32 亿元，合作公司的注册资金调整为 11.2 亿元（截至 2003 年 12 月 31 日止，公司营业执照尚未办理变更）,占投资总额的 35％，本公司的出资占注册资本的 比例为 20％，出资额为 22,400 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已全部出资完毕。 本公司于 2001 年 8 月 23 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有 限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资 权益，转让价格 22,850 万元，转让交割日为 2001 年 8 月 1 日。本协议在经双方权力决策机 构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。广东交通实业投资公司 按协议预付了转让款项 11,425 万元。 本公司于 2002 年 3 月 18 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有 限公司投资权益的协议》补充协议，协议约定： （1）本公司向广东交通实业投资公司支付减 收预付款 7,997.5 万元，减收后，本公司实际收到预付款 3,427.5 万元；（2）若《转让协议》 最终未获政府有关部门批准生效，则本公司应退还广东交通实业投资公司已实际支付的款 项，并根据本次减收预付款，以实际收取的预付款按国家规定的银行同期贷款利率计付利息； （3）若《转让协议》最终获得政府有关部门批准生效，则广东交通实业投资公司须在《转 让协议》生效后 15 天内向本公司支付转让款 19,422.5 万元。 本公司于 2002 年 12 月 27 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有 限公司投资权益的协议》补充协议（二），协议约定：本公司向广东交通实业投资公司支付 减收预付款 2,000 万元，减收后，本公司实际收到预付款原值为 1,427.5 万元。 2、根据 1998 年 9 月 9 日《广佛高速公路有限公司董事会纪要》：广佛高速公路扩建工 程项目总承包价为 33,500 万元。工程资金来源是广佛公司的股东增资 10,000 万元，股东贷 款 13,740 万元，由本公司与珠江基建投资有限公司分别按各自的股权比例出资，其余的 9,760 万元，由广佛公司向银行贷款。本公司持有该公司 75％的股权，应投入资金 17,805 万元。 第 75 页 二○○三年度报告——财务报告 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司已全数投入上述出资款和股东贷款。截至 2003 年 12 月 31 日止，广佛公司尚未归还本公司的股东贷款余额为 4,500 万元。 根据 2001 年 5 月 25 日《广佛高速公路有限公司董事会第四届第六次会议纪要》：由于 广佛高速公路扩建工程增加了工程项目，经董事会审议通过增加工程的工程款为 3,248.25 万元。除收费站综合楼工程 500 万元由广佛公司自行组织施工管理外，其余的工程项目 2,748.25 万元由广东省高速公路有限公司承包建设，并签署《广佛高速公路扩建工程项目总 承包合同补遗书一》。 2003 年 6 月 17 日，广佛高速公路有限公司和广东省高速公路有限公司签定《广佛高速 公路扩建工程项目总承包结算合同》，确定广佛扩建工程项目总承包结算价为 36,548.25 万 元。2003 年度，广佛高速公路有限公司已支付工程款 41,817,640.00 元。 3、本公司于 1998 年 9 月 18 日与广东省路桥建设发展公司、大建实业有限公司、广东 省交通厅引进外资办公室（见证方）等四方签订了《合作建设经营京珠高速公路（汤塘－太 和段）合同》，合作组建京珠（汤塘－太和段）高速公路有限公司，兴建、经营、管理京珠 （汤塘－太和段）高速公路及其配套、服务设施。第一期工程投资总额约 260,000 万元，合 作公司第一期注册资本为 91,000 万元，本公司的出资比例为 25％，出资额为 22,750 万元。 本合同正待政府有关部门的批准。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司资金尚未投入。 4、本公司于 2000 年 7 月 14 日与广东省长大发展有限公司、广东珠江公路桥梁投资有 限公司、惠州市公路物业发展有限公司等四方重新签订了《合作建设经营广州（萝岗）至惠 东（凌坑）高速公路合同》，共同出资兴建、经营广州（萝岗）至惠东（凌坑）高速公路工 程及其配套、服务设施。项目投资总额约 67.19 亿元，投资总额中的 35％资金由各股东单位 一次认缴，并根据批准的建设进度按比例逐年出资。公司的注册资本为 1 亿元，本公司的出 资比例为 30％，出资额为 3,000 万元；注册资本以外的股东出资由各股东按出资比例增资； 35%资本金以外的资金以项目的权益质押向银行融资，若银行贷款不足或政府批准概算超出 投资估算，经股东会同意，则不足或超出部份由合作各方按出资比例以股东贷款方式追加投 入公司或继续向银行贷款。广惠高速公路已于 2003 年 12 月 20 日建成通车。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已投入 60,000 万元。 5、本公司于 2000 年 5 月与广东省高速公路有限公司签订了《建设经营京珠国道主干 线粤境小塘至甘塘高速公路合同》，共同投资成立“广东京珠北高速公路有限公司” ，建设、 经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路，项目投资总额为 565,700 万元，注册资本为 56,570 万元，项目资本金（含注册资本）为总投资的 35%，即 197,995 万元，本公司的出资 比例为 10%，注册资本外的其他项目资本金由各方分别按出资比例投入。本公司对该项目 应出资额为 19,799.5 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司资金尚未投入。本项目由广 东省高速公路有限公司负责建设。本合同正待政府有关部门的批准。 （九）期后事项 1、本公司 2004 年 3 月 5 日第四届董事会第八次会议通过： （1）关于冲回短期投资跌价准备的议案：同意 2003 年度冲回跌价准备 2,353,482.34 元。 其中包括公司本部冲回已提跌价准备 629,348.67 元，以及广东高速科技投资有限公司冲回已 提跌价准备 1,724,133.67 元。 （2）关于提取固定资产减值准备的议案：同意 2003 年对佛开公司将被淘汰或更换的 收费系统设备提取减值准备提取 5,400,000.00 元，对因开阳高速公路开通而停止使用的佛开 高速公路主线上的址山收费站提取减值准备 3,700,000.00 元，以上两者合计提取减值准备 9,100,000.00 元。 （3）关于冲回长期投资减值准备的议案：由于 2003 年广东高速科技投资有限公司已 第 76 页 二○○三年度报告——财务报告 转让其持有的西藏中科储能技术开发有限公司 20%股权，同意公司相应冲回对该部分股权 已提取的减值准备 1,798,025.54 元。 （4）关于调整年初未分配利润的议案：同意公司根据 2003 年 4 月 14 日中华人民共和 国财政部颁发的财会[2003]12 号《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定，以及 广州市国家税务局南区稽查局 2003 年 12 月 22 日出具的穗国税南稽字[2003]02911593 号税 务处理决定书，对 2003 年度期初未分配利润进行调整，调整后公司 2003 年度期初未分配利 润为 362,802,477.04 元，比 2002 年度期初未分配利润 247,331,566.92 元增加 115,470,910.12 元。 （5）2003 年度利润分配预案：经羊城会计师事务所按中国企业会计准则对本公司 2003 年度财务状况和利润状况的审核，2003 年度本公司实现税后利润为 181,182,988.13 元，累计 可分配利润为 543,985,465.17 元，经安永会计师事务所按国际会计准则审计 2003 年度实现 的税后利润为 144,494,000.00 元，累计可分配利润为 276,805,211.41 元。根据公司章程及中 国证监会和有关财务制度的规定，利润分配采用孰低的原则进行。其分配预案如下： ① 按照 2003 年度羊城会计师事务所审计实现的税后利润 181,182,988.13 元，提取 10% 的法定公积金 18,118,298.81 元，提取 5%法定公益金 9,059,149.41 元。 ② 在可供股东分配的利润中提取 125,711,774.80 元作为 2003 年度分红派息资金。以 2003 年底的总股本 1,257,117,748 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00（含税），共分配现 金红利 125,711,774.80 元，剩余未分配利润结转下一年度 。B 股股东及境外法人股股东的 现金股息的外币折算价以 2003 年度股东大会作出分红派息决议后的两个月内购汇之日在购 汇银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。 2、2004 年 1 月 16 日，广东海逸湾投资有限公司通过股东会议决议，同意广东海逸湾 投资有限公司解散，各股东按出资比例分配公司剩余财产。广东海逸湾投资有限公司于 2004 年 2 月 9 日发布了注销公告。 (十)其他事项说明 1、本公司于 2002 年 3 月 5 日与中信实业银行广州分行签订《授信业务合同》约定： 中信实业银行广州分行给予本公司 5 亿元贷款额度，期限为三年。授信额度内的贷款利率按 照该笔借款发生时中国人民银行规定的同类贷款基准利率下浮 10%确定。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司向中信实业银行广州分行的借款余额为 0 元。 2、本公司于 2002 年 10 月 29 日和深圳发展银行广州分行区庄支行签定《综合授信额 度合同》，深圳发展银行广州分行区庄支行给予本公司 3.5 亿元贷款额度，期限从 2002 年 11 月 15 日至 2003 年 11 月 15 日，贷款利率按照该笔借款发生时中国人民银行规定的同类贷款 基准利率下浮 10%确定。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司向深圳发展银行广州分行区庄 支行的借款余额为 0 元。 3、本公司于 2002 年 12 月 31 日和福建兴业银行广州分行签署《基本授信合同》，福建 兴业银行广州分行给予本公司 2 亿元贷款额度，期限从 2002 年 12 月 23 日至 2005 年 12 月 23 日， 贷款利率按照该笔借款发生时中国人民银行规定的同类贷款基准利率下浮 10%确 定。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司向福建兴业银行广州分行的借款余额为 0 元。 4、广东省佛开高速公路有限公司 2003 年 4 月董事会议通过以下决议 ： 1）向兴业银行广州分行申请最高授信额度（人民币）3 亿元，期限 1 年利率按同类人 民银行基准利率下浮 10%，担保方式为信用免担保。 2）向中国光大银行广州五羊支行申请最高授信额度（人民币）2 亿元，期限 3 年，利 率按同类人民银行基准利率下浮 10%，担保方式为信用免担保。 3）向招商银行广州分行世贸支行申请最高授信额度（人民币）4 亿元，期限 5 年，利 第 77 页 二○○三年度报告——财务报告 率按同类人民银行基准利率下浮 10%，担保方式为信用免担保。 4）向中国建设银行广州分行荔湾支行申请最高授信额度（人民币）8 亿元，期限 5 年， 利率按同类人民银行基准利率下浮 10%，担保方式为信用免担保。 5）向中信实业银行广州分行花园支行申请最高授信额度（人民币）6 亿元，期限 8 年， 利率按同类人民银行基准利率下浮 10%，担保方式为信用免担保。 6）向深圳发展银行广州分行天河支行申请最高授信额度（人民币）5 亿元，期限 5 年， 利率按同类人民银行基准利率下浮 10%，担保方式为信用免担保。 2003 年 4 月 29 日，广东省佛开高速公路有限公司和兴业银行广州分行签定了《综合授 信额度合同》 ，截至 2003 年 12 月 31 日止，广东省佛开高速公路有限公司向兴业银行广州分 行借款余额 3 亿元。 2003 年 4 月 25 日，广东省佛开高速公路有限公司和中国光大银行广州分行五羊支行签 定了《综合授信协议》，截至 2003 年 12 月 31 日止，广东省佛开高速公路有限公司向中国光 大银行广州分行五羊支行借款余额 2 亿元。 2003 年 4 月 25 日，广东省佛开高速公路有限公司和招商银行广州分行世贸大厦支行签 定了《综合授信额度合同》，截至 2003 年 12 月 31 日止，广东省佛开高速公路有限公司向招 商银行广州分行世贸大厦支行借款余额 2 亿元。 2003 年 5 月 21 日，广东省佛开高速公路有限公司和深圳发展银行广州分行天河支行签 定了《综合授信额度合同》，截至 2003 年 12 月 31 日止，广东省佛开高速公路有限公司向深 圳发展银行广州分行天河支行借款余额 4 亿元。 5、根据广东省佛开高速公路有限公司于 2003 年 1 月 24 日召开的股东会，决定将广东 省佛开高速公路有限公司 7.68 亿元资本公积金转为实收资本，该实收资本变更经广东红日 会计师事务所出具粤红资报字[2003]第 1015 号验资报告验证。广东省佛开高速公路有限公 司于 2003 年 8 月 22 日完成有关工商登记变更手续。 6、本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了参股投资 广肇高速公路项目的议案。本公司于 2001 年 12 月 18 日与广东省路桥建设发展公司、肇庆 市公路发展总公司签订《肇庆粤肇公路有限公司股东合同》 。另于 2002 年 8 月 28 日与广东 省路桥建设发展公司、肇庆市公路发展总公司签订《肇庆粤肇公路有限公司合作合同》，肇 庆粤肇公路有限公司投资总额约 23.38 亿元，注册资本占项目投资总额的 35%，即为 8.183 亿元，本公司出资 20,457.5 万元，出资比例占 25%。 《肇庆粤肇公路有限公司合作合同》在 获得政府有关部门（包括广东省外经贸厅、广东省计委）对下列事项的批准之日起生效： （一） 广东省外经贸厅批准粤肇公司变更为内资的有限责任公司；（二）广东省计委批准本公司、 广东省路桥建设发展公司、肇庆市公路发展总公司成立内资的有限责任公司，合作项目其他 事项仍按广东省计委的原批复执行。该合同经广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸字 [2002]833 号文批复同意，经广东省发展计划委员会粤计基[2003]89 号文批复同意。本公司 按照合同规定于 2003 年 2 月 24 日支付全部款项。 7、本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速 公路有限公司参股投资建设雅瑶枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于 2000 年 12 月 28 日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立雅瑶 枢纽立交项目建设有限公司合同》、 《关于合作投资建设雅瑶枢纽立交项目协议书》 ，于 2000 年 12 月 29 日签订《合作投资建设雅瑶枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立南海市雅瑶 枢纽立交项目建设有限公司，建设雅瑶枢纽立交工程。项目估算投资额约为 12,000 万元， 注册资本为 1,000 万元，广佛公司占总投资额 60%，除注册资本以外的投入形式为股东贷款。 根据雅瑶枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。 变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。 第 78 页 二○○三年度报告——财务报告 广佛高速公路雅瑶枢纽立交工程于 2003 年 1 月 17 日交工验收，项目尚未结算。由于 广佛高速公路有限公司拥有使用权，将广佛高速公路雅瑶枢纽立交项目由长期股权投资和长 期债权投资转入无形资产核算，于 2003 年 1 月起按广佛公司剩余经营年限进行摊销。 8、本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速 公路有限公司参股投资建设谢边枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于 2000 年 12 月 28 日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立谢边 枢纽立交项目建设有限公司合同》、 《关于合作投资建设谢边枢纽立交项目协议书》 ，于 2000 年 12 月 29 日签订《合作投资建设谢边枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立佛山市谢边 枢纽立交项目建设有限公司，建设谢边枢纽立交工程。项目估算投资额约为 32,000 万元， 注册资本为 3,000 万元，广佛公司占总投资额 33%。根据谢边枢纽立交项目有限公司股东会 决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比 例不变。 佛山市谢边枢纽立交工程于 2002 年 10 月 16 日交工验收。根据 2002 年 12 月 26 日佛 山市谢边枢纽立交项目建设有限公司第四次董事会记录及决议决定，由于竣工验收后的资产 和养护问题比较复杂，建议交由政府处理。鉴于本公司仍保留对该枢纽立交的使用权，及承 担部分资产的养护费用，将佛山市谢边枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无 形资产核算，于 2002 年 10 月起按广佛公司剩余经营年限进行摊销。 9、2003 年 4 月 4 日，广东高速科技投资有限公司出资 3,000 万元，参股由青海证券有 限责任公司进行增资扩股后更名设立的昆仑证券有限责任公司，占昆仑证券有限责任公司注 册资本的 5.74%。 10、本公司 2003 年 6 月 2 日第四届董事会第五次会议通过决议，决定公司以自有资金 1 亿元人民币投资购买国债。 11、广东高速科技投资有限公司于 2002 年 8 月 27 日和中国民生银行广州分行签订《委 托贷款委托合同》，广东高速科技投资有限公司通过中国民生银行广州分行将其自有资金 500 万元贷给广州普天众智科技实业有限公司，贷款利率为零，贷款期限自 2002 年 8 月 30 日至 2004 年 8 月 30 日。 12、广东高速科技投资有限公司于 2002 年 11 月 8 日与黄鹏签订《设立广东海逸湾投 资有限公司出资协议书》，共同投资组建广东海逸湾投资有限公司，广东海逸湾投资有限公 司的经营范围：投资房地产业，房地产项目的策划及咨询服务，房地产中介服务，注册资本 为 3,600 万元，广东高速科技投资有限公司应出资 1,800 万，占注册资本的 50%，黄鹏应出 资 1,800 万，占注册资本的 50%。广东海逸湾投资有限公司于 2002 年 11 月 22 日取得广东 省工商行政管理局《企业名称预先核准通知书》 （粤名称预核直字[2002]第 1678 号） ，并于 2003 年 1 月 2 日取得注册号 4400001901380 号的企业法人营业执照。 2003 年 7 月 24 日，广东海逸湾投资有限公司通过股东会议决定减少注册资本 3,400 万 元，并于 2003 年 11 月 13 日经广东康元会计师事务所出具粤康元验字（2003）第 80416 号 验资报告验证。广东海逸湾投资有限公司于 2003 年 12 月 19 日完成有关工商登记变更手续。 13、广东高速科技投资有限公司于 2003 年 1 月 28 日与王建吉签订《股权转让协议书》， 王建吉将其在北京格林恩泽有机肥有限公司中合法持有股权的 35%共 525 万出资转让给广 东高速科技投资有限公司，股权转让价款为 656.25 万元。广东高速科技投资有限公司已于 2003 年 2 月支付了上述股权转让款。 14、北京格林恩泽有机肥有限公司 2003 年 1 月 18 日通过股东会决议，在原有注册资 本 1,500 万元基础上，增资 500 万元，新增资本由各股东按股权比例进行出资认购。广东高 速科技投资有限公司已于 2003 年 3 月支付了上述增资款 175 万元。北京格林恩泽有机肥有 限公司于 2003 年 7 月 3 日取得变更注册资本后的营业执照。 第 79 页 二○○三年度报告——财务报告 15、2003 年 6 月 4 日，广东高速科技投资有限公司、北京市商业银行股份有限公司西 四支行和北京格林恩泽有机肥有限公司三方签订《委托贷款协议书》，广东高速科技投资有 限公司通过北京市商业银行股份有限公司西四支行将其自有资金 800 万元贷给北京格林恩 泽有机肥有限公司，贷款利率为 5.31%，贷款期限自 2003 年 6 月至 2004 年 6 月。同日，广 东高速科技投资有限公司、北京格林恩泽有机肥有限公司和王建吉三方签订《保证合同》， 王建吉自愿为北京格林恩泽有机肥有限公司还款的保证人，承担连带清偿责任。 16、2003 年 12 月 20 日，广东高速科技投资有限公司和李沃聪签订《股权转让协议书》 ， 将其持有的西藏中科储能技术开发有限公司 10%股权作价 114.08 万元转让，股权交接日为 2003 年 12 月 1 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，李沃聪已支付股权转让款 114.08 万元。2003 年 12 月 25 日，广东高速科技投资有限公司和林则洪签订《股权转让协议书》，将其持有的 西藏中科储能技术开发有限公司 10%股权作价 114.08 万元转让，股权交接日为 2003 年 12 月 1 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，林则洪已支付股权转让款 57.04 万元。2003 年 12 月 20 日，广东高速科技投资有限公司和张玖光签订《股权转让协议书》，将其持有的西藏中科 储能技术开发有限公司 10%股权作价 114.08 万元转让，股权交接日为 2003 年 12 月 1 日。 截至 2003 年 12 月 31 日止，张玖光尚未支付股权转让款。 17、华夏证券有限公司 2001 年 8 月 30 日通过临时股东会决议，通过了《华夏证券有 限公司增资扩股并改制为股份有限公司的议案》及《华夏证券有限公司非证券资产剥离并转 让给华证资产管理有限公司的议案》 ，华夏证券有限公司增加注册资本到 35 亿元左右，变更 华夏证券有限公司公司形式为股份有限公司，以 3 亿元收购并改组华证资产管理有限公司， 华证资产管理有限公司股东持股比例和华夏证券有限公司相同。根据中国证券监督管理委员 会文件《关于同意华夏证券有限公司增资扩股并改制的批复》（证监机构字[2002]390 号）， 同意华夏证券有限公司增资扩股并依照《公司法》的有关规定变更为股份有限公司。华夏证 券股份有限公司于 2003 年 2 月 8 日取得企业法人营业执照[注册号：1100001500639（2-2）]。 本公司持有新成立的华夏证券股份有限公司 0.27%股权，并持有华证资产管理有限公司 0.54%股权。 第 80 页 二○○三年度报告——备查文件目录 XI 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 第 81 页