闽东电力(000993)2003年年度报告摘要

福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 福建闽东电力股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 独立董事蒋新红、许培卿对年度报告中存放爱建证券公司 １ 亿元证券交易结算资 金的事项持保留意见。 １．３ 董事缪少平未参加董事会，授权委托刘斌董事代为行使表决权。 １．４ 本公司 ２００３ 年财务报告已经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，出具了保 留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅 读 １．５ 公司负责人董事长翁小巧先生、主管会计工作负责人莫宇宏先生及会计机构负责 人方守卫先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 闽东电力 股票代码 000993 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 福建省宁德市蕉城区环城路 143 号华隆大厦 8-10 楼 地址 邮政编码 352100 公司国际互联网 - 网址 电子信箱 mddl88@public.ndptt.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨建华 陈胜 联系地址 福建省宁德市蕉城区环城路 143 号华 福建省宁德市蕉城区环城路 143 号华 隆大厦 9 楼 隆大厦 8 楼 电话 (0593) 2096666-8123 (0593) 2096666-6666 传真 (0593) 2098993 (0593) 2098993 电子信箱 yjianhua@public.ndptt.fj.cn mddl0923@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 220,842,695.81 230,269,414.51 -4.09% 222,060,877.45 利润总额 -91,366,858.60 29,875,059.28 -405.83% 38,526,849.96 净利润 -95,775,999.23 22,316,821.54 -529.17% 30,358,068.76 扣除非经常性损益 -93,476,686.90 8,898,626.94 -1150.46% -5,559,263.59 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 2,580,376,664.37 2,424,349,252.25 6.44% 2,284,805,734.60 股东权益（不含少 1,360,042,714.60 1,472,485,024.39 -7.64% 1,444,616,786.27 数股东权益） 经营活动产生的现 -124,084,975.11 68,927,317.38 -280.02% 10,789,398.01 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.32 0.07 -529.17% 0.10 净资产收益率 -7.04% 1.52% -563.16% 2.10% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -6.87% 0.60% -1245.00% -0.38% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.41 0.23 -279.83% 0.04 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 4.53 4.91 -7.63% 4.82 调整后的每股净 4.36 4.86 -10.35% 4.74 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200,000,000 0 200,000,000 其中：国家持有股份 199,154,000 0 199,154,000 境内法人持有股份 846,000 0 846,000 －2－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 200,000,000 0 200,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 0 100,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 100,000,000 0 100,000,000 三、股份总数 300,000,000 0 300,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 54,059 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 宁德市国有资产投 0 198,470,00 66.16 未流通 0 国有股东 资经营有限公司 0 江苏综艺股份有限 0 1,965,000 0.66 已流通 未知 公司 上海市黄浦区市政 -217,500 1,878,900 0.63 已流通 未知 建设有限公司 福建省盛德家私装 0 786,200 0.26 已流通 未知 饰有限公司 宁德市电力电器厂 0 456,000 0.15 未流通 未知 福建省闽东水电综 0 390,000 0.13 未流通 未知 合服务公司 巨化集团公司 0 370,000 0.12 已流通 未知 宁德市电力勘察设 0 358,000 0.12 未流通 未知 国有股东 计所 宁德市昌达输变工 0 326,000 0.11 未流通 未知 国有股东 程有限公司 张恒永 未知 260,000 0.09 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名股东中，国家股股东宁德市国有资产投资经营有限 的说明 公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其 他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 江苏综艺股份有限公司 1,965,000 A股 上海市黄浦区市政建设有限公司 1,878,900 A股 福建省盛德家私装饰有限公司 786,200 A股 巨化集团公司 370,000 A股 －3－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 张恒永 260,000 A股 徐素波 260,000 A股 杨雅军 206,467 A股 谭春花 200,300 A股 欧世杰 192,900 A股 褚国祥 189,700 A股 前十名流通股股东关联关系的说 未知 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 (1)公司控股股东名称：宁德市国有资产投资经营有限公司 (2)法定代表人：林家浦 (3)成立日期：1997 年 5 月 5 日 (4)注册资本：10 亿元 (5)经营范围：接受市国资委委托，从事委托范围内国有资产的产权营运，行使出资者职能，实 业投资，实现国有资产保值、增值。 (6)企业类型：国有独资 4、公司第一大股东实际控制人情况： 公司第一大股东实际控制人为宁德市人民政府。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 翁小巧 董事长 男 48 2001.12～2004.12 0 0 杨一标 总经理 男 54 2001.12～2004.12 0 0 倪大铨 董事 男 57 2001.12～2004.12 0 0 叶 斌 董事 男 40 2001.12～2004.12 0 0 杨建华 董事 男 48 2001.12～2004.12 0 0 刘 杰 董事 男 48 2001.12～2004.12 0 0 杨立功 董事 男 47 2001.12～2004.12 0 0 缪少平 董事 男 52 2001.12～2004.12 0 0 刘 斌 董事 男 41 2001.12～2004.12 0 0 吴胜腾 董事 男 47 2001.12～2004.12 0 0 张扬弦 董事 男 40 2001.12～2004.12 0 0 林旭光 董事 男 36 2001.12～2004.12 0 0 许培卿 独立董事 男 41 2003.6～2004.12 0 0 蒋新红 独立董事 男 35 2002.6～2004.12 0 0 王传驾 监事 男 56 2001.12～2004.12 0 0 吴光韵 监事 男 34 2001.12～2004.12 0 0 林岩水 监事 男 50 2001.12～2004.12 0 0 陈言联 监事 男 51 2001.12～2004.12 0 0 郑 虎 监事 男 44 2001.12～2004.12 0 0 莫宇宏 财务总监 男 38 2002.12～2004.12 0 0 －4－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 宁德市国有资产投资经 叶 斌 副总经理 2002 年-至今 否 营有限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 144.32 金额最高的前三名董事的报 33.70 酬总额 金额最高的前三名高级管理 43.70 人员的报酬总额 独立董事津贴 4.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 叶斌 董事、监事姓名 报酬区间 人数 20 万元 1 10～15 万元 2 6～10 万元 10 3～6 万元 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司的主营业务为电力生产与销售。2003 年度由于公司所在地遭遇干旱少雨天气，降雨量 严重不足，而公司现有电站主要为径流式电站，对水量的调节能力较弱，受自然因素的影响比较大， 因此各项主要指标均有较大幅度下降。 2003 年度完成发电量 59,262 万千瓦时，比上年度下降 27.45%；完成售电量 57,672 万千瓦时， 比上年度下降 26.81%；主营业务收入为 16,576 万元，比去年同期减少 4,325 万元；净利润亏损 9,578 万元，比去年同期减少 11,809 万元；现金及现金等价物增加额-17,704 万元，比去年同期减少 6,108 万元，主要为控股子公司武汉楚都房地产开发有限公司购买商品、接受劳务支付现金 12,507 万元。 随着公司所在地经济日益发展带来的电力需求压力，作为当地最大的电力生产企业，公司紧紧 抓住机遇，立足于主业的发展，按照董事会确定的目标计划，强化生产经营管理，力争在 2004 年度 扭亏为盈。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 电力、蒸汽、 热水的生产 16,576.66 12,305.37 25.77 -20.69 25.51 -51.47 和供应业 房地产开发 3,028.14 1,343.30 55.64 0.00 0.00 0.00 与经营业 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 －5－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 交易 发电业务 16,576.66 12,305.37 25.77 -20.69 25.51 -51.47 房地产 3,028.14 1,343.30 55.64 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 土地租赁：2003 年 4 月 30 日，本公司与宁德市国有资产投资经营有限 公司签定《〈土地使用权租赁协议〉补充协议》，协议约定：本公司一次 性支付宁德市国有资产投资经营有限公司 5000 万元，作为本公司 2003 关联交易的定价原则 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日共计 13 年的土地租赁费，平均每年土 地租赁费约 384.62 万元；自 2016 年 1 月 1 日起仍按《土地使用权租赁 协议》执行。公司预付该笔资金价格公允，没有损害公司及中小股东的 利益。 按原《土地使用权用权租赁协议》，公司每年须付土地租赁费 600 万元， 租赁期为 1998 年 12 月 30 日起至 2047 年 12 月止，签订《〈土地使用权 租赁协议〉补充协议》后自 2003 年 12 月 31 日起至 2015 年 12 月 31 关联交易必要性、持续性的 日止，在此 13 年间公司平均每年土地租赁费约 384.62 万元，每年节省 说明 租赁费用 215.38 万元。该事项已经公司第二届董事会第七次临时会议 决议通过，并于 2003 年 5 月 12 日分别刊载于《中国证券报》及《证券 时报》上。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 福建省 22,084.27 -4.09 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 13,823.87 占销售总额比重 62.60% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 本期贡献的投资收益 787.18 占上市公司净利润的比重 0.00% 参股 经营范围 沪浮璜公路经营 公司 净利润 1,968.00 参股公司名称 厦门船舶重工股份有限公司 本期贡献的投资收益 192.06 占上市公司净利润的比重 0.00% 参股 经营范围 各类船舶制造、安装、修理等 公司 净利润 462.00 参股公司名称 福建新世界石业股份有限公司 本期贡献的投资收益 91.00 占上市公司净利润的比重 0.00% 参股 经营范围 生产各种石板材、墓碑、石雕工艺品等 －6－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 公司 净利润 380.00 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度毛利率与上年同期相比下降 ５１．４７％，主要原因为本公司发电量不足，为保证直供客户用电增 加购电支出所致。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年度由于公司所在地遭遇干旱少雨天气，降雨量严重不足，致使公司主营业务大幅下降，对公 司本年度财务状况产生重大影响。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 111,179.00 12,256.10 56,300.18 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 闽东水电站扩建 40,433.80 否 2,973.21 0.00 是 柘荣县龙溪梯级 3,650.00 否 3,650.00 46.00 否 电站技改 受让福建福安黄 兰溪水力发电有 9,360.00 否 9,360.00 -672.09 否 限公司 75%股权 收购寿宁车岭二 5,942.13 是 1,223.25 0.00 否 级水电站资产 古田县双口渡电 站,据合同，本公司 12,256.10 是 4,219.84 0.00 否 投入比例为 80% 宁德洪口水电站 35,000.00 是 35,000.00 0.00 否 补充流动资金 4,536.97 否 4,536.97 190.55 是 合计 111,179.00 — 60,963.27 -435.54 — －7－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 未达到计划进度 1、柘荣县龙溪梯级电站技改未达到预计收益的原因是预测电价不到位。 2、 和收益的说明（分 福建福安黄兰溪水力发电有限公司未达到预计收益的原因是预测电价不到位。 具体项目） 变更原因及变更 1、公司拟与古田县电力公司合资组建"古田双口渡电力开发有限公司"开发该电 程序说明（分具体 站，合营公司注册资本为 5,000 万元，其中，公司出资 80%，古田县电力公司出 项目） 资 20%。项目建设奖金缺额部分由公司与古田县电力公司按照出资比例继续注 入。公司拟投入 12,256.1 万元募集资金用于该项目的建设。福建省电力体制改 革后，原投资各方因无法解决电力输出线路问题，故无法按原计划进行投资。 2002 年 6 月 25 日，经公司股东大会批准变更并于 2002 年 6 月 26 日的《中国证 券报》、《证券时报》上做详细披露。 2、原拟投资宁德市洪口水电站，由于 宁德洪口水电站项目属跨区域送电电站，且当时正逢福建省电力体制改革而该 电站供用电合同主体发生变化，在新的供用电协议签订之前，该电站投资效益 的不确定因素增大，故公司未与合作方签订正式的合作合同。2001 年 12 月 29 日，经公司股东大会批准变更并于 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证券时 报》上做详细披露。 3、寿宁车岭二级水电站的原股东要求我司在收购该电 站的价格上提高为 8,000 万元，并收购原寿宁县所属的坑兜电站。公司董事会认 为，原股东的要求缺乏依据，无法满足其要求，致使收购行为无法实施。2003 年 10 月 22 日，经公司第一次临时股东大会批准变更并于 2003 年 10 月 23 日的 《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 47,256.10 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 屏南县上培水电 收购寿宁车岭 是 站技改工程 二级水电站资 5,942.13 1,223.25 0.00 产 投资 3,900 万元联 古田县双口渡 是 合开发寿宁牛头 电站, 据合同, 3,900.00 975.00 0.00 山水电站 本公司投入比 例为 80% 投资 6,055 万元开 古田县双口渡 是 发宁德第三自来 电站, 据合同, 6,055.00 960.00 0.00 水有限公司 本公司投入比 例为 80% 投资 1,050 万元收 古田县双口渡 否 购霞浦新三级电 电站, 据合同, 1,050.00 1,033.74 -43.00 站 本公司投入比 例为 80% 用 1,251.10 万元偿 古田县双口渡 是 还银行贷款 电站, 据合同, 1,251.10 1,251.10 63.00 本公司投入比 例为 80% 投资 8000 万元设 宁德洪口水电 是 立厦门船舶重工 站 8,000.00 8,000.00 147.68 股份有限公司 用 27,000 万元补 宁德洪口水电 是 27,000.00 27,000.00 1,360.80 充流动资金 站 合计 — 53,198.23 40,443.09 1,528.48 — －8－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 未 达 到 计 划 进 度 收购霞浦新三级电站未达到预计收益的原因是降雨量不足导致发电量减少，主 和收益的说明（分 营业务收入下降。 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 鞍钢集团福建龙安钢铁 3,000.00 2003 年 8 月筹建 0 有限公司 合计 3,000.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 厦门天健华天有限责任会计师事务所出具保留意见的审计报告，对其所涉及的存放在爱建证券 １ 亿 元证券交易结算资金的事项董事会详细说明如下： 鉴于公司 ２００３ 年年度财务报告被厦门天健华天有限责任会计师事务所出具保留意见的审计报告， 针对所涉及的事项董事会详细说明如下： ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日本公司与爱建证券有限责任公司（以下简称为＂爱建证券＂）上海复兴东路证券营 业部（原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部，以下简称为＂爱建上海复兴东路营业部＂） 签订了《开户协议书》（股东帐号：Ｂ８８０４１４４８１；资金帐号：９９９１７６６６），并存入人民币 １ 亿元证券 交易结算资金。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止上述证券交易结算资金账面余额为 １００，７６２，７５０．００ 元（其 中 ７６２，７５０．００ 元为保证金利息）。 （１） 厦门天健华天有限责任会计师事务所（以下简称为＂天健华天会计师事务所＂）对本公司 ２００２ 年中期会计报表进行预审时，该所审计人员于 ２００２ 年 ７ 月一同到上海爱建信托投资公司，就本公司 截止 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日存入于上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部资金余额 １ 亿元进行 询证，回函结果确认无误。由于工作疏漏，本公司未能在公司 ２００１ 年度会计报表中反映该项资金， 但在 ２００２ 年中期报告中作为重大会计差错已予以更正并进行了追溯调整（参见本公司 ２００２ 年中期 会计报表附注三）。 （２） 天健华天会计师事务所对本公司 ２００２ 年度会计报表进行审计时，本 公司工作人员与该所审计 人员于 ２００３ 年 ３ 月 １１ 日 到爱建上海复兴东路营业部现场取证，上机查询上述资金帐户自设立至查 询日的资金流水及证券交易情况，并现场打印资金对账单，并由爱建上海复兴东路营业部盖章确认。 天健华天会计师事务所亦向爱建上海复兴东路营业部函证，函证内容包括：资金账户开立情况、资 金账户资金余额及证券余额、证券交易情况，回函结果除计提利息 ７６２，７５０．００ 元外，其他确认无误。 此外，天健华天会计师事务所还于 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日就本公司与爱建上海复兴东路营业部资金存取 情况向爱建证券有限责任公司询证，回函确认无误。 （３） 天健华天会计师事务所对本公司 ２００３ 年度会计报表进行审计时，本公司工作人员与该所审计 人员于 ２００４ 年 ３ 月 １２ 日到爱建证券进行现场取证，但被告之：本公司所存客户保证金被刘顺新等 人挪用，属涉案资金，根据调查小组的通知，爱建证券有限公司不能提供现场账户资金查询、打印 资金流水单、资金的存取，亦不能对天健华天会计师事务所审计人员要求的询证答复。此外，爱建 证券于 ２００４ 年 ３ 月 １５ 日向本公司出具了一份《情况说明》，称＂贵公司财务总监等同志前来我司联 系提取客户保证金事宜，由于上述资金已被刘顺新等涉案人员挪用，而刘等已被刑事拘留，此案正 在调查之中，根据先刑后民的原则，该笔资金暂无法提取。待司法调查明确之后，我司将尽量与贵 公司协商解决。＂ 爱建证券于 ２００４ 年 ４ 月 １４ 日又向本公司出具爱证办发字（２００４）５４ 号《说明函》，称＂经进一步核 实，你公司账户中的保证金已经被你公司自行全部取走。因此，你公司无任何理由要求我公司归还 保证金。同时，我公司在《情况说明函》中所述由于资金已被涉案人员挪用与事实存在重大出入。＂ ２００４ 年 ４ 月 ２２ 日，本公司工作人员与天健华天会计师事务所审计人员再次到爱建证券进行现场取证， 但被告之：本公司账户中的保证金已经被本公司自行全部取走。天健华天会计师事务所审计人员要 求爱建证券提供下述资料： （１）２００１ 年 １２ 月本公司 ９９９１７６６６ 资金账户转款的相关资料复印件； （２） 本公司在爱建上海复兴东路营业部资金账户由开立日期至 ２００４ 年 ４ 月 ２２ 日的资金流水清单；（３） 本公司截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止在爱建上海复兴东路资金账户余额的询证函回复。截至 ２００４ 年 ４ －9－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 月 ２８ 日，爱建证券及其复兴东路营业部尚未提供上述资料。 （４）本公司存入该笔资金后，从未进行证券交易，也未授权委托证券公司进行证券交易，未取回该 笔客户保证金。本公司曾多次向爱建上海复兴东路营业部要求提取该笔证券交易结算资金，但该营 业部至今未能返还。 本公司于 ２００４ 年 ４ 月 １２ 日向福建省高级人民法院提起诉讼，要求上海爱建信托投资有限责任公司 （被告一）、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部（被告二）、爱建证券有限责任公司（被 告三）返还客户交易结算资金人民币 １ 亿元及其利息人民币 １６２．８ 万元（暂按中国人民银行活期存 款利率计算，自 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日至 ２００４ 年 ３ 月 ３１ 日止） ，福建省高级人民法院于 ２００４ 年 ４ 月 １２ 日已受理此案。 鉴于上述情况，由 于该笔客户交易结算资金的特殊性，２００３ 年度审计时已被厦门所审计人员调整入＂ 其他应收款＂项目中，经过综合分析，根据公司＂应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账 准备的核算方法＂及相关的会计政策，董事会认为对该笔证券交易结算资金完全不计提坏帐准备和全 额计提坏帐准备都缺乏充分依据，基于稳健性原则，董事会决定对该笔资金帐面价值 １００，７６７，７５０．００ 元按帐龄 ３ 年计提坏帐准备，计提额为 ３０，２２８，８２５．００ 元。基于此案已被福建省高级人民法院立案 受理，公司董事会认为该笔资金仍存在可以收回的可能性，董事会将继续责成公司经营班子通过法 律的渠道尽快取回该笔资金。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 无 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 福建省老 1999 年 1,330.00 连带责任 1999 年 10 月 20 日--2003 年 5 否 否 区水电开 10 月 20 担保 月9日 发总公司 日 －10－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 福建省老 2003 年 360.00 连带责任 2003 年 7 月 23 日--2004 年 7 月 否 否 区水电开 07 月 23 担保 22 日 发总公司 日 柘荣分公 司 福建省老 2003 年 1,200.00 连带责任 2003 年 9 月 1 日--2004 年 8 月 否 否 区水电开 09 月 01 担保 31 日 发总公司 日 福安分公 司 福建寿宁 2002 年 3,330.00 连带责任 2003 年 11 月 28 日--2010 年 12 否 否 牛头山水 11 月 28 担保 月 31 日 电有限公 日 司 福建福安 2000 年 15,893.00 连带责任 2000 年 12 月 28 日--2008 年 12 否 否 市黄兰溪 12 月 28 担保 月 28 日 水力发电 日 有限公司 宁德市自 2001 年 3,900.00 连带责任 2001 年 12 月 24 日--2004 年 12 否 否 来水有限 12 月 24 担保 月 24 日 公司 日 武汉楚都 2003 年 5,000.00 连带责任 2003 年 4 月 8 日--2006 年 4 月 7 否 否 房地产有 04 月 08 担保 日 限公司 日 泉州市泉 2003 年 2,340.00 连带责任 2003 年 2 月 25 日--2005 年 2 月 否 否 港东盛房 02 月 25 担保 25 日 地产开发 日 有限公司 泉州市泉 2003 年 1,500.00 连带责任 2003 年 10 月 31 日--2006 年 10 否 否 港东盛房 10 月 31 担保 月 31 日 地产开发 日 有限公司 担保发生额合计 34,853.00 担保余额合计 34,853.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 28,633.00 额合计 违规担保总额 6,220.00 担保总额占公司净资产的比例 4.42 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 福建省新力源 2003 年 1 月 13 日--2003 企业投资有限 1,300.00 年 11 月 18 日 143.00 0.00 143.00 公司 合计 1,300.00 — 143.00 0.00 143.00 －11－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内独立董事认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，关心公司的生产经 营和依法运作情况，积极参加董事会、股东大会工作，并发表了自已的独立意见和看法， 保证了董事会公平、公正、公开地决策事项，维护了公司的整体利益，特别是中、小股 东的利益。 §8 监事会报告 监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见: 1、公司依法运行情况。报告期内，公司股东大会，董事会能依据《公司法》 、 《证券法》、 《公司章程》等相关法律、法规行使权利，履行义务。历次股东大会、董事会的召开、 决策程序合法。目前，公司已具备较为完善的内控制度，未发现公司董事、监事及高管 人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为。 2、厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具的保留意见的 2003 年度审计 报告客观、真实。 3、本报告期内公司募集资金变更程序合法。 4、本报告期内公司无重大收购、出售资产行为。 5、关联交易公平，无损害上市公司利益。 6、监事会就 2003 年度审计报告保留意见所涉及事项的说明： 针对厦门天健华天会计师事务所出具的保留意见的审计报告，公司董事会对所涉及 事项均作出了说明，并制定了相关的应对措施。监事会认为董事会制定的措施是积极的， 同时认为所涉及的事项具有不确定性，其安全性存在风险，要求董事会应加大对涉及资 金款项追收力度。 §9 财务报告 9.1 审计意见 福建闽东电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建闽东电力股份有限公司（以下简称闽东电力公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是闽东 电力公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 除下述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理 的基础。 如会计报表附注十一之 2 所述，贵公司于 2001 年 12 月 27 日与爱建证券有限责任公司 －12－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 上海复兴东路证券营业部（原为上海爱建信托投资有限责任公司上海复兴东路证券营业 部）签订了《开户协议书》并存入人民币 1 亿元证券交易结算资金。截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司上述资金的账面余额为 100,762,750 元（含利息人民币 762,750 元）。 贵公司于 2004 年 4 月 12 日向福建省高级人民法院提起诉讼，要求上海爱建信托投资有 限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责任公司 返还上述资金人民币 1 亿元以及截至 2004 年 3 月 31 日止的利息人民币 162.8 万元。爱 建证券有限公司于 2004 年 3 月 15 日函告贵公司，称上述资金已被该公司涉案人员挪用， 暂无法提取，待司法调查明确之后将尽量与贵公司商量解决；爱建证券有限责任公司又 于 2004 年 4 月 14 日函告贵公司，称贵公司账户中的上述资金已被贵公司自行全部取走， 因此贵公司无任何理由要求该公司归还上述资金。此外，贵公司已在 2003 年度的会计 报表中将上述资金由"其他货币资金"改列为"其他应收款"，并按账龄计提了 30,228,825 元的坏账准备。 由于爱建证券有限责任公司目前正接受有关部门的调查，且贵公司提出的诉讼正在法院 审理之中，我们无法实施必要的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，因此，我们 无法对上述资金的性质以及可能损失的具体金额作出判断。 我们认为，除了上述事项的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了闽东电力公司 2003 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 9.2 资产负债表 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 622,308,959.68 600,159,759.96 900,114,456.77 835,198,946.41 短期投资 0.00 应收票据 应收股利 614,795.68 614,795.68 445,071.50 11,249,181.50 应收利息 应收账款 96,531,706.18 69,304,755.82 101,824,755.73 74,649,177.88 其他应收款 161,883,257.54 230,298,196.01 86,934,894.27 179,853,265.30 预付账款 101,796,840.40 70,658,543.30 117,134,586.05 38,675,131.40 应收补贴款 0.00 存货 173,684,984.23 3,905,040.85 14,710,743.89 3,716,105.95 待摊费用 1,172,798.32 871,145.64 1,016,609.78 718,915.38 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,157,993,342.03 975,812,237.26 1,222,181,117.99 1,144,060,723.82 长期投资: 长期股权投资 334,305,740.08 503,896,386.24 239,623,830.48 398,316,548.02 其中：股权投资差额 -1,817,109.31 26,486,966.08 -2,043,060.55 28,713,944.99 长期债权投资 0.00 0.00 其它长期债权投资 19,954,500.00 19,954,500.00 长期投资合计 334,305,740.08 503,896,386.24 259,578,330.48 418,271,048.02 －13－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 其中：合并价差 28,286,368.49 30,737,078.72 固定资产: 固定资产原价 1,297,636,230.39 937,702,919.51 1,250,339,540.00 889,559,792.64 减：累计折旧 423,825,106.18 344,980,580.12 390,464,963.65 320,219,752.68 固定资产净值 873,811,124.21 592,722,339.39 859,874,576.35 569,340,039.96 减：固定资产减值准备 2,174,900.60 2,174,900.60 2,351,733.08 2,351,733.08 固定资产净额 871,636,223.61 590,547,438.79 857,522,843.27 566,988,306.88 工程物资 在建工程 150,523,433.50 47,204,069.37 35,773,211.41 21,662,493.27 固定资产清理 固定资产合计 1,022,159,657.11 637,751,508.16 893,296,054.68 588,650,800.15 无形资产及其他资产: 无形资产 19,127,116.15 305,833.33 47,781,011.21 28,563,978.00 长期待摊费用 46,790,809.00 46,460,970.76 1,512,737.89 901,332.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 65,917,925.15 46,766,804.09 49,293,749.10 29,465,310.46 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,580,376,664.37 2,164,226,935.75 2,424,349,252.25 2,180,447,882.45 流动负债: 短期借款 821,000,000.00 735,000,000.00 681,788,000.00 628,450,000.00 应付票据 应付账款 16,697,507.77 14,638,308.01 6,341,724.95 1,475,043.14 预收账款 13,203,774.26 1,037,035.40 2,281,119.27 1,227,832.47 应付工资 1,386,258.01 715,590.47 1,790,118.53 656,803.54 应付福利费 3,669,304.35 3,097,820.27 3,433,571.63 3,027,265.42 应付股利 68,400.00 68,400.00 7,195,890.00 0.00 应交税金 -2,173,222.16 -4,524,034.87 10,647,317.16 8,378,340.40 其他应交款 587,011.26 165,332.23 742,449.03 227,051.69 其他应付款 48,319,522.84 33,290,981.49 38,737,336.46 36,423,237.02 预提费用 9,297,432.60 9,154,788.15 13,718,771.98 13,365,284.38 预计负债 一年内到期的长期负债 62,470,000.00 4,540,000.00 46,382,000.00 7,732,000.00 其他流动负债 流动负债合计 974,525,988.93 797,184,221.15 813,058,299.01 700,962,858.06 长期负债: 长期借款 195,913,923.20 7,000,000.00 99,761,065.08 7,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,615,769.58 3,603,236.22 其他长期负债 长期负债合计 203,529,692.78 7,000,000.00 103,364,301.30 7,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,178,055,681.71 804,184,221.15 916,422,600.31 707,962,858.06 少数股东权益 42,278,268.06 35,441,627.55 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 1,124,883,948.77 1,124,883,948.77 1,123,550,259.33 1,123,550,259.33 盈余公积 25,999,832.28 25,999,832.28 25,999,832.28 25,999,832.28 其中：法定公益金 12,173,306.24 12,173,306.24 12,173,306.24 12,173,306.24 未分配利润 -90,841,066.45 -90,841,066.45 22,934,932.78 22,934,932.78 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,360,042,714.60 1,360,042,714.60 1,472,485,024.39 1,472,485,024.39 负债和所有者权益（或股东权益） 2,580,376,664.37 2,164,226,935.75 2,424,349,252.25 2,180,447,882.45 总计 －14－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 220,842,695.81 146,134,814.37 230,269,414.51 174,694,601.56 减：主营业务成本 151,826,938.90 110,024,030.23 110,947,806.73 83,807,718.71 主营业务税金及附加 3,544,873.60 927,447.98 1,768,202.63 994,478.16 二、主营业务利润（亏损以“-”号 65,470,883.31 35,183,336.16 117,553,405.15 89,892,404.69 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 1,944,605.82 1,765,981.28 5,081,936.72 4,920,525.60 号填列） 减：营业费用 2,020,915.87 2,338,198.32 管理费用 117,822,444.06 103,649,904.58 69,283,698.58 51,970,752.43 财务费用 28,863,608.36 18,135,354.59 26,691,758.85 15,439,662.30 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -81,291,479.16 -84,835,941.73 24,321,686.12 27,402,515.56 加：投资收益（损失以“-”号 -7,776,067.11 -9,066,443.44 9,352,311.56 5,227,354.59 填列） 补贴收入 营业外收入 1,248,956.30 208,949.59 608,914.11 276,399.70 减：营业外支出 3,548,268.63 2,082,563.65 4,407,852.51 4,077,025.11 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -91,366,858.60 -95,775,999.23 29,875,059.28 28,829,244.74 填列） 减：所得税 1,927,810.10 8,404,663.87 6,512,423.20 减：少数股东损益 2,481,330.53 -846,426.13 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -95,775,999.23 -95,775,999.23 22,316,821.54 22,316,821.54 加：年初未分配利润 22,934,932.78 22,934,932.78 5,081,475.56 5,081,475.56 其他转入 六、可供分配的利润 -72,841,066.45 -72,841,066.45 27,398,297.10 27,398,297.10 减：提取法定盈余公积 2,231,682.16 2,231,682.16 提取法定公益金 2,231,682.16 2,231,682.16 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -72,841,066.45 -72,841,066.45 22,934,932.78 22,934,932.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -90,841,066.45 -90,841,066.45 22,934,932.78 22,934,932.78 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 －15－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 238,422,131.71 150,128,474.91 收到的税费返还 3,413,995.40 收到的其他与经营活动有关的现金 80,943,251.84 215,823,813.76 经营活动产生的现金流入小计 322,779,378.95 365,952,288.67 购买商品、接受劳务支付的现金 205,978,760.52 32,900,039.75 支付给职工以及为职工支付的现金 69,946,151.19 56,569,248.13 支付的各项税费 38,963,180.57 25,926,364.89 支付的其他与经营活动有关的现金 131,976,261.78 261,884,311.05 经营活动产生的现金流出小计 446,864,354.06 377,279,963.82 经营活动产生的现金流量净额 -124,084,975.11 -11,327,675.15 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 26,384,500.00 24,954,500.00 取得投资收益所收到的现金 5,355,000.00 16,159,110.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 133,299.00 63,339.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 31,872,799.00 41,176,949.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 157,472,916.90 120,299,280.49 的现金 投资所支付的现金 121,632,370.50 107,832,370.50 支付的其他与投资活动有关的现金 373,000.00 373,000.00 投资活动产生的现金流出小计 279,478,287.40 228,504,650.99 投资活动产生的现金流量净额 -247,605,488.40 -187,327,701.99 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 882,467.80 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 800,000.00 借款所收到的现金 2,439,750,000.00 2,183,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 16,886.36 16,886.36 筹资活动产生的现金流入小计 2,440,649,354.16 2,183,016,886.36 偿还债务所支付的现金 2,184,519,810.55 2,079,376,550.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,855,721.70 39,182,656.43 其中：子公司支付少数股东的股利 7,195,890.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,626,105.49 78,739.24 筹资活动产生的现金流出小计 2,246,001,637.74 2,118,637,945.67 筹资活动产生的现金流量净额 194,647,716.42 64,378,940.69 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -177,042,747.09 -134,276,436.45 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -95,775,999.23 -95,775,999.23 加：计提的资产减值准备 46,266,607.26 43,678,407.04 固定资产折旧 43,996,556.90 33,927,449.84 无形资产摊销 752,578.06 356,827.67 长期待摊费用摊销 4,889,360.39 4,490,361.70 待摊费用减少（减：增加） -156,188.54 -152,230.26 预提费用增加（减：减少） -4,421,339.38 -4,210,496.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 280,607.38 107,323.53 失(减：收益) 固定资产报废损失 20,994.46 10,699.78 财务费用 32,402,075.00 21,528,817.67 投资损失（减：收益） 7,776,067.11 9,066,443.44 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -158,974,240.34 -188,934.90 －16－ 福建闽东电力股份有限公司２００３年年度报告摘要 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,212,414.01 -21,431,001.59 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,589,029.30 -2,735,343.61 其他 少数股东本期收益 2,481,330.53 经营活动产生的现金流量净额 -124,084,975.11 -11,327,675.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 622,308,959.68 600,159,759.96 减：现金的期初余额 799,351,706.77 734,436,196.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -177,042,747.09 -134,276,436.45 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据财政部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则--资产负债表日后事项〉的 通知》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行修订后的《企业会计准则--资产负债表日后事 项》 （修订）。采用该修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所属期间 从股东权益转出并确认为负债；从 2003 年 7 月 1 日之后，现金股利于股东大会批准利 润分配方案的当期才确认为负债。按修订后的《企业会计准则--资产负债表日后事项》 （修订）的规定，本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯 调整。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 本公司于 2003 年 1 月对福鼎华大食品有限公司进行增资，增资后其会计报表于本年度 纳入合并范围。 报告期内因收购福鼎华大食品有限公司对本公司财务状况及经营成果的影响如下： 货币单位：人民币元 项 目 影响数 一、被购买的子公司在购买日（2003 年 1 月 1 日）的资产和负债 流动资产 8,210,550.15 固定资产 832,188.65 资产合计 9,042,738.80 流动负债 1,217,529.36 负债合计 1,217,529.36 二、被购买的子公司自购买日（2003 年 1 月 1 日）至本报告期末止的经营成果 主营业务收入 1,128,370.74 主营业务利润 310,769.84 利润总额 -540,509.03 所得税 净利润 -540,509.03 －17－